Trường hợp nào nhà đầu tư chứng khoán được mở nhiều tài khoản chứng khoán tại một công ty chứng khoán?
Xin hỏi, trường hợp nào nhà đầu tư chứng khoán được mở nhiều tài khoản chứng khoán tại một công ty chứng khoán? Mong sớm nhận được câu trả lời. Bạn N.A (Nam Định).
<subquestion>Trong trường hợp nào nhà đầu tư chứng khoán được mở nhiều tài khoản chứng khoán tại một công ty chứng khoán?</subquestion>
Căn cứ theo khoản 2 Điều 6 Thông tư 120/2020/TT-BTC quy định về Tài khoản giao dịch chứng khoán như sau:
<ref>Tài khoản giao dịch chứng khoán
1. Nhà đầu tư phải mở tài khoản giao dịch chứng khoán tại công ty chứng khoán là thành viên giao dịch để thực hiện giao dịch chứng khoán theo quy định tại Thông tư này; chịu trách nhiệm cung cấp đầy đủ, chính xác các thông tin nhận biết khách hàng khi mở tài khoản giao dịch chứng khoán và tuân thủ các quy định sau:
a) Trong thời gian chưa triển khai hoạt động bù trừ, thanh toán giao dịch chứng khoán theo cơ chế đối tác bù trừ trung tâm, nhà đầu tư thực hiện giao dịch chứng khoán, thanh toán giao dịch chứng khoán thông qua tài khoản giao dịch chứng khoán và tài khoản lưu ký chứng khoán mà không phải mở tài khoản ký quỹ bù trừ.
b) Sau khi hoạt động bù trừ, thanh toán giao dịch chứng khoán theo cơ chế đối tác bù trừ trung tâm được triển khai thực hiện, nhà đầu tư phải có tài khoản ký quỹ bù trừ tại thành viên bù trừ trước khi thực hiện giao dịch chứng khoán. Trường hợp nhà đầu tư mở tài khoản ký quỹ bù trừ tại thành viên bù trừ là ngân hàng lưu ký thì nhà đầu tư chỉ được mở tài khoản giao dịch chứng khoán tại thành viên giao dịch là thành viên bù trừ hoặc tại thành viên giao dịch không bù trừ có hợp đồng ủy thác bù trừ, thanh toán với thành viên bù trừ chung là ngân hàng lưu ký nơi nhà đầu tư mở tài khoản ký quỹ bù trừ.
2. Nhà đầu tư được mở nhiều tài khoản giao dịch chứng khoán theo nguyên tắc tại mỗi công ty chứng khoán nhà đầu tư chỉ được mở 01 tài khoản giao dịch chứng khoán, ngoại trừ các trường hợp quy định tại các khoản 4, 5, 6, 7, 8 Điều này, Điều 9, Điều 10 và Điều 11 Thông tư này.
3. Ứng với mỗi tài khoản giao dịch chứng khoán, nhà đầu tư chỉ được mở 01 tài khoản ký quỹ bù trừ tại thành viên bù trừ.
...
</ref>
Theo đó, nhà đầu tư chứng khoán có thể mở nhiều tài khoản tại một công ty chứng khoán trong trường hợp:
- Nhà đầu tư là:
(1) Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
(2) Chi nhánh công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam
(3) Doanh nghiệp bảo hiểm
(4) Tổ chức kinh doanh chứng khoán nước ngoài
(5) Công ty chứng khoán
- Nhà đầu tư thực hiện giao dịch ký quỹ;
- Nhà đầu tư thực hiện các giao dịch trong ngày;
- Nhà đầu tư mở tài khoản giao dịch bán khống có bảo đảm.

Trường hợp nào nhà đầu tư chứng khoán được mở nhiều tài khoản chứng khoán tại một công ty chứng khoán? (Hình từ Internet)
<subquestion>Có được phép mua cổ phiếu thông qua hình thức trả góp hay không?</subquestion>
Căn cứ tại điểm a khoản 1 Điều 7 Thông tư 120/2020/TT-BTC quy định về giao dịch chứng khoán với nội dung như sau:
<ref>Giao dịch chứng khoán
1. Trong thời gian chưa triển khai hoạt động bù trừ, thanh toán giao dịch chứng khoán theo cơ chế đối tác bù trừ trung tâm, giao dịch mua chứng khoán được thực hiện như sau:
a) Nhà đầu tư chỉ được đặt lệnh mua chứng khoán khi có đủ tiền trên tài khoản giao dịch chứng khoán, ngoại trừ giao dịch ký quỹ theo quy định tại Điều 9 Thông tư này. Trường hợp nhà đầu tư mở tài khoản lưu ký chứng khoán tại ngân hàng lưu ký và mở tài khoản giao dịch chứng khoán tại công ty chứng khoán, nhà đầu tư được đặt lệnh mua chứng khoán và công ty chứng khoán được thực hiện lệnh mua chứng khoán khi có bảo lãnh thanh toán hoặc xác nhận của ngân hàng lưu ký về việc ngân hàng lưu ký chấp nhận yêu cầu thanh toán giao dịch chứng khoán của nhà đầu tư.
b) Công ty chứng khoán chịu trách nhiệm theo dõi số dư chứng khoán, số dư tiền (ngoại trừ trường hợp nhà đầu tư mở tài khoản lưu ký tại ngân hàng lưu ký), kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp các lệnh giao dịch của nhà đầu tư.
...
</ref>
Qua đó, để mua cổ phiếu thì nhà đầu tư cần phải có đủ tiền trên tài khoản giao dịch chứng khoán, ngoại trừ giao dịch ký quỹ, nên sẽ không được mua cổ phiếu qua hình thức trả góp.
<subquestion>Ngoài cổ phiếu còn có những loại hình chứng khoán nào?</subquestion>
Theo quy định tại khoản 1 Điều 4 Luật Chứng khoán 2019 thì Chứng khoán bao gồm:
- Cổ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ quỹ;
- Chứng quyền, chứng quyền có bảo đảm, quyền mua cổ phần, chứng chỉ lưu ký;
- Chứng khoán phái sinh;
- Các loại chứng khoán khác do Chính phủ quy định.
Như vậy, ngoài cổ phiếu ra thì chứng khoán còn có trái phiếu; chứng chỉ quỹ; chứng quyền; chứng quyền có bảo đảm; quyền mua cổ phần; chứng chỉ lưu ký; chứng khoán phái sinh và các loại chứng khoán khác do Chính phủ quy định.

Thông tư 120/2020/TT-BTC giao dịch chứng khoán giao dịch chứng khoán Thông tư 120/2020/TT-BTC Luật Chứng khoán 2019