Pensions in Germany
জার্মানিতে পেনশন একটি "তিন স্তম্ভ ব্যবস্থার" উপর ভিত্তি করে। প্রথম স্তম্ভঃ বাধ্যতামূলক রাষ্ট্রীয় পেনশন বীমা। মৌলিক সামাজিক নিরাপত্তা ব্যবস্থার এই অংশ। সমস্ত কর্মচারী এবং নিয়োগকর্তারা এই ব্যবস্থায় বেতনের একটি শতাংশ প্রদান করেন। দ্বিতীয় স্তম্ভঃ স্বেচ্ছাসেবী পেশাগত পেনশন বীমা তৃতীয় স্তম্ভঃ বেসরকারী বীমা বাধ্যতামূলক রাষ্ট্রীয় পেনশনের বিধান এই প্রকল্পটি পে-অ্যাজ-ইউ-গো (বা পুনর্বণ্টন) মডেলের উপর ভিত্তি করে তৈরি। অবদানকারীদের (কর্মচারী এবং নিয়োগকর্তা) দ্বারা প্রদত্ত তহবিলগুলি সংরক্ষণ করা হয় না (বা বিনিয়োগ করা হয়) তবে বর্তমান পেনশন বাধ্যবাধকতা প্রদানের জন্য ব্যবহৃত হয়। জার্মানিতে সরকারি কর্মচারীরা নিজেরাই কোনও অবদান রাখেন না, তবে তাঁদের বেতন বেসরকারি ক্ষেত্রের তুলনায় তুলনামূলকভাবে কম। ব্যবস্থায় সাম্প্রতিক পরিবর্তনের অর্থ হল 2012 থেকে 2023 সাল পর্যন্ত অবসরের বয়স 2023 সালের মধ্যে 66-এ উন্নীত হবে। 2023 সাল থেকে প্রতি বছর অবসরের বয়স দুই মাস করে বাড়ানো হবে, 2031 সাল পর্যন্ত, যখন বাধ্যতামূলক অবসরের বয়স 67 বছর হবে। প্রতি অনুপস্থিত বছরে পেনশনের অধিকার 3.6 শতাংশ হ্রাস পায়। রাষ্ট্রীয় প্রকল্পটি "সামাজিক নিরাপত্তা অবদান" নামে পরিচিত একটি বেতন কর দ্বারা অর্থায়ন করা হয়। 2012 সালে সামাজিক নিরাপত্তা অবদানের সর্বোচ্চ সীমা €67,200 (ওয়েস্টার্ন বুন্দেস্ল্যান্ডার) এবং €57,600 (ইস্টার্ন বুন্দেস্ল্যান্ডার) পর্যন্ত বেতনের হার হল 19.6%। নিয়োগকর্তা এবং কর্মচারীদের অবদানের মাধ্যমে অর্ধেক অর্থ প্রদান করা হয়। অবসরপ্রাপ্তদের প্রদত্ত পরিমাণ গড় বেতনের উপর ভিত্তি করে। জার্মান পেনশন বীমা সংস্থা প্রতি বছরের অবদানের মূল্য (পারিশ্রমিক পয়েন্ট) প্রকাশ করে। এরপরে অবদানের বছরগুলির সংখ্যা এবং ব্যক্তির জীবদ্দশায় অর্জিত গড় বেতনের শতাংশ দ্বারা গুণ করা হয়। 2012 সালে গড় পেনশন ছিল প্রতি মাসে €1,263.15। গড় বেতনের দ্বিগুণ (€64,200) উপার্জনকারী ব্যক্তির জন্য সর্বোচ্চ পেনশন হবে €2,526.30। স্বেচ্ছাসেবী পেশাগত পেনশনের বিধান স্বেচ্ছাসেবী পেশাগত পেনশন প্রকল্পগুলি (বেট্রিব্লিচে অল্টারসভোরসর্জ) 1974 সালে কোম্পানি পেনশন আইনের (বেট্রিবস্রেন্টেঞ্জেসেটজ) অধীনে তৈরি করা হয়েছিল এবং এটি একটি সংস্থা কর্তৃক তার কর্মচারীদের দেওয়া সুবিধা। স্বেচ্ছাসেবী প্রকল্পগুলি বিভিন্ন বিভাগে বিভক্ত হতে পারেঃ সংজ্ঞায়িত সুবিধা (লেইস্টুংজুসেজ) সংজ্ঞায়িত অবদান (বেইট্রাগসওরিএন্টিয়ের্টে লেইস্টুংজুসেজ) ন্যূনতম সুবিধা সহ অবদান প্রকল্পগুলি বিভিন্ন উপায়ে গঠন করা যেতে পারেঃ ডাইরেক্ট গ্রান্ট (ডাইরেক্টজুসেজ) সাপোর্ট ফান্ড (আনটারস্টুটজুংস্কাসে) পেনশন কোম্পানি (পেনশনস্কাসে) ডাইরেক্ট ইন্স্যুরেন্স (ডাইরেক্টভারসিচেরুং) পেনশন ফান্ড (পেনশনফন্ড) 2009 সালে 2,500 ইউরোর (বেট্রীবসবেমেসাংস্গ্রেঞ্জ) পর্যন্ত অবদান করমুক্ত ছিল। প্রত্যক্ষ বীমা প্রকল্পে আরও 1,800 ইউরোর অবদান করমুক্ত। জার্মানির প্রায় 50 শতাংশ শ্রমিক এই প্রকল্পগুলির আওতায় রয়েছেন। একটি পরামর্শক সংস্থা ডয়েচেজ ইনস্টিটিউট ফর জেইটওয়ার্টকোন্টেন আন্ড পেনশন লসুঙ্গেনের মতে, "প্রায় সমস্ত সংস্থায়, সুদের হার বেশি থাকার দিনগুলিতে করা প্রতিশ্রুতি পূরণের জন্য প্রয়োজনীয় মূলধনের 30 থেকে 50 শতাংশ অনুপস্থিত।" জার্মানরা স্বেচ্ছাসেবী পেশাগত পেনশনে 500 বিলিয়ন ইউরো বিনিয়োগ করেছে এবং কভারেজের ব্যবধান পূরণ করতে 170 থেকে 225 বিলিয়ন ইউরো প্রয়োজন। জার্মানিতে বেসরকারী পেনশন প্রকল্পগুলি ব্যক্তিগত অর্থায়নে পরিচালিত পেনশন। তহবিল আইন দ্বারা সুরক্ষিত এবং ঋণদাতা বা রাষ্ট্র দ্বারা বাজেয়াপ্ত করা যাবে না। তারাও উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া যায় না। এই তহবিলগুলিতে অর্থ প্রদান প্রতি প্রাপ্তবয়স্কের জন্য প্রতি বছর 154 ইউরোর সরকারী স্পন্সর ট্যাক্স ক্রেডিট থেকে এবং তহবিলের সুবিধাভোগীদের সন্তান থাকলে অতিরিক্ত 300 ইউরোর সুবিধা পায়। বেসরকারী পেনশন বিধানের সবচেয়ে জনপ্রিয় রূপ হল তথাকথিত রিয়েস্টার পেনশন। ট্যাক্স ক্রেডিটের জন্য বার্ষিক সরকারী ব্যয় প্রায় 7 বিলিয়ন ইউরো। একটি বিকল্প সরকারি পৃষ্ঠপোষকতায় বেসরকারী পেনশন প্রকল্প হল রুপ পেনশন, যা বিশেষভাবে, যদিও একচেটিয়াভাবে নয়, স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তিদের জন্য তৈরি করা হয়েছে, যারা সাধারণত রিয়েস্টার পেনশনের জন্য যোগ্য নয়। জার্মানরা যদি তাদের রাষ্ট্রীয় পেনশনের একটি শতাংশ ত্যাগ করতে রাজি হয় তবে তারা আগাম অবসর নিতে পারে। আরও দেখুন যুক্তরাজ্যের পেনশন মার্কিন পেনশন ফ্রান্সে পেনশন সুইজারল্যান্ডে পেনশন ব্যবস্থা জার্মানিতে বার্ধক্য জার্মানিতে সামাজিক নিরাপত্তা