Phân bổ lãi tiền gửi và tiền lãi sử dụng Quỹ bù trừ
Cơ chế thế vị kết hợp với chức năng bảo lãnh thanh toán (đứng ra chịu rủi ro đối tác) đã tạo nên sự khác biệt lớn cho mô hình CCP trong hoạt động bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán. Liên quan đến vấn đề này, Ban biên tập cho tôi hỏi việc phân bổ lãi tiền gửi và tiền lãi sử dụng Quỹ bù trừ được quy định như thế nào? Hy vọng sớm nhận được phản hồi từ Ban biên tập, chân thành cảm ơn!
Trung Kiên (070***)
Phân bổ lãi tiền gửi và tiền lãi sử dụng Quỹ bù trừ được quy định tại Điều 9 Quy chế quản lý và sử dụng Quỹ bù trừ do Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định 97/QĐ-VSD năm 2017 như sau:
1. Nguyên tắc phân bổ:
Lãi tiền gửi phát sinh từ tài khoản tiền gửi Quỹ bù trừ và tiền lãi sử dụng Quỹ bù trừ thu được từ TVBT mất khả năng thanh toán sẽ được VSD phân bổ cho các TVBT phù hợp với số tiền và thời gian đóng góp của từng thành viên sau khi trừ phí quản lý tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng thanh toán (nếu có) (chi tiết quy định tại Phụ lục 3 Quy chế này).
2. Thời gian phân bổ:
a. VSD thực hiện phân bổ lãi tiền gửi và tiền lãi sử dụng vào ngày cuối tháng. Riêng trường hợp TVBT bị thu hồi Giấy chứng nhận TVBT, thời gian phân bổ thực hiện theo quy định tại Điều 10 Quy chế này.
b. Tổng số tiền được phân bổ sẽ được VSD ghi nhận vào số dư đóng góp Quỹ bù trừ của từng TVBT.
Trên đây là nội dung quy định về việc phân bổ lãi tiền gửi và tiền lãi sử dụng Quỹ bù trừ. Để hiểu rõ hơn về vấn đề này, bạn nên tham khảo thêm tại Quyết định 97/QĐ-VSD năm 2017.
