ประกาศคณะกรรมการกำกับการซื้อขายสินค้าเกษตรล่วงหน้า ที่ กธ 3/2546 เรื่อง หลักเกณฑ์ วิธีการและเงื่อนไขในการฝากเงินที่ได้รับจากลูกค้า เพื่อใช้ในการซื้อขายล่วงหน้าของนายหน้าซื้อขายล่วงหน้า หรือตัวแทนซื้อขายล่วงหน้า

ประกาศคณะกรรมการกำกับการซื้อขายสินค้าเกษตรล่วงหน้า
ประกาศคณะกรรมการกำกับการซื้อขายสินค้าเกษตรล่วงหน้า
ที่
กธ ๓/๒๕๔๖
เรื่อง
หลักเกณฑ์ วิธีการและเงื่อนไขในการฝากเงินที่ได้รับจากลูกค้า
เพื่อใช้ในการซื้อขายล่วงหน้าของนายหน้าซื้อขายล่วงหน้า
หรือตัวแทนซื้อขายล่วงหน้า[๑]
 

อาศัยอำนาจตามความในมาตรา ๔๒ แห่งพระราชบัญญัติการซื้อขายสินค้าเกษตรล่วงหน้า
พ.ศ. ๒๕๔๒
อันเป็นพระราชบัญญัติที่มีบทบัญญัติบางประการเกี่ยวกับการจำกัดสิทธิและเสรีภาพของบุคคล
ซึ่งมาตรา ๒๙ ประกอบกับมาตรา ๓๕ มาตรา ๓๖ มาตรา ๔๘ และมาตรา ๕๐ ของรัฐธรรมนูญแห่งราชอาณาจักรไทย
บัญญัติให้กระทำได้โดยอาศัยอำนาจตามบทบัญญัติแห่งกฎหมาย คณะกรรมการกำกับการซื้อขายสินค้าเกษตรล่วงหน้าจึงออกประกาศ
ดังต่อไปนี้

ข้อ ๑
ในประกาศนี้
นายหน้าซื้อขายล่วงหน้า หมายความว่า
ผู้ได้รับอนุญาตจากเลขาธิการ
ให้จัดหาและรับคำสั่งซื้อหรือคำสั่งขายล่วงหน้าจากลูกค้า
ตัวแทนซื้อขายล่วงหน้า หมายความว่า
ผู้ได้รับอนุญาตจากเลขาธิการ
ให้เป็นตัวแทนของนายหน้าซื้อขายล่วงหน้าในการจัดหาคำสั่งซื้อหรือคำสั่งขายล่วงหน้าจากลูกค้า
บุคคลผู้มีอำนาจจัดการกิจการ
หมายความว่า กรรมการบริหาร รองผู้จัดการ ผู้ช่วยผู้จัดการ ผู้อำนวยการฝ่าย
และให้หมายความรวมถึงผู้ดำรงตำแหน่งเทียบเท่าที่เรียกชื่ออย่างอื่น
โดยบุคคลดังกล่าวเป็นผู้รับผิดชอบงานในสายงานเกี่ยวกับการให้บริการด้านธุรกิจการซื้อขายล่วงหน้า
การปฏิบัติการด้านธุรกิจการซื้อขายล่วงหน้า
หรือการวิจัยด้านธุรกิจการซื้อขายล่วงหน้าหรือสายงานอื่นในทำนองเดียวกัน ทั้งนี้
ไม่ว่าสายงานนั้นจะปฏิบัติงานเพื่อให้บริการแก่บุคคลอื่นหรือเพื่อประโยชน์ของกิจการเอง
การซื้อขายล่วงหน้า หมายความว่า
การซื้อขายล่วงหน้าตามพระราชบัญญัติการซื้อขายสินค้าเกษตรล่วงหน้า พ.ศ. ๒๕๔๒
ธุรกิจการซื้อขายล่วงหน้า หมายความว่า
ธุรกิจการซื้อขายล่วงหน้าตามพระราชบัญญัติการซื้อขายสินค้าเกษตรล่วงหน้า พ.ศ. ๒๕๔๒
เงินประกัน หมายความว่า
เงินและทรัพย์สินที่วางไว้เพื่อเป็นหลักประกันการซื้อขายล่วงหน้า
บัญชีลูกค้า หมายความว่า
เงินที่นายหน้าซื้อขายล่วงหน้าได้รับจากลูกค้าและนำไปฝากไว้กับผู้รับฝากเงินในนามบัญชีนายหน้าซื้อขายล่วงหน้าเพื่อประโยชน์ของลูกค้า
ผู้รับฝากเงิน หมายความว่า
ธนาคารพาณิชย์หรือสถาบันการเงินอื่นตามหลักเกณฑ์ที่สำนักงานคณะกรรมการกำกับการซื้อขายสินค้าเกษตรล่วงหน้ากำหนด
ระเบียบ ข้อบังคับ ประกาศหรือคำสั่งที่เกี่ยวข้อง
หมายความว่า ระเบียบ ข้อบังคับ ประกาศหรือคำสั่งที่ออกโดยคณะกรรมการกำกับการซื้อขายสินค้าเกษตรล่วงหน้าหรือสำนักงานคณะกรรมการกำกับการซื้อขายสินค้าเกษตรล่วงหน้าหรือคณะกรรมการตลาดสินค้าเกษตรล่วงหน้าแห่งประเทศไทยหรือตลาดสินค้าเกษตรล่วงหน้าแห่งประเทศไทย
เลขาธิการ หมายความว่า
เลขาธิการคณะกรรมการกำกับการซื้อขายสินค้าเกษตรล่วงหน้า

หมวด
๑
การดูแลเงินที่ได้รับจากลูกค้า
 

ข้อ ๒
ให้ตัวแทนซื้อขายล่วงหน้านำส่งเงินที่ได้รับจากลูกค้าเพื่อใช้ในการซื้อขายล่วงหน้าให้นายหน้าซื้อขายล่วงหน้าที่ให้การค้ำประกันทันที
ภายในวันทำการถัดจากวันที่ได้รับเงินจากลูกค้า

ข้อ ๓
ให้นายหน้าซื้อขายล่วงหน้านำเงินที่ได้รับจากลูกค้าเพื่อใช้ในการซื้อขายล่วงหน้าฝากไว้กับผู้รับฝากเงิน
โดยให้ระบุในบัญชีลูกค้าอย่างชัดเจนว่าเป็นการดำเนินการโดยนายหน้าซื้อขายล่วงหน้าเพื่อประโยชน์ของลูกค้า
ให้นายหน้าซื้อขายล่วงหน้าแยกเงินของลูกค้าออกจากทรัพย์สินของตน
และจัดทำบัญชีของลูกค้าแต่ละรายแยกต่างหากจากกันและแยกออกจากบัญชีทรัพย์สินของนายหน้าซื้อขายล่วงหน้า

ข้อ ๔
นายหน้าซื้อขายล่วงหน้าต้องเก็บรักษาเอกสารการรับรู้โดยผู้รับฝากเงิน
(Acknowledgement) ที่ได้รับจากผู้รับฝากเงิน
โดยระบุว่าเงินในบัญชีดังกล่าวเป็นของลูกค้า ไม่ใช่ของนายหน้าซื้อขายล่วงหน้า

ข้อ ๕
นายหน้าซื้อขายล่วงหน้าจะต้องไม่จ่ายเงินจากบัญชีลูกค้า
นอกเหนือจากเพื่อวัตถุประสงค์ ดังต่อไปนี้
(๑) เพื่อการซื้อขายล่วงหน้าของลูกค้า เช่น
(ก) เพื่อใช้ในการวางเงินประกัน
การปรับฐานะบัญชีเงินประกัน หรือการค้ำประกันในข้อตกลงซื้อขายล่วงหน้า
(ข) เพื่อชำระค่าธรรมเนียมนายหน้าซื้อขายล่วงหน้า
(ค) เพื่อชำระค่าใช้จ่ายอื่น ๆ
ที่เกี่ยวกับการซื้อขายล่วงหน้า
ทั้งนี้
การจ่ายเงินดังกล่าวต้องเป็นส่วนหนึ่งของการซื้อขายล่วงหน้าของลูกค้า
(๒) เพื่อจ่ายตามคำสั่งของลูกค้าเจ้าของบัญชี

ข้อ ๖
ห้ามมิให้นายหน้าซื้อขายล่วงหน้านำเงินที่ได้รับจากลูกค้ารายใดรายหนึ่งไปใช้เพื่อประโยชน์ของลูกค้าอีกรายหนึ่งหรือเพื่อประโยชน์ของบุคคลอื่นหรือของนายหน้าซื้อขายล่วงหน้า
เว้นแต่จะได้รับคำสั่งหรือความยินยอมจากลูกค้าเป็นลายลักษณ์อักษรเป็นรายกรณี

หมวด
๒
หน่วยงานและบุคลากรที่เกี่ยวข้องกับการดูแลเงินที่ได้รับจากลูกค้า
 

ข้อ ๗
นายหน้าซื้อขายล่วงหน้าต้องจัดให้มีหน่วยงานและบุคลากรที่ปฏิบัติการด้านซื้อขายล่วงหน้า
(back office) ที่รับผิดชอบด้านการดูแลเงินที่ได้รับจากลูกค้าให้เป็นอิสระจากหน่วยงานและบุคลากรที่ให้การบริการด้านซื้อขายล่วงหน้า
(front office) ที่รับผิดชอบด้านการซื้อขายล่วงหน้าหรือการให้คำแนะนำเกี่ยวกับการซื้อขายล่วงหน้าและต้องจัดให้มีระบบควบคุมภายในที่ดีในการดูแลรักษาเงินที่ได้รับจากลูกค้า
โดยระบบดังกล่าวอย่างน้อยต้องแยกบุคลากรที่ทำหน้าที่จัดทำบัญชีและบุคลากรที่ทำหน้าที่รับเงินจากลูกค้าออกจากกันและกำหนดให้การจ่ายโอนเงินที่ได้รับจากลูกค้า
ทุกครั้งต้องได้รับอนุมัติจากบุคคลผู้มีอำนาจจัดการกิจการของนายหน้าซื้อขายล่วงหน้า
ซึ่งต้องมิใช่บุคลากรที่ทำหน้าที่จัดทำบัญชีและบุคลากรที่ทำหน้าที่รับเงินจากลูกค้าดังกล่าว

ข้อ ๘
นายหน้าซื้อขายล่วงหน้าต้องกำหนดระเบียบหรือวิธีปฏิบัติในการดูแลเงินที่ได้รับจากลูกค้าให้สอดคล้องกับข้อกำหนดในประกาศนี้
โดยให้จัดทำไว้เป็นลายลักษณ์อักษรแสดงถึงขั้นตอนการจัดการและบุคลากรที่มีอำนาจหน้าที่เกี่ยวข้องกับการดูแลเงินที่ได้รับจากลูกค้า
ทั้งนี้
นายหน้าซื้อขายล่วงหน้าต้องดูแลการปฏิบัติงานให้เป็นไปตามระเบียบหรือวิธีปฏิบัติดังกล่าวอย่างเคร่งครัด
ระเบียบหรือวิธีปฏิบัติตามวรรคหนึ่ง
อย่างน้อยต้องครอบคลุมถึงเรื่องดังต่อไปนี้
(๑) การรับเงินหรือการจ่ายเงินของลูกค้า
(๒) การบันทึกรายการเงินของลูกค้า
(๓)
การจัดเก็บเอกสารและหลักฐานที่เกี่ยวข้องกับเงินของลูกค้า

หมวด
๓
การคำนวณและบันทึกรายการเงินที่ได้รับจากลูกค้า
 

ข้อ ๙
นายหน้าซื้อขายล่วงหน้าต้องจัดทำบัญชีแสดงรายการเงินของลูกค้าแต่ละรายโดยต้องมีรายละเอียดของแต่ละรายการที่เกิดขึ้น
ซึ่งอย่างน้อยต้องแสดงรายละเอียดดังต่อไปนี้
(๑) วันที่รับหรือจ่ายเงินของแต่ละรายการ
(๒)
ชื่อของผู้ที่ทำรายการเกี่ยวกับการรับหรือการจ่ายเงินของลูกค้า
(๓) จำนวนเงินในแต่ละรายการ
(๔) รายละเอียดของแต่ละรายการ
(๕) ชื่อและที่อยู่ของผู้รับฝากเงิน

ข้อ ๑๐
นายหน้าซื้อขายล่วงหน้าจะต้องคำนวณรายการเงินของลูกค้าทุก
ๆ สิ้นวันทำการ ดังต่อไปนี้
(๑)
จำนวนเงินทั้งหมดของลูกค้าที่นำฝากไว้ในบัญชีลูกค้า
(๒)
จำนวนเงินทั้งหมดของลูกค้าที่ต้องดำรงไว้ตามระเบียบ ข้อบังคับ ประกาศหรือคำสั่งที่เกี่ยวข้อง
(๓) รายการอื่นตามที่สำนักงานกำหนด
ทั้งนี้
นายหน้าซื้อขายล่วงหน้าต้องคำนวณรายการในบัญชีลูกค้าตาม (๑) (๒) และ (๓) ข้างต้นให้เสร็จสมบูรณ์ก่อนเที่ยงวันของวันทำการถัดไปและให้จัดเก็บเอกสารและหลักฐานประกอบรายการดังกล่าวให้ครบถ้วน

ข้อ ๑๑
นายหน้าซื้อขายล่วงหน้าต้องบันทึกรายการในบัญชีลูกค้าให้ถูกต้องครบถ้วนและเป็นปัจจุบัน
และในกรณีที่เป็นการบันทึกเพื่อแก้ไขรายการ
นายหน้าซื้อขายล่วงหน้าต้องดำเนินการให้เสร็จสิ้นภายในวันทำการที่พบเหตุแห่งการแก้ไขรายการและต้องบันทึกเหตุผลประกอบการแก้ไขรายการทุกครั้ง


ประกาศ
ณ วันที่ ๑๖ กรกฎาคม พ.ศ. ๒๕๔๖
อดิศัย
โพธารามิก
รัฐมนตรีว่าการกระทรวงพาณิชย์
ประธานกรรมการกำกับการซื้อขายสินค้าเกษตรล่วงหน้า











ปริยานุช/ผู้จัดทำ
๑๐
มิถุนายน ๒๕๕๒

[๑]
ราชกิจจานุเบกษา เล่ม ๑๒๖/ตอนพิเศษ ๗๘ ง/หน้า ๒๔๘/๒ มิถุนายน ๒๕๕๒