Chuyển quyền sở hữu do TCPH mua lại cổ phiếu ưu đãi hoặc thu hồi cổ phiếu của cán bộ, nhân viên khi chấm dứt HĐLĐ
Tôi có vấn đề muốn hỏi ý kiến tư vấn của ban biên tập như sau: Khi nhân viên nghỉ việc thì việc chuyển quyền sở hữu do TCPH mua lại cổ phiếu ưu đãi hoặc thu hồi cổ phiếu của cán bộ, nhân viên khi chấm dứt hợp đồng làm cổ phiếu quỹ/cổ phiếu thưởng cho cán bộ, nhân viên được thực hiện như thế nào ạ? Cảm ơn Ban biên tập
Đường Dũng (***@gmail.com)
Theo quy định tại Điều 30 Quy chế hoạt động đăng ký và chuyển quyền sở hữu chứng khoán do Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định 196/QĐ-VSD năm 2017 thì việc chuyển quyền sở hữu do TCPH mua lại cổ phiếu ưu đãi hoặc thu hồi cổ phiếu của cán bộ, nhân viên khi chấm dứt HĐLĐ được thực hiện như sau:
1. VSD thực hiện chuyển quyền sở hữu do TCPH mua lại cổ phiếu ưu đãi hoặc thu hồi cổ phiếu của cán bộ, nhân viên (CBNV) trong trường hợp sau:
a. TCPH mua lại cổ phiếu đã bán với giá ưu đãi cho CBNV khi CBNV chấm dứt hợp đồng lao động để làm cổ phiếu quỹ/cổ phiếu thưởng cho CBNV khác trên nguyên tắc giá mua lại không thay đổi so với giá bán ưu đãi ban đầu.
b. TCPH thu hồi các cổ phiếu đã thưởng, phân bổ cho CBNV (không phát sinh tiền) khi CBNV chấm dứt hợp đồng lao động.
2. Hồ sơ chuyển quyền sở hữu do mua lại cổ phiếu ưu đãi hoặc thu hồi cổ phiếu (không phát sinh tiền mua lại) của CBNV thôi việc bao gồm:
a. Văn bản của TCPH đề nghị chuyển quyền sở hữu cổ phiếu từ CBNV thôi việc sang TCPH, trong đó nêu rõ lý do chuyển quyền sở hữu và cam kết chịu trách nhiệm trong trường hợp có phát sinh tranh chấp từ việc mua lại/thu hồi cổ phiếu;
b. Bản sao Điều lệ công ty hoặc Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành chứng khoán cho CBNV có điều khoản quy định về việc mua lại/thu hồi cổ phiếu của CBNV thôi việc;
c. Bản sao Danh sách CBNV được mua và số lượng mua cổ phần ưu đãi đã được Đại hội đồng cổ đông/Hội đồng quản trị phê duyệt;
d. Văn bản chấm dứt hợp đồng lao động của CBNV với công ty;
đ. Văn bản xác nhận việc TCPH đã thanh toán tiền do mua lại của CBNV thôi việc (trường hợp mua lại);
e. Tài liệu chứng minh TCPH đã công bố thông tin tại SGDCK về việc mua lại/thu hồi cổ phiếu của CBNV thôi việc để làm cổ phiếu quỹ;
g. Yêu cầu chuyển khoản chứng khoán theo Mẫu 22/LK Quy chế hoạt động lưu ký chứng khoán do Tổng Giám đốc VSD ban hành (03 liên) và Văn bản của TVLK nơi CBNV thôi việc mở tài khoản gửi VSD xác nhận về số dư chứng khoán lưu ký của các CBNV và cam kết phong tỏa trong quá trình làm thủ tục chuyển quyền sở hữu (trường hợp chứng khoán đã lưu ký);
h. Các tài liệu liên quan khác (nếu có).
Trên đây là nội dung quy định về việc chuyển quyền sở hữu do TCPH mua lại cổ phiếu ưu đãi hoặc thu hồi cổ phiếu của cán bộ, nhân viên khi chấm dứt HĐLĐ. Để hiểu rõ hơn về vấn đề này, bạn nên tham khảo thêm tại Quyết định 196/QĐ-VSD năm 2017.
