Cash management
নগদ ব্যবস্থাপনা অর্থের একটি বিস্তৃত ক্ষেত্রকে বোঝায় যা নগদ সংগ্রহ, পরিচালনা এবং ব্যবহারের সাথে জড়িত। এর সঙ্গে বাজারের তরলতা, নগদ প্রবাহ এবং বিনিয়োগের মূল্যায়ন জড়িত। ব্যাঙ্কিং-এ, নগদ ব্যবস্থাপনা বা কোষাগার ব্যবস্থাপনা, মূলত বৃহত্তর ব্যবসায়িক গ্রাহকদের দেওয়া নগদ প্রবাহ সম্পর্কিত নির্দিষ্ট পরিষেবাগুলির জন্য একটি বিপণন শব্দ। এটি একটি নির্দিষ্ট আকারের ব্যবসায় প্রদত্ত সমস্ত ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট (যেমন চেকিং অ্যাকাউন্ট) বর্ণনা করতে ব্যবহার করা যেতে পারে, তবে এটি প্রায়শই নগদ ঘনত্ব, শূন্য ব্যালেন্স অ্যাকাউন্টিং এবং ক্লিয়ারিং হাউস সুবিধার মতো নির্দিষ্ট পরিষেবাগুলি বর্ণনা করতে ব্যবহৃত হয়। কখনও কখনও বেসরকারি ব্যাঙ্কিং গ্রাহকদের নগদ ব্যবস্থাপনার পরিষেবা দেওয়া হয়। নগদ ব্যবস্থাপনার সাথে জড়িত আর্থিক উপকরণগুলির মধ্যে রয়েছে অর্থ বাজারের তহবিল, কোষাগার বিল এবং আমানতের শংসাপত্র। সাধারণ পরিষেবাগুলি সাধারণত ব্যাঙ্কগুলির দ্বারা প্রদত্ত এবং বৃহত্তর ব্যবসা ও কর্পোরেশনগুলির দ্বারা ব্যবহৃত পরিষেবাগুলির একটি তালিকা নিম্নরূপঃ অ্যাকাউন্ট পুনর্মিলন ব্যাঙ্ক পুনর্মিলন একটি খুব বড় ব্যবসার জন্য কঠিন হতে পারেঃ যেহেতু এটি অনেকগুলি চেক জারি করে, তাই কোন চেকগুলি সাফ করা হয়নি এবং তাই কোম্পানির প্রকৃত ব্যালেন্স কী তা নির্ধারণ করতে অনেক মানুষের প্রচেষ্টা লাগতে পারে। এর সমাধানের জন্য, ব্যাঙ্কগুলি এমন একটি ব্যবস্থা তৈরি করেছে যা সংস্থাগুলিকে প্রতিদিন জারি করা সমস্ত চেকের একটি তালিকা আপলোড করার অনুমতি দেয়, যাতে মাসের শেষে ব্যাঙ্ক স্টেটমেন্ট দেখায় যে কোন চেকগুলি কেবল সাফ হয়ে গেছে তা নয়, তবে কোনগুলি হয়নি। আরও সম্প্রতি, ব্যাঙ্কগুলি এই পদ্ধতিটি ব্যবহার করেছে যাতে চেকগুলি যদি তালিকায় না থাকে তবে জালিয়াতি করে নগদ হওয়া থেকে রোধ করা যায়, এই প্রক্রিয়াটি পজিটিভ পে নামে পরিচিত। উন্নত ওয়েব পরিষেবা বেশিরভাগ ব্যাঙ্কের একটি ইন্টারনেট-ভিত্তিক ব্যবস্থা রয়েছে যা ভোক্তাদের জন্য উপলব্ধ ব্যবস্থার চেয়ে আরও উন্নত। এটি পরিচালকদের বিশেষ অভ্যন্তরীণ লগোন শংসাপত্র তৈরি এবং অনুমোদন করতে সক্ষম করে, কর্মচারীদের তার পাঠাতে এবং অন্যান্য নগদ পরিচালন বৈশিষ্ট্যগুলি অ্যাক্সেস করার অনুমতি দেয় যা সাধারণত ভোক্তাদের ওয়েবসাইটে পাওয়া যায় না। সাঁজোয়া গাড়ি পরিষেবা/নগদ সংগ্রহ বড় খুচরো বিক্রেতারা যারা প্রচুর পরিমাণে নগদ সংগ্রহ করে তারা ব্যাঙ্কের কর্মচারীদের নগদ জমা করতে বলার পরিবর্তে নগদ সংগ্রহের জন্য একটি সাঁজোয়া গাড়ি সংস্থার ব্যবস্থা করতে পারে। ক্লিয়ারিং হাউস সাধারণত একটি ব্যাঙ্কের নগদ ব্যবস্থাপনা বিভাগ দ্বারা দেওয়া হয়। ক্লিয়ারিং হাউস হল একটি বৈদ্যুতিন ব্যবস্থা যা ব্যাঙ্কগুলির মধ্যে তহবিল স্থানান্তর করতে ব্যবহৃত হয়। কোম্পানিগুলি অন্যদের, বিশেষ করে কর্মচারীদের বেতন দেওয়ার জন্য এটি ব্যবহার করে (সরাসরি আমানত এভাবেই কাজ করে)। কিছু সংস্থা গ্রাহকদের কাছ থেকে তহবিল সংগ্রহের জন্যও এটি ব্যবহার করে (সাধারণত স্বয়ংক্রিয় অর্থপ্রদান পরিকল্পনা এভাবেই কাজ করে)। কিছু ভোক্তা সমর্থনকারী গোষ্ঠী এই ব্যবস্থার সমালোচনা করেছে, কারণ এই ব্যবস্থার অধীনে ব্যাঙ্কগুলি ধরে নেয় যে ডেবিট শুরু করা সংস্থাটি অন্যথায় প্রমাণিত না হওয়া পর্যন্ত সঠিক। ব্যালেন্স রিপোর্টিং কর্পোরেট ক্লায়েন্টরা যারা সক্রিয়ভাবে তাদের নগদ ব্যালেন্স পরিচালনা করে তারা সাধারণত তাদের লিড ব্যাঙ্কে তাদের অ্যাকাউন্ট এবং লেনদেনের তথ্যের নিরাপদ ওয়েব-ভিত্তিক রিপোর্টিংয়ের জন্য সাবস্ক্রাইব করে। ব্যাঙ্কিং ক্রিয়াকলাপের এই পরিশীলিত সংকলনের মধ্যে বিদেশী মুদ্রার পাশাপাশি অন্যান্য ব্যাঙ্কের ভারসাম্যও অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে। এগুলির মধ্যে নগদ অবস্থানের পাশাপাশি 'ফ্লোট' সম্পর্কিত তথ্য অন্তর্ভুক্ত রয়েছে (যেমন। সংগ্রহের প্রক্রিয়ায় চেক)। পরিশেষে, তারা ডিপোজিট, চেক, ওয়্যার ট্রান্সফার ইন এবং আউট, এসিএইচ (অটোমেটেড ক্লিয়ারিংহাউস ডেবিট এবং ক্রেডিট), বিনিয়োগ ইত্যাদি সহ সমস্ত ধরনের পেমেন্ট কার্যকলাপের লেনদেন-নির্দিষ্ট বিবরণ প্রদান করে। নগদ কেন্দ্রীকরণ পরিষেবা বড় বা জাতীয় চেইন খুচরো বিক্রেতাদের প্রায়শই এমন জায়গায় শাখা থাকে যেখানে তাদের প্রাথমিক ব্যাঙ্কের শাখা নেই। তাই তারা এলাকার বিভিন্ন স্থানীয় ব্যাঙ্কে ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট খোলে। এই অ্যাকাউন্টগুলিতে তহবিলগুলি নিষ্ক্রিয় হওয়া এবং পর্যাপ্ত সুদ অর্জন না করার জন্য, এই সংস্থাগুলির মধ্যে অনেকগুলিরই তাদের প্রাথমিক ব্যাঙ্কের সাথে একটি চুক্তি রয়েছে, যার মাধ্যমে তাদের প্রাথমিক ব্যাঙ্ক স্বয়ংক্রিয় ক্লিয়ারিং হাউস ব্যবহার করে এই ব্যাঙ্কগুলি থেকে বৈদ্যুতিনভাবে একক সুদ বহনকারী ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টে অর্থ "টানতে" পারে। আরও দেখুনঃ নগদ কেন্দ্রীকরণ। নিয়ন্ত্রিত বিতরণ এটি নগদ ব্যবস্থাপনা পরিষেবার অধীনে ব্যাঙ্কগুলির দেওয়া আরেকটি পণ্য। ব্যাঙ্ক একটি দৈনিক প্রতিবেদন প্রদান করে, সাধারণত দিনের শুরুতে, যা গ্রাহকের অ্যাকাউন্টে কত টাকা ধার্য করা হবে তা দেখায়। দৈনিক তহবিলের প্রয়োজনীয়তা সম্পর্কে এই প্রাথমিক জ্ঞান গ্রাহককে ইন্ট্রাডে বিনিয়োগের সুযোগ, সাধারণত অর্থ বাজারের বিনিয়োগে যে কোনও উদ্বৃত্ত বিনিয়োগ করতে দেয়। এটি বিলম্বিত বিতরণের থেকে আলাদা, যেখানে ব্যাঙ্কের প্রত্যন্ত শাখার মাধ্যমে অর্থ প্রদান করা হয় এবং ফ্লোট সময় বৃদ্ধির কারণে গ্রাহক অর্থ প্রদান বিলম্বিত করতে সক্ষম হন। লকবক্স-পাইকারি পরিষেবা প্রায়শই যে সংস্থাগুলি (যেমন ইউটিলিটিগুলি) মেলের মাধ্যমে চেকের মাধ্যমে বিপুল সংখ্যক অর্থ গ্রহণ করে, তাদের জন্য ব্যাঙ্ক একটি ডাকঘর বাক্স স্থাপন করে, তাদের মেল খোলে এবং যে কোনও চেক জমা করে। এটিকে "লকবক্স" পরিষেবা হিসাবে উল্লেখ করা হয়। লকবক্স-খুচরো পরিষেবা এগুলি এমন সংস্থাগুলির জন্য যা কখনও কখনও প্রক্রিয়াকরণের জন্য বিস্তারিত প্রয়োজনীয়তা সহ অল্প সংখ্যক অর্থ প্রদান করে। এটি দাঁতের ডাক্তারের অফিসের মতো সংস্থা বা ছোট উৎপাদনকারী সংস্থা হতে পারে। ইতিবাচক বেতন গ্রাহক সংস্থা বৈদ্যুতিনভাবে সমস্ত লিখিত চেকের চেক রেজিস্টার ব্যাঙ্কের সঙ্গে ভাগ করে নেয়। ব্যাঙ্ক তাই শুধুমাত্র সেই রেজিস্টারে তালিকাভুক্ত চেকগুলি প্রদান করবে, রেজিস্টারে তালিকাভুক্ত ঠিক একই বৈশিষ্ট্য সহ (পরিমাণ, প্রাপক, ক্রমিক নম্বর ইত্যাদি)। এই ব্যবস্থাটি চেক জালিয়াতি নাটকীয়ভাবে হ্রাস করে। বিপরীত ধনাত্মক বেতন বিপরীত ধনাত্মক বেতনের অনুরূপ, তবে প্রক্রিয়াটি বিপরীত হয়, সংস্থাটি, ব্যাঙ্ক নয়, জারি করা চেকের তালিকা বজায় রাখে। যখন চেকগুলি ফেডারেল রিজার্ভ সিস্টেমের মাধ্যমে অর্থ প্রদানের জন্য এবং সাফ করার জন্য উপস্থাপন করা হয়, তখন ফেডারেল রিজার্ভ চেকের অ্যাকাউন্ট নম্বর, ক্রমিক নম্বর এবং ডলারের পরিমাণের একটি ফাইল প্রস্তুত করে এবং ফাইলটি ব্যাঙ্কে পাঠায়। রিভার্স পজিটিভ পে-তে, ব্যাঙ্ক সেই ফাইলটি কোম্পানিতে পাঠায়, যেখানে কোম্পানি তার অভ্যন্তরীণ রেকর্ডের সঙ্গে তথ্যের তুলনা করে। সংস্থাটি ব্যাঙ্ককে জানায় যে কোন চেকগুলি তার অভ্যন্তরীণ তথ্যের সাথে মেলে এবং ব্যাঙ্ক সেই জিনিসগুলি প্রদান করে। ব্যাঙ্ক তখন সেই চেকগুলি নিয়ে গবেষণা করে যা মেলে না, কোনও ভুল পড়া বা এনকোডিং ত্রুটি সংশোধন করে এবং নির্ধারণ করে যে কোনও আইটেম প্রতারণামূলক কিনা। ব্যাঙ্ক শুধুমাত্র "সত্য" ব্যতিক্রমগুলি প্রদান করে, অর্থাৎ, যেগুলি কোম্পানির ফাইলগুলির সাথে পুনর্মিলন করা যেতে পারে। সুইপ অ্যাকাউন্টগুলি সাধারণত একটি ব্যাঙ্কের নগদ ব্যবস্থাপনা বিভাগ দ্বারা দেওয়া হয়। এই ব্যবস্থার অধীনে, কোনও সংস্থার ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট থেকে অতিরিক্ত তহবিল স্বয়ংক্রিয়ভাবে রাতারাতি অর্থ বাজারের মিউচুয়াল ফান্ডে স্থানান্তরিত হয় এবং তারপর পরের দিন সকালে ফিরে যায়। এর ফলে তারা রাতারাতি সুদ উপার্জন করতে পারে। অর্থ বাজারের মিউচুয়াল ফান্ড এবং ব্যাঙ্ক আমানত পণ্যগুলি সুইপের প্রাথমিক বাহন। শূন্য ব্যালেন্স অ্যাকাউন্ট একটি শূন্য ব্যালেন্স অ্যাকাউন্টকে কিছুটা হ্যাক হিসাবে বিবেচনা করা যেতে পারে। বিপুল সংখ্যক দোকান বা অবস্থানের কোম্পানিগুলি প্রায়শই বিভ্রান্ত হতে পারে যদি সেই সমস্ত দোকানগুলি একটি একক ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টে জমা হয়। ঐতিহ্যগতভাবে, সেই আমানতগুলির ছবি দেখার চেষ্টা না করে কোন আমানতগুলি কোন দোকান থেকে ছিল তা জানা অসম্ভব। এই সমস্যা সমাধানে সহায়তা করার জন্য, ব্যাঙ্কগুলি এমন একটি ব্যবস্থা তৈরি করে যেখানে প্রতিটি দোকানকে তাদের নিজস্ব ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট দেওয়া হয়, তবে পৃথক স্টোর অ্যাকাউন্টে জমা হওয়া সমস্ত অর্থ স্বয়ংক্রিয়ভাবে কোম্পানির প্রধান ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টে স্থানান্তরিত হয় বা প্রবাহিত হয়। এটি কোম্পানিকে প্রতিটি দোকানের জন্য পৃথক বিবৃতি দেখার অনুমতি দেয়। মার্কিন ব্যাঙ্কগুলি প্রায় সবগুলিই তাদের ব্যবস্থাকে রূপান্তরিত করছে যাতে সংস্থাগুলি বলতে পারে যে কোন দোকান একটি নির্দিষ্ট আমানত করেছে, এমনকি এই আমানতগুলি সমস্তই একটি অ্যাকাউন্টে জমা করা হলেও। অতএব, শূন্য ব্যালেন্স অ্যাকাউন্টিং কম ঘন ঘন ব্যবহার করা হচ্ছে। ওয়্যার ট্রান্সফার হল তহবিলের একটি বৈদ্যুতিন স্থানান্তর। ওয়্যার ট্রান্সফার একটি সাধারণ ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট ট্রান্সফারের মাধ্যমে বা নগদ অফিসে নগদ স্থানান্তরের মাধ্যমে করা যেতে পারে। ব্যাঙ্ক ওয়্যার ট্রান্সফার প্রায়শই ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টের মধ্যে তহবিল স্থানান্তরের সবচেয়ে সুবিধাজনক পদ্ধতি। ব্যাঙ্ক ওয়্যার ট্রান্সফার হল প্রাপক ব্যাঙ্কের কাছে একটি বার্তা যা তাদের দেওয়া নির্দেশাবলী অনুসারে অর্থ প্রদান করার অনুরোধ করে। বার্তাটিতে নিষ্পত্তির নির্দেশাবলীও অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। প্রকৃত তারের স্থানান্তর কার্যত তাৎক্ষণিক, যার জন্য একটি টেলিফোন কলের চেয়ে আর সম্প্রচারের প্রয়োজন হয় না। স্বয়ংক্রিয় নগদ পরিচালনা হল একটি ব্যাঙ্ক, খুচরো, চেক ক্যাশিং, পে-ডে লোন/অ্যাডভান্স, ক্যাসিনো বা অন্যান্য ব্যবসায়িক পরিবেশে নগদ বিতরণ, গণনা এবং ট্র্যাক করার প্রক্রিয়া যা বিশেষভাবে নকশাকৃত হার্ডওয়্যার এবং সফ্টওয়্যারের মাধ্যমে ক্ষতি প্রতিরোধ, চুরি প্রতিরোধ এবং নগদ ড্রয়ার (টিল) ক্রিয়াকলাপের তদারকির জন্য পরিচালনার সময় হ্রাস করার উদ্দেশ্যে করা হয়। অতীতে, অন্যান্য পরিষেবাগুলি দেওয়া হয়েছে, যার উপযোগিতা ইন্টারনেটের উত্থানের সাথে হ্রাস পেয়েছে। উদাহরণস্বরূপ, সংস্থাগুলি তাদের সাম্প্রতিকতম লেনদেনের দৈনিক ফ্যাক্স পেতে পারে অথবা তাদের ক্যাশ করা চেকের ছবি সিডি-রম পাঠাতে পারে। নগদ ব্যবস্থাপনার পরিষেবাগুলি ব্যয়বহুল হতে পারে তবে সাধারণত একটি সংস্থার খরচ সুবিধাগুলির দ্বারা ছাড়িয়ে যায়ঃ খরচ সঞ্চয়, নির্ভুলতা, দক্ষতা ইত্যাদি। তথ্যসূত্র নগদ প্রবাহ ব্যাঙ্কিং আর্থিক ব্যবস্থাপনা কার্যকরী মূলধন ব্যবস্থাপনা