Các khoản thanh toán cuối cùng nhận được từ công ty trong thời gian nghỉ hưu hiệu quả hơn về thuế so với nhiều nguồn thu nhập khác; chỉ một phần của khoản thanh toán sẽ bị đánh thuế như thu nhập thông thường. Do hiệu quả của thuế, thu nhập khả dụng hơn sẽ có sẵn trong thời gian nghỉ hưu. Nếu các tài sản đóng góp được đánh giá cao về giá trị, thì sẽ tránh được thuế thu nhập vốn, cho phép toàn bộ giá trị của tài sản hoạt động để tạo ra thu nhập hưu trí.