Ini termasuk penerimaan kas (uang tunai yang diterima) dari pelanggan Anda, uang tunai yang dibayarkan kepada pemasok dan karyawan, bunga yang diterima atau dibayarkan dan pajak yang dibayarkan. Bagian kedua adalah arus kas dari aktivitas investasi. Berinvestasi (dalam konteks laporan arus kas) berarti pengeluaran uang tunai untuk aset tidak lancar. Misalnya, seseorang dapat membelanjakan uang tunai untuk peralatan komputer, kendaraan, atau bahkan untuk membeli gedung.