Indeed, because VAT is a tax on the formal sector--the new factories, banks, and so forth that pay regular salaries and whose incomes and expenditures can easily be traced (as distinct from those of the cash-based street vendors, village enterprises, and poor farmers)--VAT impedes development.
Vzhledem k tomu, že DPH je zdanění oficiálního sektoru - nových továren, bank a dalsích firem, v nichž zaměstnanci dostávají pravidelné výplaty a jejichž příjmy a výdaje lze snadno sledovat (na rozdíl od pouličních prodavačů, vesnických podniků a chudých zemědělců, kteří používají pouze hotové peníze) -, znamená tato daň překážku v rozvoji.