Thời gian báo cáo định kỳ NHNN đối với doanh nghiệp cung cấp dịch vụ ví điện tử là khi nào?
Cho tôi hỏi: Thời gian báo cáo định kỳ NHNN đối với doanh nghiệp cung cấp dịch vụ ví điện tử là khi nào? Câu hỏi của anh Nhất Bắc - Bình Dương
<subquestion>Thời gian báo cáo định kỳ NHNN đối với doanh nghiệp cung cấp dịch vụ ví điện tử là khi nào?</subquestion>
Căn cứ theo Điều 16 Thông tư 39/2014/TT-NHNN sửa đổi bởi khoản 10 Điều 1 Thông tư 23/2019/TT-NHNN quy định về báo cáo, cung cấp thông tin như sau:
<ref>Báo cáo, cung cấp thông tin
1. Tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán có trách nhiệm báo cáo, cung cấp thông tin cho Ngân hàng Nhà nước như sau:
a) Báo cáo tình hình hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán định kỳ hàng quý, năm theo Phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư này;
b) Thông tin tài khoản đảm bảo thanh toán cho dịch vụ Ví điện tử trong vòng 05 ngày làm việc kể từ ngày ký kết hợp đồng/thỏa thuận hợp tác cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán với ngân hàng hợp tác, mở và sử dụng tài khoản đảm bảo thanh toán cho dịch vụ Ví điện tử, bao gồm:
(i) Số hiệu tài khoản, ngày mở tài khoản, ngân hàng mở và quản lý tài khoản;
(ii) Bản sao hợp đồng/thỏa thuận hợp tác cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán với ngân hàng hợp tác, mở và sử dụng tài khoản đảm bảo thanh toán cho dịch vụ Ví điện tử;
....
c) Báo cáo tình hình rủi ro gian lận, giả mạo qua địa chỉ thư điện tử tt@sbv.gov.vn trong vòng 24 giờ kể từ khi phát hiện các vụ việc liên quan đến rủi ro gian lận, giả mạo gây thiệt hại về tài chính cho khách hàng sử dụng dịch vụ trung gian thanh toán và gửi báo cáo bằng văn bản (giấy) hoặc điện tử theo Phụ lục số 04 ban hành kèm theo Thông tư này trong vòng 03 ngày làm việc kể từ khi có báo cáo qua thư điện tử cho Ngân hàng Nhà nước;
d) Báo cáo sự cố khi phát hiện sự cố gây gián đoạn hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán quá 2 giờ qua địa chỉ thư điện tử tt@sbv.gov.vn trong vòng 24 giờ kể từ thời điểm phát sinh sự cố và gửi báo cáo bằng văn bản (giấy) hoặc điện tử theo Phụ lục số 05 ban hành kèm theo Thông tư này trong vòng 03 ngày sau khi hoàn thành khắc phục sự cố. Quy định này không áp dụng đối với các trường hợp phải thực hiện thông báo sự cố theo quy định tại Thông tư số 20/2018/TT-NHNN ngày 30 tháng 8 năm 2018 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về giám sát các hệ thống thanh toán và các văn bản sửa đổi, bổ sung, thay thế (nếu có);
....
</ref>
Theo đó, dịch vụ ví điện tử là một loại dịch vụ trung gian thanh toán. Cho nên doanh nghiệp cung cấp dịch vụ ví điện tử có trách nhiệm báo cáo định kỳ với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hàng quý, hàng năm.
- Đối với báo cáo quý: Thời hạn nộp báo cáo cho NHNN chậm nhất là ngày 05 của tháng đầu tiên quý tiếp theo. Kỳ báo cáo quý được tính từ ngày 01 tháng đầu quý đến hết ngày cuối cùng của tháng cuối quý (tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán chỉ thực hiện báo cáo Quý 1, 2 và 3)
- Đối với báo cáo năm: Thời hạn nộp báo cáo cho NHNN chậm nhất vào ngày 15 của tháng đầu năm tiếp theo ngay sau kỳ báo cáo. Kỳ báo cáo năm được tính từ ngày 01 tháng 01 đến ngày 31 tháng 12.

Thời gian báo cáo định kỳ NHNN đối với doanh nghiệp cung cấp dịch vụ ví điện tử là khi nào? (Hình từ Internet)
<subquestion>Cơ quan nào có thẩm quyền cấp giấy phép cho doanh nghiệp cung cấp dịch vụ ví điện tử?</subquestion>
Theo Điều 4 Thông tư 39/2014/TT-NHNN sửa đổi bởi khoản 1 Điều 2 Thông tư 20/2016/TT-NHNN quy định về cấp, thu hồi và cấp lại Giấy phép cụ thể như:
<ref>Cấp, thu hồi và cấp lại Giấy phép
1. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước) thực hiện cấp, thu hồi và cấp lại Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán (sau đây gọi tắt là Giấy phép) theo quy định tại Điều 15 và Điều 16 Nghị định số 101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 của Chính phủ về thanh toán không dùng tiền mặt (sau đây gọi tắt là Nghị định số 101/2012/NĐ-CP).
2. Tổ chức không phải là ngân hàng được xin cấp Giấy phép thực hiện một hoặc một số dịch vụ trung gian thanh toán quy định tại Điều 2 Thông tư này trên cơ sở đáp ứng các điều kiện quy định tại khoản 2 Điều 15 Nghị định số 101/2012/NĐ-CP và các quy định của Chính phủ sửa đổi, bổ sung, thay thế các điều kiện này (nếu có)
a) Đối với dịch vụ chuyển mạch tài chính, dịch vụ bù trừ điện tử, tổ chức cung ứng dịch vụ phải được một tổ chức thực hiện quyết toán kết quả bù trừ giữa các bên liên quan;
b) Đối với dịch vụ hỗ trợ dịch vụ thanh toán cho khách hàng có tài khoản tại nhiều ngân hàng, tổ chức cung ứng dịch vụ phải kết nối với một tổ chức cung ứng dịch vụ chuyển mạch tài chính và dịch vụ bù trừ điện tử.
</ref>
Như vậy, cơ quan có thẩm quyền ấp giấy phép cho doanh nghiệp cung cấp dịch vụ ví điện tử là Ngân hàng Nhà nước.
Trường hợp cung cấp dịch vụ ví điện tử cho khách hàng có tài khoản tại nhiều ngân hàng, doanh nghiệp cung ứng phải kết nối với một tổ chức cung ứng dịch vụ chuyển mạch tài chính và dịch vụ bù trừ điện tử.
<subquestion>Khách hàng mở ví điện tử phải cung cấp các thông tin nào?</subquestion>
Căn cứ theo khoản 2 Điều 9 Thông tư 39/2014/TT-NHNN sửa đổi bởi khoản 3 Điều 1 Thông tư 23/2019/TT-NHNN, khi mở ví điện tử, khách hàng phải cung cấp các thông tin sau đây:
[1] Đối với Ví điện tử của cá nhân:
- Đối với cá nhân là người Việt Nam: Họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; số điện thoại; số căn cước công dân hoặc số chứng minh nhân dân hoặc số hộ chiếu còn thời hạn, ngày cấp, nơi cấp.
- Đối với cá nhân là người nước ngoài: Họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; số điện thoại; số hộ chiếu còn thời hạn, ngày cấp, nơi cấp, thị thực nhập cảnh (nếu có).
[2] Đối với Ví điện tử của tổ chức:
- Tên giao dịch đầy đủ và viết tắt; mã số doanh nghiệp và mã số thuế (nếu tổ chức có mã số thuế khác mã số doanh nghiệp); địa chỉ đặt trụ sở chính; địa chỉ giao dịch; số điện thoại.
- Thông tin về người đại diện hợp pháp của tổ chức mở Ví điện tử theo như ví điện tử đối với cá nhân.

Thông tư 39/2014/TT-NHNN Thông tư 23/2019/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước Thông tư 39/2014/TT-NHNN Thông tư 20/2016/TT-NHNN Thông tư 39/2014/TT-NHNN Thông tư 23/2019/TT-NHNN