Công ty đầu tư chứng khoán đại chúng có phải công bố thông tin định kỳ hay không?
Công ty đầu tư chứng khoán đại chúng có phải công bố thông tin định kỳ không? Nhiệm vụ và quyền hạn của Thanh tra chứng khoán?
<subquestion>Công ty đầu tư chứng khoán đại chúng có phải công bố thông tin định kỳ không?</subquestion>
Căn cứ Khoản 1 Điều 125 Luật Chứng khoán 2019 thì công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán công bố thông tin định kỳ các nội dung sau đây về công ty đầu tư chứng khoán đại chúng:
- Báo cáo tài chính năm đã được kiểm toán, báo cáo tài chính 06 tháng đã được soát xét bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận, báo cáo tài chính quý;
- Báo cáo thay đổi giá trị tài sản ròng;
- Báo cáo hoạt động đầu tư;
- Báo cáo tổng kết hoạt động quản lý công ty đầu tư chứng khoán đại chúng;
- Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thường niên.
<subquestion>Nhiệm vụ và quyền hạn của Thanh tra chứng khoán</subquestion>
Căn cứ Điều 129 Luật Chứng khoán 2019 quy định về thanh tra chứng khoán như sau:
1. Thanh tra chứng khoán là thanh tra chuyên ngành về chứng khoán và thị trường chứng khoán.
2. Thanh tra chứng khoán có Chánh thanh tra, các Phó Chánh thanh tra và các Thanh tra viên.
3. Thanh tra chứng khoán chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và hướng dẫn về nghiệp vụ của Thanh tra Bộ Tài chính, hoạt động theo quy định của pháp luật về thanh tra và quy định của Luật này.
4. Thanh tra chứng khoán có các nhiệm vụ và quyền hạn sau đây:
- Thanh tra, kiểm tra việc chấp hành quy định của pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán;
- Xử phạt vi phạm hành chính theo thẩm quyền hoặc kiến nghị Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước quyết định việc xử phạt vi phạm hành chính theo quy định của pháp luật về xử lý vi phạm hành chính;
- Phối hợp với các cơ quan, đơn vị liên quan trong việc phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý hành vi vi phạm pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán;
- Thực hiện nhiệm vụ và quyền hạn khác theo quy định của pháp luật.
