Anggaran kas dimulai dengan saldo kas awal yang ditambahkan arus kas masuk untuk mendapatkan kas yang tersedia. Arus kas keluar untuk periode tersebut kemudian dikurangkan untuk menghitung saldo kas sebelum pembiayaan. Jika saldo ini di bawah saldo yang dibutuhkan perusahaan, bagian pembiayaan menunjukkan pinjaman yang dibutuhkan.