Nguyên tắc lưu trữ hồ sơ, tài liệu của công ty chứng khoán
Cho hỏi: Nguyên tắc lưu trữ hồ sơ, tài liệu của công ty chứng khoán được quy định ra sao? Mong sớm nhận hồi đáp.
Nguyên tắc lưu trữ hồ sơ, tài liệu của công ty chứng khoán được quy định tại Khoản 5 Điều 11 Thông tư 121/2020/TT-BTC, cụ thể như sau:
- Tất cả hồ sơ, tài liệu, báo cáo, biên bản họp, nghị quyết của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc quyết định của Chủ sở hữu công ty, các báo cáo về rủi ro, các quyết định của Tổng Giám đốc (Giám đốc) và các tài liệu khác liên quan đến quản trị rủi ro phải được lưu trữ đầy đủ và sẵn sàng cung cấp cho Cơ quan quản lý nhà nước khi có yêu cầu;
- Thời gian lưu trữ các tài liệu quy định tại Điểm a Khoản 5 Điều này được thực hiện theo quy định pháp luật.
