title: Prováděcí nařízení Komise (EU) 2020/429 ze dne 14. února 2020, kterým se mění prováděcí nařízení (EU) č. 680/2014, kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (Text s významem pro EHP) (Text s významem pro EHP)

text:
                  30.3.2020

                  CS

                  Úřední věstník Evropské unie

                  L 96/1

         PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) 2020/429
         ze dne 14. února 2020,
         kterým se mění prováděcí nařízení (EU) č. 680/2014, kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013
         (Text s významem pro EHP)
         EVROPSKÁ KOMISE,
         s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
         s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (1), a zejména na čl. 99 odst. 5 uvedeného nařízení,
         vzhledem k těmto důvodům:

                     (1)

                     Prováděcí nařízení Komise (EU) č. 680/2014 (2) stanoví jednotné požadavky na instituce týkající se podávání zpráv pro účely dohledu příslušným orgánům pro účely článků 99 a 100, čl. 101 odst. 4 písm. a), čl. 394 odst. 1 a článků 415 a 430 nařízení (EU) č. 575/2013.

                     (2)

                     Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2017/2402 (3) zavádí nový rámec pro sekuritizaci, včetně zvláštního rámce pro jednoduchou, transparentní a standardizovanou (STS) sekuritizaci. Zavedlo preferenční zacházení se STS sekuritizací a některými syntetickými sekuritizacemi malých a středních podniků a stanovilo rámec pro regulační zacházení s expozicemi vůči sekuritizacím, které je citlivější vůči riziku. Prováděcí nařízení (EU) č. 680/2014 je třeba změnit tak, aby se vykazování sekuritizačních pozic přizpůsobilo tomuto novému rámci pro sekuritizaci.

                     (3)

                     Nařízení Komise (ES) č. 1126/2008 (4) bylo pozměněno nařízením (EU) 2017/1986 (5) s cílem uvést uvedené nařízení v soulad s mezinárodním standardem účetního výkaznictví (IFRS) 16 Leasingy, který Rada pro mezinárodní účetní standardy (IASB) zveřejnila dne 13. ledna 2016. Prováděcí nařízení (EU) č. 680/2014 je nyní třeba rovněž změnit tak, aby uvedené změny zohledňovalo.

                     (4)

                     Příslušné orgány by měly být schopny účinně monitorovat a posuzovat rizikový profil institucí a učinit si představu o rizicích, jimž je vystaveno finanční odvětví. Vysoký objem nevýkonných expozic ovlivňuje rizikový profil, ziskovost a solventnost institucí, což v konečném důsledku ovlivňuje úvěrovou kapacitu pro celou ekonomiku. Požadavky na vykazování by proto měly být revidovány s cílem posílit schopnost příslušných orgánů posuzovat a monitorovat nevýkonné expozice pravidelným a opakovaným shromažďováním podrobnějších informací o těchto expozicích a s cílem doplnit zjištěné nedostatky v údajích.

                     (5)

                     Struktura a rozsah výdajů institucí navíc významně ovlivňují ziskovost a udržitelnost jejich obchodních modelů. Aby příslušné orgány mohly získat hlubší přehled o těchto výdajích, měl by být rámec pro vykazování zdokonalen.

                     (6)

                     Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/61 (6) bylo změněno nařízením v přenesené pravomoci (EU) 2018/1620 (7) s cílem zlepšit soulad s mezinárodními normami a usnadnit efektivnější řízení likvidity ze strany úvěrových institucí. Prováděcí nařízení (EU) č. 680/2014 by mělo být taktéž změněno, aby byly uvedené změny zohledněny v rámci pro vykazování v souvislosti s požadavky na úvěrové instituce týkajícími se krytí likvidity.

                     (7)

                     Kromě toho by měly být rovněž přezkoumány šablony a pokyny prováděcího nařízení (EU) č. 680/2014, aby se znovu posoudila vhodnost doplňujících položek zahrnutých v šablonách a pokynech v prvních letech provádění uvedeného nařízení a aby byly opraveny tiskové chyby, chybné odkazy a nesrovnalosti ve formátování, které byly zjištěny během uplatňování uvedeného nařízení.

                     (8)

                     Příslušné orgány by měly mít možnost získávat informace od institucí používajících šablony ve znění tohoto prováděcího nařízení co nejdříve, aby mohly účinně vykonávat své kontrolní funkce. Nový rámec pro sekuritizaci v Unii se v plném rozsahu stává použitelným dne 1. ledna 2020 poté, co vyprší platnost přechodných ustanovení. Revidované požadavky na vykazování týkající se kapitálu a požadavky na kapitál stanovené v tomto prováděcím nařízení by se proto měly použít ode dne 30. března 2020. Aby instituce a příslušné orgány měly dostatek času na provedení revidovaných požadavků na vykazování týkajících se nevýkonných expozic, dluhových závazků, u nichž byla uplatněna opatření týkající se úlevy, provozních a správních výdajů a finančních informací uvedených v přílohách III až V tohoto prováděcího nařízení, měly by se tyto revidované požadavky na vykazování použít ode dne 1. června 2020. S ohledem na změny zavedené nařízením v přenesené pravomoci (EU) 2018/1620, které se použijí ode dne 30. dubna 2019, by se ustanovení tohoto prováděcího nařízení týkající se vykazování ohledně likvidity měla použít ode dne 1. dubna 2020.

                     (9)

                     Toto nařízení vychází z návrhů prováděcích technických norem, které Komisi předložil Evropský orgán pro bankovnictví (EBA).

                     (10)

                     Orgán EBA uskutečnil otevřené veřejné konzultace o návrhu prováděcích technických norem, z něhož toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v bankovnictví zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 (8). V souladu s čl. 15 odst. 1 druhým pododstavcem uvedeného nařízení orgán EBA neuskutečnil otevřenou veřejnou konzultaci týkající se těch částí návrhu prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází a které jsou buď redakční povahy, nebo do rámce pro vykazování orgánům dohledu zavádějí pouze omezený počet položek. Takové konzultace by byly nepřiměřené vzhledem k rozsahu a dopadům dotčeného návrhu prováděcích technických norem.

                     (11)

                     Prováděcí nařízení (EU) č. 680/2014 by proto mělo být odpovídajícím způsobem změněno,

               PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:

            Článek 1
            Prováděcí nařízení (EU) č. 680/2014 se mění takto:

                        1)

                        Článek 5 se mění takto:

                                    a)

                                    písmeno a) se mění takto:

                                                i)

                                                bod 7) se zrušuje;

                                                ii)

                                                bod 8) se nahrazuje tímto:

                                                            „8)

                                                            informace o sekuritizovaných expozicích podle šablony 13.01 přílohy I a v souladu s pokyny části II bodu 3.7 přílohy II;“;

                                    b)

                                    v písmeni b) se bod 1) nahrazuje tímto:

                                                „1)

                                                informace o všech sekuritizačních expozicích podle šablon 14 a 14.01 přílohy I a v souladu s pokyny části II bodu 3.9 přílohy II;
                                                instituce jsou z povinnosti předložit uvedené informace o sekuritizacích vyňaty, jsou-li součástí skupiny v téže zemi, v níž podléhají požadavkům na kapitál;“;

                        2)

                        v článku 9 se odstavec 2 mění takto:

                                    i)

                                    písmeno c) se nahrazuje tímto:

                                                „c)

                                                informace vymezené v části 4 přílohy III, s výjimkou informací uvedených v šabloně 47, s roční periodicitou;“;

                                    ii)

                                    doplňují se nová písmena h) a i), která znějí:

                                                „h)

                                                informace vymezené v šablonách 23 až 26 v části 2 přílohy III se čtvrtletní periodicitou, pokud jsou splněny obě následující podmínky:

                                                            i)

                                                            instituce není malou a nepříliš složitou institucí ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 145 nařízení (EU) č. 575/2013;

                                                            ii)

                                                            poměr mezi hrubou účetní hodnotou nevýkonných úvěrů a pohledávek instituce a celkovou hrubou účetní hodnotou úvěrů a pohledávek spadajících do kategorie nevýkonných expozic podle oddílu 17 části 2 přílohy V tohoto nařízení je roven 5 % nebo je vyšší. Pro účely tohoto písmene poměr nezahrnuje v čitateli ani ve jmenovateli úvěry a pohledávky klasifikované jako držené k prodeji, hotovost u centrálních bank a ostatní vklady na požádání.

                                                      Použijí se kritéria pro zahájení a ukončení podle článku 4.

                                                i)

                                                informace vymezené v šabloně 47 v části 4 přílohy III s roční periodicitou, jsou-li splněny obě podmínky uvedené v písm. h) bodech i) a ii) tohoto odstavce. Použijí se kritéria pro zahájení a ukončení podle článku 4.“;

                        3)

                        v článku 11 se odstavec 2 mění takto:

                                    i)

                                    písmeno c) se nahrazuje tímto:

                                                „c)

                                                informace vymezené v části 4 přílohy IV, s výjimkou informací uvedených v šabloně 47, s roční periodicitou;“;

                                    ii)

                                    doplňují se nová písmena h) a i), která znějí:

                                                „h)

                                                informace vymezené v šablonách 23 až 26 v části 2 přílohy IV se čtvrtletní periodicitou, jsou-li splněny podmínky uvedené v čl. 9 odst. 2 písm. h) bodech i) a ii). Použijí se kritéria pro zahájení a ukončení podle článku 4;

                                                i)

                                                informace vymezené v šabloně 47 v části 4 přílohy IV s roční periodicitou, jsou-li splněny podmínky uvedené v čl. 9 odst. 2 písm. h) bodech i) a ii). Použijí se zahajovací a ukončovací kritéria podle článku 4.“;

                        4)

                        Příloha I se nahrazuje zněním v příloze I tohoto nařízení.

                        5)

                        Příloha II se nahrazuje zněním uvedeným v příloze II tohoto nařízení.

                        6)

                        Příloha III se nahrazuje zněním v příloze III tohoto nařízení.

                        7)

                        Příloha IV se nahrazuje zněním uvedeným v příloze IV tohoto nařízení.

                        8)

                        Příloha V se nahrazuje zněním v příloze V tohoto nařízení.

                        9)

                        Příloha XVIII se nahrazuje zněním uvedeným v příloze VI tohoto nařízení.

                        10)

                        Příloha XIX se nahrazuje zněním uvedeným v příloze VII tohoto nařízení.

                        11)

                        Příloha XXIV se nahrazuje zněním uvedeným v příloze VIII tohoto nařízení.

                        12)

                        Příloha XXV se nahrazuje zněním uvedeným v příloze IX tohoto nařízení.

            Článek 2
            Toto nařízení vstupuje v platnost prvním dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
            Ustanovení čl. 1 bodů 1, 4 a 5 se použijí ode dne 30. března 2020. Ustanovení čl. 1 bodů 9 až 12 se použijí ode dne 1. dubna 2020. Ustanovení čl. 1 bodů 2, 3, 6 až 8 se použijí ode dne 1. června 2020.

            Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
            V Bruselu dne 14. února 2020.

                  Za Komisi

                  předsedkyně

               Ursula VON DER LEYEN

            (1)  Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 1.

            (2)  Prováděcí nařízení Komise (EU) č. 680/2014, kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu podle nařízení (EU) č. 575/2013 (Úř. věst. L 191, 28.6.2014, s. 1).

            (3)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2017/2402 ze dne 12. prosince 2017, kterým se stanoví obecný rámec pro sekuritizaci a vytváří se zvláštní rámec pro jednoduchou, transparentní a standardizovanou sekuritizaci a kterým se mění směrnice 2009/65/ES, 2009/138/ES, 2011/61/EU a nařízení (ES) č. 1060/2009 a (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 347, 28.12.2017, s. 35).

            (4)  Nařízení Komise (ES) č. 1126/2008 ze dne 3. listopadu 2008, kterým se přijímají některé mezinárodní účetní standardy v souladu s nařízením Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002 (Úř. věst. L 320, 29.11.2008, s. 1).

            (5)  Nařízení Komise (EU) 2017/1986 ze dne 31. října 2017, kterým se mění nařízení (ES) č. 1126/2008, kterým se přijímají některé mezinárodní účetní standardy v souladu s nařízením Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002, pokud jde o mezinárodní standard účetního výkaznictví 16 (Úř. věst. L 291, 9.11.2017, s. 1).

            (6)  Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/61 ze dne 10. října 2014, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o požadavek na úvěrové instituce týkající se krytí likvidity (Úř. věst. L 11, 17.1.2015, s. 1).

            (7)  Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2018/1620 ze dne 13. července 2018, kterým se mění nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/61, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o požadavek na úvěrové instituce týkající se krytí likvidity (Úř. věst. L 271, 30.10.2018, s. 10).

            (8)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro bankovnictví), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/78/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 12).

            PŘÍLOHA I

                     „PŘÍLOHA I

                        PODÁVÁNÍ ZPRÁV O KAPITÁLU A KAPITÁLOVÝCH POŽADAVCÍCH

                                    ŠABLONY COREP

                                    Číslo šablony

                                    Kód šablony

                                    Název šablony / skupiny šablon

                                    Krátký název

                                    KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST (CA)

                                    CA

                                 1

                                 C 01.00

                                 KAPITÁL

                                 CA1

                                 2

                                 C 02.00

                                 POŽADAVKY NA KAPITÁL

                                 CA2

                                 3

                                 C 03.00

                                 KAPITÁLOVÉ POMĚRY

                                 CA3

                                 4

                                 C 04.00

                                 DOPLŇKOVÉ POLOŽKY:

                                 CA4

                                    PŘECHODNÁ USTANOVENÍ

                                    CA5

                                 5.1

                                 C 05.01

                                    PŘECHODNÁ USTANOVENÍ

                                 CA5.1

                                 5.2

                                 C 05.02

                                    NÁSTROJE SE ZACHOVÁNÍM PRÁVNÍCH ÚČINKŮ: NÁSTROJE NEPŘEDSTAVUJÍCÍ STÁTNÍ PODPORU

                                 CA5.2

                                    SKUPINOVÁ SOLVENTNOST

                                    GS

                                 6.1

                                 C 06.01

                                 SKUPINOVÁ SOLVENTNOST INFORMACE O PŘIDRUŽENÝCH PODNICÍCH – CELKEM

                                 GS Celkem

                                 6.2

                                 C 06.02

                                 SKUPINOVÁ SOLVENTNOST: INFORMACE O PŘIDRUŽENÝCH PODNICÍCH

                                 GS

                                    ÚVĚROVÉ RIZIKO

                                    CR

                                 7

                                 C 07.00

                                 ÚVĚROVÉ RIZIKO A ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM

                                 CR SA

                                 ÚVĚROVÉ RIZIKO A ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: PŘÍSTUP IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM

                                 CR IRB

                                 8.1

                                 C 08.01

                                    ÚVĚROVÉ RIZIKO A ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: PŘÍSTUP IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM

                                 CR IRB 1

                                 8.2

                                 C 08.02

                                    ÚVĚROVÉ RIZIKO A ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: PŘÍSTUP IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (struktura podle ratingového stupně nebo seskupení dlužníka)

                                 CR IRB 2

                                 GEOGRAFICKÁ STRUKTURA

                                 CR GB

                                 9.1

                                 C 09.01

                                    Tabulka 9.1 – Geografická struktura expozic podle sídla dlužníka (expozice SA)

                                 CR GB 1

                                 9.2

                                 C 09.02

                                    Tabulka 9.2 – Geografická struktura expozic podle sídla dlužníka (expozice IRB)

                                 CR GB 2

                                 9.4

                                 C 09.04

                                    Tabulka 9.4 – Struktura úvěrových expozic relevantních pro výpočet proticyklické kapitálové rezervy podle zemí a sazby proticyklické rezervy specifické pro danou instituci

                                 CCB

                                 ÚVĚROVÉ RIZIKO: VLASTNÍ KAPITÁL – PŘÍSTUPY IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM

                                 CR EQU IRB

                                 10.1

                                 C 10.01

                                    ÚVĚROVÉ RIZIKO: VLASTNÍ KAPITÁL – PŘÍSTUPY IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM

                                 CR EQU IRB 1

                                 10.2

                                 C 10.02

                                    ÚVĚROVÉ RIZIKO: VLASTNÍ KAPITÁL – PŘÍSTUPY IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM. STRUKTURA CELKOVÝCH EXPOZIC V RÁMCI METODY PD/LGD PODLE STUPŇŮ DLUŽNÍKA:

                                 CR EQU IRB 2

                                 11

                                 C 11.00

                                 RIZIKO VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ

                                 CR SETT

                                 13.1

                                 C 13.01

                                 ÚVĚROVÉ RIZIKO: SEKURITIZACE

                                 CR SEC

                                 14

                                 C 14.00

                                 PODROBNÉ INFORMACE O SEKURITIZACÍCH

                                 CR SEC Details

                                 14.1

                                 C 14.01

                                 PODROBNÉ INFORMACE O SEKURITIZACÍCH PODLE PŘÍSTUPU

                                 CR SEC Details 2

                                    OPERAČNÍ RIZIKO

                                    OPR

                                 16

                                 C 16.00

                                 OPERAČNÍ RIZIKO

                                 OPR

                                 OPERAČNÍ RIZIKO: ZTRÁTY A VÝTĚŽKY

                                 17.1

                                 C 17.01

                                 OPERAČNÍ RIZIKO: ZTRÁTY A VÝTĚŽKY PODLE OBLASTÍ PODNIKÁNÍ A DRUHŮ ZTRÁTOVÝCH UDÁLOSTÍ V LOŇSKÉM ROCE

                                 OPR DETAILS 1

                                 17.2

                                 C 17.02

                                 OPERAČNÍ RIZIKO: UDÁLOSTI S VELKÝMI ZTRÁTAMI

                                 OPR DETAILS 2

                                    TRŽNÍ RIZIKO

                                    MKR

                                 18

                                 C 18.00

                                 TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO POZIČNÍ RIZIKA U OBCHODOVANÝCH DLUHOVÝCH NÁSTROJŮ

                                 MKR SA TDI

                                 19

                                 C 19.00

                                 TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO SPECIFICKÉ RIZIKO V SEKURITIZACÍCH

                                 MKR SA SEC

                                 20

                                 C 20.00

                                 TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO SPECIFICKÉ RIZIKO V KORELAČNÍM OBCHODNÍM PORTFOLIU

                                 MKR SA CTP

                                 21

                                 C 21.00

                                 TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO POZIČNÍ RIZIKO V AKCIÍCH

                                 MKR SA EQU

                                 22

                                 C 22.00

                                 TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÉ PŘÍSTUPY PRO MĚNOVÉ RIZIKO

                                 MKR SA FX

                                 23

                                 C 23.00

                                 TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÉ PŘÍSTUPY PRO KOMODITY

                                 MKR SA COM

                                 24

                                 C 24.00

                                 INTERNÍ MODELY TRŽNÍHO RIZIKA

                                 MKR IM

                                 25

                                 C 25.00

                                 RIZIKO ÚVĚROVÉ ÚPRAVY V OCENĚNÍ

                                 CVA

                                    OBEZŘETNÉ OCEŇOVÁNÍ

                                    MKR

                                 32.1

                                 C 32.01

                                 OBEZŘETNÉ OCEŇOVÁNÍ: AKTIVA A ZÁVAZKY OCEŇOVANÉ REÁLNOU HODNOTOU

                                 PRUVAL 1

                                 32.2

                                 C 32.02

                                 OBEZŘETNÉ OCEŇOVÁNÍ: ZÁKLADNÍ PŘÍSTUP

                                 PRUVAL 2

                                 32.3

                                 C 32.03

                                 OBEZŘETNÉ OCEŇOVÁNÍ: AVA ZOHLEDŇUJÍCÍ RIZIKO MODELŮ

                                 PRUVAL 3

                                 32.4

                                 C 32.04

                                 OBEZŘETNÉ OCEŇOVÁNÍ: AVA ZOHLEDŇUJÍCÍ KONCENTROVANÉ POZICE

                                 PRUVAL 4

                                    EXPOZICE VŮČI VLÁDNÍM INSTITUCÍM

                                    MKR

                                 33

                                 C 33.00

                                 EXPOZICE VŮČI VLÁDNÍM INSTITUCÍM PODLE ZEMĚ PROTISTRANY

                                 GOV

                        C 01.00 – KAPITÁL (CA1)

                                    Řádky

                                    ID

                                    Položka

                                    Výše

                                    010

                                    1

                                       KAPITÁL

                                    015

                                    1.1

                                    KAPITÁL TIER 1

                                    020

                                    1.1.1

                                    KMENOVÝ KAPITÁL TIER 1

                                    030

                                    1.1.1.1

                                    Kapitálové nástroje způsobilé jako kmenový kapitál tier 1

                                    040

                                 1.1.1.1.1

                                 Splacené kapitálové nástroje

                                    045

                                 1.1.1.1.1*

                                 Z toho: kapitálové nástroje upsané orgány veřejné moci v mimořádných situacích

                                    050

                                 1.1.1.1.2*

                                 Doplňková položka: nezpůsobilé kapitálové nástroje

                                    060

                                 1.1.1.1.3

                                 Emisní ážio

                                    070

                                 1.1.1.1.4

                                 (–) Vlastní nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1

                                    080

                                 1.1.1.1.4.1

                                 (-) Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1

                                    090

                                 1.1.1.1.4.2

                                 (-) Nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1

                                    091

                                 1.1.1.1.4.3

                                 (-) Syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1

                                    092

                                 1.1.1.1.5

                                 (–) Skutečné nebo podmíněné závazky odkoupit vlastní nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1

                                    130

                                    1.1.1.2

                                    Nerozdělený zisk

                                    140

                                 1.1.1.2.1

                                 Nerozdělený zisk z předchozích let

                                    150

                                 1.1.1.2.2

                                 Použitelný zisk nebo ztráta

                                    160

                                 1.1.1.2.2.1

                                 Zisk nebo ztráta připadající vlastníkům mateřské společnosti

                                    170

                                 1.1.1.2.2.2

                                 (-) Část mezitímního zisku nebo zisku ke konci roku, která není použitelná

                                    180

                                    1.1.1.3

                                    Kumulovaný ostatní úplný výsledek

                                    200

                                    1.1.1.4

                                    Ostatní rezervy

                                    210

                                    1.1.1.5

                                    Rezervy na obecná bankovní rizika

                                    220

                                    1.1.1.6

                                    Přechodné úpravy provedené v důsledku nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1, pro něž platí zachování právních účinků

                                    230

                                    1.1.1.7

                                    Menšinový podíl uznaný v kmenovém kapitálu tier 1

                                    240

                                    1.1.1.8

                                    Přechodné úpravy provedené v důsledku dodatečných menšinových podílů

                                    250

                                    1.1.1.9

                                    Úpravy kmenového kapitálu tier 1 v důsledku obezřetnostních filtrů

                                    260

                                 1.1.1.9.1

                                 (–) Zvýšení vlastního kapitálu plynoucí ze sekuritizovaných aktiv

                                    270

                                 1.1.1.9.2

                                 Oceňovací rozdíly ze zajištění peněžních toků

                                    280

                                 1.1.1.9.3

                                 Kumulativní zisky a ztráty ze závazků oceněných reálnou hodnotou, které vyplývají ze změn ve vlastním úvěrovém riziku

                                    285

                                 1.1.1.9.4

                                 V reálné hodnotě vyjádřené zisky a ztráty, které vyplývají z vlastního úvěrového rizika instituce v souvislosti s derivátovými závazky

                                    290

                                 1.1.1.9.5

                                 (-) Úpravy ocenění plynoucí z požadavků obezřetného oceňování

                                    300

                                    1.1.1.10

                                    (–) Goodwill

                                    310

                                 1.1.1.10.1

                                 (-) Goodwill účtovaný jako nehmotné aktivum

                                    320

                                 1.1.1.10.2

                                 (-) Goodwill zahrnutý v ocenění významných investic

                                    330

                                 1.1.1.10.3

                                 Odložené daňové závazky související s goodwillem

                                    340

                                    1.1.1.11

                                    (-) Jiná nehmotná aktiva

                                    350

                                 1.1.1.11.1

                                 (-) Jiná nehmotná aktiva před odpočtem odložených daňových závazků

                                    360

                                 1.1.1.11.2

                                 Odložené daňové závazky související s jinými nehmotnými aktivy

                                    370

                                    1.1.1.12

                                    (–) Odložené daňové pohledávky, které jsou závislé na budoucím zisku a nevyplývají z přechodných rozdílů, po zohlednění souvisejících daňových závazků

                                    380

                                    1.1.1.13

                                    (–) Nedostatek v krytí očekávaných ztrát úpravami o úvěrové riziko při přístupu založeném na interním ratingu (IRB)

                                    390

                                    1.1.1.14

                                    (–) Aktiva penzijního fondu definovaných požitků

                                    400

                                 1.1.1.14.1

                                 (–) Aktiva penzijního fondu definovaných požitků

                                    410

                                 1.1.1.14.2

                                 Odložené daňové závazky související s aktivy penzijního fondu definovaných požitků

                                    420

                                 1.1.1.14.3

                                 Aktiva penzijního fondu definovaných požitků, jež instituce může bez omezení používat

                                    430

                                    1.1.1.15

                                    (-) Vzájemná účast na kmenovém kapitálu tier 1

                                    440

                                    1.1.1.16

                                    (-) Odpočet od položek vedlejšího kapitálu tier 1, který přesahuje výši vedlejšího kapitálu tier 1

                                    450

                                    1.1.1.17

                                    (-) Kvalifikované účasti mimo finanční sektor, na něž se alternativně může uplatnit riziková váha 1 250  %

                                    460

                                    1.1.1.18

                                    (-) Sekuritizované pozice, na něž se alternativně může uplatnit riziková váha 1 250  %

                                    470

                                    1.1.1.19

                                    (-) Volné dodávky, na něž se alternativně může uplatnit riziková váha 1 250  %

                                    471

                                    1.1.1.20

                                    (-) Pozice v koši, pro které instituce nemůže určit rizikovou váhu v rámci přístupu IRB a na které se alternativně může uplatnit riziková váha 1 250  %

                                    472

                                    1.1.1.21

                                    (–) Akciové expozice v rámci přístupu založeného na interních modelech, na které se alternativně může uplatnit riziková váha 1 250  %

                                    480

                                    1.1.1.22

                                    (-) Nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                    490

                                    1.1.1.23

                                    (-) Odpočitatelné odložené daňové pohledávky, které jsou závislé na budoucím zisku a vyplývají z přechodných rozdílů

                                    500

                                    1.1.1.24

                                    (-) Nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                    510

                                    1.1.1.25

                                    (-) Částka přesahující 17,65  % prahovou hodnotu

                                    520

                                    1.1.1.26

                                    Ostatní přechodné úpravy kmenového kapitálu tier 1

                                    524

                                    1.1.1.27

                                    (-) Dodatečné odpočty od kmenového kapitálu tier 1 v důsledku článku 3 nařízení o kapitálových požadavcích

                                    529

                                    1.1.1.28

                                    Položky nebo odpočty od kmenového kapitálu tier 1 – jiné

                                    530

                                    1.1.2

                                    VEDLEJŠÍ KAPITÁL TIER 1

                                    540

                                    1.1.2.1

                                    Kapitálové nástroje způsobilé jako vedlejší kapitál tier 1

                                    550

                                 1.1.2.1.1

                                 Splacené kapitálové nástroje

                                    560

                                 1.1.2.1.2*

                                 Doplňková položka: nezpůsobilé kapitálové nástroje

                                    570

                                 1.1.2.1.3

                                 Emisní ážio

                                    580

                                 1.1.2.1.4

                                 (–) Vlastní nástroje zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1

                                    590

                                 1.1.2.1.4.1

                                 (-) Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1

                                    620

                                 1.1.2.1.4.2

                                 (-) Nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1

                                    621

                                 1.1.2.1.4.3

                                 (-) Syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1

                                    622

                                 1.1.2.1.5

                                 (–) Skutečné nebo podmíněné závazky odkoupit vlastní nástroje zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1

                                    660

                                    1.1.2.2

                                    Přechodné úpravy provedené v důsledku nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1, pro něž platí zachování právních účinků

                                    670

                                    1.1.2.3

                                    Nástroje vydané dceřinými společnostmi a uznané ve vedlejším kapitálu tier 1

                                    680

                                    1.1.2.4

                                    Přechodné úpravy v důsledku dodatečného uznání nástrojů, které jsou vydány dceřinými společnostmi, ve vedlejším kapitálu tier 1

                                    690

                                    1.1.2.5

                                    (–) Vzájemná účast na vedlejším kapitálu tier 1

                                    700

                                    1.1.2.6

                                    (-) Nástroje zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                    710

                                    1.1.2.7

                                    (-) Nástroje zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                    720

                                    1.1.2.8

                                    (-) Odpočet od položek kapitálu tier 2, který přesahuje výši kapitálu tier 2

                                    730

                                    1.1.2.9

                                    Ostatní přechodné úpravy vedlejšího kapitálu tier 1

                                    740

                                    1.1.2.10

                                    Odpočet od položek vedlejšího kapitálu tier 1, který přesahuje výši vedlejšího kapitálu tier 1 (odečítá se od kmenového kapitálu tier 1)

                                    744

                                    1.1.2.11

                                    (-) Dodatečné odpočty od vedlejšího kapitálu tier 1 v důsledku článku 3 nařízení o kapitálových požadavcích

                                    748

                                    1.1.2.12

                                    Položky nebo odpočty od kapitálu tier 1 – jiné

                                    750

                                    1.2

                                    KAPITÁL TIER 2

                                    760

                                    1.2.1

                                    Kapitálové nástroje a podřízené úvěry způsobilé jako kapitál tier 2

                                    770

                                 1.2.1.1

                                 Splacené kapitálové nástroje a podřízené úvěry

                                    780

                                 1.2.1.2*

                                 Doplňková položka: Nezpůsobilé kapitálové nástroje a podřízené úvěry

                                    790

                                 1.2.1.3

                                 Emisní ážio

                                    800

                                 1.2.1.4

                                 (-) Vlastní nástroje zahrnované do kapitálu tier 2

                                    810

                                 1.2.1.4.1

                                 (-) Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2

                                    840

                                 1.2.1.4.2

                                 (-) Nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2

                                    841

                                 1.2.1.4.3

                                 (-) Syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2

                                    842

                                 1.2.1.5

                                 (–) Skutečné nebo podmíněné závazky odkoupit vlastní nástroje zahrnované do kapitálu tier 2

                                    880

                                    1.2.2

                                    Přechodné úpravy provedené v důsledku nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 a podřízených úvěrů, pro něž platí zachování právních účinků

                                    890

                                    1.2.3

                                    Nástroje vydané dceřinými podniky a uznané v kapitálu tier 2

                                    900

                                    1.2.4

                                    Přechodné úpravy v důsledku dodatečného uznání nástrojů, které byly vydány dceřinými podniky, v kapitálu tier 2

                                    910

                                    1.2.5

                                    Přebytek rezerv v porovnání se způsobilými očekávanými ztrátami při přístupu IRB

                                    920

                                    1.2.6

                                    Obecné úpravy o úvěrové riziko v rámci standardizovaného přístupu

                                    930

                                    1.2.7

                                    (-) Vzájemná účast na kapitálu tier 2

                                    940

                                    1.2.8

                                    (-) Nástroje zahrnované do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                    950

                                    1.2.9

                                    (-) Nástroje zahrnované do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                    960

                                    1.2.10

                                    Ostatní přechodné úpravy kapitálu tier 2

                                    970

                                    1.2.11

                                    Odpočet od položek kapitálu tier 2, který přesahuje výši kapitálu tier 2 (odečítá se od vedlejšího kapitálu tier 1)

                                    974

                                    1.2.12

                                    (-) Dodatečné odpočty od kapitálu tier 2 v důsledku článku 3 nařízení o kapitálových požadavcích

                                    978

                                    1.2.13

                                    Položky nebo odpočty od kapitálu tier 2 – jiné

                        C 02.00 – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY (CA2)

                                    Řádky

                                    Položka

                                    Označení

                                    Výše

                                    010

                                    1

                                       CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE

                                    020

                                 1*

                                    Z toho: investiční podniky podle čl. 95 odst. 2 a článku 98 nařízení o kapitálových požadavcích

                                    030

                                 1**

                                    z toho: investiční podniky podle čl. 96 odst. 2 a článku 97 nařízení o kapitálových požadavcích

                                    040

                                    1.1

                                    OBJEMY RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PRO ÚVĚROVÉ RIZIKO, ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY A RIZIKO ROZMĚLNĚNÍ A VOLNÉ DODÁVKY

                                    050

                                    1.1.1

                                    Standardizovaný přístup (SA)

                                    051

                                 1.1.1*

                                 Z toho: Dodatečné přísnější obezřetnostní požadavky podle článku 124 nařízení o kapitálových požadavcích

                                    060

                                 1.1.1.1

                                 Kategorie expozic, na něž se vztahuje standardizovaný přístup, s výjimkou sekuritizovaných pozic

                                    070

                                 1.1.1.1.01

                                 ústřední vlády nebo centrální banky

                                    080

                                 1.1.1.1.02

                                 regionální vlády nebo místní orgány

                                    090

                                 1.1.1.1.03

                                 subjekty veřejného sektoru

                                    100

                                 1.1.1.1.04

                                 mezinárodní rozvojové banky

                                    110

                                 1.1.1.1.05

                                 mezinárodní organizace

                                    120

                                 1.1.1.1.06

                                 instituce

                                    130

                                 1.1.1.1.07

                                 podniky

                                    140

                                 1.1.1.1.08

                                 retailové expozice

                                    150

                                 1.1.1.1.09

                                 zajištěné hypotékami na nemovitosti

                                    160

                                 1.1.1.1.10

                                 expozice v selhání

                                    170

                                 1.1.1.1.11

                                 položky spojené s obzvlášť vysokým rizikem

                                    180

                                 1.1.1.1.12

                                 kryté dluhopisy

                                    190

                                 1.1.1.1.13

                                 pohledávky vůči institucím a podnikům s krátkodobým úvěrovým hodnocením

                                    200

                                 1.1.1.1.14

                                 subjekty kolektivního investování

                                    210

                                 1.1.1.1.15

                                 vlastní kapitál

                                    211

                                 1.1.1.1.16

                                 ostatní položky

                                    240

                                    1.1.2

                                    Přístup založený na interním ratingu (IRB)

                                    241

                                 1.1.2*

                                 Z toho: dodatečné přísnější obezřetnostní požadavky podle článku 164 nařízení o kapitálových požadavcích

                                    242

                                 1.1.2**

                                 Z toho: dodatečné přísnější obezřetnostní požadavky podle článku 124 nařízení o kapitálových požadavcích

                                    250

                                 1.1.2.1

                                 Přístupy založené na interním ratingu, pokud se nepoužívají vlastní odhady LGD ani konverzní faktory

                                    260

                                 1.1.2.1.01

                                 ústřední vlády a centrální banky

                                    270

                                 1.1.2.1.02

                                 instituce

                                    280

                                 1.1.2.1.03

                                 podniky – malé a střední podniky

                                    290

                                 1.1.2.1.04

                                 podniky – specializované úvěrování

                                    300

                                 1.1.2.1.05

                                 podniky – ostatní

                                    310

                                 1.1.2.2

                                 Přístupy IRB, pokud se používají vlastní odhady LGD a/nebo konverzní faktory

                                    320

                                 1.1.2.2.01

                                 ústřední vlády a centrální banky

                                    330

                                 1.1.2.2.02

                                 instituce

                                    340

                                 1.1.2.2.03

                                 podniky – malé a střední podniky

                                    350

                                 1.1.2.2.04

                                 podniky – specializované úvěrování

                                    360

                                 1.1.2.2.05

                                 podniky – ostatní

                                    370

                                 1.1.2.2.06

                                 retail – malé a střední podniky se zajištěním nemovitostmi

                                    380

                                 1.1.2.2.07

                                 retail – jiné než malé a střední podniky se zajištěním nemovitostmi

                                    390

                                 1.1.2.2.08

                                 retail – kvalifikované revolvingové expozice

                                    400

                                 1.1.2.2.09

                                 retail – ostatní malé a střední podniky

                                    410

                                 1.1.2.2.10

                                 retail – ostatní jiné než malé a střední podniky

                                    420

                                 1.1.2.3

                                 Vlastní kapitál podle IRB

                                    450

                                 1.1.2.5

                                 Ostatní aktiva nemající povahu úvěrového závazku

                                    460

                                    1.1.3

                                    Objem rizikových expozic u příspěvků do fondu pro riziko selhání ústřední protistrany

                                    470

                                    1.1.4

                                    Sekuritizované pozice

                                    490

                                    1.2

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE TÝKAJÍCÍ SE VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ

                                    500

                                    1.2.1

                                    Vypořádací riziko/riziko dodání v investičním portfoliu

                                    510

                                    1.2.2

                                    Vypořádací riziko/riziko dodání v obchodním portfoliu

                                    520

                                    1.3

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE PRO POZIČNÍ, MĚNOVÉ A KOMODITNÍ RIZIKO

                                    530

                                    1.3.1

                                    Objem rizikové expozice pro poziční, měnové a komoditní riziko podle standardizovaných přístupů (SA)

                                    540

                                 1.3.1.1

                                 Obchodované dluhové nástroje (TDI)

                                    550

                                 1.3.1.2

                                 Vlastní kapitál

                                    555

                                 1.3.1.3

                                 Zvláštní přístup pro poziční riziko u subjektů kolektivního investování

                                    556

                                 1.3.1.3*

                                 Doplňková položka: Subjekty kolektivního investování, které investovaly výhradně do obchodovaných dluhových nástrojů

                                    557

                                 1.3.1.3**

                                 Doplňková položka: Subjekty kolektivního investování, které investovaly výhradně do nástrojů vlastního kapitálu nebo smíšených nástrojů

                                    560

                                 1.3.1.4

                                 Měna

                                    570

                                 1.3.1.5

                                 Komodity

                                    580

                                    1.3.2

                                    Objem rizikové expozice pro poziční, měnové a komoditní riziko podle interních modelů (IM)

                                    590

                                    1.4

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE PRO OPERAČNÍ RIZIKO (OpR)

                                    600

                                    1.4.1

                                    OpR podle přístupu základního ukazatele (BIA)

                                    610

                                    1.4.2

                                    OpR podle standardizovaných přístupů (STA) / alternativních standardizovaných přístupů (ASA)

                                    620

                                    1.4.3

                                    OpR podle přístupů pokročilého měření (AMA)

                                    630

                                    1.5

                                    OBJEM DALŠÍ RIZIKOVÉ EXPOZICE NA ZÁKLADĚ FIXNÍCH REŽIJNÍCH NÁKLADŮ

                                    640

                                    1.6

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE PRO ÚVĚROVOU ÚPRAVU V OCENĚNÍ

                                    650

                                    1.6.1

                                    Pokročilá metoda

                                    660

                                    1.6.2

                                    Standardizovaná metoda

                                    670

                                    1.6.3

                                    Na základě metody původní expozice

                                    680

                                    1.7

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE SOUVISEJÍCÍ S VELKÝMI EXPOZICEMI V OBCHODNÍM PORTFOLIU

                                    690

                                    1.8

                                    OSTATNÍ OBJEMY RIZIKOVÉ EXPOZICE

                                    710

                                    1.8.2

                                    Z toho: dodatečné přísnější obezřetnostní požadavky podle článku 458 nařízení o kapitálových požadavcích

                                    720

                                 1.8.2*

                                 Z toho: požadavky pro velké expozice

                                    730

                                 1.8.2**

                                 Z toho: v důsledku upravených rizikových vah pro ošetření bublin v odvětví obytných a obchodních nemovitostí

                                    740

                                 1.8.2***

                                 Z toho: v důsledku expozic uvnitř finančního sektoru

                                    750

                                    1.8.3

                                    Z toho: dodatečné přísnější obezřetnostní požadavky podle článku 459 nařízení o kapitálových požadavcích

                                    760

                                    1.8.4

                                    Z toho: objem dodatečné rizikové expozice na základě článku 3 nařízení o kapitálových požadavcích

                        C 03.00 – KAPITÁLOVÉ POMĚRY A ÚROVNĚ KAPITÁLU (CA3)

                                    Řádky

                                    ID

                                    Položka

                                    Výše

                                 010

                                    1

                                    Poměr kmenového kapitálu tier 1

                                 020

                                    2

                                    Přebytek (+)/nedostatek (–) kmenového kapitálu tier 1

                                 030

                                    3

                                    Poměr kapitálu tier 1

                                 040

                                    4

                                    Přebytek (+)/nedostatek (–) kapitálu tier 1

                                 050

                                    5

                                    Celkový kapitálový poměr

                                 060

                                    6

                                    Přebytek (+)/nedostatek (–) celkového kapitálu

                                    Doplňkové položky: Poměr celkového kapitálového požadavku procesu přezkumu a hodnocení (TSCR), celkový kapitálový požadavek (OCR) a pokyn pro pilíř 2 (P2G)

                                 130

                                    13

                                    Poměr celkového kapitálového požadavku procesu přezkumu a hodnocení (TSCR)

                                 140

                                    13*

                                    TSCR: z kmenového kapitálu tier 1

                                 150

                                    13**

                                    TSCR: z kapitálu tier 1

                                 160

                                    14

                                    Poměr celkového kapitálového požadavku (OCR)

                                 170

                                    14*

                                    OCR: z kmenového kapitálu tier 1

                                 180

                                    14**

                                    OCR: z kapitálu tier 1

                                 190

                                    15

                                    OCR a pokyn pro pilíř 2 (P2G)

                                 200

                                    15*

                                    OCR a P2G: z kmenového kapitálu tier 1

                                 210

                                    15**

                                    OCR a P2G: z kapitálu tier 1

                        C 04.00 – DOPLŇKOVÉ POLOŽKY (CA4)

                                    Řádek

                                    ID

                                    Položka

                                    Sloupec

                                    Odložené daňové pohledávky a závazky

                                    010

                                 010

                                 1

                                    Odložené daňové pohledávky celkem

                                 020

                                 1.1

                                 Odložené daňové pohledávky, které nejsou závislé na budoucím zisku

                                 030

                                 1.2

                                 Odložené daňové pohledávky, které jsou závislé na budoucím zisku a nevyplývají z přechodných rozdílů

                                 040

                                 1.3

                                 Odložené daňové pohledávky, které jsou závislé na budoucím zisku a vyplývají z přechodných rozdílů

                                 050

                                 2

                                    Odložené daňové závazky celkem

                                 060

                                 2.1

                                 Odložené daňové závazky, které nelze odečíst od odložených daňových pohledávek závislých na budoucím zisku

                                 070

                                 2.2

                                 Odložené daňové závazky, které lze odečíst od odložených daňových pohledávek závislých na budoucím zisku

                                 080

                                 2.2.1

                                 Odpočitatelné odložené daňové závazky související s odloženými daňovými pohledávkami, které jsou závislé na budoucím zisku a nevyplývají z přechodných rozdílů

                                 090

                                 2.2.2

                                 Odpočitatelné odložené daňové závazky související s odloženými daňovými pohledávkami, které jsou závislé na budoucím zisku a vyplývají z přechodných rozdílů

                                 093

                                 2A

                                    Přeplatky daně a zpětně použité daňové ztráty

                                 096

                                 2B

                                    Odložené daňové pohledávky, které podléhají rizikové váze ve výši 250 %

                                 097

                                 2C

                                    Odložené daňové pohledávky, které podléhají rizikové váze ve výši 0 %

                                    Úpravy o úvěrové riziko a očekávané ztráty

                                 100

                                 3

                                    Přebytek (+) nebo schodek (–) podle IRB plynoucí z úprav o úvěrové riziko, dodatečných úprav ocenění a dalšího snížení kapitálu o očekávané ztráty z expozic, které nejsou v selhání

                                 110

                                 3.1

                                 Celkové úpravy o úvěrové riziko, dodatečné úpravy ocenění a další snížení kapitálu, které lze začlenit do výpočtu výše očekávaných ztrát

                                 120

                                 3.1.1

                                 Obecné úpravy o úvěrové riziko

                                 130

                                 3.1.2

                                 Specifické úpravy o úvěrové riziko

                                 131

                                 3.1.3

                                 Dodatečné úpravy ocenění a další snížení kapitálu

                                 140

                                 3.2

                                 Celkové způsobilé očekávané ztráty

                                 145

                                 4

                                    Přebytek (+) nebo schodek (–) podle IRB plynoucí ze specifických úprav o úvěrové riziko v rámci očekávaných ztrát z expozic, které jsou v selhání

                                 150

                                 4.1

                                 Specifické úpravy o úvěrové riziko a pozice, s nimiž se zachází obdobně

                                 155

                                 4.2

                                 Celkové způsobilé očekávané ztráty

                                 160

                                 5

                                    Objemy rizikově vážených expozic pro výpočet stropu přebytku rezerv způsobilého jako kapitál tier 2

                                 170

                                 6

                                    Celkové hrubé rezervy způsobilé k zařazení do kapitálu tier 2

                                 180

                                 7

                                    Objemy rizikově vážených expozic pro výpočet stropu rezervy způsobilé jako kapitál tier 2

                                    Prahové hodnoty pro odpočty od kmenového kapitálu tier 1

                                 190

                                 8

                                    Prahová hodnota neodečitatelná od kapitálových investic do subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 200

                                 9

                                    Prahová hodnota kmenového kapitálu tier 1 ve výši 10 %

                                 210

                                 10

                                    Prahová hodnota kmenového kapitálu tier 1 ve výši 17,65  %

                                 225

                                 11.1

                                    Způsobilý kapitál pro účely kvalifikovaných účastí mimo finanční sektor

                                 226

                                 11.2

                                    Způsobilý kapitál pro účely velkých expozic

                                    Investice do kapitálu subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 230

                                 12

                                    Investice do kmenového kapitálu tier 1 subjektů z finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici, očištěné o krátké pozice

                                 240

                                 12.1

                                 Přímé investice do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 250

                                 12.1.1

                                 Hrubé přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 260

                                 12.1.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým přímým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 270

                                 12.2

                                 Nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 280

                                 12.2.1

                                 Hrubé nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 290

                                 12.2.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým nepřímým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 291

                                 12.3

                                 Syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 292

                                 12.3.1

                                 Hrubé syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 293

                                 12.3.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým syntetickým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 300

                                 13

                                    Investice do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů z finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici, očištěné o krátké pozice

                                 310

                                 13.1

                                 Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 320

                                 13.1.1

                                 Hrubé přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 330

                                 13.1.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým přímým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 340

                                 13.2

                                 Nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 350

                                 13.2.1

                                 Hrubé nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 360

                                 13.2.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým nepřímým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 361

                                 13.3

                                 Syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 362

                                 13.3.1

                                 Hrubé syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 363

                                 13.3.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým syntetickým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 370

                                 14

                                    Investice do kapitálu tier 2 subjektů z finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici, očištěné o krátké pozice

                                 380

                                 14.1

                                 Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 390

                                 14.1.1

                                 Hrubé přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 400

                                 14.1.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým přímým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 410

                                 14.2

                                 Nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 420

                                 14.2.1

                                 Hrubé nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 430

                                 14.2.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým nepřímým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 431

                                 14.3

                                 Syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 432

                                 14.3.1

                                 Hrubé syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 433

                                 14.3.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým syntetickým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                    Investice do kapitálu subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 440

                                 15

                                    Investice do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, očištěné o krátké pozice

                                 450

                                 15.1

                                 Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 460

                                 15.1.1

                                 Hrubé přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 470

                                 15.1.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým přímým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 480

                                 15.2

                                 Nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 490

                                 15.2.1

                                 Hrubé nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 500

                                 15.2.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým nepřímým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 501

                                 15.3

                                 Syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 502

                                 15.3.1

                                 Hrubé syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 503

                                 15.3.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým syntetickým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 510

                                 16

                                    Investice do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, očištěné o krátké pozice

                                 520

                                 16.1

                                 Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 530

                                 16.1.1

                                 Hrubé přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 540

                                 16.1.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým přímým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 550

                                 16.2

                                 Nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 560

                                 16.2.1

                                 Hrubé nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 570

                                 16.2.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým nepřímým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 571

                                 16.3

                                 Syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 572

                                 16.3.1

                                 Hrubé syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 573

                                 16.3.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým syntetickým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 580

                                 17

                                    Investice do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, očištěné o krátké pozice

                                 590

                                 17.1

                                 Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 600

                                 17.1.1

                                 Hrubé přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 610

                                 17.1.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým přímým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 620

                                 17.2

                                 Nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 630

                                 17.2.1

                                 Hrubé nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 640

                                 17.2.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým nepřímým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                 641

                                 17.3

                                 Syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 642

                                 17.3.1

                                 Hrubé syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 643

                                 17.3.2

                                 (–) Krátké pozice s povolenou kompenzací vztahující se k hrubým syntetickým kapitálovým investicím uvedeným výše

                                    Celkový objem rizikové expozice investic – neodečtené od příslušné kategorie kapitálu:

                                 650

                                 18

                                    Rizikově vážené expozice investic zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 v subjektech finančního sektoru, které nejsou odečteny od kmenového kapitálu tier 1 instituce

                                 660

                                 19

                                    Rizikově vážené expozice investic zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 v subjektech finančního sektoru, které nejsou odečteny od vedlejšího kapitálu tier 1 instituce

                                 670

                                 20

                                    Rizikově vážené expozice investic zahrnovaných do kapitálu tier 2 v subjektech finančního sektoru, které nejsou odečteny od kapitálu tier 2 instituce

                                    Dočasná výjimka z odpočtů od kapitálu

                                 680

                                 21

                                    Investice do kapitálových nástrojů kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici, s dočasnou výjimkou

                                 690

                                 22

                                    Investice do kapitálových nástrojů kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce má významnou investici, s dočasnou výjimkou

                                 700

                                 23

                                    Investice do kapitálových nástrojů vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici, s dočasnou výjimkou

                                 710

                                 24

                                    Investice do kapitálových nástrojů vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce má významnou investici, s dočasnou výjimkou

                                 720

                                 25

                                    Investice do kapitálových nástrojů kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici, s dočasnou výjimkou

                                 730

                                 26

                                    Investice do kapitálových nástrojů kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce má významnou investici, s dočasnou výjimkou

                                    Kapitálové rezervy

                                 740

                                 27

                                    Požadavek kombinované kapitálové rezervy

                                 750

                                    Bezpečnostní kapitálová rezerva

                                 760

                                    Bezpečnostní rezerva, je-li na úrovni členského státu zjištěno makroobezřetnostní nebo systémové riziko

                                 770

                                    Proticyklická kapitálová rezerva stanovená konkrétně pro danou instituci

                                 780

                                    Kapitálová rezerva pro krytí systémového rizika

                                 800

                                    Kapitálová rezerva pro globální systémově významné instituce

                                 810

                                    Kapitálová rezerva pro jiné systémově významné instituce

                                    Požadavky podle pilíře II

                                 820

                                 28

                                    Kapitálové požadavky související s úpravami podle pilíře II

                                    Další informace pro investiční podniky

                                 830

                                 29

                                    Počáteční kapitál

                                 840

                                 30

                                    Kapitál určený na základě fixních režijních nákladů

                                    Další informace pro výpočet prahových hodnot vykazování

                                 850

                                 31

                                    Zahraniční původní expozice

                                 860

                                 32

                                    Původní expozice celkem

                                    Dolní limit Basel I

                                 870

                                    Úpravy celkového kapitálu

                                 880

                                    Kapitál plně upravený pro dolní limit Basel I

                                 890

                                    Kapitálové požadavky pro dolní limit Basel I

                                 900

                                    Kapitálové požadavky pro dolní limit Basel I – alternativa standardního přístupu

                                 910

                                    Schodek celkového kapitálu, pokud jde o minimální kapitálové požadavky podle dolního limitu Basel I

                        C 05.01 – PŘECHODNÁ USTANOVENÍ (CA5.1)

                                    Úpravy kmenového kapitálu tier 1

                                    Úpravy vedlejšího kapitálu tier 1

                                    Úpravy kapitálu tier 2

                                    Úpravy rizikově vážených aktiv

                                    Doplňkové položky

                                    Použitelný procentní podíl

                                    Způsobilá částka bez přechodných ustanovení

                                    Kód

                                    ID

                                    Položka

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1

                                       ÚPRAVY CELKEM

                                 020

                                 1.1

                                    NÁSTROJE SE ZACHOVÁNÍM PRÁVNÍCH ÚČINKŮ

                                 propojeno s {CA1;r220}

                                 propojeno s {CA1;r660}

                                 propojeno s {CA1;r880}

                                 030

                                 1.1.1

                                    Nástroje se zachováním právních účinků: nástroje, které představují státní podporu

                                 040

                                 1.1.1.1

                                 Nástroje považované podle směrnice 2006/48/ES za kapitál

                                 050

                                 1.1.1.2

                                 Nástroje vydané institucemi se sídlem v členském státě, který realizuje ekonomický ozdravný program

                                 060

                                 1.1.2

                                    Nástroje, které nepředstavují státní podporu

                                 propojeno s {CA5.2;r010;c060}

                                 propojeno s {CA5.2;r020;c060}

                                 propojeno s {CA5.2;r090;c060}

                                 070

                                 1.2

                                    MENŠINOVÉ PODÍLY A EKVIVALENTY

                                 propojeno s {CA1;r240}

                                 propojeno s {CA1;r680}

                                 propojeno s {CA1;r900}

                                 080

                                 1.2.1

                                    Kapitálové nástroje a položky, které nelze považovat za menšinové podíly

                                 090

                                 1.2.2

                                    Přechodné uznání menšinových podílů v rámci konsolidovaného kapitálu

                                 091

                                 1.2.3

                                 Přechodné uznání kvalifikovaného vedlejšího kapitálu tier 1 v rámci konsolidovaného kapitálu

                                 092

                                 1.2.4

                                 Přechodné uznání kvalifikovaného kapitálu tier 2 v rámci konsolidovaného kapitálu

                                 100

                                 1.3

                                    OSTATNÍ PŘECHODNÉ ÚPRAVY

                                 propojeno s {CA1;r520}

                                 propojeno s {CA1;r730}

                                 propojeno s {CA1;r960}

                                 110

                                 1.3.1

                                    Nerealizované zisky a ztráty

                                 120

                                 1.3.1.1

                                 Nerealizované zisky

                                 130

                                 1.3.1.2

                                 Nerealizované ztráty

                                 133

                                 1.3.1.3.

                                 Nerealizované zisky z expozic vůči ústředním vládám zařazených do kategorie „Realizovatelné“ podle standardu IAS 39 potvrzeného EU

                                 136

                                 1.3.1.4.

                                 Nerealizované ztráty z expozic vůči ústředním vládám zařazených do kategorie „Realizovatelné“ podle standardu IAS 39 potvrzeného EU

                                 138

                                 1.3.1.5.

                                 V reálné hodnotě vyjádřené zisky a ztráty, které vyplývají z vlastního úvěrového rizika instituce v souvislosti s derivátovými závazky

                                 140

                                 1.3.2

                                    Odpočty

                                 150

                                 1.3.2.1

                                 Ztráty za běžný finanční rok

                                 160

                                 1.3.2.2

                                 Nehmotná aktiva

                                 170

                                 1.3.2.3

                                 Odložené daňové pohledávky, které jsou závislé na budoucím zisku a nevyplývají z přechodných rozdílů

                                 180

                                 1.3.2.4

                                 Schodek rezerv vůči očekávaným ztrátám založený na interním ratingu (IRB)

                                 190

                                 1.3.2.5

                                 Aktiva penzijního fondu definovaných požitků

                                 194

                                 1.3.2.5*

                                 z toho: zavedení změn standardu IAS 19 – kladná položka

                                 198

                                 1.3.2.5**

                                 z toho: zavedení změn standardu IAS 19 – záporná položka

                                 200

                                 1.3.2.6

                                 Vlastní nástroje

                                 210

                                 1.3.2.6.1

                                 Vlastní nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1

                                 211

                                 1.3.2.6.1**

                                 z toho: přímé kapitálové investice

                                 212

                                 1.3.2.6.1*

                                 z toho: nepřímé kapitálové investice

                                 220

                                 1.3.2.6.2

                                 Vlastní nástroje zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1

                                 221

                                 1.3.2.6.2**

                                 z toho: přímé kapitálové investice

                                 222

                                 1.3.2.6.2*

                                 z toho: nepřímé kapitálové investice

                                 230

                                 1.3.2.6.3

                                 Vlastní nástroje zahrnované do kapitálu tier 2

                                 231

                                 1.3.2.6.3*

                                 z toho: přímé kapitálové investice

                                 232

                                 1.3.2.6.3**

                                 z toho: nepřímé kapitálové investice

                                 240

                                 1.3.2.7

                                 Vzájemné účasti

                                 250

                                 1.3.2.7.1

                                 Vzájemná účast na kmenovém kapitálu tier 1

                                 260

                                 1.3.2.7.1.1

                                 Vzájemná účast na kmenovém kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 270

                                 1.3.2.7.1.2

                                 Vzájemná účast na kmenovém kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 280

                                 1.3.2.7.2

                                 Vzájemná účast na vedlejším kapitálu tier 1

                                 290

                                 1.3.2.7.2.1

                                 Vzájemná účast na vedlejším kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 300

                                 1.3.2.7.2.2

                                 Vzájemná účast na vedlejším kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 310

                                 1.3.2.7.3

                                 Vzájemná účast na kapitálu tier 2

                                 320

                                 1.3.2.7.3.1

                                 Vzájemná účast na kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 330

                                 1.3.2.7.3.2

                                 Vzájemná účast na kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 340

                                 1.3.2.8

                                 Kapitálové nástroje subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 350

                                 1.3.2.8.1

                                 Nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 360

                                 1.3.2.8.2

                                 Nástroje zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 370

                                 1.3.2.8.3

                                 Nástroje zahrnované do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici

                                 380

                                 1.3.2.9

                                 Odložené daňové pohledávky, které jsou závislé na budoucím zisku a vyplývají z přechodných rozdílů, a nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 385

                                 1.3.2.9a

                                 Odložené daňové pohledávky závislé na budoucím zisku a vyplývající z přechodných rozdílů

                                 390

                                 1.3.2.10

                                 Kapitálové nástroje subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 400

                                 1.3.2.10.1

                                 Nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 410

                                 1.3.2.10.2

                                 Nástroje zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 420

                                 1.3.2.10.3

                                 Nástroje zahrnované do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici

                                 425

                                 1.3.2.11

                                 Výjimka z odpočtu kapitálových investic do pojišťoven od položek kmenového kapitálu tier 1

                                 430

                                 1.3.3

                                    Dodatečné filtry a odpočty

                                 440

                                 1.3.4

                                    Úpravy provedené v důsledku přechodných režimů IFRS 9

                        C 05.02 – NÁSTROJE SE ZACHOVÁNÍM PRÁVNÍCH ÚČINKŮ: NÁSTROJE NEPŘEDSTAVUJÍCÍ STÁTNÍ PODPORU (CA5.2)

                                    CA 5.2 – Nástroje se zachováním právních účinků: nástroje nepředstavující státní podporu

                                    Objem nástrojů plus související emisní ážio

                                    Základ pro výpočet limitu

                                    Použitelný procentní podíl

                                    Mezní hodnota

                                    (–) Částka, která převyšuje limity zachování právních účinků

                                    Celková částka související se zachováním právních účinků

                                    Kód

                                    ID

                                    Položka

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1.

                                    Nástroje, jež vyhovují ustanovením čl. 57 písm. a) směrnice 2006/48/ES

                                 propojeno s {CA5.1;r060;c010)

                                 020

                                 2.

                                    Nástroje, jež vyhovují ustanovením čl. 57 písm. ca) a čl. 154 odst. 8 a 9 směrnice 2006/48/ES, s výhradou omezení v článku 489

                                 propojeno s {CA5.1;r060;c020)

                                 030

                                 2.1

                                 Celková výše nástrojů bez kupní opce nebo pobídky ke splacení

                                 040

                                 2.2.

                                 Nástroje s kupní opcí a pobídkou ke splacení, pro něž platí zachování právních účinků

                                 050

                                 2.2.1

                                 Nástroje s kupní opcí uplatnitelnou po datu pro vykazování, které po datu skutečné splatnosti splňují podmínky podle článku 52 nařízení o kapitálových požadavcích

                                 060

                                 2.2.2

                                 Nástroje s kupní opcí uplatnitelnou po datu pro vykazování, které po datu skutečné splatnosti nesplňují podmínky podle článku 52 nařízení o kapitálových požadavcích

                                 070

                                 2.2.3

                                 Nástroje s kupní opcí uplatnitelnou do 20. července 2011 včetně, které po datu skutečné splatnosti nesplňují podmínky podle článku 52 nařízení o kapitálových požadavcích

                                 080

                                 2.3

                                 Přebytek nad rámec limitu nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1, pro něž platí zachování právních účinků

                                 090

                                 3

                                    Položky, jež vyhovují ustanovením čl. 57 písm. e), f), g) nebo h) směrnice 2006/48/ES, s výhradou omezení uvedených v článku 490

                                 propojeno s {CA5.1;r060;c030)

                                 100

                                 3.1

                                 Celková výše položek bez pobídky ke splacení

                                 110

                                 3.2

                                 Položky s pobídkou ke splacení, pro něž platí zachování právních účinků

                                 120

                                 3.2.1

                                 Položky s kupní opcí uplatnitelnou po datu pro vykazování, které po datu skutečné splatnosti splňují podmínky podle článku 63 nařízení o kapitálových požadavcích

                                 130

                                 3.2.2

                                 Položky s kupní opcí uplatnitelnou po datu pro vykazování, které po datu skutečné splatnosti nesplňují podmínky podle článku 63 nařízení o kapitálových požadavcích

                                 140

                                 3.2.3

                                 Položky s kupní opcí uplatnitelnou do 20. července 2011 včetně, které po datu skutečné splatnosti nesplňují podmínky podle článku 63 nařízení o kapitálových požadavcích

                                 150

                                 3.3

                                 Přebytek nad rámec limitu nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1, pro něž platí zachování právních účinků

                        C 06.01 – SKUPINOVÁ SOLVENTNOST: INFORMACE O PŘIDRUŽENÝCH PODNICÍCH – CELKEM (GS TOTAL)

                                    ÚDAJE TÝKAJÍCÍ SE PŘÍSPĚVKU SUBJEKTŮ K SOLVENTNOSTI SKUPINY

                                    KAPITÁLOVÉ REZERVY

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE

                                    KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL ZAHRNOVANÝ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU

                                    KONSOLIDOVANÝ KAPITÁL

                                    POŽADAVKY KOMBINOVANÝCH KAPITÁLOVÝCH REZERV

                                    ÚVĚROVÉ RIZIKO; ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY; RIZIKO ROZŘEDĚNÍ, VOLNÝCH DODÁVEK A VYPOŘÁDACÍ RIZIKO/RIZIKO DODÁNÍ

                                    POZIČNÍ, MĚNOVÉ A KOMODITNÍ RIZIKO

                                    OPERAČNÍ RIZIKO

                                    OSTATNÍ OBJEMY RIZIKOVÉ EXPOZICE

                                    KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE TIER 1 ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU TIER 1

                                    KVALIFIKOVANÉ KAPITÁLOVÉ NÁSTROJE ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU TIER 2

                                    DOPLŇKOVÁ POLOŽKA:

                                    GOODWILL (–) /(+) NEGATIVNÍ GOODWILL

                                    Z TOHO: KMENOVÝ KAPITÁL TIER 1

                                    Z TOHO: VEDLEJŠÍ KAPITÁL TIER 1

                                    Z TOHO: PŘÍSPĚVKY KE KONSOLIDOVANÉMU VÝSLEDKU

                                    Z TOHO: (–) GOODWILL /(+) NEGATIVNÍ GOODWILL

                                    BEZPEČNOSTNÍ KAPITÁLOVÁ REZERVA

                                    PROTICYKLICKÁ KAPITÁLOVÁ REZERVA SPECIFICKÁ PRO INSTITUCI

                                    BEZPEČNOSTNÍ KAPITÁLOVÁ REZERVA, JE-LI NA ÚROVNI ČLENSKÉHO STÁTU ZJIŠTĚNO MAKROOBEZŘETNOSTNÍ NEBO SYSTÉMOVÉ RIZIKO

                                    KAPITÁLOVÁ REZERVA PRO KRYTÍ SYSTÉMOVÉHO RIZIKA

                                    KAPITÁLOVÁ REZERVA PRO GLOBÁLNÍ SYSTÉMOVĚ VÝZNAMNÉ INSTITUCE

                                    KAPITÁLOVÁ REZERVA PRO JINÉ SYSTÉMOVĚ VÝZNAMNÉ INSTITUCE

                                    MENŠÍNOVÉ PODÍLY ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KMENOVÉHO KAPITÁLU TIER 1

                                    KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE TIER 1 ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO VEDLEJŠÍHO KAPITÁLU TIER 1

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                                 010

                                 CELKEM

                        C 06.02 – SKUPINOVÁ SOLVENTNOST: ÚDAJE O PŘIDRUŽENÝCH PODNICÍCH (GS)

                                    SUBJEKTY, KTERÉ JSOU ZAHRNUTY DO KONSOLIDACE

                                    INFORMACE O SUBJEKTECH PODLÉHAJÍCÍCH KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM

                                    ÚDAJE TÝKAJÍCÍ SE PŘÍSPĚVKU SUBJEKTŮ K SOLVENTNOSTI SKUPINY

                                    KAPITÁLOVÉ REZERVY

                                    NÁZEV

                                    KÓD

                                    Kód LEI

                                    INSTITUCE NEBO EKVIVALENT

                                    (ANO/NE)

                                    TYP SUBJEKTU

                                    ROZSAH ÚDAJŮ: SAMOSTATNĚ PLNĚ KONSOLIDOVANÉ (SF) NEBO SAMOSTATNĚ ČÁSTEČNĚ KONSOLIDOVÁNÉ (SP)

                                    KÓD ZEMĚ

                                    PODÍL ÚČASTI (%)

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE

                                    KAPITÁL

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE

                                    KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL ZAHRNOVANÝ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU

                                    KONSOLIDOVANÝ KAPITÁL

                                    POŽADAVEK KOMBINOVANÝCH KAPITÁLOVÝCH REZERV

                                    ÚVĚROVÉ RIZIKO; ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY; RIZIKO ROZŘEDĚNÍ, VOLNÝCH DODÁVEK A VYPOŘÁDACÍ RIZIKO/RIZIKO DODÁNÍ

                                    POZIČNÍ, MĚNOVÉ A KOMODITNÍ RIZIKO

                                    OPERAČNÍ RIZIKO

                                    OSTATNÍ OBJEMY RIZIKOVÉ EXPOZICE

                                    KAPITÁL TIER 1 CELKEM

                                    KAPITÁL TIER 2

                                    ÚVĚROVÉ RIZIKO; ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY; RIZIKO ROZŘEDĚNÍ, VOLNÝCH DODÁVEK A VYPOŘÁDACÍ RIZIKO/RIZIKO DODÁNÍ

                                    POZIČNÍ, MĚNOVÉ A KOMODITNÍ RIZIKO

                                    OPERAČNÍ RIZIKO

                                    OSTATNÍ OBJEMY RIZIKOVÉ EXPOZICE

                                    KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE TIER 1 ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU TIER 1

                                    KVALIFIKOVANÉ KAPITÁLOVÉ NÁSTROJE ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU TIER 2

                                    DOPLŇKOVÁ POLOŽKA:

                                    GOODWILL (–) /(+) NEGATIVNÍ GOODWILL

                                    Z TOHO: KMENOVÝ KAPITÁL TIER 1

                                    Z TOHO: VEDLEJŠÍ KAPITÁL TIER 1

                                    Z TOHO: PŘÍSPĚVKY KE KONSOLIDOVANÉMU VÝSLEDKU

                                    Z TOHO: (–) GOODWILL /(+) NEGATIVNÍ GOODWILL

                                    BEZPEČNOSTNÍ KAPITÁLOVÁ REZERVA

                                    PROTICYKLICKÁ KAPITÁLOVÁ REZERVA SPECIFICKÁ PRO INSTITUCI

                                    BEZPEČNOSTNÍ KAPITÁLOVÁ REZERVA, JE-LI NA ÚROVNI ČLENSKÉHO STÁTU ZJIŠTĚNO MAKROOBEZŘETNOSTNÍ NEBO SYSTÉMOVÉ RIZIKO

                                    KAPITÁLOVÁ REZERVA PRO KRYTÍ SYSTÉMOVÉHO RIZIKA

                                    KAPITÁLOVÁ REZERVA PRO GLOBÁLNÍ SYSTÉMOVĚ VÝZNAMNÉ INSTITUCE

                                    KAPITÁLOVÁ REZERVA PRO JINÉ SYSTÉMOVĚ VÝZNAMNÉ INSTITUCE

                                    KMENOVÝ KAPITÁL TIER 1

                                    VEDLEJŠÍ KAPITÁL TIER 1

                                       Z TOHO: KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL

                                       SOUVISEJÍCÍ KAPITÁLOVÉ NÁSTROJE, SOUVISEJÍCÍ NEROZDĚLENÝ ZISK A EMISNÍ ÁŽIO

                                       Z TOHO: KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL TIER 1

                                       SOUVISEJÍCÍ KAPITÁLOVÉ NÁSTROJE KAPITÁLU TIER 1, SOUVISEJÍCÍ NEROZDĚLENÝ ZISK A EMISNÍ ÁŽIO

                                       Z TOHO: MENŠINOVÉ PODÍLY

                                       SOUVISEJÍCÍ KAPITÁLOVÉ NÁSTROJE, SOUVISEJÍCÍ NEROZDĚLENÝ ZISK, EMISNÍ ÁŽIO A OSTATNÍ FONDY

                                       Z TOHO: KVALIFIKOVANÝ VEDLEJŠÍ KAPITÁL TIER 1

                                       Z TOHO: KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL TIER 2

                                    MENŠINOVÉ PODÍLY ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO KMENOVÉHO KAPITÁLU TIER 1

                                    KVALIFIKOVANÉ NÁSTROJE TIER 1 ZAHRNUTÉ DO KONSOLIDOVANÉHO VEDLEJŠÍHO KAPITÁLU TIER 1

                                 010

                                 020

                                 025

                                 030

                                 035

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                        C 07.00 – ÚVĚROVÁ RIZIKA A ÚVĚROVÁ RIZIKA PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (CR SA)

                        Třída expozice podle SA

                                    PŮVODNÍ EXPOZICE PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

                                    (-) ÚPRAVY OCENĚNÍ A REZERVY SOUVISEJÍCÍ S PŮVODNÍ EXPOZICÍ

                                    EXPOZICE BEZ ÚPRAV OCENĚNÍ A REZERV

                                    TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA SE SUBSTITUČNÍMI VLIVY NA EXPOZICI

                                    ČISTÁ EXPOZICE PO ZOHLEDNĚNÍ SUBSTITUČNÍCH VLIVŮ SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

                                    TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA S DOPADEM NA HODNOTU EXPOZICE: MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA. KOMPLEXNÍ METODA FINANČNÍHO KOLATERÁLU

                                    PLNĚ UPRAVENÁ HODNOTA EXPOZICE (E*)

                                    STRUKTURA PLNĚ UPRAVENÉ HODNOTY EXPOZICE PODROZVAHOVÝCH POLOŽEK PODLE KONVERZNÍCH FAKTORŮ

                                    HODNOTA EXPOZICE

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PŘED UPLATNĚNÍM PODPŮRNÉHO KOEFICIENTU PRO MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PO UPLATNĚNÍ PODPŮRNÉHO KOEFICIENTU PRO MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY

                                    OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA: UPRAVENÉ HODNOTY (Ga)

                                    MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    SUBSTITUCE EXPOZICE V DŮSLEDKU SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    KOEFICIENT VOLATILITY PRO DANOU EXPOZICI

                                    (–) FINANČNÍ KOLATERÁL: UPRAVENÁ HODNOTA (Cvam)

                                    0 %

                                    20 %

                                    50 %

                                    100 %

                                    Z TOHO: VZNIKAJÍCÍ Z ÚVĚROVÉHO RIZIKA PROTISTRANY

                                    Z TOHO: S ÚVĚROVÝM HODNOCENÍM VYPRACOVANÝM URČENOU EXTERNÍ RATINGOVOU AGENTUROU

                                    Z TOHO: S ÚVĚROVÝM HODNOCENÍM POCHÁZEJÍCÍM OD CENTRÁLNÍ VLÁDY

                                    (–) ZÁRUKY

                                    (–) ÚVĚROVÉ DERIVÁTY

                                    (–) FINANČNÍ KOLATERÁL: JEDNODUCHÁ METODA

                                    (–) JINÉ MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    (–) CELKOVÝ ODTOK

                                    PŘÍTOKY CELKEM (+)

                                    (–) Z TOHO: KOEFICIENT VOLATILITY NEBO SPLATNOSTI

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 215

                                 220

                                 230

                                 240

                                 010

                                    CELKOVÉ EXPOZICE

                                 Buňka propojená s CA

                                 015

                                    z toho: Expozice v selhání ve třídách expozic „položky spojené s obzvlášť vysokým rizikem“ a „akciové expozice“

                                 020

                                    z toho: malé a střední podniky

                                 030

                                    z toho: expozice, na něž se použije podpůrný koeficient pro malé a střední podniky

                                 040

                                    z toho: expozice zajištěné nemovitostmi – obytné nemovitosti

                                 050

                                    z toho: expozice v rámci trvalého částečného použití standardizovaného přístupu

                                 060

                                    z toho: expozice v rámci standardizovaného přístupu, v jejichž případě orgán dohledu poskytl předchozí svolení s postupným zaváděním přístupu IRB

                                    STRUKTURA CELKOVÝCH EXPOZIC PODLE DRUHŮ EXPOZIC:

                                 070

                                    Rozvahové expozice podléhající úvěrovému riziku

                                 080

                                    Podrozvahové expozice podléhající úvěrovému riziku

                                    Expozice/transakce podléhající úvěrovému riziku protistrany

                                 090

                                    Transakce s financováním cenných papírů

                                 100

                                    z toho: s centrálním clearingem prostřednictvím kvalifikované ústřední protistrany

                                 110

                                    Transakce s deriváty a s delší dobou vypořádání

                                 120

                                    z toho: s centrálním clearingem prostřednictvím kvalifikované ústřední protistrany

                                 130

                                    Z křížového započtení na základě smlouvy

                                    STRUKTURA CELKOVÝCH EXPOZIC PODLE RIZIKOVÝCH VAH:

                                 140

                                    0 %

                                 150

                                    2 %

                                 160

                                    4 %

                                 170

                                    10 %

                                 180

                                    20 %

                                 190

                                    35 %

                                 200

                                    50 %

                                 210

                                    70 %

                                 220

                                    75 %

                                 230

                                    100 %

                                 240

                                    150 %

                                 250

                                    250 %

                                 260

                                    370 %

                                 270

                                    1 250  %

                                 280

                                    Ostatní rizikové váhy

                                    DOPLŇKOVÉ POLOŽKY

                                 290

                                    Expozice zajištěné obchodními nemovitostmi

                                 300

                                    Expozice v selhání, které podléhají rizikové váze ve výši 100 %

                                 310

                                    Expozice zajištěné obytnými nemovitostmi

                                 320

                                    Expozice v selhání, které podléhají rizikové váze ve výši 150 %

                        C 08.01 – ÚVĚROVÁ RIZIKA A ÚVĚROVÁ RIZIKA PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: PŘÍSTUP KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM ZALOŽENÝ NA INTERNÍM RATINGU (IRB) (CR IRB 1)

                        Třída expozice podle IRB:

                        Vlastní odhady LGD a/nebo konverzní faktory:

                                    INTERNÍ RATINGOVÝ SYSTÉM

                                    PŮVODNÍ EXPOZICE PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

                                    TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA SE SUBSTITUČNÍMI VLIVY NA EXPOZICI

                                    EXPOZICE PO ZOHLEDNĚNÍ SUBSTITUČNÍCH VLIVŮ SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

                                    HODNOTA EXPOZICE

                                    TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA ZOHLEDŇOVANÉ V ODHADECH LGD S VÝJIMKOU PŘÍSTUPU DVOJÍHO SELHÁNÍ

                                    EXPOZICE, KTERÉ PODLÉHAJÍ PŘÍSTUPU DVOJÍHO SELHÁNÍ:

                                    EXPOZICÍ VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ HODNOTA LGD (%)

                                    EXPOZICÍ VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ HODNOTA LGD (%) PRO VELKÉ SUBJEKTY FINANČNÍHO SEKTORU A NEREGULOVANÉ FINANČNÍ SUBJEKTY

                                    EXPOZICÍ VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ SPLATNOST (POČET DNŮ)

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PŘED UPLATNĚNÍM PODPŮRNÉHO KOEFICIENTU PRO MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PO UPLATNĚNÍ PODPŮRNÉHO KOEFICIENTU PRO MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY

                                    DOPLŇKOVÉ POLOŽKY:

                                    OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    (–) JINÉ MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    SUBSTITUCE EXPOZICE V DŮSLEDKU SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    POUŽÍVAJÍ SE VLASTNÍ ODHADY LGD:

                                    OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    PD PŘIŘAZENÁ PODLE RATINGOVÉHO STUPNĚ NEBO SESKUPENÍ DLUŽNÍKA (%)

                                    Z TOHO: VELKÉ SUBJEKTY FINANČNÍHO SEKTORU A NEREGULOVANÉ FINANČNÍ SUBJEKTY

                                    (–) ZÁRUKY

                                    (–) ÚVĚROVÉ DERIVÁTY

                                    (–) CELKOVÝ ODTOK

                                    PŘÍTOKY CELKEM (+)

                                    Z TOHO: PODROZVAHOVÉ POLOŽKY

                                    Z TOHO: PODROZVAHOVÉ POLOŽKY

                                    Z TOHO: VZNIKAJÍCÍ Z ÚVĚROVÉHO RIZIKA PROTISTRANY

                                    Z TOHO: VELKÉ SUBJEKTY FINANČNÍHO SEKTORU A NEREGULOVANÉ FINANČNÍ SUBJEKTY

                                    ZÁRUKY

                                    ÚVĚROVÉ DERIVÁTY

                                    POUŽÍVAJÍ SE VLASTNÍ ODHADY LGD:

                                    JINÉ MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    ZPŮSOBILÝ FINANČNÍ KOLATERÁL

                                    JINÝ ZPŮSOBILÝ KOLATERÁL

                                    VÝŠE OČEKÁVANÉ ZTRÁTY

                                    (–) ÚPRAVY OCENĚNÍ A REZERVY

                                    POČET DLUŽNÍKŮ

                                    NEMOVITOSTI

                                    OSTATNÍ HMOTNÝ KOLATERÁL

                                    POHLEDÁVKY

                                    Z TOHO: VELKÉ SUBJEKTY FINANČNÍHO SEKTORU A NEREGULOVANÉ FINANČNÍ SUBJEKTY

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                    CELKOVÉ EXPOZICE

                                    Buňka propojená s CA

                                 015

                                    z toho: expozice, na něž se použije podpůrný koeficient pro malé a střední podniky

                                    STRUKTURA CELKOVÝCH EXPOZIC PODLE DRUHŮ EXPOZIC:

                                 020

                                    Rozvahové položky podléhající úvěrovému riziku

                                 030

                                    Podrozvahové položky podléhající úvěrovému riziku

                                    Expozice/transakce podléhající úvěrovému riziku protistrany

                                 040

                                    Transakce s financováním cenných papírů

                                 050

                                    Transakce s deriváty a s delší dobou vypořádání

                                 060

                                    Z křížového započtení na základě smlouvy

                                 070

                                    EXPOZICE ZAŘAZENÉ DO STUPŇŮ NEBO SESKUPENÍ DLUŽNÍKŮ: CELKEM

                                 080

                                    ROZŘAZOVACÍ KRITÉRIA SPECIALIZOVANÉHO ÚVĚROVÁNÍ: CELKEM

                                    STRUKTURA CELKOVÝCH EXPOZIC PODLE RIZIKOVÝCH VAH V RÁMCI ROZŘAZOVACÍHO KRITÉRIA SPECIALIZOVANÉHO ÚVĚROVÁNÍ

                                 090

                                    RIZIKOVÁ VÁHA: 0 %

                                 100

                                    50 %

                                 110

                                    70 %

                                 120

                                    Z toho: v kategorii 1

                                 130

                                    90 %

                                 140

                                    115 %

                                 150

                                    250 %

                                 160

                                    ALTERNATIVNÍ ZACHÁZENÍ: EXPOZICE ZAJIŠTĚNÉ NEMOVITOSTMI

                                 170

                                    EXPOZICE Z VOLNÝCH DODÁVEK PŘI APLIKACI RIZIKOVÝCH VAH PODLE ALTERNATIVNÍHO ZACHÁZENÍ NEBO 100 % A JINÉ EXPOZICE PODLÉHAJÍCÍ RIZIKOVÉMU VÁŽENÍ

                                 180

                                    RIZIKO ROZMĚLNĚNÍ: CELKOVÉ POHLEDÁVKY NABYTÉ ZA ÚPLATU

                        C 08.02 – ÚVĚROVÁ RIZIKA A ÚVĚROVÁ RIZIKA PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: PŘÍSTUP IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM: STRUKTURA PODLE RATINGOVÉHO STUPNĚ NEBO SESKUPENÍ DLUŽNÍKA (CR IRB 2)

                        Třída expozice podle IRB:

                        Vlastní odhady LGD a/nebo konverzní faktory:

                                    STUPEŇ DLUŽNÍKA (IDENTIFIKÁTOR ŘÁDKU)

                                    INTERNÍ RATINGOVÝ SYSTÉM

                                    PŮVODNÍ EXPOZICE PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

                                    TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA SE SUBSTITUČNÍMI VLIVY NA EXPOZICI

                                    EXPOZICE PO ZOHLEDNĚNÍ SUBSTITUČNÍCH VLIVŮ SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

                                    HODNOTA EXPOZICE

                                    TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA ZOHLEDŇOVANÉ V ODHADECH LGD S VÝJIMKOU PŘÍSTUPU DVOJÍHO SELHÁNÍ

                                    EXPOZICE, KTERÉ PODLÉHAJÍ PŘÍSTUPU DVOJÍHO SELHÁNÍ:

                                    EXPOZICÍ VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ HODNOTA LGD (%)

                                    EXPOZICÍ VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ HODNOTA LGD (%) PRO VELKÉ SUBJEKTY FINANČNÍHO SEKTORU A NEREGULOVANÉ FINANČNÍ SUBJEKTY

                                    EXPOZICÍ VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ SPLATNOST (POČET DNŮ)

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÉ EXPOZICE PŘED UPLATNĚNÍM PODPŮRNÉHO KOEFICIENTU PRO MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÉ EXPOZICE PO UPLATNĚNÍ PODPŮRNÉHO KOEFICIENTU PRO MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY

                                    DOPLŇKOVÉ POLOŽKY:

                                    OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    (–) JINÉ MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    SUBSTITUCE EXPOZICE V DŮSLEDKU SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    POUŽÍVAJÍ SE VLASTNÍ ODHADY LGD:

                                    OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    VÝŠE OČEKÁVANÉ ZTRÁTY

                                    (–) ÚPRAVY OCENĚNÍ A REZERVY

                                    POČET DLUŽNÍKŮ

                                    PD PŘIŘAZENÁ PODLE RATINGOVÉHO STUPNĚ NEBO SESKUPENÍ DLUŽNÍKA (%)

                                    Z TOHO: VELKÉ SUBJEKTY FINANČNÍHO SEKTORU A NEREGULOVANÉ FINANČNÍ SUBJEKTY

                                    (–) ZÁRUKY

                                    (–) ÚVĚROVÉ DERIVÁTY

                                    (–) CELKOVÝ ODTOK

                                    PŘÍTOKY CELKEM (+)

                                    Z TOHO: PODROZVAHOVÉ POLOŽKY

                                    Z TOHO: PODROZVAHOVÉ POLOŽKY

                                    Z TOHO: VZNIKAJÍCÍ Z ÚVĚROVÉHO RIZIKA PROTISTRANY

                                    Z TOHO: VELKÉ SUBJEKTY FINANČNÍHO SEKTORU A NEREGULOVANÉ FINANČNÍ SUBJEKTY

                                    ZÁRUKY

                                    ÚVĚROVÉ DERIVÁTY

                                    POUŽÍVAJÍ SE VLASTNÍ ODHADY LGD:

                                    JINÉ MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    ZPŮSOBILÝ FINANČNÍ KOLATERÁL

                                    JINÝ ZPŮSOBILÝ KOLATERÁL

                                    Z TOHO: VELKÉ SUBJEKTY FINANČNÍHO SEKTORU A NEREGULOVANÉ FINANČNÍ SUBJEKTY

                                    NEMOVITOSTI

                                    OSTATNÍ HMOTNÝ KOLATERÁL

                                    POHLEDÁVKY

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                        C 09.01 – GEOGRAFICKÁ STRUKTURA EXPOZIC PODLE SÍDLA DLUŽNÍKA: EXPOZICE V RÁMCI STANDARDIZOVANÉHO PŘÍSTUPU (CR GB 1)

                        Země:

                                    PŮVODNÍ EXPOZICE PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

                                    Nová selhání zjištěná pro dané období

                                    Obecné úpravy o úvěrové riziko

                                    Specifické úpravy o úvěrové riziko

                                    Odpisy

                                    Úpravy o úvěrové riziko/odpisy u nově zjištěných selhání

                                    HODNOTA EXPOZICE

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PŘED UPLATNĚNÍM PODPŮRNÉHO KOEFICIENTU PRO MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PO UPLATNĚNÍ PODPŮRNÉHO KOEFICIENTU PRO MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY

                                    Expozice v selhání

                                 010

                                 020

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 075

                                 080

                                 090

                                 010

                                 Ústřední vlády nebo centrální banky

                                 020

                                 Regionální vlády nebo místní orgány

                                 030

                                 Subjekty veřejného sektoru

                                 040

                                 Mezinárodní rozvojové banky

                                 050

                                 Mezinárodní organizace

                                 060

                                 Instituce

                                 070

                                 Podniky

                                 075

                                 z toho: malé a střední podniky

                                 080

                                 Retailové expozice

                                 085

                                 z toho: malé a střední podniky

                                 090

                                 Zajištěné hypotékou na nemovitosti

                                 095

                                 z toho: malé a střední podniky

                                 100

                                 Expozice v selhání

                                 110

                                 Položky spojené s obzvlášť vysokým rizikem

                                 120

                                 Kryté dluhopisy

                                 130

                                 Pohledávky vůči institucím a podnikům s krátkodobým úvěrovým hodnocením

                                 140

                                 Subjekty kolektivního investování

                                 150

                                 Akciové expozice

                                 160

                                 Ostatní expozice

                                 170

                                    Celkové expozice

                        C 09.02 – GEOGRAFICKÁ STRUKTURA EXPOZIC PODLE SÍDLA DLUŽNÍKA: EXPOZICE IRB (CR GB 2)

                        Země:

                                    PŮVODNÍ EXPOZICE PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

                                    Nová selhání zjištěná pro dané období

                                    Obecné úpravy o úvěrové riziko

                                    Specifické úpravy o úvěrové riziko

                                    Odpisy

                                    Úpravy o úvěrové riziko/odpisy u nově zjištěných selhání

                                    PD PŘIŘAZENÁ PODLE RATINGOVÉHO STUPNĚ NEBO SESKUPENÍ DLUŽNÍKA (%)

                                    EXPOZICÍ VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ HODNOTA LGD (%)

                                    HODNOTA EXPOZICE

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PŘED UPLATNĚNÍM PODPŮRNÉHO KOEFICIENTU PRO MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PO UPLATNĚNÍ PODPŮRNÉHO KOEFICIENTU PRO MALÉ A STŘEDNÍ PODNIKY

                                    VÝŠE OČEKÁVANÉ ZTRÁTY

                                    Z toho: v selhání

                                    Z toho: v selhání

                                    Z toho: v selhání

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 105

                                 110

                                 120

                                 125

                                 130

                                 010

                                 Ústřední vlády nebo centrální banky

                                 020

                                 Instituce

                                 030

                                 Podniky

                                 042

                                 z toho: specializované půjčky
                                 (bez specializovaných půjček podléhajících rozřazovacím kritériím)

                                 045

                                 z toho: specializované půjčky
                                 podléhající rozřazovacím kritériím

                                 050

                                 z toho: malé a střední podniky

                                 060

                                 Retailové expozice

                                 070

                                 Zajištěno nemovitým majetkem

                                 080

                                 malé a střední podniky

                                 090

                                 Jiné než malé a střední podniky

                                 100

                                 Kvalifikované revolvingové expozice

                                 110

                                 Ostatní retailové expozice

                                 120

                                 malé a střední podniky

                                 130

                                 Jiné než malé a střední podniky

                                 140

                                 Vlastní kapitál

                                 150

                                    Celkové expozice

                        C 09.04 – STRUKTURA ÚVĚROVÝCH EXPOZIC RELEVANTNÍCH PRO VÝPOČET PROTICYKLICKÉ KAPITÁLOVÉ REZERVY PODLE ZEMÍ A SAZBY PROTICYKLICKÉ REZERVY SPECIFICKÉ PRO DANOU INSTITUCI (CCB)

                        Země:

                                    Výše

                                    Procentní podíl

                                    Kvalitativní informace

                                 010

                                 020

                                 030

                                    Rozhodné úvěrové expozice – Úvěrové riziko

                                 010

                                 Hodnota expozice podle standardizovaného přístupu

                                 020

                                 Hodnota expozice podle přístupu IRB

                                    Rozhodné úvěrové expozice – Tržní riziko

                                 030

                                 Součet dlouhých a krátkých pozic expozic obchodního portfolia pro standardizovaný přístup

                                 040

                                 Hodnota expozic obchodního portfolia pro interní modely

                                    Rozhodné úvěrové expozice – Sekuritizace

                                 055

                                 Hodnota expozice u sekuritizovaných pozic v investičním portfoliu

                                    Kapitálové požadavky a váhy kapitálových požadavků

                                 070

                                 Celkové kapitálové požadavky pro proticyklickou kapitálovou rezervu

                                 080

                                 Kapitálové požadavky pro rozhodné úvěrové expozice – Úvěrové riziko

                                 090

                                 Kapitálové požadavky pro rozhodné úvěrové expozice – Tržní riziko

                                 100

                                 Kapitálové požadavky pro rozhodné úvěrové expozice – Sekuritizované pozice v investičním portfoliu

                                 110

                                 Váhy kapitálových požadavků

                                    Sazby proticyklické kapitálové rezervy

                                 120

                                 Sazba proticyklické kapitálové rezervy stanovená pověřeným orgánem

                                 130

                                 Sazba proticyklické kapitálové rezervy použitelná pro zemi instituce

                                 140

                                 Sazba proticyklické kapitálové rezervy specifická pro danou instituci

                                    Použití 2 % prahové hodnoty

                                 150

                                 Použití 2 % prahové hodnoty pro obecnou úvěrovou expozici

                                 160

                                 Použití 2 % prahové hodnoty pro expozici obchodního portfolia

                        C 10.01 – ÚVĚROVÉ RIZIKO: VLASTNÍ KAPITÁL – PŘÍSTUPY IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (CR EQU IRB 1)

                                    INTERNÍ RATINGOVÝ SYSTÉM

                                    PŮVODNÍ EXPOZICE PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

                                    TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA SE SUBSTITUČNÍMI VLIVY NA EXPOZICI

                                    HODNOTA EXPOZICE

                                    EXPOZICÍ VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ HODNOTA LGD (%)

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC

                                    DOPLŇKOVÁ POLOŽKA:

                                    OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    SUBSTITUCE EXPOZICE V DŮSLEDKU SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    VÝŠE OČEKÁVANÉ ZTRÁTY

                                    PD PŘIŘAZENÁ RATINGOVÉMU STUPNI DLUŽNÍKA (%)

                                    (–) ZÁRUKY

                                    (–) ÚVĚROVÉ DERIVÁTY

                                    (–) CELKOVÝ ODTOK

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 010

                                    AKCIOVÉ EXPOZICE PODLE IRB CELKEM

                                 Buňka propojená s CA

                                 020

                                    METODA PD/LGD: CELKEM

                                 050

                                    METODA ZJEDNODUŠENÉ RIZIKOVÉ VÁHY: CELKEM

                                 060

                                    STRUKTURA CELKOVÝCH EXPOZIC V RÁMCI METODY ZJEDNODUŠENÉ RIZIKOVÉ VÁHY PODLE RIZIKOVÝCH VAH:

                                 070

                                 RIZIKOVÁ VÁHA: 190 %

                                 080

                                 290 %

                                 090

                                 370 %

                                 100

                                    PŘÍSTUP ZALOŽENÝ NA INTERNÍCH MODELECH

                                 110

                                    AKCIOVÉ EXPOZICE PODLÉHAJÍCÍ RIZIKOVÝM VAHÁM

                        C 10.02 – ÚVĚROVÉ RIZIKO: VLASTNÍ KAPITÁL – PŘÍSTUPY IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM. STRUKTURA CELKOVÝCH EXPOZIC V RÁMCI METODY PD/LGD PODLE STUPNĚ DLUŽNÍKA (CE EQU IRB 2)

                                    RATINGOVÝ STUPEŇ DLUŽNÍKA

                                    (IDENTIFIKÁTOR ŘÁDKU)

                                    INTERNÍ RATINGOVÝ SYSTÉM

                                    PŮVODNÍ EXPOZICE PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

                                    TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA SE SUBSTITUČNÍMI VLIVY NA EXPOZICI

                                    HODNOTA EXPOZICE

                                    EXPOZICÍ VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ HODNOTA LGD (%)

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC

                                    DOPLŇKOVÁ POLOŽKA:

                                    OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    SUBSTITUCE EXPOZICE V DŮSLEDKU SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    VÝŠE OČEKÁVANÉ ZTRÁTY

                                    PD PŘIŘAZENÁ RATINGOVÉMU STUPNI DLUŽNÍKA (%)

                                    (–) ZÁRUKY

                                    (–) ÚVĚROVÉ DERIVÁTY

                                    (–) CELKOVÝ ODTOK

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                        C 11.00 – RIZIKO VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ (CR SETT)

                                    NEVYPOŘÁDANÉ TRANSAKCE VYJÁDŘENÉ VYPOŘÁDACÍ CENOU

                                    EXPOZICE Z CENOVÉHO ROZDÍLU V DŮSLEDKU NEVYPOŘÁDANÝCH TRANSAKCÍ

                                    POŽADAVKY NA KAPITÁL

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE U RIZIKA VYPOŘÁDÁNÍ

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 010

                                    Celkové nevypořádané transakce v investičním portfoliu

                                 Buňka propojená s CA

                                 020

                                 Transakce, které zůstávají nevypořádané do 4 dnů (faktor 0 %)

                                 030

                                 Transakce, které zůstávají nevypořádané 5 až 15 dnů (faktor 8 %)

                                 040

                                 Transakce, které zůstávají nevypořádané 16 až 30 dnů (faktor 50 %)

                                 050

                                 Transakce, které zůstávají nevypořádané 31 až 45 dnů (faktor 75 %)

                                 060

                                 Transakce nevypořádané po dobu 46 dnů nebo déle (faktor 100 %)

                                 070

                                    Celkové nevypořádané transakce v obchodním portfoliu

                                 Buňka propojená s CA

                                 080

                                 Transakce, které zůstávají nevypořádané do 4 dnů (faktor 0 %)

                                 090

                                 Transakce, které zůstávají nevypořádané 5 až 15 dnů (faktor 8 %)

                                 100

                                 Transakce, které zůstávají nevypořádané 16 až 30 dnů (faktor 50 %)

                                 110

                                 Transakce, které zůstávají nevypořádané 31 až 45 dnů (faktor 75 %)

                                 120

                                 Transakce nevypořádané po dobu 46 dnů nebo déle (faktor 100 %)

                        C 13.01 – ÚVĚROVÉ RIZIKO: SEKURITIZACE (CR SEC)

                                    CELKOVÝ OBJEM VZNIKLÝCH SEKURITIZOVANÝCH EXPOZIC

                                    SYNTETICKÉ SEKURITIZACE: ZAJIŠTĚNÍ SEKURITIZOVANÝCH EXPOZIC PROTI ÚVĚROVÉMU RIZIKU

                                    SEKURITIZOVANÉ POZICE

                                    (–) ÚPRAVY OCENĚNÍ A REZERVY

                                    EXPOZICE BEZ ÚPRAV OCENĚNÍ A REZERV

                                    TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA SE SUBSTITUČNÍMI VLIVY NA EXPOZICI

                                    ČISTÁ EXPOZICE PO ZOHLEDNĚNÍ SUBSTITUČNÍCH VLIVŮ SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

                                    (–) TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA OVLIVŇUJÍCÍ HODNOTU EXPOZICE: OCENĚNÍ UPRAVENÉ KOMPLEXNÍ METODOU MAJETKOVÉHO ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA FINANČNÍM KOLATERÁLEM (Cvam)

                                    PLNĚ UPRAVENÁ HODNOTA EXPOZICE (E*)

                                    (-) NEVRATNÁ SLEVA Z KUPNÍ CENY

                                    (-) SPECIFICKÉ ÚPRAVY PODKLADOVÝCH EXPOZIC O ÚVĚROVÉ RIZIKO

                                    HODNOTA EXPOZICE

                                    STRUKTURA HODNOTY EXPOZICE PODLÉHAJÍCÍ UPLATNĚNÍ RIZIKOVÝCH VAH

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC

                                    ÚPRAVA OBJEMU RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC V DŮSLEDKU NESOULADU SPLATNOSTÍ

                                    CELKOVÝ DOPAD (ÚPRAVY) KVŮLI PORUŠENÍ KAPITOLY 2 NAŘÍZENÍ (EU) 2017/2402

                                    PŘED UPLATNĚNÍM HORNÍHO LIMITU

                                    (-) SNÍŽENÍ V DŮSLEDKU HORNÍHO LIMITU RIZIKOVÉ VÁHY

                                    (-) SNÍŽENÍ V DŮSLEDKU CELKOVÉHO HORNÍHO LIMITU

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC

                                    DOPLŇKOVÁ POLOŽKA:

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÉ EXPOZICE ODPOVÍDAJÍCÍ ODTOKŮM ZE SEKURITIZACÍ DO JINÝCH TŘÍD EXPOZICE

                                    (–) MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA (Cva)

                                    (–) CELKOVÝ ODTOK

                                    PONECHANÁ NEBO ZPĚTNĚ NABYTÁ POMYSLNÁ HODNOTA ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    PŮVODNÍ EXPOZICE PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

                                    (–) OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA: UPRAVENÉ HODNOTY (Ga)

                                    (–) MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    SUBSTITUCE EXPOZICE V DŮSLEDKU SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA

                                    Z TOHO: S UPLATNĚNÍM ÚVĚROVÉHO KONVERZNÍHO FAKTORU 0 %

                                    (–) ODEČTENO Z KAPITÁLU

                                    PODLÉHAJÍCÍ RIZIKOVÉ VÁZE

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    METODA INTERNÍHO HODNOCENÍ

                                    JINÁ (RV=1 250  %)

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    METODA INTERNÍHO HODNOCENÍ

                                    JINÁ (RV=1 250  %)

                                    Z TOHO: SYNTETICKÉ SEKURITIZACE

                                    ROZLOŽENÍ PODLE PÁSEM RIZIKOVÝCH VAH

                                    Z TOHO: VYPOČTENO PODLE ČL. 255 ODST. 4 (POHLEDÁVKY NABYTÉ ZA ÚPLATU)

                                    ROZLOŽENÍ PODLE PÁSEM RIZIKOVÝCH VAH

                                    ROZLOŽENÍ PODLE STUPŇŮ ÚVĚROVÉ KVALITY

                                    ROZLOŽENÍ PODLE DŮVODŮ UPLATNĚNÍ SEC-ERBA

                                    ROZLOŽENÍ PODLE PÁSEM RIZIKOVÝCH VAH

                                    Z TOHO: VYPOČTENO PODLE ČL. 255 ODST. 4 (POHLEDÁVKY NABYTÉ ZA ÚPLATU)

                                    Z TOHO: RV=1 250  % (VÁHA NEZNÁMÁ)

                                    AUTOMOBILOVÉ ÚVĚRY, AUTOMOBILOVÉ LEASINGY A LEASINGY ZAŘÍZENÍ

                                    OPČNÍ PRÁVO SEC-ERBA

                                    POZICE PODLE ČL. 254 ODST. 2 PÍSM. a) CRR

                                    POZICE PODLE ČL. 254 ODST. 2 PÍSM. b) CRR

                                    POZICE PODLE ČL. 254 ODST. 4 NEBO ČL. 258 ODST. 2 CRR

                                    PODLE HIERARCHIE PŘÍSTUPŮ

                                    PRŮMĚRNÁ RIZIKOVÁ VÁHA (%)

                                    (–) OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA: UPRAVENÉ HODNOTY (G*)

                                    (–) CELKOVÝ ODTOK

                                    PŘÍTOK CELKEM

                                    RV =< 20 %

                                    RV >20 % AŽ 50 %

                                    RV >50 % AŽ 100 %

                                    RV >100 % AŽ < 1 250  %

                                    RV 1 250  %

                                    RV =< 20 %

                                    RV >20 % AŽ 50 %

                                    RV >50 % AŽ 100 %

                                    RV >100 % AŽ < 1 250  %

                                    RV 1 250  % (VÁHA NEZNÁMÁ)

                                    RV 1 250  % (JINÁ)

                                    KRÁTKODOBÉ STUPNĚ ÚVĚROVÉ KVALITY

                                    DLOUHODOBÉ STUPNĚ ÚVĚROVÉ KVALITY

                                    AUTOMOBILOVÉ ÚVĚRY, AUTOMOBILOVÉ LEASINGY A LEASINGY ZAŘÍZENÍ

                                    OPČNÍ PRÁVO SEC-ERBA

                                    POZICE PODLE ČL. 254 ODST. 2 PÍSM. a) CRR

                                    POZICE PODLE ČL. 254 ODST. 2 PÍSM. b) CRR

                                    POZICE PODLE ČL. 254 ODST. 4 NEBO ČL. 258 ODST. 2 CRR

                                    PODLE HIERARCHIE PŘÍSTUPŮ

                                    RV =< 20 %

                                    RV >20 % AŽ 50 %

                                    RV >50 % AŽ 100 %

                                    RV >100 % AŽ < 1 250  %

                                    RV 1 250  %

                                    CQS 1

                                    CQS 2

                                    CQS 3

                                    VEŠKERÉ DALŠÍ CQS

                                    CQS 1

                                    CQS 2

                                    CQS 3

                                    CQS 4

                                    CQS 5

                                    CQS 6

                                    CQS 7

                                    CQS 8

                                    CQS 9

                                    CQS 10

                                    CQS 11

                                    CQS 12

                                    CQS 13

                                    CQS 14

                                    CQS 15

                                    CQS 16

                                    CQS 17

                                    VEŠKERÉ DALŠÍ CQS

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 0210

                                 0220

                                 0230

                                 0240

                                 0250

                                 0260

                                 0270

                                 0280

                                 0290

                                 0300

                                 0310

                                 0320

                                 0330

                                 0340

                                 0350

                                 0360

                                 0370

                                 0380

                                 0390

                                 0400

                                 0410

                                 0420

                                 0430

                                 0440

                                 0450

                                 0460

                                 0470

                                 0480

                                 0490

                                 0500

                                 0510

                                 0520

                                 0530

                                 0540

                                 0550

                                 0560

                                 0570

                                 0580

                                 0590

                                 0600

                                 0610

                                 0620

                                 0630

                                 0640

                                 0650

                                 0660

                                 0670

                                 0680

                                 0690

                                 0700

                                 0710

                                 0720

                                 0730

                                 0740

                                 0750

                                 0760

                                 0770

                                 0780

                                 0790

                                 0800

                                 0810

                                 0820

                                 0830

                                 0840

                                 0850

                                 0860

                                 0870

                                 0880

                                 0890

                                 0900

                                 0910

                                 0920

                                 0930

                                 0010

                                    CELKOVÉ EXPOZICE

                                 Buňka propojená s CA

                                 0020

                                 SEKURITIZOVANÉ POZICE

                                 0030

                                 ZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 0040

                                 EXPOZICE STS

                                 0050

                                 PŘEDNOSTNÍ POZICE V MSP SEKURITIZACÍCH

                                 0060

                                 NEZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 0070

                                 RESEKURITIZOVANÉ POZICE

                                 0080

                                    PŮVODCE: CELKOVÉ EXPOZICE

                                 0090

                                 SEKURITIZOVANÉ POZICE: ROZVAHOVÉ POLOŽKY

                                 0100

                                 ZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 0110

                                 Z TOHO: PŘEDNOSTNÍ EXPOZICE

                                 0120

                                 NEZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 0130

                                 Z TOHO: PŘEDNOSTNÍ EXPOZICE

                                 0140

                                 SEKURITIZOVANÉ POZICE: PODROZVAHOVÉ POLOŽKY A DERIVÁTY

                                 0150

                                 ZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 0160

                                 Z TOHO: PŘEDNOSTNÍ EXPOZICE

                                 0170

                                 NEZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 0180

                                 Z TOHO: PŘEDNOSTNÍ EXPOZICE

                                 0190

                                 RESEKURITIZOVANÉ POZICE

                                 0200

                                    INVESTOR: CELKOVÉ EXPOZICE

                                 0210

                                 SEKURITIZOVANÉ POZICE: ROZVAHOVÉ POLOŽKY

                                 0220

                                 ZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 0230

                                 Z TOHO: PŘEDNOSTNÍ EXPOZICE

                                 0240

                                 NEZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 0250

                                 Z TOHO: PŘEDNOSTNÍ EXPOZICE

                                 0260

                                 SEKURITIZOVANÉ POZICE: PODROZVAHOVÉ POLOŽKY A DERIVÁTY

                                 0270

                                 ZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 0280

                                 Z TOHO: PŘEDNOSTNÍ EXPOZICE

                                 0290

                                 NEZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 0300

                                 Z TOHO: PŘEDNOSTNÍ EXPOZICE

                                 0310

                                 RESEKURITIZOVANÉ POZICE

                                 0320

                                    SPONZOR: CELKOVÉ EXPOZICE

                                 0330

                                 SEKURITIZOVANÉ POZICE: ROZVAHOVÉ POLOŽKY

                                 0340

                                 ZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 0350

                                 Z TOHO: PŘEDNOSTNÍ EXPOZICE

                                 0360

                                 NEZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 0370

                                 Z TOHO: PŘEDNOSTNÍ EXPOZICE

                                 0380

                                 SEKURITIZOVANÉ POZICE: PODROZVAHOVÉ POLOŽKY A DERIVÁTY

                                 0390

                                 ZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 0400

                                 Z TOHO: PŘEDNOSTNÍ EXPOZICE

                                 0410

                                 NEZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 0420

                                 Z TOHO: PŘEDNOSTNÍ EXPOZICE

                                 0430

                                 RESEKURITIZOVANÉ POZICE

                                 0440

                                    STRUKTURA NEUZAVŘENÝCH POZIC PODLE STUPŇŮ ÚVĚROVÉ KVALITY (CQS) PŘI VZNIKU: Krátkodobé

                                 0450

                                 CQS 1

                                 0460

                                 CQS 2

                                 0470

                                 CQS 3

                                 0480

                                 VŠECHNY OSTATNÍ CQS A BEZ RATINGU

                                 0490

                                    STRUKTURA NEUZAVŘENÝCH POZIC PODLE STUPŇŮ ÚVĚROVÉ KVALITY (CQS) PŘI VZNIKU: Dlouhodobé

                                 0500

                                 CQS 1

                                 0510

                                 CQS 2

                                 0520

                                 CQS 3

                                 0530

                                 CQS 4

                                 0540

                                 CQS 5

                                 0550

                                 CQS 6

                                 0560

                                 CQS 7

                                 0570

                                 CQS 8

                                 0580

                                 CQS 9

                                 0590

                                 CQS 10

                                 0600

                                 CQS 11

                                 0610

                                 CQS 12

                                 0620

                                 CQS 13

                                 0630

                                 CQS 14

                                 0640

                                 CQS 15

                                 0650

                                 CQS 16

                                 0660

                                 CQS 17

                                 0670

                                 VEŠKERÉ DALŠÍ CQS A BEZ RATINGU

                        C 14.00 – PODROBNÉ INFORMACE O SEKURITIZACÍCH (SEC Details)

                                    ČÍSLO ŘÁDKU

                                    INTERNÍ KÓD

                                    IDENTIFIKÁTOR SEKURITIZACE

                                    SEKURITIZACE UVNITŘ SKUPINY, SOUKROMÁ NEBO VEŘEJNÁ?

                                    ROLE INSTITUCE:

                                    (PŮVODCE / SPONZOR / PŮVODNÍ VĚŘITEL / INVESTOR)

                                    IDENTIFIKÁTOR PŮVODCE

                                    TYP SEKURITIZACE:

                                    (TRADIČNÍ / SYNTETICKÁ / PROGRAM ABCP / TRANSAKCE ABCP)

                                    ÚČETNÍ PŘÍSTUP: JSOU SEKURITIZOVANÉ EXPOZICE VEDENY V ROZVAZE NEBO JSOU Z NÍ ODSTRANĚNY?

                                    SOLVENTNOSTNÍ PŘÍSTUP: Jsou sekuritizované pozice podřízeny kapitálovým požadavkům?

                                    PŘEVOD VÝZNAMNÉHO RIZIKA

                                    SEKURITIZACE NEBO RESEKURITIZACE?

                                    SEKURITIZACE STS, NEBO NE?

                                    SEKURITIZACE ZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ?

                                    PONECHÁNÍ

                                    JINÉ NEŽ ABCP PROGRAMY

                                    SEKURITIZOVANÉ EXPOZICE

                                    STRUKTURA SEKURITIZACE

                                    POUŽITÝ DRUH PONECHÁNÍ

                                    % PONECHÁNÍ K DATU VYKAZOVÁNÍ

                                    JE SPLNĚN POŽADAVEK NA PONECHÁNÍ?

                                    DATUM VZNIKU

                                    (mm/rrrr)

                                    DATUM POSLEDNÍHO VYDÁNÍ

                                    (mm/rrrr)

                                    CELKOVÝ OBJEM SEKURITIZOVANÝCH EXPOZIC KE DNI VZNIKU

                                    CELKOVÝ OBJEM

                                    PODÍL INSTITUCE (%)

                                    DRUH

                                    V PŘÍSTUPU POUŽITO % IRB

                                    POČET EXPOZIC

                                    EXPOZICE V SELHÁNÍ W (%)

                                    ZEMĚ

                                    LGD (%)

                                    EL (%)

                                    UL (%)

                                    EXPOZICÍ VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ SPLATNOST AKTIV

                                    (–) ÚPRAVY OCENĚNÍ A REZERVY

                                    KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY PŘED SEKURITIZACÍ (%) Kirb

                                    % RETAILOVÝCH EXPOZIC V SESKUPENÍCH IRB

                                    KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY PŘED SEKURITIZACÍ (%) Ksa

                                    DOPLŇKOVÉ POLOŽKY

                                    ROZVAHOVÉ POLOŽKY

                                    PODROZVAHOVÉ POLOŽKY A DERIVÁTY

                                    SPLATNOST

                                    DOPLŇKOVÉ POLOŽKY

                                    ÚPRAVY O ÚVĚROVÉ RIZIKO V BĚŽNÉM OBDOBÍ

                                    PŘEDNOSTNÍ TRANŠE

                                    MEZANINOVÁ TRANŠE

                                    TRANŠE PRVNÍ ZTRÁTY

                                    PŘEDNOSTNÍ TRANŠE

                                    MEZANINOVÁ TRANŠE

                                    TRANŠE PRVNÍ ZTRÁTY

                                    PRVNÍ PŘEDVÍDATELNÉ DATUM UKONČENÍ

                                    KUPNÍ OPCE PŮVODCE ZAHRNUTY DO TRANSAKCE

                                    KONEČNÉ ZÁKONNÉ DATUM SPLATNOSTI

                                    ZÁCHYTNÝ BOD PRODÁVANÉHO RIZIKA (%)

                                    UVOLŇUJÍCÍ BOD PRODÁVANÉHO RIZIKA (%)

                                    PŘEVOD RIZIKA HLÁŠENÝ INSTITUCÍ PŮVODCE (%)

                                    ČÁSTKA

                                    ZÁCHYTNÝ BOD (%)

                                    CQS

                                    ČÁSTKA

                                    POČET TRANŠÍ

                                    CQS NEJPODŘÍZENĚJŠÍ TRANŠE

                                    ČÁSTKA

                                    UVOLŇUJÍCÍ BOD (%)

                                    CQS

                                 005

                                 010

                                 020

                                 021

                                 110

                                 030

                                 040

                                 051

                                 060

                                 061

                                 070

                                 075

                                 446

                                 080

                                 090

                                 100

                                 120

                                 121

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 171

                                 180

                                 181

                                 190

                                 201

                                 202

                                 203

                                 204

                                 210

                                 221

                                 222

                                 223

                                 225

                                 230

                                 231

                                 232

                                 240

                                 241

                                 242

                                 250

                                 251

                                 252

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 291

                                 300

                                 302

                                 303

                                 304

                        C 14.01 – PODROBNÉ INFORMACE O SEKURITIZACÍCH PODLE PŘÍSTUPU (SEC Details Approach)

                        Přístup:

                                    ČÍSLO ŘÁDKU

                                    INTERNÍ KÓD

                                    IDENTIFIKÁTOR SEKURITIZACE

                                    SEKURITIZOVANÉ POZICE

                                    HODNOTA EXPOZICE

                                    (–) HODNOTA EXPOZICE ODEČTENÁ OD KAPITÁLU

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC

                                    DOPLŇKOVÉ POLOŽKY

                                    SEKURITIZOVANÉ POZICE – OBCHODNÍ PORTFOLIO

                                    PŮVODNÍ EXPOZICE PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

                                    DOPLŇKOVÉ POLOŽKY: PODROZVAHOVÉ POLOŽKY A DERIVÁTY PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÉ EXPOZICE PODLE SEC-ERBA

                                    OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÉ EXPOZICE PODLE SEC-SA

                                    CTP, NEBO NE?

                                    ČISTÉ POZICE

                                    ROZVAHOVÉ POLOŽKY

                                    PODROZVAHOVÉ POLOŽKY A DERIVÁTY

                                    PŘÍMÉ ÚVĚROVÉ SUBSTITUTY

                                    Úrokové/měnové swapy

                                    LIKVIDITNÍ PŘÍSLIBY

                                    OSTATNÍ

                                    PŘEDNOSTNÍ TRANŠE

                                    MEZANINOVÁ TRANŠE

                                    TRANŠE PRVNÍ ZTRÁTY

                                    PŘEDNOSTNÍ TRANŠE

                                    MEZANINOVÁ TRANŠE

                                    TRANŠE PRVNÍ ZTRÁTY

                                    PŘED UPLATNĚNÍM HORNÍHO LIMITU

                                    (-) SNÍŽENÍ V DŮSLEDKU HORNÍHO LIMITU RIZIKOVÉ VÁHY

                                    (-) SNÍŽENÍ V DŮSLEDKU CELKOVÉHO HORNÍHO LIMITU

                                    PO UPLATNĚNÍ HORNÍHO LIMITU

                                    RV ODPOVÍDAJÍCÍ POSKYTOVATELI ZAJIŠTĚNÍ / NÁSTROJI

                                    RV ODPOVÍDAJÍCÍ POSKYTOVATELI ZAJIŠTĚNÍ / NÁSTROJI

                                    DLOUHÉ

                                    KRÁTKÉ

                                 005

                                 010

                                 020

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 351

                                 360

                                 361

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 411

                                 420

                                 430

                                 431

                                 432

                                 440

                                 447

                                 448

                                 450

                                 460

                                 470

                        C 16.00 – OPERAČNÍ RIZIKO (OPR)

                                    BANKOVNÍ ČINNOSTI

                                    RELEVANTNÍ UKAZATEL

                                    ÚVĚRY A JINÉ POHLEDÁVKY

                                    (V PŘÍPADĚ POUŽITÍ ASA)

                                    KAPITÁL

                                    POŽADAVEK

                                    Celkový objem rizikové expozice u operačního rizika

                                    DOPLŇKOVÉ POLOŽKY K PŘÍSTUPU AMA, KTERÉ MAJÍ BÝT V PŘÍPADĚ POTŘEBY VYKÁZÁNY

                                    ROK-3

                                    ROK-2

                                    LOŇSKÝ ROK

                                    ROK-3

                                    ROK-2

                                    LOŇSKÝ ROK

                                    Z TOHO:

                                    V DŮSLEDKU ALOKAČNÍHO MECHANISMU

                                    KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK PŘED ZMÍRNĚNÍM V DŮSLEDKU OČEKÁVANÉ ZTRÁTY, DIVERZIFIKACE A TECHNIK SNIŽOVÁNÍ RIZIKA

                                    (–) ZMÍRNĚNÍ KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU V DŮSLEDKU OČEKÁVANÉ ZTRÁTY ZACHYCENÉ V OBCHODNÍCH POSTUPECH

                                    (–) ZMÍRNĚNÍ KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU V DŮSLEDKU DIVERZIFIKACE

                                    (–) ZMÍRNĚNÍ KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU V DŮSLEDKU TECHNIK SNIŽOVÁNÍ RIZIKA (POJIŠTĚNÍ A JINÉ MECHANISMY PŘEVODU RIZIKA)

                                    010

                                    020

                                    030

                                    040

                                    050

                                    060

                                    070

                                    O71

                                    080

                                    090

                                    100

                                    110

                                    120

                                 010

                                             1.

                                             BANKOVNÍ ČINNOSTI PODLÉHAJÍCÍ PŘÍSTUPU ZÁKLADNÍHO UKAZATELE (BIA)

                                 Buňka propojená s CA2

                                 020

                                             2.

                                             BANKOVNÍ ČINNOSTI PODLÉHAJÍCÍ STANDARDIZOVANÉMU (TSA) / ALTERNATIVNÍMU STANDARDIZOVANÉMU (ASA) PŘÍSTUPU

                                 Buňka propojená s CA2

                                          PODLÉHAJÍCÍ TSA:

                                 030

                                 PODNIKOVÉ FINANCE (CF)

                                 040

                                 OBCHODOVÁNÍ NA FINANČNÍCH TRZÍCH (TS)

                                 050

                                 RETAILOVÉ MAKLÉŘSTVÍ (RBr)

                                 060

                                 KOMERČNÍ BANKOVNICTVÍ (CB)

                                 070

                                 RETAILOVÉ BANKOVNICTVÍ (RB)

                                 080

                                 PROVÁDĚNÍ PLATEB A VYPOŘÁDÁNÍ (PS)

                                 090

                                 SLUŽBY Z POVĚŘENÍ (AS)

                                 100

                                 SPRÁVA AKTIV (AM)

                                          PODLÉHAJÍCÍ ASA:

                                 110

                                 KOMERČNÍ BANKOVNICTVÍ (CB)

                                 120

                                 RETAILOVÉ BANKOVNICTVÍ (RB)

                                 130

                                             3.

                                             BANKOVNÍ ČINNOSTI PODLÉHAJÍCÍ POKROČILÝM PŘÍSTUPŮM K MĚŘENÍ (AMA)

                                 Buňka propojená s CA2

                        C 17.01 – OPERAČNÍ RIZIKO: ZTRÁTY A VÝTĚŽKY PODLE OBLASTÍ PODNIKÁNÍ A DRUHŮ ZTRÁTOVÝCH UDÁLOSTÍ V LOŇSKÉM ROCE (OPR DETAILS 1)

                                    PŘIŘAZOVÁNÍ ZTRÁT OBLASTEM PODNIKÁNÍ

                                    DRUHY ZTRÁTOVÝCH UDÁLOSTÍ

                                    DRUHY ZTRÁTOVÝCH UDÁLOSTÍ CELKEM

                                    DOPLŇKOVÁ POLOŽKA: PRAHOVÁ ÚROVEŇ POUŽITÁ PŘI SBĚRU ÚDAJŮ

                                    INTERNÍ PODVOD

                                    EXTERNÍ PODVOD

                                    POSTUPY PŘI VÝKONU ZAMĚSTNÁNÍ A BEZPEČNOST NA PRACOVIŠTI

                                    KLIENTI, PRODUKTY A OBCHODNÍ POSTUPY

                                    ŠKODY NA HMOTNÉM MAJETKU

                                    PŘERUŠENÍ OBCHODNÍ ČINNOSTI A SELHÁNÍ SYSTÉMU

                                    PROVÁDĚNÍ TRANSAKCÍ, DODÁVKY A ŘÍZENÍ PROCESŮ

                                    NEJNIŽŠÍ

                                    NEJVYŠŠÍ

                                 Řádky

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0010

                                    PODNIKOVÉ FINANCE [CF]

                                 Počet ztrátových událostí (nové ztrátové události)

                                 0020

                                 Hrubý objem ztrát (nové ztrátové události)

                                 0030

                                 Počet událostí podléhajících úpravám ztrát

                                 0040

                                 Úpravy ztrát týkající se předchozích vykazovaných období

                                 0050

                                 Maximální výše jedné ztráty

                                 0060

                                 Součet pěti nejvyšších ztrát

                                 0070

                                 Celkový přímý výtěžek ztrát

                                 0080

                                 Výtěžek z pojištění a jiných mechanismů převodu rizika celkem

                                 0110

                                    OBCHODOVÁNÍ NA FINANČNÍCH TRZÍCH [TS]

                                 Počet ztrátových událostí (nové ztrátové události)

                                 0120

                                 Hrubý objem ztrát (nové ztrátové události)

                                 0130

                                 Počet událostí podléhajících úpravám ztrát

                                 0140

                                 Úpravy ztrát týkající se předchozích vykazovaných období

                                 0150

                                 Maximální výše jedné ztráty

                                 0160

                                 Součet pěti nejvyšších ztrát

                                 0170

                                 Celkový přímý výtěžek ztrát

                                 0180

                                 Výtěžek z pojištění a jiných mechanismů převodu rizika celkem

                                 0210

                                    RETAILOVÉ MAKLÉŘSTVÍ [RBr]

                                 Počet ztrátových událostí (nové ztrátové události)

                                 0220

                                 Hrubý objem ztrát (nové ztrátové události)

                                 0230

                                 Počet událostí podléhajících úpravám ztrát

                                 0240

                                 Úpravy ztrát týkající se předchozích vykazovaných období

                                 0250

                                 Maximální výše jedné ztráty

                                 0260

                                 Součet pěti nejvyšších ztrát

                                 0270

                                 Celkový přímý výtěžek ztrát

                                 0280

                                 Výtěžek z pojištění a jiných mechanismů převodu rizika celkem

                                 0310

                                    KOMERČNÍ BANKOVNICTVÍ [CB]

                                 Počet ztrátových událostí (nové ztrátové události)

                                 0320

                                 Hrubý objem ztrát (nové ztrátové události)

                                 0330

                                 Počet událostí podléhajících úpravám ztrát

                                 0340

                                 Úpravy ztrát týkající se předchozích vykazovaných období

                                 0350

                                 Maximální výše jedné ztráty

                                 0360

                                 Součet pěti nejvyšších ztrát

                                 0370

                                 Celkový přímý výtěžek ztrát

                                 0380

                                 Výtěžek z pojištění a jiných mechanismů převodu rizika celkem

                                 0410

                                    RETAILOVÉ BANKOVNICTVÍ [RB]

                                 Počet ztrátových událostí (nové ztrátové události)

                                 0420

                                 Hrubý objem ztrát (nové ztrátové události)

                                 0430

                                 Počet událostí podléhajících úpravám ztrát

                                 0440

                                 Úpravy ztrát týkající se předchozích vykazovaných období

                                 0450

                                 Maximální výše jedné ztráty

                                 0460

                                 Součet pěti nejvyšších ztrát

                                 0470

                                 Celkový přímý výtěžek ztrát

                                 0480

                                 Výtěžek z pojištění a jiných mechanismů převodu rizika celkem

                                 0510

                                    PLATBY A VYPOŘÁDÁNÍ [PS]

                                 Počet ztrátových událostí (nové ztrátové události)

                                 0520

                                 Hrubý objem ztrát (nové ztrátové události)

                                 0530

                                 Počet událostí podléhajících úpravám ztrát

                                 0540

                                 Úpravy ztrát týkající se předchozích vykazovaných období

                                 0550

                                 Maximální výše jedné ztráty

                                 0560

                                 Součet pěti nejvyšších ztrát

                                 0570

                                 Celkový přímý výtěžek ztrát

                                 0580

                                 Výtěžek z pojištění a jiných mechanismů převodu rizika celkem

                                 0610

                                    SLUŽBY Z POVĚŘENÍ [AS]

                                 Počet ztrátových událostí (nové ztrátové události)

                                 0620

                                 Hrubý objem ztrát (nové ztrátové události)

                                 0630

                                 Počet událostí podléhajících úpravám ztrát

                                 0640

                                 Úpravy ztrát týkající se předchozích vykazovaných období

                                 0650

                                 Maximální výše jedné ztráty

                                 0660

                                 Součet pěti nejvyšších ztrát

                                 0670

                                 Celkový přímý výtěžek ztrát

                                 0680

                                 Výtěžek z pojištění a jiných mechanismů převodu rizika celkem

                                 0710

                                    SPRÁVA AKTIV [AM]

                                 Počet ztrátových událostí (nové ztrátové události)

                                 0720

                                 Hrubý objem ztrát (nové ztrátové události)

                                 0730

                                 Počet událostí podléhajících úpravám ztrát

                                 0740

                                 Úpravy ztrát týkající se předchozích vykazovaných období

                                 0750

                                 Maximální výše jedné ztráty

                                 0760

                                 Součet pěti nejvyšších ztrát

                                 0770

                                 Celkový přímý výtěžek ztrát

                                 0780

                                 Výtěžek z pojištění a jiných mechanismů převodu rizika celkem

                                 0810

                                    PODNIKOVÉ POLOŽKY [CI]

                                 Počet ztrátových událostí (nové ztrátové události)

                                 0820

                                 Hrubý objem ztrát (nové ztrátové události)

                                 0830

                                 Počet událostí podléhajících úpravám ztrát

                                 0840

                                 Úpravy ztrát týkající se předchozích vykazovaných období

                                 0850

                                 Maximální výše jedné ztráty

                                 0860

                                 Součet pěti nejvyšších ztrát

                                 0870

                                 Celkový přímý výtěžek ztrát

                                 0880

                                 Výtěžek z pojištění a jiných mechanismů převodu rizika celkem

                                 0910

                                    CELKEM OBLASTI PODNIKÁNÍ

                                 Počet ztrátových událostí (nové ztrátové události). Z toho:

                                 0911

                                 týkající se ztrát ≥ 10 000  a < 20 000

                                 0912

                                 týkající se ztrát ≥ 20 000  a < 100 000

                                 0913

                                 týkající se ztrát ≥ 100 000  a < 1 000 000

                                 0914

                                 týkající se ztrát ≥ 1 000 000

                                 0920

                                 Hrubý objem ztrát (nové ztrátové události). Z toho:

                                 0921

                                 týkající se ztrát ≥ 10 000  a < 20 000

                                 0922

                                 týkající se ztrát ≥ 20 000  a < 100 000

                                 0923

                                 týkající se ztrát ≥ 100 000  a < 1 000 000

                                 0924

                                 týkající se ztrát ≥ 1 000 000

                                 0930

                                 Počet událostí podléhajících úpravám ztrát. Z toho:

                                 0935

                                 z toho: počet událostí s kladnou úpravou ztrát

                                 0936

                                 z toho: počet událostí se zápornou úpravou ztrát

                                 0940

                                 Úpravy ztrát týkající se předchozích vykazovaných období

                                 0945

                                 z toho: částky kladné úpravy ztrát (+)

                                 0946

                                 z toho: částky záporné úpravy ztrát (–)

                                 0950

                                 Maximální výše jedné ztráty

                                 0960

                                 Součet pěti nejvyšších ztrát

                                 0970

                                 Celkový přímý výtěžek ztrát

                                 0980

                                 Výtěžek z pojištění a jiných mechanismů převodu rizika celkem

                        C 17.02 – OPERAČNÍ RIZIKO: UDÁLOSTI S VELKÝMI ZTRÁTAMI (OPR DETAILS 2)

                                    ID události

                                    Datum zaúčtování

                                    Datum události

                                    Datum zjištění

                                    Druh ztrátové události

                                    Hrubá ztráta

                                    Hrubá ztráta bez přímých výtěžků

                                    HRUBÁ ZTRÁTA PODLE OBLASTÍ PODNIKÁNÍ

                                    Název právnické osoby

                                    ID právnické osoby

                                    Obchodní jednotka

                                    Popis

                                    Podnikové finance [CF]

                                    Obchodování na finančních trzích [TS]

                                    Retailové makléřství [RBr]

                                    Komerční bankovnictví [CB]

                                    Retailové bankovnictví [RB]

                                    Provádění plateb a vypořádání [PS]

                                    Služby z pověření [AS]

                                    Správa aktiv [AM]

                                    Podnikové položky [CI]

                                 Řádky

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 …

                        C 18.00 – TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO POZIČNÍ RIZIKA U OBCHODOVANÝCH DLUHOVÝCH NÁSTROJŮ (MKR SA TDI)

                        Měna:

                                    POZICE

                                    POŽADAVKY NA KAPITÁL

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE

                                    VŠECHNY POZICE

                                    ČISTÉ POZICE

                                    POZICE PODLÉHAJÍCÍ KAPITÁLOVÉMU POŽADAVKU

                                    DLOUHÉ

                                    KRÁTKÉ

                                    DLOUHÉ

                                    KRÁTKÉ

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    OBCHODOVANÉ DLUHOVÉ NÁSTROJE V OBCHODNÍM PORTFOLIU

                                 Buňka propojená s CA2

                                 011

                                    Obecné riziko

                                 012

                                 Deriváty

                                 013

                                 Ostatní aktiva a pasiva

                                 020

                                 Přístup založený na splatnosti

                                 030

                                 Zóna 1

                                 040

                                 0 ≤ 1 měsíc

                                 050

                                 > 1 ≤ 3 měsíců

                                 060

                                 > 3 ≤ 6 měsíců

                                 070

                                 > 6 ≤ 12 měsíců

                                 080

                                 Zóna 2

                                 090

                                 > 1 ≤ 2 (1,9  u kupónu na méně než 3 %) roky

                                 100

                                 > 2 ≤ 3 (> 1,9  ≤ 2,8  u kupónu na méně než 3 %) roky

                                 110

                                 > 3 ≤ 4 (> 2,8  ≤ 3,6  u kupónu na méně než 3 %) roky

                                 120

                                 Zóna 3

                                 130

                                 > 4 ≤ 5 (> 3,6  ≤ 4,3  u kupónu na méně než 3 %) let

                                 140

                                 > 5 ≤ 7 (> 4,3  ≤ 5,7  u kupónu na méně než 3 %) let

                                 150

                                 > 7 ≤ 10 (> 5,7  ≤ 7,3  u kupónu na méně než 3 %) let

                                 160

                                 > 10 ≤ 15 (> 7,3  ≤ 9,3  u kupónu na méně než 3 %) let

                                 170

                                 > 15 ≤ 20 (> 9,3  ≤ 10,6  u kupónu na méně než 3 %) let

                                 180

                                 > 20 (> 10,6  ≤ 12,0  u kupónu na méně než 3 %) let

                                 190

                                 (> 12,0  ≤ 20,0  u kupónu na méně než 3 %) let

                                 200

                                 (> 20 u kupónu na méně než 3 %) let

                                 210

                                 Přístup založený na době trvání

                                 220

                                 Zóna 1

                                 230

                                 Zóna 2

                                 240

                                 Zóna 3

                                 250

                                    Specifické riziko

                                 251

                                 Kapitálový požadavek na nesekuritizované dluhové nástroje

                                 260

                                 Dluhové cenné papíry v první kategorii tabulky 1

                                 270

                                 Dluhové cenné papíry v druhé kategorii tabulky 1

                                 280

                                 Se zbytkovou splatností ≤ 6 měsíců

                                 290

                                 Se zbytkovou splatností > 6 měsíců a ≤ 24 měsíců

                                 300

                                 Se zbytkovou splatností > 24 měsíců

                                 310

                                 Dluhové cenné papíry ve třetí kategorii tabulky 1

                                 320

                                 Dluhové cenné papíry ve čtvrté kategorii tabulky 1

                                 321

                                 Úvěrové deriváty n-tého selhání s ratingem

                                 325

                                 Kapitálový požadavek na sekuritizační nástroje

                                 330

                                 Kapitálový požadavek na korelační obchodní portfolio

                                 350

                                 Dodatečné požadavky na opce (rizika jiná než delta)

                                 360

                                 Zjednodušená metoda

                                 370

                                 Přístup delta plus – dodatečné požadavky pro riziko gama

                                 380

                                 Přístup delta plus – dodatečné požadavky pro riziko vega

                                 385

                                 Přístup delta plus – nekontinuální opce a opční listy

                                 390

                                 Přístup matice scénářů

                        C 19.00 – TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP KE SPECIFICKÉMU RIZIKU V SEKURITIZACÍCH (MKR SA SEC)

                                    VŠECHNY POZICE

                                    (–) POZICE ODEČTENÉ OD KAPITÁLU

                                    ČISTÉ POZICE

                                    STRUKTURA ČISTÝCH POZIC (DLOUHÝCH) PODLE RIZIKOVÝCH VAH

                                    STRUKTURA ČISTÝCH POZIC (KRÁTKÝCH) PODLE RIZIKOVÝCH VAH

                                    STRUKTURA ČISTÝCH POZIC PODLE PŘÍSTUPŮ

                                    CELKOVÝ DOPAD (ÚPRAVY) KVŮLI PORUŠENÍ KAPITOLY 2 NAŘÍZENÍ (EU) 2017/2402

                                    PŘED UPLATNĚNÍM HORNÍHO LIMITU

                                    PO UPLATNĚNÍ HORNÍHO LIMITU / CELKOVÝCH KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ

                                    DLOUHÉ

                                    KRÁTKÉ

                                    (–) DLOUHÉ

                                    (–) KRÁTKÉ

                                    DLOUHÉ

                                    KRÁTKÉ

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 150 %[

                                    [150 – 200 %[

                                    [200 – 225 %[

                                    [225 – 250 %[

                                    [250 – 300 %[

                                    [300 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 500 %[

                                    [500 – 650 %[

                                    [650 – 750 %[

                                    [750 – 850 %[

                                    [850 – 1 250  %[

                                    1 250  %

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 150 %[

                                    [150 – 200 %[

                                    [200 – 225 %[

                                    [225 – 250 %[

                                    [250 – 300 %[

                                    [300 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 500 %[

                                    [500 – 650 %[

                                    [650 – 750 %[

                                    [750 – 850 %[

                                    [850 – 1 250  %[

                                    1 250  %

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    METODA INTERNÍHO HODNOCENÍ

                                    JINÁ (RV=1 250  %)

                                    VÁŽENÉ ČISTÉ DLOUHÉ POZICE

                                    VÁŽENÉ ČISTÉ KRÁTKÉ POZICE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 061

                                 062

                                 063

                                 064

                                 065

                                 066

                                 071

                                 072

                                 073

                                 074

                                 075

                                 076

                                 077

                                 078

                                 079

                                 081

                                 082

                                 083

                                 085

                                 086

                                 087

                                 088

                                 089

                                 091

                                 092

                                 093

                                 094

                                 095

                                 096

                                 097

                                 098

                                 099

                                 101

                                 102

                                 103

                                 0104

                                 402

                                 403

                                 404

                                 405

                                 406

                                 530

                                 540

                                 570

                                 601

                                 010

                                    CELKOVÉ EXPOZICE

                                 Buňka propojená s MKR SA TDI {325:060}

                                 020

                                 Z toho: RESEKURITIZACE

                                 030

                                    PŮVODCE: CELKOVÉ EXPOZICE

                                 040

                                 SEKURITIZOVANÉ POZICE

                                 041

                                 Z TOHO: ZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 050

                                 RESEKURITIZOVANÉ POZICE

                                 060

                                    INVESTOR: CELKOVÉ EXPOZICE

                                 070

                                 SEKURITIZOVANÉ POZICE

                                 071

                                 Z TOHO: ZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 080

                                 RESEKURITIZOVANÉ POZICE

                                 090

                                    SPONZOR: CELKOVÉ EXPOZICE

                                 100

                                 SEKURITIZOVANÉ POZICE

                                 101

                                 Z TOHO: ZPŮSOBILÉ PRO DIFERENCOVANÉ KAPITÁLOVÉ ZACHÁZENÍ

                                 110

                                 RESEKURITIZOVANÉ POZICE

                        C 20.00 – TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO SPECIFICKÉ RIZIKO V KORELAČNÍM OBCHODNÍM PORTFOLIU (MKR SA CTP)

                                    VŠECHNY POZICE

                                    (–) POZICE ODEČTENÉ OD KAPITÁLU

                                    ČISTÉ POZICE

                                    STRUKTURA ČISTÝCH POZIC (DLOUHÝCH) PODLE RIZIKOVÝCH VAH

                                    STRUKTURA ČISTÝCH POZIC (KRÁTKÝCH) PODLE RIZIKOVÝCH VAH

                                    STRUKTURA ČISTÝCH POZIC PODLE PŘÍSTUPŮ

                                    PŘED UPLATNĚNÍM HORNÍHO LIMITU

                                    PO UPLATNĚNÍ HORNÍHO LIMITU

                                    KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY CELKEM

                                    DLOUHÉ

                                    KRÁTKÉ

                                    (–) DLOUHÉ

                                    (–) KRÁTKÉ

                                    DLOUHÉ

                                    KRÁTKÉ

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 250 %[

                                    [250 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 650 %[

                                    [650 – 1 250  %[

                                    1 250  %

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 250 %[

                                    [250 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 650 %[

                                    [650 – 1 250  %[

                                    1 250  %

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    METODA INTERNÍHO HODNOCENÍ

                                    JINÁ (RV=1 250  %)

                                    VÁŽENÉ ČISTÉ DLOUHÉ POZICE

                                    VÁŽENÉ ČISTÉ KRÁTKÉ POZICE

                                    VÁŽENÉ ČISTÉ DLOUHÉ POZICE

                                    VÁŽENÉ ČISTÉ KRÁTKÉ POZICE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 071

                                 072

                                 073

                                 074

                                 075

                                 076

                                 077

                                 078

                                 079

                                 081

                                 082

                                 086

                                 087

                                 088

                                 089

                                 091

                                 092

                                 093

                                 094

                                 095

                                 096

                                 097

                                 402

                                 403

                                 404

                                 405

                                 406

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 010

                                    CELKOVÉ EXPOZICE

                                 Buňka propojená s MKR SA TDI {330:060}

                                    SEKURITIZOVANÉ POZICE:

                                 020

                                    PŮVODCE: CELKOVÉ EXPOZICE

                                 030

                                 SEKURITIZOVANÉ POZICE

                                 040

                                 OSTATNÍ POZICE V PORTFOLIU OBCHODOVÁNÍ S KORELACÍ (CTP)

                                 050

                                    INVESTOR: CELKOVÉ EXPOZICE

                                 060

                                 SEKURITIZOVANÉ POZICE

                                 070

                                 OSTATNÍ POZICE V PORTFOLIU OBCHODOVÁNÍ S KORELACÍ (CTP)

                                 080

                                    SPONZOR: CELKOVÉ EXPOZICE

                                 090

                                 SEKURITIZOVANÉ POZICE

                                 100

                                 OSTATNÍ POZICE V PORTFOLIU OBCHODOVÁNÍ S KORELACÍ (CTP)

                                    ÚVĚROVÉ DERIVÁTY N-TÉHO SELHÁNÍ:

                                 110

                                 ÚVĚROVÉ DERIVÁTY N-TÉHO SELHÁNÍ

                                 120

                                 OSTATNÍ POZICE V PORTFOLIU OBCHODOVÁNÍ S KORELACÍ (CTP)

                        C 21.00 – TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO POZIČNÍ RIZIKO V AKCIÍCH (MKR SA EQU)

                        Vnitrostátní trh:

                                    POZICE

                                    POŽADAVKY NA KAPITÁL

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE

                                    VŠECHNY POZICE

                                    ČISTÉ POZICE

                                    POZICE PODLÉHAJÍCÍ KAPITÁLOVÉMU POŽADAVKU

                                    DLOUHÉ

                                    KRÁTKÉ

                                    DLOUHÉ

                                    KRÁTKÉ

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    AKCIE V OBCHODNÍM PORTFOLIU

                                 Buňka propojená s CA

                                 020

                                 Obecné riziko

                                 021

                                 Deriváty

                                 022

                                 Ostatní aktiva a pasiva

                                 030

                                 Široce diverzifikované futures na akciové indexy obchodované na burze podléhající zvláštnímu přístupu

                                 040

                                 Jiné akcie než futures na akciové indexy obchodované na burze, které jsou široce diverzifikovány

                                 050

                                 Specifické riziko

                                 090

                                 Dodatečné požadavky na opce (rizika jiná než delta)

                                 100

                                 Zjednodušená metoda

                                 110

                                 Přístup delta plus – dodatečné požadavky pro riziko gama

                                 120

                                 Přístup delta plus – dodatečné požadavky pro riziko vega

                                 125

                                 Přístup delta plus – nekontinuální opce a opční listy

                                 130

                                 Přístup matice scénářů

                        C 22.00 – TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÉ PŘÍSTUPY PRO MĚNOVÉ RIZIKO (MKR SA FX)

                                    VŠECHNY POZICE

                                    ČISTÉ POZICE

                                    POZICE PODLÉHAJÍCÍ KAPITÁLOVÉMU POŽADAVKU

                                    (Včetně redistribuce nekompenzovaných pozic v jiných než vykazovacích měnách podléhajících speciálnímu zacházení pro kompenzované pozice)

                                    POŽADAVKY NA KAPITÁL

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE

                                    DLOUHÉ

                                    KRÁTKÉ

                                    DLOUHÉ

                                    KRÁTKÉ

                                    DLOUHÉ

                                    KRÁTKÉ

                                    KOMPENZOVANÉ

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 010

                                    CELKOVÉ POZICE

                                 Buňka propojená s CA

                                 020

                                 Silně korelované měny

                                 025

                                 z toho: vykazovací měna

                                 030

                                 Všechny ostatní měny (včetně subjektů kolektivního investování, s nimiž se zachází jako s jinými měnami)

                                 040

                                 Zlato

                                 050

                                 Dodatečné požadavky na opce (rizika jiná než delta)

                                 060

                                 Zjednodušená metoda

                                 070

                                 Přístup delta plus – dodatečné požadavky pro riziko gama

                                 080

                                 Přístup delta plus – dodatečné požadavky pro riziko vega

                                 085

                                 Přístup delta plus – nekontinuální opce a opční listy

                                 090

                                 Přístup matice scénářů

                                    STRUKTURA CELKOVÝCH POZIC (VČETNĚ VYKAZOVACÍ MĚNY) PODLE TYPU EXPOZICE

                                 100

                                 Ostatní aktiva a pasiva jiná než podrozvahové položky a deriváty

                                 110

                                 Podrozvahové položky

                                 120

                                 Deriváty

                                    Doplňkové položky: MĚNOVÉ POZICE

                                 130

                                 Euro

                                 140

                                 Albánský lek

                                 150

                                 Argentinské peso

                                 160

                                 Australský dolar

                                 170

                                 Brazilský real

                                 180

                                 Bulharský lev

                                 190

                                 Kanadský dolar

                                 200

                                 Česká koruna

                                 210

                                 Dánská koruna

                                 220

                                 Egyptská libra

                                 230

                                 Britská libra

                                 240

                                 Forint

                                 250

                                 Jen

                                 270

                                 Litevský litas

                                 280

                                 Denár

                                 290

                                 Mexické peso

                                 300

                                 Zlotý

                                 310

                                 Rumunské leu

                                 320

                                 Ruský rubl

                                 330

                                 Srbský dinár

                                 340

                                 Švédská koruna

                                 350

                                 Švýcarský frank

                                 360

                                 Turecká lira

                                 370

                                 Hřivna

                                 380

                                 Americký dolar

                                 390

                                 Islandská koruna

                                 400

                                 Norská koruna

                                 410

                                 Hongkongský dolar

                                 420

                                 Nový tchajwanský dolar

                                 430

                                 Novozélandský dolar

                                 440

                                 Singapurský dolar

                                 450

                                 Won

                                 460

                                 Juan renminbi

                                 470

                                 Ostatní

                                 480

                                 Chorvatská kuna

                        C 23.00 – TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÉ PŘÍSTUPY PRO KOMODITY (MKR SA COM)

                                    VŠECHNY POZICE

                                    ČISTÉ POZICE

                                    POZICE PODLÉHAJÍCÍ KAPITÁLOVÉMU POŽADAVKU

                                    POŽADAVKY NA KAPITÁL

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE

                                    DLOUHÉ

                                    KRÁTKÉ

                                    DLOUHÉ

                                    KRÁTKÉ

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    CELKOVÉ POZICE V KOMODITÁCH

                                 Buňka propojená s CA

                                 020

                                 Drahé kovy (kromě zlata)

                                 030

                                 Obecné kovy

                                 040

                                 Zemědělské produkty (netrvanlivé)

                                 050

                                 Jiné

                                 060

                                 Z toho energetické produkty (ropa, plyn)

                                 070

                                 Metoda splatností

                                 080

                                 Rozšířená metoda splatností

                                 090

                                 Zjednodušený přístup: všechny pozice

                                 100

                                 Dodatečné požadavky na opce (rizika jiná než delta)

                                 110

                                 Zjednodušená metoda

                                 120

                                 Přístup delta plus – dodatečné požadavky pro riziko gama

                                 130

                                 Přístup delta plus – dodatečné požadavky pro riziko vega

                                 135

                                 Přístup delta plus – nekontinuální opce a opční listy

                                 140

                                 Přístup matice scénářů

                        C 24.00 – INTERNÍ MODELY TRŽNÍHO RIZIKA (MKR IM)

                                    Hodnota v riziku (VaR)

                                    STRESOVÁ VaR

                                    KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K DODATEČNÉMU RIZIKU SELHÁNÍ A MIGRACE

                                    KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE VŠEM CENOVÝM RIZIKŮM V PŘÍPADĚ PORTFOLIA OBCHODOVÁNÍ S KORELACÍ (CTP)

                                    POŽADAVKY NA KAPITÁL

                                    CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE

                                    Počet překročení během předchozích

                                    250 pracovních dnů

                                    Multiplikační faktor VaR (mc)

                                    Multiplikační faktor SVaR (ms)

                                    OČEKÁVANÝ POŽADAVEK NA DOLNÍ LIMIT CTP – VÁŽENÉ ČISTÉ DLOUHÉ POZICE PO UPLATNĚNÍ HORNÍHO LIMITU

                                    OČEKÁVANÝ POŽADAVEK NA DOLNÍ LIMIT CTP – VÁŽENÉ ČISTÉ KRÁTKÉ POZICE PO UPLATNĚNÍ HORNÍHO LIMITU

                                    MULTIPLIKAČNÍ FAKTOR (mc) VYNÁSOBENÝ PRŮMĚREM VaR ZA PŘEDCHOZÍCH 60 PRACOVNÍCH DNŮ (VaRavg)

                                    PŘEDCHOZÍ DEN (VaRt-1)

                                    MULTIPLIKAČNÍ FAKTOR (mc) VYNÁSOBENÝ PRŮMĚREM ZA PŘEDCHOZÍCH 60 PRACOVNÍCH DNŮ (SVaRavg)

                                    POSLEDNÍ DOSTUPNÁ (SVaRt-1)

                                    PRŮMĚR MĚŘENÍ ZA 12 TÝDNŮ

                                    NEJNOVĚJŠÍ HODNOTA

                                    MINIMÁLNÍ ÚROVEŇ

                                    PRŮMĚR MĚŘENÍ ZA 12 TÝDNŮ

                                    NEJNOVĚJŠÍ HODNOTA

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 010

                                    CELKOVÉ POZICE

                                 Buňka propojená s CA

                                    Doplňkové položky: STRUKTURA TRŽNÍHO RIZIKA

                                 020

                                    Obchodované dluhové nástroje (TDI)

                                 030

                                    TDI – obecné riziko

                                 040

                                    TDI – specifické riziko

                                 050

                                    Akcie

                                 060

                                    Akcie – obecné riziko

                                 070

                                    Akcie – specifické riziko

                                 080

                                    Měnové riziko

                                 090

                                    Komoditní riziko

                                 100

                                    Celkový objem pro obecné riziko

                                 110

                                    Celkový objem pro specifické riziko

                        C 25.00 – RIZIKO ÚVĚROVÉ ÚPRAVY V OCENĚNÍ (CVA)

                                    HODNOTA EXPOZICE

                                    VaR

                                    STRESOVÁ VaR

                                    KAPITÁL

                                    POŽADAVKY

                                    CELKOVÝ OBJEM

                                    RIZIKOVÉ EXPOZICE

                                    DOPLŇKOVÉ POLOŽKY

                                    ZAJIŠTĚNÍ RIZIKA CVA

                                    z toho:

                                    OTC deriváty

                                    z toho:

                                    TRANSAKCE S FINANCOVÁNÍM CENNÝCH PAPÍRŮ

                                    MULTIPLIKAČNÍ FAKTOR(mc)VYNÁSOBENÝ PRŮMĚREM VaR ZA PŘEDCHOZÍCH 60 PRACOVNÍCH DNŮ (VaRavg)

                                    PŘEDCHOZÍ DEN

                                    (VaRt-1)

                                    MULTIPLIKAČNÍ FAKTOR (ms)VYNÁSOBENÝ PRŮMĚREM ZA PŘEDCHOZÍCH 60 PRACOVNÍCH DNŮ (SVaRavg)

                                    POSLEDNÍ DOSTUPNÁ (SVaRt-1)

                                    Počet protistran

                                    z toho: pro určení úvěrového rozpětí byl použit zástupný indikátor

                                    PODSTOUPENÉ ÚVĚROVÉ ÚPRAVY V OCENĚNÍ

                                    SWAPY ÚVĚROVÉHO SELHÁNÍ NA JEDNO JMÉNO

                                    SWAPY ÚVĚROVÉHO SELHÁNÍ ZALOŽENÉ NA INDEXU

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 010

                                    Celkové riziko související s úvěrovou úpravou v ocenění

                                 Propojeno s {CA2;r640;c010}

                                 020

                                    Pokročilá metoda

                                 Propojeno s {CA2;r650;c010}

                                 030

                                    Standardizovaná metoda

                                 Propojeno s {CA2;r660;c010}

                                 040

                                    Na základě metody původní expozice

                                 Propojeno s {CA2;r670;c010}

                        C 32.01 – OBEZŘETNÉ OCEŇOVÁNÍ: AKTIVA A ZÁVAZKY OCEŇOVANÉ REÁLNOU HODNOTOU (PRUVAL 1)

                                    AKTIVA A ZÁVAZKY OCEŇOVANÉ REÁLNOU HODNOTOU

                                    AKTIVA A ZÁVAZKY OCEŇOVANÉ REÁLNOU HODNOTOU VYLOUČENÉ KVŮLI ČÁSTEČNÉMU DOPADU NA KMENOVÝ KAPITÁL TIER 1

                                    AKTIVA A ZÁVAZKY OCEŇOVANÉ REÁLNOU HODNOTOU ZAHRNUTÉ DO LIMITU PODLE ČL. 4 ODST. 1

                                    Z TOHO: OBCHODNÍ PORTFOLIO

                                    PŘESNĚ ODPOVÍDAJÍCÍ

                                    ZAJIŠŤOVACÍ ÚČETNICTVÍ

                                    OBEZŘETNOSTNÍ FILTRY

                                    OSTATNÍ

                                    KOMENTÁŘE K OSTATNÍMU

                                    Z TOHO:

                                    OBCHODNÍ PORTFOLIO

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0010

                                    1

                                    AKTIVA A ZÁVAZKY OCEŇOVANÉ REÁLNOU HODNOTOU CELKEM

                                 0020

                                    1.1

                                    AKTIVA OCEŇOVANÁ REÁLNOU HODNOTOU CELKEM

                                 0030

                                 1.1.1

                                 FINANČNÍ AKTIVA K OBCHODOVÁNÍ

                                 0040

                                 1.1.2

                                 OBCHODOVATELNÁ FINANČNÍ AKTIVA

                                 0050

                                 1.1.3

                                 NEOBCHODNÍ FINANČNÍ AKTIVA POVINNĚ OCEŇOVANÁ V REÁLNÉ HODNOTĚ VYKÁZANÉ DO ZISKU NEBO ZTRÁTY

                                 0060

                                 1.1.4

                                 FINANČNÍ AKTIVA V REÁLNÉ HODNOTĚ VYKÁZANÉ DO ZISKU NEBO ZTRÁTY

                                 0070

                                 1.1.5

                                 FINANČNÍ AKTIVA V REÁLNÉ HODNOTĚ PROSTŘEDNICTVÍM OSTATNÍHO ÚPLNÉHO VÝSLEDKU

                                 0080

                                 1.1.6

                                 NEOBCHODNÍ NEDERIVÁTOVÁ FINANČNÍ AKTIVA V REÁLNÉ HODNOTĚ VYKÁZANÉ DO ZISKU NEBO ZTRÁTY

                                 0090

                                 1.1.7

                                 NEOBCHODNÍ NEDERIVÁTOVÁ FINANČNÍ AKTIVA V REÁLNÉ HODNOTĚ ZAÚČTOVANÉ DO VLASTNÍHO KAPITÁLU

                                 0100

                                 1.1.8

                                 OSTATNÍ NEOBCHODNÍ NEDERIVÁTOVÁ FINANČNÍ AKTIVA

                                 0110

                                 1.1.9

                                 DERIVÁTY – ZAJIŠŤOVACÍ ÚČETNICTVÍ

                                 0120

                                 1.1.10

                                 ZMĚNY REÁLNÉ HODNOTY ZAJIŠŤOVANÝCH POLOŽEK V ZAJIŠTĚNÍ ÚROKOVÉHO RIZIKA NA BÁZI PORTFOLIA

                                 0130

                                 1.1.11

                                 INVESTICE DO DCEŘINÝCH PODNIKŮ, SPOLEČNÝCH PODNIKŮ A PŘIDRUŽENÝCH PODNIKŮ

                                 0140

                                 1.1.12

                                 (–) SRÁŽKY U OBCHODOVATELNÝCH AKTIV V REÁLNÉ HODNOTĚ

                                 0150

                                    1.2

                                    ZÁVAZKY OCEŇOVANÉ REÁLNOU HODNOTOU CELKEM

                                 0160

                                 1.2.1

                                 FINANČNÍ ZÁVAZKY K OBCHODOVÁNÍ

                                 0170

                                 1.2.2

                                 OBCHODOVATELNÁ FINANČNÍ AKTIVA

                                 0180

                                 1.2.3

                                 FINANČNÍ ZÁVAZKY V REÁLNÉ HODNOTĚ VYKÁZANÉ DO ZISKU NEBO ZTRÁTY

                                 0190

                                 1.2.4

                                 DERIVÁTY – ZAJIŠŤOVACÍ ÚČETNICTVÍ

                                 0200

                                 1.2.5

                                 ZMĚNY REÁLNÉ HODNOTY ZAJIŠŤOVANÝCH POLOŽEK V ZAJIŠTĚNÍ ÚROKOVÉHO RIZIKA NA BÁZI PORTFOLIA

                                 0210

                                 1.2.6

                                 SRÁŽKY U OBCHODOVATELNÝCH ZÁVAZKŮ V REÁLNÉ HODNOTĚ

                        C 32.02 – OBEZŘETNÉ OCEŇOVÁNÍ: ZÁKLADNÍ PŘÍSTUP (PRUVAL 2)

                                    AVA NA ÚROVNI KATEGORIE

                                    AVA CELKEM

                                    VZESTUPNÁ NEJISTOTA

                                    AKTIVA A ZÁVAZKY OCEŇOVANÉ REÁLNOU HODNOTOU

                                    ČTVRTLETNÍ

                                    PŘÍJMY

                                    ROZDÍL Z

                                    NEZÁVISLÉHO OVĚŘOVÁNÍ CEN

                                    ÚPRAVY REÁLNÉ HODNOTY

                                    ZISKY A ZTRÁTY PRVNÍHO DNE

                                    VYSVĚTLUJÍCÍ POPIS

                                    NEJISTOTA TRŽNÍCH CEN

                                    NÁKLADY NA UZAVŘENÍ POZICE

                                    RIZIKO MODELŮ

                                    KONCENTROVANÉ POZICE

                                    BUDOUCÍ ADMINISTRATIVNÍ NÁKLADY

                                    PŘEDČASNÉ UKONČENÍ

                                    OPERAČNÍ RIZIKO

                                    AKTIVA OCEŇOVANÁ REÁLNOU HODNOTOU

                                    ZÁVAZKY OCEŇOVANÉ REÁLNOU HODNOTOU

                                    NEJISTOTA TRŽNÍCH CEN

                                    NÁKLADY NA UZAVŘENÍ POZICE

                                    RIZIKO MODELŮ

                                    KONCENTROVANÉ

                                    POZICE

                                    NEPODCHYCENÁ ÚVĚROVÁ ROZPĚTÍ

                                    NÁKLADY NA INVESTICE A FINANCOVÁNÍ

                                    BUDOUCÍ ADMINISTRATIVNÍ NÁKLADY

                                    PŘED- ČASNÉ UKONČENÍ

                                    OPERAČNÍ RIZIKO

                                    Z TOHO: VYPOČTENO ZA POUŽITÍ ODBORNÉHO ÚSUDKU

                                    Z TOHO: VYPOČTENO ZA POUŽITÍ ODBORNÉHO ÚSUDKU

                                    Z TOHO: VYPOČTENO ZA POUŽITÍ ODBORNÉHO ÚSUDKU

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 0210

                                 0220

                                 0230

                                 0240

                                 0250

                                 0260

                                 0270

                                 0010

                                    1

                                    ZÁKLADNÍ POSTUP CELKEM

                                 0020

                                    Z TOHO: OBCHODNÍ PORTFOLIO

                                 0030

                                    1.1

                                    PORTFOLIA PODLE ČLÁNKŮ 9 AŽ 17 NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) 2016/101 – NA ÚROVNI CELKOVÉ KATEGORIE PO DIVERZIFIKACI

                                 0040

                                    1.1.1

                                    AVA NA ÚROVNI CELKOVÉ KATEGORIE PŘED DIVERZIFIKACÍ

                                 0050

                                 1.1.1*

                                    Z TOHO: AVA ZOHLEDŇUJÍCÍ NEPODCHYCENÁ ÚVĚROVÁ ROZPĚTÍ

                                 0060

                                 1.1.1**

                                    Z TOHO: AVA ZOHLEDŇUJÍCÍ INVESTIČNÍ NÁKLADY A NÁKLADY NA FINANCOVÁNÍ

                                 0070

                                 1.1.1***

                                    Z TOHO: AVA OCENĚNÉ NULOVOU HODNOTOU PODLE ČL. 9 ODST. 2 NAŘÍZENÍ V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) 2016/101

                                 0080

                                 1.1.1****

                                    Z TOHO: AVA OCENĚNÉ NULOVOU HODNOTOU PODLE ODSTAVCŮ 2 A 3 ČLÁNKU 10 NAŘÍZENÍ V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) 2016/101

                                 0090

                                 1.1.1.1

                                 ÚROKY

                                 0100

                                 1.1.1.2

                                 CIZÍ MĚNA

                                 0110

                                 1.1.1.3

                                 ÚVĚR

                                 0120

                                 1.1.1.4

                                 KAPITÁL

                                 0130

                                 1.1.1.5

                                 KOMODITY

                                 0140

                                    1.1.2

                                    (-) PŘÍNOSY DIVERZIFIKACE

                                 0150

                                 1.1.2.1

                                 (-) PŘÍNOSY DIVERZIFIKACE VYPOČÍTANÉ METODOU 1

                                 0160

                                 1.1.2.2

                                 (-) PŘÍNOSY DIVERZIFIKACE VYPOČÍTANÉ METODOU 2

                                 0170

                                 1.1.2.2*

                                 DOPLŇKOVÁ POLOŽKA: DODATEČNÉ ÚPRAVY OCENĚNÍ PŘED DIVERZIFIKACÍ SNÍŽENY O VÍCE NEŽ 90 % DIVERZIFIKACÍ PODLE METODY 2

                                 0180

                                    1.2

                                    PORTFOLIA PODLE ZÁLOŽNÍHO POSTUPU

                                 0190

                                 1.2.1

                                 100 % ČISTÉHO NEREALIZOVANÉHO ZISKU

                                 0200

                                 1.2.2

                                 10 % POMYSLNÉ HODNOTY

                                 0210

                                 1.2.3

                                 25 % POČÁTEČNÍ HODNOTY

                        C 32.03 – OBEZŘETNÉ OCEŇOVÁNÍ: AVA ZOHLEDŇUJÍCÍ RIZIKO MODELŮ (PRUVAL 3)

                                    POŘADÍ

                                    MODEL

                                    KATEGORIE RIZIKA

                                    PRODUKT

                                    POZOROVATELNOST

                                    AVA ZOHLEDŇUJÍCÍ RIZIKO MODELŮ

                                    AGREGOVANÁ AVA VYPOČÍTANÁ METODOU 2

                                    AKTIVA A ZÁVAZKY OCEŇOVANÉ REÁLNOU HODNOTOU

                                    ROZDÍL Z NEZÁVISLÉHO OVĚŘOVÁNÍ CEN (TESTOVÁNÍ VÝSTUPNÍCH ÚDAJŮ)

                                    POKRYTÍ NEZÁVISLÉHO OVĚŘOVÁNÍ CEN (TESTOVÁNÍ VÝSTUPNÍCH ÚDAJŮ)

                                    ÚPRAVY REÁLNÉ HODNOTY

                                    ZISKY A ZTRÁTY PRVNÍHO DNE

                                    Z TOHO:

                                    NA ZÁKLADĚ ODBORNÉHO ÚSUDKU

                                    Z TOHO: AGREGOVANÉ METODOU 2

                                    AKTIVA OCEŇOVANÁ REÁLNOU HODNOTOU

                                    PASIVA OCEŇOVANÁ REÁLNOU HODNOTOU

                                    RIZIKO MODELŮ

                                    PŘEDČASNÉ UKONČENÍ

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                        C 32.04 – OBEZŘETNÉ OCEŇOVÁNÍ: AVA ZOHLEDŇUJÍCÍ KONCENTROVANÉ POZICE (PRUVAL 4)

                                    POŘADÍ

                                    KATEGORIE RIZIKA

                                    PRODUKT

                                    PODKLADOVÝ NÁSTROJ

                                    VELIKOST KONCENTROVANÉ POZICE

                                    JEDNOTKA MĚŘENÍ VELIKOSTI

                                    TRŽNÍ HODNOTA

                                    OBEZŘETNÉ OBDOBÍ PRO UZAVŘENÍ POZICE

                                    VELIKOST KONCENTROVANÉ POZICE

                                    VELIKOST KONCENTROVANÉ POZICE

                                    ROZDÍL Z NEZÁVISLÉHO OVĚŘOVÁNÍ CEN

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                        C 33.00 – EXPOZICE VŮČI VLÁDNÍM INSTITUCÍM PODLE ZEMĚ PROTISTRANY (GOV)

                        Země:

                                    Přímé expozice

                                    Doplňková položka: úvěrové deriváty prodané na expozice vůči vládním institucím

                                    Hodnota expozice

                                    Objem rizikově vážených expozic

                                    Rozvahové expozice

                                    Kumulované ztráty ze znehodnocení

                                    Kumulované záporné změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika

                                    Deriváty

                                    Podrozvahové expozice

                                    Celková hrubá účetní hodnota nederivátových finančních aktiv

                                    Celková účetní hodnota nederivátových finančních aktiv (očištěná o krátké pozice)

                                    Nederivátová finanční aktiva podle účetních portfolií

                                    Krátké pozice

                                    Deriváty s kladnou reálnou hodnotou

                                    Deriváty se zápornou reálnou hodnotou

                                    Nominální hodnota

                                    Rezervy

                                    Kumulované záporné změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika

                                    Deriváty s kladnou reálnou hodnotou – účetní hodnota

                                    Deriváty se zápornou reálnou hodnotou – účetní hodnota

                                    Finanční aktiva k obchodování

                                    Obchodovatelná finanční aktiva

                                    Neobchodní finanční aktiva povinně oceňovaná v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty

                                    Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty

                                    Neobchodní nederivátová finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty

                                    Finanční aktiva v reálné hodnotě prostřednictvím ostatního úplného výsledku

                                    Neobchodní nederivátová finanční aktiva v reálné hodnotě zaúčtované do vlastního kapitálu

                                    Finanční aktiva v naběhlé hodnotě

                                    Neobchodní nederivátová finanční aktiva oceněná pořizovací cenou

                                    Ostatní neobchodní nederivátová finanční aktiva

                                    Z toho: Krátké pozice z reverzních repo operací klasifikované jako k obchodování nebo obchodovatelná finanční aktiva

                                    z toho: z finančních aktiv oceněných reálnou hodnotou do ostatního úplného výsledku nebo z neobchodních nederivátových finančních aktiv oceněných reálnou hodnotou do vlastního kapitálu

                                    z toho: z neobchodních finančních aktiv povinně oceňovaných reálnou hodnotou vykázanou do zisku nebo ztráty, finančních aktiv v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty nebo z neobchodních finančních aktiv v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty

                                    z toho: z finančních aktiv oceněných reálnou hodnotou do ostatního úplného výsledku nebo z neobchodních nederivátových finančních aktiv oceněných reálnou hodnotou do vlastního kapitálu

                                    Účetní hodnota

                                    Pomyslná hodnota

                                    Účetní hodnota

                                    Pomyslná hodnota

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                 Celkové expozice

                                    STRUKTURA CELKOVÝCH EXPOZIC PODLE RIZIKA, REGULAČNÍHO PŘÍSTUPU A KATEGORIÍ EXPOZIC:

                                 020

                                 Expozice podle rámce úvěrového rizika

                                 030

                                 Standardizovaný přístup (SA)

                                 040

                                 Ústřední vlády

                                 050

                                 Regionální vlády nebo místní orgány

                                 060

                                 Subjekty veřejného sektoru

                                 070

                                 Mezinárodní organizace

                                 075

                                 Ostatní expozice vůči vládním institucím, na něž se vztahuje standardizovaný přístup

                                 080

                                 Přístup založený na interním ratingu (IRB)

                                 090

                                 Ústřední vlády

                                 100

                                 Regionální vlády nebo místní orgány [Ústřední vlády]

                                 110

                                 Regionální vlády nebo místní orgány [Instituce]

                                 120

                                 Subjekty veřejného sektoru [Ústřední vlády]

                                 130

                                 Subjekty veřejného sektoru [Instituce]

                                 140

                                 Mezinárodní organizace [Ústřední vlády]

                                 155

                                 Ostatní expozice vůči vládním institucím podléhající přístupu IRB

                                 160

                                 Expozice podle rámce tržního rizika

                                    STRUKTURA CELKOVÝCH EXPOZIC PODLE ZBYTKOVÉ SPLATNOSTI:

                                 170

                                 [ 0 – 3M [

                                 180

                                 [ 3M – 1R [

                                 190

                                 [ 1R – 2R [

                                 200

                                 [ 2R – 3R [
[cell cut: 11065610 characters, first 2000000 kept]