Penipuan yang disengaja adalah tindak pidana yang menuntut hukuman berat, dan penuntutan serta hukumannya (seperti pembunuhan) tidak terikat oleh undang-undang pembatasan. Namun ketidakmampuan atau kelalaian dalam mengelola bisnis atau bahkan pemborosan aset perusahaan (dengan berspekulasi di pasar saham, misalnya) biasanya bukan merupakan penipuan.