title: Provedbena uredba Komisije (EU) 2020/429 оd 14. veljače 2020. o izmjeni Provedbene uredbe (EU) br. 680/2014 o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda o nadzornom izvješćivanju institucija u skladu s Uredbom (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća (Tekst značajan za EGP) (Tekst značajan za EGP)

text:
                  30.3.2020

                  HR

                  Službeni list Europske unije

                  L 96/1

         PROVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) 2020/429
         оd 14. veljače 2020.
         o izmjeni Provedbene uredbe (EU) br. 680/2014 o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda o nadzornom izvješćivanju institucija u skladu s Uredbom (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća
         (Tekst značajan za EGP)
         EUROPSKA KOMISIJA,
         uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,
         uzimajući u obzir Uredbu (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća od 26. lipnja 2013. o bonitetnim zahtjevima za kreditne institucije i investicijska društva i o izmjeni Uredbe (EU) br. 648/2012 (1), a posebno njezin članak 99. stavak 5.,
         budući da:

                     (1)

                     Provedbenom uredbom Komisije (EU) br. 680/2014 (2) utvrđuju se jedinstveni zahtjevi za institucije u pogledu nadzornog izvješćivanja nadležnih tijela za potrebe članaka 99. i 100., članka 101. stavka 4. točke (a), članka 394. stavka 1. i članaka 415. i 430. Uredbe (EU) br. 575/2013.

                     (2)

                     Uredbom (EU) 2017/2402 Europskog parlamenta i Vijeća (3) utvrđen je novi okvir za sekuritizaciju, uključujući specifičan okvir za jednostavne, transparentne i standardizirane (STS) sekuritizacije. U toj je uredbi utvrđen povlašteni tretman za STS sekuritizacije i određene sintetske sekuritizacije za MSP-ove te okvir za regulatorni tretman izloženosti sekuritizacijama koji je osjetljiviji na rizik. Provedbenu uredbu (EU) br. 680/2014 trebalo bi izmijeniti kako bi se izvješćivanje o sekuritizacijskim pozicijama prilagodilo tom novom sekuritizacijskom okviru.

                     (3)

                     Uredba Komisije (EZ) br. 1126/2008 (4) izmijenjena je Uredbom (EU) 2017/1986 (5) radi usklađenja s Međunarodnim standardom financijskog izvještavanja (MSFI) 16 Najmovi koje je Odbor za međunarodne računovodstvene standarde objavio 13. siječnja 2016. Sada je potrebno izmijeniti i Provedbenu uredbu (EU) br. 680/2014 kako bi se te izmjene uzele u obzir.

                     (4)

                     Nadležna tijela trebala bi moći učinkovito pratiti i procjenjivati profile rizičnosti institucija i dobiti uvid u rizike kojima je izložen financijski sektor. Visoka razina neprihodujućih izloženosti utječe na profil rizičnosti, profitabilnost i solventnost institucija te u konačnici utječe na kapacitet kreditiranja cjelokupnog gospodarstva. Zahtjeve za izvješćivanje stoga bi trebalo revidirati da se osnaže kapaciteti nadležnih tijela za procjenu i praćenje neprihodujućih izloženosti redovitim prikupljanjem detaljnijih informacija o tim izloženostima i da se uklone nedostaci utvrđeni u podacima.

                     (5)

                     Osim toga, struktura i opseg rashoda institucija znatno utječu na profitabilnost i održivost poslovnih modela institucija. Trebalo bi unaprijediti izvještajni okvir kako bi nadležna tijela imala bolji uvid u te rashode.

                     (6)

                     Delegirana uredba Komisije (EU) 2015/61 (6) izmijenjena je Delegiranom uredbom (EU) 2018/1620 (7) radi bolje usklađenosti s međunarodnim standardima i učinkovitijeg upravljanja likvidnošću kreditnih institucija. Kako bi se te izmjene uzele u obzir u izvještajnom okviru zahtjeva za likvidnosnu pokrivenost kreditnih institucija, trebalo bi izmijeniti i Provedbenu uredbu (EU) br. 680/2014.

                     (7)

                     Osim toga, trebalo bi revidirati i obrasce i upute iz Provedbene uredbe (EU) br. 680/2014 kako bi se ponovno ocijenila prikladnost i primjerenost bilješki uvrštenih u obrasce i uputa u prvim godinama provedbe te uredbe te ispravile tiskarske pogreške, netočna upućivanja i neusklađenosti u formatiranju koji su primijećeni tijekom njezine primjene.

                     (8)

                     Nadležna tijela trebala bi od institucija čim prije dobiti informacije na obrascima izmijenjenim ovom Provedbenom uredbom da bi mogla učinkovito izvršavati svoju nadzornu funkciju. Novi Unijin sekuritizacijski okvir u cijelosti se primjenjuje od 1. siječnja 2020. kada su prestale vrijediti prijelazne odredbe. Stoga bi se revidirani zahtjevi za izvješćivanje o regulatornom kapitalu i kapitalnim zahtjevima utvrđeni u ovoj Provedbenoj uredbi trebali primjenjivati od 30. ožujka 2020. Kako bi se institucijama i nadležnim tijelima dalo dovoljno vremena za primjenu revidiranih zahtjeva za izvješćivanje o neprihodujućim izloženostima, dužničkim obvezama na koje se primjenjuju mjere restrukturiranja, rashodima iz poslovanja i administrativnim rashodima i financijskim informacijama koji su navedeni u prilozima od III. do V. ovoj Provedbenoj uredbi, ti revidirani zahtjevi za izvješćivanje trebali bi se primjenjivati od 1. lipnja 2020. Konačno, uzimajući u obzir izmjene uvedene Delegiranom uredbom (EU) 2018/1620 koje se primjenjuju od 30. travnja 2019., odredbe ove Provedbene uredbe o izvješćivanju o likvidnosti trebale bi se primjenjivati od 1. travnja 2020.

                     (9)

                     Ova se Uredba temelji na nacrtu provedbenih tehničkih standarda koji je Komisiji dostavilo Europsko nadzorno tijelo za bankarstvo (EBA).

                     (10)

                     EBA je provela otvoreno javno savjetovanje o nacrtu provedbenih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, analizirala je moguće povezane troškove i koristi te zatražila mišljenje Interesne skupine za bankarstvo osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1093/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (8). U skladu s člankom 15. stavkom 1. drugim podstavkom te Uredbe EBA nije provela otvoreno javno savjetovanje o onim dijelovima nacrta provedbenih tehničkih standarda na kojima se temelji ova Uredba koji su uredničke prirode ili uvode samo ograničeni broj stavki u okvir za nadzorno izvješćivanje. Takvo savjetovanje bilo bi nerazmjerno s obzirom na područje primjene i učinak predmetnog nacrta provedbenih tehničkih standarda.

                     (11)

                     Provedbenu uredbu (EU) br. 680/2014 trebalo bi stoga na odgovarajući način izmijeniti,

               DONIJELA JE OVU UREDBU:

            Članak 1.
            Provedbena uredba (EU) br. 680/2014 mijenja se kako slijedi:

                        1.

                        Članak 5. mijenja se kako slijedi:

                                    (a)

                                    stavak (a) mijenja se kako slijedi:

                                                i.

                                                točka 7. briše se;

                                                ii.

                                                točka 8. zamjenjuje se sljedećim:

                                                            „(8)

                                                            informacije o sekuritizacijskim izloženostima, kako je navedeno u obrascu 13.01. iz Priloga I., u skladu s uputama iz Priloga II. dijela II. točke 3.7.;”;

                                    (b)

                                    u stavku (b) točka 1. zamjenjuje se sljedećim:

                                                „(1)

                                                informacije o svim sekuritizacijskim izloženostima, kako je navedeno u obrascima 14. i 14.01. iz Priloga I., u skladu s uputama iz Priloga II. dijela II. točke 3.9.;
                                                Institucije su izuzete od obveze dostavljanja tih podataka o sekuritizaciji ako pripadaju grupi u istoj zemlji u kojoj podliježu kapitalnim zahtjevima;”;

                        2.

                        u članku 9. stavak 2. mijenja se kako slijedi:

                                    i.

                                    točka (c) zamjenjuje se sljedećim:

                                                „(c)

                                                informacije iz Priloga III. dijela 4., osim informacija navedenih u obrascu 47., godišnje;”;

                                    ii.

                                    dodaju se sljedeće točke (h) i (i):

                                                „(h)

                                                informacije iz obrazaca od 23. do 26. u Prilogu III. dijelu 2. tromjesečno, ako su ispunjena oba sljedeća uvjeta:

                                                            i.

                                                            institucija nije mala i jednostavna institucija kako je definirano u članku 4. stavku 1. točki 145. Uredbe (EU) br. 575/2013;

                                                            ii.

                                                            omjer između bruto knjigovodstvene vrijednosti neprihodujućih kredita i predujmova institucije i ukupne bruto knjigovodstvene vrijednosti kredita i predujmova iz kategorije neprihodujućih izloženosti, kako je utvrđeno u odjeljku 17. dijelu drugom Priloga V. ovoj Uredbi, jednak je ili veći od 5 %. Za potrebe ove točke omjer u brojniku i u nazivniku ne uključuje kredite i predujmove klasificirane kao namijenjene za prodaju, sredstva u središnjim bankama i ostale depozite po viđenju.

                                                      Primjenjuju se ulazni i izlazni kriteriji iz članka 4.

                                                (i)

                                                informacije iz obrasca 47. iz Priloga III. dijela 4. godišnje, ako su ispunjena oba uvjeta iz točke (h) podotočaka i. i ii. ovog stavka. Primjenjuju se ulazni i izlazni kriteriji iz članka 4.”;

                        3.

                        u članku 11. stavak 2. mijenja se kako slijedi:

                                    i.

                                    točka (c) zamjenjuje se sljedećim:

                                                „(c)

                                                informacije iz Priloga IV. dijela 4., osim informacija navedenih u obrascu 47., godišnje;”;

                                    ii.

                                    dodaju se sljedeće točke (h) i (i):

                                                „(h)

                                                informacije iz obrazaca od 23. do 26. u Prilogu IV. dijelu 2. tromjesečno, ako su ispunjeni uvjeti iz članka 9. stavka 2. točke (h) podtočaka i. i ii. Primjenjuju se ulazni i izlazni kriteriji iz članka 4.;

                                                (i)

                                                informacije iz obrasca 47. u Prilogu IV. dijelu 4. godišnje, ako su ispunjeni uvjeti iz članka 9. stavka 2. točke (h) podtočaka i. i ii. Primjenjuju se ulazni i izlazni kriteriji iz članka 4.”;

                        4.

                        Prilog I. zamjenjuje se tekstom iz Priloga I. ovoj Uredbi;

                        5.

                        Prilog II. zamjenjuje se tekstom iz Priloga II. ovoj Uredbi;

                        6.

                        Prilog III. zamjenjuje se tekstom iz Priloga III. ovoj Uredbi.

                        7.

                        Prilog IV. zamjenjuje se tekstom iz Priloga IV. ovoj Uredbi.

                        8.

                        Prilog V. zamjenjuje se tekstom iz Priloga V. ovoj Uredbi.

                        9.

                        Prilog XVIII. zamjenjuje se tekstom iz Priloga VI. ovoj Uredbi.

                        10.

                        Prilog XIX. zamjenjuje se tekstom iz Priloga VII. ovoj Uredbi;

                        11.

                        Prilog XXIV. zamjenjuje se tekstom iz Priloga VIII. ovoj Uredbi;

                        12.

                        Prilog XXV. zamjenjuje se tekstom iz Priloga IX. ovoj Uredbi.

            Članak 2.
            Ova Uredba stupa na snagu sljedećeg dana od dana objave u Službenom listu Europske unije.
            Točke 1., 4. i 5. članka 1. primjenjuju se od 30. ožujka 2020. Točke od 9. do 12. članka 1. primjenjuju se od 1. travnja 2020. Točke 2. i 3. i točke od 6. do 8. članka 1. primjenjuju se od 1. lipnja 2020.

            Ova je Uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.
            Sastavljeno u Bruxellesu 14. veljače 2020.

                  Za Komisiju

                  Predsjednica

               Ursula VON DER LEYEN

            (1)  SL L 176, 27.6.2013., str. 1.

            (2)  Provedbena uredba Komisije (EU) br. 680/2014 оd 16. travnja 2014. o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda o nadzornom izvješćivanju institucija u skladu s Uredbom (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća (SL L 191, 28.6.2014., str. 1.).

            (3)  Uredba (EU) 2017/2402 Europskog parlamenta i Vijeća od 12. prosinca 2017. o utvrđivanju općeg okvira za sekuritizaciju i o uspostavi specifičnog okvira za jednostavnu, transparentnu i standardiziranu sekuritizaciju te o izmjeni direktiva 2009/65/EZ, 2009/138/EZ i 2011/61/EU te uredaba (EZ) br. 1060/2009 i (EU) br. 648/2012 (SL L 347, 28.12.2017., str. 35.).

            (4)  Uredba Komisije (EZ) br. 1126/2008 od 3. studenoga 2008. o usvajanju određenih međunarodnih računovodstvenih standarda u skladu s Uredbom (EZ) br. 1606/2002 Europskog parlamenta i Vijeća (SL L 320, 29.11.2008., str. 1.).

            (5)  Uredba Komisije (EU) 2017/1986 оd 31. listopada 2017. o izmjeni Uredbe (EZ) br. 1126/2008 o usvajanju određenih međunarodnih računovodstvenih standarda u skladu s Uredbom (EZ) br. 1606/2002 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu Međunarodnog standarda financijskog izvještavanja 16 (SL L 291, 9.11.2017., str. 1.).

            (6)  Delegirana uredba Komisije (EU) 2015/61 оd 10. listopada 2014. o dopuni Uredbe (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu zahtjeva za likvidnosnu pokrivenost kreditnih institucija (SL L 11, 17.1.2015., str. 1.).

            (7)  Delegirana uredba Komisije (EU) 2018/1620 оd 13. srpnja 2018. o izmjeni Delegirane uredbe (EU) 2015/61 o dopuni Uredbe (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća u pogledu zahtjeva za likvidnosnu pokrivenost kreditnih institucija (SL L 271, 30.10.2018., str. 10.).

            (8)  Uredba (EU) br. 1093/2010 Europskog parlamenta i Vijeća od 24. studenoga 2010. o osnivanju europskog nadzornog tijela (Europskog nadzornog tijela za bankarstvo), kojom se izmjenjuje Odluka br. 716/2009/EZ i stavlja izvan snage Odluka Komisije 2009/78/EZ (SL L 331, 15.12.2010., str. 12.).

            PRILOG I.

                     „PRILOG I.

                        IZVJEŠĆIVANJE O REGULATORNOM KAPITALU I KAPITALNIM ZAHTJEVIMA

                                    OBRASCI COREP

                                    Broj obrasca

                                    Oznaka obrasca

                                    Naziv obrasca / skupine obrazaca

                                    Skraćeni naziv

                                    ADEKVATNOST KAPITALA

                                    CA

                                 1

                                 C 01.00

                                 REGULATORNI KAPITAL

                                 CA1

                                 2

                                 C 02.00

                                 KAPITALNI ZAHTJEVI

                                 CA2

                                 3

                                 C 03.00

                                 STOPE KAPITALA

                                 CA3

                                 4

                                 C 04.00

                                 BILJEŠKE:

                                 CA4

                                    PRIJELAZNE ODREDBE

                                    CA5

                                 5.1

                                 C 05.01

                                    PRIJELAZNE ODREDBE

                                 CA5.1

                                 5.2

                                 C 05.02

                                    INSTRUMENTI KOJI SE NASTAVLJAJU PRIZNAVATI: INSTRUMENTI KOJI NISU INSTRUMENTI DRŽAVNE POTPORE

                                 CA5.2

                                    SOLVENTNOST GRUPE

                                    GS

                                 6.1

                                 C 06.01

                                 SOLVENTNOST GRUPE: INFORMACIJE O POVEZANIM DRUŠTVIMA – UKUPNO

                                 GS ukupno

                                 6.2

                                 C 06.02

                                 SOLVENTNOST GRUPE: INFORMACIJE O POVEZANIM DRUŠTVIMA

                                 GS

                                    KREDITNI RIZIK

                                    CR

                                 7

                                 C 07.00

                                 KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: STANDARDIZIRANI PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA

                                 CR SA

                                 KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA

                                 CR IRB

                                 8.1

                                 C 08.01

                                    KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA

                                 CR IRB 1

                                 8.2

                                 C 08.02

                                    KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (raščlamba prema rejting-kategorijama dužnika ili skupovima izloženosti)

                                 CR IRB 2

                                 GEOGRAFSKA RAŠČLAMBA

                                 CR GB

                                 9.1

                                 C 09.01

                                    Tablica 9.1 – Geografska raščlamba izloženosti prema rezidentnosti dužnika (izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom)

                                 CR GB 1

                                 9.2

                                 C 09.02

                                    Tablica 9.2 – Geografska raščlamba izloženosti prema rezidentnosti dužnika (izloženosti u skladu s IRB pristupom)

                                 CR GB 2

                                 9.4

                                 C 09.04

                                    Tablica 9.4 – Raščlamba relevantnih kreditnih izloženosti za potrebe izračuna protucikličkog zaštitnog sloja prema zemlji i stope protucikličkog zaštitnog sloja kapitala specifičnog za instituciju

                                 CCB

                                 KREDITNI RIZIK: VLASNIČKA ULAGANJA – IRB PRISTUPI KAPITALNIM ZAHTJEVIMA

                                 CR EQU IRB

                                 10.1

                                 C 10.01

                                    KREDITNI RIZIK: VLASNIČKA ULAGANJA – IRB PRISTUPI KAPITALNIM ZAHTJEVIMA

                                 CR EQU IRB 1

                                 10.2

                                 C 10.02

                                    KREDITNI RIZIK: VLASNIČKA ULAGANJA – IRB PRISTUPI KAPITALNIM ZAHTJEVIMA RAŠČLAMBA UKUPNIH IZLOŽENOSTI U SKLADU S PD/LGD PRISTUPOM PREMA REJTING-KATEGORIJAMA DUŽNIKA:

                                 CR EQU IRB 2

                                 11

                                 C 11.00

                                 RIZIK NAMIRE/ISPORUKE

                                 CR SETT

                                 13.1

                                 C 13.01

                                 KREDITNI RIZIK: SEKURITIZACIJE

                                 CR SEC

                                 14

                                 C 14.00

                                 DETALJNE INFORMACIJE O SEKURITIZACIJAMA

                                 CR SEC detaljniji podaci

                                 14.1

                                 C 14.01

                                 DETALJNE INFORMACIJE O SEKURITIZACIJAMA PREMA PRISTUPU

                                 CR SEC detaljniji podaci 2

                                    OPERATIVNI RIZIK

                                    OPR

                                 16

                                 C 16.00

                                 OPERATIVNI RIZIK

                                 OPR

                                 OPERATIVNI RIZIK: GUBICI I POVRATI

                                 17.1

                                 C 17.01

                                 OPERATIVNI RIZIK: GUBICI I POVRATI PREMA POSLOVNIM LINIJAMA I VRSTI ŠTETNOG DOGAĐAJA U PRETHODNOJ GODINI

                                 OPR DETALJNIJI PODACI 1

                                 17.2

                                 C 17.02

                                 OPERATIVNI RIZIK: VELIKI ŠTETNI DOGAĐAJI

                                 OPR DETALJNIJI PODACI 2

                                    TRŽIŠNI RIZIK

                                    MKR

                                 18

                                 C 18.00

                                 TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP POZICIJSKIM RIZICIMA DUŽNIČKIH INSTRUMENATA KOJIMA SE TRGUJE

                                 MKR SA TDI

                                 19

                                 C 19.00

                                 TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP SPECIFIČNOM RIZIKU U SEKURITIZACIJAMA

                                 MKR SA SEC

                                 20

                                 C 20.00

                                 TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP SPECIFIČNOM RIZIKU U KORELACIJSKOM PORTFELJU NAMIJENJENOM TRGOVANJU

                                 MKR SA CTP

                                 21

                                 C 21.00

                                 TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP POZICIJSKOM RIZIKU U VLASNIČKIM INSTRUMENTIMA

                                 MKR SA EQU

                                 22

                                 C 22.00

                                 TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUPI VALUTNOM RIZIKU

                                 MKR SA FX

                                 23

                                 C 23.00

                                 TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUPI ROBI

                                 MKR SA COM

                                 24

                                 C 24.00

                                 INTERNI MODELI ZA TRŽIŠNI RIZIK

                                 MKR IM

                                 25

                                 C 25.00

                                 RIZIK PRILAGODBE KREDITNOM VREDNOVANJU

                                 CVA

                                    BONITETNO VREDNOVANJE

                                    MKR

                                 32.1

                                 C 32.01

                                 BONITETNO VREDNOVANJE: IMOVINA I OBVEZE PO FER VRIJEDNOSTI

                                 PRUVAL 1

                                 32.2

                                 C 32.02

                                 BONITETNO VREDNOVANJE: OSNOVNI PRISTUP

                                 PRUVAL 2

                                 32.3

                                 C 32.03

                                 BONITETNO VREDNOVANJE: DODATNA PRILAGODBA VREDNOVANJA ZA RIZIK MODELA

                                 PRUVAL 3

                                 32.4

                                 C 32.04

                                 BONITETNO VREDNOVANJE: DODATNA PRILAGODBA VREDNOVANJA ZA KONCENTRIRANE POZICIJE

                                 PRUVAL 4

                                    IZLOŽENOSTI PREMA OPĆIM DRŽAVAMA

                                    MKR

                                 33

                                 C 33.00

                                 IZLOŽENOSTI PREMA OPĆIM DRŽAVAMA PO ZEMLJI DRUGE UGOVORNE STRANE

                                 GOV

                        C 01.00 – REGULATORNI KAPITAL (CA1)

                                    Redci

                                    Identifikacijski broj

                                    Stavka

                                    Iznos

                                    010

                                    1

                                       REGULATORNI KAPITAL

                                    015

                                    1.1

                                    OSNOVNI KAPITAL

                                    020

                                    1.1.1

                                    REDOVNI OSNOVNI KAPITAL

                                    030

                                    1.1.1.1

                                    Instrumenti kapitala koji se priznaju kao redovni osnovni kapital

                                    040

                                 1.1.1.1.1

                                 Plaćeni instrumenti kapitala

                                    045

                                 1.1.1.1.1*

                                 Od čega: instrumenti kapitala koje upisuju tijela javne vlasti u izvanrednim situacijama

                                    050

                                 1.1.1.1.2*

                                 Bilješka: instrumenti kapitala koji se ne priznaju

                                    060

                                 1.1.1.1.3

                                 Premija na dionice

                                    070

                                 1.1.1.1.4

                                 (–) Vlastiti instrumenti redovnog osnovnog kapitala

                                    080

                                 1.1.1.1.4.1

                                 (–) Izravna ulaganja u instrumente redovnog osnovnog kapitala

                                    090

                                 1.1.1.1.4.2

                                 (–) Neizravna ulaganja u instrumente redovnog osnovnog kapitala

                                    091

                                 1.1.1.1.4.3

                                 (–) Sintetska ulaganja u instrumente redovnog osnovnog kapitala

                                    092

                                 1.1.1.1.5

                                 (–) Stvarne ili potencijalne obveze kupnje vlastitih instrumenata redovnog osnovnog kapitala

                                    130

                                    1.1.1.2

                                    Zadržana dobit

                                    140

                                 1.1.1.2.1

                                 Zadržana dobit iz proteklih godina

                                    150

                                 1.1.1.2.2

                                 Priznata dobit ili gubitak

                                    160

                                 1.1.1.2.2.1

                                 Dobit ili gubitak koji pripadaju vlasnicima matičnog društva

                                    170

                                 1.1.1.2.2.2

                                 (–) Dio dobiti tekuće godine ostvarene tijekom poslovne godine ili dobiti tekuće godine ostvarene na kraju poslovne godine koji nije priznat

                                    180

                                    1.1.1.3

                                    Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit

                                    200

                                    1.1.1.4

                                    Ostale rezerve

                                    210

                                    1.1.1.5

                                    Rezerve za opće bankovne rizike

                                    220

                                    1.1.1.6

                                    Prijelazna usklađenja na temelju instrumenata redovnog osnovnog kapitala koji se nastavljaju priznavati

                                    230

                                    1.1.1.7

                                    Manjinski udjel priznat u redovnom osnovnom kapitalu

                                    240

                                    1.1.1.8

                                    Prijelazna usklađenja na temelju dodatnih manjinskih udjela

                                    250

                                    1.1.1.9

                                    Usklađenja redovnog osnovnog kapitala zbog bonitetnih filtara

                                    260

                                 1.1.1.9.1

                                 (–) Povećanja vlasničkog kapitala koja proizlaze iz sekuritizirane imovine

                                    270

                                 1.1.1.9.2

                                 Rezerva na osnovi zaštite novčanog toka

                                    280

                                 1.1.1.9.3

                                 Kumulativni dobici i gubici po obvezama vrednovanima po fer vrijednosti zbog promjena vlastitog kreditnog rizika

                                    285

                                 1.1.1.9.4

                                 Dobici ili gubici nastali vrednovanjem po fer vrijednosti, koji proizlaze iz kreditnog rizika same institucije povezanog s obvezama po izvedenicama

                                    290

                                 1.1.1.9.5

                                 (–) Vrijednosna usklađenja zbog zahtjeva za bonitetno vrednovanje

                                    300

                                    1.1.1.10

                                    (-) Goodwill

                                    310

                                 1.1.1.10.1

                                 (–) Goodwill koji se iskazuje kao nematerijalna imovina

                                    320

                                 1.1.1.10.2

                                 (–) Goodwill uključen u vrednovanje značajnih ulaganja

                                    330

                                 1.1.1.10.3

                                 Odgođene porezne obveze povezane s goodwillom

                                    340

                                    1.1.1.11

                                    (–) Ostala nematerijalna imovina

                                    350

                                 1.1.1.11.1

                                 (–) Ostala nematerijalna imovina prije odbitka odgođenih poreznih obveza

                                    360

                                 1.1.1.11.2

                                 Odgođene porezne obveze povezane s ostalom nematerijalnom imovinom

                                    370

                                    1.1.1.12

                                    (–) Odgođena porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti i ne proizlazi iz privremenih razlika i ne uključuje povezane porezne obveze

                                    380

                                    1.1.1.13

                                    (-) Manjak ispravaka vrijednosti za kreditni rizik u odnosu na očekivane gubitke primjenom IRB pristupa

                                    390

                                    1.1.1.14

                                    (–) Imovina mirovinskog fonda pod pokroviteljstvom poslodavca

                                    400

                                 1.1.1.14.1

                                 (–) Imovina mirovinskog fonda pod pokroviteljstvom poslodavca

                                    410

                                 1.1.1.14.2

                                 Odgođene porezne obveze povezane s imovinom mirovinskog fonda pod pokroviteljstvom poslodavca

                                    420

                                 1.1.1.14.3

                                 Imovina mirovinskog fonda pod pokroviteljstvom poslodavca koju institucija ima neograničenu mogućnost koristiti

                                    430

                                    1.1.1.15

                                    (–) Recipročna međusobna ulaganja u redovni osnovni kapital

                                    440

                                    1.1.1.16

                                    (–) Odbitak od stavki dodatnog osnovnog kapitala koji premašuje dodatni osnovni kapital

                                    450

                                    1.1.1.17

                                    (–) Kvalificirani udjeli izvan financijskog sektora na koje se kao alternativa može primjenjivati ponder rizika od 1 250  %

                                    460

                                    1.1.1.18

                                    (–) Sekuritizacijske pozicije na koje se kao alternativa može primjenjivati ponder rizika od 1 250  %

                                    470

                                    1.1.1.19

                                    (–) Slobodne isporuke na koje se kao alternativa može primjenjivati ponder rizika od 1 250  %

                                    471

                                    1.1.1.20

                                    (–) Pozicije u košarici za koje institucija ne može utvrditi ponder rizika prema IRB pristupu i na koje se kao alternativa može primjenjivati ponder rizika od 1 250  %

                                    472

                                    1.1.1.21

                                    (–) Izloženosti na osnovi vlasničkih ulaganja u skladu s pristupom internih modela na koje se kao alternativa može primjenjivati ponder rizika od 1 250  %

                                    480

                                    1.1.1.22

                                    (–) Instrumenti redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                    490

                                    1.1.1.23

                                    (–) Odgođena porezna imovina koja se može odbiti i koja ovisi o budućoj profitabilnosti i proizlazi iz privremenih razlika

                                    500

                                    1.1.1.24

                                    (–) Instrumenti redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                    510

                                    1.1.1.25

                                    (–) Iznos koji premašuje prag od 17,65  %

                                    520

                                    1.1.1.26

                                    Ostala prijelazna usklađenja redovnog osnovnog kapitala

                                    524

                                    1.1.1.27

                                    (–)Dodatni odbici od redovnog osnovnog kapitala u skladu s člankom 3. CRR-a

                                    529

                                    1.1.1.28

                                    Elementi ili odbici od redovnog osnovnog kapitala – ostalo

                                    530

                                    1.1.2

                                    DODATNI OSNOVNI KAPITAL

                                    540

                                    1.1.2.1

                                    Instrumenti kapitala koji se priznaju kao dodatni osnovni kapital

                                    550

                                 1.1.2.1.1

                                 Plaćeni instrumenti kapitala

                                    560

                                 1.1.2.1.2*

                                 Bilješka: instrumenti kapitala koji se ne priznaju

                                    570

                                 1.1.2.1.3

                                 Premija na dionice

                                    580

                                 1.1.2.1.4

                                 (–) Vlastiti instrumenti dodatnog osnovnog kapitala

                                    590

                                 1.1.2.1.4.1

                                 (–) Izravna ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala

                                    620

                                 1.1.2.1.4.2

                                 (–) Neizravna ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala

                                    621

                                 1.1.2.1.4.3

                                 (–) Sintetska ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala

                                    622

                                 1.1.2.1.5

                                 (–) Stvarne ili potencijalne obveze kupnje vlastitih instrumenata dodatnog osnovnog kapitala

                                    660

                                    1.1.2.2

                                    Prijelazna usklađenja na temelju instrumenata dodatnog osnovnog kapitala koji se nastavljaju priznavati

                                    670

                                    1.1.2.3

                                    Instrumenti društava kćeri koji su priznati u dodatnom osnovnom kapitalu

                                    680

                                    1.1.2.4

                                    Prijelazna usklađenja na temelju dodatnog priznavanja instrumenata društava kćeri u dodatnom osnovnom kapitalu

                                    690

                                    1.1.2.5

                                    (–) Recipročna međusobna ulaganja u dodatni osnovni kapital

                                    700

                                    1.1.2.6

                                    (–) Instrumenti dodatnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                    710

                                    1.1.2.7

                                    (–) Instrumenti dodatnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                    720

                                    1.1.2.8

                                    (–) Odbitak od stavki dopunskog kapitala koji premašuje dopunski kapital

                                    730

                                    1.1.2.9

                                    Ostala prijelazna usklađenja dodatnog osnovnog kapitala

                                    740

                                    1.1.2.10

                                    Odbitak od stavki dodatnog osnovnog kapitala koji premašuje dodatni osnovni kapital (odbijen u redovnom osnovnom kapitalu)

                                    744

                                    1.1.2.11

                                    (–) Dodatni odbici od dodatnog osnovnog kapitala u skladu s člankom 3. CRR-a

                                    748

                                    1.1.2.12

                                    Elementi ili odbici od dodatnog osnovnog kapitala – ostalo

                                    750

                                    1.2

                                    DOPUNSKI KAPITAL

                                    760

                                    1.2.1

                                    Instrumenti kapitala i podređeni krediti koji se priznaju kao dopunski kapital

                                    770

                                 1.2.1.1

                                 Plaćeni instrumenti kapitala i podređeni krediti

                                    780

                                 1.2.1.2*

                                 Bilješka: instrumenti kapitala i podređeni krediti koji nisu priznati

                                    790

                                 1.2.1.3

                                 Premija na dionice

                                    800

                                 1.2.1.4

                                 (–) Vlastiti instrumenti dopunskog kapitala

                                    810

                                 1.2.1.4.1

                                 (–) Izravna ulaganja u instrumente dopunskog kapitala

                                    840

                                 1.2.1.4.2

                                 (–) Neizravna ulaganja u instrumente dopunskog kapitala

                                    841

                                 1.2.1.4.3

                                 (–) Sintetska ulaganja u instrumente dopunskog kapitala

                                    842

                                 1.2.1.5

                                 (–) Stvarne ili potencijalne obveze kupnje vlastitih instrumenata dopunskog kapitala

                                    880

                                    1.2.2

                                    Prijelazna usklađenja na temelju instrumenata dopunskog kapitala koji se nastavljaju priznavati i podređenih kredita

                                    890

                                    1.2.3

                                    Instrumenti društava kćeri koji su priznati u dopunskom kapitalu

                                    900

                                    1.2.4

                                    Prijelazna usklađenja na temelju dodatnog priznavanja instrumenata društava kćeri u dopunskom kapitalu

                                    910

                                    1.2.5

                                    Priznati iznos viška rezervacija iznad očekivanih gubitaka primjenom IRB pristupa

                                    920

                                    1.2.6

                                    Opći ispravci vrijednosti za kreditni rizik u skladu sa standardiziranim pristupom

                                    930

                                    1.2.7

                                    (–) Recipročna međusobna ulaganja u dopunski kapital

                                    940

                                    1.2.8

                                    (–) Instrumenti dopunskog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                    950

                                    1.2.9

                                    (–) Instrumenti dopunskog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                    960

                                    1.2.10

                                    Ostala prijelazna usklađenja dopunskog kapitala

                                    970

                                    1.2.11

                                    Odbitak od stavki dopunskog kapitala koji premašuje dopunski kapital (odbijen u dodatnom osnovnom kapitalu)

                                    974

                                    1.2.12

                                    (–) Dodatni odbici od dopunskog kapitala u skladu s člankom 3. CRR-a

                                    978

                                    1.2.13

                                    Elementi ili odbici od dopunskog kapitala – ostalo

                        C 02.00 – KAPITALNI ZAHTJEVI (CA2)

                                    Redci

                                    Stavka

                                    Oznaka

                                    Iznos

                                    010

                                    1

                                       UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU

                                    020

                                 1*

                                    Od čega: investicijska društva u skladu s člankom 95. stavkom 2. i člankom 98. CRR-a

                                    030

                                 1**

                                    Od čega: investicijska društva u skladu s člankom 96. stavkom 2. i člankom 97. CRR-a

                                    040

                                    1.1

                                    IZNOSI IZLOŽENOSTI PONDERIRANI RIZIKOM ZA KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I RAZRJEĐIVAČKI RIZIK TE SLOBODNE ISPORUKE

                                    050

                                    1.1.1

                                    Standardizirani pristup

                                    051

                                 1.1.1*

                                 Od čega: dodatni stroži bonitetni zahtjevi na temelju članka 124. CRR-a

                                    060

                                 1.1.1.1

                                 Kategorije izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom isključujući sekuritizacijske pozicije

                                    070

                                 1.1.1.1.01

                                 Središnje države ili središnje banke

                                    080

                                 1.1.1.1.02

                                 Jedinice područne (regionalne) ili lokalne samouprave

                                    090

                                 1.1.1.1.03

                                 Subjekti javnog sektora

                                    100

                                 1.1.1.1.04

                                 Multilateralne razvojne banke

                                    110

                                 1.1.1.1.05

                                 Međunarodne organizacije

                                    120

                                 1.1.1.1.06

                                 Institucije

                                    130

                                 1.1.1.1.07

                                 Trgovačka društva

                                    140

                                 1.1.1.1.08

                                 Stanovništvo

                                    150

                                 1.1.1.1.09

                                 Osigurane nekretninama

                                    160

                                 1.1.1.1.10

                                 Izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza

                                    170

                                 1.1.1.1.11

                                 Visokorizične stavke

                                    180

                                 1.1.1.1.12

                                 Pokrivene obveznice

                                    190

                                 1.1.1.1.13

                                 Potraživanja prema institucijama i trgovačkim društvima s kratkoročnom kreditnom procjenom

                                    200

                                 1.1.1.1.14

                                 Subjekti za zajednička ulaganja (CIU)

                                    210

                                 1.1.1.1.15

                                 Vlasnička ulaganja

                                    211

                                 1.1.1.1.16

                                 Ostale stavke

                                    240

                                    1.1.2

                                    Pristup zasnovan na internim rejting-sustavima (IRB)

                                    241

                                 1.1.2*

                                 Od čega: dodatni stroži bonitetni zahtjevi na temelju članka 164. CRR-a

                                    242

                                 1.1.2**

                                 Od čega: dodatni stroži bonitetni zahtjevi na temelju članka 124. CRR-a

                                    250

                                 1.1.2.1

                                 IRB pristupi kada se ne primjenjuju ni vlastite procjene LGD-a ni konverzijski faktori

                                    260

                                 1.1.2.1.01

                                 Središnje države i središnje banke

                                    270

                                 1.1.2.1.02

                                 Institucije

                                    280

                                 1.1.2.1.03

                                 Trgovačka društva – MSP

                                    290

                                 1.1.2.1.04

                                 Trgovačka društva – specijalizirano financiranje

                                    300

                                 1.1.2.1.05

                                 Trgovačka društva – ostalo

                                    310

                                 1.1.2.2

                                 IRB pristupi kada se primjenjuju vlastite procjene LGD-a i/ili konverzijski faktori

                                    320

                                 1.1.2.2.01

                                 Središnje države i središnje banke

                                    330

                                 1.1.2.2.02

                                 Institucije

                                    340

                                 1.1.2.2.03

                                 Trgovačka društva – MSP

                                    350

                                 1.1.2.2.04

                                 Trgovačka društva – specijalizirano financiranje

                                    360

                                 1.1.2.2.05

                                 Trgovačka društva – ostalo

                                    370

                                 1.1.2.2.06

                                 Stanovništvo – osigurano nekretninom MSP-ova

                                    380

                                 1.1.2.2.07

                                 Stanovništvo – osigurano nekretninom, nije izloženost prema MSP-u

                                    390

                                 1.1.2.2.08

                                 Stanovništvo – kvalificirane obnovljive izloženosti

                                    400

                                 1.1.2.2.09

                                 Stanovništvo – ostalo, MSP

                                    410

                                 1.1.2.2.10

                                 Stanovništvo – ostalo, osobe koje nisu MSP-ovi

                                    420

                                 1.1.2.3

                                 Vlasnička ulaganja u skladu s IRB pristupom

                                    450

                                 1.1.2.5

                                 Ostala imovina bez kreditnih obveza

                                    460

                                    1.1.3

                                    Iznos izloženosti riziku za uplate u fond za neispunjene obveze središnje druge ugovorne strane

                                    470

                                    1.1.4

                                    Sekuritizacijske pozicije

                                    490

                                    1.2

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZA NAMIRU/ISPORUKU

                                    500

                                    1.2.1

                                    Rizik namire/isporuke u knjizi pozicija kojima se ne trguje

                                    510

                                    1.2.2

                                    Rizik namire/isporuke u knjizi trgovanja

                                    520

                                    1.3

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZA POZICIJSKI, VALUTNI I ROBNI RIZIK

                                    530

                                    1.3.1

                                    Iznos izloženosti riziku za pozicijski, valutni i robni rizik u skladu sa standardiziranim pristupima

                                    540

                                 1.3.1.1

                                 Dužnički instrumenti kojima se trguje

                                    550

                                 1.3.1.2

                                 Vlasnički instrumenti

                                    555

                                 1.3.1.3

                                 Poseban pristup pozicijskom riziku za CIU

                                    556

                                 1.3.1.3*

                                 Bilješka: CIU-ovi isključivo uloženi u dužničke instrumente kojima se trguje

                                    557

                                 1.3.1.3**

                                 Bilješka: CIU-ovi isključivo uloženi u vlasničke instrumente ili mješovite instrumente

                                    560

                                 1.3.1.4

                                 Strane valute

                                    570

                                 1.3.1.5

                                 Roba

                                    580

                                    1.3.2

                                    Iznos izloženosti riziku za pozicijski, valutni i robni rizik u skladu s internim modelima

                                    590

                                    1.4

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZA OPERATIVNI RIZIK

                                    600

                                    1.4.1

                                    Jednostavni pristup operativnom riziku

                                    610

                                    1.4.2

                                    Standardizirani/alternativni standardizirani pristup operativnom riziku

                                    620

                                    1.4.3

                                    Napredni pristupi operativnom riziku

                                    630

                                    1.5

                                    DODATNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZBOG FIKSNIH OPĆIH TROŠKOVA

                                    640

                                    1.6

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZA PRILAGODBU KREDITNOM VREDNOVANJU

                                    650

                                    1.6.1

                                    Napredna metoda

                                    660

                                    1.6.2

                                    Standardizirana metoda

                                    670

                                    1.6.3

                                    Na temelju metode originalne izloženosti

                                    680

                                    1.7

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU POVEZAN S VELIKIM IZLOŽENOSTIMA KOJE PROIZLAZE IZ STAVKI U KNJIZI TRGOVANJA

                                    690

                                    1.8

                                    OSTALI IZNOSI IZLOŽENOSTI RIZIKU

                                    710

                                    1.8.2

                                    Od čega: dodatni stroži bonitetni zahtjevi na temelju članka 458. CRR-a

                                    720

                                 1.8.2*

                                 Od čega: zahtjevi za velike izloženosti

                                    730

                                 1.8.2**

                                 Od čega: na temelju modificiranih pondera rizika za nekretninske balone u sektoru stambenih i poslovnih nekretnina

                                    740

                                 1.8.2***

                                 Od čega: zbog izloženosti unutar financijskog sektora

                                    750

                                    1.8.3

                                    Od čega: dodatni stroži bonitetni zahtjevi na temelju članka 459. CRR-a

                                    760

                                    1.8.4

                                    Od čega: dodatni iznos izloženosti riziku u skladu s člankom 3. CRR-a

                        C 03.00 – STOPE KAPITALA I RAZINE KAPITALA (CA3)

                                    Redci

                                    ID

                                    Stavka

                                    Iznos

                                 010

                                    1

                                    Stopa redovnog osnovnog kapitala

                                 020

                                    2

                                    Višak (+)/manjak (–) redovnog osnovnog kapitala

                                 030

                                    3

                                    Stopa osnovnog kapitala

                                 040

                                    4

                                    Višak (+)/manjak (–) osnovnog kapitala

                                 050

                                    5

                                    Stopa ukupnog kapitala

                                 060

                                    6

                                    Višak (+)/manjak (–) ukupnog kapitala

                                    Bilješke: Ukupni kapitalni zahtjev u okviru SREP-a, sveukupni kapitalni zahtjev i zahtjev iz stupa 2. na temelju smjernica

                                 130

                                    13

                                    Stopa ukupnog kapitalnog zahtjeva u okviru postupka nadzorne provjere i ocjene (SREP)

                                 140

                                    13*

                                    Ukupni kapitalni zahtjev u okviru SREP-a: koji se sastoji od redovnog osnovnog kapitala

                                 150

                                    13**

                                    Ukupni kapitalni zahtjev u okviru SREP-a: koji se sastoji od osnovnog kapitala

                                 160

                                    14

                                    Stopa sveukupnog kapitalnog zahtjeva

                                 170

                                    14*

                                    Sveukupni kapitalni zahtjev: koji se sastoji od redovnog osnovnog kapitala

                                 180

                                    14**

                                    Sveukupni kapitalni zahtjev: koji se sastoji od osnovnog kapitala

                                 190

                                    15

                                    Sveukupni kapitalni zahtjev i zahtjevi iz stupa 2. na temelju smjernica

                                 200

                                    15*

                                    Sveukupni kapitalni zahtjev i zahtjev iz stupa 2. na temelju smjernica koji se sastoji od redovnog osnovnog kapitala

                                 210

                                    15**

                                    Sveukupni kapitalni zahtjev i zahtjev iz stupa 2. na temelju smjernica koji se sastoji od osnovnog kapitala

                        C 04.00 – BILJEŠKE (CA4)

                                    Redak

                                    Identifikacijski broj

                                    Stavka

                                    Stupac

                                    Odgođena porezna imovina i obveze

                                    010

                                 010

                                 1

                                    Ukupna odgođena porezna imovina

                                 020

                                 1.1

                                 Odgođena porezna imovina koja ne ovisi o budućoj profitabilnosti

                                 030

                                 1.2

                                 Odgođena porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti i ne proizlazi iz privremenih razlika

                                 040

                                 1.3

                                 Odgođena porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti i proizlazi iz privremenih razlika

                                 050

                                 2

                                    Ukupne odgođene porezne obveze

                                 060

                                 2.1

                                 Odgođene porezne obveze koje se ne mogu odbiti od odgođene porezne imovine koja ovisi o budućoj profitabilnosti

                                 070

                                 2.2

                                 Odgođene porezne obveze koje se mogu odbiti od odgođene porezne imovine koja ovisi o budućoj profitabilnosti

                                 080

                                 2.2.1

                                 Odgođene porezne obveze koje se mogu odbiti i koje su povezane s odgođenom poreznom imovinom koja ovisi o budućoj profitabilnosti i ne proizlazi iz privremenih razlika

                                 090

                                 2.2.2

                                 Odgođene porezne obveze koje se mogu odbiti i koje su povezane s odgođenom poreznom imovinom koja ovisi o budućoj profitabilnosti i proizlazi iz privremenih razlika

                                 093

                                 2A

                                    Preplata poreza i prijenos poreznoga gubitka

                                 096

                                 2B

                                    Odgođena porezna imovina na koju se primjenjuje ponder rizika od 250 %

                                 097

                                 2C

                                    Odgođena porezna imovina na koju se primjenjuje ponder rizika od 0 %

                                    Ispravci vrijednosti za kreditni rizik i očekivani gubici

                                 100

                                 3

                                    Višak (+) ili manjak (–) ispravaka vrijednosti za kreditni rizik, dodatnih vrijednosnih usklađenja i ostalih smanjenja regulatornog kapitala na osnovi očekivanih gubitaka za izloženosti koje nisu u statusu neispunjavanja obveza u skladu s IRB pristupom

                                 110

                                 3.1

                                 Ukupni ispravci vrijednosti za kreditni rizik, dodatna vrijednosna usklađenja i ostala smanjena regulatornog kapitala koja ispunjavaju uvjete za uključivanje u izračun iznosa očekivanoga gubitka

                                 120

                                 3.1.1

                                 Opći ispravci vrijednosti za kreditni rizik

                                 130

                                 3.1.2

                                 Specifični ispravci vrijednosti za kreditni rizik

                                 131

                                 3.1.3

                                 Dodatna vrijednosna usklađenja i ostala smanjenja regulatornog kapitala

                                 140

                                 3.2

                                 Ukupni priznati očekivani gubici

                                 145

                                 4

                                    Višak (+) ili manjak (–) specifičnih ispravaka vrijednosti za kreditni rizik na osnovi očekivanih gubitaka za izloženosti u statusu neispunjavanja obveza u skladu s IRB pristupom

                                 150

                                 4.1

                                 Specifični ispravci vrijednosti za kreditni rizik i pozicije koje se tretira na sličan način

                                 155

                                 4.2

                                 Ukupni priznati očekivani gubici

                                 160

                                 5

                                    Iznosi izloženosti ponderirani rizikom za izračun gornje granice viška rezervacije koje se priznaju kao dopunski kapital

                                 170

                                 6

                                    Ukupne bruto rezervacije koje ispunjavaju uvjete za uključivanje u dopunski kapital

                                 180

                                 7

                                    Iznosi izloženosti ponderirani rizikom za izračun gornje granice rezervacije koja se priznaje kao dopunski kapital

                                    Pragovi za odbitke od stavki redovnog osnovnog kapitala

                                 190

                                 8

                                    Prag koji se ne može odbiti od ulaganja u subjekte financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 200

                                 9

                                    Prag za redovni osnovni kapital od 10 %

                                 210

                                 10

                                    Prag za redovni osnovni kapital od 17,65  %

                                 225

                                 11.1

                                    Priznati kapital za potrebe kvalificiranih udjela izvan financijskog sektora

                                 226

                                 11.2

                                    Priznati kapital za potrebe velikih izloženosti

                                    Ulaganja u kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 230

                                 12

                                    Ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje, ne uključujući kratke pozicije

                                 240

                                 12.1

                                 Izravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 250

                                 12.1.1

                                 Bruto izravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 260

                                 12.1.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim izravnim bruto ulaganjima

                                 270

                                 12.2

                                 Neizravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 280

                                 12.2.1

                                 Bruto neizravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 290

                                 12.2.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim neizravnim bruto ulaganjima

                                 291

                                 12.3

                                 Sintetska ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 292

                                 12.3.1

                                 Bruto sintetska ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 293

                                 12.3.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim sintetskim bruto ulaganjima

                                 300

                                 13

                                    Ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje, ne uključujući kratke pozicije

                                 310

                                 13.1

                                 Izravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 320

                                 13.1.1

                                 Bruto izravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 330

                                 13.1.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim izravnim bruto ulaganjima

                                 340

                                 13.2

                                 Neizravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 350

                                 13.2.1

                                 Bruto neizravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 360

                                 13.2.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim neizravnim bruto ulaganjima

                                 361

                                 13.3

                                 Sintetska ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 362

                                 13.3.1

                                 Bruto sintetska ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 363

                                 13.3.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim sintetskim bruto ulaganjima

                                 370

                                 14

                                    Ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje, ne uključujući kratke pozicije

                                 380

                                 14.1

                                 Izravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 390

                                 14.1.1

                                 Bruto izravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 400

                                 14.1.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim izravnim bruto ulaganjima

                                 410

                                 14.2

                                 Neizravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 420

                                 14.2.1

                                 Bruto neizravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 430

                                 14.2.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim neizravnim bruto ulaganjima

                                 431

                                 14.3

                                 Sintetska ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 432

                                 14.3.1

                                 Bruto sintetska ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 433

                                 14.3.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim sintetskim bruto ulaganjima

                                    Ulaganja u kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 440

                                 15

                                    Ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje, ne uključujući kratke pozicije

                                 450

                                 15.1

                                 Izravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 460

                                 15.1.1

                                 Bruto izravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 470

                                 15.1.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim izravnim bruto ulaganjima

                                 480

                                 15.2

                                 Neizravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 490

                                 15.2.1

                                 Bruto neizravna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 500

                                 15.2.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim neizravnim bruto ulaganjima

                                 501

                                 15.3

                                 Sintetska ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 502

                                 15.3.1

                                 Bruto sintetska ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 503

                                 15.3.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim sintetskim bruto ulaganjima

                                 510

                                 16

                                    Ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje, ne uključujući kratke pozicije

                                 520

                                 16.1

                                 Izravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 530

                                 16.1.1

                                 Bruto izravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 540

                                 16.1.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim izravnim bruto ulaganjima

                                 550

                                 16.2

                                 Neizravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 560

                                 16.2.1

                                 Bruto neizravna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 570

                                 16.2.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim neizravnim bruto ulaganjima

                                 571

                                 16.3

                                 Sintetska ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 572

                                 16.3.1

                                 Bruto sintetska ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 573

                                 16.3.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim sintetskim bruto ulaganjima

                                 580

                                 17

                                    Ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje, ne uključujući kratke pozicije

                                 590

                                 17.1

                                 Izravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 600

                                 17.1.1

                                 Bruto izravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 610

                                 17.1.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim izravnim bruto ulaganjima

                                 620

                                 17.2

                                 Neizravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 630

                                 17.2.1

                                 Bruto neizravna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 640

                                 17.2.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim neizravnim bruto ulaganjima

                                 641

                                 17.3

                                 Sintetska ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 642

                                 17.3.1

                                 Bruto sintetska ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 643

                                 17.3.2

                                 (–) Odobreni prijeboj kratkih pozicija prethodno uključenim sintetskim bruto ulaganjima

                                    Ukupni iznosi imovine izloženi riziku koji se ne odbijaju od odgovarajuće kategorije kapitala:

                                 650

                                 18

                                    Izloženosti ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ponderirane rizikom koja se ne odbijaju od redovnog osnovnog kapitala institucije

                                 660

                                 19

                                    Izloženosti ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ponderirane rizikom koja se ne odbijaju od dodatnog osnovnog kapitala institucije

                                 670

                                 20

                                    Izloženosti ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ponderirane rizikom koja se ne odbijaju od dopunskog kapitala institucije

                                    Privremeno izuzeće od odbitka od regulatornog kapitala

                                 680

                                 21

                                    Ulaganja u instrumente redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje, privremeno izuzeta

                                 690

                                 22

                                    Ulaganja u instrumente redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje, privremeno izuzeta

                                 700

                                 23

                                    Ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje, privremeno izuzeta

                                 710

                                 24

                                    Ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje, privremeno izuzeta

                                 720

                                 25

                                    Ulaganja u instrumente dopunskog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje, privremeno izuzeta

                                 730

                                 26

                                    Ulaganja u instrumente dopunskog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje, privremeno izuzeta

                                    Zaštitni slojevi kapitala

                                 740

                                 27

                                    Zahtjev za kombinirani zaštitni sloj

                                 750

                                    Zaštitni sloj za očuvanje kapitala

                                 760

                                    Zaštitni sloj za očuvanje kapitala zbog makrobonitetnog ili sistemskog rizika utvrđenog na razini države članice

                                 770

                                    Protuciklički zaštitni sloj kapitala specifičan za instituciju

                                 780

                                    Zaštitni sloj za sistemski rizik

                                 800

                                    Zaštitni sloj za globalnu sistemski važnu instituciju

                                 810

                                    Zaštitni sloj za ostale sistemski važne institucije

                                    Zahtjevi iz stupa II

                                 820

                                 28

                                    Kapitalni zahtjevi povezani s usklađenjima iz stupa II

                                    Dodatne informacije za investicijska društva

                                 830

                                 29

                                    Inicijalni kapital

                                 840

                                 30

                                    Regulatorni kapital na osnovi fiksnih općih troškova

                                    Dodatne informacije za izračun pragova za izvješćivanje

                                 850

                                 31

                                    Strane originalne izloženosti

                                 860

                                 32

                                    Ukupne originalne izloženosti

                                    Prag iz Basela I

                                 870

                                    Usklađenja ukupnog regulatornog kapitala

                                 880

                                    Regulatorni kapital u potpunosti usklađen s pragom iz Basela I

                                 890

                                    Kapitalni zahtjevi za prag iz Basela I

                                 900

                                    Kapitalni zahtjevi za prag iz Basela I – alternativni standardizirani pristup

                                 910

                                    Deficit ukupnog kapitala u pogledu minimalnih kapitalnih zahtjeva za prag iz Basela I

                        C 05.01 – PRIJELAZNE ODREDBE (CA5.1)

                                    Usklađenja redovnog osnovnog kapitala

                                    Usklađenja dodatnog osnovnog kapitala

                                    Usklađenja dopunskog kapitala

                                    Usklađenja uključena u rizikom ponderiranu imovinu

                                    Bilješke

                                    Primjenjivi postotak

                                    Priznati iznos bez prijelaznih odredbi

                                    Oznaka

                                    Identifikacijski broj

                                    Stavka

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1

                                       UKUPNA USKLAĐENJA

                                 020

                                 1.1

                                    INSTRUMENTI KOJI SE NASTAVLJAJU PRIZNAVATI

                                 poveznica na {CA1;r220}

                                 poveznica na {CA1;r660}

                                 poveznica na {CA1;r880}

                                 030

                                 1.1.1

                                    Instrumenti koji se nastavljaju priznavati: instrumenti koji nisu instrumenti državne potpore

                                 040

                                 1.1.1.1

                                 Instrumenti koji su ispunili uvjete za regulatorni kapital u skladu s Direktivom 2006/48/EZ

                                 050

                                 1.1.1.2

                                 Instrumenti koje izdaju institucije koje su osnovane u državi članici koja podliježe Programu ekonomske prilagodbe

                                 060

                                 1.1.2

                                    Instrumenti koji nisu instrumenti državne potpore

                                 poveznica na {CA5.2; r010;c060}

                                 poveznica na {CA5.2; r020;c060}

                                 poveznica na {CA5.2;r090; c060}

                                 070

                                 1.2

                                    MANJINSKI UDJELI I EKVIVALENTI

                                 poveznica na {CA1;r240}

                                 poveznica na {CA1;r680}

                                 poveznica na {CA1;r900}

                                 080

                                 1.2.1

                                    Instrumenti i stavke u kapitalu koji ne ispunjavaju uvjete za manjinske udjele

                                 090

                                 1.2.2

                                    Prijelazno priznavanje u konsolidiranom regulatornom kapitalu manjinskih udjela

                                 091

                                 1.2.3

                                 Prijelazno priznavanje u konsolidiranom regulatornom kapitalu kvalificiranog dodatnog osnovnog kapitala

                                 092

                                 1.2.4

                                 Prijelazno priznavanje u konsolidiranom regulatornom kapitalu kvalificiranog dopunskog kapitala

                                 100

                                 1.3

                                    OSTALA PRIJELAZNA USKLAĐENJA

                                 poveznica na {CA1;r520}

                                 poveznica na {CA1;r730}

                                 poveznica na {CA1;r960}

                                 110

                                 1.3.1

                                    Nerealizirani dobici i gubici

                                 120

                                 1.3.1.1

                                 Nerealizirani dobici

                                 130

                                 1.3.1.2

                                 Nerealizirani gubici

                                 133

                                 1.3.1.3.

                                 Nerealizirani dobici na osnovi izloženosti prema središnjim državama koje su raspoređene u kategoriju ‚raspoloživo za prodaju’ MRS-a 39 koji je potvrdio EU

                                 136

                                 1.3.1.4.

                                 Nerealizirani gubici na osnovi izloženosti prema središnjim državama koje su raspoređene u kategoriju ‚raspoloživo za prodaju’ MRS-a 39 koji je potvrdio EU

                                 138

                                 1.3.1.5.

                                 Dobici ili gubici nastali vrednovanjem po fer vrijednosti, koji proizlaze iz kreditnog rizika same institucije povezanog s obvezama po izvedenicama

                                 140

                                 1.3.2

                                    Odbici

                                 150

                                 1.3.2.1

                                 Gubici tekuće financijske godine

                                 160

                                 1.3.2.2

                                 Nematerijalna imovina

                                 170

                                 1.3.2.3

                                 Odgođena porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti i ne proizlazi iz privremenih razlika

                                 180

                                 1.3.2.4

                                 Manjak rezervacija u odnosu na očekivane gubitke primjenom IRB pristupa

                                 190

                                 1.3.2.5

                                 Imovina mirovinskog fonda pod pokroviteljstvom poslodavca

                                 194

                                 1.3.2.5*

                                 od čega: uvođenje izmjena MRS-a 19 – pozitivna stavka

                                 198

                                 1.3.2.5**

                                 od čega: uvođenje izmjena MRS-a 19 – negativna stavka

                                 200

                                 1.3.2.6

                                 Vlastiti instrumenti

                                 210

                                 1.3.2.6.1

                                 Vlastiti instrumenti redovnog osnovnog kapitala

                                 211

                                 1.3.2.6.1**

                                 od čega: izravna ulaganja

                                 212

                                 1.3.2.6.1*

                                 od čega: neizravna ulaganja

                                 220

                                 1.3.2.6.2

                                 Vlastiti instrumenti dodatnog osnovnog kapitala

                                 221

                                 1.3.2.6.2**

                                 od čega: izravna ulaganja

                                 222

                                 1.3.2.6.2*

                                 od čega: neizravna ulaganja

                                 230

                                 1.3.2.6.3

                                 Vlastiti instrumenti dopunskog kapitala

                                 231

                                 1.3.2.6.3*

                                 od čega: izravna ulaganja

                                 232

                                 1.3.2.6.3**

                                 od čega: neizravna ulaganja

                                 240

                                 1.3.2.7

                                 Recipročna međusobna ulaganja

                                 250

                                 1.3.2.7.1

                                 Recipročna međusobna ulaganja u redovni osnovni kapital

                                 260

                                 1.3.2.7.1.1

                                 Recipročna međusobna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 270

                                 1.3.2.7.1.2

                                 Recipročna međusobna ulaganja u redovni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 280

                                 1.3.2.7.2

                                 Recipročna međusobna ulaganja u dodatni osnovni kapital

                                 290

                                 1.3.2.7.2.1

                                 Recipročna međusobna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 300

                                 1.3.2.7.2.2

                                 Recipročna međusobna ulaganja u dodatni osnovni kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 310

                                 1.3.2.7.3

                                 Recipročna međusobna ulaganja u dopunski kapital

                                 320

                                 1.3.2.7.3.1

                                 Recipročna međusobna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 330

                                 1.3.2.7.3.2

                                 Recipročna međusobna ulaganja u dopunski kapital subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 340

                                 1.3.2.8

                                 Instrumenti regulatornog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 350

                                 1.3.2.8.1

                                 Instrumenti redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 360

                                 1.3.2.8.2

                                 Instrumenti dodatnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 370

                                 1.3.2.8.3

                                 Instrumenti dopunskog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija nema značajno ulaganje

                                 380

                                 1.3.2.9

                                 Odgođena porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti i proizlazi iz privremenih razlika i instrumenti redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 385

                                 1.3.2.9a

                                 Odgođena porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti i proizlazi iz privremenih razlika

                                 390

                                 1.3.2.10

                                 Instrumenti regulatornog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 400

                                 1.3.2.10.1

                                 Instrumenti redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 410

                                 1.3.2.10.2

                                 Instrumenti dodatnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 420

                                 1.3.2.10.3

                                 Instrumenti dopunskog kapitala subjekata financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje

                                 425

                                 1.3.2.11

                                 Izuzeće od odbitka ulaganja u kapital društava za osiguranje od stavki redovnog osnovnog kapitala

                                 430

                                 1.3.3

                                    Dodatni filtri i odbici

                                 440

                                 1.3.4

                                    Usklađenja zbog prijelaznih aranžmana povezanih s MSFI-jem 9

                        C 05.02 – INSTRUMENTI KOJI SE NASTAVLJAJU PRIZNAVATI: INSTRUMENTI KOJI NISU INSTRUMENTI DRŽAVNE POTPORE (CA5.2)

                                    CA 5.2 Instrumenti koji se nastavljaju priznavati: Instrumenti koji nisu instrumenti državne potpore

                                    Iznos instrumenata uvećan za povezanu premiju na dionice

                                    Osnova za izračun ograničenja

                                    Primjenjivi postotak

                                    Ograničenje

                                    (–) Iznos koji premašuje ograničenja za nastavak priznavanja

                                    Ukupni iznos koji se nastavlja priznavati

                                    Oznaka

                                    Identifikacijski broj

                                    Stavka

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1.

                                    Instrumenti koji ispunjavaju uvjete iz članka 57. točke (a) Direktive 2006/48/EZ

                                 poveznica na {CA5.1;r060;c010)

                                 020

                                 2.

                                    Instrumenti koji ispunjavaju uvjete iz članka 57. točke (ca) i članka 154. stavaka 8. i 9. Direktive 2006/48/EZ, podložno ograničenju iz članka 489.

                                 poveznica na {CA5.1;r060;c020)

                                 030

                                 2.1

                                 Ukupni instrumenti bez opcije kupnje ili poticaja na otkup

                                 040

                                 2.2.

                                 Instrumenti koji se nastavljaju priznavati s opcijom kupnje i poticajem na otkup

                                 050

                                 2.2.1

                                 Instrumenti s opcijom kupnje koja se može izvršiti nakon izvještajnog datuma koji ispunjavaju uvjete iz članka 52. CRR-a nakon datuma efektivnog dospijeća

                                 060

                                 2.2.2

                                 Instrumenti s opcijom kupnje koja se može izvršiti nakon izvještajnog datuma koji ne ispunjavaju uvjete iz članka 52. CRR-a nakon datuma efektivnog dospijeća

                                 070

                                 2.2.3

                                 Instrumenti s opcijom kupnje koja se može izvršiti prije 20. srpnja 2011. ili na taj dan koji ne ispunjavaju uvjete iz članka 52. CRR-a nakon datuma efektivnog dospijeća

                                 080

                                 2.3

                                 Prekoračenje ograničenja za instrumente redovnog osnovnog kapitala koji se nastavljaju priznavati

                                 090

                                 3

                                    Stavke koje ispunjavaju uvjete iz članka 57. točke (e), (f), (g) ili (h) Direktive 2006/48/EZ, podložno ograničenju iz članka 490.

                                 poveznica na {CA5.1;r060;c030)

                                 100

                                 3.1

                                 Ukupne stavke bez poticaja na otkup

                                 110

                                 3.2

                                 Stavke koje se nastavljaju priznavati s poticajem na otkup

                                 120

                                 3.2.1

                                 Stavke s opcijom kupnje koja se može izvršiti nakon izvještajnog datuma koje ispunjavaju uvjete iz članka 63. CRR-a nakon datuma efektivnog dospijeća

                                 130

                                 3.2.2

                                 Stavke s opcijom kupnje koja se može izvršiti nakon izvještajnog datuma koje ne ispunjavaju uvjete iz članka 63. CRR-a nakon datuma efektivnog dospijeća

                                 140

                                 3.2.3

                                 Stavke s opcijom kupnje koja se može izvršiti prije 20. srpnja 2011. ili na taj dan koje ne ispunjavaju uvjete iz članka 63. CRR-a nakon datuma efektivnog dospijeća

                                 150

                                 3.3

                                 Prekoračenje ograničenja za instrumente dodatnog osnovnog kapitala koji se nastavljaju priznavati

                        C 06.01 – SOLVENTNOST GRUPE: INFORMACIJE O POVEZANIM DRUŠTVIMA – UKUPNO (GS UKUPNO)

                                    INFORMACIJE O DOPRINOSU SUBJEKATA SOLVENTNOSTI GRUPE

                                    ZAŠTITNI SLOJEVI KAPITALA

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU

                                    KVALIFICIRANI REGULATORNI KAPITAL UKLJUČEN U KONSOLIDIRANI REGULATORNI KAPITAL

                                    KONSOLIDIRANI REGULATORNI KAPITAL

                                    ZAHTJEVI ZA KOMBINIRANI ZAŠTITNI SLOJ

                                    KREDITNI RIZIK; KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE; RAZRJEĐIVAČKI RIZIK, SLOBODNE ISPORUKE I RIZIK NAMIRE/ISPORUKE

                                    POZICIJSKI, VALUTNI I ROBNI RIZIK

                                    OPERATIVNI RIZIK

                                    OSTALI IZNOSI IZLOŽENOSTI RIZIKU

                                    INSTRUMENTI KVALIFICIRANOG OSNOVNOG KAPITALA UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI OSNOVNI KAPITAL

                                    INSTRUMENTI KVALIFICIRANOG REGULATORNOG KAPITALA UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI DOPUNSKI KAPITAL

                                    BILJEŠKA:

                                    GOODWILL (–) / (+) NEGATIVAN GOODWILL

                                    OD ČEGA: REDOVNI OSNOVNI KAPITAL

                                    OD ČEGA: DODATNI OSNOVNI KAPITAL

                                    OD ČEGA: DOPRINOSI KONSOLIDIRANOM REZULTATU

                                    OD ČEGA: GOODWILL (–) / (+) NEGATIVAN GOODWILL

                                    ZAŠTITNI SLOJ ZA OČUVANJE KAPITALA

                                    PROTUCIKLIČKI ZAŠTITNI SLOJ KAPITALA SPECIFIČAN ZA INSTITUCIJU

                                    ZAŠTITNI SLOJ ZA OČUVANJE KAPITALA ZBOG MAKROBONITETNOG ILI SISTEMSKOG RIZIKA UTVRĐENOG NA RAZINI DRŽAVE ČLANICE

                                    ZAŠTITNI SLOJ ZA SISTEMSKI RIZIK

                                    ZAŠTITNI SLOJ ZA GLOBALNE SISTEMSKI VAŽNE INSTITUCIJE

                                    ZAŠTITNI SLOJ ZA OSTALE SISTEMSKI VAŽNE INSTITUCIJE

                                    MANJINSKI UDJELI UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI REDOVNI OSNOVNI KAPITAL

                                    INSTRUMENTI KVALIFICIRANOG OSNOVNOG KAPITALA UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI DODATNI OSNOVNI KAPITAL

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                                 010

                                 UKUPNO

                        C 06.02 – SOLVENTNOST GRUPE: INFORMACIJE O POVEZANIM DRUŠTVIMA (GS)

                                    SUBJEKTI U OPSEGU KONSOLIDACIJE

                                    INFORMACIJE O SUBJEKTIMA NA KOJE SE PRIMJENJUJU KAPITALNI ZAHTJEVI

                                    INFORMACIJE O DOPRINOSU SUBJEKATA SOLVENTNOSTI GRUPE

                                    ZAŠTITNI SLOJEVI KAPITALA

                                    NAZIV

                                    OZNAKA

                                    Oznaka LEI

                                    INSTITUCIJA ILI EKVIVALENT

                                    (DA / NE)

                                    VRSTA SUBJEKTA

                                    OPSEG PODATAKA: POJEDINAČNO POTPUNO KONSOLIDIRANA (SF) ILI POJEDINAČNO DJELOMIČNO KONSOLIDIRANA (SP)

                                    OZNAKA ZEMLJE

                                    UDJEL ULAGANJA (%)

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU

                                    REGULATORNI KAPITAL

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU

                                    KVALIFICIRANI REGULATORNI KAPITAL UKLJUČEN U KONSOLIDIRANI REGULATORNI KAPITAL

                                    KONSOLIDIRANI REGULATORNI KAPITAL

                                    ZAHTJEVI ZA KOMBINIRANI ZAŠTITNI SLOJ

                                    KREDITNI RIZIK; KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE; RAZRJEĐIVAČKI RIZIK, SLOBODNE ISPORUKE I RIZIK NAMIRE/ISPORUKE

                                    POZICIJSKI, VALUTNI I ROBNI RIZIK

                                    OPERATIVNI RIZIK

                                    OSTALI IZNOSI IZLOŽENOSTI RIZIKU

                                    UKUPNI OSNOVNI KAPITAL

                                    DOPUNSKI KAPITAL

                                    KREDITNI RIZIK; KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE; RAZRJEĐIVAČKI RIZIK, SLOBODNE ISPORUKE I RIZIK NAMIRE/ISPORUKE

                                    POZICIJSKI, VALUTNI I ROBNI RIZIK

                                    OPERATIVNI RIZIK

                                    OSTALI IZNOSI IZLOŽENOSTI RIZIKU

                                    INSTRUMENTI KVALIFICIRANOG OSNOVNOG KAPITALA UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI OSNOVNI KAPITAL

                                    INSTRUMENTI KVALIFICIRANOG REGULATORNOG KAPITALA UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI DOPUNSKI KAPITAL

                                    BILJEŠKA:

                                    GOODWILL (–) / (+) NEGATIVAN GOODWILL

                                    OD ČEGA: REDOVNI OSNOVNI KAPITAL

                                    OD ČEGA: DODATNI OSNOVNI KAPITAL

                                    OD ČEGA: DOPRINOSI KONSOLIDIRANOM REZULTATU

                                    OD ČEGA: GOODWILL (–) / (+) NEGATIVAN GOODWILL

                                    ZAŠTITNI SLOJ ZA OČUVANJE KAPITALA

                                    PROTUCIKLIČKI ZAŠTITNI SLOJ KAPITALA SPECIFIČAN ZA INSTITUCIJU

                                    ZAŠTITNI SLOJ ZA OČUVANJE KAPITALA ZBOG MAKROBONITETNOG ILI SISTEMSKOG RIZIKA UTVRĐENOG NA RAZINI DRŽAVE ČLANICE

                                    ZAŠTITNI SLOJ ZA SISTEMSKI RIZIK

                                    ZAŠTITNI SLOJ ZA GLOBALNE SISTEMSKI VAŽNE INSTITUCIJE

                                    ZAŠTITNI SLOJ ZA OSTALE SISTEMSKI VAŽNE INSTITUCIJE

                                    REDOVNI OSNOVNI KAPITAL

                                    DODATNI OSNOVNI KAPITAL

                                       OD ČEGA: KVALIFICIRANI REGULATORNI KAPITAL

                                       POVEZANI INSTRUMENTI REGULATORNOG KAPITALA, POVEZANA ZADRŽANA DOBIT I RAČUNI PREMIJA NA DIONICE

                                       OD ČEGA: KVALIFICIRANI OSNOVNI KAPITAL

                                       POVEZANI INSTRUMENTI OSNOVNOG KAPITALA, POVEZANA ZADRŽANA DOBIT I RAČUNI PREMIJA NA DIONICE

                                       OD ČEGA: MANJINSKI UDJELI

                                       POVEZANI INSTRUMENTI REGULATORNOG KAPITALA, POVEZANA ZADRŽANA DOBIT, RAČUNI PREMIJA NA DIONICE I OSTALE REZERVE

                                       OD ČEGA: KVALIFICIRANI DODATNI OSNOVNI KAPITAL

                                       OD ČEGA: KVALIFICIRANI DOPUNSKI KAPITAL

                                    MANJINSKI UDJELI UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI REDOVNI OSNOVNI KAPITAL

                                    INSTRUMENTI KVALIFICIRANOG OSNOVNOG KAPITALA UKLJUČENI U KONSOLIDIRANI DODATNI OSNOVNI KAPITAL

                                 010

                                 020

                                 025

                                 030

                                 035

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                        C 07.00 – KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: STANDARDIZIRANI PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR SA)

                        Kategorija izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom

                                    ORIGINALNA IZLOŽENOST PRIJE KONVERZIJSKIH FAKTORA

                                    (–) VRIJEDNOSNA USKLAĐENJA I REZERVACIJE POVEZANE S ORIGINALNOM IZLOŽENOSTI

                                    IZLOŽENOST UMANJENA ZA VRIJEDNOSNA USKLAĐENJA I REZERVACIJE

                                    TEHNIKE SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA S UČINCIMA ZAMJENE NA IZLOŽENOST

                                    NETO IZLOŽENOST NAKON PRIMJENE TEHNIKA SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA S UČINKOM ZAMJENE, A PRIJE PRIMJENE KONVERZIJSKIH FAKTORA

                                    TEHNIKE SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA KOJE UTJEČU NA IZNOS IZLOŽENOSTI: MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA SLOŽENA METODA FINANCIJSKOGA KOLATERALA

                                    POTPUNO PRILAGOĐENA VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI (E*)

                                    RAŠČLAMBA POTPUNO PRILAGOĐENE VRIJEDNOSTI IZLOŽENOSTI IZVANBILANČNIH STAVKI PREMA KONVERZIJSKIM FAKTORIMA

                                    VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM PRIJE PRIMJENE POMOĆNOG FAKTORA ZA MSP-ove

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM NAKON PRIMJENE POMOĆNOG FAKTORA ZA MSP-ove

                                    NEMATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA: PRILAGOĐENE VRIJEDNOSTI (Ga)

                                    MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    ZAMJENA IZLOŽENOSTI ZBOG SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA

                                    KOREKTIVNI FAKTOR ZA IZLOŽENOST

                                    (–) FINANCIJSKI KOLATERAL: PRILAGOĐENA VRIJEDNOST (Cvam)

                                    0%

                                    20%

                                    50%

                                    100%

                                    OD ČEGA: KOJI PROIZLAZE IZ KREDITNOG RIZIKA DRUGE UGOVORNE STRANE

                                    OD ČEGA: S PROCJENOM KREDITNOG RIZIKA ODABRANOG VIPKR-A

                                    OD ČEGA: S PROCJENOM KREDITNOG RIZIKA SREDIŠNJE DRŽAVE

                                    (–) JAMSTVA

                                    (–) KREDITNE IZVEDENICE

                                    (–) FINANCIJSKI KOLATERAL: JEDNOSTAVNA METODA

                                    (–) OSTALA MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    (–) UKUPNI ODLJEVI

                                    UKUPNI PRILJEVI (+)

                                    (–) OD ČEGA: KOREKTIVNI FAKTOR I FAKTOR PRILAGODBE ZA EFEKTIVNO DOSPIJEĆE

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 215

                                 220

                                 230

                                 240

                                 010

                                    UKUPNE IZLOŽENOSTI

                                 Rubrika povezana s CA

                                 015

                                    od čega: izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza u kategoriji izloženosti ‚visokorizične stavke’ i ‚izloženosti na osnovi vlasničkih ulaganja’

                                 020

                                    od čega: MSP

                                 030

                                    od čega: izloženosti koje podliježu pomoćnom faktoru za MSP-ove

                                 040

                                    od čega: osigurane nekretninama – stambene nekretnine

                                 050

                                    od čega: izloženosti u skladu s trajnim izuzećem od primjene standardiziranog pristupa

                                 060

                                    od čega: izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom s prethodnim nadzornim odobrenjem za postupno uvođenje IRB pristupa

                                    RAŠČLAMBA UKUPNIH IZLOŽENOSTI PREMA VRSTAMA IZLOŽENOSTI:

                                 070

                                    Bilančne izloženosti koje podliježu kreditnom riziku

                                 080

                                    Izvanbilančne izloženosti koje podliježu kreditnom riziku

                                    Izloženosti/transakcije koje podliježu kreditnom riziku druge ugovorne strane

                                 090

                                    Transakcije financiranja vrijednosnim papirima

                                 100

                                    od čega: poravnane centralno preko kvalificirane središnje druge ugovorne strane

                                 110

                                    Izvedenice i transakcije s dugim rokom namire

                                 120

                                    od čega: poravnane centralno preko kvalificirane središnje druge ugovorne strane

                                 130

                                    iz netiranja između različitih kategorija proizvoda

                                    RAŠČLAMBA UKUPNIH IZLOŽENOSTI PREMA PONDERIMA RIZIKA:

                                 140

                                    0%

                                 150

                                    2%

                                 160

                                    4%

                                 170

                                    10%

                                 180

                                    20%

                                 190

                                    35%

                                 200

                                    50%

                                 210

                                    70%

                                 220

                                    75%

                                 230

                                    100%

                                 240

                                    150%

                                 250

                                    250%

                                 260

                                    370%

                                 270

                                    1 250 %

                                 280

                                    Ostali ponderi rizika

                                    BILJEŠKE

                                 290

                                    Izloženosti osigurane poslovnim nekretninama

                                 300

                                    Izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza na koje se primjenjuje ponder rizika od 100 %

                                 310

                                    Izloženosti osigurane stambenim nekretninama

                                 320

                                    Izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza na koje se primjenjuje ponder rizika od 150 %

                        C 08.01 – KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR IRB 1)

                        Kategorija izloženosti u skladu s IRB pristupom:

                        Vlastite procjene LGD-a i/ili konverzijskih faktora:

                                    INTERNI REJTING-SUSTAV

                                    ORIGINALNA IZLOŽENOST PRIJE KONVERZIJSKIH FAKTORA

                                    TEHNIKE SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA S UČINCIMA ZAMJENE NA IZLOŽENOST

                                    IZLOŽENOST NAKON PRIMJENE TEHNIKA SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA S UČINKOM ZAMJENE, A PRIJE PRIMJENE KONVERZIJSKIH FAKTORA

                                    VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI

                                    TEHNIKE SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA UZETE U OBZIR U PROCJENAMA LGD-A, ISKLJUČUJUĆI TRETMANDVOSTRUKOG STATUSA NEISPUNJAVANJA OBVEZA

                                    PODLOŽNO TRETMANU DVOSTRUKOG STATUSA NEISPUNJAVANJA OBVEZA

                                    PROSJEČNI LGD PONDERIRAN VISINOM IZLOŽENOSTI (%)

                                    PROSJEČNI LGD PONDERIRAN VISINOM IZLOŽENOSTI (%) ZA VELIKE SUBJEKTE FINANCIJSKOG SEKTORA I NEREGULIRANE FINANCIJSKE SUBJEKTE

                                    PROSJEČNO DOSPIJEĆE PONDERIRANO IZNOSOM IZLOŽENOSTI (U DANIMA)

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM PRIJE PRIMJENE POMOĆNOG FAKTORA ZA MSP-ove

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM NAKON PRIMJENE POMOĆNOG FAKTORA ZA MSP-ove

                                    BILJEŠKE:

                                    NEMATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    (–) OSTALA MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    ZAMJENA IZLOŽENOSTI ZBOG SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA

                                    KORISTE SE VLASTITE PROCJENE LGD-a:

                                    NEMATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    NEMATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    PD RASPOREĐEN U REJTING-KATEGORIJU DUŽNIKA ILI SKUP IZLOŽENOSTI (%)

                                    OD ČEGA: VELIKI SUBJEKTI FINANCIJSKOG SEKTORA I NEREGULIRANI FINANCIJSKI SUBJEKTI

                                    (–) JAMSTVA

                                    (–) KREDITNE IZVEDENICE

                                    (–) UKUPNI ODLJEVI

                                    UKUPNI PRILJEVI (+)

                                    OD ČEGA: IZVANBILANČNE STAVKE

                                    OD ČEGA: IZVANBILANČNE STAVKE

                                    OD ČEGA: KOJI PROIZLAZE IZ KREDITNOG RIZIKA DRUGE UGOVORNE STRANE

                                    OD ČEGA: VELIKI SUBJEKTI FINANCIJSKOG SEKTORA I NEREGULIRANI FINANCIJSKI SUBJEKTI

                                    JAMSTVA

                                    KREDITNE IZVEDENICE

                                    KORISTE SE VLASTITE PROCJENE LGD-a:

                                    OSTALA MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    PRIZNATI FINANCIJSKI KOLATERAL

                                    OSTALI PRIZNATI KOLATERAL

                                    IZNOS OČEKIVANOGA GUBITKA

                                    (–) VRIJEDNOSNA USKLAĐENJA I REZERVACIJE

                                    BROJ DUŽNIKA

                                    NEKRETNINA

                                    KOLATERAL U OBLIKU OSTALE MATERIJALNE IMOVINE

                                    POTRAŽIVANJA

                                    OD ČEGA: VELIKI SUBJEKTI FINANCIJSKOG SEKTORA I NEREGULIRANI FINANCIJSKI SUBJEKTI

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                    UKUPNE IZLOŽENOSTI

                                    Rubrika povezana s CA

                                 015

                                    od čega: izloženosti koje podliježu pomoćnom faktoru za MSP-ove

                                    RAŠČLAMBA UKUPNIH IZLOŽENOSTI PREMA VRSTAMA IZLOŽENOSTI:

                                 020

                                    Bilančne stavke koje podliježu kreditnom riziku

                                 030

                                    Izvanbilančne stavke koje podliježu kreditnom riziku

                                    Izloženosti/transakcije koje podliježu kreditnom riziku druge ugovorne strane

                                 040

                                    Transakcije financiranja vrijednosnim papirima

                                 050

                                    Izvedenice i transakcije s dugim rokom namire

                                 060

                                    iz netiranja između različitih kategorija proizvoda

                                 070

                                    IZLOŽENOSTI RASPOREĐENE U REJTING-KATEGORIJE DUŽNIKA ILI SKUPOVE IZLOŽENOSTI: UKUPNO

                                 080

                                    KRITERIJI RASPOREĐIVANJA SPECIJALIZIRANOG FINANCIRANJA: UKUPNO

                                    RAŠČLAMBA PREMA PONDERIMA RIZIKA UKUPNIH IZLOŽENOSTI U SKLADU S KRITERIJIMA RASPOREĐIVANJA SPECIJALIZIRANOG FINANCIRANJA

                                 090

                                    PONDER RIZIKA: 0 %

                                 100

                                    50%

                                 110

                                    70%

                                 120

                                    Od čega: u kategoriji 1

                                 130

                                    90%

                                 140

                                    115%

                                 150

                                    250%

                                 160

                                    ALTERNATIVNI TRETMAN: OSIGURANO NEKRETNINOM

                                 170

                                    IZLOŽENOSTI NA OSNOVI SLOBODNIH ISPORUKA ZA KOJE SE PRIMJENJUJU PONDERI RIZIKA U SKLADU S ALTERNATIVNIM PRISTUPOM ILI 100 % I OSTALE IZLOŽENOSTI NA KOJE SE PRIMJENJUJU PONDERI RIZIKA

                                 180

                                    RAZRJEĐIVAČKI RIZIK: UKUPNA OTKUPLJENA POTRAŽIVANJA

                        C 08.02 – KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA: RAŠČLAMBA PREMA REJTING-KATEGORIJAMA DUŽNIKA ILI SKUPOVIMA IZLOŽENOSTI (CR IRB 2)

                        Kategorija izloženosti u skladu s IRB pristupom:

                        Vlastite procjene LGD-a i/ili konverzijskih faktora:

                                    REJTING-KATEGORIJA DUŽNIKA (IDENTIFIKATOR RETKA)

                                    INTERNI REJTING-SUSTAV

                                    ORIGINALNA IZLOŽENOST PRIJE KONVERZIJSKIH FAKTORA

                                    TEHNIKE SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA S UČINCIMA ZAMJENE NA IZLOŽENOST

                                    IZLOŽENOST NAKON PRIMJENE TEHNIKA SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA S UČINKOM ZAMJENE, A PRIJE PRIMJENE KONVERZIJSKIH FAKTORA

                                    VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI

                                    TEHNIKE SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA UZETE U OBZIR U PROCJENAMA LGD-A, ISKLJUČUJUĆI TRETMANDVOSTRUKOG STATUSA NEISPUNJAVANJA OBVEZA

                                    PODLOŽNO TRETMANU DVOSTRUKOG STATUSA NEISPUNJAVANJA OBVEZA

                                    PROSJEČNI LGD PONDERIRAN VISINOM IZLOŽENOSTI (%)

                                    PROSJEČNI LGD PONDERIRAN VISINOM IZLOŽENOSTI (%) ZA VELIKE SUBJEKTE FINANCIJSKOG SEKTORA I NEREGULIRANE FINANCIJSKE SUBJEKTE

                                    PROSJEČNO DOSPIJEĆE PONDERIRANO IZNOSOM IZLOŽENOSTI (U DANIMA)

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM PRIJE PRIMJENE FAKTORA ZA MSP-ove

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM NAKON PRIMJENE FAKTORA ZA MSP-ove

                                    BILJEŠKE:

                                    NEMATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    (–) OSTALA MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    ZAMJENA IZLOŽENOSTI ZBOG SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA

                                    KORISTE SE VLASTITE PROCJENE LGD-a:

                                    NEMATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    NEMATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    IZNOS OČEKIVANOGA GUBITKA

                                    (–) VRIJEDNOSNA USKLAĐENJA I REZERVACIJE

                                    BROJ DUŽNIKA

                                    PD RASPOREĐEN U REJTING-KATEGORIJU DUŽNIKA ILI SKUP IZLOŽENOSTI (%)

                                    OD ČEGA: VELIKI SUBJEKTI FINANCIJSKOG SEKTORA I NEREGULIRANI FINANCIJSKI SUBJEKTI

                                    (–) JAMSTVA

                                    (–) KREDITNE IZVEDENICE

                                    (–) UKUPNI ODLJEVI

                                    UKUPNI PRILJEVI (+)

                                    OD ČEGA: IZVANBILANČNE STAVKE

                                    OD ČEGA: IZVANBILANČNE STAVKE

                                    OD ČEGA: IZ KREDITNOG RIZIKA DRUGE UGOVORNE STRANE

                                    OD ČEGA: VELIKI SUBJEKTI FINANCIJSKOG SEKTORA I NEREGULIRANI FINANCIJSKI SUBJEKTI

                                    JAMSTVA

                                    KREDITNE IZVEDENICE

                                    KORISTE SE VLASTITE PROCJENE LGD-a:

                                    OSTALA MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    PRIZNATI FINANCIJSKI KOLATERAL

                                    OSTALI PRIZNATI KOLATERAL

                                    OD ČEGA: VELIKI SUBJEKTI FINANCIJSKOG SEKTORA I NEREGULIRANI FINANCIJSKI SUBJEKTI

                                    NEKRETNINA

                                    KOLATERAL U OBLIKU OSTALE MATERIJALNE IMOVINE

                                    POTRAŽIVANJA

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                        C 09.01 – GEOGRAFSKA RAŠČLAMBA IZLOŽENOSTI PREMA REZIDENTNOSTI DUŽNIKA: IZLOŽENOSTI U SKLADU SA STANDARDIZIRANIM PRISTUPOM (CR GB 1)

                        Zemlja:

                                    ORIGINALNA IZLOŽENOST PRIJE KONVERZIJSKIH FAKTORA

                                    Zabilježeni novi statusi neispunjavanja obveza tijekom razdoblja

                                    Opći ispravci vrijednosti za kreditni rizik

                                    Specifični ispravci vrijednosti za kreditni rizik

                                    Otpisi

                                    Ispravci vrijednosti za kreditni rizik/otpisi za zabilježene nove statuse neispunjavanja obveza

                                    VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM PRIJE PRIMJENE POMOĆNOG FAKTORA ZA MSP-ove

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM NAKON PRIMJENE POMOĆNOG FAKTORA ZA MSP-ove

                                    Izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza

                                 010

                                 020

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 075

                                 080

                                 090

                                 010

                                 Središnje države ili središnje banke

                                 020

                                 Jedinice područne (regionalne) ili lokalne samouprave

                                 030

                                 Subjekti javnog sektora

                                 040

                                 Multilateralne razvojne banke

                                 050

                                 Međunarodne organizacije

                                 060

                                 Institucije

                                 070

                                 Trgovačka društva

                                 075

                                 od čega: MSP

                                 080

                                 Stanovništvo

                                 085

                                 od čega: MSP

                                 090

                                 Osigurane nekretninama

                                 095

                                 od čega: MSP

                                 100

                                 Izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza

                                 110

                                 Visokorizične stavke

                                 120

                                 Pokrivene obveznice

                                 130

                                 Potraživanja prema institucijama i trgovačkim društvima s kratkoročnom kreditnom procjenom

                                 140

                                 Subjekti za zajednička ulaganja (CIU)

                                 150

                                 Izloženosti na osnovi vlasničkih ulaganja

                                 160

                                 Ostale izloženosti

                                 170

                                    Ukupne izloženosti

                        C 09.02 – GEOGRAFSKA RAŠČLAMBA IZLOŽENOSTI PREMA REZIDENTNOSTI DUŽNIKA: IZLOŽENOSTI U SKLADU S IRB PRISTUPOM (CR GB 2)

                        Zemlja:

                                    ORIGINALNA IZLOŽENOST PRIJE KONVERZIJSKIH FAKTORA

                                    Zabilježeni novi statusi neispunjavanja obveza tijekom razdoblja

                                    Opći ispravci vrijednosti za kreditni rizik

                                    Specifični ispravci vrijednosti za kreditni rizik

                                    Otpisi

                                    Ispravci vrijednosti za kreditni rizik/otpisi za zabilježene nove statuse neispunjavanja obveza

                                    PD RASPOREĐEN U REJTING-KATEGORIJU DUŽNIKA ILI SKUP IZLOŽENOSTI (%)

                                    PROSJEČNI LGD PONDERIRAN VISINOM IZLOŽENOSTI (%)

                                    VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM PRIJE PRIMJENE POMOĆNOG FAKTORA ZA MSP-ove

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM NAKON PRIMJENE POMOĆNOG FAKTORA ZA MSP-ove

                                    IZNOS OČEKIVANOGA GUBITKA

                                    Od čega: sa statusom neispunjavanja obveza

                                    Od čega: sa statusom neispunjavanja obveza

                                    Od čega: sa statusom neispunjavanja obveza

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 105

                                 110

                                 120

                                 125

                                 130

                                 010

                                 Središnje države ili središnje banke

                                 020

                                 Institucije

                                 030

                                 Trgovačka društva

                                 042

                                 Od čega: specijalizirano financiranje

                                    (isključujući specijalizirano financiranje koje podliježe kriterijima raspoređivanja)

                                 045

                                 Od čega: specijalizirano financiranje
                                 koje podliježe kriterijima raspoređivanja

                                 050

                                 Od čega: MSP

                                 060

                                 Stanovništvo

                                 070

                                 Osigurane nekretninom

                                 080

                                 MSP

                                 090

                                 Osobe koje nisu MSP-ovi

                                 100

                                 Kvalificirane obnovljive izloženosti

                                 110

                                 Ostale izloženosti prema stanovništvu

                                 120

                                 MSP

                                 130

                                 Osobe koje nisu MSP-ovi

                                 140

                                 Vlasnička ulaganja

                                 150

                                    Ukupne izloženosti

                        C 09.04 – RAŠČLAMBA RELEVANTNIH KREDITNIH IZLOŽENOSTI ZA POTREBE IZRAČUNA PROTUCIKLIČKOG ZAŠTITNOG SLOJA PREMA ZEMLJI I STOPE PROTUCIKLIČKOG ZAŠTITNOG SLOJA KAPITALA SPECIFIČNOG ZA INSTITUCIJU (CCB)

                        Zemlja:

                                    Iznos

                                    Postotak

                                    Kvalitativne informacije

                                 010

                                 020

                                 030

                                    Relevantne kreditne izloženosti – kreditni rizik

                                 010

                                 Vrijednost izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom

                                 020

                                 Vrijednost izloženosti u skladu s IRB pristupom

                                    Relevantne kreditne izloženosti – tržišni rizik

                                 030

                                 Zbroj dugih i kratkih pozicija u izloženostima iz knjige trgovanja za standardizirani pristup

                                 040

                                 Vrijednost izloženosti iz knjige trgovanja za interne modele

                                    Relevantne kreditne izloženosti – sekuritizacija

                                 055

                                 Vrijednost izloženosti sekuritizacijskih pozicija u knjizi pozicija kojima se ne trguje

                                    Kapitalni zahtjevi i ponderi

                                 070

                                 Ukupni kapitalni zahtjevi za protuciklički zaštitni sloj kapitala

                                 080

                                 Kapitalni zahtjevi za relevantne kreditne izloženosti – kreditni rizik

                                 090

                                 Kapitalni zahtjevi za relevantne kreditne izloženosti – tržišni rizik

                                 100

                                 Kapitalni zahtjevi za relevantne kreditne izloženosti – sekuritizacijske pozicije u knjizi pozicija kojima se ne trguje

                                 110

                                 Ponderi kapitalnih zahtjeva

                                    Stope protucikličkog zaštitnog sloja kapitala

                                 120

                                 Stopa protucikličkog zaštitnog sloja kapitala koju je odredilo imenovano tijelo

                                 130

                                 Stopa protucikličkog zaštitnog sloja primjenjiva na zemlju institucije

                                 140

                                 Stopa protucikličkog zaštitnog sloja kapitala specifična za instituciju

                                    Primjena praga od 2 %

                                 150

                                 Primjena praga od 2 % za opće kreditne izloženosti

                                 160

                                 Primjena praga od 2 % za izloženosti iz knjige trgovanja

                        C 10.01 – KREDITNI RIZIK: VLASNIČKA ULAGANJA – IRB PRISTUPI KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR IRB 1)

                                    INTERNI REJTING-SUSTAV

                                    ORIGINALNA IZLOŽENOST PRIJE KONVERZIJSKIH FAKTORA

                                    TEHNIKE SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA S UČINCIMA ZAMJENE NA IZLOŽENOST

                                    VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI

                                    PROSJEČNI LGD PONDERIRAN VISINOM IZLOŽENOSTI (%)

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM

                                    BILJEŠKA:

                                    NEMATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    ZAMJENA IZLOŽENOSTI ZBOG SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA

                                    IZNOS OČEKIVANOGA GUBITKA

                                    PD RASPOREĐEN U REJTING-KATEGORIJU DUŽNIKA (%)

                                    (–) JAMSTVA

                                    (–) KREDITNE IZVEDENICE

                                    (–) UKUPNI ODLJEVI

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 010

                                    UKUPNE IZLOŽENOSTI NA OSNOVI VLASNIČKIH ULAGANJA U SKLADU S IRB PRISTUPOM

                                 Rubrika povezana s CA

                                 020

                                    PD/LGD PRISTUP: UKUPNO

                                 050

                                    JEDNOSTAVNI PRISTUP PONDERIRANJA: UKUPNO

                                 060

                                    RAŠČLAMBA UKUPNIH IZLOŽENOSTI U SKLADU S JEDNOSTAVNIM PRISTUPOM PONDERIRANJA PREMA PONDERIMA RIZIKA:

                                 070

                                 PONDER RIZIKA: 190 %

                                 080

                                 290%

                                 090

                                 370%

                                 100

                                    PRISTUP INTERNIH MODELA

                                 110

                                    IZLOŽENOSTI NA OSNOVI VLASNIČKIH ULAGANJA NA KOJE SE PRIMJENJUJU PONDERI RIZIKA

                        C 10.02 – KREDITNI RIZIK: VLASNIČKA ULAGANJA – IRB PRISTUPI KAPITALNIM ZAHTJEVIMA RAŠČLAMBA UKUPNIH IZLOŽENOSTI U SKLADU S PD/LGD PRISTUPOM PREMA REJTING-KATEGORIJAMA DUŽNIKA (CR EQU IRB 2)

                                    REJTING-KATEGORIJA DUŽNIKA

                                    (IDENTIFIKATOR RETKA)

                                    INTERNI REJTING-SUSTAV

                                    ORIGINALNA IZLOŽENOST PRIJE KONVERZIJSKIH FAKTORA

                                    TEHNIKE SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA S UČINCIMA ZAMJENE NA IZLOŽENOST

                                    VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI

                                    PROSJEČNI LGD PONDERIRAN VISINOM IZLOŽENOSTI (%)

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM

                                    BILJEŠKA:

                                    NEMATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    ZAMJENA IZLOŽENOSTI ZBOG SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA

                                    IZNOS OČEKIVANOGA GUBITKA

                                    PD RASPOREĐEN U REJTING-KATEGORIJU DUŽNIKA (%)

                                    (–) JAMSTVA

                                    (–) KREDITNE IZVEDENICE

                                    (–) UKUPNI ODLJEVI

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                        C 11.00 – RIZIK NAMIRE/ISPORUKE (CR SETT)

                                    TRANSAKCIJE KOJE NISU NAMIRENE PO CIJENI NAMIRE

                                    IZLOŽENOST NA OSNOVI RAZLIKE U CIJENI ZBOG TRANSAKCIJA KOJE NISU NAMIRENE

                                    KAPITALNI ZAHTJEVI

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU NAMIRE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 010

                                    Ukupne transakcije koje nisu namirene u knjizi pozicija kojima se ne trguje

                                 Rubrika povezana s CA

                                 020

                                 Transakcije koje nisu namirene do 4 dana (faktor 0 %)

                                 030

                                 Transakcije koje nisu namirene između 5 i 15 dana (faktor 8 %)

                                 040

                                 Transakcije koje nisu namirene između 16 i 30 dana (faktor 50 %)

                                 050

                                 Transakcije koje nisu namirene između 31 i 45 dana (faktor 75 %)

                                 060

                                 Transakcije koje nisu namirene 46 dana ili više (faktor 100 %)

                                 070

                                    Ukupne transakcije koje nisu namirene u knjizi trgovanja

                                 Rubrika povezana s CA

                                 080

                                 Transakcije koje nisu namirene do 4 dana (faktor 0 %)

                                 090

                                 Transakcije koje nisu namirene između 5 i 15 dana (faktor 8 %)

                                 100

                                 Transakcije koje nisu namirene između 16 i 30 dana (faktor 50 %)

                                 110

                                 Transakcije koje nisu namirene između 31 i 45 dana (faktor 75 %)

                                 120

                                 Transakcije koje nisu namirene 46 dana ili više (faktor 100 %)

                        C 13.01 – KREDITNI RIZIK: SEKURITIZACIJE (CR SEC)

                                    UKUPNI IZNOS INICIRANIH SEKURITIZIRANIH IZLOŽENOSTI

                                    SINTETSKE SEKURITIZACIJE: KREDITNA ZAŠTITA SEKURITIZIRANIH IZLOŽENOSTI

                                    SEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                                    (–) VRIJEDNOSNA USKLAĐENJA I REZERVACIJE

                                    IZLOŽENOST UMANJENA ZA VRIJEDNOSNA USKLAĐENJA I REZERVACIJE

                                    TEHNIKE SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA S UČINCIMA ZAMJENE NA IZLOŽENOST

                                    NETO IZLOŽENOST NAKON PRIMJENE TEHNIKA SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA S UČINKOM ZAMJENE, A PRIJE PRIMJENE KONVERZIJSKIH FAKTORA

                                    (–) TEHNIKE SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA KOJE UTJEČU NA IZNOS IZLOŽENOSTI: PRILAGOĐENA VRIJEDNOST MATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE PREMA SLOŽENOJ METODI FINANCIJSKOG KOLATERALA (Cvam)

                                    POTPUNO PRILAGOĐENA VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI (E*)

                                    (-) NEPOVRATNA DISKONTNA KUPOVNA CIJENA

                                    (-) SPECIFIČNI ISPRAVCI VRIJEDNOSTI ZA KREDITNI RIZIK ZA ODNOSNE IZLOŽENOSTI

                                    VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI

                                    RAŠČLAMBA VRIJEDNOSTI IZLOŽENOSTI KOJE PODLIJEŽU PONDERIMA RIZIKA

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM

                                    USKLAĐENJE IZNOSA IZLOŽENOSTI PONDERIRANOG RIZIKOM ZBOG ROČNIH NEUSKLAĐENOSTI

                                    UKUPNI UČINAK (USKLAĐENJE) ZBOG KRŠENJA POGLAVLJA 2. UREDBE (EU) 2017/2402

                                    PRIJE PRIMJENE GORNJE GRANICE

                                    (–) SMANJENJE ZBOG GORNJE GRANICE PONDERA RIZIKA

                                    (–) SMANJENJE ZBOG UKUPNE GORNJE GRANICE

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM

                                    BILJEŠKA:

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM KOJI ODGOVARA ODLJEVIMA IZ SEKURITIZACIJA U OSTALE KATEGORIJE IZLOŽENOSTI

                                    (–) MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA (Cva)

                                    (–) UKUPNI ODLJEVI

                                    ZAMIŠLJENI ZADRŽANI ILI PONOVNO KUPLJENI IZNOS KREDITNE ZAŠTITE

                                    ORIGINALNA IZLOŽENOST PRIJE KONVERZIJSKIH FAKTORA

                                    (–) NEMATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA: PRILAGOĐENE VRIJEDNOSTI (Ga)

                                    (–) MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA

                                    ZAMJENA IZLOŽENOSTI ZBOG SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA

                                    OD ČEGA: UZ PRIMJENU KREDITNOG KONVERZIJSKOG FAKTORA OD 0 %

                                    (–) VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI KOJA PREDSTAVLJA ODBITNU STAVKU OD REGULATORNOG KAPITALA

                                    VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI NA KOJU SE PRIMJENJUJE PONDER RIZIKA

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    PRISTUP INTERNE PROCJENE

                                    OSTALO (PONDER RIZIKA = 1 250  %)

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    PRISTUP INTERNE PROCJENE

                                    OSTALO (PONDER RIZIKA = 1 250  %)

                                    OD ČEGA: SINTETSKE SEKURITIZACIJE

                                    RAŠČLAMBA PREMA RASPONIMA PONDERA RIZIKA

                                    OD ČEGA: IZRAČUNANO U SKLADU S ČLANKOM 255. STAVKOM 4. (OTKUPLJENA POTRAŽIVANJA)

                                    RAŠČLAMBA PREMA RASPONIMA PONDERA RIZIKA

                                    RAŠČLAMBA PREMA STUPNJEVIMA KREDITNE KVALITETE

                                    RAŠČLAMBA PREMA RAZLOGU ZA PRIMJENU PRISTUPA SEC-ERBA

                                    RAŠČLAMBA PREMA RASPONIMA PONDERA RIZIKA

                                    OD ČEGA: IZRAČUNANO U SKLADU S ČLANKOM 255. STAVKOM 4. (OTKUPLJENA POTRAŽIVANJA)

                                    OD ČEGA: PONDER RIZIKA = 1 250  % (W NEPOZNAT)

                                    KREDITI ZA KUPNJU AUTOMOBILA, NAJMOVI AUTOMOBILA I NAJMOVI OPREME

                                    OPCIJA SEC-ERBA

                                    POZICIJE NA KOJE SE PRIMJENJUJE ČLANAK 254. STAVAK 2. TOČKA (a) CRR-A

                                    POZICIJE NA KOJE SE PRIMJENJUJE ČLANAK 254. STAVAK 2. TOČKA (b) CRR-A

                                    POZICIJE NA KOJE SE PRIMJENJUJE ČLANAK 254. STAVAK 4. ILI ČLANAK 258. STAVAK 2. CRR-A

                                    POŠTOVANJE HIJERARHIJE PRISTUPA

                                    PROSJEČNI PONDER RIZIKA (RW) (%)

                                    (–) PRILAGOĐENE VRIJEDNOSTI NEMATERIJALNE KREDITNE ZAŠTITE (G*)

                                    (–) UKUPNI ODLJEVI

                                    UKUPNI PRILJEVI

                                    RW =< 20 %

                                    RW > 20 % I DO 50 %

                                    RW > 50 % I DO 100 %

                                    RW > 100 % I DO 1 250  %

                                    RW =< 1 250  %

                                    RW =< 20 %

                                    RW > 20 % I DO 50 %

                                    RW > 50 % I DO 100 %

                                    RW > 100 % I DO 1 250  %

                                    RW 1 250  % (PONDER NEPOZNAT)

                                    RW 1 250  % (DRUGO)

                                    STUPNJEVI KREDITNE KVALITETE, KRATKOROČNO

                                    STUPNJEVI KREDITNE KVALITETE, DUGOROČNO

                                    KREDITI ZA KUPNJU AUTOMOBILA, NAJMOVI AUTOMOBILA I NAJMOVI OPREME

                                    OPCIJA SEC-ERBA

                                    POZICIJE NA KOJE SE PRIMJENJUJE ČLANAK 254. STAVAK 2. TOČKA (a) CRR-a

                                    POZICIJE NA KOJE SE PRIMJENJUJE ČLANAK 254. STAVAK 2. TOČKA (b) CRR-a

                                    POZICIJE NA KOJE SE PRIMJENJUJE ČLANAK 254. STAVAK 4. ILI ČLANAK 258. STAVAK 2. CRR-A

                                    POŠTOVANJE HIJERARHIJE PRISTUPA

                                    RW =< 20 %

                                    RW > 20 % I DO 50 %

                                    RW > 50 % I DO 100 %

                                    RW > 100 % I DO 1 250  %

                                    RW =< 1 250  %

                                    1. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    2. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    3. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    SVI OSTALI STUPNJEVI KREDITNE KVALTETE

                                    1. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    2. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    3. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    4. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    5. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    6. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    7. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    8. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    9. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    10. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    11. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    12. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    13. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    14. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    15. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    16. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    17. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                    SVI OSTALI STUPNJEVI KREDITNE KVALTETE

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 0210

                                 0220

                                 0230

                                 0240

                                 0250

                                 0260

                                 0270

                                 0280

                                 0290

                                 0300

                                 0310

                                 0320

                                 0330

                                 0340

                                 0350

                                 0360

                                 0370

                                 0380

                                 0390

                                 0400

                                 0410

                                 0420

                                 0430

                                 0440

                                 0450

                                 0460

                                 0470

                                 0480

                                 0490

                                 0500

                                 0510

                                 0520

                                 0530

                                 0540

                                 0550

                                 0560

                                 0570

                                 0580

                                 0590

                                 0600

                                 0610

                                 0620

                                 0630

                                 0640

                                 0650

                                 0660

                                 0670

                                 0680

                                 0690

                                 0700

                                 0710

                                 0720

                                 0730

                                 0740

                                 0750

                                 0760

                                 0770

                                 0780

                                 0790

                                 0800

                                 0810

                                 0820

                                 0830

                                 0840

                                 0850

                                 0860

                                 0870

                                 0880

                                 0890

                                 0900

                                 0910

                                 0920

                                 0930

                                 0010

                                    UKUPNE IZLOŽENOSTI

                                 Rubrika povezana s CA

                                 0020

                                 SEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                                 0030

                                 KOJE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 0040

                                 STS IZLOŽENOSTI

                                 0050

                                 NADREĐENA POZICIJA U SEKURITIZACIJAMA KREDITA ZA MSP-ove

                                 0060

                                 KOJE NE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 0070

                                 RESEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                                 0080

                                    INICIJATOR: UKUPNE IZLOŽENOSTI

                                 0090

                                 SEKURITIZACIJSKE POZICIJE: BILANČNE STAVKE

                                 0100

                                 KOJE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 0110

                                 OD ČEGA: NADREĐENE IZLOŽENOSTI

                                 0120

                                 KOJE NE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 0130

                                 OD ČEGA: NADREĐENE IZLOŽENOSTI

                                 0140

                                 SEKURITIZACIJSKE POZICIJE: IZVANBILANČNE STAVKE I IZVEDENICE

                                 0150

                                 KOJE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 0160

                                 OD ČEGA: NADREĐENE IZLOŽENOSTI

                                 0170

                                 KOJE NE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 0180

                                 OD ČEGA: NADREĐENE IZLOŽENOSTI

                                 0190

                                 RESEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                                 0200

                                    INVESTITOR: UKUPNE IZLOŽENOSTI

                                 0210

                                 SEKURITIZACIJSKE POZICIJE: BILANČNE STAVKE

                                 0220

                                 KOJE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 0230

                                 OD ČEGA: NADREĐENE IZLOŽENOSTI

                                 0240

                                 KOJE NE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 0250

                                 OD ČEGA: NADREĐENE IZLOŽENOSTI

                                 0260

                                 SEKURITIZACIJSKE POZICIJE: IZVANBILANČNE STAVKE I IZVEDENICE

                                 0270

                                 KOJE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 0280

                                 OD ČEGA: NADREĐENE IZLOŽENOSTI

                                 0290

                                 KOJE NE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 0300

                                 OD ČEGA: NADREĐENE IZLOŽENOSTI

                                 0310

                                 RESEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                                 0320

                                    SPONZOR: UKUPNE IZLOŽENOSTI

                                 0330

                                 SEKURITIZACIJSKE POZICIJE: BILANČNE STAVKE

                                 0340

                                 KOJE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 0350

                                 OD ČEGA: NADREĐENE IZLOŽENOSTI

                                 0360

                                 KOJE NE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 0370

                                 OD ČEGA: NADREĐENE IZLOŽENOSTI

                                 0380

                                 SEKURITIZACIJSKE POZICIJE: IZVANBILANČNE STAVKE I IZVEDENICE

                                 0390

                                 KOJE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 0400

                                 OD ČEGA: NADREĐENE IZLOŽENOSTI

                                 0410

                                 KOJE NE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 0420

                                 OD ČEGA: NADREĐENE IZLOŽENOSTI

                                 0430

                                 RESEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                                 0440

                                    RAŠČLAMBA PREOSTALIH POZICIJA PREMA STUPNJEVIMA KREDITNE KVALITETE NA POČETKU: Kratkoročni

                                 0450

                                 1. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0460

                                 2. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0470

                                 3. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0480

                                 SVI OSTALI STUPNJEVI KREDITNE KVALITETE I BEZ REJTINGA

                                 0490

                                    RAŠČLAMBA PREOSTALIH POZICIJA PREMA STUPNJEVIMA KREDITNE KVALITETE NA POČETKU: Dugoročni

                                 0500

                                 1. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0510

                                 2. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0520

                                 3. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0530

                                 4. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0540

                                 5. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0550

                                 6. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0560

                                 7. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0570

                                 8. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0580

                                 9. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0590

                                 10. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0600

                                 11. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0610

                                 12. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0620

                                 13. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0630

                                 14. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0640

                                 15. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0650

                                 16. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0660

                                 17. STUPANJ KREDITNE KVALITETE

                                 0670

                                 SVI OSTALI STUPNJEVI KREDITNE KVALITETE I BEZ REJTINGA

                        C 14.00 – DETALJNE INFORMACIJE O SEKURITIZACIJAMA (SEC detaljniji podaci)

                                    BROJ RETKA

                                    INTERNA OZNAKA

                                    IDENTIFIKATOR SEKURITIZACIJE

                                    UNUTARGRUPNA, PRIVATNA ILI JAVNA SEKURITIZACIJA?

                                    ULOGA INSTITUCIJE:

                                    (INICIJATOR / SPONZOR / IZVORNI ZAJMODAVAC / INVESTITOR)

                                    IDENTIFIKATOR INICIJATORA

                                    VRSTA SEKURITIZACIJE:

                                    (TRADICIONALNA / SINTETSKA / PROGRAM ABCP / TRANSAKCIJA ABCP)

                                    RAČUNOVODSTVENI TRETMAN: SEKURITIZIRANE IZLOŽENOSTI ZADRŽAVAJU SE U BILANCI ILI SE IZ NJE UKLANJAJU?

                                    TRETMAN SOLVENTNOSTI: Sekuritizacijske pozicije podliježu kapitalnim zahtjevima?

                                    PRIJENOS ZNAČAJNOG RIZIKA

                                    SEKURITIZACIJA ILI RESEKURITIZACIJA?

                                    STS SEKURITIZACIJA ILI SEKURITIZACIJA KOJA NIJE STS SEKURITIZACIJA?

                                    SEKURITIZACIJE KOJE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA?

                                    ZADRŽAVANJE

                                    PROGRAMI KOJI NISU ABCP

                                    SEKURITIZIRANE IZLOŽENOSTI

                                    SEKURITIZACIJSKA STRUKTURA

                                    VRSTA PRIMIJENJENOG ZADRŽAVANJA

                                    % ZADRŽAVANJA NA IZVJEŠTAJNI DATUM

                                    USKLAĐENOST SA ZAHTJEVOM ZA ZADRŽAVANJE?

                                    DATUM POČETKA

                                    (mm/gggg)

                                    DATUM ZADNJEG

                                    IZDANJA (mm/gggg)

                                    UKUPNI IZNOS SEKURITIZIRANIH IZLOŽENOSTI NA POČETKU SEKURITIZACIJE

                                    UKUPNI IZNOS

                                    UDJEL INSTITUCIJE (%)

                                    VRSTA

                                    % IRB-a U PRIMIJENJENOM PRISTUPU

                                    BROJ IZLOŽENOSTI

                                    IZLOŽENOSTI SA STATUSOM NEISPUNJAVANJA OBVEZA W (%)

                                    ZEMLJA

                                    LGD (%)

                                    EL %

                                    UL %

                                    PROSJEČNO DOSPIJEĆE IMOVINE PONDERIRANO IZNOSOM IZLOŽENOSTI

                                    (–) VRIJEDNOSNA USKLAĐENJA I REZERVACIJE

                                    KAPITALNI ZAHTJEVI PRIJE SEKURITIZACIJE (%) Kirb

                                    % IZLOŽENOSTI PREMA STANOVNIŠTVU U SKUPOVIMA IRB

                                    KAPITALNI ZAHTJEVI PRIJE SEKURITIZACIJE (%) Ksa

                                    BILJEŠKE

                                    BILANČNE STAVKE

                                    IZVANBILANČNE STAVKE I IZVEDENICE

                                    DOSPIJEĆE

                                    BILJEŠKE

                                    ISPRAVCI VRIJEDNOSTI ZA KREDITNI RIZIK TIJEKOM SADAŠNJEG RAZDOBLJA

                                    NADREĐENE TRANŠE

                                    MEZANINSKE TRANŠE

                                    TRANŠE PRVOGA GUBITKA

                                    NADREĐENE TRANŠE

                                    MEZANINSKE TRANŠE

                                    TRANŠE PRVOGA GUBITKA

                                    PRVI PREDVIDIVI DATUM PREKIDA

                                    INICIJATOROVE OPCIJE KUPNJE UKLJUČENE U TRANSAKCIJU

                                    ZAKONSKI ROK KONAČNOG DOSPIJEĆA

                                    TOČKA SPAJANJA PRODANOG RIZIKA (%)

                                    TOČKA RAZDVAJANJA PRODANOG RIZIKA (%)

                                    PRIJENOS RIZIKA KOJI ISKAZUJE INSTITUCIJA INICIJATOR (%)

                                    IZNOS

                                    TOČKA SPAJANJA (%)

                                    STUPNJEVI KREDITNE KVALITETE

                                    IZNOS

                                    BROJ TRANŠI

                                    STUPANJ KREDITNE KVALITE NAJPODREĐENIJE TRANŠE

                                    IZNOS

                                    TOČKA RAZDVAJANJA (%)

                                    STUPNJEVI KREDITNE KVALITETE

                                 005

                                 010

                                 020

                                 021

                                 110

                                 030

                                 040

                                 051

                                 060

                                 061

                                 070

                                 075

                                 446

                                 080

                                 090

                                 100

                                 120

                                 121

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 171

                                 180

                                 181

                                 190

                                 201

                                 202

                                 203

                                 204

                                 210

                                 221

                                 222

                                 223

                                 225

                                 230

                                 231

                                 232

                                 240

                                 241

                                 242

                                 250

                                 251

                                 252

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 291

                                 300

                                 302

                                 303

                                 304

                        C 14.01 – DETALJNE INFORMACIJE O SEKURITIZACIJAMA PREMA PRISTUPU (Pristup SEC detaljniji podaci)

                        Pristup:

                                    BROJ RETKA

                                    INTERNA OZNAKA

                                    IDENTIFIKATOR SEKURITIZACIJE

                                    SEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                                    VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI

                                    (–) VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI KOJA PREDSTAVLJA ODBITNU STAVKU OD REGULATORNOG KAPITALA

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM

                                    BILJEŠKE

                                    SEKURITIZACIJSKE POZICIJE – KNJIGA TRGOVANJA

                                    ORIGINALNA IZLOŽENOST PRIJE KONVERZIJSKIH FAKTORA

                                    BILJEŠKE: IZVANBILANČNE STAVKE I IZVEDENICE PRIJE PRIMJENE KONVERZIJSKIH FAKTORA

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM U SKLADU S PRISTUPOM SEC-ERBA

                                    IZNOS IZLOŽENOSTI PONDERIRAN RIZIKOM U SKLADU S PRISTUPOM SEC-SA

                                    KORELACIJSKI PORTFELJ NAMIJENJEN TRGOVANJU ILI KORELACIJSKI PORTFELJ KOJI NIJE NAMIJENJEN TRGOVANJU?

                                    NETO POZICIJE

                                    BILANČNE STAVKE

                                    IZVANBILANČNE STAVKE I IZVEDENICE

                                    IZRAVNI KREDITNI SUPSTITUTI

                                    IRS / CRS

                                    LIKVIDNOSNE LINIJE

                                    OSTALO

                                    NADREĐENE TRANŠE

                                    MEZANINSKE TRANŠE

                                    TRANŠE PRVOGA GUBITKA

                                    NADREĐENE TRANŠE

                                    MEZANINSKE TRANŠE

                                    TRANŠE PRVOGA GUBITKA

                                    PRIJE PRIMJENE GORNJE GRANICE

                                    (–) SMANJENJE ZBOG GORNJE GRANICE PONDERA RIZIKA

                                    (–) SMANJENJE ZBOG UKUPNE GORNJE GRANICE

                                    NAKON PRIMJENE GORNJE GRANICE

                                    PONDER RIZIKA KOJI ODGOVARA PRUŽATELJU ZAŠTITE / INSTRUMENTU ZAŠTITE

                                    PONDER RIZIKA KOJI ODGOVARA PRUŽATELJU ZAŠTITE / INSTRUMENTU ZAŠTITE

                                    DUGE

                                    KRATKE

                                 005

                                 010

                                 020

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 351

                                 360

                                 361

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 411

                                 420

                                 430

                                 431

                                 432

                                 440

                                 447

                                 448

                                 450

                                 460

                                 470

                        C 16.00 – OPERATIVNI RIZIK (OPR)

                                    BANKARSKE AKTIVNOSTI

                                    RELEVANTNI POKAZATELJ

                                    KREDITI I PREDUJMOVI

                                    (U SLUČAJU PRIMJENE ALTERNATIVNOG STANDARDIZIRANOG PRISTUPA)

                                    KAPITALNI

                                    ZAHTJEV

                                    Ukupni iznos izloženosti operativnom riziku

                                    BILJEŠKE U SKLADU S NAPREDNIM PRISTUPIMA KOJE JE POTREBNO ISKAZATI AKO JE PRIMJENJIVO

                                    GODINA-3

                                    GODINA-2

                                    PRETHODNA GODINA

                                    GODINA-3

                                    GODINA-2

                                    PRETHODNA GODINA

                                    OD ČEGA:

                                    NA TEMELJU ALOKACIJSKOG MEHANIZMA

                                    KAPITALNI ZAHTJEV PRIJE SMANJENJA ZBOG OČEKIVANOGA GUBITKA, DIVERSIFIKACIJE I TEHNIKA SMANJENJA RIZIKA

                                    (–) SMANJENJE KAPITALNOG ZAHTJEVA ZBOG OČEKIVANOGA GUBITKA OBUHVAĆENOG U POSLOVNIM PRAKSAMA

                                    (–) SMANJENJE KAPITALNOG ZAHTJEVA ZBOG DIVERSIFIKACIJE

                                    (–) SMANJENJE KAPITALNOG ZAHTJEVA ZBOG TEHNIKA SMANJENJA RIZIKA (OSIGURANJE I DRUGI MEHANIZMI ZA PRIJENOS RIZIKA)

                                    010

                                    020

                                    030

                                    040

                                    050

                                    060

                                    070

                                    O71

                                    080

                                    090

                                    100

                                    110

                                    120

                                 010

                                             1.

                                             BANKARSKE AKTIVNOSTI KOJE PODLIJEŽU JEDNOSTAVNOM PRISTUPU

                                 Rubrika povezana s CA2

                                 020

                                             2.

                                             BANKARSKE AKTIVNOSTI KOJE PODLIJEŽU STANDARDIZIRANOM/ ALTERNATIVNOM STANDARDIZIRANOM PRISTUPU

                                 Rubrika povezana s CA2

                                          PODLOŽNO STANDARDIZIRANOM PRISTUPU:

                                 030

                                 KORPORATIVNO FINANCIRANJE

                                 040

                                 TRGOVANJE I PRODAJA

                                 050

                                 BROKERSKI POSLOVI SA STANOVNIŠTVOM

                                 060

                                 POSLOVNO BANKARSTVO

                                 070

                                 POSLOVANJE SA STANOVNIŠTVOM

                                 080

                                 PLAĆANJA I NAMIRE

                                 090

                                 AGENCIJSKE USLUGE

                                 100

                                 UPRAVLJANE IMOVINOM

                                          PODLOŽNO ALTERNATIVNOM STANDARDIZIRANOM PRISTUPU:

                                 110

                                 POSLOVNO BANKARSTVO

                                 120

                                 POSLOVANJE SA STANOVNIŠTVOM

                                 130

                                             3.

                                             BANKARSKE AKTIVNOSTI KOJE PODLIJEŽU NAPREDNIM PRISTUPIMA

                                 Rubrika povezana s CA2

                        C 17.01 – OPERATIVNI RIZIK GUBICI I POVRATI PREMA POSLOVNIM LINIJAMA I VRSTI ŠTETNIH DOGAĐAJA U PRETHODNOJ GODINI (OPR DETALJNIJI PODACI 1)

                                    RASPOREĐIVANJE GUBITAKA U POSLOVNE LINIJE

                                    VRSTE ŠTETNIH DOGAĐAJA

                                    UKUPNE VRSTE ŠTETNIH DOGAĐAJA

                                    BILJEŠKA: PRAG PRIMIJENJEN U PRIKUPLJANJU PODATAKA

                                    INTERNA PRIJEVARA

                                    EKSTERNA PRIJEVARA

                                    ODNOSI S RADNICIMA I SIGURNOST NA RADNOM MJESTU

                                    KLIJENTI, PROIZVODI I POSLOVNE PRAKSE

                                    ŠTETA NA MATERIJALNOJ IMOVINI

                                    PREKIDI RADA I NARUŠAVANJA RADA SUSTAVA

                                    IZVRŠENJE, ISPORUKA I UPRAVLJANJE PROCESIMA

                                    NAJNIŽI

                                    NAJVIŠI

                                 Redci

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0010

                                    KORPORATIVNO FINANCIRANJE

                                 Broj štetnih događaja (novi štetni događaji)

                                 0020

                                 Iznos bruto gubitka (novi štetni događaji)

                                 0030

                                 Broj štetnih događaja koji podliježu usklađenjima gubitka

                                 0040

                                 Usklađenja gubitka koja se odnose na prethodna izvještajna razdoblja

                                 0050

                                 Najveći pojedinačni gubitak

                                 0060

                                 Zbroj pet najvećih gubitaka

                                 0070

                                 Ukupni izravni povrat gubitka

                                 0080

                                 Ukupni povrat od osiguranja i drugih mehanizama za prijenos rizika

                                 0110

                                    TRGOVANJE I PRODAJA

                                 Broj štetnih događaja (novi štetni događaji)

                                 0120

                                 Iznos bruto gubitka (novi štetni događaji)

                                 0130

                                 Broj štetnih događaja koji podliježu usklađenjima gubitka

                                 0140

                                 Usklađenja gubitka koja se odnose na prethodna izvještajna razdoblja

                                 0150

                                 Najveći pojedinačni gubitak

                                 0160

                                 Zbroj pet najvećih gubitaka

                                 0170

                                 Ukupni izravni povrat gubitka

                                 0180

                                 Ukupni povrat od osiguranja i drugih mehanizama za prijenos rizika

                                 0210

                                    BROKERSKI POSLOVI SA STANOVNIŠTVOM

                                 Broj štetnih događaja (novi štetni događaji)

                                 0220

                                 Iznos bruto gubitka (novi štetni događaji)

                                 0230

                                 Broj štetnih događaja koji podliježu usklađenjima gubitka

                                 0240

                                 Usklađenja gubitka koja se odnose na prethodna izvještajna razdoblja

                                 0250

                                 Najveći pojedinačni gubitak

                                 0260

                                 Zbroj pet najvećih gubitaka

                                 0270

                                 Ukupni izravni povrat gubitka

                                 0280

                                 Ukupni povrat od osiguranja i drugih mehanizama za prijenos rizika

                                 0310

                                    POSLOVNO BANKARSTVO

                                 Broj događaja (novi štetni događaji)

                                 0320

                                 Iznos bruto gubitka (novi štetni događaji)

                                 0330

                                 Broj štetnih događaja koji podliježu usklađenjima gubitka

                                 0340

                                 Usklađenja gubitka koja se odnose na prethodna izvještajna razdoblja

                                 0350

                                 Najveći pojedinačni gubitak

                                 0360

                                 Zbroj pet najvećih gubitaka

                                 0370

                                 Ukupni izravni povrat gubitka

                                 0380

                                 Ukupni povrat od osiguranja i drugih mehanizama za prijenos rizika

                                 0410

                                    POSLOVANJE SA STANOVNIŠTVOM

                                 Broj štetnih događaja (novi štetni događaji)

                                 0420

                                 Iznos bruto gubitka (novi štetni događaji)

                                 0430

                                 Broj štetnih događaja koji podliježu usklađenjima gubitka

                                 0440

                                 Usklađenja gubitka koja se odnose na prethodna izvještajna razdoblja

                                 0450

                                 Najveći pojedinačni gubitak

                                 0460

                                 Zbroj pet najvećih gubitaka

                                 0470

                                 Ukupni izravni povrat gubitka

                                 0480

                                 Ukupni povrat od osiguranja i drugih mehanizama za prijenos rizika

                                 0510

                                    PLAĆANJA I NAMIRE

                                 Broj štetnih događaja (novi štetni događaji)

                                 0520

                                 Iznos bruto gubitka (novi štetni događaji)

                                 0530

                                 Broj štetnih događaja koji podliježu usklađenjima gubitka

                                 0540

                                 Usklađenja gubitka koja se odnose na prethodna izvještajna razdoblja

                                 0550

                                 Najveći pojedinačni gubitak

                                 0560

                                 Zbroj pet najvećih gubitaka

                                 0570

                                 Ukupni izravni povrat gubitka

                                 0580

                                 Ukupni povrat od osiguranja i drugih mehanizama za prijenos rizika

                                 0610

                                    AGENCIJSKE USLUGE

                                 Broj štetnih događaja (novi štetni događaji)

                                 0620

                                 Iznos bruto gubitka (novi štetni događaji)

                                 0630

                                 Broj štetnih događaja koji podliježu usklađenjima gubitka

                                 0640

                                 Usklađenja gubitka koja se odnose na prethodna izvještajna razdoblja

                                 0650

                                 Najveći pojedinačni gubitak

                                 0660

                                 Zbroj pet najvećih gubitaka

                                 0670

                                 Ukupni izravni povrat gubitka

                                 0680

                                 Ukupni povrat od osiguranja i drugih mehanizama za prijenos rizika

                                 0710

                                    UPRAVLJANJE IMOVINOM

                                 Broj štetnih događaja (novi štetni događaji)

                                 0720

                                 Iznos bruto gubitka (novi štetni događaji)

                                 0730

                                 Broj štetnih događaja koji podliježu usklađenjima gubitka

                                 0740

                                 Usklađenja gubitka koja se odnose na prethodna izvještajna razdoblja

                                 0750

                                 Najveći pojedinačni gubitak

                                 0760

                                 Zbroj pet najvećih gubitaka

                                 0770

                                 Ukupni izravni povrat gubitka

                                 0780

                                 Ukupni povrat od osiguranja i drugih mehanizama za prijenos rizika

                                 0810

                                    POSLOVNE STAVKE

                                 Broj štetnih događaja (novi štetni događaji)

                                 0820

                                 Iznos bruto gubitka (novi štetni događaji)

                                 0830

                                 Broj štetnih događaja koji podliježu usklađenjima gubitka

                                 0840

                                 Usklađenja gubitka koja se odnose na prethodna izvještajna razdoblja

                                 0850

                                 Najveći pojedinačni gubitak

                                 0860

                                 Zbroj pet najvećih gubitaka

                                 0870

                                 Ukupni izravni povrat gubitka

                                 0880

                                 Ukupni povrat od osiguranja i drugih mehanizama za prijenos rizika

                                 0910

                                    UKUPNO POSLOVNE LINIJE

                                 Broj štetnih događaja (novi štetni događaji). Od čega:

                                 0911

                                 povezano s gubicima ≥ 10 000  i < 20 000

                                 0912

                                 povezano s gubicima ≥ 20 000  i < 100 000

                                 0913

                                 povezano s gubicima ≥ 100 000  i < 1 000 000

                                 0914

                                 povezano s gubicima ≥ 1 000 000

                                 0920

                                 Iznos bruto gubitka (novi štetni događaji). Od čega:

                                 0921

                                 povezano s gubicima ≥ 10 000  i < 20 000

                                 0922

                                 povezano s gubicima ≥ 20 000  i < 100 000

                                 0923

                                 povezano s gubicima ≥ 100 000  i < 1 000 000

                                 0924

                                 povezano s gubicima ≥ 1 000 000

                                 0930

                                 Broj štetnih događaja koji podliježu usklađenjima gubitka. Od čega:

                                 0935

                                 od čega: broj štetnih događaja s pozitivnim usklađenjem gubitka

                                 0936

                                 od čega: broj štetnih događaja s negativnim usklađenjem gubitka

                                 0940

                                 Usklađenja gubitka koja se odnose na prethodna izvještajna razdoblja

                                 0945

                                 od čega: pozitivni iznosi usklađenja gubitka (+)

                                 0946

                                 od čega: negativni iznosi usklađenja gubitka (-)

                                 0950

                                 Najveći pojedinačni gubitak

                                 0960

                                 Zbroj pet najvećih gubitaka

                                 0970

                                 Ukupni izravni povrat gubitka

                                 0980

                                 Ukupni povrat od osiguranja i drugih mehanizama za prijenos rizika

                        C 17.02 – OPERATIVNI RIZIK VELIKI ŠTETNI DOGAĐAJI (OPR DETALJNIJI PODACI 2)

                                    Identifikacijski broj događaja

                                    Računovodstveni datum

                                    Datum događaja

                                    Datum otkrića

                                    Vrste štetnih događaja

                                    Bruto gubitak

                                    Bruto gubitak ne uključujući izravne povrate

                                    BRUTO GUBITAK PREMA POSLOVNOJ LINIJI

                                    Naziv pravnog subjekta

                                    Identifikacijski broj pravnog subjekta

                                    Poslovna jedinica

                                    Opis

                                    Korporativno financiranje

                                    Trgovanje i prodaja

                                    Brokerski poslovi sa stanovništvom

                                    Poslovno bankarstvo

                                    Poslovanje sa stanovništvom

                                    Plaćanja i namire

                                    Agencijske usluge

                                    Upravljanje imovinom

                                    Poslovne stavke

                                 Redci

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 …

                        C 18.00 – TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP POZICIJSKIM RIZICIMA DUŽNIČKIH INSTRUMENATA KOJIMA SE TRGUJE (MKR SA TDI)

                        Valuta:

                                    POZICIJE

                                    KAPITALNI ZAHTJEVI

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU

                                    SVE POZICIJE

                                    NETO POZICIJE

                                    POZICIJE KOJE PODLIJEŽU KAPITALNOM ZAHTJEVU

                                    DUGE

                                    KRATKE

                                    DUGE

                                    KRATKE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    DUŽNIČKI INSTRUMENTI KOJIMA SE TRGUJE U KNJIZI TRGOVANJA

                                 Rubrika povezana s CA2

                                 011

                                    Opći rizik

                                 012

                                 Izvedenice

                                 013

                                 Ostala imovina i obveze

                                 020

                                 Pristup koji se temelji na dospijeću

                                 030

                                 Zona 1

                                 040

                                 0 ≤ 1 mjesec

                                 050

                                 > 1 ≤ 3 mjeseca

                                 060

                                 > 3 ≤ 6 mjeseci

                                 070

                                 > 6 ≤ 12 mjeseci

                                 080

                                 Zona 2

                                 090

                                 > 1 ≤ 2 (1,9  za kupon manji od 3 %) godine

                                 100

                                 > 2 ≤ 3 (> 1,9  ≤ 2,8  za kupon manji od 3 %) godine

                                 110

                                 > 3 ≤ 4 (> 2,8  ≤ 3,6  za kupon manji od 3 %) godine

                                 120

                                 Zona 3

                                 130

                                 > 4 ≤ 5 (> 3,6  ≤ 4,3  za kupon manji od 3 %) godina

                                 140

                                 > 5 ≤ 7 (> 4,3  ≤ 5,7  za kupon manji od 3 %) godina

                                 150

                                 > 7 ≤ 10 (> 5,7  ≤ 7,3  za kupon manji od 3 %) godina

                                 160

                                 > 10 ≤ 15 (> 7,3  ≤ 9,3  za kupon manji od 3 %) godina

                                 170

                                 > 15 ≤ 20 (> 9,3  ≤ 10,6  za kupon manji od 3 %) godina

                                 180

                                 > 20 (> 10,6  ≤ 12,0  za kupon manji od 3 %) godina

                                 190

                                 (> 12,0  ≤ 20,0  za kupon manji od 3 %) godina

                                 200

                                 (> 20 za kupon manji od 3 %) godina

                                 210

                                 Pristup koji se temelji na trajanju

                                 220

                                 Zona 1

                                 230

                                 Zona 2

                                 240

                                 Zona 3

                                 250

                                    Specifični rizik

                                 251

                                 Kapitalni zahtjev za dužničke instrumente koji nisu predmet sekuritizacije

                                 260

                                 Dužnički vrijednosni papiri u skladu s prvom kategorijom u tablici 1.

                                 270

                                 Dužnički vrijednosni papiri u skladu s drugom kategorijom u tablici 1.

                                 280

                                 S preostalim rokom ≤ 6 mjeseci

                                 290

                                 S preostalim rokom > 6 mjeseci i ≤ 24 mjeseca

                                 300

                                 S preostalim rokom > 24 mjeseca

                                 310

                                 Dužnički vrijednosni papiri u skladu s trećom kategorijom u tablici 1.

                                 320

                                 Dužnički vrijednosni papiri u skladu s četvrtom kategorijom u tablici 1.

                                 321

                                 Kreditne izvedenice s rejtingom na osnovi ‚n-tog’ nastanka statusa neispunjavanja obveza

                                 325

                                 Kapitalni zahtjev za sekuritizacijske instrumente

                                 330

                                 Kapitalni zahtjev za korelacijski portfelj namijenjen trgovanju

                                 350

                                 Dodatni zahtjevi za opcije (rizici osim delta-rizika)

                                 360

                                 Pojednostavljena metoda

                                 370

                                 Pristup delta plus – dodatni zahtjevi za gama-rizik

                                 380

                                 Pristup delta plus – dodatni zahtjevi za vega-rizik

                                 385

                                 Pristup delta plus – nekontinuirane opcije ili varanti

                                 390

                                 Scenarij matričnog pristupa

                        C 19.00 – TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP SPECIFIČNOM RIZIKU U SEKURITIZACIJAMA (MKR SA SEC)

                                    SVE POZICIJE

                                    (–) POZICIJE KOJE ČINE ODBITNU STAVKU OD REGULATORNOG KAPITALA

                                    NETO POZICIJE

                                    RAŠČLAMBA NETO POZICIJA (DUGIH) PREMA PONDERIMA RIZIKA

                                    RAŠČLAMBA NETO POZICIJA (KRATKIH) PREMA PONDERIMA RIZIKA

                                    RAŠČLAMBA NETO POZICIJA PREMA PRISTUPIMA

                                    UKUPNI UČINAK (USKLAĐENJE) ZBOG KRŠENJA POGLAVLJA 2. UREDBE (EU) 2017/2402

                                    PRIJE PRIMJENE GORNJE GRANICE

                                    NAKON PRIMJENE GORNJE GRANICE/UKUPNI KAPITALNI ZAHTJEVI

                                    DUGE

                                    KRATKE

                                    (–) DUGE

                                    (–) KRATKE

                                    DUGE

                                    KRATKE

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 150 %[

                                    [150 – 200 %[

                                    [200 – 225 %[

                                    [225 – 250 %[

                                    [250 – 300 %[

                                    [300 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 500 %[

                                    [500 – 650 %[

                                    [650 – 750 %[

                                    [750 – 850 %[

                                    [850 – 1 250  %[

                                    1 250 %

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 150 %[

                                    [150 – 200 %[

                                    [200 – 225 %[

                                    [225 – 250 %[

                                    [250 – 300 %[

                                    [300 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 500 %[

                                    [500 – 650 %[

                                    [650 – 750 %[

                                    [750 – 850 %[

                                    [850 – 1 250  %[

                                    1 250 %

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    PRISTUP INTERNE PROCJENE

                                    OSTALO (PONDER RIZIKA = 1 250  %)

                                    PONDERIRANE NETO DUGE POZICIJE

                                    PONDERIRANE NETO KRATKE POZICIJE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 061

                                 062

                                 063

                                 064

                                 065

                                 066

                                 071

                                 072

                                 073

                                 074

                                 075

                                 076

                                 077

                                 078

                                 079

                                 081

                                 082

                                 083

                                 085

                                 086

                                 087

                                 088

                                 089

                                 091

                                 092

                                 093

                                 094

                                 095

                                 096

                                 097

                                 098

                                 099

                                 101

                                 102

                                 103

                                 0104

                                 402

                                 403

                                 404

                                 405

                                 406

                                 530

                                 540

                                 570

                                 601

                                 010

                                    UKUPNE IZLOŽENOSTI

                                 Rubrika povezana s obrascem MKR SA TDI {325:060}

                                 020

                                 Od čega: RESEKURITIZACIJE

                                 030

                                    INICIJATOR: UKUPNE IZLOŽENOSTI

                                 040

                                 SEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                                 041

                                 OD ČEGA: KOJE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 050

                                 RESEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                                 060

                                    INVESTITOR: UKUPNE IZLOŽENOSTI

                                 070

                                 SEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                                 071

                                 OD ČEGA: KOJE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 080

                                 RESEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                                 090

                                    SPONZOR: UKUPNE IZLOŽENOSTI

                                 100

                                 SEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                                 101

                                 OD ČEGA: KOJE ISPUNJAVAJU UVJETE ZA RAZLIČIT TRETMAN KAPITALA

                                 110

                                 RESEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                        C 20.00 – TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP SPECIFIČNOM RIZIKU U KORELACIJSKOM PORTFELJU NAMIJENJENOM TRGOVANJU (MKR SA CTP)

                                    SVE POZICIJE

                                    (–) POZICIJE KOJE ČINE ODBITNU STAVKU OD REGULATORNOG KAPITALA

                                    NETO POZICIJE

                                    RAŠČLAMBA NETO POZICIJA (DUGIH) PREMA PONDERIMA RIZIKA

                                    RAŠČLAMBA NETO POZICIJA (KRATKIH) PREMA PONDERIMA RIZIKA

                                    RAŠČLAMBA NETO POZICIJA PREMA PRISTUPIMA

                                    PRIJE PRIMJENE GORNJE GRANICE

                                    NAKON PRIMJENE GORNJE GRANICE

                                    UKUPNI KAPITALNI ZAHTJEVI

                                    DUGE

                                    KRATKE

                                    (–) DUGE

                                    (–) KRATKE

                                    DUGE

                                    KRATKE

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 250 %[

                                    [250 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 650 %[

                                    [650 – 1 250  %[

                                    1 250 %

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 250 %[

                                    [250 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 650 %[

                                    [650 – 1 250  %[

                                    1 250 %

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    PRISTUP INTERNE PROCJENE

                                    OSTALO (PONDER RIZIKA = 1 250  %)

                                    PONDERIRANE NETO DUGE POZICIJE

                                    PONDERIRANE NETO KRATKE POZICIJE

                                    PONDERIRANE NETO DUGE POZICIJE

                                    PONDERIRANE NETO KRATKE POZICIJE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 071

                                 072

                                 073

                                 074

                                 075

                                 076

                                 077

                                 078

                                 079

                                 081

                                 082

                                 086

                                 087

                                 088

                                 089

                                 091

                                 092

                                 093

                                 094

                                 095

                                 096

                                 097

                                 402

                                 403

                                 404

                                 405

                                 406

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 010

                                    UKUPNE IZLOŽENOSTI

                                 Rubrika povezana s obrascem MKR SA TDI {330:060}

                                    SEKURITIZACIJSKE POZICIJE:

                                 020

                                    INICIJATOR: UKUPNE IZLOŽENOSTI

                                 030

                                 SEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                                 040

                                 OSTALE POZICIJE KORELACIJSKOG PORTFELJA NAMIJENJENOG TRGOVANJU

                                 050

                                    INVESTITOR: UKUPNE IZLOŽENOSTI

                                 060

                                 SEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                                 070

                                 OSTALE POZICIJE KORELACIJSKOG PORTFELJA NAMIJENJENOG TRGOVANJU

                                 080

                                    SPONZOR: UKUPNE IZLOŽENOSTI

                                 090

                                 SEKURITIZACIJSKE POZICIJE

                                 100

                                 OSTALE POZICIJE KORELACIJSKOG PORTFELJA NAMIJENJENOG TRGOVANJU

                                    KREDITNE IZVEDENICE NA OSNOVI N-TOG NASTANKA STATUSA NEISPUNJAVANJA OBVEZA

                                 110

                                 KREDITNE IZVEDENICE NA OSNOVI N-TOG NASTANKA STATUSA NEISPUNJAVANJA OBVEZA

                                 120

                                 OSTALE POZICIJE KORELACIJSKOG PORTFELJA NAMIJENJENOG TRGOVANJU

                        C 21.00 – TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP ZA POZICIJSKI RIZIK U VLASNIČKIM INSTRUMENTIMA (MKR SA EQU)

                        Nacionalno tržište:

                                    POZICIJE

                                    KAPITALNI ZAHTJEVI

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU

                                    SVE POZICIJE

                                    NETO POZICIJE

                                    POZICIJE KOJE PODLIJEŽU KAPITALNOM ZAHTJEVU

                                    DUGE

                                    KRATKE

                                    DUGE

                                    KRATKE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    VLASNIČKI INSTRUMENTI U KNJIZI TRGOVANJA

                                 Rubrika povezana s CA

                                 020

                                 Opći rizik

                                 021

                                 Izvedenice

                                 022

                                 Ostala imovina i obveze

                                 030

                                 Široko diversificirane budućnosnice na osnovi dioničkog indeksa kojima se trguje na burzi i koje podliježu konkretnom pristupu

                                 040

                                 Ostali vlasnički instrumenti koji nisu široko diversificirane budućnosnice na osnovi dioničkog indeksa kojima se trguje na burzi

                                 050

                                 Specifični rizik

                                 090

                                 Dodatni zahtjevi za opcije (rizici osim delta-rizika)

                                 100

                                 Pojednostavljena metoda

                                 110

                                 Pristup delta plus – dodatni zahtjevi za gama-rizik

                                 120

                                 Pristup delta plus – dodatni zahtjevi za vega-rizik

                                 125

                                 Pristup delta plus – nekontinuirane opcije ili varanti

                                 130

                                 Scenarij matričnog pristupa

                        C 22.00 – TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUPI VALUTNOM RIZIKU (MKR SA FX)

                                    SVE POZICIJE

                                    NETO POZICIJE

                                    POZICIJE KOJE PODLIJEŽU KAPITALNOM ZAHTJEVU

                                    (uključujući redistribuciju neusklađenih pozicija u neizvještajnim valutama koje podliježu posebnom tretmanu za usklađene pozicije)

                                    KAPITALNI ZAHTJEVI

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU

                                    DUGE

                                    KRATKE

                                    DUGE

                                    KRATKE

                                    DUGE

                                    KRATKE

                                    USKLAĐENE

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 010

                                    UKUPNE POZICIJE

                                 Rubrika povezana s CA

                                 020

                                 Visokokorelirane valute

                                 025

                                 od čega: izvještajna valuta

                                 030

                                 Sve ostale valute (uključujući CIU-ove koji se tretiraju kao različite valute)

                                 040

                                 Zlato

                                 050

                                 Dodatni zahtjevi za opcije (rizici osim delta-rizika)

                                 060

                                 Pojednostavljena metoda

                                 070

                                 Pristup delta plus – dodatni zahtjevi za gama-rizik

                                 080

                                 Pristup delta plus – dodatni zahtjevi za vega-rizik

                                 085

                                 Pristup delta plus – nekontinuirane opcije ili varanti

                                 090

                                 Scenarij matričnog pristupa

                                    RAŠČLAMBA UKUPNIH POZICIJA (UKLJUČUJUĆI IZVJEŠTAJNU VALUTU) PREMA VRSTAMA IZLOŽENOSTI

                                 100

                                 Ostala imovina i obveze osim izvanbilančnih stavki i izvedenica

                                 110

                                 Izvanbilančne stavke

                                 120

                                 Izvedenice

                                    Bilješke: DEVIZNE POZICIJE

                                 130

                                 euro

                                 140

                                 lek

                                 150

                                 argentinski pezo

                                 160

                                 australski dolar

                                 170

                                 brazilski real

                                 180

                                 bugarski lev

                                 190

                                 kanadski dolar

                                 200

                                 češka kruna

                                 210

                                 danska kruna

                                 220

                                 egipatska funta

                                 230

                                 funta sterlinga

                                 240

                                 forinta

                                 250

                                 jen

                                 270

                                 litavski litas

                                 280

                                 dinar

                                 290

                                 meksički pezo

                                 300

                                 zlot

                                 310

                                 rumunjski leu

                                 320

                                 ruski rubalj

                                 330

                                 srpski dinar

                                 340

                                 švedska kruna

                                 350

                                 švicarski franak

                                 360

                                 turska lira

                                 370

                                 hrivnja

                                 380

                                 američki dolar

                                 390

                                 islandska kruna

                                 400

                                 norveška kruna

                                 410

                                 hongkonški dolar

                                 420

                                 novotajvanski dolar

                                 430

                                 novozelandski dolar

                                 440

                                 singapurski dolar

                                 450

                                 von

                                 460

                                 renminbi-juan

                                 470

                                 ostalo

                                 480

                                 hrvatska kuna

                        C 23.00 – TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUPI ROBI (MKR SA COM)

                                    SVE POZICIJE

                                    NETO POZICIJE

                                    POZICIJE KOJE PODLIJEŽU KAPITALNOM ZAHTJEVU

                                    KAPITALNI ZAHTJEVI

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU

                                    DUGE

                                    KRATKE

                                    DUGE

                                    KRATKE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    UKUPNE POZICIJE U ROBI

                                 Rubrika povezana s CA

                                 020

                                 Plemeniti metali (isključujući zlato)

                                 030

                                 Obični metali

                                 040

                                 Poljoprivredni proizvodi

                                 050

                                 Ostalo

                                 060

                                 Od čega energetski proizvodi (nafta, plin)

                                 070

                                 Pristup ljestvice dospijeća

                                 080

                                 Prošireni pristup ljestvice dospijeća

                                 090

                                 Pojednostavljeni pristup: Sve pozicije

                                 100

                                 Dodatni zahtjevi za opcije (rizici osim delta-rizika)

                                 110

                                 Pojednostavljena metoda

                                 120

                                 Pristup delta plus – dodatni zahtjevi za gama-rizik

                                 130

                                 Pristup delta plus – dodatni zahtjevi za vega-rizik

                                 135

                                 Pristup delta plus – nekontinuirane opcije ili varanti

                                 140

                                 Scenarij matričnog pristupa

                        C 24.00 – INTERNI MODELI ZA TRŽIŠNI RIZIK (MKR IM)

                                    Vrijednost adherentna riziku (VaR)

                                    VaR U STRESNIM UVJETIMA

                                    KAPITALNI ZAHTJEV ZA DODATNI RIZIK NASTANKA STATUSA NEISPUNJAVANJA OBVEZA I MIGRACIJSKI RIZIK

                                    KAPITALNI ZAHTJEV ZA SVE CJENOVNE RIZIKE ZA KORELACIJSKI PORTFELJ NAMIJENJEN TRGOVANJU

                                    KAPITALNI ZAHTJEVI

                                    UKUPNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU

                                    Broj prekoračenja

                                    za prethodnih 250 radnih dana

                                    Multiplikacijski faktor za VaR (mc)

                                    Multiplikacijski faktor za SVaR (ms)

                                    PRETPOSTAVLJENI ZAHTJEV ZA PRAG KORELACIJSKOG PORTFELJA NAMIJENJENOG TRGOVANJU – PONDERIRANE NETO DUGE POZICIJE NAKON PRIMJENE GORNJE GRANICE

                                    PRETPOSTAVLJENI ZAHTJEV ZA PRAG KORELACIJSKOG PORTFELJA NAMIJENJENOG TRGOVANJU – PONDERIRANE NETO KRATKE POZICIJE NAKON PRIMJENE GORNJE GRANICE

                                    MULTIPLIKACIJSKI FAKTOR (mc) x PROSJEK ZA PRETHODNIH 60 RADNIH DANA (VaRavg)

                                    PRETHODNI DAN (VaRt-1)

                                    MULTIPLIKACIJSKI FAKTOR (ms) x PROSJEK ZA PRETHODNIH 60 RADNIH DANA (SVaRavg)

                                    NAJNOVIJI RASPOLOŽIVI IZNOS (SVaRt-1)

                                    PROSJEČNA VRIJEDNOST U PRETHODNIH 12 TJEDANA

                                    NAJNOVIJA VRIJEDNOST

                                    PRAG

                                    PROSJEČNA VRIJEDNOST U PRETHODNIH 12 TJEDANA

                                    NAJNOVIJA VRIJEDNOST

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 010

                                    UKUPNE POZICIJE

                                 Rubrika povezana s CA

                                    Bilješke: RAŠČLAMBA TRŽIŠNOG RIZIKA

                                 020

                                    Dužnički instrumenti kojima se trguje

                                 030

                                    Dužnički instrumenti kojima se trguje – Opći rizik

                                 040

                                    Dužnički instrumenti kojima se trguje – Specifični rizik

                                 050

                                    Vlasnički instrumenti

                                 060

                                    Vlasnički instrumenti – Opći rizik

                                 070

                                    Vlasnički instrumenti – Specifični rizik

                                 080

                                    Valutni rizik

                                 090

                                    Robni rizik

                                 100

                                    Ukupni iznos za opći rizik

                                 110

                                    Ukupni iznos za specifični rizik

                        C 25.00 – RIZIK PRILAGODBE KREDITNOM VREDNOVANJU (CVA)

                                    VRIJEDNOST IZLOŽENOSTI

                                    VaR

                                    VaR U STRESNIM UVJETIMA

                                    KAPITALNI

                                    ZAHTJEVI

                                    UKUPNI IZNOS

                                    IZLOŽENOSTI RIZIKU

                                    BILJEŠKE

                                    ZAMIŠLJENI IZNOSI ZA ZAŠTITU OD CVA RIZIKA

                                    od čega:

                                    OTC izvedenice

                                    od čega:

                                    TRANSAKCIJE FINANCIRANJA VRIJEDNOSNIM PAPIRIMA

                                    MULTIPLIKACIJSKI FAKTOR (mc) x PROSJEK ZA PRETHODNIH 60 RADNIH DANA (VaRavg)

                                    PRETHODNI DAN

                                    (VaRt-1)

                                    MULTIPLIKACIJSKI FAKTOR (ms) x PROSJEK ZA PRETHODNIH 60 RADNIH DANA (SVaRavg)

                                    NAJNOVIJI RASPOLOŽIVI IZNOS (SVaRt-1)

                                    Broj drugih ugovornih strana

                                    od čega: zamjenska vrijednost upotrijebljena je za određivanje kreditne marže

                                    OBRAČUNATI CVA

                                    UGOVOR O RAZMJENI NA OSNOVI NASTANKA STATUSA NEISPUNJAVANJA OBVEZA JEDNOG SUBJEKTA

                                    INDEKSI UGOVORA O RAZMJENI NA OSNOVI NASTANKA STATUSA NEISPUNJAVANJA OBVEZA

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 010

                                    Ukupni CVA rizik

                                 Poveznica na {CA2;r640;c010}

                                 020

                                    Napredna metoda

                                 Poveznica na {CA2;r650;c010}

                                 030

                                    Standardizirana metoda

                                 Poveznica na {CA2;r660;c010}

                                 040

                                    Na temelju metode originalne izloženosti

                                 Poveznica na {CA2;r670;c010}

                        C 32.01 – BONITETNO VREDNOVANJE: IMOVINA I OBVEZE PO FER VRIJEDNOSTI (PRUVAL 1)

                                    IMOVINA I OBVEZE PO FER VRIJEDNOSTI

                                    IMOVINA I OBVEZE PO FER VRIJEDNOSTI KOJE SU ISKLJUČENE ZBOG DJELOMIČNOG UTJECAJA NA REDOVNI OSNOVNI KAPITAL

                                    IMOVINA I OBVEZE PO FER VRIJEDNOSTI UKLJUČENE U PRAG IZ ČLANKA 4. STAVKA 1.

                                    OD ČEGA: KNJIGA TRGOVANJA

                                    POTPUNO PODUDARANJE POZICIJA

                                    RAČUNOVODSTVO ZAŠTITE

                                    BONITETNI FILTRI

                                    OSTALO

                                    NAPOMENA KOJA SE ODNOSI NA OSTALO

                                    OD ČEGA:

                                    KNJIGA TRGOVANJA

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0010

                                    1

                                    UKUPNA IMOVINA I OBVEZE PO FER VRIJEDNOSTI

                                 0020

                                    1.1

                                    UKUPNA IMOVINA PO FER VRIJEDNOSTI

                                 0030

                                 1.1.1

                                 FINANCIJSKA IMOVINA KOJA SE DRŽI RADI TRGOVANJA

                                 0040

                                 1.1.2

                                 FINANCIJSKA IMOVINA KOJOM SE TRGUJE

                                 0050

                                 1.1.3

                                 FINANCIJSKA IMOVINA KOJOM SE NE TRGUJE KOJA SE OBVEZNO MJERI PO FER VRIJEDNOSTI KROZ DOBIT ILI GUBITAK

                                 0060

                                 1.1.4

                                 FINANCIJSKA IMOVINA PO FER VRIJEDNOSTI KROZ DOBIT ILI GUBITAK

                                 0070

                                 1.1.5

                                 FINANCIJSKA IMOVINA PO FER VRIJEDNOSTI KROZ OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT

                                 0080

                                 1.1.6

                                 NEIZVEDENA FINANCIJSKA IMOVINA KOJOM SE NE TRGUJE KOJA SE MJERI PO FER VRIJEDNOSTI KROZ DOBIT ILI GUBITAK

                                 0090

                                 1.1.7

                                 NEIZVEDENA FINANCIJSKA IMOVINA KOJOM SE NE TRGUJE KOJA SE MJERI PO FER VRIJEDNOSTI KROZ KAPITAL

                                 0100

                                 1.1.8

                                 OSTALA NEIZVEDENA FINANCIJSKA IMOVINA KOJOM SE NE TRGUJE

                                 0110

                                 1.1.9

                                 IZVEDENICE – RAČUNOVODSTVO ZAŠTITE

                                 0120

                                 1.1.10

                                 PROMJENE FER VRIJEDNOSTI ZAŠTIĆENIH STAVKI U ZAŠTITI PORTFELJA OD KAMATNOG RIZIKA

                                 0130

                                 1.1.11

                                 ULAGANJA U DRUŠTVA KĆERI, ZAJEDNIČKE POTHVATE I PRIDRUŽENA DRUŠTVA

                                 0140

                                 1.1.12

                                 (–) KOREKTIVNI FAKTORI ZA IMOVINU KOJOM SE TRGUJE PO FER VRIJEDNOSTI

                                 0150

                                    1.2

                                    UKUPNE OBVEZE PO FER VRIJEDNOSTI

                                 0160

                                 1.2.1

                                 FINANCIJSKE OBVEZE KOJE SE DRŽE RADI TRGOVANJA

                                 0170

                                 1.2.2

                                 FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE

                                 0180

                                 1.2.3

                                 FINANCIJSKE OBVEZE PO FER VRIJEDNOSTI KROZ DOBIT ILI GUBITAK

                                 0190

                                 1.2.4

                                 IZVEDENICE – RAČUNOVODSTVO ZAŠTITE

                                 0200

                                 1.2.5

                                 PROMJENE FER VRIJEDNOSTI ZAŠTIĆENIH STAVKI U ZAŠTITI PORTFELJA OD KAMATNOG RIZIKA

                                 0210

                                 1.2.6

                                 KOREKTIVNI FAKTORI ZA OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE PO FER VRIJEDNOSTI

                        C 32.02 – BONITETNO VREDNOVANJE: OSNOVNI PRISTUP (PRUVAL 2)

                                    DODATNA PRILAGODBA VREDNOVANJA NA RAZINI KATEGORIJE

                                    UKUPNA DODATNA PRILAGODBA VREDNOVANJA

                                    NEIZVJESNOST POZITIVNOG ISHODA

                                    IMOVINA I OBVEZE PO FER VRIJEDNOSTI

                                    PRIHODI NA

                                    TROMJESEČNOJ OSNOVI DO IZVJEŠTAJNOG DATUMA

                                    RAZLIKA NA TEMELJU

                                    NEOVISNE PROVJERE CIJENA

                                    PRILAGODBE FER VRIJEDNOSTI

                                    DOBIT I GUBITAK NA PRVI DAN

                                    OBJAŠNJENJE

                                    NEIZVJESNOST TRŽIŠNIH CIJENA

                                    TROŠKOVI ZATVARANJA POZICIJA

                                    RIZIK MODELA

                                    KONCENTRIRANE POZICIJE

                                    BUDUĆI ADMINISTRATIVNI TROŠKOVI

                                    RANIJE ZATVARANJE POZICIJA

                                    OPERATIVNI RIZIK

                                    IMOVINA PO FER VRIJEDNOSTI

                                    OBVEZE PO FER VRIJEDNOSTI

                                    NEIZVJESNOST TRŽIŠNIH CIJENA

                                    TROŠKOVI ZATVARANJA POZICIJA

                                    RIZIK MODELA

                                    KONCENTRIRANE

                                    POZICIJE

                                    NEREALIZIRANI KREDITNI RASPONI

                                    TROŠKOVI INVESTIRANJA I FINANCIRANJA

                                    BUDUĆI ADMINISTRATIVNI TROŠKOVI

                                    RANIJE ZATVARANJE POZICIJA

                                    OPERATIVNI RIZIK

                                    OD ČEGA: IZRAČUNANE PRIMJENOM PRISTUPA TEMELJENOG NA STRUČNOJ PROCJENI

                                    OD ČEGA: IZRAČUNANE PRIMJENOM PRISTUPA TEMELJENOG NA STRUČNOJ PROCJENI

                                    OD ČEGA: IZRAČUNANE PRIMJENOM PRISTUPA TEMELJENOG NA STRUČNOJ PROCJENI

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 0210

                                 0220

                                 0230

                                 0240

                                 0250

                                 0260

                                 0270

                                 0010

                                    1

                                    UKUPNE DODATNE PRILAGODBE VREDNOVANJA NA TEMELJU OSNOVNOG PRISTUPA

                                 0020

                                    OD ČEGA: POZICIJE IZ KNJIGE TRGOVANJA

                                 0030

                                    1.1

                                    PORTFELJI U SKLADU S ČLANCIMA OD 9. DO 17. DELEGIRANE UREDBE KOMISIJE (EU) 2016/101 – UKUPNE DODATNE PRILAGODBE VREDNOVANJA NA RAZINI KATEGORIJE NAKON PRIMJENE DIVERSIFIKACIJE

                                 0040

                                    1.1.1

                                    UKUPNE DODATNE PRILAGODBE VREDNOVANJA NA RAZINI KATEGORIJE PRIJE PRIMJENE DIVERSIFIKACIJE

                                 0050

                                 1.1.1*

                                    OD ČEGA: DODATNE PRILAGODBE VREDNOVANJA ZA NEREALIZIRANE KREDITNE RASPONE

                                 0060

                                 1.1.1**

                                    OD ČEGA: DODATNE PRILAGODBE VREDNOVANJA ZA TROŠKOVE INVESTIRANJA I FINANCIRANJA

                                 0070

                                 1.1.1***

                                    OD ČEGA: VRIJEDNOST DODATNE PRILAGODBE VREDNOVANJA ZA KOJU SE PROCJENJUJE DA IZNOSI NULA U SKLADU S ČLANKOM 9. STAVKOM 2. DELEGIRANE UREDBE (EU) 2016/101

                                 0080

                                 1.1.1****

                                    OD ČEGA: VRIJEDNOST DODATNE PRILAGODBE VREDNOVANJA ZA KOJU SE PROCJENJUJE DA IZNOSI NULA U SKLADU S ČLANKOM 10. STAVCIMA 2. i 3. DELEGIRANE UREDBE (EU) 2016/101

                                 0090

                                 1.1.1.1

                                 KAMATNI RIZIK

                                 0100

                                 1.1.1.2

                                 VALUTNI RIZIK

                                 0110

                                 1.1.1.3

                                 KREDITNI RIZIK

                                 0120

                                 1.1.1.4

                                 RIZIK VLASNIČKIH INSTRUMENATA

                                 0130

                                 1.1.1.5

                                 ROBNI RIZIK

                                 0140

                                    1.1.2

                                    (-) KORISTI DIVERSIFIKACIJE

                                 0150

                                 1.1.2.1

                                 (-) KORIST DIVERSIFIKACIJE IZRAČUNANA PRIMJENOM METODE 1

                                 0160

                                 1.1.2.2

                                 (-) KORIST DIVERSIFIKACIJE IZRAČUNANA PRIMJENOM METODE 2

                                 0170

                                 1.1.2.2*

                                 BILJEŠKA: DODATNE PRILAGODBE VREDNOVANJA PRIJE PRIMJENE DIVERSIFIKACIJE UMANJENE ZA VIŠE OD 90 % NA TEMELJU DIVERSIFIKACIJE UZ PRIMJENU METODE 2

                                 0180

                                    1.2

                                    PORTFELJI IZRAČUNANI U SKLADU SA ZAMJENSKIM PRISTUPOM

                                 0190

                                 1.2.1

                                 100 % IZNOSA NEREALIZIRANE DOBITI

                                 0200

                                 1.2.2

                                 10 % ZAMIŠLJENE VRIJEDNOSTI

                                 0210

                                 1.2.3

                                 25 % POČETNE VRIJEDNOSTI

                        C 32.03 – BONITETNO VREDNOVANJE: DODATNA PRILAGODBA VREDNOVANJA ZA RIZIK MODELA (PRUVAL 3)

                                    POREDAK

                                    MODEL

                                    KATEGORIJA RIZIKA

                                    PROIZVOD

                                    ZABILJEŽENOST CIJENA

                                    DODATNA PRILAGODBA VREDNOVANJA ZA RIZIK MODELA

                                    AGREGIRANA DODATNA PRILAGODBA VREDNOVANJA NA TEMELJU PRIMJENE METODE 2

                                    IMOVINA I OBVEZE PO FER VRIJEDNOSTI

                                    RAZLIKA NE TEMELJU NEOVISNE PROVJERE CIJENA (TESTIRANJE IZLAZNIH PARAMETARA)

                                    OBUHVAĆENOST NEOVISNOM PROVJEROM CIJENA (TESTIRANJE IZLAZNIH PARAMETARA)

                                    PRILAGODBE FER VRIJEDNOSTI

                                    DOBIT I GUBITAK NA PRVI DAN

                                    OD ČEGA:

                                    NA TEMELJU PRIMJENE PRISTUPA TEMELJENOG NA STRUČNOJ PROCJENI

                                    OD ČEGA: AGREGIRANA NA TEMELJU PRIMJENE METODE 2

                                    IMOVINA PO FER VRIJEDNOSTI

                                    OBVEZE PO FER VRIJEDNOSTI

                                    RIZIK MODELA

                                    RANIJE ZATVARANJE POZICIJA

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                        C 32.04 – BONITETNO VREDNOVANJE: DODATNA PRILAGODBA VREDNOVANJA ZA KONCENTRIRANE POZICIJE (PRUVAL 4)

                                    POREDAK

                                    KATEGORIJA RIZIKA

                                    PROIZVOD

                                    ODNOSNI INSTRUMENT

                                    VELIČINA KONCENTRIRANE POZICIJE

                                    MJERA VELIČINE

                                    TRŽIŠNA VRIJEDNOST

                                    RAZBORITO IZLAZNO RAZDOBLJE

                                    DODATNA PRILAGODBA VREDNOVANJA ZA KONCENTRIRANE POZICIJE

                                    PRILAGODBA FER VRIJEDNOSTI KONCENTRIRANE POZICIJE

                                    RAZLIKA NA TEMELJU NEOVISNE PROVJERE CIJENA

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                        C 33.00 – IZLOŽENOSTI PREMA OPĆIM DRŽAVAMA PREMA ZEMLJI DRUGE UGOVORNE STRANE (GOV)

                        Zemlja:

                                    Izravne izloženosti

                                    Bilješka: prodane kreditne izvedenice čija su odnosna imovina izloženosti prema općim državama

                                    Vrijednost izloženosti

                                    Iznos izloženosti ponderiran rizikom

                                    Bilančne izloženosti

                                    Akumulirano umanjenje vrijednosti

                                    Akumulirane negativne promjene fer vrijednosti zbog kreditnog rizika

                                    Izvedenice

                                    Izvanbilančne izloženosti

                                    Ukupna bruto knjigovodstvena vrijednost neizvedene financijske imovine

                                    Ukupna knjigovodstvena vrijednost neizvedene financijske imovine (ne uključujući kratke pozicije)

                                    Neizvedena financijska imovina po računovodstvenim portfeljima

                                    Kratke pozicije

                                    Izvedenice s pozitivnom fer vrijednošću

                                    Izvedenice s negativnom fer vrijednošću

                                    Nominalni iznos

                                    Rezervacije

                                    Akumulirane negativne promjene fer vrijednosti zbog kreditnog rizika

                                    Izvedenice s pozitivnom fer vrijednošću – knjigovodstvena vrijednost

                                    Izvedenice s negativnom fer vrijednošću – knjigovodstvena vrijednost

                                    Financijska imovina koja se drži radi trgovanja

                                    Financijska imovina kojom se trguje

                                    Financijska imovina kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak

                                    Financijska imovina po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak

                                    Neizvedena financijska imovina kojom se ne trguje koja se mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak

                                    Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit

                                    Neizvedena financijska imovina kojom se ne trguje koja se mjeri po fer vrijednosti kroz kapital

                                    Financijska imovina po amortiziranom trošku

                                    Neizvedena financijska imovina kojom se ne trguje koja se mjeri metodom troška

                                    Ostala neizvedena financijska imovina kojom se ne trguje

                                    Od čega: kratke pozicije iz obratnih repo kredita koji se klasificiraju kao financijska imovina koja se drži radi trgovanja ili kojom se trguje

                                    od čega: financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit ili neizvedene financijske imovine kojom se ne trguje koja se mjeri po fer vrijednosti kroz kapital

                                    od čega: financijske imovine kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, financijske imovine po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak ili financijske imovine kojom se ne trguje koja se mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak

                                    od čega: financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit ili neizvedene financijske imovine kojom se ne trguje koja se mjeri po fer vrijednosti kroz kapital

                                    Knjigovodstvena vrijednost

                                    Zamišljeni iznos

                                    Knjigovodstvena vrijednost

                                    Zamišljeni iznos

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                 Ukupne izloženosti

                                    RAŠČLAMBA UKUPNIH IZLOŽENOSTI PREMA RIZIKU, REGULATORNOM PRISTUPU I KATEGORIJAMA IZLOŽENOSTI:

                                 020

                                 Izloženosti na koje se primjenjuje okvir za kreditni rizik

                                 030

                                 Standardizirani pristup

                                 040

                                 Središnje države

                                 050

                                 Jedinice područne (regionalne) ili lokalne samouprave

                                 060

                                 Subjekti javnog sektora

                                 070

                                 Međunarodne organizacije

                                 075

                                 Ostale izloženosti prema općim državama u skladu sa standardiziranim pristupom

                                 080

                                 IRB pristup

                                 090

                                 Središnje države

                                 100

                                 Jedinice područne (regionalne) ili lokalne samouprave [središnje države]

                                 110

                                 Jedinice područne (regionalne) ili lokalne samouprave [institucije]

                                 120

                                 Subjekti javnog sektora [središnje države]

                                 130

                                 Subjekti javnog sektora [institucije]

                                 140

                                 Međunarodne organizacije [središnje države]

                                 155

                                 Ostale izloženosti prema općim državama u skladu s IRB pristupom

                                 160

                                 Izloženosti na koje se primjenjuje okvir za tržišni rizik

                                    RAŠČLAMBA UKUPNIH IZLOŽENOSTI PREMA PREOSTALOM ROKU DO DOSPIJEĆA:

                                 170

                                 [ 0 – 3M [

                                 180

                                 [ 3M – 1G [

                                 190

                                 [ 1G – 2G [
[cell cut: 11064986 characters, first 2000000 kept]