Much of this money comes from cross-border financial transactions linked to illegal activities, with profits from organized crime and the trafficking of drugs, weapons, and human beings accounting for a substantial proportion. Moreover, while large sums disappear through fraud, corruption, bribery, smuggling, and money laundering, the largest share of illicit financial flows is related to commercial transactions, often within multinational companies, for the purpose of tax evasion.
لكن اهم التدفقات المالية هي الاموال غير الشرعية التي تخرج من العديد من البلدان النامية حيث تقدر شبكة العدالة الضريبية انها حوالي عشر اضعاف المساعدات التنموية التي تتلقاها تلك البلدان. ان الكثير من تلك الاموال يأتي من المعاملات المالية عبر الحدود المرتبطة بنشاطات غير شرعية حيث تشكل الارباح التي تأتي من الجريمة المنظمة وتهريب المخدرات والاسلحة والبشر نسبة كبيرة من تلك الاموال وبينما تختفي مبالغ ضخمة من خلال الاحتيال والفساد والرشوة والتهريب وغسيل الاموال ، فإن الحصة الاكبر للتدفقات المالية غير الشرعية مرتبطة بالمعاملات المالية  لغايات التهرب الضريبي والتي عادة ما تكون ضمن شركات متعددة الجنسيات.