Saradha Group financial scandal
सारदा समूह का वित्तीय घोटाला सारदा समूह द्वारा संचालित एक पोंजी योजना के पतन के कारण एक बड़ा राजनीतिक घोटाला था, जो 200 से अधिक निजी कंपनियों का एक संघ था, जिसके बारे में माना जाता था कि वे सामूहिक निवेश योजनाओं को लोकप्रिय रूप से चला रहे थे, लेकिन पूर्वी भारत में गलत तरीके से इसे चिट फंड के रूप में संदर्भित किया गया था। समूह ने अप्रैल 2013 में ढहने से पहले 17 लाख से अधिक जमाकर्ताओं से लगभग 200 से 300 अरब डॉलर एकत्र किए थे। घोटाले के बाद, पश्चिम बंगाल की राज्य सरकार, जहां शारदा समूह और उसके अधिकांश निवेशक स्थित थे, ने पतन की जांच के लिए एक जांच आयोग की स्थापना की। राज्य सरकार ने यह सुनिश्चित करने के लिए एक कोष की भी स्थापना की कि कम आय वाले निवेशक दिवालिया न हों। केंद्र सरकार ने आयकर विभाग और प्रवर्तन निदेशालय के माध्यम से सारदा घोटाले और इसी तरह की पोंजी योजनाओं की जांच के लिए एक बहु-एजेंसी जांच शुरू की। मई 2014 में, भारत के सर्वोच्च न्यायालय ने अंतर-राज्यीय प्रभावों, संभावित अंतर्राष्ट्रीय धन शोधन, गंभीर नियामक विफलताओं और कथित राजनीतिक सांठगांठ के कारण, सारदा घोटाले और अन्य पोंजी योजनाओं की सभी जांचों को केंद्रीय जांच ब्यूरो (सी. बी. आई.), भारत की संघीय जांच एजेंसी को स्थानांतरित कर दिया। इस घोटाले में कथित संलिप्तता के लिए कई प्रमुख हस्तियों को गिरफ्तार किया गया था, जिनमें तृणमूल कांग्रेस के दो सांसद कुणाल घोष और सृंजॉय बोस, पश्चिम बंगाल के पूर्व पुलिस महानिदेशक रजत मजूमदार, फुटबॉल क्लब के एक शीर्ष अधिकारी देबब्रत सरकार, तृणमूल कांग्रेस सरकार में खेल और परिवहन मंत्री मदन मित्रा शामिल हैं। इस घोटाले की तुलना अक्सर पंचायती निवेश घोटाले से की जाती है, जो 1970 के दशक में पश्चिम बंगाल में हुआ एक बहु करोड़ रुपये का घोटाला था, जिससे संबंधित शिकायतों के कारण 1978 का पुरस्कार चिट्स और धन परिसंचरण योजना (प्रतिबंध) अधिनियम बनाया गया था। पृष्ठभूमि भारत में एक बड़ी, कम आय वाली, ग्रामीण आबादी है जिसकी औपचारिक बैंकिंग सुविधाओं तक सीमित पहुंच है। इससे गरीब लोगों के लिए दो प्रमुख हेल्प लाइनों का अभाव हो जाता है-अपने पैसे को सुरक्षित रूप से जमा में रखना और दूसरा उनकी जरूरतों के लिए पैसे उधार लेने में सक्षम होना जो अगली फसल या उनके बच्चों की शादी के लिए बीज खरीदने जितना आसान हो सकता है। दूसरा लक्ष्य इसके बजाय कुछ शताब्दियों से भारत में मौजूद साहूकारों (प्यादा दलालों) के रूप में समानांतर, अनौपचारिक बैंकिंग के एक जाल द्वारा प्राप्त किया जाता है। इसके केंद्र में साहूकार, ज्यादातर अनियमित, अक्सर अमीर जमींदार या अब राजनेता भी होते हैं, जो अत्यधिक ब्याज दर लेते हैं। इस प्रथा पर अंकुश लगाने के लिए, 1950 के दशक तक भारत की राज्य सरकारों द्वारा कई साहूकार अधिनियम बनाए गए थे। हालांकि साहूकारों की भूमिका को बदलने में विफलता ने बेईमान वित्तीय ऑपरेटरों को जन्म दिया जो पोंजी योजनाओं का संचालन करते थे। कुछ टिप्पणीकार इस प्रकार की पोंजी योजनाओं के लिए औपचारिक बैंकिंग प्रणालियों से बहिष्कार के बजाय लालच को दोषी ठहराते हैं। हालाँकि, यह अपने पैसे को आसानी से बचाने, इसे सुरक्षित रखने और इसे निवेश करने में सक्षम होने के पूर्व मुद्दे को संबोधित नहीं करता है ताकि यह बढ़े। जबकि डाकघरों ने डाक बचत बैंकों के माध्यम से इसका समाधान करने की कोशिश की है, लोग अक्सर पोंजी योजनाओं से आकर्षित होते हैं जो बहुत अधिक लाभ का वादा करती हैं। पश्चिम बंगाल की अपेक्षाकृत समृद्ध ग्रामीण अर्थव्यवस्था पहले भारतीय डाक सेवा द्वारा संचालित छोटी बचत योजनाओं पर निर्भर थी। हालांकि, 1980 और 1990 के दशक में ब्याज की कम दरों ने पंचायती निवेश, ओवरलैंड निवेश कंपनी, वेरोना क्रेडिट और वाणिज्यिक निवेश कंपनी जैसे सट्टा उद्यमों में कई पोंजी योजनाओं के उदय को प्रोत्साहित किया। इन घोटालों ने मिलकर निवेशकों की संपत्ति को लगभग समाप्त कर दिया। पोंजी योजनाओं के इतिहास के बावजूद, ब्याज दरों में निरंतर गिरावट, घरेलू बचत का तेजी से वित्तीयकरण, वित्तीय साक्षरता और निवेशक जागरूकता की कमी, राजनीतिक संरक्षण, पर्याप्त कानूनी प्रतिरोध का अभाव और नियामक मध्यस्थता ने इसी तरह की कंपनियों के विकास को प्रोत्साहित किया। इन कंपनियों ने या तो सामूहिक निवेश योजनाओं, गैर-परिवर्तनीय डिबेंचरों और वरीयता शेयरों जैसे वैध चैनलों के माध्यम से या अवैध रूप से नकली वित्तीय साधनों जैसे कि सागौन बांड, आलू बांड या कृषि-निर्यात, निर्माण और विनिर्माण में काल्पनिक उद्यमों के माध्यम से अपना धन जुटाया। 80 प्रतिशत बहु-स्तरीय विपणन और वित्त योजनाएं जिनके खिलाफ शिकायतें प्राप्त हुई हैं, वे पश्चिम बंगाल में स्थित हैं, जिससे राज्य को "भारत की पोंजी राजधानी" का खिताब मिला है। ऐसा अनुमान है कि ये पोंजी फंड पूर्वी भारत में अनजान जमाकर्ताओं से जमा हुए हैं। सारदा के प्रमुख लोगों की कार्यप्रणाली सुदिप्तो सेन सारदा समूह के अध्यक्ष और प्रबंध निदेशक थे। सेन को एक मृदुभाषी, आकर्षक और शक्तिशाली वक्ता के रूप में वर्णित किया गया था। गिरफ्तारी के समय वह 50 के दशक के मध्य में थे। अपनी युवावस्था में, उन्हें शंकरादित्य सेन के नाम से जाना जाता था, जिसे बाद में उन्होंने बदलकर सुदिप्तो सेन कर दिया और हो सकता है कि 1990 के दशक में उनकी प्लास्टिक सर्जरी हुई हो, जिसके बाद वे दक्षिण कोलकाता में भूमि विकास परियोजनाओं से जुड़ गए। लगभग 2000 में उन्होंने जो भूमि बैंक बनाया, वह उनकी पोंजी योजना में शुरुआती ग्राहकों को लुभाने के लिए उत्प्रेरक बन गया। देबजानी मुखर्जी शारदा समूह के कार्यकारी निदेशकों में से एक थे जो समूह की ओर से चेक पर हस्ताक्षर कर सकते थे। उन्हें सुदिप्तो सेन के साथ गिरफ्तार किया गया था। गिरफ्तारी के समय देबजानी 30 के दशक की शुरुआत में थीं। उन्होंने सेंट जॉन्स डायोसेसन गर्ल्स हायर सेकेंडरी स्कूल और शिवनाथ शास्त्री कॉलेज में पढ़ाई की थी। उन्होंने एक एयर होस्टेस के रूप में प्रशिक्षण लिया। मुखर्जी मूल रूप से 2010 में एक रिसेप्शनिस्ट के रूप में शारदा समूह में शामिल हुए और तेजी से समूह के कार्यकारी निदेशक बन गए। इंडिया टुडे में एक कहानी ने उन्हें अपने समुदाय के प्रति उदारता के लिए एक प्रतिष्ठित व्यक्ति के रूप में वर्णित किया। वित्तीय परिचालन सारदा समूह द्वारा गठित कंपनियों को 2006 में निगमित किया गया था। इसका नाम बंगाल के उन्नीसवीं शताब्दी के रहस्यवादी रामकृष्ण परमहंस की पत्नी और आध्यात्मिक समकक्ष शारदा देवी का एक स्मारक है। इस दोहरे जुड़ाव ने शारदा समूह को सम्मान का एक लिबास दिया। सभी पोंजी योजनाओं की तरह, शारदा समूह ने काल्पनिक लेकिन विश्वसनीय निवेशों में खगोलीय लाभ का वादा किया। इसके धन को स्थानीय ग्रामीण समुदायों से भर्ती किए गए एजेंटों द्वारा कमीशन पर बेचा गया था। जमा राशि का 25 से 40 प्रतिशत के बीच इन एजेंटों को कमीशन और आकर्षक उपहारों के रूप में वापस कर दिया गया था ताकि जल्दी से एक व्यापक एजेंट पिरामिड का निर्माण किया जा सके। समूह ने धन शोधन और नियामकों से बचने के लिए कंपनियों की सांठगांठ का इस्तेमाल किया। शुरू में, अग्रिम पंक्ति की कंपनियों ने सुरक्षित डिबेंचर और भुनाने योग्य तरजीही बांड जारी करके जनता से धन एकत्र किया। भारतीय प्रतिभूति विनियमों और भारतीय कंपनी अधिनियम (1956) की धारा 67 के तहत, एक कंपनी उचित विवरण पत्रिका और बैलेंस शीट जारी किए बिना 50 से अधिक लोगों से पूंजी नहीं जुटा सकती है। इसके खातों का लेखा-परीक्षण किया जाना चाहिए और इसे बाजार नियामक भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड (एस. ई. बी. आई.) से संचालित करने की स्पष्ट अनुमति भी होनी चाहिए। एस. ई. बी. आई. ने पहली बार 2009 में शारदा समूह का सामना किया। सारदा समूह ने अधिक क्रॉस-होल्डिंग बनाने के लिए 200 नई कंपनियां खोलकर अनुकूलित किया। इसने दोष को मजबूत करने की उनकी क्षमता में बाधा डालते हुए एस. ई. बी. आई. को भ्रमित करने के लिए एक अत्यंत जटिल स्तरीय निगमित संरचना का निर्माण किया। एस. ई. बी. आई. ने 2010 तक अपनी जाँच जारी रखी। सारदा समूह ने पूंजी जुटाने के अपने तरीकों को बदलकर प्रतिक्रिया व्यक्त की। पश्चिम बंगाल, झारखंड, असम और छत्तीसगढ़ में, इसने सामूहिक निवेश योजनाओं (सी. आई. एस.) के विभिन्न रूपों का संचालन शुरू किया, जिसमें पर्यटन पैकेज, अग्रिम यात्रा और होटल बुकिंग टाइमशेयर क्रेडिट हस्तांतरण, अचल संपत्ति, बुनियादी ढांचा वित्त और मोटरसाइकिल निर्माण शामिल हैं। निवेशकों को शायद ही कभी उनके निवेश की वास्तविक प्रकृति के बारे में सूचित किया जाता था। इसके बजाय, कई लोगों को बताया गया कि उन्हें एक निश्चित अवधि के बाद उच्च लाभ मिलेगा। अन्य निवेशकों के साथ, निवेश को धोखाधड़ी से चिट फंड के रूप में बेचा गया था। चिट फंड अधिनियम (1982) के तहत, चिट फंड को एस. ई. बी. आई. के बजाय राज्य सरकारों द्वारा विनियमित किया जाता है। SEBI ने 2011 में पश्चिम बंगाल की राज्य सरकार को शारदा समूह की चिट फंड गतिविधियों के बारे में चेतावनी दी, जिससे फिर से शारदा समूह को अपने तरीके बदलने के लिए प्रेरित किया। इस बार, इसने विभिन्न सूचीबद्ध कंपनियों के बड़ी संख्या में शेयरों का अधिग्रहण और बिक्री की और फिर उन खातों के माध्यम से बिक्री की आय का गबन किया जिनकी पहचान नहीं की गई है। इस बीच, शारदा समूह ने अपने धन का एक बड़ा हिस्सा दुबई, दक्षिण अफ्रीका और सिंगापुर को देना शुरू कर दिया। 2012 तक, एस. ई. बी. आई. समूह की गतिविधियों को चिट फंड के बजाय सामूहिक निवेश योजनाओं के रूप में वर्गीकृत करने में सक्षम था और मांग की कि जब तक उसे एस. ई. बी. आई. से संचालन की अनुमति नहीं मिल जाती, तब तक वह अपनी निवेश योजनाओं का संचालन तुरंत बंद कर दे। सारदा समूह ने इस फैसले का पालन नहीं किया और अप्रैल 2013 में इसके पतन तक काम करना जारी रखा। अनुभव सागौन बागान, जापानलाइफ और स्पीकासिया जैसी पिछली पोंजी योजनाओं की तरह, सारदा समूह ने अपने ब्रांड के निर्माण में भारी निवेश किया। अपने निपटान में भारी धन के साथ, शारदा ने बंगाली फिल्म उद्योग जैसे उच्च दृश्यता वाले क्षेत्रों में निवेश किया, जहाँ उन्होंने अभिनेत्री और तृणमूल कांग्रेस (टीएमसी) के सांसद (सांसद) शताब्दी रॉय को अपने ब्रांड एंबेसडर के रूप में भर्ती किया। बॉलीवुड अभिनेता और टीएमसी सांसद मिथुन चक्रवर्ती को शारदा समूह के मीडिया मंच के ब्रांड एंबेसडर के रूप में लाया गया था। शारदा समूह ने एक अन्य टी. एम. सी. सांसद कुणाल घोष को भी मीडिया समूह के सी. ई. ओ. के रूप में सूचीबद्ध किया। कुणाल घोष के नेतृत्व में, समूह ने स्थानीय टेलीविजन चैनलों और समाचार पत्रों का अधिग्रहण किया और मीडिया समूह में निवेश किया। 2013 तक, इसने 1,500 से अधिक पत्रकारों को नियुक्त किया और पांच भाषाओं में मुद्रित आठ समाचार पत्रों के मालिक थेः सेवन सिस्टर्स पोस्ट और बंगाल पोस्ट (अंग्रेजी दैनिक), सकालबेला और कालोम (बंगाली दैनिक), प्रभात वार्ता (हिंदी दैनिक), अजिर दैनिक बतूरी (असमिया दैनिक), आजाद हिंद (उर्दू दैनिक) और परमा (बंगाली साप्ताहिक पत्रिका)। इसके पास बंगाली समाचार चैनल तारा न्यूज और चैनल 10, बंगाली सामान्य मनोरंजन चैनल तारा म्यूजिक और तारा बांग्ला, पंजाबी सामान्य मनोरंजन चैनल तारा पंजाबी, भारतीय प्रवासियों के उद्देश्य से एक अंतर्राष्ट्रीय चैनल, टीवी दक्षिण पूर्व एशिया और एक एफएम रेडियो स्टेशन भी था। लेखिका अपर्णा सेन को परम का संपादक बनाया गया। 2011 में, सारदा समूह ने अपनी पोंजी योजना के नवीनतम संस्करण के लिए एक मोर्चे के रूप में एक भारी ऋणी मोटरसाइकिल कंपनी ग्लोबल ऑटोमोबाइल को खरीदा। ग्लोबल ऑटोमोबाइल्स ने तुरंत अधिकांश उत्पादन बंद कर दिया, लेकिन 150 श्रमिकों को अपने पेरोल पर रखा, जो "जब भी शारदा रियल्टी के संभावित जमाकर्ताओं के ट्रक और बसों से भरे हुए निवेश से पहले प्रत्यक्ष जांच के लिए संयंत्र का दौरा करते थे तो काम करने का नाटक करते थे।" इसने उत्तर 24-परगना में स्थित पश्चिम बंगाल अवधूत एग्रो प्राइवेट लिमिटेड और बांकुरा में लैंडमार्क सीमेंट जैसी समान मुखौटा कंपनियों को भी खरीदा ताकि उन्हें एजेंटों और जमाकर्ताओं को दिखाया जा सके और उन्हें समझाया जा सके कि शारदा समूह के विविध हित थे। अपने निगमित सामाजिक उत्तरदायित्व कार्यक्रम के हिस्से के रूप में, शारदा समूह ने कोलकाता पुलिस को मोटरसाइकिल दान की। 19 जुलाई 2011 को, इसने पश्चिम बंगाल की मुख्यमंत्री ममता बनर्जी को पश्चिम मिदनापुर के जंगलमहल क्षेत्र के लिए अपनी एम्बुलेंस और मोटरसाइकिलों का उपयोग करने के लिए राजी किया। बंगाल के सामाजिक-सांस्कृतिक परिवेश में खुद को आगे बढ़ाने के लिए, सारदा समूह ने फुटबॉल प्रतिद्वंद्वियों और बंगाल के सबसे प्रसिद्ध फुटबॉल क्लबोंः मोहन बागान ए. सी. (2010-11 में 18 मिलियन) और ईस्ट बंगाल एफ. सी. में निवेश किया। (2010 से 35 मिलियन)। समूह ने स्थानीय राजनीतिक नेताओं द्वारा आयोजित विभिन्न दुर्गा पूजा समारोहों को भी प्रायोजित किया। कथित तौर पर कई राजनीतिक नेताओं को शारदा समूह से वित्तीय सहायता मिली, जिसमें पश्चिम बंगाल की सत्तारूढ़ पार्टी टी. एम. सी. के सांसद भी शामिल थे। सांसद कुणाल घोष को समूह के एक कर्मचारी के रूप में शारदा समूह से प्रति माह वेतन मिलता था। सांसद सृंजॉय बोस समूह के मीडिया संचालन में सीधे शामिल थे। परिवहन मंत्री मदन मित्रा ने समूह के कर्मचारी संघ का नेतृत्व किया और सार्वजनिक रूप से लोगों को अपनी बचत को इसमें निवेश करने के लिए प्रोत्साहित किया। समूह के अध्यक्ष और प्रबंध निदेशक सुदिप्तो सेन ने कथित तौर पर ममता बनर्जी की पेंटिंग खरीदने के लिए खर्च किया, जिनकी सरकार ने बाद में एक अधिसूचना जारी की कि सार्वजनिक पुस्तकालयों को शारदा समूह के समाचार पत्रों को खरीदना और प्रदर्शित करना चाहिए। समूह ने घाटे में चल रही कंपनी लैंडमार्क सीमेंट को खरीद लिया, जिसका सह-स्वामित्व कपड़ा मंत्री श्यामापद मुखर्जी के पास था। समूह का तत्कालीन वाम मोर्चा सरकार के वित्त मंत्री के गोपनीय सहायक गणेश डे के साथ भी वित्तीय लेन-देन था, जिन्हें बाद में निष्कासित कर दिया गया था। पश्चिम बंगाल के बाहर के राजनेताओं को भी शारदा समूह से लाभ हुआ। असम के स्वास्थ्य और शिक्षा मंत्री हिमंता विश्व सरमा को पोंजी योजना से व्यक्तिगत रूप से लाभ हुआ होगा। मामले की जांच कर रहे अधिकारियों के अनुसार, भुगतान की गई वास्तविक राशि दावे की तुलना में लगभग दोगुनी हो सकती है। कुछ टिप्पणीकारों का कहना है कि यह पोंजी योजना अपने भारी राजनीतिक संरक्षण के कारण इतने लंबे समय तक बनी रही। पश्चिम बंगाल में लापरवाह और धोखाधड़ी वाली सी. आई. एस. के बारे में सबसे पहली सार्वजनिक चेतावनी 2009 में सांसद सोमेंद्र नाथ मित्रा और अबू हासेम खान चौधरी और टी. एम. सी. नेता साधन पांडे ने दी थी। इस समय सी. बी. आई. जांच के अलावा कोई कार्यकारी कार्रवाई नहीं की गई थी। 7 दिसंबर 2012 को, भारतीय रिजर्व बैंक (RBI) के गवर्नर दुव्वुरी सुब्बाराव ने कहा कि पश्चिम बंगाल सरकार को वित्तीय कदाचार में लिप्त कंपनियों के खिलाफ स्वतः संज्ञान लेते हुए कार्रवाई शुरू करनी चाहिए। उस समय तक, शारदा समूह पोंजी योजना का खुलासा होना शुरू हो चुका था। जनवरी 2013 में, समूह का नकदी प्रवाह, पहली बार, उसके नकद भुगतान से कम था। यह परिणाम एक पोंजी योजना में अपरिहार्य है जिसे पूरे पाठ्यक्रम को चलाने की अनुमति है। सुदिप्तो सेन ने कोशिश की लेकिन असहज जमाकर्ताओं और एजेंटों को शांत करने में विफल रहे, और धन का प्रवाह नहीं बढ़ा सके। 6 अप्रैल 2013 को, सेन ने सी. बी. आई. को 18 पन्नों का एक इकबालिया पत्र लिखा, जिसमें उन्होंने स्वीकार किया कि उन्होंने कई राजनेताओं को बड़ी राशि का भुगतान किया था। उन्होंने यह भी कहा कि टी. एम. सी. नेता कुणाल घोष ने उन्हें घाटे में चल रहे मीडिया उद्यमों में प्रवेश करने के लिए मजबूर किया और उन्हें अपने एक टेलीविजन चैनल को बाजार मूल्य से कम पर बेचने के लिए ब्लैकमेल किया। सेन 10 अप्रैल को इस पत्र को पोस्ट करने के बाद भाग गए। उनकी अनुपस्थिति में पोंजी योजना का खुलासा हुआ। 17 अप्रैल को, शारदा समूह से जुड़े होने का दावा करने वाले लगभग 600 संग्रह एजेंट टी. एम. सी. के मुख्यालय में एकत्र हुए और सरकारी हस्तक्षेप की मांग की। निराशा तेजी से पूरे बंगाल में फैल गई। टाइम्स ऑफ इंडिया के एक साक्षात्कारकर्ता ने कहा, 'आज पूरा दक्षिण बारासात ऐसा लग रहा है जैसे किसी चक्रवात की चपेट में आ गया हो। हर घर में एक दिवालिया जमाकर्ता या भगोड़ा एजेंट होता है। जो लोग कभी दोस्त थे वे दुश्मन बन गए। सुखी परिवार दुखी हो गए। छात्रों ने स्कूल जाना बंद कर दिया। व्यापारियों ने शटर खोलने में रुचि खो दी। विश्वासघात की भावना है जिसने पड़ोस की गर्मजोशी को बदल दिया है। अचानक सब कुछ खराब हो गया है "। इस समय तक, सारदा समूह के वित्तीय घोटाले को बोलचाल की भाषा में "बोंज़ी" के रूप में जाना जाने लगा था, जो पोंज़ी और बंगाल शब्दों का एक संयोजन था। 18 अप्रैल को सुदिप्तो सेन के लिए गिरफ्तारी वारंट जारी किया गया था। 20 अप्रैल तक, भारत में संभावित रूप से सबसे बड़ी पोंजी योजना की खबर पश्चिम बंगाल में सुर्खियों में आ गई थी, और फिर राष्ट्रीय स्तर पर पहले पन्ने की खबर बन गई थी। एक सप्ताह तक अधिकारियों से बचने के बाद, सुदिप्तो सेन, देबजानी मुखर्जी और अरविंद सिंह चौहान को 23 अप्रैल 2013 को कश्मीर के सोनमर्ग में गिरफ्तार किया गया था। उसी दिन, एस. ई. बी. आई. ने कहा कि श्रृंखला विपणन और अग्रिम अनुबंध दोनों सी. आई. एस. के रूप हैं, और आधिकारिक तौर पर सारदा समूह को तुरंत कोई और पूंजी जुटाने से बचने और तीन महीने के भीतर सभी जमा राशि वापस करने के लिए कहा। इसके बाद राज्य सरकार की प्रतिक्रिया पश्चिम बंगाल 22 अप्रैल 2013 को ममता बनर्जी के नेतृत्व वाली पश्चिम बंगाल सरकार ने घोषणा की कि इलाहाबाद उच्च न्यायालय के सेवानिवृत्त मुख्य न्यायाधीश श्यामल कुमार सेन की अध्यक्षता में चार सदस्यीय न्यायिक जांच आयोग घोटाले की जांच करेगा। आयोग का नाम न्यायमूर्ति श्यामल सेन जांच आयोग (शारदा समूह की कंपनियाँ और इसी तरह की अन्य कंपनियाँ) रखा गया था। बताया जाता है कि पश्चिम बंगाल की मुख्यमंत्री ममता बनर्जी ने कहा था, "जो कुछ भी गया है वह चला गया है।" 24 अप्रैल 2013 को, बनर्जी ने सारदा समूह के कम आय वाले जमाकर्ताओं के लिए एक विवादास्पद राहत कोष की घोषणा की, जिसमें धन जुटाने के लिए तंबाकू उत्पादों पर 10 प्रतिशत अतिरिक्त कर लगाया गया और मजाक में धूम्रपान करने वालों से "थोड़ा और प्रकाश डालने" के लिए कहा गया। बाद में आर. बी. आई. के गवर्नर ने इस कोष के औचित्य पर सवाल उठाया। पश्चिम बंगाल सरकार ने आपराधिक मामलों को इकट्ठा करने और शारदा समूह की जांच करने के लिए राज्य के सी. आई. डी. और कोलकाता पुलिस के अधिकारियों के साथ सी. आर. पी. सी. की धारा 36 के तहत एक विशेष जांच दल (एस. आई. टी.) का भी गठन किया। ममता बनर्जी के नेतृत्व वाली राज्य सरकार ने संघीय जांच एजेंसियों सी. बी. आई., ई. डी. और एस. एफ. आई. ओ. द्वारा की जाने वाली सभी जांचों का कड़ा विरोध किया; सर्वोच्च न्यायालय द्वारा संघीय एजेंसियों को जांच करने का आदेश देने के बाद ही स्वीकार किया। राज्य सरकार ने 2009 में वाम मोर्चा सरकार द्वारा पारित एक मौजूदा विधेयक को निरस्त करने का निर्णय लिया, जिसे भारत के राष्ट्रपति की मंजूरी नहीं मिली थी। 30 अप्रैल 2013 को नया विधेयक-वित्तीय प्रतिष्ठानों में जमाकर्ताओं के हितों का पश्चिम बंगाल संरक्षण विधेयक (2013), पश्चिम बंगाल विधानसभा के दो दिवसीय विशेष सत्र में पारित किया गया था। नए कानून में पूर्वव्यापी प्रभाव, तलाशी और जब्ती, बढ़े हुए दंड, विशेष अदालतों की स्थापना और संपत्ति को जब्त करने के प्रावधान हैं। चूँकि यह विधेयक भारतीय संविधान की समवर्ती सूची से संबंधित था, जिस पर पहले से ही एक संघीय कानून था, इसलिए इसे राष्ट्रपति से अनुमोदन की आवश्यकता थी। इस विधेयक को केंद्रीय गृह मंत्रालय को भेजा गया था, जिसने इसे 6 जून 2013 को पश्चिम बंगाल विधानसभा को वापस भेज दिया, जिसमें कहा गया था कि इस विधेयक में पूर्वव्यापी प्रभाव से लागू दंडात्मक प्रावधान हैं, इस प्रकार यह भारतीय संविधान के मूल संरचना सिद्धांत और स्थापित आपराधिक कानून न्यायशास्त्र का उल्लंघन करता है। 12 दिसंबर 2013 को, पश्चिम बंगाल विधानसभा ने मूल विधेयक का एक संशोधित संस्करण पारित किया, जिसमें नई दिल्ली में वित्तीय सेवाओं और राजस्व और आर्थिक मामलों के विभागों द्वारा सुझाए गए परिवर्तनों को शामिल किया गया। इसके बाद नए विधेयक को राष्ट्रपति की मंजूरी के लिए भेजा गया। 8 मई 2013 को, बनर्जी ने कहा कि पश्चिम बंगाल सरकार समर्थित लघु बचत कोष स्थापित करने पर विचार कर रहा है ताकि छोटे जमाकर्ताओं को पोंजी योजनाओं के बजाय इसमें निवेश करने के लिए प्रोत्साहित किया जा सके। इस बात पर संदेह है कि क्या उच्च ऋण बोझ वाले नकदी की कमी वाले राज्य में इस तरह के कोष को स्वतंत्र रूप से प्रशासित करने के लिए वित्तीय कौशल या राजनीतिक इच्छाशक्ति है। 23 मई 2013 को, बनर्जी ने पश्चिम बंगाल सरकार की शारदा के स्वामित्व वाले टेलीविजन चैनल तारा न्यूज और तारा म्यूजिक को लेने की इच्छा का संकेत दिया, जिन्हें पहले कलकत्ता उच्च न्यायालय द्वारा प्रशासन में भेजा गया था। असम 4 अप्रैल 2013 को, असम विधानसभा ने जमाकर्ताओं को उपलब्ध सुरक्षा बढ़ाने और धोखाधड़ी वाली वित्तीय योजनाओं पर अंकुश लगाने के लिए जमाकर्ताओं के हितों का असम संरक्षण (वित्तीय प्रतिष्ठानों में) (संशोधन) विधेयक (2013) को सर्वसम्मति से पारित कर दिया। सारदा घोटाले के तुरंत बाद, असम सरकार ने विधेयक को राज्य के राज्यपाल के पास उनकी मंजूरी के लिए भेजा ताकि इसे भारत के राष्ट्रपति की सहमति के लिए भेजा जा सके। 22 अप्रैल 2013 को, असम पुलिस ने जमाकर्ताओं, एजेंटों और कर्मचारियों के विरोध के बीच शारदा समूह के पांच कार्यालयों को सील कर दिया, और आरोप लगाया कि एक मंत्री, एक पूर्व डीजीपी और सरकारी अधिकारियों ने असम में समूह के व्यावसायिक उद्यमों को सुविधाजनक बनाया था। पश्चिम बंगाल के विपरीत, जहां जांच धोखाधड़ी वाले जमाकर्ताओं द्वारा दर्ज की गई प्राथमिकियों पर आधारित है, असम सरकार ने असम में व्यापक विरोध के बाद शारदा समूह और 127 अन्य कंपनियों के खिलाफ 222 मामले दर्ज किए। 17 मामलों में 15 कंपनियों के 42 लोगों के खिलाफ आरोप पत्र दायर किए गए हैं। सार्वजनिक धन के गबन के आरोप में 303 लोगों को गिरफ्तार किया गया है। सरकार ने गिरफ्तार किए गए लोगों से लगभग नकदी जब्त कर ली। जमा किए गए 106 बैंक खातों को फ्रीज कर दिया गया है, जबकि 99 बीघा से अधिक के कई भूखंडों और इमारतों की पहचान की गई है; उनकी कुर्की के लिए कदम उठाए गए हैं। 6 मई 2013 को असम ने जाँच सी. बी. आई. को सौंप दी। ओडिशा मुख्य रूप से बंगाल से सटे जिलों के 6000 से अधिक जमाकर्ताओं द्वारा दर्ज की गई शिकायतों के आधार पर, ओडिशा सरकार ने ओडिशा पुलिस की अपराध शाखा को सारदा घोटाले की जांच करने का आदेश दिया। ओडिशा पुलिस की अपराध शाखा की आर्थिक अपराध शाखा (ईओडब्ल्यू) ने सुदिप्तो सेन और शारदा समूह के खिलाफ आपराधिक मामले दर्ज किए हैं। 3 मई 2013 को, ओडिशा पुलिस ने दस्तावेजों को जब्त कर लिया और समूह के स्थानीय कार्यालयों को सील कर दिया। मई 2014 में सी. बी. आई. को जाँच के हस्तांतरण के दौरान, ई. ओ. डब्ल्यू. ने समूह की 44 कंपनियों में से 43 से संबंधित 207 मामले दर्ज किए थे और 440 लोगों को गिरफ्तार किया था। भारतीय दंड संहिता, पुरस्कार चिट्स और धन परिसंचरण योजना (प्रतिबंध) अधिनियम और ओडिशा जमाकर्ताओं के ब्याज संरक्षण (वित्तीय प्रतिष्ठानों में) अधिनियम के प्रावधानों के तहत 120 मामलों में धोखाधड़ी और आपराधिक साजिश के लिए आरोप पत्र दायर किए गए थे। त्रिपुरा सरकार ने 9 मई 2013 को राज्य में जमा-संग्रह करने वाली कंपनियों से जुड़े सभी मामलों को सी. बी. आई. और आयकर विभाग को सौंप दिया। केंद्र सरकार की प्रतिक्रिया मार्च 2013 में, केंद्रीय कॉर्पोरेट मामलों के मंत्री सचिन पायलट ने भारत की संसद के निचले सदन लोकसभा में कहा कि उनके मंत्रालय को पश्चिम बंगाल के सारदा समूह और कई अन्य कंपनियों के खिलाफ पोंजी या बहु-स्तरीय विपणन योजनाओं में उनकी भागीदारी के लिए शिकायतें मिली हैं। धोखाधड़ी का खुलासा होने तक कोई कार्रवाई नहीं की गई थी, जब कई उपायों की घोषणा की गई थी। 25 अप्रैल 2013 को, भारत के आयकर विभाग और कॉर्पोरेट मामलों के मंत्रालय ने सारदा मामले और एनबीएफसी या सीआईएस के रूप में समान पोंजी फंडों की अलग-अलग जांच शुरू की। उसी दिन, प्रवर्तन निदेशालय (ईडी) ने अपने गुवाहाटी कार्यालय में धन शोधन रोकथाम अधिनियम (पीएमएलए) के प्रावधानों के तहत धन शोधन का मामला दर्ज किया क्योंकि असम पुलिस ने जमाकर्ताओं के वित्तीय अनियमितताओं के आरोपों की जांच के लिए शारदा समूह के खिलाफ प्राथमिकी दर्ज की है। 1 मई 2013 को, नियामक खामियों पर टिप्पणी करते हुए, SEBI के अध्यक्ष ने कहा, "पूरी सामूहिक निवेश योजनाओं के लिए एक ही नियामक होना चाहिए।" 7 मई 2013 को केंद्र सरकार ने निगमित मामलों के मंत्रालय, एस. ई. बी. आई., भारतीय रिजर्व बैंक और आयकर विभाग के अधिकारियों के साथ एक अंतर-मंत्रालयी समूह का गठन किया। इस समूह का उद्देश्य एन. बी. एफ. सी., बैंकों और कंपनियों द्वारा निवेश योजनाओं के नियमों को एकीकृत करना है, जो विभिन्न कानूनों और विनियमों द्वारा शासित थे, जिससे नियामक खामियां पैदा होती हैं। धोखाधड़ी के आलोक में, एस. ई. बी. आई. ने धोखाधड़ी वाले सी. आई. एस. की जांच और मुकदमा चलाने के लिए व्यापक शक्तियों का अनुरोध किया। अगस्त 2013 में, केंद्र सरकार ने एस. ई. बी. आई. अधिनियम में संशोधन किया और एस. ई. बी. आई. को अवैध धन संग्रह योजनाओं की जांच करने के लिए पूर्व मजिस्ट्रेट अनुमति के बिना तलाशी लेने और जब्त करने की शक्तियां दीं। राजनीतिक प्रतिक्रियाएँ और विरोध पोंजी योजना के विफल होने और सुदिप्तो सेन के पत्र के प्रकाशन ने क्रॉस-पार्टी आरोपों को जन्म दिया। सीपीएम ने टी. एम. सी. पर 'चिट फंड' से जुड़ने का आरोप लगाया, टी. एम. सी. ने आरोप लगाया कि केंद्रीय वित्त मंत्री की पत्नी नलिनी चिदंबरम ने अपनी कंपनियों को शामिल करने के लिए सारदा समूह से वकीलों की फीस ली थी और इसकी जांच की जानी चाहिए। टी. एम. सी. ने बंगाल में पोंजी फंड को बढ़ने देने के लिए सी. पी. एम. को दोषी ठहराया। सारदा घोटाला 2014 के राष्ट्रीय चुनाव के दौरान पश्चिम बंगाल में राजनीतिक दलों के बीच एक प्रमुख प्रचार मुद्दा बन गया। राज्य के सभी राजनीतिक दलों द्वारा आरोप लगाए गए थे। सीपीएम, कांग्रेस और भाजपा ने फिर से टी. एम. सी. पर धोखाधड़ी में मदद करने और लाभ कमाने का आरोप लगाया, जबकि टी. एम. सी. ने कहा कि कंपनियों को राज्य में सीपीएम और केंद्र में कांग्रेस द्वारा संचालित सरकार के दौरान पंजीकरण करने की अनुमति दी गई थी। पश्चिम बंगाल की मुख्यमंत्री और टी. एम. सी. की अध्यक्ष ममता बनर्जी ने केंद्र सरकार के वित्त मंत्री पी. चिदंबरम पर हमला करते हुए आरोप लगाया कि प्रवर्तन निदेशालय की जांच में तेजी के कारण संसदीय चुनावों के समय में राजनीतिक प्रतिशोध हो रहा है। अधिक राजनीतिक विवाद तब हुआ जब प्रधानमंत्री पद के उम्मीदवार नरेंद्र मोदी ने कहा कि ममता बनर्जी को पोंजी योजना से सीधे लाभ हुआ होगा जब उनकी पेंटिंग्स को कथित तौर पर शारदा समूह द्वारा खरीदा गया था। टी. एम. सी. ने आरोपों का जवाब दिया, मानहानि के लिए कानूनी कार्रवाई की धमकी दी और मोदी को "गुजरात का कसाई" कहा। 11 सितंबर 2014 को पश्चिम बंगाल की कानून मंत्री चंद्रिमा भट्टाचार्य ने पक्षपातपूर्ण और "राजनीति से प्रेरित जांच" का आरोप लगाते हुए सीबीआई के खिलाफ लगभग 100 टीएमसी महिला समर्थकों का नेतृत्व किया। पश्चिम बंगाल में सड़कों पर विरोध प्रदर्शन शुरू हो गए, जिनमें से कुछ के दौरान प्रदर्शनकारियों ने विभिन्न पोंजी फंडों के कार्यालयों में तोड़फोड़ की। पश्चिम बंगाल में धन जुटाने वाले कई एजेंटों और जमाकर्ताओं ने खुद को चिट फंड पीड़ित एकता मंच (सी. एफ. एस. यू. एफ.) में संगठित किया और त्वरित जांच और जमा की प्रतिपूर्ति की मांग की। फोरम कई, उच्च-दृश्यता, विघटनकारी विरोध प्रदर्शनों में लगा हुआ था; इसे कथित रूप से सत्तारूढ़ राजनीतिक दल टी. एम. सी. द्वारा धमकी दी गई और डराया गया। मीडिया रिपोर्टों के अनुसार, शारदा समूह के पतन के बाद विभिन्न मनी पूलिंग कंपनियों के लगभग 210 एजेंटों, जमाकर्ताओं और अधिकारियों या निदेशकों ने आत्महत्या कर ली है। अंतर्राष्ट्रीय प्रतिक्रिया सितंबर 2014 में, बंगाली समाचार पत्र आनंदबाजार पत्रिका ने कई घरेलू और विदेशी खुफिया रिपोर्टों का हवाला देते हुए लेखों की एक श्रृंखला प्रकाशित की, जिसमें बताया गया कि शारदा समूह ने टीएमसी सांसद और स्टूडेंट इस्लामिक मूवमेंट ऑफ इंडिया के संस्थापक सदस्य अहमद हसन इमरान के माध्यम से बांग्लादेश के चरमपंथी संगठन जमात-ए-इस्लामी को भारत से पैसे निकालने के लिए शामिल किया था। जमात-ए-इस्लामी ने अपने संस्थापकों के युद्ध अपराध मुकदमों के खिलाफ अपने उग्रवादी विरोध को बढ़ावा देने और बांग्लादेश में अवामी लीग सरकार को अस्थिर करने के लिए धनशोधन अभियान से अपने दलाली का इस्तेमाल किया। इस खुलासे के जवाब में, शेख हसीना के नेतृत्व में बांग्लादेश सरकार ने मामले की आगे की जांच के लिए एक आयोग के गठन का आदेश दिया। ममता बनर्जी ने बांग्लादेश के उप उच्चायुक्त को "मीडिया में चुनिंदा लीक" के लिए कथित प्रोटोकॉल उल्लंघन के लिए विरोध दर्ज कराने के लिए बुलाया। बाद की द्विपक्षीय बैठकों के दौरान, बांग्लादेश के विदेश मंत्री अबुल हसन महमूद अली ने भारतीय राष्ट्रीय सुरक्षा सलाहकार (एनएसए) अजीत डोभाल को भारत से बांग्लादेश आने वाले आतंकवादियों के वित्तपोषण के बारे में गहरी आशंकाओं से अवगत कराया। बांग्लादेशी मानवाधिकार कार्यकर्ता शहरयार कबीर ने भी अल कायदा जैसे आतंकवादी संगठनों को एक चरमपंथी संगठन के माध्यम से सारदा धन स्थानांतरित किए जाने के बारे में चिंता जताई। न्यायिक प्रतिक्रिया 22 अप्रैल 2013 को, गुवाहाटी उच्च न्यायालय में आर. टी. आई. कार्यकर्ता अखिल गोगोई द्वारा और कलकत्ता उच्च न्यायालय में अधिवक्ता बसाबी रॉय चौधरी द्वारा और बाद में अधिवक्ता रबी शंकर चट्टोपाध्याय और विकास रंजन भट्टाचार्य द्वारा अलग-अलग जनहित याचिकाएं (पी. आई. एल.) दायर की गईं, दोनों ने शारदा समूह और अन्य चिट फंड कंपनियों के खिलाफ सी. बी. आई. जांच की मांग की। 25 अप्रैल को, जनहित याचिका का जवाब देते हुए, कलकत्ता उच्च न्यायालय की एक खंडपीठ जिसमें मुख्य न्यायाधीश अरुण कुमार मिश्रा और न्यायमूर्ति जॉयमाल्या बागची शामिल थे, ने कहा कि चूंकि घोटाले के प्रभावों में अन्य राज्य शामिल हैं, इसलिए एक केंद्रीय एजेंसी जांच के साथ न्याय करेगी। अदालत ने राज्य सरकार को यह देखने के लिए अपनी जांच रिपोर्ट प्रस्तुत करने के लिए एक सप्ताह का समय दिया कि क्या जांच निष्पक्ष तरीके से की जा रही है। 7 मई 2013 को कलकत्ता उच्च न्यायालय ने तारा न्यूज और तारा म्यूजिक को चलाने के लिए तीन सदस्यीय प्रशासक समूह नियुक्त किया। उच्च न्यायालय ने तब एस. आई. टी. को जांच जारी रखने की अनुमति दी और अदालत के समक्ष समय पर प्रगति रिपोर्ट प्रस्तुत करने का आदेश दिया। याचिकाकर्ता आदेश से असंतुष्ट थे और जुलाई 2013 में एक विशेष अनुमति याचिका (एसएलपी) के माध्यम से भारत के सर्वोच्च न्यायालय में अपील की। उच्चतम न्यायालय के समक्ष पश्चिम बंगाल सरकार ने कहा कि एस. आई. टी. द्वारा घोटाले की जांच सफलतापूर्वक की जा रही है। उड़ीसा, झारखंड और त्रिपुरा की राज्य सरकारें, जो मामले में प्रतिवादी थीं, ने सी. बी. आई. जांच का अनुरोध किया। न्यायमूर्ति टी. एस. की अध्यक्षता वाली सुप्रीम कोर्ट की पीठ ने यह फैसला सुनाया। ठाकुर और न्यायमूर्ति सी. नागप्पन ने अप्रैल, 2014 में कहा था कि सर्वोच्च न्यायालय भारत में धन संग्रह करने वाली सभी संस्थाओं की सी. बी. आई. जांच का आदेश दे सकता है। 9 मई 2014 को सुप्रीम कोर्ट की इसी पीठ ने सीबीआई को पूर्वी भारत में सारदा सहित सभी पोंजी योजनाओं की जांच करने का आदेश दिया। अदालत ने यह भी स्पष्ट किया कि संघीय कानूनों के तहत अधिकृत प्रवर्तन निदेशालय द्वारा शुरू की गई न्यायिक कार्यवाही के अंत में जमाकर्ताओं को प्रतिपूर्ति करने के लिए संदिग्ध पोंजी कंपनियों की संपत्तियों की समवर्ती कुर्की और नीलामी और राज्य कानूनों के तहत अधिकृत विभिन्न राज्य एजेंसियां भी सीबीआई जांच के समानांतर चलेंगी। आर्थिक प्रभाव अवैध रूप से जमा राशि स्थानांतरित करने वाली कंपनियों ने 2010 से राज्य सरकार द्वारा प्रचारित छोटी बचत निधियों से अनुमानित राशि को डायवर्ट किया। आधिकारिक आंकड़ों से पता चलता है कि छोटी बचत जमाओं में लगातार गिरावट आई है और निकासी में वृद्धि हुई है, जिससे कम राशि बची है जिससे राज्य सरकार उधार ले सकती है। इसने राज्य की समग्र व्यापक आर्थिक स्थिति को प्रभावित किया; सरकार द्वारा सार्वजनिक वित्त पोषण के लिए उपयोग किए जाने के बजाय, पैसा पोंजी योजनाओं में चला गया जिन्हें या तो विदेशों में भेजा गया था या निजी लाभ के लिए उपयोग किया गया था। यह आशंका थी कि वैध गैर-बैंकिंग वित्तीय कंपनियों और सूक्ष्म वित्त संस्थानों को कलंकित किया जाएगा, जिससे कम जमाकर्ता विश्वास, उच्च ब्याज दर, कम ऋण और स्थानीयकृत ऋण संकट का दुष्चक्र होगा। चूंकि सारदा समूह के अधिकांश जमाकर्ता सबसे निचले आर्थिक स्तर से आए थे, इसलिए निवेश के नुकसान से सामाजिक गतिशीलता में और कमी आएगी। इस घोटाले ने इसी तरह की अवैध जमा जुटाने वाली कंपनियों की ओर ध्यान आकर्षित किया, जो बढ़ते नियामक दबाव का सामना कर रही हैं। इनमें से कई कंपनियाँ समय साझा यात्रा योजनाओं की विविधता रही हैं, जिनमें से कुछ स्पष्ट नियम हैं। इन कंपनियों ने अपने वित्तीय कार्यों को जारी रखने के लिए सहकारी समितियों के रूप में पंजीकरण करने का प्रयास किया। आपराधिक अभियोजन और चल रही जांच विशेष जांच दल (एस. आई. टी.), पश्चिम बंगाल पुलिस ने 14 अप्रैल 2013 को सुदिप्तो सेन और कुणाल घोष के खिलाफ एफ. आई. आर. दर्ज की थी। सारदा समूह के लगभग छह अधिकारियों को गिरफ्तार किया गया। जाँच का नेतृत्व बिधाननगर पुलिस के जासूसी विभाग ने किया था। अन्य पोंजी कोषों को शामिल करने के लिए जांच का विस्तार किया गया था। कुणाल घोष और शारदा के पोंजी फंड के अन्य अधिकारियों से पुलिस द्वारा बार-बार पूछताछ की गई ताकि कंपनी की वास्तविक संपत्ति और धोखाधड़ी के अन्य पहलुओं का पता लगाया जा सके। घोष को नवंबर 2013 में एस. आई. टी. द्वारा अपने फेसबुक पेज पर 12 नामों की सूची पोस्ट करने के बाद गिरफ्तार किया गया था; इनमें कम से कम चार टी. एम. सी. सांसद और पश्चिम बंगाल की मुख्यमंत्री ममता बनर्जी शामिल थीं। एस. आई. टी. की प्रारंभिक रिपोर्टों के अनुसार, सारदा समूह ने अपनी नीतियों को जारी करके जुटाई थी। अप्रैल 2014 तक, सरधा समूह के खिलाफ लगभग 385 प्राथमिकियां दर्ज की गई थीं, जिसमें एस. आई. टी. ने 288 आरोप पत्र दायर किए थे। अन्य मनी पूलिंग कंपनियों और पोंजी फंडों के खिलाफ 453 प्राथमिकियां दर्ज की गईं और अदालत के समक्ष 75 आरोप पत्र दायर किए गए। 2 मई 2013 से, जमाकर्ताओं की शिकायतों के बाद, राज्य सरकार ने एस. आई. टी. को अपनी जांच को व्यापक बनाने और एम. पी. एस. ग्रीनरी डेवलपर्स लिमिटेड और प्रयाग इंफोटेक हाई-राइज़ लिमिटेड के कार्यालयों में तलाशी और जब्ती करने का आदेश दिया, जो शारदा समूह के समान अपंजीकृत सामूहिक निवेश योजनाएं चला रहे थे। 6 मई 2013 तक, पुलिस ने जमाकर्ताओं को धोखा देने के आरोप में पोंजी कंपनियों के एटीएम ग्रुप और एनेक्स इंफ्रास्ट्रक्चर प्राइवेट लिमिटेड के निदेशकों को गिरफ्तार कर लिया था। समाचार-रिपोर्टों के अनुसार, सारदा समूह की जांच सीबीआई को सौंपने के समय एसआईटी ने 11 लोगों को गिरफ्तार किया था, 224 अचल संपत्तियों का पता लगाया था, 54 वाहनों को जब्त किया था और लगभग 300 लंबित मामलों में आरोप पत्र दायर किया था। न्यायमूर्ति श्यामल सेन आयोग ने अगस्त 2013 के मध्य तक, न्यायमूर्ति श्यामल सेन आयोग ने दावेदारों की सूची का अपना प्रारंभिक संकलन पूरा कर लिया। लगभग 1.74 लाख जमाकर्ताओं ने आयोग के पास दावे दायर किए, जिनमें से 83 प्रतिशत ने निवेश किया या उससे कम। आयोग ने सिफारिश की कि पश्चिम बंगाल राज्य सरकार शारदा समूह की संपत्तियों को बेचे और धोखाधड़ी करने वाले निवेशकों के बीच आनुपातिक रूप से रिटर्न वितरित करे। अप्रैल 2014 तक आयोग ने 400,000 जमाकर्ताओं को धनवापसी कर दी थी जिन्होंने 10,000 से कम का निवेश किया था। रु. जमाकर्ताओं को 185 करोड़ रुपये वापस किए गए। आयोग को 500,000 जमाकर्ताओं से दावे प्राप्त हुए जिन्हें शारदा के अलावा पोंजी फंड द्वारा धोखा दिया गया था; आयोग ने इनमें से किसी भी जमाकर्ता को वापस नहीं किया। अप्रैल 2014 में, कलकत्ता उच्च न्यायालय ने जमाकर्ताओं के धनवापसी पर लागू किए जा रहे भेदभावपूर्ण मानकों पर आयोग से एक रिपोर्ट मांगी। केंद्रीय एजेंसियां 30 अप्रैल 2013 को सी. बी. आई. ने राज्य सरकार के अनुरोध पर असम में शारदा समूह घोटाले की जांच शुरू की। त्रिपुरा के मुख्यमंत्री ने कहा कि त्रिपुरा शारदा समूह की सी. बी. आई. जांच का आदेश भी दे सकता है। पश्चिम बंगाल में, क्योंकि आपराधिक जांच शुरू में सी. बी. आई. को नहीं सौंपी गई थी, प्रवर्तन निदेशालय (ई. डी.) एक केंद्र सरकार की एजेंसी जो मुख्य रूप से धन शोधन की जांच करती है, ने केंद्र सरकार की ओर से जांच की। अप्रैल 2014 में, ईडी ने सुदिप्ता सेन की फरार पत्नी, बेटे और बहू को गिरफ्तार किया, जो सभी शारदा समूह की विभिन्न कंपनियों के निदेशक थे। ईडी ने टीएमसी सांसद अहमद हसन और अर्पिता घोष से शारदा समूह के साथ उनके वित्तीय लेनदेन के बारे में भी पूछताछ की। ईडी ने आरोप लगाया कि पश्चिम बंगाल पुलिस ने उसके साथ सहयोग नहीं किया है और उसकी जांच में बाधा डाली है। मई 2014 में, सुप्रीम कोर्ट ने पश्चिम बंगाल, ओडिशा, असम, झारखंड और त्रिपुरा राज्यों में पोंजी योजनाएं चलाने के संदेह में शारदा समूह सहित 44 जमा-जुटाने वाली कंपनियों की सभी जांचों को सीबीआई को स्थानांतरित कर दिया। उच्चतम न्यायालय के आदेश के अनुसार बंगाल एस. आई. टी. ने सुदिप्तो सेन, देबजानी मुखर्जी और कुणाल घोष सहित सभी गिरफ्तार संदिग्धों को सी. बी. आई. को सौंप दिया। सी. बी. आई. ने सारदा समूह से जुड़ी कई प्रमुख हस्तियों से पूछताछ की; जिनमें से कुछ में टी. एम. सी. के उपाध्यक्ष और पश्चिम बंगाल में पूर्व पुलिस महानिदेशक (डी. जी. पी.) रजत मजूमदार, असमिया गायक और फिल्म निर्माता दयानंद गोगोई और ओडिशा के पूर्व महाधिवक्ता अशोक मोहंती शामिल थे। असम के पूर्व डीजीपी शंकर बरुआ, जो सारदा घोटाले में संदिग्ध थे और जिनके घर की सीबीआई ने तलाशी ली थी, ने आत्महत्या कर ली। 21 नवंबर 2014 को सी. बी. आई. ने घोटाले के सिलसिले में टी. एम. सी. के एक अन्य सांसद सृंजॉय बोस को गिरफ्तार किया। 12 दिसंबर 2014 को, सी. बी. आई. ने पश्चिम बंगाल के परिवहन मंत्री मदन मित्रा को आपराधिक साजिश, धोखाधड़ी, गबन और शारदा समूह से अनुचित वित्तीय लाभ प्राप्त करने के आरोप में गिरफ्तार किया। फरवरी 2019 में, सी. बी. आई. ने शिलांग में कोलकाता पुलिस आयुक्त राजीव कुमार से पांच दिनों में 39 घंटे तक पूछताछ की। यह एक राजनीतिक विवाद के बाद हुआ जब उनसे पूछताछ करने गई सी. बी. आई. की टीम को कोलकाता में हिरासत में लिया गया था। बाद में उन्हें रिहा कर दिया गया और जब मुख्यमंत्री ममता बनर्जी कुमार की गिरफ्तारी के खिलाफ धरना दे रही थीं, तब भी सुप्रीम कोर्ट ने आगे के टकराव से बचने के लिए पश्चिम बंगाल के बाहर एक स्थान पर राजीव कुमार से पूछताछ का आदेश दिया। मार्च 2019 में, सी. बी. आई. ने दूरसंचार ऑपरेटरों वोडाफोन और एयरटेल के खिलाफ उच्चतम न्यायालय में एक याचिका दायर की, जिसमें घोटाले की जांच में उनके सहयोग न करने का आरोप लगाया गया। 17 मई 2021 को, पश्चिम बंगाल के राज्यपाल जगदीप धनखड़ द्वारा मंत्रियों (फिरहाद हकीम, सुब्रत मुखर्जी) और एक विधायक (मदन मित्रा) और पूर्व विधायक (सोवन चटर्जी) को गिरफ्तार करने की अनुमति देने के बाद, सीबीआई ने फिरहाद हकीम, सुब्रत मुखर्जी, सोवन चटर्जी और मदन मित्रा को शारदा नारद से रिश्वत लेने के आरोप में गिरफ्तार किया। फरवरी 2014 में, सुदिप्ता सेन को एक ऐसे मामले में दोषी ठहराया गया था, जिसमें उन पर रोजगार कानून के विभिन्न प्रावधानों के तहत, शारदा समूह के निदेशक के रूप में, भविष्य निधि अधिकारियों के पास जमा करने में विफलता के लिए आरोप लगाया गया था, जो उनकी फर्म ने अपने कर्मचारियों को दिया था; उन्हें निचली अदालत ने तीन साल की जेल की सजा सुनाई थी, यह उनके खिलाफ लंबित कॉर्पोरेट धोखाधड़ी और जमा का भुगतान न करने से संबंधित दीवानी और आपराधिक मामलों की एक श्रृंखला में पहली सजा थी। बाद में, सुदिप्ता सेन ने प्रधानमंत्री नरेंद्र मोदी और पश्चिम बंगाल की मुख्यमंत्री ममता बनर्जी को एक पत्र लिखा, जिसमें उन्होंने कई राजनीतिक नेताओं के नामों का उल्लेख किया जिन्होंने उनसे पैसे लिए थे। सेन ने 1 दिसंबर 2020 को अपने पत्र में शुभेंदु अधिकारी, मुकुल रॉय, अधीर रंजन चौधरी, सुजान चक्रवर्ती और बिमान बोस को शारदा समूह के लाभार्थियों के रूप में नामित किया। 24 जनवरी को अभिषेक बनर्जी ने शुभेंदु अधिकारी पर रुपये की जबरन वसूली का आरोप लगाने वाले पत्र का खुलासा किया। चिट फंड एजेंसी से 6 करोड़। उन्होंने कहा, "आपने (शुभेंदु) न केवल रुपये लिए। सुदिप्ता सेन से 6 करोड़, लेकिन उसे ब्लैकमेल भी किया। पत्र में स्पष्ट रूप से लिखा है कि जिस रात वह (सेन) फरार हुए थे, उससे पहले आप उनके कार्यालय गए थे और उनसे पैसे लिए थे। 1 फरवरी को बैंकशाल कोर्ट ने सुदिप्ता सेन के पत्र की जाँच के लिए सी. बी. आई. को आदेश दिया। कुणाल घोष ने गृह मंत्री अमित शाह को पत्र लिखकर धनशोधन घोटाले के लिए मुकुल रॉय और शुभेंदु अधिकारी को गिरफ्तार करने की मांग की और शाह ने स्वीकार किया कि उन्हें पत्र मिल गया है। ।