title: Komisijas Īstenošanas regula (ES) 2018/1627 (2018. gada 9. oktobris), ar ko Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014 groza attiecībā uz piesardzīgu vērtēšanu uzraudzības pārskatu sniegšanai (Dokuments attiecas uz EEZ)

text:
                  9.11.2018

                  LV

                  Eiropas Savienības Oficiālais Vēstnesis

                  L 281/1

         KOMISIJAS ĪSTENOŠANAS REGULA (ES) 2018/1627
         (2018. gada 9. oktobris),
         ar ko Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014 groza attiecībā uz piesardzīgu vērtēšanu uzraudzības pārskatu sniegšanai
         (Dokuments attiecas uz EEZ)
         EIROPAS KOMISIJA,
         ņemot vērā Līgumu par Eiropas Savienības darbību,
         ņemot vērā Eiropas Parlamenta un Padomes 2013. gada 26. jūnija Regulu (ES) Nr. 575/2013 par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 (1), un jo īpaši ņemot vērā tās 99. panta 5. punkta ceturto daļu, 99. panta 6. punkta ceturto daļu, 394. panta 4. punkta trešo daļu, 415. panta 3. punkta ceturto daļu un 430. panta 2. punkta trešo daļu,
         tā kā:

                     (1)

                     Komisijas Īstenošanas regulā (ES) Nr. 680/2014 (2) ir noteikta kārtība, saskaņā ar kuru iestādēm ir jāsniedz informācija, kas attiecas uz to atbilstību Regulai (ES) Nr. 575/2013. Ar Regulu (ES) Nr. 575/2013 izveidotais tiesiskais regulējums pakāpeniski tiek papildināts un grozīts tā nebūtiskos elementos, pieņemot turpmākus regulatīvus tehniskos standartus. Lai atspoguļotu šīs izmaiņas, jāatjaunina Īstenošanas regula (ES) Nr. 680/2014.

                     (2)

                     Regulu (ES) Nr. 575/2013 papildina ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2016/101 (3) pieņemšanu attiecībā uz piesardzīgu novērtēšanu un Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2017/2401 (4) attiecībā uz vērtspapīrošanu. Būtu jāatjaunina Īstenošanas regula (ES) Nr. 680/2014, lai atspoguļotu šīs izmaiņas un lai nodrošinātu lielāku precizitāti attiecībā uz norādēm un definīcijām, ko izmanto iestāžu uzraudzības pārskatu vajadzībām. Būtu arī jāprecizē dažas atsauces un formatējuma nekonsekvences, kas, piemērojot Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014, tika atklātas kā maldinošas.

                     (3)

                     Deleģētajā regulā (ES) 2016/101 ir noteiktas prasības attiecībā uz patiesajā vērtībā vērtētu pozīciju piesardzīgas vērtēšanas korekcijām. Tas nodrošina divas pieejas piesardzīgas vērtēšanas prasību īstenošanai: pamatpieeja un vienkāršota pieeja. Lai pārraudzītu to, kā iestādes ievēro minētās prasības, un lai novērtētu minētās regulas ietekmi uz vērtēšanas korekcijām, ir nepieciešami papildu ziņojumi saistībā ar piesardzīgas vērtēšanas prasībām.

                     (4)

                     Ar Regulu (ES) 2017/2401 groza Regulu (ES) Nr. 575/2013, lai kapitāla nosacījumus vērtspapīrošanai padarītu pret risku jutīgākus un varētu pienācīgi atspoguļot vienkāršu, pārredzamu un standartizētu vērtspapīrošanas darījumu īpašās iezīmes. Lai iekļautu ziņošanu par vērtspapīrošanas pozīcijām, uz kurām attiecas šis pārskatītais vērtspapīrošanas regulējums, ir jāgroza Īstenošanas regula (ES) Nr. 680/2014.

                     (5)

                     Turklāt grozījumi Īstenošanas regulā (ES) Nr. 680/2014 ir nepieciešami, lai uzlabotu kompetento iestāžu spēju efektīvi uzraudzīt un novērtēt iestāžu riska profilu un iegūtu pārskatu par finanšu sektoram radītajiem riskiem; lai to panāktu, ir nepieciešams veikt nelielas izmaiņas pārskatu sniegšanas prasībās attiecībā uz riska darījumu ģeogrāfisko sadalījumu.

                     (6)

                     Šīs regulas pamatā ir īstenošanas tehnisko standartu projekts, ko Komisijai iesniegusi Eiropas Banku iestāde (EBI).

                     (7)

                     EBI ir veikusi atklātas sabiedriskās apspriešanās par īstenošanas tehnisko standartu projektu, kas ir šīs regulas pamatā, kas attiecas uz piesardzīgu vērtēšanu un kopējo ģeogrāfisko sadalījumu, analizējusi potenciālās saistītās izmaksas un ieguvumus un šajā sakarā ir pieprasījusi atzinumu no Banku nozares ieinteresēto personu grupas, kura izveidota saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1093/2010 (5) 37. pantu. Saskaņā ar minētās regulas 15. panta 1. punkta otro daļu EBI par īstenošanas tehnisko standartu projekta daļām, uz kurām balstīta šī regula, nav veikusi atklātu sabiedrisko apspriešanu, kas ir vai nu redakcionāla rakstura, vai ietver tikai ierobežotu vienību skaitu uzraudzības pārskatu sniegšanas sistēmā, jo šāda apspriešanās būtu nesamērīga attiecībā uz attiecīgo īstenošanas tehnisko standartu projekta darbības jomu un ietekmi.

                     (8)

                     Tāpēc Īstenošanas regula (ES) Nr. 680/2014 būtu attiecīgi jāgroza,

               IR PIEŅĒMUSI ŠO REGULU.

            1. pants
            Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014 groza šādi.

                        1)

                        regulas 5. pantu groza šādi:

                                    a)

                                    panta a) punktu groza šādi:

                                                i)

                                                4. apakšpunktu aizstāj ar šādu:

                                                            “4)

                                                            informāciju par riska darījumu ģeogrāfisko sadalījumu pa valstīm, kā arī apkopotu kopējā līmenī, kā norādīts I pielikuma 9. veidnē, ievērojot norādes II pielikuma II daļas 3.4. punktā. Attiecībā uz 9.1. un 9.2. veidnē precizēto informāciju, jo īpaši informāciju par riska darījumu ģeogrāfisko sadalījumu pa valstīm paziņo, ja sākotnējie riska darījumi ārpus dalībvalsts visās valstīs, kuras nav dalībvalstis, visās riska darījumu kategorijās, kas uzrādīti I pielikuma 4. veidnes 850. rindā, ir vienādi ar vai lielāki par 10 % no kopējiem sākotnējiem riska darījumiem dalībvalstī un ārpus dalībvalsts, kā uzrādīts I pielikuma 4. veidnes 860. rindā. Šajos nolūkos riska darījumus uzskata par riska darījumiem dalībvalstī, ja tie ir riska darījumi ar darījumu partneriem, kas atrodas tajā dalībvalstī, kurā atrodas iestāde. Piemēro 4. pantā paredzētos iekļaušanas un izslēgšanas kritērijus;”;

                                                ii)

                                                pievieno šādu 12. apakšpunktu:

                                                            “12)

                                                            informāciju par piesardzīgu novērtēšanu, kas noteikta I pielikuma 32. veidnē, saskaņā ar norādēm II pielikuma II daļas 6. punktā:

                                                                        i)

                                                                        visas iestādes sniedz informāciju, kas noteikta I pielikuma 32.1. veidnē, saskaņā ar norādēm II pielikuma II daļas 6. punktā;

                                                                        ii)

                                                                        papildus i) punktā minētajai ziņošanai iestādes, kas piemēro pamatpieeju saskaņā ar Regulu (ES) 2016/101, arī sniedz I pielikuma 32.2. veidnē precizēto informāciju, ievērojot norādes II pielikuma II daļas 6. punktā;

                                                                        iii)

                                                                        papildus i) un ii) punktā minētajām prasībām iestādes, kas piemēro pamatpieeju saskaņā ar Regulu (ES) 2016/101 un kuras pārsniedz minētās regulas 4. panta 1. punktā noteikto robežvērtību, savā attiecīgajā ziņošanas līmenī arī sniedz I pielikuma 32.3. un 32.4. veidnē precizēto informāciju, ievērojot norādes II pielikuma II daļas 6. punktā;

                                                                  Šā panta a) punkta 12) apakšpunkta vajadzībām nepiemēro 4. pantā noteiktos iekļaušanas un izslēgšanas kritērijus.”;

                                    b)

                                    panta b) punktu groza šādi:
                                    3. apakšpunkta a), b) un c) punktā vārdus “II pielikuma II daļas 6. punkts” aizstāj ar vārdiem “II pielikuma II daļas 7. punkts”;

                        2)

                        regulas 9. panta 2. punkta d) apakšpunktu aizstāj ar šādu:

                                    “d)

                                    informāciju, kas noteikta III pielikuma 2. daļas 20. veidnē, – reizi ceturksnī, ja iestāde pārsniedz 5. panta a) punkta 4) apakšpunkta otrajā teikumā noteikto robežvērtību. Piemēro 4. pantā minētos iekļaušanas un izslēgšanas kritērijus;”;

                        3)

                        I pielikumu aizstāj ar šīs regulas I pielikuma tekstu;

                        4)

                        II pielikumu aizstāj ar šīs regulas II pielikuma tekstu;

                        5)

                        V pielikumu aizstāj ar šīs regulas III pielikuma tekstu;

                        6)

                        IX pielikumu aizstāj ar šīs regulas IV pielikuma tekstu;

                        7)

                        XI pielikumu aizstāj ar šīs regulas V pielikuma tekstu;

                        8)

                        XVI pielikumu aizstāj ar šīs regulas VI pielikumu;

                        9)

                        XIX pielikumu aizstāj ar šīs regulas VII pielikuma tekstu;

                        10)

                        XXI pielikumu aizstāj ar šīs regulas VIII pielikuma tekstu;

                        11)

                        XXII pielikumu aizstāj ar šīs regulas IX pielikuma tekstu;

                        12)

                        XXIII pielikumu aizstāj ar šīs regulas X pielikuma tekstu.

            2. pants
            Šī regula stājas spēkā divdesmitajā dienā pēc tās publicēšanas Eiropas Savienības Oficiālajā Vēstnesī.
            To piemēro no 2018. gada 1. decembra.

            Šī regula uzliek saistības kopumā un ir tieši piemērojama visās dalībvalstīs.
            Briselē, 2018. gada 9. oktobrī

                  Komisijas vārdā –

                  priekšsēdētājs

               Jean-Claude JUNCKER

            (1)  OV L 176, 27.6.2013., 1. lpp.

            (2)  Komisijas 2014. gada 16. aprīļa Īstenošanas regula (ES) Nr. 680/2014, ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus attiecībā uz iestāžu sniegtajiem uzraudzības pārskatiem saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013 (OV L 191, 28.6.2014., 1. lpp.).

            (3)  Komisijas 2015. gada 26. oktobra Deleģētā regulu (ES) 2016/101, ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 attiecībā uz piesardzīgas vērtēšanas regulatīviem tehniskajiem standartiem saskaņā ar 105. panta 14. punktu (OV L 21, 28.1.2016., 54. lpp.).

            (4)  Eiropas Parlamenta un Padomes 2017. gada 12. decembra Regula (ES) 2017/2401, ar ko groza Regulu (ES) Nr. 575/2013 par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām (OV L 347, 28.12.2017., 1. lpp.).

            (5)  Eiropas Parlamenta un Padomes 2010. gada 24. novembra Regula (ES) Nr. 1093/2010, ar ko izveido Eiropas Uzraudzības iestādi (Eiropas Banku iestādi), groza Lēmumu Nr. 716/2009/EK un atceļ Komisijas Lēmumu 2009/78/EK (OV L 331, 15.12.2010., 12. lpp.).

            I PIELIKUMS

                     “I PIELIKUMS

                        PĀRSKATU SNIEGŠANA PAR PAŠU KAPITĀLU UN PAŠU KAPITĀLA PRASĪBĀM

                                    COREP VEIDNES

                                    Veidnes numurs

                                    Veidnes kods

                                    Veidnes/veidņu grupas nosaukums

                                    Saīsinātais nosaukums

                                    KAPITĀLA PIETIEKAMĪBA

                                 CA

                                 1

                                 C 01.00

                                 PAŠU KAPITĀLS

                                 CA1.

                                 2

                                 C 02.00

                                 PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS

                                 CA2.

                                 3

                                 C 02.00

                                 KAPITĀLA RĀDĪTĀJI

                                 CA3.

                                 4

                                 C 04.00

                                 IZZIŅAS POSTEŅI:

                                 CA4.

                                    PĀREJAS NOTEIKUMI

                                    CA5.

                                 5,1

                                 C 05.01

                                    PĀREJAS NOTEIKUMI

                                 CA5.1.

                                 5,2

                                 C 05.02

                                    INSTRUMENTI, ATTIECĪBĀ UZ KURIEM PIEMĒROTAS TIESĪBAS SAGLABĀT IEPRIEKŠ SPĒKĀ ESOŠOS NOSACĪJUMUS: INSTRUMENTI, KAS NAV UZSKATĀMI PAR VALSTS ATBALSTU

                                 CA5.2.

                                    GRUPAS MAKSĀTSPĒJA

                                    GS

                                 6,1

                                 C 06.01

                                 GRUPAS MAKSĀTSPĒJA: INFORMĀCIJA PAR RADNIECĪGĀM SABIEDRĪBĀM — KOPĀ

                                 GS kopā

                                 6,2

                                 C 06.02

                                 GRUPAS MAKSĀTSPĒJA: INFORMĀCIJA PAR RADNIECĪGĀM SABIEDRĪBĀM

                                 GS

                                    KREDĪTRISKS

                                    CR

                                 7

                                 C 07.00

                                 KREDĪTRISKS UN DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKS UN NEAPMAKSĀTAS PIEGĀDES: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA KAPITĀLA PRASĪBĀM

                                 CR SA

                                 KREDĪTRISKS UN DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKS UN NEAPMAKSĀTAS PIEGĀDES: IRB PIEEJA KAPITĀLA PRASĪBĀM

                                 CR IRB

                                 8,1

                                 C 08.01

                                    KREDĪTRISKS UN DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKS UN NEAPMAKSĀTAS PIEGĀDES: IRB PIEEJA KAPITĀLA PRASĪBĀM

                                 CR IRB 1

                                 8,2

                                 C 08.02

                                    KREDĪTRISKS UN DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKS UN NEAPMAKSĀTAS PIEGĀDES: IRB PIEEJA KAPITĀLA PRASĪBĀM (sadalījums pa parādnieku kategorijām vai portfeļiem)

                                 CR IRB 2

                                 ĢEOGRĀFISKAIS SADALĪJUMS

                                 CR GB

                                 9,1

                                 C 09.01

                                    9.1. tabula — Darījumu riska ģeogrāfiskais sadalījums pēc parādnieka rezidences vietas (SP riska darījumi)

                                 CR GB 1

                                 9,2

                                 C 09.02

                                    Tabula 9.2. — Riska darījumu ģeogrāfiskais sadalījums pēc parādnieka rezidences vietas (IRB riska darījumi)

                                 CR GB 2

                                 9,4

                                 C 09.04

                                    Tabula 9.4 — To kredītriska darījumu sadalījums, kuri ir nozīmīgi pretciklisko rezervju aprēķināšanai pa valstīm un iestādes specifisko pretciklisko rezervju normas aprēķināšanai

                                 CCB

                                 KREDĪTRISKS: KAPITĀLA VĒRTSPAPĪRI — IRB PIEEJAS KAPITĀLA PRASĪBĀM

                                 CR EQU IRB

                                 10,1

                                 C 10.01

                                    KREDĪTRISKS: KAPITĀLA VĒRTSPAPĪRI — IRB PIEEJAS KAPITĀLA PRASĪBĀM

                                 CR EQU IRB 1

                                 10,2

                                 C 10.02

                                    KREDĪTRISKS: KAPITĀLA VĒRTSPAPĪRI — IRB PIEEJAS KAPITĀLA PRASĪBĀM. KOPĒJO RISKA DARĪJUMU SADALĪJUMS PA PARĀDNIEKU KATEGORIJĀM SASKAŅĀ AR PD/LGD PIEEJU

                                 CR EQU IRB 2

                                 11

                                 C 11.00

                                 NORĒĶINU/PIEGĀDES RISKS

                                 CR SETT

                                 12

                                 C 12.00

                                 KREDĪTRISKS: VĒRTSPAPĪROŠANA — STANDARTIZĒTĀ PIEEJA PAŠU KAPITĀLA PRASĪBĀM

                                 CR SEC SA

                                 13

                                 C 13.00

                                 KREDĪTRISKS: VĒRTSPAPĪROŠANA — IRB PIEEJA PAŠU KAPITĀLA PRASĪBĀM

                                 CR SEC IRB

                                 14

                                 C 14.00

                                 DETALIZĒTA INFORMĀCIJA PAR VĒRTSPAPĪROŠANU

                                 CR SEC (detalizēta informācija)

                                    OPERACIONĀLAIS RISKS

                                    OPR

                                 16

                                 C 16.00

                                 OPERACIONĀLAIS RISKS

                                 OPR

                                 OPERACIONĀLAIS RISKS: ZAUDĒJUMI UN ZAUDĒJUMU ATLĪDZINĀJUMI

                                 17,1

                                 C 17.01

                                 OPERACIONĀLAIS RISKS: PĒDĒJĀ GADA ZAUDĒJUMI UN ZAUDĒJUMU ATLĪDZINĀJUMI PĒC DARBĪBAS JOMĀM UN NOTIKUMU VEIDIEM

                                 OPR (detalizēta informācija) 1

                                 17,2

                                 C 17.02

                                 OPERACIONĀLAIS RISKS: LIELU ZAUDĒJUMU NOTIKUMI

                                 OPR (detalizēta informācija) 2

                                    TIRGUS RISKS

                                    MKR

                                 18

                                 C 18.00

                                 TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA ATTIECĪBĀ UZ POZĪCIJAS RISKIEM TIRGOTAJOS PARĀDA INSTRUMENTOS

                                 MKR SA TDI

                                 19

                                 C 19.00

                                 TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA ATTIECĪBĀ UZ VĒRTSPAPĪROŠANAS SPECIFISKO RISKU

                                 MKR SA SEC

                                 20

                                 C 20.00

                                 TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA ATTIECĪBĀ UZ KORELĀCIJAS TIRDZNIECĪBAS PORTFEĻA SPECIFISKO RISKU

                                 MKR SA CTP

                                 21

                                 C 21.00

                                 TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA ATTIECĪBĀ UZ KAPITĀLA VĒRTSPAPĪRU POZĪCIJAS RISKU

                                 MKR SA EQU

                                 22

                                 C 22.00

                                 TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀS PIEEJAS ATTIECĪBĀ UZ ĀRVALSTU VALŪTAS RISKU

                                 MKR SA FX

                                 23

                                 C 23.00

                                 TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀS PIEEJAS ATTIECĪBĀ UZ PRECĒM

                                 MKR SA COM

                                 24

                                 C 24.00

                                 TIRGUS RISKA IEKŠĒJIE MODEĻI

                                 MKR IM

                                 25

                                 C 25.00

                                 KREDĪTA VĒRTĪBAS KOREKCIJAS RISKS

                                 CVA

                                    PIESARDZĪGA VĒRTĒŠANA

                                    MKR

                                 32,1

                                 C 32.01

                                 PIESARDZĪGA VĒRTĒŠANA: AKTĪVU UN SAISTĪBU PATIESĀS VĒRTĪBAS

                                 PRUVAL 1

                                 32,2

                                 C 32.02

                                 PIESARDZĪGA VĒRTĒŠANA: PAMATA PIEEJA

                                 PRUVAL 2

                                 32,3

                                 C 32.03

                                 PIESARDZĪGA VĒRTĒŠANA: MODEĻA RISKA PVK

                                 PRUVAL 3

                                 32,4

                                 C 32.04

                                 PIESARDZĪGA VĒRTĒŠANA: KONCENTRĒTU POZĪCIJU PVK

                                 PRUVAL 4

                                    VISPĀRĒJO VALDĪBU RISKA DARĪJUMI

                                    MKR

                                 33

                                 C 33.00

                                 VISPĀRĒJO VALDĪBU RISKA DARĪJUMI DALĪJUMĀ PA DARĪJUMU PARTNERU VALSTĪM

                                 GOV

                        C 01.00 – PAŠU KAPITĀLS (CA1)

                                    Rindas

                                    ID

                                    Postenis

                                    Summa

                                    010

                                    1

                                    PAŠU KAPITĀLS

                                    015

                                    1.1.

                                    PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLS

                                    020

                                    1.1.1

                                    PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLS

                                    030

                                    1.1.1.1

                                    Kapitāla instrumenti, kas ir atbilstoši, lai tos klasificētu kā pirmā līmeņa pamata kapitālu

                                    040

                                 1.1.1.1.1

                                 Apmaksāti kapitāla instrumenti

                                    045

                                 1.1.1.1.1*

                                 t.sk.: kapitāla instrumenti, uz ko parakstījušās valsts sektora iestādes ārkārtas situācijās

                                    050

                                 1.1.1.1.2*

                                 Izziņas postenis: neatbilstoši kapitāla instrumenti

                                    060

                                 1.1.1.1.3

                                 Akciju emisijas uzcenojums

                                    070

                                 1.1.1.1.4

                                 (–) Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti

                                    080

                                 1.1.1.1.4.1

                                 (-) Tiešas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos

                                    090

                                 1.1.1.1.4.2

                                 (-) Netiešas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos

                                    091

                                 1.1.1.1.4.3

                                 (-) Sintētiskas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos

                                    092

                                 1.1.1.1.5

                                 (–) Faktiskās vai iespējamās saistības iegādāties pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentus

                                    130

                                    1.1.1.2

                                    Nesadalītā peļņa

                                    140

                                 1.1.1.2.1

                                 Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa

                                    150

                                 1.1.1.2.2

                                 Atbilstošā peļņa vai zaudējumi

                                    160

                                 1.1.1.2.2.1

                                 Peļņa vai zaudējumi, kas attiecināmi uz mātesuzņēmuma īpašniekiem

                                    170

                                 1.1.1.2.2.2

                                 (-) Starpposma vai gada beigu peļņas daļa, kas nav atbilstoša

                                    180

                                    1.1.1.3

                                    Uzkrātie citi visaptverošie ienākumi

                                    200

                                    1.1.1.4

                                    Citas rezerves

                                    210

                                    1.1.1.5

                                    Rezerves vispārējiem banku riskiem

                                    220

                                    1.1.1.6

                                    Pārejas posma korekcijas saistībā ar pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus

                                    230

                                    1.1.1.7

                                    Mazākuma līdzdalības daļas, kas atzītas pirmā līmeņa pamata kapitālā

                                    240

                                    1.1.1.8

                                    Pārējas posma korekcijas saistībā ar papildu mazākuma līdzdalības daļām

                                    250

                                    1.1.1.9

                                    Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas saistībā ar prudenciālajiem filtriem

                                    260

                                 1.1.1.9.1

                                 (-) Pašu kapitāla pieaugums vērtspapīrotu aktīvu dēļ

                                    270

                                 1.1.1.9.2

                                 Naudas plūsmas riska ierobežošanas rezerve

                                    280

                                 1.1.1.9.3

                                 Kumulatīvā peļņa un zaudējumi no pašu kredītriska izmaiņām saistībās, kas vērtētas pēc patiesās vērtības

                                    285

                                 1.1.1.9.4

                                 Patiesās vērtības peļņa un zaudējumi, kas rodas no iestādes pašas kredītriska saistībā ar no atvasinātajiem instrumentiem izrietošām saistībām

                                    290

                                 1.1.1.9.5

                                 (-) Vērtības korekcijas saistībā ar piesardzīgas vērtēšanas prasībām

                                    300

                                    1.1.1.10

                                    (–) Nemateriālā vērtība

                                    310

                                 1.1.1.10.1

                                 (-) Nemateriālā vērtība, kas uzskaitīta kā nemateriāls aktīvs

                                    320

                                 1.1.1.10.2

                                 (-) Nemateriālā vērtība, kas iekļauta būtisku ieguldījumu vērtējumā

                                    330

                                 1.1.1.10.3

                                 Atliktā nodokļa saistības, kas saistītas ar nemateriālo vērtību

                                    340

                                    1.1.1.11

                                    (–) Citi nemateriālie aktīvi

                                    350

                                 1.1.1.11.1

                                 (-) Citi nemateriālie aktīvi pirms atliktā nodokļa saistību atskaitīšanas

                                    360

                                 1.1.1.11.2

                                 Atliktā nodokļa saistības, kas saistītas ar citiem nemateriālajiem aktīviem

                                    370

                                    1.1.1.12

                                    (–) Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības, atskaitot attiecīgas nodokļu saistības

                                    380

                                    1.1.1.13

                                    (–) IRB deficīts: summa, par kādu kredītriska korekcijas veido deficītu attiecībā pret paredzamajiem zaudējumiem

                                    390

                                    1.1.1.14

                                    (–) Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi

                                    400

                                 1.1.1.14.1

                                 (–) Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi

                                    410

                                 1.1.1.14.2

                                 Atliktā nodokļa saistības, kas saistītas ar definētu pabalstu pensiju fondu aktīviem

                                    420

                                 1.1.1.14.3

                                 Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi, kurus iestāde var neierobežoti izmantot

                                    430

                                    1.1.1.15

                                    (-) Savstarpējas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitālā

                                    440

                                    1.1.1.16

                                    (-) Pārsniegums: summa, par kādu atskaitījums no pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņiem pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu

                                    450

                                    1.1.1.17

                                    (-) Tādas būtiskas līdzdalības ārpus finanšu sektora, kurām alternatīvi var piemērot 1 250  % riska pakāpi

                                    460

                                    1.1.1.18

                                    (-) Vērtspapīrošanas pozīcijas, kam alternatīvi var piemērot 1 250  % riska pakāpi

                                    470

                                    1.1.1.19

                                    (-) Neapmaksātas piegādes, kam alternatīvi var piemērot 1 250  % riska pakāpi

                                    471

                                    1.1.1.20

                                    (-) Pozīcijas, kuras ir grozā, attiecībā uz ko iestāde atbilstīgi IRB pieejai nevar noteikt riska pakāpi, un kurām alternatīvi var piemērot 1 250  % riska pakāpi

                                    472

                                    1.1.1.21

                                    (-) Tādi kapitāla vērtspapīru riska darījumi atbilstīgi iekšējo modeļu pieejai, kuriem alternatīvi var piemērot 1 250  % riska pakāpi

                                    480

                                    1.1.1.22

                                    (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                    490

                                    1.1.1.23

                                    (-) Atskaitāmi atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības

                                    500

                                    1.1.1.24

                                    (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                    510

                                    1.1.1.25

                                    (-) Summa, kas pārsniedz 17,65 % slieksni

                                    520

                                    1.1.1.26

                                    Citas pārējas posma korekcijas attiecībā uz pirmā līmeņa pamata kapitālu

                                    524

                                    1.1.1.27

                                    (-) Pirmā līmeņa pamata kapitāla papildu atskaitījumi atbilstīgi KPR 3. pantam

                                    529

                                    1.1.1.28

                                    Pirmā līmeņa pamata kapitāla elementi vai atskaitījumi — citi

                                    530

                                    1.1.2

                                    PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS

                                    540

                                    1.1.2.1

                                    Kapitāla instrumenti, kas ir atbilstoši, lai tos kvalificētu kā pirmā līmeņa papildu kapitālu

                                    550

                                 1.1.2.1.1

                                 Apmaksāti kapitāla instrumenti

                                    560

                                 1.1.2.1.2*

                                 Izziņas postenis: neatbilstoši kapitāla instrumenti

                                    570

                                 1.1.2.1.3

                                 Akciju emisijas uzcenojums

                                    580

                                 1.1.2.1.4

                                 (–) Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti

                                    590

                                 1.1.2.1.4.1

                                 (-) Tiešas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos

                                    620

                                 1.1.2.1.4.2

                                 (-) Netiešas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos

                                    621

                                 1.1.2.1.4.3

                                 (-) Sintētiskas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos

                                    622

                                 1.1.2.1.5

                                 (–) Faktiskās vai iespējamās saistības iegādāties pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentus

                                    660

                                    1.1.2.2

                                    Pārejas posma korekcijas saistībā ar pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus

                                    670

                                    1.1.2.3

                                    Meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, kuri ir atzīti pirmā līmeņa papildu kapitālā

                                    680

                                    1.1.2.4

                                    Pārejas posma korekcijas saistībā ar meitasuzņēmumu emitētu instrumentu papildu atzīšanu pirmā līmeņa papildu kapitālā

                                    690

                                    1.1.2.5

                                    (-) Savstarpējas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitālā

                                    700

                                    1.1.2.6

                                    (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                    710

                                    1.1.2.7

                                    (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                    720

                                    1.1.2.8

                                    (–) Pārsniegums: summa, par kādu atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla posteņiem pārsniedz otrā līmeņa kapitālu

                                    730

                                    1.1.2.9

                                    Citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz pirmā līmeņa papildu kapitālu

                                    740

                                    1.1.2.10

                                    Pārsniegums: summa, par kādu atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņiem pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu (atskaita no pirmā līmeņa pamata kapitāla)

                                    744

                                    1.1.2.11

                                    (–) Pirmā līmeņa papildu kapitāla papildu atskaitījumi atbilstīgi KPR 3. pantam

                                    748

                                    1.1.2.12

                                    Otrā līmeņa kapitāla elementi vai atskaitījumi – citi

                                    750

                                    1.2

                                    OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS

                                    760

                                    1.2.1

                                    Kapitāla instrumenti un subordinētie aizdevumi, kas ir atbilstoši, lai tos klasificētu kā otrā līmeņa kapitālu

                                    770

                                 1.2.1.1

                                 Apmaksātie kapitāla instrumenti un subordinētie aizdevumi

                                    780

                                 1.2.1.2*

                                 Izziņas postenis: neatbilstošie kapitāla instrumenti un subordinētie aizdevumi

                                    790

                                 1.2.1.3

                                 Akciju emisijas uzcenojums

                                    800

                                 1.2.1.4

                                 (–) Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti

                                    810

                                 1.2.1.4.1

                                 (-) Tiešas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos

                                    840

                                 1.2.1.4.2

                                 (-) Netiešas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos

                                    841

                                 1.2.1.4.3

                                 (-) Sintētiskas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos

                                    842

                                 1.2.1.5

                                 (–) Faktiskās vai iespējamās saistības iegādāties pašu otrā līmeņa kapitāla instrumentus

                                    880

                                    1.2.2

                                    Pārejas posma korekcijas saistībā ar otrā līmeņa kapitāla instrumentiem un subordinētiem aizdevumiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus

                                    890

                                    1.2.3

                                    Meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, kuri ir atzīti otrā līmeņa kapitālā

                                    900

                                    1.2.4

                                    Pārejas posma korekcijas saistībā ar meitasuzņēmumu emitētu instrumentu papildu atzīšanu otrā līmeņa kapitālā

                                    910

                                    1.2.5

                                    IRB. Pārsniegums: summa, par kādu uzkrājumi pārsniedz atbilstošos paredzamos zaudējumus

                                    920

                                    1.2.6

                                    SP. Vispārējās kredītriska korekcijas

                                    930

                                    1.2.7

                                    (-) Savstarpējas līdzdalības otrā līmeņa kapitālā

                                    940

                                    1.2.8

                                    (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                    950

                                    1.2.9

                                    (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                    960

                                    1.2.10

                                    Citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz otrā līmeņa kapitālu

                                    970

                                    1.2.11

                                    Pārsniegums: summa, par kādu atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla posteņiem pārsniedz otrā līmeņa kapitālu (atskaita no pirmā līmeņa papildu kapitāla)

                                    974

                                    1.2.12

                                    (–) Otrā līmeņa kapitāla papildu atskaitījumi atbilstīgi KPR 3. pantam

                                    978

                                    1.2.13

                                    Otrā līmeņa kapitāla elementi vai atskaitījumi — citi

                        C 02.00 – PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS (CA2)

                                    Rindas

                                    Postenis

                                    Apzīmējums

                                    Summa

                                    010

                                    1

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA

                                    020

                                 1*

                                    t.sk.: ieguldījumu brokeru sabiedrības (saskaņā ar KPR 95. panta 2. punktu un 98. pantu)

                                    030

                                 1**

                                    t.sk.: ieguldījumu brokeru sabiedrības (saskaņā ar KPR 96. panta 2. punktu un 97. pantu)

                                    040

                                    1.1.

                                    RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA KREDĪTRISKAM, DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKAM UN ATGŪSTAMĀS VĒRTĪBAS SAMAZINĀJUMA RISKAM, UN NEAPMAKSĀTĀS PIEGĀDES

                                    050

                                    1.1.1.

                                    Standartizētā pieeja (SP)

                                    060

                                 1.1.1.1.

                                 SP riska darījumu kategorijas, neskaitot vērtspapīrošanas pozīcijas

                                    070

                                 1.1.1.1.01.

                                 Centrālās valdības vai centrālās bankas

                                    080

                                 1.1.1.1.02.

                                 Reģionālās pašvaldības vai vietējās pašpārvaldes

                                    090

                                 1.1.1.1.03.

                                 Publiskā sektora struktūras

                                    100

                                 1.1.1.1.04.

                                 Daudzpusējas attīstības bankas

                                    110

                                 1.1.1.1.05.

                                 Starptautiskās organizācijas

                                    120

                                 1.1.1.1.06.

                                 Iestādes

                                    130

                                 1.1.1.1.07.

                                 Komercsabiedrības

                                    140

                                 1.1.1.1.08.

                                 Privātpersonas vai MVU

                                    150

                                 1.1.1.1.09.

                                 Nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku

                                    160

                                 1.1.1.1.10.

                                 Riska darījumi, kuros netiek pildītas saistības

                                    170

                                 1.1.1.1.11.

                                 Posteņi, kas saistīti ar īpaši augstu risku

                                    180

                                 1.1.1.1.12.

                                 Segtās obligācijas

                                    190

                                 1.1.1.1.13.

                                 Prasījumi pret iestādēm un komercsabiedrībām, kam ir noteikts īstermiņa kredītnovērtējums

                                    200

                                 1.1.1.1.14.

                                 Kolektīvu ieguldījumu uzņēmumi (KIU)

                                    210

                                 1.1.1.1.15.

                                 Pašu kapitāls

                                    211

                                 1.1.1.1.16.

                                 Citi posteņi

                                    220

                                 1.1.1.2.

                                 Vērtspapīrošanas pozīcijas, SP

                                    230

                                 1.1.1.2*

                                    t. sk.: atkārtota vērtspapīrošana

                                    240

                                    2.1.1.

                                    Uz iekšējiem reitingiem balstītā pieeja (IRB)

                                    250

                                 1.1.2.1.

                                 IRB pieeja gadījumos, ja neizmanto ne pašu aplēses attiecībā uz saistību nepildīšanas zaudējumiem (LGD), ne korekcijas pakāpes

                                    260

                                 1.1.2.1.01.

                                 Centrālās valdības un centrālās bankas

                                    270

                                 1.1.2.1.02.

                                 Iestādes

                                    280

                                 1.1.2.1.03.

                                 Komercsabiedrības — MVU

                                    290

                                 1.1.2.1.04.

                                 Komercsabiedrības — specializētā kreditēšana

                                    300

                                 1.1.2.1.05.

                                 Komercsabiedrības — citi

                                    310

                                 1.1.2.2.

                                 IRB pieejas gadījumos, ja izmanto pašu aplēses attiecībā uz LGD un/vai korekcijas pakāpes

                                    320

                                 1.1.2.2.01.

                                 Centrālās valdības un centrālās bankas

                                    330

                                 1.1.2.2.02.

                                 Iestādes

                                    340

                                 1.1.2.2.03.

                                 Komercsabiedrības — MVU

                                    350

                                 1.1.2.2.04.

                                 Komercsabiedrības — specializētā kreditēšana

                                    360

                                 1.1.2.2.05.

                                 Komercsabiedrības — citi

                                    370

                                 1.1.2.2.06.

                                 Privātpersonas vai MVU — nodrošināti ar nekustamo īpašumu (MVU)

                                    380

                                 1.1.2.2.07.

                                 Privātpersonas vai MVU — nodrošināti ar nekustamo īpašumu (ne MVU)

                                    390

                                 1.1.2.2.08.

                                 Privātpersonas vai MVU — atbilstīgi, atjaunojami

                                    400

                                 1.1.2.2.09.

                                 Privātpersonas vai MVU — citi MVU

                                    410

                                 1.1.2.2.10.

                                 Privātpersonas vai MVU — citi, kas nav MVU

                                    420

                                 1.1.2.3.

                                 Kapitāla vērtspapīri — IRB

                                    430

                                 1.1.2.4.

                                 Vērtspapīrošanas pozīcijas – IRB

                                    440

                                 1.1.2.4*

                                    t.sk.: atkārtota vērtspapīrošana

                                    450

                                 1.1.2.5.

                                 Citi aktīvi, kas nav kredītsaistības

                                    460

                                    3.1.1.

                                    Riska darījumu vērtība iemaksām CCP saistību neizpildes fondā

                                    490

                                    1.2.

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA NORĒĶINU/PIEGĀDES RISKAM

                                    500

                                    1.2.1.

                                    Norēķinu/piegādes risks netirdzniecības portfelī

                                    510

                                    2.2.1.

                                    Norēķinu/piegādes risks tirdzniecības portfelī

                                    520

                                    1.3.

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA POZĪCIJAS RISKAM, ĀRVALSTU VALŪTAS RISKAM UN PREČU RISKAM

                                    530

                                    1.3.1.

                                    Riska darījumu vērtība pozīcijas riskam, ārvalstu valūtas riskam un preču riskam saskaņā ar standartizēto pieeju (SP)

                                    540

                                 1.3.1.1.

                                 Tirgoti parāda instrumenti

                                    550

                                 1.3.1.2.

                                 Pašu kapitāls

                                    555

                                 1.3.1.3.

                                 Īpaša pieeja pozīcijas riskam kolektīvu ieguldījumu uzņēmumos

                                    556

                                 1.3.1.3*

                                 Izziņas postenis: kolektīvu ieguldījumu uzņēmumi, kas iegulda vienīgi tirgotos parāda instrumentos

                                    557

                                 1.3.1.3**

                                 Izziņas postenis: Kolektīvu ieguldījumu uzņēmumi, kas iegulda vienīgi kapitāla vērtspapīru instrumentos vai jauktos instrumentos

                                    560

                                 1.3.1.4.

                                 Ārvalstu valūta

                                    570

                                 1.3.1.5.

                                 Preces

                                    580

                                    1.3.2.

                                    Riska darījumu vērtība pozīcijas riskam, ārvalstu valūtas riskam un preču riskam saskaņā ar iekšējiem modeļiem (IM)

                                    590

                                    1.4.

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA OPERACIONĀLAJAM RISKAM (OpR)

                                    600

                                    1.4.1.

                                    OpR pamatrādītāja pieeja (PRP)

                                    610

                                    1.4.2.

                                    OpR standartizētā pieeja (STP) / alternatīvās standartizētās pieejas (ASP)

                                    620

                                    1.4.3.

                                    OpR attīstītās mērīšanas pieejas (AMP)

                                    630

                                    1.5.

                                    PAPILDU RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA SAISTĪBĀ AR FIKSĒTIEM PIESKAITĀMAJIEM IZDEVUMIEM

                                    640

                                    1.6.1.

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA KREDĪTA VĒRTĪBAS KOREKCIJAI

                                    650

                                    1.6.1.

                                    Attīstītā metode

                                    660

                                    1.6.2.

                                    Standartizētā metode

                                    670

                                    1.6.3.

                                    Balstīta uz sākotnējās riska darījuma vērtības metodi (SRDVM)

                                    680

                                    1.7.

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA, KAS SAISTĪTA AR LIELIEM RISKA DARĪJUMIEM TIRDZNIECĪBAS PORTFELĪ

                                    690

                                    1.8.

                                    CITAS RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBAS

                                    710

                                    1.8.2.

                                    T.sk.: stingrākas papildu prudenciālās prasības saskaņā ar 458. pantu

                                    720

                                 1.8.2.*

                                 t.sk.: prasības attiecībā uz lieliem riska darījumiem

                                    730

                                 1.8.2.*

                                 t.sk.: saistībā ar modificētām riska pakāpēm, lai ņemtu vērā mājokļu un komerciālo īpašumu aktīvu “burbuļus”

                                    740

                                 1.8.2.*

                                 t.sk.: saistībā ar finanšu sektora iekšējiem riska darījumiem

                                    750

                                    1.8.3.

                                    t.sk.: stingrākas papildu prudenciālās prasības saskaņā ar 459. pantu

                                    760

                                    1.8.4.

                                    t.sk.: papildu riska darījumu vērtība saistībā ar KPR 3. pantu.

                                    770

                                    1.8.5.

                                    t.sk.: Riska darījumu riska svērtās vērtības kredītriskam: vērtspapīrošanas pozīcijas (pārskatītais vērtspapīrošanas regulējums)

                                    780

                                    1.8.5.1.

                                    Uz iekšējiem reitingiem balstītā pieeja (SEC-IRBA)

                                    790

                                 1.8.5.1.1.

                                 Vērtspapīrošana, kurai nevar piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    800

                                 1.8.5.1.2.

                                 VPS vērtspapīrošana, kurai var piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    810

                                    1.8.5.2.

                                    Standartizētā pieeja (SEC-SA)

                                    820

                                 1.8.5.2.1.

                                 Vērtspapīrošana, kurai nevar piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    830

                                 1.8.5.2.2.

                                 VPS vērtspapīrošana, kurai var piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    840

                                    1.8.5.3.

                                    Uz ārējiem reitingiem balstītā pieeja (SEC-ERBA)

                                    850

                                 1.8.5.3.1.

                                 Vērtspapīrošana, kurai nevar piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    860

                                 1.8.5.3.2.

                                 VPS vērtspapīrošana, kurai var piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    870

                                    1.8.5.4.

                                    Iekšējā novērtējuma pieeja (INP)

                                    880

                                 1.8.5.4.1.

                                 Vērtspapīrošana, kurai nevar piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    890

                                 1.8.5.4.2.

                                 VPS vērtspapīrošana, kurai var piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    900

                                    1.8.5.5.

                                    Citi (RW = 1 250 %)

                                    910

                                    1.8.6.

                                    T.sk.: Kopējā riska darījumu vērtība pozīcijas riskam: tirgoti parāda instrumenti – vērtspapīrošanas instrumentu specifiskais risks (pārskatītais vērtspapīrošanas regulējums)

                                    920

                                    1.8.6.1.

                                    Uz iekšējiem reitingiem balstītā pieeja (SEC-IRBA)

                                    930

                                 1.8.6.1.1.

                                 Vērtspapīrošana, kurai nevar piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    940

                                 1.8.6.1.2.

                                 VPS vērtspapīrošana, kurai var piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    950

                                    1.8.6.2.

                                    Standartizētā pieeja (SEC-SA)

                                    960

                                 1.8.6.2.1.

                                 Vērtspapīrošana, kurai nevar piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    970

                                 1.8.6.2.2.

                                 VPS vērtspapīrošana, kurai var piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    980

                                    1.8.6.3.

                                    Uz ārējiem reitingiem balstītā pieeja (SEC-ERBA)

                                    990

                                 1.8.6.3.1.

                                 Vērtspapīrošana, kurai nevar piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    1000

                                 1.8.6.3.2.

                                 VPS vērtspapīrošana, kurai var piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    1010

                                    1.8.6.4.

                                    Iekšējā novērtējuma pieeja (INP)

                                    1020

                                 1.8.6.4.1.

                                 Vērtspapīrošana, kurai nevar piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    1030

                                 1.8.6.4.2.

                                 VPS vērtspapīrošana, kurai var piemērot diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                    1040

                                    1.8.6.5.

                                    Citi (RW = 1 250 %)

                        C 03.00 — KAPITĀLA RĀDĪTĀJI UN KAPITĀLA LĪMEŅI (CA3)

                                    Rindas

                                    ID

                                    Postenis

                                    Summa

                                 010

                                    1

                                    Pirmā līmeņa pamata kapitāla rādītājs

                                 020

                                    2

                                    Pirmā līmeņa pamata kapitāla pārpalikums (+)/ deficīts (-)

                                 030

                                    3

                                    Pirmā līmeņa kapitāla rādītājs

                                 040

                                    4

                                    Pirmā līmeņa kapitāla pārpalikums (+)/ deficīts (-)

                                 050

                                    5

                                    Kopējais kapitāla rādītājs

                                 060

                                    6

                                    Kopējā kapitāla pārpalikums (+)/ deficīts (-)

                                    Izziņas posteņi: Kopējā UPNP kapitāla prasība (TSCR), Kopējā kapitāla prasība (OCR) un 2. pīlāra norādījumi (P2G)

                                 130

                                    13

                                    Kopējās UPNP kapitāla prasības (TSCR) koeficients

                                 140

                                    13*

                                    TSCR: ko veido pirmā līmeņa pamata kapitāls

                                 150

                                    13**

                                    TSCR: ko veido pirmā līmeņa kapitāls

                                 160

                                    14

                                    Kopējās kapitāla prasības (OCR) koeficients

                                 170

                                    14*

                                    OCR: ko veido pirmā līmeņa pamata kapitāls

                                 180

                                    14**

                                    OCR: ko veido pirmā līmeņa kapitāls

                                 190

                                    15

                                    OCR un 2. pīlāra norādījumi (P2G)

                                 200

                                    15*

                                    OCR un P2G ko veido pirmā līmeņa pamata kapitāls

                                 210

                                    15**

                                    OCR un P2G: ko veido pirmā līmeņa kapitāls

                        C 04.00 — IZZIŅAS POSTEŅI (CA4)

                                    Rinda

                                    ID

                                    Postenis

                                    Sleja

                                    Atliktā nodokļa aktīvi un saistības

                                 010

                                 010

                                 1

                                    Kopējie atliktā nodokļa aktīvi

                                 020

                                 1.1

                                 Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija nav atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē

                                 030

                                 1.2

                                 Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija ir atkarīga peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības

                                 040

                                 1.3

                                 Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija ir atkarīga peļņas gūšanas nākotnē un kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības

                                 050

                                 2

                                    Kopējās atliktā nodokļa saistības

                                 060

                                 2.1

                                 Atliktā nodokļa saistības, kas nav atskaitāmas no atliktā nodokļa aktīviem, kuru realizācija ir atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē

                                 070

                                 2.2

                                 Atliktā nodokļa saistības, kas ir atskaitāmas no atliktā nodokļa aktīviem, kuru realizācija ir atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē

                                 080

                                 2.2.1

                                 Atskaitāmas atliktā nodokļa saistības, kas saistītas ar atliktā nodokļa aktīviem, kuru realizācija ir atkarīga peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības

                                 090

                                 2.2.2

                                 Atskaitāmas atliktā nodokļa saistības, kas saistītas ar atliktā nodokļa aktīviem, kuru realizācija ir atkarīga peļņas gūšanas nākotnē un kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības

                                 093

                                 2 A

                                    Nodokļu pārmaksa un nodokļu zaudējumu pārnese uz iepriekšēju periodu

                                 096

                                 2 B

                                    Atliktā nodokļa aktīvi, kam piemēro 250 % riska pakāpi

                                 097

                                 2 C

                                    Atliktā nodokļa aktīvi, kam piemēro 0 % riska pakāpi

                                    Kredītriska korekcijas un paredzamie zaudējumi

                                 100

                                 3

                                    IRB pārsniegums (+) vai deficīts (-): summa, par kādu kredītriska korekcijas, papildu vērtības korekcijas un citi pašu kapitāla samazinājumi pārsniedz vai veido deficītu attiecībā pret paredzamajiem zaudējumiem riska darījumos, kuros nav saistību neizpildes

                                 110

                                 3.1

                                 Kopējās kredītriska korekcijas, papildu vērtības korekcijas un citi pašu kapitāla samazinājumi, kas ir atbilstoši, lai tos iekļautu paredzamo zaudējumu summas aprēķinā

                                 120

                                 3.1.1

                                 Vispārējās kredītriska korekcijas

                                 130

                                 3.1.2

                                 Specifiskās kredītriska korekcijas

                                 131

                                 3.1.3

                                 Papildu vērtības korekcijas un citi pašu kapitāla samazinājumi

                                 140

                                 3.2

                                 Kopējie paredzamie zaudējumi, kas ir atbilstoši

                                 145

                                 4

                                    IRB pārsniegums (+) vai deficīts (-): summa, par kādu specifiskās kredītriska korekcijas pārsniedz vai veido deficītu attiecībā pret paredzamajiem zaudējumiem riska darījumos, kuros nav izpildītas saistības

                                 150

                                 4.1

                                 Specifiskās kredītriska korekcijas un pozīcijas, kurām piemēro līdzīgu procedūru

                                 155

                                 4.2

                                 Kopējie paredzamie zaudējumi, kas ir atbilstoši

                                 160

                                 5

                                    Riska darījumu riska svērtās vērtības, ko izmanto, lai aprēķinātu maksimālo robežvērtību tādam uzkrājumu pārsniegumam, kas ir atbilstošs kā otrā līmeņa kapitāls

                                 170

                                 6

                                    Kopējie bruto uzkrājumi, kas ir atbilstoši, lai tos iekļautu otrā līmeņa kapitālā

                                 180

                                 7

                                    Riska darījumu riska svērtās vērtības, ko izmanto, lai aprēķinātu maksimālo robežvērtību tādiem uzkrājumiem, kas ir atbilstoši kā otrā līmeņa kapitāls

                                    Sliekšņi pirmā līmeņa pamata kapitāla atskaitījumiem

                                 190

                                 8

                                    Slieksnis, līdz kuram neatskaita līdzdalības tādās finanšu sektora sabiedrībās, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 200

                                 9

                                    Pirmā līmeņa pamata kapitāla 10 % slieksnis

                                 210

                                 10

                                    Pirmā līmeņa pamata kapitāla 17,65 % slieksnis

                                 225

                                 11.1

                                    Atbilstošs kapitāls būtisku līdzdalību ārpus finanšu sektora un lielo riska darījumu vajadzībām

                                 226

                                 11.2

                                    Atbilstošs kapitāls lielo riska darījumu vajadzībām

                                    Ieguldījumi tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 230

                                 12

                                    Līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma, atskaitot īsās pozīcijas

                                 240

                                 12.1

                                 Tiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 250

                                 12.1.1

                                 Bruto tiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 260

                                 12.1.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto tiešajām līdzdalībām

                                 270

                                 12.2

                                 Netiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 280

                                 12.2.1

                                 Bruto netiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 290

                                 12.2.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto tiešajām līdzdalībām

                                 291

                                 12.3

                                 Sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 292

                                 12.3.1

                                 Bruto sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 293

                                 12.3.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto sintētiskajām līdzdalībām

                                 300

                                 13

                                    Līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma, atskaitot īsās pozīcijas

                                 310

                                 13.1

                                 Tiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 320

                                 13.1.1

                                 Bruto tiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 330

                                 13.1.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto tiešajām līdzdalībām

                                 340

                                 13.2

                                 Netiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 350

                                 13.2.1

                                 Bruto netiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 360

                                 13.2.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto tiešajām līdzdalībām

                                 361

                                 13.3

                                 Sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 362

                                 13.3.1

                                 Bruto sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 363

                                 13.3.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto sintētiskajām līdzdalībām

                                 370

                                 14

                                    Līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma, atskaitot īsās pozīcijas

                                 380

                                 14.1

                                 Tiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 390

                                 14.1.1

                                 Bruto tiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 400

                                 14.1.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto tiešajām līdzdalībām

                                 410

                                 14.2

                                 Netiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 420

                                 14.2.1

                                 Bruto netiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 430

                                 14.2.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto tiešajām līdzdalībām

                                 431

                                 14.3

                                 Sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 432

                                 14.3.1

                                 Bruto sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 433

                                 14.3.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto sintētiskajām līdzdalībām

                                    Ieguldījumi tādu finanšu sektora sabiedrību kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 440

                                 15

                                    Līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums, atskaitot īsās pozīcijas

                                 450

                                 15.1

                                 Tiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 460

                                 15.1.1

                                 Bruto tiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 470

                                 15.1.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto tiešajām līdzdalībām

                                 480

                                 15.2

                                 Netiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 490

                                 15.2.1

                                 Bruto netiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 500

                                 15.2.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto tiešajām līdzdalībām

                                 501

                                 15.3

                                 Sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 502

                                 15.3.1

                                 Bruto sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 503

                                 15.3.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto sintētiskajām līdzdalībām

                                 510

                                 16

                                    Līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums, atskaitot īsās pozīcijas

                                 520

                                 16.1

                                 Tiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 530

                                 16.1.1

                                 Bruto tiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 540

                                 16.1.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto tiešajām līdzdalībām

                                 550

                                 16.2

                                 Netiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 560

                                 16.2.1

                                 Bruto netiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 570

                                 16.2.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto tiešajām līdzdalībām

                                 571

                                 16.3

                                 Sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 572

                                 16.3.1

                                 Bruto sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 573

                                 16.3.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto sintētiskajām līdzdalībām

                                 580

                                 17

                                    Līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums, atskaitot īsās pozīcijas

                                 590

                                 17.1

                                 Tiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 600

                                 17.1.1

                                 Bruto tiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 610

                                 17.1.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto tiešajām līdzdalībām

                                 620

                                 17.2

                                 Netiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 630

                                 17.2.1

                                 Bruto netiešas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 640

                                 17.2.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto tiešajām līdzdalībām

                                 641

                                 17.3

                                 Sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 642

                                 17.3.1

                                 Bruto sintētiskas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 643

                                 17.3.2

                                 (-) Atļautās izlīdzinošās īsās pozīcijas attiecībā uz iepriekš iekļautajām bruto sintētiskajām līdzdalībām

                                    Kopējā riska darījumu vērtība līdzdalībām, ko neatskaita no attiecīgās kapitāla kategorijas:

                                 650

                                 18

                                    Riska darījumu riska svērtās vērtības tām līdzdalībām finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, ko neatskaita no iestādes pirmā līmeņa pamata kapitāla

                                 660

                                 19

                                    Riska darījumu riska svērtās vērtības tām līdzdalībām finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, ko neatskaita no iestādes pirmā līmeņa papildu kapitāla

                                 670

                                 20

                                    Riska darījumu riska svērtās vērtības tām līdzdalībām finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, ko neatskaita no iestādes otrā līmeņa kapitāla

                                    Atskaitījumu no pašu kapitāla pagaidu nepiemērošana

                                 680

                                 21

                                    Pagaidu nepiemērošana attiecībā uz līdzdalību tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 690

                                 22

                                    Pagaidu nepiemērošana attiecībā uz līdzdalību tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 700

                                 23

                                    Pagaidu nepiemērošana attiecībā uz līdzdalību tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 710

                                 24

                                    Pagaidu nepiemērošana attiecībā uz līdzdalību tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 720

                                 25

                                    Pagaidu nepiemērošana attiecībā uz līdzdalību tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumentos, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 730

                                 26

                                    Pagaidu nepiemērošana attiecībā uz līdzdalību tādos otrā līmeņa kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                    Kapitāla rezerves

                                 740

                                 27

                                    Apvienoto rezervju prasība

                                 750

                                    Kapitāla saglabāšanas rezerves

                                 760

                                    Saglabāšanas rezerves saistībā ar dalībvalsts līmenī konstatēto makroprudenciālo vai sistēmisko risku

                                 770

                                    Iestādes specifiskās pretcikliskās kapitāla rezerves

                                 780

                                    Sistēmiskā riska rezerves

                                 800

                                    Globālas sistēmiski nozīmīgas iestādes rezerves

                                 810

                                    Citas sistēmiski nozīmīgas iestādes rezerves

                                    Otrā pīlāra prasības

                                 820

                                 28

                                    Pašu kapitāla prasības saistībā otrā pīlāra korekcijām

                                    Papildu informācija ieguldījumu brokeru sabiedrībām

                                 830

                                 29

                                    Sākotnējais kapitāls

                                 840

                                 30

                                    Pašu kapitāls, ko aprēķina, balstoties uz fiksētiem pieskaitāmiem izdevumiem

                                    Papildu informācija, lai aprēķinātu pārskatu sniegšanas sliekšņus

                                 850

                                 31

                                    Sākotnējie riska darījumi ārpus dalībvalsts

                                 860

                                 32

                                    Kopējā sākotnējo riska darījumu vērtība

                                    “Bāzele I” minimums

                                 870

                                    Korekcijas attiecībā uz kopējo pašu kapitālu

                                 880

                                    Pašu kapitāls, kas ir pilnībā koriģēts atbilstoši “Bāzele I” minimumam

                                 890

                                    Pašu kapitāla prasības “Bāzele I” minimumam

                                 900

                                    Pašu kapitāla prasības “Bāzele I” minimumam – SP alternatīva

                                 910

                                    Kopējā kapitāla deficīts attiecībā uz “Bāzele I” pašu kapitāla prasību minimumu

                        C 05.01 – PĀREJAS NOTEIKUMI (CA5.1)

                                    Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas

                                    Pirmā līmeņa papildu kapitāla korekcijas

                                    Otrā līmeņa kapitāla korekcijas

                                    RSA ietvertās korekcijas

                                    Izziņas posteņi

                                    Piemērojamā procentuālā attiecība

                                    Atbilstošā summa bez pagaidu noteikumiem

                                    Kods

                                    ID

                                    Postenis

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1

                                    KOPĒJĀS KOREKCIJAS

                                 020

                                 1.1.

                                    INSTRUMENTI, ATTIECĪBĀ UZ KURIEM PIEMĒROTAS TIESĪBAS SAGLABĀT IEPRIEKŠ SPĒKĀ ESOŠOS NOSACĪJUMUS

                                 saite uz {CA1;r220}

                                 saite uz {CA1;r660}

                                 saite uz {CA1;r880}

                                 030

                                 1.1.1.

                                    Instrumenti, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus: instrumenti, kas uzskatāmi par valsts atbalstu

                                 040

                                 1.1.1.1.

                                 Instrumenti, kas atzīstami par pašu kapitālu saskaņā ar Direktīvu 2006/48/EK

                                 050

                                 1.1.1.2.

                                 Instrumenti, kurus emitējušas iestādes, kas ir inkorporētas dalībvalstī, uz kuru attiecas ekonomikas korekciju programma

                                 060

                                 2.1.1.

                                    Instrumenti, kas nav uzskatāmi par valsts atbalstu

                                 saite uz {CA5.2;r010;c060}

                                 saite uz {CA5.2;r020;c060}

                                 saite uz {CA5.2;r090;c060}

                                 070

                                 1.2.

                                    MAZĀKUMA LĪDZDALĪBAS DAĻAS UN EKVIVALENTI

                                 saite uz {CA1;r240}

                                 saite uz {CA1;r680}

                                 saite uz {CA1;r900}

                                 080

                                 1.2.1.

                                    Kapitāla instrumenti un posteņi, kas nav atzīstami par mazākuma līdzdalības daļām

                                 090

                                 2.2.1.

                                    Mazākuma līdzdalības daļu pārejas posma atzīšana konsolidētajā pašu kapitālā

                                 091

                                 1.2.3.

                                 Atbilstīga pirmā līmeņa papildu kapitāla pārejas posma atzīšana konsolidētajā pašu kapitālā

                                 092

                                 1.2.4.

                                 Atbilstīga otrā līmeņa kapitāla pārejas posma atzīšana konsolidētajā pašu kapitālā

                                 100

                                 1.3.

                                    CITAS PĀREJAS POSMA KOREKCIJAS

                                 saite uz {CA1;r520}

                                 saite uz {CA1;r730}

                                 saite uz {CA1;r960}

                                 110

                                 1.3.1.

                                    Nerealizētā peļņa un zaudējumi

                                 120

                                 1.3.1.1.

                                 Nerealizētā peļņa

                                 130

                                 1.3.1.2.

                                 Nerealizētie zaudējumi

                                 133

                                 1.3.1.3.

                                 Nerealizētā peļņa no tādiem riska darījumiem ar centrālajām valdībām, kas klasificēti “pārdošanai pieejamo” kategorijā ES atzītajā 39. starptautiskajā grāmatvedības standartā

                                 136

                                 1.3.1.4.

                                 Nerealizētie zaudējumi no tādiem riska darījumiem ar centrālajām valdībām, kas klasificēti “pārdošanai pieejamo” kategorijā ES atzītajā 39. starptautiskajā grāmatvedības standartā

                                 138

                                 1.3.1.5.

                                 Patiesās vērtības peļņa un zaudējumi, kas rodas no iestādes pašas kredītriska saistībā ar no atvasinātajiem instrumentiem izrietošām saistībām

                                 140

                                 1.3.2.

                                    Atskaitījumi

                                 150

                                 1.3.2.1.

                                 Kārtējā finanšu gada zaudējumi

                                 160

                                 1.3.2.2.

                                 Nemateriālie aktīvi

                                 170

                                 1.3.2.3.

                                 Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija ir atkarīga peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības

                                 180

                                 1.3.2.4.

                                 IRB deficīts: summa, par kādu uzkrājumi veido deficītu attiecībā pret paredzamajiem zaudējumiem

                                 190

                                 1.3.2.5.

                                 Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi

                                 194

                                 1.3.2.5*

                                 t. sk.: grozījumu ieviešana SGS Nr. 19 — pozitīvs postenis

                                 198

                                 1.3.2.5**

                                 t. sk.: grozījumu ieviešana SGS Nr. 19 — negatīvs postenis

                                 200

                                 1.3.2.6.

                                 Pašu instrumenti

                                 210

                                 1.3.2.6.1.

                                 Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti

                                 211

                                 1.3.2.6.1.**

                                 t. sk.: tiešas līdzdalības

                                 212

                                 1.3.2.6.1.**

                                 t. sk.: netiešas līdzdalības

                                 220

                                 1.3.2.6.2.

                                 Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti

                                 221

                                 1.3.2.6.2.**

                                 t. sk.: tiešas līdzdalības

                                 222

                                 1.3.2.6.2.**

                                 t. sk.: netiešas līdzdalības

                                 230

                                 1.3.2.6.3.

                                 Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti

                                 231

                                 1.3.2.6.3.*

                                 t. sk.: tiešas līdzdalības

                                 232

                                 1.3.2.6.3.*

                                 t. sk.: netiešas līdzdalības

                                 240

                                 1.3.2.7.

                                 Savstarpējas līdzdalības

                                 250

                                 1.3.2.7.1.

                                 Savstarpējas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitālā

                                 260

                                 1.3.2.7.1.1.

                                 Savstarpējas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 270

                                 1.3.2.7.1.2.

                                 Savstarpējas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 280

                                 1.3.2.7.2.

                                 Savstarpējas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitālā

                                 290

                                 1.3.2.7.2.1

                                 Savstarpējas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 300

                                 1.3.2.7.2.2.

                                 Savstarpējas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 310

                                 1.3.2.7.3.

                                 Savstarpējas līdzdalības otrā līmeņa kapitālā

                                 320

                                 1.3.2.7.3.1.

                                 Savstarpējas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 330

                                 1.3.2.7.3.2.

                                 Savstarpējas līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitālā, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 340

                                 1.3.2.8.

                                 Tādu finanšu sektora sabiedrību pašu kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 350

                                 1.3.2.8.1.

                                 Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 360

                                 1.3.2.8.2.

                                 Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 370

                                 1.3.2.8.3.

                                 Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 380

                                 1.3.2.9.

                                 Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija ir atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības, un tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 385

                                 1.3.2.9a.

                                 Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija ir atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības

                                 390

                                 1.3.2.10.

                                 Tādu finanšu sektora sabiedrību pašu kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 400

                                 1.3.2.10.1.

                                 Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 410

                                 1.3.2.10.2.

                                 Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 420

                                 1.3.2.10.3.

                                 Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 425

                                 1.3.2.11.

                                 Atbrīvojums attiecībā uz kapitāla līdzdalību apdrošināšanas sabiedrībās atskaitījumam no pirmā līmeņa pamata kapitāla posteņiem

                                 430

                                 1.3.3.

                                    Papildu filtri un atskaitījumi

                                 440

                                 1.4.3.

                                    Korekcijas saistībā ar 9. SFPS pārejas noteikumiem

                        C 05.02 — INSTRUMENTI, ATTIECĪBĀ UZ KURIEM PIEMĒROTAS TIESĪBAS SAGLABĀT IEPRIEKŠ SPĒKĀ ESOŠOS NOSACĪJUMUS: INSTRUMENTI, KAS NAV UZSKATĀMI PAR VALSTS ATBALSTU (CA5.2.)

                                    2 —Instrumenti, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus: instrumenti, kas nav uzskatāmi par valsts atbalstu

                                    Instrumentu summa plus attiecīgais akciju emisijas uzcenojums

                                    Ierobežojuma aprēķināšanas bāze

                                    Piemērojamā procentuālā attiecība

                                    Robežvērtība

                                    (–) Summa, kas pārsniedz ierobežojumus attiecībā uz tiesībām saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus

                                    Kopējā summa, attiecībā uz kuru piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus

                                    Kods

                                    ID

                                    Postenis

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1.

                                    Instrumenti, kuri atbilda Direktīvas 2006/48/EK 57. panta a) punktam

                                 saite uz {CA5.1;r060;c010)

                                 020

                                 2.

                                    Instrumenti, kuri atbilda Direktīvas 2006/48/EK 57. panta ca) punktam un 154. panta 8. un 9. punktam un kuriem piemēro 489. pantā noteikto ierobežojumu

                                 saite uz {CA5.1;r060;c020)

                                 030

                                 2.1.

                                 Kopējie instrumenti bez atsaukšanas iespējas vai dzēšanu veicinošiem nosacījumiem

                                 040

                                 2.2.

                                 Tādi instrumenti ar atsaukšanas iespēju vai dzēšanu veicinošiem nosacījumiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus

                                 050

                                 2.2.1.

                                 Instrumenti, kuriem ir atsaukšanas iespēja, kas īstenojama pēc pārskata sniegšanas datuma, un kuri atbilst KPR 52. panta nosacījumiem pēc efektīvā termiņa datuma

                                 060

                                 2.2.2.

                                 Instrumenti, kuriem ir atsaukšanas iespēja, kas īstenojama pēc pārskata sniegšanas datuma, un kuri neatbilst KPR 52. panta nosacījumiem pēc efektīvā termiņa datuma

                                 070

                                 3.2.2.

                                 Instrumenti, kuriem ir atsaukšanas iespēja, kas bija īstenojama līdz 2011. gada 20. jūlijam vai šajā datumā, un kuri neatbilst KPR 52. panta nosacījumiem pēc efektīvā termiņa datuma

                                 080

                                 2.3.

                                 Pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentu, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus, ierobežojuma pārsniegums

                                 090

                                 3

                                    Posteņi, kuri atbilda Direktīvas 2006/48/EK 57. panta e), f), g) vai h) punktam, ievērojot 490. pantā noteikto ierobežojumu

                                 saite uz {CA5.1;r060;c030)

                                 100

                                 3.1.

                                 Kopējie posteņi bez dzēšanu veicinošiem nosacījumiem

                                 110

                                 3.2.

                                 Tādi posteņi ar dzēšanu veicinošiem nosacījumiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus

                                 120

                                 3.2.1.

                                 Posteņi, kuriem ir atsaukšanas iespēja, kas īstenojama pēc pārskata sniegšanas datuma, un kuri atbilst KPR 63. panta nosacījumiem pēc efektīvā termiņa datuma

                                 130

                                 3.2.2.

                                 Posteņi, kuriem ir atsaukšanas iespēja, kas īstenojama pēc pārskata sniegšanas datuma, un kuri neatbilst KPR 63. panta nosacījumiem pēc efektīvā termiņa datuma

                                 140

                                 3.3.2.

                                 Posteņi, kuriem ir atsaukšanas iespēja, kas bija īstenojama līdz 2011. gada 20. jūlijam vai šajā datumā, un kuri neatbilst KPR 63. panta nosacījumiem pēc efektīvā termiņa datuma

                                 150

                                 3.3.

                                 Pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentu, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus, ierobežojuma pārsniegums

                        C 06.01 — GRUPAS MAKSĀTSPĒJA: INFORMĀCIJA PAR RADNIECĪGĀM SABIEDRĪBĀM KOPĀ (GS kopā)

                                    INFORMĀCIJA PAR SABIEDRĪBU DEVUMU GRUPAS MAKSĀTSPĒJĀ

                                    KAPITĀLA REZERVES

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA

                                    ATBILSTĪGS PAŠU KAPITĀLS, KAS IETVERTS KONSOLIDĒTAJĀ PAŠU KAPITĀLĀ

                                    KONSOLIDĒTAIS PAŠU KAPITĀLS

                                    APVIENOTO REZERVJU PRASĪBAS

                                    KREDĪTRISKS; DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKS; ATGŪSTAMĀS VĒRTĪBAS SAMAZINĀJUMA RISKS, NEAPMAKSĀTAS PIEGĀDES UN NORĒĶINU/PIEGĀDES RISKS

                                    POZĪCIJAS RISKS, ĀRVALSTU VALŪTAS RISKS UN PREČU RISKS

                                    OPERACIONĀLAIS RISKS

                                    CITAS RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBAS

                                    ATBILSTĪGI PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLA INSTRUMENTI, KAS IETVERTI KONSOLIDĒTAJĀ PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLĀ

                                    ATBILSTĪGI PAŠU KAPITĀLA INSTRUMENTI, KAS IETVERTI KONSOLIDĒTAJĀ OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLĀ

                                    IZZIŅAS POSTENIS: NEMATERIĀLĀ VĒRTĪBA (–) / (+) NEGATĪVA NEMATERIĀLĀ VĒRTĪBA

                                    NO KĀ: PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLS

                                    NO KĀ: PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS

                                    NO KĀ: DEVUMS KONSOLIDĒTAJĀ REZULTĀTĀ

                                    NO KĀ: (–) NEMATERIĀLĀ VĒRTĪBA / (+) NEGATĪVA NEMATERIĀLĀ VĒRTĪBA

                                    KAPITĀLA SAGLABĀŠANAS REZERVES

                                    IESTĀDES SPECIFISKĀS PRETCIKLISKĀS KAPITĀLA REZERVES

                                    SAGLABĀŠANAS REZERVES SAISTĪBĀ AR DALĪBVALSTS LĪMENĪ KONSTATĒTO MAKROPRUDENCIĀLO VAI SISTĒMISKO RISKU

                                    SISTĒMISKĀ RISKA REZERVES

                                    GLOBĀLAS SISTĒMISKI NOZĪMĪGAS IESTĀDES REZERVES

                                    CITAS SISTĒMISKI NOZĪMĪGAS IESTĀDES REZERVES

                                    MAZĀKUMA LĪDZDALĪBAS DAĻAS, KAS IETVERTAS KONSOLIDĒTAJĀ PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLĀ

                                    ATBILSTĪGI PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLA INSTRUMENTI, KAS IETVERTI KONSOLIDĒTAJĀ PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLĀ

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                                 010

                                 KOPĀ

                        C 06.02 — GRUPAS MAKSĀTSPĒJA: INFORMĀCIJA PAR RADNIECĪGĀM SABIEDRĪBĀM (GS)

                                    SABIEDRĪBAS, KAS IETILPST KONSOLIDĀCIJAS TVĒRUMĀ

                                    INFORMĀCIJA PAR SABIEDRĪBĀM, KAM PIEMĒRO PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS

                                    INFORMĀCIJA PAR SABIEDRĪBU DEVUMU GRUPAS MAKSĀTSPĒJĀ

                                    KAPITĀLA REZERVES

                                    NOSAUKUMS

                                    KODS

                                    LEI kods

                                    IESTĀDE VAI EKVIVALENTS: (JĀ/ NĒ)

                                    STRUKTŪRAS VEIDS

                                    DATU TVĒRUMS: SOLO PILNĪBĀ KONSOLIDĒTI (SP) VAI SOLO DAĻĒJI KONSOLIDĒTI (SD)

                                    VALSTS KODS

                                    LĪDZDALĪBAS DAĻA (%)

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA

                                    PAŠU KAPITĀLS

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA

                                    ATBILSTĪGS PAŠU KAPITĀLS, KAS IETVERTS KONSOLIDĒTAJĀ PAŠU KAPITĀLĀ

                                    KONSOLIDĒTAIS PAŠU KAPITĀLS

                                    APVIENOTO REZERVJU PRASĪBA

                                    KREDĪTRISKS; DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKS; ATGŪSTAMĀS VĒRTĪBAS SAMAZINĀJUMA RISKS, NEAPMAKSĀTAS PIEGĀDES UN NORĒĶINU/PIEGĀDES RISKS

                                    POZĪCIJAS RISKS, ĀRVALSTU VALŪTAS RISKS UN PREČU RISKS

                                    OPERACIONĀLAIS RISKS

                                    CITAS RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBAS

                                    KOPĒJAIS PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLS

                                    OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS

                                    KREDĪTRISKS; DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKS; ATGŪSTAMĀS VĒRTĪBAS SAMAZINĀJUMA RISKS, NEAPMAKSĀTAS PIEGĀDES UN NORĒĶINU/PIEGĀDES RISKS

                                    POZĪCIJAS RISKS, ĀRVALSTU VALŪTAS RISKS UN PREČU RISKS

                                    OPERACIONĀLAIS RISKS

                                    CITAS RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBAS

                                    ATBILSTĪGI PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLA INSTRUMENTI, KAS IETVERTI KONSOLIDĒTAJĀ PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLĀ

                                    ATBILSTĪGI PAŠU KAPITĀLA INSTRUMENTI, KAS IETVERTI KONSOLIDĒTAJĀ OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLĀ

                                    IZZIŅAS POSTENIS: NEMATERIĀLĀ VĒRTĪBA (–) / (+) NEGATĪVA NEMATERIĀLĀ VĒRTĪBA

                                    NO KĀ: PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLS

                                    NO KĀ: PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS

                                    NO KĀ: DEVUMS KONSOLIDĒTAJĀ REZULTĀTĀ

                                    NO KĀ: (–) NEMATERIĀLĀ VĒRTĪBA / (+) NEGATĪVA NEMATERIĀLĀ VĒRTĪBA

                                    KAPITĀLA SAGLABĀŠANAS REZERVES

                                    IESTĀDES SPECIFISKĀS PRETCIKLISKĀS KAPITĀLA REZERVES

                                    SAGLABĀŠANAS REZERVES SAISTĪBĀ AR DALĪBVALSTS LĪMENĪ KONSTATĒTO MAKROPRUDENCIĀLO VAI SISTĒMISKO RISKU

                                    SISTĒMISKĀ RISKA REZERVES

                                    GLOBĀLAS SISTĒMISKI NOZĪMĪGAS IESTĀDES REZERVES

                                    CITAS SISTĒMISKI NOZĪMĪGAS IESTĀDES REZERVES

                                    PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLS

                                    PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS

                                    MAZĀKUMA LĪDZDALĪBAS DAĻAS, KAS IETVERTAS KONSOLIDĒTAJĀ PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLĀ

                                    ATBILSTĪGI PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLA INSTRUMENTI, KAS IETVERTI KONSOLIDĒTAJĀ PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLĀ

                                       NO KĀ: ATBILSTĪGS PAŠU KAPITĀLS

                                       SAISTĪTI PAŠU KAPITĀLA INSTUMENTI, ATTIECĪGĀ NESADALĪTĀ PEĻŅA UN AKCIJU EMISIJAS UZCENOJUMA KONTI

                                       NO KĀ: ATBILSTĪGS PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLS

                                       SAISTĪTI PIRMĀ LĪMEŅA KAPITĀLA INSTRUMENTI, ATTIECĪGĀ NESADALĪTĀ PEĻŅA UN AKCIJU EMISIJAS UZCENOJUMA KONTI

                                       NO KĀ: MAZĀKUMA LĪDZDALĪBAS DAĻAS

                                       SAISTĪTI PAŠU KAPITĀLA INSTRUMENTI, ATTIECĪGĀ NESADALĪTĀ PEĻŅA, AKCIJU EMISIJAS UZCENOJUMA KONTI UN CITAS REZERVES

                                       NO KĀ: ATBILSTĪGS PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS

                                       NO KĀ: ATBILSTĪGS OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS

                                 010

                                 020

                                 025

                                 030

                                 035

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                        C 07.00 — KREDĪTRISKS UN DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKS UN NEAPMAKSĀTAS PIEGĀDES: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA KAPITĀLA PRASĪBĀM (CR SA)

                        SP riska darījumu kategorija

                                    SĀKOTNĒJĀ RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA PIRMS KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    (-) VĒRTĪBAS KOREKCIJAS UN UZKRĀJUMI, KAS SAISTĪTI AR SĀKOTNĒJO RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBU

                                    RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA BEZ VĒRTĪBAS KOREKCIJĀM UN UZKRĀJUMIEM

                                    KREDĪTRISKA MAZINĀŠANAS (KRM) METODES AR AIZSTĀŠANAS IETEKMI UZ RISKA DARĪJUMU

                                    NETO RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA PĒC KRM AIZSTĀŠANAS IETEKMES, PIRMS KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    KREDĪTRISKA MAZINĀŠANAS METODES, KAS IETEKMĒ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBU: FONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA. FINANŠU NODROŠINĀJUMA PAPLAŠINĀTĀ METODE

                                    PILNĪBĀ KORIĢĒTĀ RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA (E*)

                                    ĀRPUSBILANCES POSTEŅU PILNĪBĀ KORIĢĒTĀS RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBAS SADALĪJUMS PA KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA

                                    RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA PIRMS MVU ATBALSTA FAKTORA

                                    RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA PĒC MVU ATBALSTA FAKTORA

                                    NEFONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA: KORIĢĒTĀS VĒRTĪBAS (Ga)

                                    FONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA.

                                    RISKA DARĪJUMA AIZSTĀŠANA SAISTĪBĀ AR KRM

                                    RISKA DARĪJUMA SVĀRSTĪGUMA KOREKCIJA

                                    (-) FINANŠU NODROŠINĀJUMS: KORIĢĒTĀ VĒRTĪBA (Cvam)

                                    0%

                                    20%

                                    50%

                                    100%

                                    NO KĀ: RODAS NO DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKA

                                    NO KĀ: AR KREDĪTNOVĒRTĒJUMU, KO VEIC NORĪKOTA ĀKNI

                                    NO KĀ: AR KREDĪTNOVĒRTĒJUMU, KAS IEGŪTS NO CENTRĀLĀS VALDĪBAS

                                    (-) GARANTIJAS

                                    (-) KREDĪTU ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                    (-) FINANŠU NODROŠINĀJUMS: VIENKĀRŠĀ METODE

                                    (-) CITA FONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA

                                    (–) IZEJOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ

                                    IENĀKOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ (+)

                                    (-) NO KĀ: SVĀRSTĪBU UN TERMIŅA KOREKCIJAS

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 215

                                 220

                                 230

                                 240

                                 010

                                    KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 Šūna saistīta ar CA

                                 015

                                    t. sk.: Riska darījumi, kuros nav izpildītas saistības

                                 020

                                    t. sk.: MVU

                                 030

                                    t. sk.: riska darījumi, kam piemēro MVU atbalsta faktoru

                                 040

                                    t. sk.: nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku — mājokļa nekustamais īpašums

                                 050

                                    t. sk.: riska darījumi (pastāvīgi, daļēji izmantojot standartizēto pieeju)

                                 060

                                    t. sk.: riska darījumi, kam piemēro standartizēto pieeju ar uzraudzības iestādes iepriekšēju atļauju veikt secīgu IRB izmantošanu

                                    KOPĒJO RISKA DARĪJUMU SADALĪJUMS PA RISKA DARĪJUMU VEIDIEM

                                 070

                                    Bilances riska darījumi, kas pakļauti kredītriskam

                                 080

                                    Ārpusbilances riska darījumi, kas pakļauti kredītriskam

                                    Riska darījumi / darījumi, kas pakļauti darījuma partnera kredītriskam

                                 090

                                    Vērtspapīru finansēšanas darījumi

                                 100

                                    t. sk.: tiek veikta centrālā tīrvērte, izmantojot atbilstīgu centrālo darījuma partneri (QCCP)

                                 110

                                    Atvasinātie instrumenti un ilgstošo norēķinu darījumi

                                 120

                                    t. sk.: tiek veikta centrālā tīrvērte, izmantojot atbilstīgu centrālo darījuma partneri (QCCP)

                                 130

                                    No dažādu produktu savstarpējo prasījumu līgumiskā ieskaita

                                    KOPĒJO RISKA DARĪJUMU SADALĪJUMS PA RISKA PAKĀPĒM:

                                 140

                                    0%

                                 150

                                    2%

                                 160

                                    4%

                                 170

                                    10%

                                 180

                                    20%

                                 190

                                    35%

                                 200

                                    50%

                                 210

                                    70%

                                 220

                                    75%

                                 230

                                    100%

                                 240

                                    150%

                                 250

                                    250%

                                 260

                                    370%

                                 270

                                    1250 %

                                 280

                                    Citas riska pakāpes

                                    IZZIŅAS POSTEŅI

                                 290

                                    Riska darījumi, kas nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku

                                 300

                                    Riska darījumi, kuros netiek pildītas saistības un kuriem piemēro 100 % riska pakāpi

                                 310

                                    Riska darījumi, kas nodrošināti ar mājokļa hipotēku

                                 320

                                    Riska darījumi, kuros netiek pildītas saistības un kuriem piemēro 150 % riska pakāpi

                        C 08.01 — KREDĪTRISKS UN DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKS UN NEAPMAKSĀTAS PIEGĀDES: IRB PIEEJA KAPITĀLA PRASĪBĀM (CR IRB 1)

                        IRB riska darījumu kategorija:

                        Pašu aplēses attiecībā uz LGD un/vai korekcijas pakāpes:

                                    IEKŠĒJO REITINGU SISTĒMA

                                    SĀKOTNĒJĀ RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA PIRMS KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    KREDĪTRISKA MAZINĀŠANAS (KRM) METODES AR AIZSTĀŠANAS IETEKMI UZ RISKA DARĪJUMU

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA PĒC KRM AIZSTĀŠANAS IETEKMES, PIRMS KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA

                                    KREDĪTRISKA MAZINĀŠANAS METODES, KAS ŅEMTAS VĒRĀ LGD APLĒSĒS, ATSKAITOT DIVKĀRŠĀS SAISTĪBU NEIZPILDES PROCEDŪRU

                                    KAM PIEMĒRO DIVKĀRŠĀS SAISTĪBU NEIZPILDES PROCEDŪRU

                                    RISKA DARĪJUMU SVĒRTIE VIDĒJIE LGD (%)

                                    RISKA DARĪJUMU SVĒRTIE VIDĒJIE LGD (%) LIELĀM FINANŠU SEKTORA SABIEDRĪBĀM UN NEREGULĒTĀM FINANŠU SABIEDRĪBĀM

                                    RISKA DARĪJUMU SVĒRTĀ VIDĒJĀ TERMIŅA VĒRTĪBA (DIENAS)

                                    RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA PIRMS MVU ATBALSTA FAKTORA

                                    RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA PĒC MVU ATBALSTA FAKTORA

                                    IZZIŅAS POSTEŅI:

                                    NEFONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA:

                                    (-) CITA FONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA

                                    RISKA DARĪJUMA AIZSTĀŠANA SAISTĪBĀ AR KRM

                                    IZMANTOTAS PAŠU APLĒSES ATTIECĪBĀ UZ LGD: NEFONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA:

                                    FONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA.

                                    NEFONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA:

                                    PAREDZAMO ZAUDĒJUMU APMĒRS

                                    (–) VĒRTĪBAS KOREKCIJAS UN UZKRĀJUMI

                                    PARĀDNIEKU SKAITS

                                    PD, KAS NOTEIKTA PARĀDNIEKU KATEGORIJAI VAI PORTFELIM (%)

                                    T.SK.: LIELĀS FINANŠU SEKTORA SABIEDRĪBAS UN NEREGULĒTAS FINANŠU SABIEDRĪBAS

                                    (-) GARANTIJAS

                                    (-) KREDĪTU ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                    (–) IZEJOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ

                                    IENĀKOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ (+)

                                    NO KĀ: ĀRPUSBILANCES POSTEŅI

                                    NO KĀ: ĀRPUSBILANCES POSTEŅI

                                    NO KĀ: RODAS NO DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKA

                                    NO KĀ: LIELĀS FINANŠU SEKTORA SABIEDRĪBAS UN NEREGULĒTAS FINANŠU SABIEDRĪBAS

                                    GARANTIJAS

                                    KREDĪTU ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                    IZMANTOTAS PAŠU APLĒSES ATTIECĪBĀ UZ LGD: CITA FONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA

                                    ATBILSTOŠS FINANŠU NODROŠINĀJUMS

                                    CITS ATBILSTOŠS NODROŠINĀJUMS

                                    NO KĀ: LIELĀS FINANŠU SEKTORA SABIEDRĪBAS UN NEREGULĒTAS FINANŠU SABIEDRĪBAS

                                    NEKUSTAMAIS ĪPAŠUMS

                                    CITS LIETISKAIS NODROŠINĀJUMS

                                    DEBITORU PARĀDI

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                    KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 Šūna saistīta ar CA

                                 015

                                    t. sk.: riska darījumi, kam piemēro MVU atbalsta faktoru

                                    KOPĒJO RISKA DARĪJUMU SADALĪJUMS PA RISKA DARĪJUMU VEIDIEM

                                 020

                                    Bilances posteņi, kas pakļauti kredītriskam

                                 030

                                    Ārpusbilances posteņi, kas pakļauti kredītriskam

                                    Riska darījumi / darījumi, kas pakļauti darījuma partnera kredītriskam

                                 040

                                    Vērtspapīru finansēšanas darījumi

                                 050

                                    Atvasinātie instrumenti un ilgstošo norēķinu darījumi

                                 060

                                    No dažādu produktu savstarpējo prasījumu līgumiskā ieskaita

                                 070

                                    RISKA DARĪJUMI, KAS IEDALĪTI PARĀDNIEKU KATEGORIJĀS VAI PORTFEĻOS: KOPĀ

                                 080

                                    SPECIALIZĒTĀS KREDITĒŠANAS IEDALĪJUMA KRITĒRIJI: KOPĀ

                                    KOPĒJO RISKA DARĪJUMU SADALĪJUMS PA RISKA PAKĀPĒM SASKAŅĀ AR SPECIALIZĒTĀS KREDITĒŠANAS IEDALĪJUMA KRITĒRIJIEM

                                 090

                                    RISKA PAKĀPE: 0 %

                                 100

                                    50%

                                 110

                                    70%

                                 120

                                    No kā: kategorijā Nr. 1

                                 130

                                    90%

                                 140

                                    115%

                                 150

                                    250%

                                 160

                                    ALTERNATĪVĀ PROCEDŪRA: NODROŠINĀTI AR NEKUSTAMO ĪPAŠUMU

                                 170

                                    TĀDI RISKA DARĪJUMI NO NEAPMAKSĀTĀM PIEGĀDĒM, KUROS PIEMĒRO RISKA PAKĀPES SASKAŅĀ AR ALTERNATĪVO PROCEDŪRU VAI 100 % APMĒRĀ, UN CITI RISKA DARĪJUMI, UZ KURIEM ATTIECAS RISKA PAKĀPES

                                 180

                                    ATGŪSTAMĀS VĒRTĪBAS SAMAZINĀJUMA RISKS: NOPIRKTIE DEBITORU PARĀDI KOPĀ

                        C 08.02 — KREDĪTRISKS UN DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKS UN NEAPMAKSĀTAS PIEGĀDES: IRB PIEEJA KAPITĀLA PRASĪBĀM — SADALĪJUMS PA PARĀDNIEKU KATEGORIJĀM VAI PORTFEĻIEM (CR IRB 2)

                        IRB riska darījumu kategorija:

                        pašu aplēses attiecībā uz LGD un/vai korekcijas pakāpes:

                                    PARĀDNIEKA KATEGORIJA (RINDAS IDENTIFIKATORS)

                                    IEKŠĒJO REITINGU SISTĒMA

                                    SĀKOTNĒJĀ RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA PIRMS KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    KREDĪTRISKA MAZINĀŠANAS (KRM) METODES AR AIZSTĀŠANAS IETEKMI UZ RISKA DARĪJUMU

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA PĒC KRM AIZSTĀŠANAS IETEKMES, PIRMS KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA

                                    KREDĪTRISKA MAZINĀŠANAS METODES, KAS ŅEMTAS VĒRĀ LGD APLĒSĒS, ATSKAITOT DIVKĀRŠĀS SAISTĪBU NEIZPILDES PROCEDŪRU

                                    KAM PIEMĒRO DIVKĀRŠĀS SAISTĪBU NEIZPILDES PROCEDŪRU

                                    RISKA DARĪJUMU SVĒRTIE VIDĒJIE LGD (%)

                                    RISKA DARĪJUMU SVĒRTIE VIDĒJIE LGD (%) LIELĀM FINANŠU SEKTORA SABIEDRĪBĀM UN NEREGULĒTĀM FINANŠU SABIEDRĪBĀM

                                    RISKA DARĪJUMU SVĒRTĀ VIDĒJĀ TERMIŅA VĒRTĪBA (DIENAS)

                                    RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA PIRMS MVU ATBALSTA FAKTORA

                                    RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA PĒC MVU ATBALSTA FAKTORA

                                    IZZIŅAS POSTEŅI:

                                    NEFONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA

                                    (-) CITA FONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA

                                    RISKA DARĪJUMA AIZSTĀŠANA SAISTĪBĀ AR KRM

                                    IZMANTOTAS PAŠU APLĒSES ATTIECĪBĀ UZ LGD: NEFONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA

                                    FONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA.

                                    NEFONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA

                                    PAREDZAMO ZAUDĒJUMU APMĒRS

                                    (–) VĒRTĪBAS KOREKCIJAS UN UZKRĀJUMI

                                    PARĀDNIEKU SKAITS

                                    PD, KAS NOTEIKTA PARĀDNIEKU KATEGORIJAI VAI PORTFELIM (%)

                                    NO KĀ: LIELĀS FINANŠU SEKTORA SABIEDRĪBAS UN NEREGULĒTAS FINANŠU SABIEDRĪBAS

                                    (-) GARANTIJAS

                                    (-) KREDĪTU ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                    (–) IZEJOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ

                                    IENĀKOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ (+)

                                    NO KĀ.: ĀRPUSBILANCES POSTEŅI

                                    NO KĀ: ĀRPUSBILANCES POSTEŅI

                                    NO KĀ: RODAS NO DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKA

                                    NO KĀ: LIELĀS FINANŠU SEKTORA SABIEDRĪBAS UN NEREGULĒTAS FINANŠU SABIEDRĪBAS

                                    GARANTIJAS

                                    KREDĪTU ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                    IZMANTOTAS PAŠU APLĒSES ATTIECĪBĀ UZ LGD: CITA FONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA

                                    ATBILSTOŠS FINANŠU NODROŠINĀJUMS

                                    CITS ATBILSTOŠS NODROŠINĀJUMS

                                    NO KĀ: LIELĀS FINANŠU SEKTORA SABIEDRĪBAS UN NEREGULĒTAS FINANŠU SABIEDRĪBAS

                                    NEKUSTAMAIS ĪPAŠUMS

                                    CITS LIETISKAIS NODROŠINĀJUMS

                                    DEBITORU PARĀDI

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                        C 09.01 — RISKA DARĪJUMU ĢEOGRĀFISKAIS SADALĪJUMS PĒC PARĀDNIEKA REZIDENCES VIETAS: SP RISKA DARĪJUMI (CR GB 1)

                        Valsts:

                                    SĀKOTNĒJĀ RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA PIRMS KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    Novērotās jaunās saistību neizpildes konkrētajā laika posmā

                                    Vispārējās kredītriska korekcijas

                                    Specifiskās kredītriska korekcijas

                                    Norakstītās summas

                                    Kredītriska korekcijas / norakstījumi attiecībā uz novērotām jaunām saistību neizpildēm

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA

                                    RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA PIRMS MVU ATBALSTA FAKTORA

                                    RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA PĒC MVU ATBALSTA FAKTORA

                                    Riska darījumi, kuros nav izpildītas saistības

                                 010

                                 020

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 075

                                 080

                                 090

                                 010

                                 Centrālās valdības vai centrālās bankas

                                 020

                                 Reģionālās pašvaldības vai vietējās pašpārvaldes

                                 030

                                 Publiskā sektora struktūras

                                 040

                                 Daudzpusējas attīstības bankas

                                 050

                                 Starptautiskās organizācijas

                                 060

                                 Iestādes

                                 070

                                 Komercsabiedrības

                                 075

                                 t. sk.: MVU

                                 080

                                 Privātpersonas vai MVU

                                 085

                                 t. sk.: MVU

                                 090

                                 Nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku

                                 095

                                 t. sk.: MVU

                                 100

                                 Riska darījumi, kuros netiek pildītas saistības

                                 110

                                 Posteņi, kas saistīti ar īpaši augstu risku

                                 120

                                 Segtās obligācijas

                                 130

                                 Prasījumi pret iestādēm un komercsabiedrībām, kam ir noteikts īstermiņa kredītnovērtējums

                                 140

                                 Kolektīvu ieguldījumu uzņēmumi (KIU)

                                 150

                                 Kapitāla vērtspapīru riska darījumi

                                 160

                                 Citi riska darījumi

                                 170

                                    Kopējie riska darījumi

                        C 09.02 — RISKA DARĪJUMU ĢEOGRĀFISKAIS SADALĪJUMS PĒC PARĀDNIEKA REZIDENCES VIETAS: IRB RISKA DARĪJUMI (CR GB 2)

                        Valsts:

                                    SĀKOTNĒJĀ RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA PIRMS KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    Novērotās jaunās saistību neizpildes konkrētajā laika posmā

                                    Vispārējās kredītriska korekcijas

                                    Specifiskās kredītriska korekcijas

                                    Norakstījumi

                                    Kredītriska korekcijas / norakstījumi attiecībā uz novērotām jaunām saistību neizpildēm

                                    PD, KAS NOTEIKTA PARĀDNIEKU KATEGORIJAI VAI PORTFELIM (%)

                                    RISKA DARĪJUMU SVĒRTIE VIDĒJIE LGD (%)

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA

                                    RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA PIRMS MVU ATBALSTA FAKTORA

                                    RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA PĒC MVU ATBALSTA FAKTORA

                                    PAREDZAMO ZAUDĒJUMU APMĒRS

                                    No kā: saistību neizpilde

                                    No kā: saistību neizpilde

                                    No kā: saistību neizpilde

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 105

                                 110

                                 120

                                 125

                                 130

                                 010

                                 Centrālās valdības vai centrālās bankas

                                 020

                                 Iestādes

                                 030

                                 Komercsabiedrības

                                 042

                                 t.sk.: specializētā kreditēšana (izņemot SK, kam piemēro iedalījuma kritērijus)

                                 045

                                 t.sk.: specializētā kreditēšana (piemēro iedalījuma kritērijus)

                                 050

                                 t.sk.: MVU

                                 060

                                 Privātpersonas vai MVU

                                 070

                                 Nodrošināti ar nekustamo īpašumu

                                 080

                                 MVU

                                 090

                                 Nav MVU

                                 100

                                 Atbilstīgi atjaunojami

                                 110

                                 Privātpersonas vai MVU — citi

                                 120

                                 MVU

                                 130

                                 Nav MVU

                                 140

                                 Pašu kapitāls

                                 150

                                    Kopējie riska darījumi

                        C 09.04 – TO KREDĪTRISKA DARĪJUMU SADALĪJUMS, KURI IR NOZĪMĪGI PRETCIKLISKO REZERVJU APRĒĶINĀŠANAI PA VALSTĪM UN IESTĀDES SPECIFISKO PRETCISKLISKO REZERVJU (CCB) NORMAS APRĒĶINĀŠANAI

                        Valsts:

                                    Summa

                                    Procenti

                                    Kvalitatīvā informācija

                                 010

                                 020

                                 030

                                    Attiecīgie kredītriska darījumi — kredītrisks

                                 010

                                 Riska darījumu vērtība saskaņā ar standartizēto pieeju

                                 020

                                 Riska darījumu vērtība saskaņā ar IRB pieeju

                                    Attiecīgie kredītriska darījumi – tirgus risks

                                 030

                                 Tirdzniecības portfeļa riska darījumu garo un īso pozīciju summa standartizētām pieejām

                                 040

                                 Tirdzniecības portfeļa riska darījumu vērtība (iekšējo modeļu vajadzībām)

                                    Attiecīgie kredītriska darījumi — vērtspapīrošana

                                 050

                                 Vērtspapīrošanas pozīciju riska darījumu vērtība banku portfelī saskaņā ar standartizēto pieeju

                                 060

                                 Vērtspapīrošanas pozīciju riska darījumu vērtība banku portfelī saskaņā ar IRB pieeju

                                    Pašu kapitāla prasības un svērumi

                                 070

                                 Kopējās pašu kapitāla prasības CCB

                                 080

                                 Pašu kapitāla prasības attiecīgajiem kredītriska darījumiem – kredītrisks

                                 090

                                 Pašu kapitāla prasības attiecīgajiem kredītriska darījumiem – tirgus risks

                                 100

                                 Pašu kapitāla prasības attiecīgajiem kredītriska darījumiem – vērtspapīrošanas pozīcijas banku portfelī

                                 110

                                 Pašu kapitāla prasību svērumi

                                    Pretciklisko kapitāla rezervju normas

                                 120

                                 Pretciklisko kapitāla rezervju norma, ko noteikusi izraudzīta iestāde

                                 130

                                 Pretciklisko kapitāla rezervju norma, ko piemēro attiecīgās iestādes valstij

                                 140

                                 Iestādes specifisko pretciklisko kapitāla rezervju norma

                                    2 % sliekšņa izmantošana

                                 150

                                 2 % sliekšņa izmantošana vispārēja kredītriska darījumam

                                 160

                                 2 % sliekšņa izmantošana tirdzniecības portfeļa darījumam

                        C 10.01 — KREDĪTRISKS: KAPITĀLA VĒRTSPAPĪRI — IRB PIEEJA KAPITĀLA PRASĪBĀM (CR EQU IRB 1)

                                    IEKŠĒJO REITINGU SISTĒMA

                                    SĀKOTNĒJĀ RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA PIRMS KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    KREDĪTRISKA MAZINĀŠANAS (KRM) METODES AR AIZSTĀŠANAS IETEKMI UZ RISKA DARĪJUMU

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA

                                    RISKA DARĪJUMU SVĒRTIE VIDĒJIE LGD (%)

                                    RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA

                                    IZZIŅAS POSTENIS:

                                    NEFONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA

                                    RISKA DARĪJUMA AIZSTĀŠANA SAISTĪBĀ AR KRM

                                    PAREDZAMO ZAUDĒJUMU APMĒRS

                                    PD, KAS NOTEIKTA PARĀDNIEKU KATEGORIJAI (%)

                                    (-) GARANTIJAS

                                    (-) KREDĪTU ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                    (–) IZEJOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 010

                                    KOPĒJIE IRB KAPITĀLA VĒRTSPAPĪRU RISKA DARĪJUMI

                                 Šūna saistīta ar CA

                                 020

                                    PD/LGD PIEEJA: KOPĀ

                                 050

                                    VIENKĀRŠĀ RISKA PAKĀPES PIEEJA: KOPĀ

                                 060

                                    KOPĒJO RISKA DARĪJUMU SADALĪJUMS PA RISKA PAKĀPĒM SASKAŅĀ AR VIENKĀRŠO RISKA PAKĀPES PIEEJU

                                 070

                                 RISKA PAKĀPE: 190 %

                                 080

                                 290 %

                                 090

                                 370 %

                                 100

                                    IEKŠĒJO MODEĻU PIEEJA

                                 110

                                    KAPITĀLA VĒRTSPAPĪRU RISKA DARĪJUMI, KAM PIEMĒRO RISKA PAKĀPES

                        C 10.02 — KREDĪTRISKS: KAPITĀLA VĒRTSPAPĪRI — IRB PIEEJAS KAPITĀLA PRASĪBĀM. KOPĒJO RISKA DARĪJUMU SADALĪJUMS PA PARĀDNIEKU KATEGORIJĀM SASKAŅĀ AR PD/LGD PIEEJU (CR EQU IRB 2)

                                    PARĀDNIEKA KATEGORIJA (RINDAS IDENTIFIKATORS)

                                    IEKŠĒJO REITINGU SISTĒMA

                                    SĀKOTNĒJĀ RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA PIRMS KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    KREDĪTRISKA MAZINĀŠANAS (KRM) METODES AR AIZSTĀŠANAS IETEKMI UZ RISKA DARĪJUMU

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA

                                    RISKA DARĪJUMU SVĒRTIE VIDĒJIE LGD (%)

                                    RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA

                                    IZZIŅAS POSTENIS:

                                    NEFONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA

                                    RISKA DARĪJUMA AIZSTĀŠANA SAISTĪBĀ AR KRM

                                    PAREDZAMO ZAUDĒJUMU APMĒRS

                                    PD, KAS NOTEIKTA PARĀDNIEKU KATEGORIJAI (%)

                                    (-) GARANTIJAS

                                    (-) KREDĪTU ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                    (–) IZEJOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                        C 11.00 — NORĒĶINU/PIEGĀDES RISKS (CR SETT)

                                    DARĪJUMI, KUROS NAV NOKĀRTOTI NORĒĶINI UN KURI NOVĒRTĒTI NORĒĶINU CENĀ

                                    DARĪJUMU, KUROS NAV NOKĀRTOTI NORĒĶINI, RADĪTIE CENAS ATŠĶIRĪBAS RISKA DARĪJUMI

                                    PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS

                                    KOPĒJĀ NORĒĶINU RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 010

                                    Kopējie netirdzniecības portfelī esošie darījumi, kuros nav nokārtoti norēķini

                                 Šūna saistīta ar CA

                                 020

                                 Darījumi, kuros nav nokārti norēķini līdz 4 dienām (pakāpe 0 %)

                                 030

                                 Darījumi, kuros nav nokārtoti norēķini no 5 līdz 15 dienām (pakāpe 8 %)

                                 040

                                 Darījumi, kuros nav nokārtoti norēķini no 16 līdz 30 dienām (pakāpe 50 %)

                                 050

                                 Darījumi, kuros nav nokārtoti norēķini no 31 līdz 45 dienām (pakāpe 75 %)

                                 060

                                 Darījumi, kuros nav nokārtoti norēķini 46 vai vairāk dienas (pakāpe 100 %)

                                 070

                                    Kopējie tirdzniecības portfelī esošie darījumi, kuros nav nokārtoti norēķini

                                 Šūna saistīta ar CA

                                 080

                                 Darījumi, kuros nav nokārti norēķini līdz 4 dienām (pakāpe 0 %)

                                 090

                                 Darījumi, kuros nav nokārtoti norēķini no 5 līdz 15 dienām (pakāpe 8 %)

                                 100

                                 Darījumi, kuros nav nokārtoti norēķini no 16 līdz 30 dienām (pakāpe 50 %)

                                 110

                                 Darījumi, kuros nav nokārtoti norēķini no 31 līdz 45 dienām (pakāpe 75 %)

                                 120

                                 Darījumi, kuros nav nokārtoti norēķini 46 vai vairāk dienas (pakāpe 100 %)

                        C 12.00 — KREDĪTRISKS: VĒRTSPAPĪROŠANA — STANDARTIZĒTĀ PIEEJA PAŠU KAPITĀLA PRASĪBĀM (CR SEC SA)

                                    KOPĒJĀ INICIĒTO VĒRTSPAPĪROŠANAS RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA

                                    SINTĒTISKĀ VĒRTSPAPĪROŠANA: VĒRTSPAPĪROTU RISKA DARĪJUMU KREDĪTAIZSARDZĪBA

                                    VĒRTSPAPĪROŠANAS POZĪCIJAS

                                    (–) VĒRTĪBAS KOREKCIJAS UN UZKRĀJUMI

                                    RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA BEZ VĒRTĪBAS KOREKCIJĀM UN UZKRĀJUMIEM

                                    KREDĪTRISKA MAZINĀŠANAS (KRM) METODES AR AIZSTĀŠANAS IETEKMI UZ RISKA DARĪJUMU

                                    NETO RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA PĒC KRM AIZSTĀŠANAS IETEKMES, PIRMS KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    (-) KREDĪTRISKA MAZINĀŠANAS METODES, KAS IETEKMĒ RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBU: FONDĒTĀS KREDĪTAIZSARDZĪBAS FINANŠU NODROŠINĀJUMA PAPLAŠINĀTĀS METODES KORIĢĒTĀ VĒRTĪBA (Cvam)

                                    PILNĪBĀ KORIĢĒTĀ RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA (E*)

                                    ĀRPUSBILANCES POSTEŅU PILNĪBĀ KORIĢĒTĀS RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBAS (E*) SADALĪJUMS SASKAŅĀ AR KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBAS, KAM PIEMĒRO RISKA PAKĀPES, SADALĪJUMS

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBAS, KAM PIEMĒRO RISKA PAKĀPES, SADALĪJUMS

                                    RISKA DARĪJUMA RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA

                                    KOPĒJĀ IETEKME (KOREKCIJA) SAISTĪBĀ AR UZTICAMĪBAS PĀRBAUDES NOTEIKUMU PĀRKĀPŠANU

                                    RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀS VĒRTĪBAS KOREKCIJAS TERMIŅU NESAKRITĪBAS DĒĻ

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA

                                    IZZIŅAS POSTENIS: RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA, KAS ATBILST IZEJOŠAJĀM NAUDAS PLŪSMĀM NO SP VĒRTSPAPĪROŠANAS DARĪJUMIEM UZ CITĀM RISKA DARĪJUMU KATEGORIJĀM

                                    (-) FONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA (Cva)

                                    (–) IZEJOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ

                                    KREDĪTAIZSARDZĪBAS SAGLABĀTĀ VAI ATPIRKTĀ NOSACĪTĀ SUMMA

                                    SĀKOTNĒJĀ RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA PIRMS KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    (-) NEFONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA: KORIĢĒTĀS VĒRTĪBAS (Ga)

                                    (-) FONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA

                                    RISKA DARĪJUMA AIZSTĀŠANA SAISTĪBĀ AR KRM

                                    0%

                                    >0 % un <=20 %

                                    >20 % un <=50 %

                                    >50 % un <=100 %

                                    (-) ATSKAITĪTA NO PAŠU KAPITĀLA

                                    PIEMĒRO RISKA PAKĀPES

                                    AR REITINGU (KREDĪTKVALITĀTES PAKĀPES)

                                    1 250 %

                                    CAURSKATĀMĪBAS PIEEJA

                                    IEKŠĒJĀ NOVĒRTĒJUMA PIEEJA

                                    (-) NEFONDĒTĀS KREDĪTAIZSARDZĪBAS KORIĢĒTĀS VĒRTĪBAS (G*)

                                    (–) IZEJOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ

                                    IENĀKOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ

                                    KKP 1

                                    KKP 2

                                    KKP 3

                                    KKP 4

                                    VISAS CITAS KKP

                                    BEZ REITINGA

                                    NO KĀ: OTRĀS KĀRTAS ZAUDĒJUMI UZ AKTĪVIEM BALSTĪTO KOMERCIĀLO VĒRTSPAPĪRU (ABKV) PROGRAMMĀ

                                    NO KĀ: VIDĒJĀ RISKA PAKĀPE (%)

                                    VIDĒJĀ RISKA PAKĀPE (%)

                                    NO KĀ: SINTĒTISKĀ VĒRTSPAPĪROŠANA

                                    PIRMS MAKSIMĀLĀS ROBEŽVĒRTĪBAS

                                    PĒC MAKSIMĀLĀS ROBEŽVĒRTĪBAS

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 010

                                    KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 Šūna saistīta ar CA

                                 020

                                 NO KĀ: ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 Šūna saistīta ar CA

                                 030

                                    INICIATORS: KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 040

                                 BILANCES POSTEŅI

                                 050

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 060

                                 ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 070

                                 ĀRPUSBILANCES POSTEŅI UN ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                 080

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 090

                                 ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 100

                                 PRIEKŠLAICĪGA AMORTIZĀCIJA

                                 110

                                    IEGULDĪTĀJS: KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 120

                                 BILANCES POSTEŅI

                                 130

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 140

                                 ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 150

                                 ĀRPUSBILANCES POSTEŅI UN ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                 160

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 170

                                 ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 180

                                    SPONSORS: KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 190

                                 BILANCES POSTEŅI

                                 200

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 210

                                 ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 220

                                 ĀRPUSBILANCES POSTEŅI UN ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                 230

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 240

                                 ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                    NESAMAKSĀTO POZĪCIJU SADALĪJUMS ATBILSTĪGI KKP SĀKUMA BRĪDĪ

                                 250

                                 KKP 1

                                 260

                                 KKP 2

                                 270

                                 KKP 3

                                 280

                                 KKP 4

                                 290

                                 VISAS CITAS KKP UN BEZ REITINGA

                        C 13.00 — KREDĪTRISKS: VĒRTSPAPĪROŠANA – IRB PIEEJA PAŠU KAPITĀLA PRASĪBĀM (CR SEC IRB)

                                    KOPĒJĀ INICIĒTO VĒRTSPAPĪROŠANAS RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA

                                    SINTĒTISKĀ VĒRTSPAPĪROŠANA: VĒRTSPAPĪROTU RISKA DARĪJUMU KREDĪTAIZSARDZĪBA

                                    VĒRTSPAPĪROŠANAS POZĪCIJAS

                                    KREDĪTRISKA MAZINĀŠANAS (KRM) METODES AR AIZSTĀŠANAS IETEKMI UZ RISKA DARĪJUMU

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA PĒC KRM AIZSTĀŠANAS IETEKMES, PIRMS KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    (-) KREDĪTRISKA MAZINĀŠANAS METODES, KAS IETEKMĒ RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBU: FONDĒTĀS KREDĪTAIZSARDZĪBAS FINANŠU NODROŠINĀJUMA PAPLAŠINĀTĀS METODES KORIĢĒTĀ VĒRTĪBA (Cvam)

                                    PILNĪBĀ KORIĢĒTĀ RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA (E*)

                                    ĀRPUSBILANCES POSTEŅU PILNĪBĀ KORIĢĒTĀS RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBAS (E*) SADALĪJUMS SASKAŅĀ AR KREDĪTKOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBAS, KAM PIEMĒRO RISKA PAKĀPES, SADALĪJUMS

                                    (–) RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀS VĒRTĪBAS SAMAZINĀJUMS SAISTĪBĀ AR VĒRTĪBAS KOREKCIJĀM UN UZKRĀJUMIEM

                                    RISKA DARĪJUMA RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA

                                    KOPĒJĀ IETEKME (KOREKCIJA) SAISTĪBĀ AR UZTICAMĪBAS PĀRBAUDES NOTEIKUMU PĀRKĀPŠANU

                                    RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀS VĒRTĪBAS KOREKCIJAS TERMIŅU NESAKRITĪBAS DĒĻ

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA

                                    IZZIŅAS POSTENIS: RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA, KAS ATBILST IZEJOŠAJĀM NAUDAS PLŪSMĀM NO IRB VĒRTSPAPĪROŠANAS DARĪJUMIEM UZ CITĀM RISKA DARĪJUMU KATEGORIJĀM

                                    (-) FONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA (Cva)

                                    (–) IZEJOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ

                                    KREDĪTAIZSARDZĪBAS SAGLABĀTĀ VAI ATPIRKTĀ NOSACĪTĀ SUMMA

                                    SĀKOTNĒJĀ RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA PIRMS KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    (-) NEFONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA: KORIĢĒTĀS VĒRTĪBAS (Ga)

                                    (-) FONDĒTĀ KREDĪTAIZSARDZĪBA

                                    RISKA DARĪJUMA AIZSTĀŠANA SAISTĪBĀ AR KRM

                                    0%

                                    >0 % un <=20 %

                                    >20 % un <=50 %

                                    >50 % un <=100 %

                                    (-) ATSKAITĪTA NO PAŠU KAPITĀLA

                                    PIEMĒRO RISKA PAKĀPES

                                    UZ REITINGIEM BALSTĪTĀ METODE (KREDĪTKVALITĀTES PAKĀPES)

                                    1 250 %

                                    UZRAUDZĪBAS FORMULAS METODE

                                    CAURSKATĀMĪBAS PIEEJA

                                    IEKŠĒJĀ NOVĒRTĒJUMA PIEEJA

                                    (-) NEFONDĒTĀS KREDĪTAIZSARDZĪBAS KORIĢĒTĀS VĒRTĪBAS (G*)

                                    (–) IZEJOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ

                                    IENĀKOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ

                                    KKP 1 UN S/T KKP 1

                                    KKP 2

                                    KKP 3

                                    KKP 4 UN S/T KKP 2

                                    KKP 5

                                    KKP 6

                                    KKP 7 UN S/T KKP 3

                                    KKP 8

                                    KKP 9

                                    KKP 10

                                    KKP 11

                                    VISAS CITAS KKP

                                    BEZ REITINGA

                                    VIDĒJĀ RISKA PAKĀPE (%)

                                    VIDĒJĀ RISKA PAKĀPE (%)

                                    VIDĒJĀ RISKA PAKĀPE (%)

                                    NO KĀ: SINTĒTISKĀ VĒRTSPAPĪROŠANA

                                    PIRMS MAKSIMĀLĀS ROBEŽVĒRTĪBAS

                                    PĒC MAKSIMĀLĀS ROBEŽVĒRTĪBAS

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 460

                                 010

                                    KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 Šūna saistīta ar CA

                                 020

                                 NO KĀ: ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 Šūna saistīta ar CA

                                 030

                                    INICIATORS: KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 040

                                 BILANCES POSTEŅI

                                 050

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 A

                                 060

                                 B

                                 070

                                 C

                                 080

                                 ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 D

                                 090

                                 E

                                 100

                                 ĀRPUSBILANCES POSTEŅI UN ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                 110

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 A

                                 120

                                 B

                                 130

                                 C

                                 140

                                 ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 D

                                 150

                                 E

                                 160

                                 PRIEKŠLAICĪGA AMORTIZĀCIJA

                                 170

                                    IEGULDĪTĀJS: KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 180

                                 BILANCES POSTEŅI

                                 190

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 A

                                 200

                                 B

                                 210

                                 C

                                 220

                                 ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 D

                                 230

                                 E

                                 240

                                 ĀRPUSBILANCES POSTEŅI UN ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                 250

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 A

                                 260

                                 B

                                 270

                                 C

                                 280

                                 ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 D

                                 290

                                 E

                                 300

                                    SPONSORS: KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 310

                                 BILANCES POSTEŅI

                                 320

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 A

                                 330

                                 B

                                 340

                                 C

                                 350

                                 ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 D

                                 360

                                 E

                                 370

                                 ĀRPUSBILANCES POSTEŅI UN ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                 380

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 A

                                 390

                                 B

                                 400

                                 C

                                 410

                                 ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 D

                                 420

                                 E

                                    NESAMAKSĀTO POZĪCIJU SADALĪJUMS ATBILSTĪGI KKP SĀKUMA BRĪDĪ

                                 430

                                 KKP 1 UN S/T KKP 1

                                 440

                                 KKP 2

                                 450

                                 KKP 3

                                 460

                                 KKP 4 UN S/T KKP 2

                                 470

                                 KKP 5

                                 480

                                 KKP 6

                                 490

                                 KKP 7 UN S/T KKP 3

                                 500

                                 KKP 8

                                 510

                                 KKP 9

                                 520

                                 KKP 10

                                 530

                                 KKP 11

                                 540

                                 VISAS CITAS KKP UN BEZ REITINGA

                        C 14.00 — DETALIZĒTA INFORMĀCIJA PAR VĒRTSPAPĪROŠANU (SEC detalizēta informācija)

                                    RINDAS NUMURS

                                    IEKŠĒJAIS KODS

                                    VĒRTSPAPĪROŠANAS IDENTIFIKATORS

                                    VĒRTSPAPĪROŠANAS INICIATORA IDENTIFIKATORS

                                    VĒRTSPAPĪROŠANAS VEIDS: (TRADICIONĀLĀ/SINTĒTISKĀ)

                                    UZSKAITEI PIEMĒROTĀ PROCEDŪRA: Vai vērtspapīrotie riska darījumi ir iekļauti bilancē vai izslēgti no bilances?

                                    MAKSĀTSPĒJAS KONTEKSTĀ PIEMĒROTĀ PROCEDŪRA: Vai uz vērtspapīrošanas pozīcijām attiecas pašu kapitāla prasības?

                                    VĒRTSPAPĪROŠANA VAI ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA?

                                    VPS VĒRTSPAPĪROŠANA

                                    SAGLABĀŠANA

                                    IESTĀDES LOMA: (INICIATORS / SPONSORS / SĀKOTNĒJAIS AIZDEVĒJS / IEGULDĪTĀJS)

                                    PROGRAMMAS, KAS NAV ABKV PROGRAMMAS

                                    VĒRTSPAPĪROTI RISKA DARĪJUMI

                                    VĒRTSPAPĪROŠANAS STRUKTŪRA

                                    VĒRTSPAPĪROŠANAS POZĪCIJAS

                                    (-) RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA, KAS ATSKAITĪTA NO PAŠU KAPITĀLA

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA

                                    PIEEJA

                                    VPS VĒRTSPAPĪROŠANA, KURAI VAR PIEMĒROT DIFERENCĒTU PIEEJU ATTIECĪBĀ UZ KAPITĀLU

                                    VĒRTSPAPĪROŠANAS POZĪCIJAS — TIRDZNIECĪBAS PORTFELIS

                                    PIEMĒROTAIS SAGLABĀŠANAS VEIDS

                                    SAGLABĀŠANAS % PĀRSKATA SNIEGŠANAS DATUMĀ

                                    ATBILSTĪBA SAGLABĀŠANAS PRASĪBAI?

                                    INICIĒŠANAS DATUMS

                                    VĒRTSPAPĪROTU RISKA DARĪJUMU KOPĒJĀ VĒRTĪBA INICIĒŠANAS DATUMĀ

                                    KOPĒJĀ VĒRTĪBA

                                    IESTĀDES DAĻA (%)

                                    VEIDS

                                    PIEMĒROTĀ PIEEJA (SP/IRB/JAUKTĀ)

                                    RISKA DARĪJUMU SKAITS

                                    VALSTS

                                    Riska darījumu svērtie vidējie saistību nepildīšanas zaudējumi (ELGD) (%)

                                    (–) VĒRTĪBAS KOREKCIJAS UN UZKRĀJUMI

                                    PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS PIRMS VĒRTSPAPĪROŠANAS (%)

                                    BILANCES POSTEŅI

                                    ĀRPUSBILANCES POSTEŅI UN ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                    TERMIŅŠ

                                    SĀKOTNĒJĀ RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA PIRMS KOREKCIJAS PAKĀPĒM

                                    IZZIŅAS POSTEŅI: ĀRPUSBILANCES POSTEŅI UN ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                    PRIEKŠLAICĪGA AMORTIZĀCIJA

                                    IR KORELĀCIJAS TIRDZNIECĪBAS PORTFELĪ VAI NAV KORELĀCIJAS TIRDZNIECĪBAS PORTFELĪ?

                                    NETO POZĪCIJAS

                                    KOPĒJĀS PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS (SP)

                                    AUGSTĀKĀS PRIORITĀTES

                                    MEZANĪNA

                                    PIRMĀS KĀRTAS ZAUDĒJUMI

                                    AUGSTĀKĀS PRIORITĀTES

                                    MEZANĪNA

                                    PIRMĀS KĀRTAS ZAUDĒJUMI

                                    PIRMAIS PAREDZAMAIS BEIGU DATUMS

                                    JURIDISKI SAISTOŠS BEIGU TERMIŅŠ

                                    BILANCES POSTEŅI

                                    ĀRPUSBILANCES POSTEŅI UN ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                    TIEŠIE KREDĪTA AIZSTĀJĒJI

                                    PROCENTU LIKMJU MIJMAIŅAS LĪGUMI (PLML) / VALŪTAS MIJMAIŅAS LĪGUMI (VML)

                                    ATBILSTOŠAS LIKVIDITĀTES IESPĒJAS

                                    CITI (tostarp likviditātes iespējas, kas nav atbilstošas)

                                    PIEMĒROTĀ KOREKCIJAS PAKĀPE

                                    AUGSTĀKĀS PRIORITĀTES

                                    MEZANĪNA

                                    PIRMĀS KĀRTAS ZAUDĒJUMI

                                    AUGSTĀKĀS PRIORITĀTES

                                    MEZANĪNA

                                    PIRMĀS KĀRTAS ZAUDĒJUMI

                                    PIRMS MAKSIMĀLĀS ROBEŽVĒRTĪBAS

                                    PĒC MAKSIMĀLĀS ROBEŽVĒRTĪBAS

                                    GARĀS

                                    ĪSĀS

                                    SPECIFISKAIS RISKS

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 075

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 445

                                 446

                                 450

                                 460

                                 470

                                 480

                        C 16.00 — OPERACIONĀLAIS RISKS (OPR)

                                    BANKU DARBĪBAS

                                    ATTIECĪGAIS RĀDĪTĀJS

                                    AIZDEVUMI UN AVANSI (ASP PIEMĒROŠANAS GADĪJUMĀ)

                                    PAŠU KAPITĀLS PRASĪBA

                                    Kopējā operacionālā riska darījumu vērtība

                                    AMP IZZIŅAS POSTEŅI, PAR KURIEM ATTIECĪGĀ GADĪJUMĀ JĀSNIEDZ PĀRSKATS

                                    3. GADS

                                    2. GADS

                                    IEPRIEKŠĒJAIS GADS

                                    3. GADS

                                    2. GADS

                                    IEPRIEKŠĒJAIS GADS

                                    NO KĀ: SAISTĪBĀ AR SADALES MEHĀNISMU

                                    PAŠU KAPITĀLA PRASĪBA PIRMS ATVIEGLOJUMIEM SAISTĪBĀ AR PAREDZAMAJIEM ZAUDĒJUMIEM, DIVERSIFIKĀCIJU UN RISKA MAZINĀŠANAS METODĒM

                                    (-) PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS ATVIEGLOJUMI SAISTĪBĀ AR PAREDZAMAJIEM ZAUDĒJUMIEM, KAS NODROŠINĀTI AR IEKŠĒJĀS DARBĪBAS PRAKSĒM

                                    (-) PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS ATVIEGLOJUMI SAISTĪBĀ AR DIVERSIFIKĀCIJU

                                    (–) PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS ATVIEGLOJUMI SAISTĪBĀ AR RISKA MAZINĀŠANAS METODĒM (APDROŠINĀŠANA UN CITI RISKA PĀRVEŠANAS MEHĀNISMI)

                                    010

                                    020

                                    030

                                    040

                                    050

                                    060

                                    070

                                    O71

                                    080

                                    090

                                    100

                                    110

                                    120

                                 010

                                                1.

                                             BANKU DARBĪBAS, UZ KURĀM ATTIECAS PAMATRĀDĪTĀJA PIEEJA (PRP)

                                 Šūna saistīta ar CA2

                                 020

                                                2.

                                             BANKU DARBĪBAS, UZ KURĀM ATTIECAS STANDARTIZĒTĀ (SP) / ALTERNATĪVĀ STANDARTIZĒTĀ (ASP) PIEEJA

                                 Šūna saistīta ar CA2

                                       STANDARTIZĒTĀ PIEEJA:

                                 030

                                 FINANŠU PAKALPOJUMI UZŅĒMUMIEM (CF)

                                 040

                                 TIRDZNIECĪBA UN PĀRDOŠANA (TS)

                                 050

                                 STARPNIECĪBAS PAKALPOJUMI PRIVĀTPERSONĀM VAI MVU (RBr)

                                 060

                                 KORPORATĪVO KLIENTU APKALPOŠANA (CB)

                                 070

                                 PRIVĀTPERSONU VAI MVU APKALPOŠANA (RB)

                                 080

                                 MAKSĀJUMI UN NORĒĶINI (PS)

                                 090

                                 AĢENTŪRU PAKALPOJUMI (AS)

                                 100

                                 AKTĪVU PĀRVALDĪŠANA (AM)

                                       ALTERNATĪVĀ STANDARTIZĒTĀ PIEEJA:

                                 110

                                 KORPORATĪVO KLIENTU APKALPOŠANA (CB)

                                 120

                                 PRIVĀTPERSONU VAI MVU APKALPOŠANA (RB)

                                 130

                                             3.

                                             BANKU DARBĪBAS, UZ KURĀM ATTIECAS ATTĪSTĪTĀS MĒRĪŠANAS PIEEJA (AMP)

                                 Šūna saistīta ar CA2

                        C 17.01 — OPERACIONĀLAIS RISKS: PĒDĒJĀ GADA ZAUDĒJUMI UN ZAUDĒJUMU ATLĪDZINĀJUMI PĒC DARBĪBAS JOMĀM UN NOTIKUMU VEIDIEM (OPR detalizēta informācija 1)

                                    ZAUDĒJUMU ATTIECINĀŠANA UZ DARBĪBAS JOMĀM

                                    NOTIKUMU VEIDI

                                    NOTIKUMU VEIDI KOPĀ

                                    IZZIŅAS POSTENIS: DATU APKOPOŠANĀ PIEMĒROTAIS SLIEKSNIS

                                    IEKŠĒJĀ KRĀPŠANA

                                    ĀRĒJĀ KRĀPŠANA

                                    DARBA ATTIECĪBU PRAKSE UN DARBA DROŠĪBA

                                    KLIENTI, PRODUKTI UN DARĪJUMU PRAKSE

                                    FIZISKO AKTĪVU ZAUDĒJUMI

                                    KOMERCDARBĪBAS PĀRRĀVUMI UN SISTĒMU KĻŪDAS

                                    IZPILDE, PIEGĀDE UN PROCESU VADĪBA

                                    ZEMĀKĀ

                                    AUGSTĀKĀ

                                 Rindas

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0010

                                    FINANŠU PAKALPOJUMI UZŅĒMUMIEM [CF]

                                 Notikumu skaits (jauni notikumi)

                                 0020

                                 Bruto zaudējumu summa (jauni notikumi)

                                 0030

                                 To notikumu skaits, uz kuriem attiecas zaudējumu korekcijas

                                 0040

                                 Zaudējumu korekcijas, kuras attiecas uz iepriekšējiem pārskata periodiem

                                 0050

                                 Maksimālie vienreizējie zaudējumi

                                 0060

                                 Piecu lielāko zaudējumu summa

                                 0070

                                 Zaudējumu tiešo atlīdzinājumu kopsumma

                                 0080

                                 Atlīdzinājumu kopsumma no apdrošināšanas un citiem riska pārvešanas mehānismiem

                                 0110

                                    TIRDZNIECĪBA UN PĀRDOŠANA [TS]

                                 Notikumu skaits (jauni notikumi)

                                 0120

                                 Bruto zaudējumu summa (jauni notikumi)

                                 0130

                                 To notikumu skaits, uz kuriem attiecas zaudējumu korekcijas

                                 0140

                                 Zaudējumu korekcijas, kuras attiecas uz iepriekšējiem pārskata periodiem

                                 0150

                                 Maksimālie vienreizējie zaudējumi

                                 0160

                                 Piecu lielāko zaudējumu summa

                                 0170

                                 Zaudējumu tiešo atlīdzinājumu kopsumma

                                 0180

                                 Atlīdzinājumu kopsumma no apdrošināšanas un citiem riska pārvešanas mehānismiem

                                 0210

                                    STARPNIECĪBAS PAKALPOJUMI PRIVĀTPERSONĀM VAI MVU [RBr]

                                 Notikumu skaits (jauni notikumi)

                                 0220

                                 Bruto zaudējumu summa (jauni notikumi)

                                 0230

                                 To notikumu skaits, uz kuriem attiecas zaudējumu korekcijas

                                 0240

                                 Zaudējumu korekcijas, kuras attiecas uz iepriekšējiem pārskata periodiem

                                 0250

                                 Maksimālie vienreizējie zaudējumi

                                 0260

                                 Piecu lielāko zaudējumu summa

                                 0270

                                 Zaudējumu tiešo atlīdzinājumu kopsumma

                                 0280

                                 Atlīdzinājumu kopsumma no apdrošināšanas un citiem riska pārvešanas mehānismiem

                                 0310

                                    KORPORATĪVO KLIENTU APKALPOŠANA [CB]

                                 Notikumu skaits (jauni notikumi)

                                 0320

                                 Bruto zaudējumu summa (jauni notikumi)

                                 0330

                                 To notikumu skaits, uz kuriem attiecas zaudējumu korekcijas

                                 0340

                                 Zaudējumu korekcijas, kuras attiecas uz iepriekšējiem pārskata periodiem

                                 0350

                                 Maksimālie vienreizējie zaudējumi

                                 0360

                                 Piecu lielāko zaudējumu summa

                                 0370

                                 Zaudējumu tiešo atlīdzinājumu kopsumma

                                 0380

                                 Atlīdzinājumu kopsumma no apdrošināšanas un citiem riska pārvešanas mehānismiem

                                 0410

                                    PRIVĀTPERSONU VAI MVU APKALPOŠANA [RB]

                                 Notikumu skaits (jauni notikumi)

                                 0420

                                 Bruto zaudējumu summa (jauni notikumi)

                                 0430

                                 To notikumu skaits, uz kuriem attiecas zaudējumu korekcijas

                                 0440

                                 Zaudējumu korekcijas, kuras attiecas uz iepriekšējiem pārskata periodiem

                                 0450

                                 Maksimālie vienreizējie zaudējumi

                                 0460

                                 Piecu lielāko zaudējumu summa

                                 0470

                                 Zaudējumu tiešo atlīdzinājumu kopsumma

                                 0480

                                 Atlīdzinājumu kopsumma no apdrošināšanas un citiem riska pārvešanas mehānismiem

                                 0510

                                    MAKSĀJUMI UN NORĒĶINI [PS]

                                 Notikumu skaits (jauni notikumi)

                                 0520

                                 Bruto zaudējumu summa (jauni notikumi)

                                 0530

                                 To notikumu skaits, uz kuriem attiecas zaudējumu korekcijas

                                 0540

                                 Zaudējumu korekcijas, kuras attiecas uz iepriekšējiem pārskata periodiem

                                 0550

                                 Maksimālie vienreizējie zaudējumi

                                 0560

                                 Piecu lielāko zaudējumu summa

                                 0570

                                 Zaudējumu tiešo atlīdzinājumu kopsumma

                                 0580

                                 Atlīdzinājumu kopsumma no apdrošināšanas un citiem riska pārvešanas mehānismiem

                                 0610

                                    AĢENTŪRU PAKALPOJUMI [AS]

                                 Notikumu skaits (jauni notikumi)

                                 0620

                                 Bruto zaudējumu summa (jauni notikumi)

                                 0630

                                 To notikumu skaits, uz kuriem attiecas zaudējumu korekcijas

                                 0640

                                 Zaudējumu korekcijas, kuras attiecas uz iepriekšējiem pārskata periodiem

                                 0650

                                 Maksimālie vienreizējie zaudējumi

                                 0660

                                 Piecu lielāko zaudējumu summa

                                 0670

                                 Zaudējumu tiešo atlīdzinājumu kopsumma

                                 0680

                                 Atlīdzinājumu kopsumma no apdrošināšanas un citiem riska pārvešanas mehānismiem

                                 0710

                                    AKTĪVU PĀRVALDĪŠANA[AM]

                                 Notikumu skaits (jauni notikumi)

                                 0720

                                 Bruto zaudējumu summa (jauni notikumi)

                                 0730

                                 To notikumu skaits, uz kuriem attiecas zaudējumu korekcijas

                                 0740

                                 Zaudējumu korekcijas, kuras attiecas uz iepriekšējiem pārskata periodiem

                                 0750

                                 Maksimālie vienreizējie zaudējumi

                                 0760

                                 Piecu lielāko zaudējumu summa

                                 0770

                                 Zaudējumu tiešo atlīdzinājumu kopsumma

                                 0780

                                 Atlīdzinājumu kopsumma no apdrošināšanas un citiem riska pārvešanas mehānismiem

                                 0810

                                    KORPORATĪVIE POSTEŅI [CI]

                                 Notikumu skaits (jauni notikumi)

                                 0820

                                 Bruto zaudējumu summa (jauni notikumi)

                                 0830

                                 To notikumu skaits, uz kuriem attiecas zaudējumu korekcijas

                                 0840

                                 Zaudējumu korekcijas, kuras attiecas uz iepriekšējiem pārskata periodiem

                                 0850

                                 Maksimālie vienreizējie zaudējumi

                                 0860

                                 Piecu lielāko zaudējumu summa

                                 0870

                                 Zaudējumu tiešo atlīdzinājumu kopsumma

                                 0880

                                 Atlīdzinājumu kopsumma no apdrošināšanas un citiem riska pārvešanas mehānismiem

                                 0910

                                    KOPĀ DARĪJUMDARBĪBAS VIRZIENI

                                 Notikumu skaits (jauni notikumi). No kā:

                                 0911

                                 saistīti ar zaudējumiem ≥ 10,000 un < 20.000

                                 0912

                                 saistīti ar zaudējumiem ≥ 20000 un < 100000

                                 0913

                                 saistīti ar zaudējumiem ≥ 100 000  un < 1 000 000

                                 0914

                                 saistīti ar zaudējumiem ≥ 1,000.000

                                 0920

                                 Bruto zaudējumu summa (jauni notikumi). No kā:

                                 0921

                                 saistīti ar zaudējumiem ≥ 10,000 un < 20.000

                                 0922

                                 saistīti ar zaudējumiem ≥ 20 000  un < 100 000

                                 0923

                                 saistīti ar zaudējumiem ≥ 100 000  un < 1 000 000

                                 0924

                                 saistīti ar zaudējumiem ≥ 1,000.000

                                 0930

                                 To notikumu skaits, uz kuriem attiecas zaudējumu korekcijas. No kā:

                                 0935

                                 t. sk.: notikumu skaits ar pozitīvām zaudējumu korekcijām

                                 0936

                                 t. sk.: notikumu skaits ar negatīvām zaudējumu korekcijām

                                 0940

                                 Zaudējumu korekcijas, kuras attiecas uz iepriekšējiem pārskata periodiem

                                 0945

                                 t. sk.: pozitīvu zaudējumu korekciju vērtības (+)

                                 0946

                                 t. sk.: negatīvu zaudējumu korekciju vērtības (-)

                                 0950

                                 Maksimālie vienreizējie zaudējumi

                                 0960

                                 Piecu lielāko zaudējumu summa

                                 0970

                                 Zaudējumu tiešo atlīdzinājumu kopsumma

                                 0980

                                 Atlīdzinājumu kopsumma no apdrošināšanas un citiem riska pārvešanas mehānismiem

                        C 17.02 — OPERACIONĀLAIS RISKS: LIELU ZAUDĒJUMU NOTIKUMI ??(OPR DETALIZĒTA INFORMĀCIJA 2)

                                    Notikuma ID

                                    Uzskaites datums

                                    Notikuma datums

                                    Atklāšanas datums

                                    Notikuma veids

                                    Bruto zaudējumi

                                    Bruto zaudējumi, atskaitot tiešos zaudējumu atlīdzinājumus

                                    BRUTO ZAUDĒJUMI PĒC DARBĪBAS JOMĀM

                                    Juridiskās personas nosaukums

                                    Juridiskās personas ID

                                    Uzņēmējdarbības vienība

                                    Apraksts

                                    Finanšu pakalpojumi uzņēmumiem [CF]

                                    Tirdzniecība un pārdošana [TS]

                                    Starpniecības pakalpojumi privātpersonām vai mvu [RBr]

                                    Korporatīvo klientu apkalpošana [CB]

                                    Privātpersonas vai MVU banku nozare [RB]

                                    Maksājumi un norēķini [PS]

                                    Aģentūru pakalpojumi [AS]

                                    Aktīvu pārvaldīšana [AM]

                                    Korporatīvie posteņi [CI]

                                 Rindas

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 …

                        C 18.00 – TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA ATTIECĪBĀ UZ POZĪCIJAS RISKIEM TIRGOTAJOS PARĀDA INSTRUMENTOS (MKR SA TDI)

                        Valūta:

                                    POZĪCIJAS

                                    PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA

                                    VISAS POZĪCIJAS

                                    NETO POZĪCIJAS

                                    POZĪCIJAS, UZ KURĀM ATTIECAS KAPITĀLA PRASĪBA

                                    GARĀS

                                    ĪSĀS

                                    GARĀS

                                    ĪSĀS

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    TIRGOTI PARĀDA INSTRUMENTI TIRDZNIECĪBAS PORTFELĪ

                                 Šūna saistīta ar CA2

                                 011

                                    Vispārējais risks

                                 012

                                 Atvasinātie instrumenti

                                 013

                                 Citi aktīvi un saistības

                                 020

                                 Termiņa metode

                                 030

                                 1. zona

                                 040

                                 0 ≤ 1 mēnesi

                                 050

                                 > 1 ≤ 3 mēnešiem

                                 060

                                 > 3 ≤ 6 mēnešiem

                                 070

                                 > 6 ≤ 12 mēnešiem

                                 080

                                 2. zona

                                 090

                                 > 1 ≤ 2 (1,9 kuponam, kas mazāks par 3 %) gadiem

                                 100

                                 > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 kuponam, kas mazāks par 3 %) gadiem

                                 110

                                 > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 kuponam, kas mazāks par 3 %) gadiem

                                 120

                                 3. zona

                                 130

                                 > 4 ≤ 5 (>3,6 ≤ 4,3 kuponam, kas mazāks par 3 %) gadiem

                                 140

                                 > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 kuponam, kas mazāks par 3 %) gadiem

                                 150

                                 > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 kuponam, kas mazāks par 3 %) gadiem

                                 160

                                 > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 kuponam, kas mazāks par 3 %) gadiem

                                 170

                                 > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 kuponam, kas mazāks par 3 %) gadiem

                                 180

                                 > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 kuponam, kas mazāks par 3 %) gadiem

                                 190

                                 (> 12,0 ≤ 20,0 kuponam, kas mazāks par 3 %) gadiem

                                 200

                                 (> 20 kuponam, kas mazāks par 3 %) gadiem

                                 210

                                 Ilguma metode

                                 220

                                 1. zona

                                 230

                                 2. zona

                                 240

                                 3. zona

                                 250

                                    Specifiskais risks

                                 251

                                 Pašu kapitāla prasība parāda instrumentiem, kas nav vērtspapīrošanas pozīcijas

                                 260

                                 Parāda vērtspapīri saskaņā ar 1. tabulas pirmo kategoriju

                                 270

                                 Parāda vērtspapīri saskaņā ar 1. tabulas otro kategoriju

                                 280

                                 Ar atlikušo termiņu ≤ 6 mēnešiem

                                 290

                                 Ar atlikušo termiņu > 6 mēnešiem un ≤ 24 mēnešiem

                                 300

                                 Ar atlikušo termiņu > 24 mēnešiem

                                 310

                                 Parāda vērtspapīri saskaņā ar 1. tabulas trešo kategoriju

                                 320

                                 Parāda vērtspapīri saskaņā ar 1. tabulas ceturto kategoriju

                                 321

                                 N-tā saistību nepildīšanas gadījuma kredītu atvasinātie instrumenti ar reitingu

                                 325

                                 Pašu kapitāla prasība vērtspapīrošanas instrumentiem

                                 330

                                 Pašu kapitāla prasība korelācijas tirdzniecības portfelim

                                 350

                                 Papildu prasības attiecībā uz iespējas līgumiem (riski, kas nav delta riski)

                                 360

                                 Vienkāršotā metode

                                 370

                                 Delta plus pieeja — papildu prasības attiecībā uz gamma risku

                                 380

                                 Delta plus pieeja — papildu prasības attiecībā uz vega risku

                                 385

                                 Delta plus pieeja — iespēju līgumi un tirgū tirgotas garantijas, kuri nav nepārtraukti

                                 390

                                 Matricas scenārija pieeja

                        C 19.00 — TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA ATTIECĪBĀ UZ VĒRTSPAPĪROŠANAS SPECIFISKO RISKU (MKR SA SEC)

                                    VISAS POZĪCIJAS

                                    (-) POZĪCIJAS, KAS ATSKAITĪTAS NO PAŠU KAPITĀLA

                                    NETO POZĪCIJAS

                                    NETO POZĪCIJU (GARO) SADALĪJUMS PĒC SP UN IRB RISKA PAKĀPĒM

                                    NETO POZĪCIJU (ĪSO) SADALĪJUMS PĒC SP UN IRB RISKA PAKĀPĒM

                                    KOPĒJĀ IETEKME (KOREKCIJA) SAISTĪBĀ AR UZTICAMĪBAS PĀRBAUDES NOTEIKUMU PĀRKĀPŠANU

                                    PIRMS MAKSIMĀLĀS ROBEŽVĒRTĪBAS

                                    PĒC MAKSIMĀLĀS ROBEŽVĒRTĪBAS

                                    KOPĒJĀS PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS

                                    RISKA PAKĀPES < 1 250  %

                                    1 250 %

                                    UZRAUDZĪBAS FORMULAS METODE

                                    CAURSKATĀMĪBAS PIEEJA

                                    IEKŠĒJĀ NOVĒRTĒJUMA PIEEJA

                                    RISKA PAKĀPES < 1 250  %

                                    1 250 %

                                    UZRAUDZĪBAS FORMULAS METODE

                                    CAURSKATĀMĪBAS PIEEJA

                                    IEKŠĒJĀ NOVĒRTĒJUMA PIEEJA

                                    GARĀS

                                    ĪSĀS

                                    (-) GARĀS

                                    (-) ĪSĀS

                                    GARĀS

                                    ĪSĀS

                                    7 — 10 %

                                    12 — 18 %

                                    20 — 35 %

                                    40 — 75 %

                                    100%

                                    150%

                                    200%

                                    225%

                                    250%

                                    300%

                                    350%

                                    425%

                                    500%

                                    650%

                                    750%

                                    850%

                                    AR REITINGU

                                    BEZ REITINGA

                                    VIDĒJĀ RISKA PAKĀPE (%)

                                    VIDĒJĀ RISKA PAKĀPE (%)

                                    7 — 10 %

                                    12 — 18 %

                                    20 — 35 %

                                    40 — 75 %

                                    100%

                                    150%

                                    200%

                                    225%

                                    250%

                                    300%

                                    350%

                                    425%

                                    500%

                                    650%

                                    750%

                                    850%

                                    AR REITINGU

                                    BEZ REITINGA

                                    VIDĒJĀ RISKA PAKĀPE (%)

                                    VIDĒJĀ RISKA PAKĀPE (%)

                                    SVĒRTĀS NETO GARĀS POZĪCIJAS

                                    SVĒRTĀS NETO ĪSĀS POZĪCIJAS

                                    SVĒRTĀS NETO GARĀS POZĪCIJAS

                                    SVĒRTĀS NETO ĪSĀS POZĪCIJAS

                                    SVĒRTO NETO GARO UN ĪSO POZĪCIJU SUMMA

                                    SVĒRTĀS NETO GARĀS POZĪCIJAS

                                    SVĒRTĀS NETO ĪSĀS POZĪCIJAS

                                    SVĒRTO NETO GARO UN ĪSO POZĪCIJU SUMMA

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 460

                                 470

                                 480

                                 490

                                 500

                                 510

                                 520

                                 530

                                 540

                                 550

                                 560

                                 570

                                 580

                                 590

                                 600

                                 610

                                 010

                                    KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 Šūna saistīta ar MKR SA TDI {325:060}

                                 020

                                 No kā: ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 030

                                    INICIATORS: KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 040

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 050

                                 ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 060

                                    IEGULDĪTĀJS: KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 070

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 080

                                 ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 090

                                    SPONSORS: KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 100

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 110

                                 ATKĀRTOTA VĒRTSPAPĪROŠANA

                                    SVĒRTO NETO GARO UN ĪSO POZĪCIJU SUMMAS SADALĪJUMS PĒC PAMATĀ ESOŠĀ AKTĪVA VEIDIEM:

                                 120

                                             1.

                                             Mājokļa hipotēka

                                 130

                                             2.

                                             Komerciālā nekustamā īpašuma hipotēka

                                 140

                                             3.

                                             Kredītkaršu parādi

                                 150

                                             4.

                                             Izpirkumnoma

                                 160

                                             5.

                                             Aizdevumi komercsabiedrībām vai MVU

                                 170

                                             6.

                                             Patēriņa kredīti

                                 180

                                             7.

                                             Pircēju un pasūtītāju parādi

                                 190

                                             8.

                                             Citi aktīvi

                                 200

                                             9.

                                             Segtās obligācijas

                                 210

                                             10.

                                             Citas saistības

                        C 20.00 — TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA ATTIECĪBĀ UZ KORELĀCIJAS TIRDZNIECĪBAS PORTFEĻA SPECIFISKO RISKU (MKR SA CTP)

                                    VISAS POZĪCIJAS

                                    (-) POZĪCIJAS, KAS ATSKAITĪTAS NO PAŠU KAPITĀLA

                                    NETO POZĪCIJAS

                                    NETO POZĪCIJU (GARO) SADALĪJUMS PĒC STANDARTIZĒTĀS PIEEJAS UN IRB RISKA PAKĀPĒM

                                    NETO POZĪCIJU (ĪSO) SADALĪJUMS PĒC SP UN IRB RISKA PAKĀPĒM

                                    PIRMS MAKSIMĀLĀS ROBEŽVĒRTĪBAS

                                    PĒC MAKSIMĀLĀS ROBEŽVĒRTĪBAS

                                    KOPĒJĀS PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS

                                    RISKA PAKĀPES < 1 250  %

                                    1 250 %

                                    UZRAUDZĪBAS FORMULAS METODE

                                    CAURSKATĀMĪBAS PIEEJA

                                    IEKŠĒJĀ NOVĒRTĒJUMA PIEEJA

                                    RISKA PAKĀPES < 1 250  %

                                    1 250 %

                                    UZRAUDZĪBAS FORMULAS METODE

                                    CAURSKATĀMĪBAS PIEEJA

                                    IEKŠĒJĀ NOVĒRTĒJUMA PIEEJA

                                    GARĀS

                                    ĪSĀS

                                    (-) GARĀS

                                    (-) ĪSĀS

                                    GARĀS

                                    ĪSĀS

                                    7 — 10 %

                                    12 — 18 %

                                    20 — 35 %

                                    40 — 75 %

                                    100%

                                    250%

                                    350%

                                    425%

                                    650%

                                    Citi pasākumi

                                    AR REITINGU

                                    BEZ REITINGA

                                    VIDĒJĀ RISKA PAKĀPE (%)

                                    VIDĒJĀ RISKA PAKĀPE (%)

                                    7 — 10 %

                                    12 — 18 %

                                    20 — 35 %

                                    40 — 75 %

                                    100%

                                    250%

                                    350%

                                    425%

                                    650%

                                    Citi pasākumi

                                    AR REITINGU

                                    BEZ REITINGA

                                    VIDĒJĀ RISKA PAKĀPE (%)

                                    VIDĒJĀ RISKA PAKĀPE (%)

                                    SVĒRTĀS NETO GARĀS POZĪCIJAS

                                    SVĒRTĀS NETO ĪSĀS POZĪCIJAS

                                    SVĒRTĀS NETO GARĀS POZĪCIJAS

                                    SVĒRTĀS NETO ĪSĀS POZĪCIJAS

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 010

                                    KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 Šūna saistīta ar MKR SA TDI {330:060}

                                    VĒRTSPAPĪROŠANAS POZĪCIJAS:

                                 020

                                    INICIATORS: KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 030

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 040

                                 CITAS KTP POZĪCIJAS

                                 050

                                    IEGULDĪTĀJS: KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 060

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 070

                                 CITAS KTP POZĪCIJAS

                                 080

                                    SPONSORS: KOPĒJIE RISKA DARĪJUMI

                                 090

                                 VĒRTSPAPĪROŠANA

                                 100

                                 CITAS KTP POZĪCIJAS

                                    N-TĀ SAISTĪBU NEPILDĪŠANAS GADĪJUMA KREDĪTU ATVASINĀTIE INSTRUMENTI:

                                 110

                                 N-TĀ SAISTĪBU NEPILDĪŠANAS GADĪJUMA KREDĪTU ATVASINĀTIE INSTRUMENTI

                                 120

                                 CITAS KTP POZĪCIJAS

                        C 21.00 — TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA ATTIECĪBĀ UZ KAPITĀLA VĒRTSPAPĪRU POZĪCIJAS RISKU (MKR SA EQU)

                        Valsts tirgus:

                                    POZĪCIJAS

                                    PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA

                                    VISAS POZĪCIJAS

                                    NETO POZĪCIJAS

                                    POZĪCIJAS, UZ KURĀM ATTIECAS KAPITĀLA PRASĪBA

                                    GARĀS

                                    ĪSĀS

                                    GARĀS

                                    ĪSĀS

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    TIRDZNIECĪBAS PORTFELĪ IEKĻAUTIE KAPITĀLA VĒRTSPAPĪRI

                                 Šūna saistīta ar CA

                                 020

                                 Vispārējais risks

                                 021

                                 Atvasinātie instrumenti

                                 022

                                 Citi aktīvi un saistības

                                 030

                                 Plaši diversificētu biržā tirgotu akciju indeksa nākotnes līgumi, kuriem piemēro īpašu pieeju

                                 040

                                 Citi kapitāla vērtspapīri, kas nav plaši diversificētu biržā tirgotu akciju indeksu nākotnes līgumi

                                 050

                                 Specifiskais risks

                                 090

                                 Papildu prasības attiecībā uz iespējas līgumiem (riski, kas nav delta riski)

                                 100

                                 Vienkāršotā metode

                                 110

                                 Delta plus pieeja — papildu prasības attiecībā uz gamma risku

                                 120

                                 Delta plus pieeja — papildu prasības attiecībā uz vega risku

                                 125

                                 Delta plus pieeja — iespēju līgumi un tirgū tirgotas garantijas, kuri nav nepārtraukti

                                 130

                                 Matricas scenārija pieeja

                        C 22.00 — TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA ATTIECĪBĀ UZ ĀRVALSTU VALŪTAS RISKU (MKR SA FX)

                                    VISAS POZĪCIJAS

                                    NETO POZĪCIJAS

                                    POZĪCIJAS, UZ KURĀM ATTIECAS KAPITĀLA PRASĪBA (tostarp nesakrītošo pozīciju valūtās, kurām piemēro sakrītošo pozīciju īpašo režīmu, pārdale)

                                    PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA

                                    GARĀS

                                    ĪSĀS

                                    GARĀS

                                    ĪSĀS

                                    GARĀS

                                    ĪSĀS

                                    SAKRĪTOŠĀS

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 010

                                    KOPĒJĀS POZĪCIJAS

                                 Šūna saistīta ar CA

                                 020

                                 Cieši korelētas valūtas

                                 025

                                 t. sk.: pārskata sniegšanas valūta

                                 030

                                 Visas citas valūtas (tostarp KIU, ko pielīdzina atšķirīgām valūtām)

                                 040

                                 Zelts

                                 050

                                 Papildu prasības attiecībā uz iespējas līgumiem (riski, kas nav delta riski)

                                 060

                                 Vienkāršotā metode

                                 070

                                 Delta plus pieeja — papildu prasības attiecībā uz gamma risku

                                 080

                                 Delta plus pieeja — papildu prasības attiecībā uz vega risku

                                 085

                                 Delta plus pieeja — iespēju līgumi un tirgū tirgotas garantijas, kuri nav nepārtraukti

                                 090

                                 Matricas scenārija pieeja

                                    KOPĒJO POZĪCIJU SADALĪJUMS (TOSTARP PĀRSKATA SNIEGŠANAS VALŪTĀ) PA RISKA DARĪJUMU VEIDIEM

                                 100

                                 Citi aktīvi un saistības, kas nav ārpusbilances posteņi un atvasinātie instrumenti

                                 110

                                 Ārpusbilances posteņi

                                 120

                                 Atvasinātie instrumenti

                                    Izziņas posteņi: VALŪTAS POZĪCIJAS

                                 130

                                 Euro

                                 140

                                 Leks

                                 150

                                 Argentīnas peso

                                 160

                                 Austrālijas dolārs

                                 170

                                 Brazīlijas reāls

                                 180

                                 Bulgārijas leva

                                 190

                                 Kanādas dolārs

                                 200

                                 Čehijas krona

                                 210

                                 Dānijas krona

                                 220

                                 Ēģiptes mārciņa

                                 230

                                 Sterliņu mārciņa

                                 240

                                 Forints

                                 250

                                 Jēna

                                 270

                                 Lietuvas lits

                                 280

                                 Denārs

                                 290

                                 Meksikas peso

                                 300

                                 Polijas zlots

                                 310

                                 Rumānijas leja

                                 320

                                 Krievijas rublis

                                 330

                                 Serbijas dinārs

                                 340

                                 Zviedrijas krona

                                 350

                                 Šveices franks

                                 360

                                 Turcijas lira

                                 370

                                 Grivna

                                 380

                                 ASV dolārs

                                 390

                                 Islandes krona

                                 400

                                 Norvēģijas krona

                                 410

                                 Hongkongas dolārs

                                 420

                                 Jaunais Taivānas dolārs

                                 430

                                 Jaunzēlandes dolārs

                                 440

                                 Singapūras dolārs

                                 450

                                 Dienvidkorejas vona

                                 460

                                 Juaņa renminbi

                                 470

                                 Citi pasākumi

                                 480

                                 Horvātijas kuna

                        C 23.00 — TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀS PIEEJAS ATTIECĪBĀ UZ PRECĒM (MKR SA COM)

                                    VISAS POZĪCIJAS

                                    NETO POZĪCIJAS

                                    POZĪCIJAS, UZ KURĀM ATTIECAS KAPITĀLA PRASĪBA

                                    PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA

                                    GARĀS

                                    ĪSĀS

                                    GARĀS

                                    ĪSĀS

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    KOPĒJĀS PREČU POZĪCIJAS

                                 Šūna saistīta ar CA

                                 020

                                 Dārgmetāli (izņemot zeltu)

                                 030

                                 Parastie metāli

                                 040

                                 Lauksaimniecības produkti (īslaicīgie)

                                 050

                                 Citas

                                 060

                                 No kā: enerģijas produkti (nafta, gāze)

                                 070

                                 Termiņu sadalījuma pieeja

                                 080

                                 Paplašinātā termiņu sadalījuma pieeja

                                 090

                                 Vienkāršotā pieeja: visas pozīcijas

                                 100

                                 Papildu prasības attiecībā uz iespējas līgumiem (riski, kas nav delta riski)

                                 110

                                 Vienkāršotā metode

                                 120

                                 Delta plus pieeja — papildu prasības attiecībā uz gamma risku

                                 130

                                 Delta plus pieeja — papildu prasības attiecībā uz vega risku

                                 135

                                 Delta plus pieeja — iespēju līgumi un tirgū tirgotas garantijas, kuri nav nepārtraukti

                                 140

                                 Matricas scenārija pieeja

                        C 24.00 — TIRGUS RISKA IEKŠĒJIE MODEĻI (MKR IM)

                                    VaR

                                    VaR SPRIEDZES APSTĀKĻOS

                                    INKREMENTĀLĀ SAISTĪBU NEPILDĪŠANAS UN MIGRĀCIJAS RISKA KAPITĀLA PRASĪBA

                                    VISU CENAS RISKU KAPITĀLA PRASĪBA ATTIECĪBĀ UZ KTP

                                    PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS

                                    KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA

                                    Pārsniegumu skaits Pārsniegumu skaits iepriekšējās 250 darbdienās

                                    VaR reizināšanas koeficients (mc)

                                    SVaR reizināšanas koeficients (ms)

                                    PIEŅEMTĀ PRASĪBA ATTIECĪBĀ UZ KORELĀCIJAS TIRDZNIECĪBAS PORTFEĻA MINIMUMU — SVĒRTĀS NETO GARĀS POZĪCIJAS PĒC MAKSIMĀLĀS ROBEŽVĒRTĪBAS

                                    PIEŅEMTĀ PRASĪBA ATTIECĪBĀ UZ KORELĀCIJAS TIRDZNIECĪBAS PORTFEĻA MINIMUMU — SVĒRTĀS NETO ĪSĀS POZĪCIJAS PĒCMAKSIMĀLĀS ROBEŽVĒRTĪBAS

                                    REIZINĀŠANAS KOEFICIENTS (mc) x IEPRIEKŠĒJO 60 DARBA DIENU VIDĒJAIS RĀDĪTĀJS (VaRavg)

                                    Iepriekšējās dienas VaR (VaRt-1)

                                    REIZINĀŠANAS KOEFICIENTS (ms) x IEPRIEKŠĒJO 60 DARBA DIENU VIDĒJAIS RĀDĪTĀJS (SVaRavg)

                                    PĒDĒJAIS PIEEJAMAIS (SVaRt-1)

                                    12 NEDĒĻU VIDĒJAIS RĀDĪTĀJS

                                    PĒDĒJAIS RĀDĪTĀJS

                                    MINIMUMS

                                    12 NEDĒĻU VIDĒJAIS RĀDĪTĀJS

                                    PĒDĒJAIS RĀDĪTĀJS

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 010

                                    KOPĒJĀS POZĪCIJAS

                                 Šūna saistīta ar CA

                                    Izziņas posteņi: TIRGUS RISKA SADALĪJUMS

                                 020

                                    Tirgoti parāda instrumenti

                                 030

                                    TPI — vispārējais risks

                                 040

                                    TPI — specifiskais risks

                                 050

                                    Kapitāla vērtspapīri

                                 060

                                    Kapitāla vērtspapīri — vispārējais risks

                                 070

                                    Kapitāla vērtspapīri — specifiskais risks

                                 080

                                    Ārvalstu valūtas risks

                                 090

                                    Preču risks

                                 100

                                    Kopējā vērtība attiecībā uz vispārējo risku

                                 110

                                    Kopējā vērtība attiecībā uz specifisko risku

                        C 25.00 — KREDĪTA VĒRTĪBAS KOREKCIJAS RISKS (CVA)

                                    RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA

                                    VaR

                                    VaR SPRIEDZES APSTĀKĻOS

                                    PAŠU KAPITĀLS PRASĪBAS

                                    KOPĒJAIS RISKS RISKA DARĪJUMA VĒRTĪBA

                                    IZZIŅAS POSTEŅI

                                    KREDĪTVĒRTĪBAS KOREKCIJAS RISKA IEROBEŽOŠANAS NOSACĪTĀS VĒRTĪBAS

                                    t. sk.: ārpusbiržas atvasinātie instrumenti

                                    t. sk.: VFD

                                    REIZINĀŠANAS KOEFICIENTS (mc) x IEPRIEKŠĒJO 60 DARBA DIENU VIDĒJAIS RĀDĪTĀJS (VaRavg)

                                    IEPRIEKŠĒJĀS DIENAS (VaRt-1)

                                    REIZINĀŠANAS KOEFICIENTS (ms) x IEPRIEKŠĒJO 60 DARBA DIENU VIDĒJAIS RĀDĪTĀJS (SVaRavg)

                                    PĒDĒJAIS PIEEJAMAIS (SVaRt-1)

                                    Darījumu partneru skaits

                                    t. sk.: kredītriska starpības noteikšanai izmantota aizstājējvērtība

                                    RADUSIES KREDĪTA VĒRTĪBAS KOREKCIJA

                                    AR VIENU PARĀDNIEKU SAISTĪTIE KREDĪTRISKA MIJMAIŅAS LĪGUMI

                                    INDEKSA KREDĪTRISKA MIJMAIŅAS LĪGUMI

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 010

                                    Kopējais kredīta vērtības korekcijas risks

                                 Saite uz {CA2;r640;c010}

                                 020

                                    Saskaņā ar attīstīto metodi

                                 Saite uz {CA2;r650;c010}

                                 030

                                    Saskaņā ar standartizēto metodi

                                 Saite uz {CA2;r660;c010}

                                 040

                                    Balstīta uz sākotnējās riska darījuma vērtības metodi (SRDVM)

                                 Saite uz {CA2;r670;c010}

                        C 32.01 - Piesardzīga vērtēšana: Aktīvu un saistību patiesās vērtības (PRUVAL 1)

                                    AKTĪVU UN SAISTĪBU PATIESĀS VĒRTĪBAS

                                    AKTĪVU UN SAISTĪBU PATIESĀS VĒRTĪBAS, KURAS NAV IETVERTAS, JO TĀS DAĻĒJI IETEKMĒ PIRMĀ LĪMEŅA PAMATA KAPITĀLU

                                    AKTĪVU UN SAISTĪBU PATIESĀS VĒRTĪBAS, KAS IETVERTAS 4. PANTA 1. PUNKTA ROBEŽVĒRTĪBĀ

                                    NO KĀ: TIRDZNIECĪBAS PORTFELIS

                                    PILNĪGI SAKRĪTOŠAS

                                    RISKA IEROBEŽOŠANAS UZSKAITE

                                    PRUDENCIĀLIE FILTRI

                                    CITI

                                    PIEZĪMES PAR CITIEM

                                    NO KĀ: TIRDZNIECĪBAS PORTFELIS

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0010

                                    1

                                    KOPĒJO AKTĪVU UN SAISTĪBU PATIESĀS VĒRTĪBAS

                                 0020

                                    1.1

                                    KOPĒJO AKTĪVU PATIESĀS VĒRTĪBAS

                                 0030

                                 1.1.1.

                                 TIRDZNIECĪBAS NOLŪKĀ TURĒTI FINANŠU AKTĪVI

                                 0040

                                 1.1.2.

                                 TIRDZNIECĪBAS FINANŠU AKTĪVI

                                 0050

                                 1.1.3.

                                 NETIRDZNIECĪBAS FINANŠU AKTĪVI, KAS OBLIGĀTI NOVĒRTĒJAMI PATIESAJĀ VĒRTĪBĀ AR ATSPOGUĻOJUMU PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINĀ

                                 0060

                                 1.1.4.

                                 FINANŠU AKTĪVI, KAS NOVĒRTĒTI PATIESAJĀ VĒRTĪBĀ AR ATSPOGUĻOJUMU PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINĀ

                                 0070

                                 1.1.5.

                                 FINANŠU AKTĪVI, KAS NOVĒRTĒTI PATIESAJĀ VĒRTĪBĀ AR ATSPOGUĻOJUMU PĀRĒJOS APVIENOTAJOS IENĀKUMOS

                                 0080

                                 1.1.6.

                                 NETIRDZNIECĪBAS NEATVASINĀTI FINANŠU AKTĪVI, KAS NOVĒRTĒTI PATIESAJĀ VĒRTĪBĀ AR ATSPOGUĻOJUMU PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINĀ

                                 0090

                                 1.1.7.

                                 NETIRDZNIECĪBAS NEATVASINĀTI FINANŠU AKTĪVI, KAS NOVĒRTĒTI PATIESAJĀ VĒRTĪBĀ CAUR PAŠU KAPITĀLU

                                 0100

                                 1.1.8.

                                 CITI NETIRDZNIECĪBAS NEATVASINĀTI FINANŠU AKTĪVI

                                 0110

                                 1.1.9.

                                 ATVASINĀTIE INSTRUMENTI – RISKA IEROBEŽOŠANAS UZSKAITE

                                 0120

                                 1.1.10.

                                 PRET RISKU NODROŠINĀTO POSTEŅU PATIESĀS VĒRTĪBAS IZMAIŅAS PORTFEĻA PROCENTU LIKMES RISKA IEROBEŽOŠANAS POZĪCIJAI

                                 0130

                                 1.1.11.

                                 IEGULDĪJUMI MEITASUZŅĒMUMOS, KOPUZŅĒMUMOS UN ASOCIĒTAJOS UZŅĒMUMOS

                                 0140

                                 1.1.12.

                                 (-) DISKONTI ATTIECĪBĀ UZ TIRDZNIECĪBAS AKTĪVIEM, KURI NOVĒRTĒTI PATIESAJĀ VĒRTĪBĀ

                                 0150

                                    1.2

                                    KOPĒJO SAISTĪBU PATIESĀS VĒRTĪBAS

                                 0160

                                 1.2.1.

                                 TIRDZNIECĪBAS NOLŪKĀ TURĒTAS FINANŠU SAISTĪBAS

                                 0170

                                 1.2.2.

                                 TIRDZNIECĪBAS FINANŠU SAISTĪBAS

                                 0180

                                 1.2.3.

                                 FINANŠU SAISTĪBAS, KAS NOVĒRTĒTAS PATIESAJĀ VĒRTĪBĀ AR ATSPOGUĻOJUMU PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINĀ

                                 0190

                                 1.2.4.

                                 ATVASINĀTIE INSTRUMENTI – RISKA IEROBEŽOŠANAS UZSKAITE

                                 0200

                                 1.2.5.

                                 PRET RISKU NODROŠINĀTO POSTEŅU PATIESĀS VĒRTĪBAS IZMAIŅAS PORTFEĻA PROCENTU LIKMES RISKA IEROBEŽOŠANAS POZĪCIJAI

                                 0210

                                 1.2.6.

                                 DISKONTI ATTIECĪBĀ UZ TIRDZNIECĪBAS SAISTĪBĀM, KURAS NOVĒRTĒTAS PATIESAJĀ VĒRTĪBĀ

                        C 32.02 - PIESARDZĪGA VĒRTĒŠANA: PAMATA PIEEJA (PRUVAL 2)

                                    KATEGORIJAS LĪMENIS PVK

                                    KOPĀ PVK

                                    AUGŠUPĒJA NENOTEIKTĪBA

                                    AKTĪVU UN SAISTĪBU PATIESĀS VĒRTĪBAS

                                    QTD IEŅĒMUMI

                                    IPV STARPĪBA

                                    PATIESĀS VĒRTĪBAS KOREKCIJAS

                                    1. DIENAS P&L

                                    APRAKSTA SKAIDROJUMS

                                    TIRGUS CENAS NENOTEIKTĪBA

                                    POZĪCIJAS SLĒGŠANAS IZMAKSAS

                                    MODEĻA RISKI

                                    KONCENTRĒTAS POZĪCIJAS

                                    TURPMĀKAS ADMINISTRATĪVAS IZMAKSAS

                                    PIRMSTERMIŅA IZBEIGŠANA

                                    OPERACIONĀLAIS RISKS

                                    AKTĪVU PATIESĀS VĒRTĪBAS

                                    SAISTĪBU PATIESĀS VĒRTĪBAS

                                    TIRGUS CENAS NENO- TEIKTĪBA

                                    POZĪCIJAS SLĒGŠANAS IZMAKSAS

                                    MODEĻA RISKI

                                    KONCEN- TRĒTAS POZĪCIJAS

                                    NENOPELNĪTA PEĻŅA NO KREDĪTRISKA STARPĪBAS

                                    INVESTĒŠANAS UN FINANSĒŠANAS IZMAKSAS

                                    TURPMĀKAS ADMINISTRATĪVAS IZMAKSAS

                                    PIRMS- TERMIŅA IZBEIGŠANA

                                    OPERACIONĀLIE RISKI

                                    NO KĀ: APRĒĶINĀTS, IZMANTOJOT UZ EKSPERTU VIEDOKLI BALSTĪTU PIEEJU

                                    NO KĀ: APRĒĶINĀTS, IZMANTOJOT UZ EKSPERTU VIEDOKLI BALSTĪTU PIEEJU

                                    NO KĀ: APRĒĶINĀTS, IZMANTOJOT UZ EKSPERTU VIEDOKLI BALSTĪTU PIEEJU

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 0210

                                 0220

                                 0230

                                 0240

                                 0250

                                 0260

                                 0270

                                 0010

                                    1

                                    KOPĒJĀ PAMATA PIEEJA

                                 0020

                                    NO KĀ: TIRDZNIECĪBAS PORTFELIS

                                 0030

                                    1.1.

                                    9. LĪDZ 17. PANTĀ MINĒTIE PORTFEĻI - KOPĒJAIS KATEGORIJAS LĪMENIS PĒC DIVERSIFIKĀCIJAS

                                 0040

                                    1.1.1.

                                    KOPĒJAIS KATEGORIJAS LĪMENIS PIRMS DIVERSIFIKĀCIJAS

                                 0050

                                 1.1.1.

                                    NO KĀ: NENOPELNĪTA PEĻŅA NO KREDĪTRISKA STARPĪBAS PVK

                                 0060

                                 1.1.1.**

                                    NO KĀ: INVESTĒŠANAS UN FINANSĒŠANAS IZMAKSAS PVK

                                 0070

                                 1.1.1.***

                                    NO KĀ: PVK, KURU VĒRTĪBA IR NULLE SASKAŅĀ AR 9. PANTA 2. PUNKTU

                                 0080

                                 1.1.1.****

                                    NO KĀ: PVK, KURU VĒRTĪBA IR NULLE SASKAŅĀ AR 10. PANTA 2. PUNKTU UN 10. PANTA 3. PUNKTU

                                 0090

                                 1.1.1.1.

                                 PROCENTU LIKMES

                                 0100

                                 1.1.1.2.

                                 ĀRVALSTU VALŪTA

                                 0110

                                 1.1.1.3.

                                 KREDĪTS

                                 0120

                                 1.1.1.4.

                                 KAPITĀLA VĒRTSPAPĪRI

                                 0130

                                 1.1.1.5.

                                 PRECES

                                 0140

                                    1.1.2.

                                    (-) IEGUVUMI NO DIVERSIFIKĀCIJAS

                                 0150

                                 1.1.2.1.

                                 (-) IEGUVUMI NO DIVERSIFIKĀCIJAS, KAS APRĒĶINĀTI, IZMANTOJOT 1. METODI

                                 0160

                                 1.1.2.2.

                                 (-) IEGUVUMI NO DIVERSIFIKĀCIJAS, KAS APRĒĶINĀTI, IZMANTOJOT 2. METODI

                                 0170

                                 1.1.2.2*

                                 IZZIŅAS POSTENIS: PVK PIRMS DIVERSIFIKĀCIJAS, KAS SAMAZINĀTAS PAR VAIRĀK NEKĀ 90 % SASKAŅĀ AR 2. METODI

                                 0180

                                    1.2.

                                    PORTFEĻI, KURI APRĒĶINĀTI SASKAŅĀ AR ALTERNATĪVO PIEEJU

                                 0190

                                 1.2.1.

                                 100 % NO NETO NEREALIZĒTĀS PEĻŅAS

                                 0200

                                 2.2.1.

                                 10% NO NOSACĪTĀS VĒRTĪBAS

                                 0210

                                 3.2.1.

                                 25 % NO SĀKUMA VĒRTĪBAS

                        C 32.03 - PIESARDZĪGA VĒRTĒŠANA: MODEĻA RISKU PVK (PRUVAL 3)

                                    VIETA

                                    MODELIS

                                    RISKA KATEGORIJA

                                    PRODUKTS

                                    NOTEIKTSPĒJA

                                    MODEĻA RISKA PVK

                                    KOPĒJĀS PVK, KAS APRĒĶINĀTAS SASKAŅĀ AR 2. METODI

                                    AKTĪVU UN SAISTĪBU PATIESĀS VĒRTĪBAS

                                    IPV STARPĪBA (IZNĀKUMU RĀDĪTĀJU PARBAUDE)

                                    IPV SEGUMS (IZNĀKUMU RĀDĪTĀJU PARBAUDE)

                                    PATIESĀS VĒRTĪBAS KOREKCIJAS

                                    1. DIENAS P&L

                                    NO KĀ: IZMANTOJOT UZ EKSPERTU VIEDOKLI BALSTĪTU PIEEJU

                                    NO KĀ: APKOPOTS, IZMANTOJOT 2. METODI

                                    AKTĪVU PATIESĀ VĒRTĪBA

                                    SAISTĪBU PATIESĀ VĒRTĪBA

                                    MODEĻA RISKI

                                    PIRMSTERMIŅA IZBEIGŠANA

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                        C 32.04 - PIESARDZĪGA VĒRTĒŠANA: KONCENTRĒTU POZĪCIJU PVK (PRUVAL 4)

                                    VIETA

                                    RISKA KATEGORIJA

                                    PAMATĀ ESOŠAIS

                                    PRODUKTS

                                    KONCEN- TRĒTU POZĪCIJU APMĒRS

                                    APMĒRA MĒRS

                                    TIRGUS VĒRTĪBA

                                    PIESARDZĪGAS IZSLĒGŠANAS PERIODS

                                    KONCENTRĒTU POZĪCIJU PVK

                                    KONCENTRĒTA POZĪCIJA PATIESĀS VĒRTĪBAS KOREKCIJA

                                    IPV STARPĪBA

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                        C 33.00 — VISPĀRĒJO VALDĪBU RISKA DARĪJUMI DALĪJUMĀ PA DARĪJUMU PARTNERU VALSTĪM (GOV)

                        Valsts:

                                    Tiešie riska darījumi

                                    Izziņas postenis: kredītu atvasinātie instrumenti, kas pārdoti vispārējo valdību riska darījumos

                                    Riska darījuma vērtība

                                    Riska darījumu riska svērtā vērtība

                                    Bilances riska darījumi

                                    Uzkrātais vērtības samazinājums

                                    Patiesās vērtības uzkrātās negatīvās izmaiņas kredītriska rezultātā

                                    Atvasinātie instrumenti

                                    Ārpusbilances riska darījumi

                                    Neatvasinātu finanšu aktīvu kopējā bruto uzskaites vērtība

                                    Neatvasinātu finanšu aktīvu kopējā uzskaites vērtība (atskaitot īsās pozīcijas)

                                    Neatvasināti finanšu aktīvi dalījumā pa uzskaites portfeļiem

                                    Īsās pozīcijas

                                    Atvasinātie instrumenti ar pozitīvu patieso vērtību

                                    Atvasinātie instrumenti ar negatīvu patieso vērtību

                                    Nominālvērtība

                                    Uzkrājumi

                                    Patiesās vērtības uzkrātās negatīvās izmaiņas kredītriska rezultātā

                                    Atvasinātie instrumenti ar pozitīvu patieso vērtību: uzskaites vērtība

                                    Atvasinātie instrumenti ar negatīvu patieso vērtību: uzskaites vērtība

                                    Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi

                                    Tirdzniecības finanšu aktīvi

                                 “Netirdzniecības finanšu aktīvi, kas obligāti novērtējami patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā”

                                 “Finanšu aktīvi, kas novērtēti patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā”

                                 “Netirdzniecības neatvasinātie finanšu aktīvi, kas novērtēti patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā”

                                 “Finanšu aktīvi, kas novērtēti patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu pārējos apvienotajos ienākumos”

                                    Netirdzniecības neatvasināti finanšu aktīvi, kas novērtēti patiesajā vērtībā caur pašu kapitālu

                                    Amortizētajās izmaksās novērtētie finanšu aktīvi

                                    Netirdzniecības neatvasināti finanšu aktīvi, kas novērtēti pēc izmaksu metodes

                                    Citi netirdzniecības neatvasināti finanšu aktīvi

                                    No kā: īsās pozīcijas no pirkšanas ar atpārdošanu aizdevumiem, kas klasificēti kā tirdzniecības nolūkā turēti vai kā tirdzniecības finanšu aktīvi

                                    no kā: no finanšu aktīviem, kas novērtēti patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu citos visaptverošajos ienākumos, vai no netirdzniecības neatvasinātiem finanšu aktīviem, kuri novērtēti patiesajā vērtībā caur pašu kapitālu

                                    no kā: no netirdzniecības finanšu aktīviem, kas obligāti novērtējami patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā, no finanšu aktīviem, kuri novērtēti patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā, vai no netirdzniecības finanšu aktīviem, kas novērtēti patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā

                                    no kā: no finanšu aktīviem, kas novērtēti patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu citos visaptverošajos ienākumos, vai no netirdzniecības neatvasinātiem finanšu aktīviem, kuri novērtēti patiesajā vērtībā caur pašu kapitālu

                                    Uzskaites vērtība

                                    Nosacītā summa

                                    Uzskaites vērtība

                                    Nosacītā summa

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                 Kopējie riska darījumi

                                    KOPĒJO RISKA DARĪJUMU SADALĪJUMS PA RISKIEM, REGULATĪVAJĀM PIEEJĀM UN RISKA DARĪJUMU KATEGORIJĀM:

                                 020

                                 Riska darījumi, kam piemēro kredītriska regulējumu

                                 030

                                 Standartizētā pieeja

                                 040

                                 Centrālās valdības

                                 050

                                 Reģionālās pašvaldības vai vietējās pašpārvaldes

                                 060

                                 Publiskā sektora struktūras

                                 070

                                 Starptautiskās organizācijas

                                 075

                                 Citi riska darījumi ar vispārējām valdībām, kuriem piemēro standartizētu pieeju

                                 080

                                 IRB pieeja

                                 090

                                 Centrālās valdības

                                 100

                                 Reģionālās pašvaldības vai vietējās pašpārvaldes [centrālās valdības]

                                 110

                                 Reģionālās pašvaldības vai vietējās pašpārvaldes [Iestādes]

                                 120

                                 Publiskā sektora struktūras [centrālās valdības]

                                 130

                                 Publiskā sektora struktūras [Iestādes]

                                 140

                                 Starptautiskās organizācijas [centrālās valdības]

                                 155

                                 Citi riska darījumi ar vispārējām valdībām, kuriem piemēro IRB pieeju

                                 160

                                 Riska darījumi saskaņā ar tirgus riska regulējumu

                                    KOPĒJO RISKA DARĪJUMU SADALĪJUMS PĒC ATLIKUŠĀ TERMIŅA:

                                 170

                                 [0 – 3 M.]

                                 180

                                 [3 M. – 1 G.]

                                 190

                                 [1 G. – 2 G.]

                                 200

                                 [2 G. – 3 G.]

                                 210

                                 [ 3 G.–5 G. [ :

                                 220

                                 [ 5 G.–10 G. [ :

                                 230

                                 [10 G - vairāk”

            II PIELIKUMS

                     “II PIELIKUMS

                        PĀRSKATI PAR PAŠU KAPITĀLU UN PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS

                     Saturs

                                 I DAĻA. VISPĀRĪGAS NORĀDES

                              162

                                 1.

                              STRUKTŪRA UN KONVENCIJAS
                              162

                                 1.1.

                              STRUKTŪRA
                              162

                                 1.2.

                              PIEŅEMTĀ PRAKSE ATTIECĪBĀ UZ NUMERĀCIJU
                              162

                                 1.3.

                              PIEŅEMTĀ PRAKSE ATTIECĪBĀ UZ ZĪMĒM
                              162

                                 1.4.

                              SAĪSINĀJUMI
                              162

                                 II DAĻA. NORĀDES SAISTĪBĀ AR VEIDNI

                              162

                                 1.

                              PĀRSKATS PAR KAPITĀLA PIETIEKAMĪBU (CA)
                              162

                                 1.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              162

                                 1.2.

                              C 01.00 – PAŠU KAPITĀLS (CA1)
                              163

                                 1.2.1.

                              LPP. NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              163

                                 1.3.

                              C 02.00 – PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS (CA2)
                              177

                                 1.3.1.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              177

                                 1.4.

                              C 03.00 – KAPITĀLA RĀDĪTĀJI UN KAPITĀLA LĪMEŅI (CA3)
                              186

                                 1.4.1.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              186

                                 1.5.

                              C 04.00 – IZZIŅAS POSTEŅI (CA4)
                              188

                                 1.5.1.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              188

                                 1.6.

                              PĀREJAS NOTEIKUMI UN INSTRUMENTI, ATTIECĪBĀ UZ KURIEM PIEMĒROTAS TIESĪBAS SAGLABĀT IEPRIEKŠ SPĒKĀ ESOŠOS NOSACĪJUMUS: INSTRUMENTI, KAS NAV UZSKATĀMI PAR VALSTS ATBALSTU (CA 5)
                              203

                                 1.6.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              203

                                 1.6.2.

                              C 05.01 – PĀREJAS NOTEIKUMI (CA5.1)
                              203

                                 1.6.2.1.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              204

                                 1.6.3.

                              C 05.02 – INSTRUMENTI, ATTIECĪBĀ UZ KURIEM PIEMĒROTAS TIESĪBAS SAGLABĀT IEPRIEKŠ SPĒKĀ ESOŠOS NOSACĪJUMUS: INSTRUMENTI, KAS NAV UZSKATĀMI PAR VALSTS ATBALSTU (CA 5.2)
                              211

                                 1.6.3.1.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              211

                                 2.

                              GRUPAS MAKSĀTSPĒJA: INFORMĀCIJA PAR RADNIECĪGĀM SABIEDRĪBĀM (GS)
                              213

                                 2.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              213

                                 2.2.

                              DETALIZĒTA INFORMĀCIJA PAR GRUPAS MAKSĀTSPĒJU
                              213

                                 2.3.

                              INFORMĀCIJA PAR INDIVIDUĀLU SABIEDRĪBU DEVUMU GRUPAS MAKSĀTSPĒJĀ
                              214

                                 2.4.

                              C 06.01 – GRUPAS MAKSĀTSPĒJA: INFORMĀCIJA PAR RADNIECĪGĀM SABIEDRĪBĀM (GS KOPĀ)
                              214

                                 2.5.

                              C 06.02 – GRUPAS MAKSĀTSPĒJA: INFORMĀCIJA PAR RADNIECĪGĀM SABIEDRĪBĀM (GS)
                              214

                                 3.

                              KREDĪTRISKA VEIDNES
                              222

                                 3.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              222

                                 3.1.1.

                              PĀRSKATU SNIEGŠANA PAR KREDĪTRISKA MAZINĀŠANAS (KRM) METODĒM AR AIZSTĀŠANAS EFEKTU
                              222

                                 3.1.2.

                              PĀRSKATU SNIEGŠANA PAR DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKU
                              222

                                 3.2.

                              C 07.00 – KREDĪTRISKS UN DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKS, UN NEAPMAKSĀTAS PIEGĀDES: STANDARTIZĒTA PIEEJA KAPITĀLA PRASĪBĀM (CR SA)
                              222

                                 3.2.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              222

                                 3.2.2.

                                 CR SA VEIDNES TVĒRUMS
                              222

                                 3.2.3.

                              RISKA DARĪJUMU IEDALĪŠANA RISKA DARĪJUMU KATEGORIJĀS SASKAŅĀ AR STANDARTIZĒTO PIEEJU
                              224

                                 3.2.4.

                              SKAIDROJUMI PAR DAŽU TĀDU KONKRĒTU RISKA DARĪJUMU KATEGORIJU TVĒRUMU, KAS MINĒTAS KPR 112. PANTĀ
                              227

                                 3.2.4.1.

                              RISKA DARĪJUMU KATEGORIJA “IESTĀDES”
                              227

                                 3.2.4.2.

                              RISKA DARĪJUMU KATEGORIJA “SEGTĀS OBLIGĀCIJAS”
                              227

                                 3.2.4.3.

                              RISKA DARĪJUMU KATEGORIJA “KOLEKTĪVO IEGULDĪJUMU UZŅĒMUMI”
                              227

                                 3.2.5.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              227

                                 3.3.

                              KREDĪTRISKS UN DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKS, UN NEAPMAKSĀTAS PIEGĀDES: IRB PIEEJA PAŠU KAPITĀLA PRASĪBĀM (CR IRB)
                              234

                                 3.3.1.

                                 CR IRB VEIDNES TVĒRUMS
                              234

                                 3.3.2.

                                 CR IRB VEIDNES SADALĪJUMS
                              235

                                 3.3.3.

                              C 08.01 – KREDĪTRISKS UN DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKS, UN NEAPMAKSĀTAS PIEGĀDES: IRB PIEEJA KAPITĀLA PRASĪBĀM (CR IRB 1)
                              236

                                 3.3.3.1.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              236

                                 3.3.4.

                              C 08.02 – KREDĪTRISKS UN DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKS UN NEAPMAKSĀTAS PIEGĀDES: IRB PIEEJA KAPITĀLA PRASĪBĀM (SADALĪJUMS PA PARĀDNIEKU KATEGORIJĀM VAI PORTFEĻIEM (CR IRB 2 VEIDNE)
                              243

                                 3.4.

                              KREDĪTRISKS UN DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKS, UN NEAPMAKSĀTAS PIEGĀDES: INFORMĀCIJA AR ĢEOGRĀFISKO SADALĪJUMU
                              244

                                 3.4.1.

                              C 09.01 – RISKA DARĪJUMU ĢEOGRĀFISKAIS SADALĪJUMS PĒC PARĀDNIEKA REZIDENCES VIETAS: SP RISKA DARĪJUMI (CR GB 1)
                              244

                                 3.4.1.1.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              244

                                 3.4.2.

                              C 09.02 – RISKA DARĪJUMU ĢEOGRĀFISKAIS SADALĪJUMS PĒC PARĀDNIEKA REZIDENCES VIETAS: IRB RISKA DARĪJUMI (CR GB 2)
                              246

                                 3.4.2.1.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              246

                                 3.4.3.

                              C 09.04 - TO KREDĪTRISKA DARĪJUMU SADALĪJUMS, KURI IR NOZĪMĪGI PRETCIKLISKO REZERVJU APRĒĶINĀŠANAI PA VALSTĪM UN IESTĀDES SPECIFISKO PRETCISKLISKO REZERVJU (CCB) NORMAS APRĒĶINĀŠANAI
                              249

                                 3.4.3.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              249

                                 3.4.3.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              249

                                 3.5.

                              C 10.01 UN C 10.02 – KAPITĀLA VĒRTSPAPĪRU RISKA DARĪJUMI ATBILSTOŠI UZ IEKŠĒJIEM REITINGIEM BALSTĪTAJAI PIEEJAI (CR EQU IRB 1 UN CR EQU IRB 2)
                              253

                                 3.5.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              253

                                 3.5.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM (PIEMĒRO GAN CR EQU IRB 1, GAN CR EQU IRB 2)
                              254

                                 3.6.

                              C 11.00 – NORĒĶINU/PIEGĀDES RISKS (CR SETT)
                              256

                                 3.6.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              256

                                 3.6.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              257

                                 3.7.

                              C 12.00 – KREDĪTRISKS: VĒRTSPAPĪROŠANA – STANDARTIZĒTĀ PIEEJA PAŠU KAPITĀLA PRASĪBĀM (CR SA)
                              259

                                 3.7.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              259

                                 3.7.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              259

                                 3.8.

                              C 13.00 KREDĪTRISKS – VĒRTSPAPĪROŠANA: UZ IEKŠĒJIEM REITINGIEM BALSTĪTĀ PIEEJA PAŠU KAPITĀLA PRASĪBĀM (CR SEC IRB)
                              265

                                 3.8.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              265

                                 3.8.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              266

                                 3.9.

                              C 14.00 – DETALIZĒTA INFORMĀCIJA PAR VĒRTSPAPĪROŠANU (SEC DETAILS)
                              272

                                 3.9.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              272

                                 3.9.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              273

                                 4.

                              OPERACIONĀLĀ RISKA VEIDNES
                              283

                                 4.1.

                              C 16.00 – OPERACIONĀLAIS RISKS (OPR)
                              283

                                 4.1.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              283

                                 4.1.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              283

                                 4.2.

                              OPERACIONĀLAIS RISKS: DETALIZĒTA INFORMĀCIJA PAR ZAUDĒJUMIEM PĒDĒJĀ GADĀ (OPR DETALIZĒTA INFORMĀCIJA)
                              285

                                 4.2.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              285

                                 4.2.2.

                              C 17.01: OPERACIONĀLAIS RISKS: PĒDĒJĀ GADA ZAUDĒJUMI UN ZAUDĒJUMU ATLĪDZINĀJUMI PĒC DARBĪBAS JOMĀM UN NOTIKUMU VEIDIEM (OPR DETALIZĒTA INFORMĀCIJA 1)
                              286

                                 4.2.2.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              286

                                 4.2.2.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              287

                                 4.2.3.

                              C 17.02: OPERACIONĀLAIS RISKS: DETALIZĒTA INFORMĀCIJA PAR LIELĀKO ZAUDĒJUMU NOTIKUMIEM PĒDĒJĀ GADĀ (OPR DETALIZĒTA INFORMĀCIJA)
                              292

                                 4.2.3.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              292

                                 4.2.3.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              292

                                 5.

                              TIRGUS RISKA VEIDNES
                              293

                                 5.1.

                              C 18.00 – TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA ATTIECĪBĀ UZ POZĪCIJAS RISKIEM TIRGOTAJOS PARĀDA INSTRUMENTOS (MKR SA TDI)
                              293

                                 5.1.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              293

                                 5.1.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              294

                                 5.2.

                              C 19.00 – TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA ATTIECĪBĀ UZ VĒRTSPAPĪROŠANAS SPECIFISKO RISKU (MKR SA SEC)
                              296

                                 5.2.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              296

                                 5.2.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              296

                                 5.3.

                              C 20.00 – TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA ATTIECĪBĀ UZ KORELĀCIJAS TIRDZNIECĪBAS PORTFEĻA POZĪCIJU SPECIFISKO RISKU (MKR SA CTP)
                              298

                                 5.3.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              298

                                 5.3.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              299

                                 5.4.

                              C 21.00 – TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA ATTIECĪBĀ UZ KAPITĀLA VĒRTSPAPĪRU POZĪCIJAS RISKU (MKR SA EQU)
                              300

                                 5.4.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              300

                                 5.4.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              301

                                 5.5.

                              C 22.00 – TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀ PIEEJA ATTIECĪBĀ UZ ĀRVALSTU VALŪTAS RISKU (MKR SA FX)
                              302

                                 5.5.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              302

                                 5.5.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              302

                                 5.6.

                              C 23.00 – TIRGUS RISKS: STANDARTIZĒTĀS PIEEJAS ATTIECĪBĀ UZ PRECĒM (MKR SA COM)
                              304

                                 5.6.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              304

                                 5.6.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              304

                                 5.7.

                              C 24.00 – TIRGUS RISKA IEKŠĒJAIS MODELIS (MKR IM)
                              305

                                 5.7.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              305

                                 5.7.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              306

                                 5.8.

                              C 25.00 – KREDĪTA VĒRTĪBAS KOREKCIJAS RISKS (CVA)
                              308

                                 5.8.1.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              308

                                 6.

                              PIESARDZĪGA VĒRTĒŠANA (PRUVAL)
                              310

                                 6.1.

                              C 32.01 - PIESARDZĪGA VĒRTĒŠANA: PĒC PATIESĀS VĒRTĪBAS VĒRTĒTI AKTĪVI UN SAISTĪBAS (PRUVAL 1)
                              310

                                 6.1.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              310

                                 6.1.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              310

                                 6.2.

                              C 32.02 - PIESARDZĪGA VĒRTĒŠANA: PAMATPIEEJA (PRUVAL 2)
                              314

                                 6.2.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              314

                                 6.2.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              314

                                 6.3.

                              C 32.03 - PIESARDZĪGA VĒRTĒŠANA: MODEĻA RISKA PVK (PRUVAL 3)
                              322

                                 6.3.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              322

                                 6.3.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              322

                                 6.4.

                              C 32.04 - PIESARDZĪGA VĒRTĒŠANA: KONCENTRĒTU POZĪCIJU PVK (PRUVAL 4)
                              324

                                 6.4.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              324

                                 6.4.2.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              325

                                 7.

                              C 33.00 – RISKA DARĪJUMI AR VISPĀRĒJĀM VALDĪBĀM (GOV)
                              326

                                 7.1.

                              VISPĀRĪGAS PIEZĪMES
                              326

                                 7.2.

                              RISKA DARĪJUMU AR “VISPĀRĒJĀM VALDĪBĀM” VEIDNES TVĒRUMS
                              326

                                 7.3.

                              NORĀDES ATTIECĪBĀ UZ KONKRĒTĀM POZĪCIJĀM
                              327

                        I DAĻA. VISPĀRĪGAS NORĀDES

                     1.   STRUKTŪRA UN KONVENCIJAS
                     1.1.   STRUKTŪRA

                                 1.

                                 Kopumā sistēmu veido pieci veidņu bloki:

                                             a)

                                             kapitāla pietiekamība, pārskats par regulējošām prasībām atbilstošu kapitālu, kopējā riska darījumu vērtība;

                                             b)

                                             grupas maksātspēja, pārskats par visu to individuālo sabiedrību maksātspējas prasību izpildi, kuras iekļautas pārskatu sniedzošās sabiedrības konsolidācijas tvērumā;

                                             c)

                                             kredītrisks (tostarp darījuma partnera kredītrisks, atgūstamās vērtības samazinājuma risks un norēķinu risks);

                                             d)

                                             tirgus risks (tostarp pozīcijas risks tirdzniecības portfelī, ārvalstu valūtas risks, preču risks un kredīta vērtības korekcijas (CVA) risks);

                                             e)

                                             operacionālais risks.

                                 2.

                                 Attiecībā uz katru veidni ir sniegtas atsauces uz tiesību aktiem. Šajā īstenošanas tehnisko standartu daļā ir iekļauta detalizētāka informācija par vispārīgākiem pārskatu sniegšanas aspektiem attiecībā uz katru veidņu bloku, norādes par konkrētām pozīcijām, kā arī validācijas noteikumi.

                                 3.

                                 Iestādes atkarībā no pieejas, kas izmantota, lai noteiktu pašu kapitāla prasības, iesniedz tikai tās veidnes, kuras ir būtiskas.

                           1.2.   PIEŅEMTĀ PRAKSE ATTIECĪBĀ UZ NUMERĀCIJU

                                 4.

                                 Atsaucoties uz veidņu slejām, rindām un šūnām, dokumentā izmanto apzīmējumu konvenciju, kas norādīta turpmākajā tabulā. Šos ciparu kodus plaši izmanto validācijas noteikumos.

                                 5.

                                 Norādēs izmantots šāds vispārējs apzīmējums: {Veidne;Rinda;Sleja}.

                                 6.

                                 Ja validāciju veic veidnē, kurā izmantoti tikai minētās veidnes datu punkti, apzīmējumi neattiecas uz veidni: {Rinda; Sleja}.

                                 7.

                                 Ja veidnēs ir tikai viena sleja, atsaucas vienīgi uz rindām: {Veidne;Rinda}

                                 8.

                                 Zvaigznītes zīmi izmanto, lai norādītu, ka validāciju veic attiecībā uz iepriekš norādītām rindām vai slejām.

                           1.3.   PIEŅEMTĀ PRAKSE ATTIECĪBĀ UZ ZĪMĒM

                                 9.

                                 Jebkuru summu, kas palielina pašu kapitālu vai kapitāla prasības, uzrāda kā pozitīvu skaitli. Turpretim summu, kas samazina kopējo pašu kapitālu vai kapitāla prasības, uzrāda kā negatīvu skaitli. Ja pirms kāda posteņa apzīmējuma ir mīnuszīme (-), paredzēts, ka minēto posteni neuzrāda kā pozitīvu skaitli.

                           1.4.   SAĪSINĀJUMI

                                 9.a

                                 Šā pielikuma nolūkos uz Regulu (ES) Nr. 575/2013 atsaucas kā uz “KPR” un un uz Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvu 2013/36/ES kā uz “KPD”.

                        II DAĻA. NORĀDES SAISTĪBĀ AR VEIDNI

                     1.   PĀRSKATS PAR KAPITĀLA PIETIEKAMĪBU (CA)
                     1.1.   VISPĀRĪGAS PIEZĪMES

                                 10.

                                    CA veidnēs ietverta informācija par pirmā pīlāra skaitītājiem (pašu kapitāls, pirmā līmeņa kapitāls, pirmā līmeņa pamata kapitāls), saucēju (pašu kapitāla prasības) un pārejas noteikumiem, un tā ir strukturēta piecās veidnēs:

                                             a)

                                                CA1 veidnē ietverta iestāžu pašu kapitāla summa, kas sadalīta pa posteņiem, kuri vajadzīgi, lai iegūtu minēto summu. Iegūtajā pašu kapitāla summā ietverta katra kapitāla veida pārejas noteikumu kopējā ietekme;

                                             b)

                                                CA2 veidnē sniegts kopsavilkums par kopējo riska darījumu vērtību, kā noteikts Kapitāla prasību regulas (KPR) 92. panta 3. punktā;

                                             c)

                                                CA3 veidnē ietverti rādītāji, kuriem KPR noteikts minimālais līmenis, un daži citi saistītie dati;

                                             d)

                                                CA4 veidnē ietverti izziņas posteņi, kas vajadzīgi CA1 posteņu aprēķināšanai, kā arī informācija par Kapitāla prasību direktīvas (KPD) kapitāla rezervēm;

                                             e)

                                                CA5 veidnē ietverti dati, kas vajadzīgi, lai aprēķinātu pārejas noteikumu ietekmi attiecībā uz pašu kapitālu. CA5 pārstās pastāvēt, kad pārejas noteikumi zaudēs spēku.

                                 11.

                                 Veidnes piemēro visām pārskatus sniedzošajām sabiedrībām neatkarīgi no izmantotajiem grāmatvedības standartiem, tomēr daži posteņi skaitītājā ir specifiski sabiedrībām, kas piemēro SGS/SFPS veida vērtēšanas noteikumus. Parasti informācija saucējā ir saistīta ar galīgajiem rezultātiem, par kuriem sniegts pārskats attiecīgajās kopējās riska darījumu vērtības aprēķināšanas veidnēs.

                                 12.

                                 Kopējo pašu kapitālu veido dažādi kapitāla veidi: pirmā līmeņa kapitāls, kas ir pirmā līmeņa pamata kapitāla un pirmā līmeņa papildu kapitāla summa, un otrā līmeņa kapitāls.

                                 13.

                                 Pārejas noteikumus CA veidnēs piemēro šādi:

                                             a)

                                                CA1 posteņos pārejas posma korekcijas parasti neņem vērā. Tas nozīmē, ka skaitļus CA1 posteņos aprēķina saskaņā ar nobeiguma noteikumiem (t. i., it kā nebūtu pārejas noteikumu), izņemot posteņus, kuros sniegts pārejas noteikumu ietekmes kopsavilkums. Katram kapitāla veidam (t. i., pirmā līmeņa pamata kapitālam, pirmā līmeņa papildu kapitālam un otrā līmeņa kapitālam) ir trīs dažādi posteņi, kuros iekļautas visas korekcijas saistībā ar pārejas noteikumiem;

                                             b)

                                             pārejas noteikumi var ietekmēt arī pirmā līmeņa papildu kapitāla un otrā līmeņa kapitāla deficītu (t. i., pirmā līmeņa papildu kapitāla vai otrā līmeņa kapitāla atskaitījuma pārsniegumu, kas reglamentēts attiecīgi KPR 36. panta 1. punkta j) apakšpunktā un 56. panta e) punktā), un tādējādi posteņi, kuros šis deficīts ietverts, var netieši atspoguļot pārejas noteikumu ietekmi;

                                             c)

                                             veidni izmanto vienīgi, lai sniegtu pārskatu par pārejas noteikumiem.

                                 14.

                                 Otrā pīlāra prasības Savienībā var piemērot dažādi (KPD IV 104. panta 2. punkts ir jātransponē valsts regulējumā). KPR maksātspējas pārskatā iekļauj vienīgi otrā pīlāra prasību ietekmi uz maksātspējas koeficientu vai mērķa koeficientu. Detalizēti pārskati par otrā pīlāra prasībām neietilpst KPR 99. pantā.

                                             a)

                                                CA1, CA2 vai CA5 veidnes ietver datus tikai saistībā ar pirmā pīlāra jautājumiem;

                                             b)

                                                CA3 veidnē apkopotā veidā ietverta otrā pīlāra papildu prasību ietekme uz maksātspējas koeficientu. Viens bloks pievēršas summu ietekmei uz rādītājiem, savukārt otrs bloks pievēršas pašam rādītājam. Abiem rādītāju blokiem nav turpmākas saistības ar CA1, CA2 vai CA5 veidnēm;

                                             c)

                                             veidnē ietverta viena šūna attiecībā uz papildu pašu kapitāla prasībām, kuras attiecas uz otro pīlāru. Minētā šūna nav caur validācijas noteikumiem saistīta ar CA3 veidnes kapitāla rādītājiem un atspoguļo KPD 104. panta 2. punktu, kurā skaidri minētas papildu pašu kapitāla prasības kā viena no iespējām otrā pīlāra lēmumiem.

                           1.2.   C 01.00 – PAŠU KAPITĀLS (CA1)

                     1.2.1.   lpp. Norādes attiecībā uz konkrētām pozīcijām

                                 Rinda

                                 Atsauces uz tiesību aktiem un norādes

                                 010

                                 1.   Pašu kapitāls

                                 KPR 4. panta 1. punkta 118. apakšpunkts un 72. pants
                                 Iestādes pašu kapitālu veido tās pirmā līmeņa kapitāla un otrā līmeņa kapitāla summa.

                                 015

                                 1.1.   Pirmā līmeņa kapitāls

                                 KPR 25. pants
                                 Pirmā līmeņa kapitālu veido pirmā līmeņa pamata kapitāla un pirmā līmeņa papildu kapitāla summa.

                                 020

                                 1.1.1.   Pirmā līmeņa pamata kapitāls

                                 KPR 50. pants

                                 030

                                 1.1.1.1.   Kapitāla instrumenti, kas ir atbilstoši, lai tos klasificētu kā pirmā līmeņa pamata kapitālu

                                 KPR 26. panta 1. punkta a) un b) apakšpunkts, 27. līdz 30. pants, 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants

                                 040

                                 1.1.1.1.1.   Apmaksāti kapitāla instrumenti

                                 KPR 26. panta 1. punkta a) apakšpunkts un 27. līdz 31. pants
                                 Ietver savstarpēju sabiedrību, kooperatīvu sabiedrību vai līdzīgu iestāžu kapitāla instrumentus (KPR 27. un 29. pants).
                                 Neietver ar instrumentiem saistīto akciju emisijas uzcenojumu.
                                 Ietver kapitāla instrumentus, uz ko parakstījušās valsts sektora iestādes ārkārtas situācijās, ja visi KPR 31. panta nosacījumi ir izpildīti.

                                 045

                                 1.1.1.1.1.*   No kā: kapitāla instrumenti, uz ko parakstījušās valsts sektora iestādes ārkārtas situācijās

                                 KPR 31. pants
                                 Pirmā līmeņa pamata kapitālā iekļauj kapitāla instrumentus, uz ko parakstījušās valsts sektora iestādes ārkārtas situācijās, ja visi KPR 31. panta nosacījumi ir izpildīti.

                                 050

                                 1.1.1.1.2.*   Izziņas postenis: neatbilstoši kapitāla instrumenti

                                 KPR 28. panta 1. punkta b), l) un m) apakšpunkts
                                 Šo apakšpunktu nosacījumi atspoguļo atšķirīgas kapitāla situācijas, kas ir atgriezeniskas, un tādējādi šeit uzrādītā summa var būt uzskatāma par atbilstošu nākamajos periodos.
                                 Uzrādāmā summa neietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar instrumentiem.

                                 060

                                 1.1.1.1.3.   Akciju emisijas uzcenojums

                                 KPR 4. panta 1. punkta 124. apakšpunkts, 26. panta 1. punkta b) apakšpunkts
                                 Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                                 Šajā postenī uzrādāmā summa ir daļa, kas saistīta ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem”.

                                 070

                                 1.1.1.1.4.   (-) Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti

                                 KPR 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants
                                 Pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, ko pārskata sniegšanas datumā tur pārskata iesniedzēja iestāde vai grupa. Piemērojami KPR 42. panta izņēmumi.
                                 Šajā rindā neuzrāda tādas līdzdalības akcijās, kas iekļautas kā “Neatbilstoši kapitāla instrumenti”.
                                 Uzrādāmā summa ietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar pašu akcijām.
                                 1.1.1.1.4. līdz 1.1.1.1.4.3. postenis neietver faktiskās vai iespējamās saistības pirkt pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentus. Faktiskās vai iespējamās saistības pirkt pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentus atsevišķi uzrāda 1.1.1.1.5. postenī.

                                 080

                                 1.1.1.1.4.1.   (-) Tiešas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos

                                 KPR 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants
                                 1.1.1.1. postenī ietverti pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, ko tur konsolidētās grupas iestādes.
                                 Uzrādāmā summa ietver tādas līdzdalības tirdzniecības portfelī, kas aprēķinātas, pamatojoties uz neto garo pozīciju, kā minēts KPR 42. panta a) punktā.

                                 090

                                 1.1.1.1.4.2.   (-) Netiešas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos

                                 KPR 4. panta 1. punkta 114. apakšpunkts, 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants

                                 091

                                 1.1.1.1.4.3.   (-) Sintētiskas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos

                                 KPR 4. panta 1. punkta 126. apakšpunkts, 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants

                                 092

                                 1.1.1.1.5.   (-) Faktiskās vai iespējamās saistības iegādāties pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentus

                                 KPR 36. panta 1. punkta f) apakšpunkts un 42. pants
                                 Atbilstoši KPR 36. panta 1. punkta f) apakšpunktam atskaita “pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentus, kurus iestādei ir jāiegādājas saskaņā ar esošu līgumsaistību faktiskām vai iespējamām saistībām”.

                                 130

                                 1.1.1.2.   Nesadalītā peļņa

                                 KPR 26. panta 1. punkta c) apakšpunkts un 26. panta 2. punkts
                                 Nesadalītā peļņa ietver iepriekšējā gada nesadalīto peļņu, kā arī atbilstošo starpposma vai gada beigu peļņu.

                                 140

                                 1.1.1.2.1.   Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa

                                 KPR 4. panta 1. punkta 123. apakšpunkts un 26. panta 1. punkta c) apakšpunkts
                                 KPR 4. panta 1. punkta 123. apakšpunktā nesadalītā peļņa ir definēta kā “peļņa un zaudējumi, kas izriet no peļņas vai zaudējumu galīgās piemērošanas saskaņā ar piemērojamajiem grāmatvedības standartiem”.

                                 150

                                 1.1.1.2.2.   Atbilstošā peļņa vai zaudējumi

                                 KPR 4. panta 1. punkta 121. apakšpunkts, 26. panta 2. punkts un 36. panta 1. punkta a) apakšpunkts
                                 KPR 26. panta 2. punkts ļauj ar kompetento iestāžu iepriekšēju piekrišanu starpposma vai gada beigu peļņu iekļaut kā nesadalīto peļņu, ja ir izpildīti daži nosacījumi.
                                 No otras puses, zaudējumus atskaita no pirmā līmeņa pamata kapitāla, kā norādīts KPR 36. panta 1. punkta a) apakšpunktā.

                                 160

                                 1.1.1.2.2.1.   Peļņa vai zaudējumi, kas attiecināmi uz mātesuzņēmuma īpašniekiem

                                 KPR 26. panta 2. punkts un 36. panta 1. punkta a) apakšpunkts
                                 Uzrādāmā summa ir grāmatvedības peļņas vai zaudējumu aprēķinā uzradītā peļņa vai zaudējumi.

                                 170

                                 1.1.1.2.2.2.   (-) Starpposma vai gada beigu peļņas daļa, kas nav atbilstoša

                                 KPR 26. panta 2. punkts
                                 Šajā rindā neuzrāda nekādus skaitļus, ja atsauces periodā iestāde ir uzrādījusi zaudējumus. Tas tādēļ, ka zaudējumus pilnībā atskaita no pirmā līmeņa pamata kapitāla.
                                 Ja iestāde uzrāda peļņu, tad uzrāda to daļu, kas nav uzskatāma par atbilstošu saskaņā ar KPR 26. panta 2. punktu (t. i., nerevidētā peļņa un paredzamās maksas vai dividendes).
                                 Jāņem vērā, ka peļņas gadījumā atskaitāmā summa ietver vismaz starpposma dividendes.

                                 180

                                 1.1.1.3.   Uzkrātie citi visaptverošie ienākumi

                                 KPR 4. panta 1. punkta 100. apakšpunkts un 26. panta 1. punkta d) apakšpunkts
                                 Uzrādāmajā summā neietver jebkādus nodokļus, kuri paredzami aprēķināšanas laikā, un to uzrāda pirms prudenciālo filtru piemērošanas. Uzrādāmo summu nosaka saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) Nr. 241/2014 13. panta 4. punktu.

                                 200

                                 1.1.1.4.   Citas rezerves

                                 KPR 4. panta 1. punkta 117. apakšpunkts un 26. panta 1. punkta e) apakšpunkts
                                 Citas rezerves KPR ir definētas kā “rezerves, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā, par kurām ir jāatklāj informācija saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu, izņemot summas, kas jau ir ietvertas uzkrātajos citos visaptverošajos ienākumos vai nesadalītajā peļņā”.
                                 Uzrādāmajā summā neietver jebkādus nodokļus, kuri paredzami aprēķināšanas laikā.

                                 210

                                 1.1.1.5.   Rezerves vispārējiem banku riskiem

                                 KPR 4. panta 1. punkta 112. apakšpunkts un 26. panta 1. punkta f) apakšpunkts
                                 Rezerves vispārējiem banku riskiem Direktīvas 86/635/EEK 38. pantā ir definētas kā “summas, ko kredītiestāde nolemj rezervēt, lai nodrošinātos pret īpašajiem riskiem, kas ir saistīti ar banku darbību”. Uzrādāmajā summā neietver jebkādus nodokļus, kuri paredzami aprēķināšanas laikā.
                                 Uzrādāmajā summā neietver jebkādus nodokļus, kuri paredzami aprēķināšanas laikā.

                                 220

                                 1.1.1.6.   KPR 483. panta 1. līdz 3. punkts un 484. līdz 487. pants

                                 KPR 483. panta 1. līdz 3. punkts un 484. līdz 487. pants
                                 Tādu kapitāla instrumentu summa, attiecībā uz kuriem pārejas posmā piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus kā pirmā līmeņa pamata kapitālam. Uzrādāmo summu tieši iegūst no CA5.

                                 230

                                 1.1.1.7.   Mazākuma līdzdalības daļas, kas atzītas pirmā līmeņa pamata kapitālā

                                 KPR 4. panta 120. punkts un 84. pants
                                 Visu mazākuma līdzdalības daļu meitasuzņēmumos summa, kas ietverta konsolidētajā pirmā līmeņa pamata kapitālā.

                                 240

                                 1.1.1.8.   Pārējas posma korekcijas saistībā ar papildu mazākuma līdzdalības daļām

                                 KPR 479. un 480. pants
                                 Mazākuma līdzdalības daļu korekcijas saistībā ar pārejas noteikumiem. Šo posteni tieši iegūst no CA5.

                                 250

                                 1.1.1.9.   Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas saistībā ar prudenciālajiem filtriem

                                 KPR 32. līdz 35. pants

                                 260

                                 1.1.1.9.1.   (-) Pašu kapitāla pieaugums vērtspapīrotu aktīvu dēļ

                                 KPR 32. panta 1. punkts
                                 Uzrādāmā summa ir saskaņā ar piemērojamiem grāmatvedības standartiem vērtspapīroto aktīvu radīts iestādes pašu kapitāla pieaugums.
                                 Piemēram, šis postenis ietver nākotnes maržinālos ienākumus, kas iestādei radušies kā peļņa no pārdošanas, vai – iniciatoru gadījumā – neto peļņu, ko nodrošina tādu nākotnes ienākumu kapitalizācija, ko rada vērtspapīrotie aktīvi, kuri uzlabo vērtspapīrošanas pozīciju kredītkvalitāti.

                                 270

                                 1.1.1.9.2.   Naudas plūsmas riska ierobežošanas rezerve

                                 KPR 33. panta 1. punkta a) apakšpunkts
                                 Uzrādāmā summa var būt pozitīva vai negatīva. Tā ir pozitīva, ja naudas plūsmas riska ierobežošanas rezultātā radušies zaudējumi (t. i., ja tā samazina uzskaites kapitāla vērtspapīrus) un otrādi. Tādējādi zīme ir pretēja tai, kas izmantota finanšu pārskatos.
                                 Uzrādāmajā summā neietver jebkādus nodokļus, kuri paredzami aprēķināšanas laikā.

                                 280

                                 1.1.1.9.3.   Kumulatīvā peļņa un zaudējumi no pašu kredītriska izmaiņām saistībās, kas vērtētas pēc patiesās vērtības

                                 KPR 33. panta 1. punkta b) apakšpunkts
                                 Uzrādāmā summa var būt pozitīva vai negatīva. Tā ir pozitīva, ja pašu kredītriska izmaiņu rezultātā radušies zaudējumi (t. i., ja tās samazina uzskaites kapitāla vērtspapīrus) un otrādi. Tādējādi zīme ir pretēja tai, kas izmantota finanšu pārskatos.
                                 Šajā postenī neiekļauj nerevidēto peļņu.

                                 285

                                 1.1.1.9.4.   Patiesās vērtības peļņa un zaudējumi, kas rodas no iestādes pašas kredītriska saistībā ar no atvasinātajiem instrumentiem izrietošām saistībām

                                 KPR 33. panta 1. punkta c) apakšpunkts un 33. panta 2. punkts
                                 Uzrādāmā summa var būt pozitīva vai negatīva. Tā ir pozitīva, ja pašu kredītriska izmaiņu rezultātā radušies zaudējumi, un otrādi. Tādējādi zīme ir pretēja tai, kas izmantota finanšu pārskatos.
                                 Šajā postenī neiekļauj nerevidēto peļņu.

                                 290

                                 1.1.1.9.5.   (-) Vērtības korekcijas saistībā ar piesardzīgas vērtēšanas prasībām

                                 KPR 34. un 105. pants
                                 Patiesās vērtības korekcijas riska darījumiem, kas iekļauti tirdzniecības portfelī vai netirdzniecības portfelī, saistībā ar KPR 105. pantā noteiktiem stingrākiem standartiem attiecībā uz piesardzīgu vērtēšanu.

                                 300

                                 1.1.1.10.   (-) Nemateriālā vērtība

                                 KPR 4. panta 1. punkta 113. apakšpunkts, 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 37. pants

                                 310

                                 1.1.1.10.1.   (-) Nemateriālā vērtība, kas uzskaitīta kā nemateriāls aktīvs

                                 KPR 4. panta 1. punkta 113. apakšpunkts un 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts
                                 Nemateriālā vērtība ir vērtība tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                                 Šeit uzrādāmā summa ir tāda pati kā bilancē uzrādītā.

                                 320

                                 1.1.1.10.2.   (-) Nemateriālā vērtība, kas iekļauta būtisku ieguldījumu vērtējumā

                                 KPR 37. panta b) punkts un 43. pants

                                 330

                                 1.1.1.10.3.   Atliktā nodokļa saistības, kas saistītas ar nemateriālo vērtību

                                 KPR 37. panta a) punkts
                                 Atliktā nodokļa saistību summa, ko varētu dzēst, ja samazinātos nemateriālā vērtība vai ja tiktu pārtraukta tās atzīšana saskaņā ar attiecīgo grāmatvedības standartu.

                                 340

                                 1.1.1.11.   (-) Citi nemateriālie aktīvi

                                 KPR 4. panta 1. punkta 115. apakšpunkts, 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts un 37. panta a) punkts
                                 Citi nemateriālie aktīvi ir nemateriālie aktīvi saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu, mīnus nemateriālā vērtība, arī saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu.

                                 350

                                 1.1.1.11.1.   (-) Citi nemateriālie aktīvi pirms atliktā nodokļa saistību atskaitīšanas

                                 KPR 4. panta 1. punkta 115. apakšpunkts un 36. panta 1. punkta b) apakšpunkts
                                 Citi nemateriālie aktīvi ir nemateriālie aktīvi saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu, mīnus nemateriālā vērtība, arī saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu.
                                 Šeit uzrādāmā summa atbilst summai, kas uzrādīta to nemateriālo aktīvu bilancē, kas nav nemateriālā vērtība.

                                 360

                                 1.1.1.11.2.   Atliktā nodokļa saistības, kas saistītas ar citiem nemateriālajiem aktīviem

                                 KPR 37. panta a) punkts
                                 Atliktā nodokļa saistību summa, kas tiktu dzēsta, ja samazinātos to nemateriālo aktīvu vērtība, kas nav nemateriālā vērtība, vai ja tiktu pārtraukta to atzīšana saskaņā ar attiecīgo grāmatvedības standartu.

                                 370

                                 1.1.1.12.   (-) Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības, atskaitot attiecīgas nodokļu saistības

                                 KPR 36. panta 1. punkta c) apakšpunkts un 38. pants

                                 380

                                 1.1.1.13.   (–) IRB deficīts: summa, par kādu kredītriska korekcijas veido deficītu attiecībā pret paredzamajiem zaudējumiem

                                 KPR 36. panta 1. punkta d) apakšpunkts, 40., 158. un 159. pants
                                 Uzrādāmo summu nesamazina atliktā nodokļa aktīvu, kuru realizācija ir atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē, līmeņa paaugstināšanās vai cita papildu nodokļu ietekme, kas varētu rasties, ja uzkrājumi paaugstinātu paredzamo zaudējumu līmeni (KPR 40. pants).

                                 390

                                 1.1.1.14.   (-) Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi

                                 KPR 4. panta 1. punkta 109. apakšpunkts, 36. panta 1. punkta e) apakšpunkts un 41. pants

                                 400

                                 1.1.1.14.1.   (-) Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi

                                 KPR 4. panta 1. punkta 109. apakšpunkts un 36. panta 1. punkta e) apakšpunkts
                                 Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi “atkarībā no situācijas ir definēta pensiju fonda vai plāna aktīvi, ko aprēķina pēc tam, kad tie ir samazināti par tā paša fonda vai plāna saistību vērtību”.
                                 Šeit uzrādāmā summa atbilst summai, kas uzrādīta bilancē (ja tā uzrādīta atsevišķi).

                                 410

                                 1.1.1.14.2.   Atliktā nodokļa saistības, kas saistītas ar definētu pabalstu pensiju fondu aktīviem

                                 KPR 4. panta 1. punkta 108. un 109. apakšpunkts un 41. panta 1. punkta a) apakšpunkts
                                 Atliktā nodokļa saistību summa, ko varētu dzēst, ja samazinātos definētu pabalstu pensiju fondu aktīvu vērtība vai ja tiktu pārtraukta to atzīšana saskaņā ar attiecīgo grāmatvedības standartu.

                                 420

                                 1.1.1.14.3.   Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi, kurus iestāde var neierobežoti izmantot

                                 KPR 4. panta 1. punkta 109. apakšpunkts un 41. panta 1. punkta b) apakšpunkts
                                 Šajā postenī jebkādu summu uzrāda tikai tad, ja kompetentā iestāde ir iepriekš piekritusi, ka tiek samazināta definētu pabalstu pensiju fondu aktīvu atskaitāmā summa.
                                 Šajā rindā ietvertajiem aktīviem piemēro riska pakāpi attiecībā uz kredītriska prasībām.

                                 430

                                 1.1.1.15.   (-) Savstarpējas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitālā

                                 KPR 4. panta 1. punkta 122. apakšpunkts, 36. panta 1. punkta g) apakšpunkts un 44. pants
                                 Līdzdalības finanšu sektora sabiedrību (kā definēts KPR 4. panta 27. punktā) pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, ja pastāv savstarpējas līdzdalības, kas, pēc kompetentās iestādes domām, ir izveidotas, lai mākslīgi palielinātu iestādes pašu kapitālu.
                                 Uzrādāmo summu aprēķina, pamatojoties uz bruto garajām pozīcijām, un tajā ietver pirmā līmeņa pašu kapitāla apdrošināšanas posteņus.

                                 440

                                 1.1.1.16.   (-) Pārsniegums: summa, par kādu atskaitījums no pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņiem pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu

                                 KPR 36. panta 1. punkta j) apakšpunkts
                                 Uzrādāmo summu tieši ņem no CA1 posteņa “Pārsniegums: summa, par kādu atskaitījums no pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņiem pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu”. Summa ir jāatskaita no pirmā līmeņa pamata kapitāla.

                                 450

                                 1.1.1.17.   (-) Tādas būtiskas līdzdalības ārpus finanšu sektora, kurām alternatīvi var piemērot 1 250  % riska pakāpi

                                 KPR 4. panta 1. punkta 36. apakšpunkts, 36. panta 1. punkta k) apakšpunkta i) punkts un 89. līdz 91. pants
                                 Būtiskas līdzdalības ir definētas kā “tieša vai netieša līdzdalība sabiedrībā, kas ir vismaz 10 % no tās kapitāla vai balsstiesībām vai ļauj būtiski ietekmēt vadību minētajā sabiedrībā”.
                                 Saskaņā ar KPR 36. panta 1. punkta k) apakšpunkta i) punktu to (izmantojot šo posteni) alternatīvi var atskaitīt no pirmā līmeņa pamata kapitāla vai tai var piemērot 1 250  % riska pakāpi.

                                 460

                                 1.1.1.18.   (-) Vērtspapīrošanas pozīcijas, kam alternatīvi var piemērot 1 250  % riska pakāpi

                                 KPR 36. panta 1. punkta k) apakšpunkta ii) punkts, 243. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 244. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 258. pants un 266. panta 3. punkts redakcijā, kas ir piemērojama 2018. gada 31. decembrī, vai, attiecīgā gadījumā, KPR 244. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 245. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 253. panta 1. punkts un 268. panta 4. punkts.
                                 Šajā postenī uzrāda vērtspapīrošanas pozīcijas, kam piemēro 1 250  % riska pakāpi, bet kuras alternatīvi ļauts atskaitīt no pirmā līmeņa pamata kapitāla (KPR 36. panta 1. punkta k) apakšpunkta ii) punkts).

                                 470

                                 1.1.1.19.   (-) Neapmaksātas piegādes, kam alternatīvi var piemērot 1 250 % riska pakāpi

                                 KPR 36. panta 1. punkta k) apakšpunkta iii) punkts un 379. panta 3. punkts
                                 Neapmaksātām piegādēm piemēro 1 250  % riska pakāpi pēc piecām dienām pēc otrā līguma maksājuma vai piegādes izsūtīšanas līdz darījuma izbeigšanai saskaņā ar pašu kapitāla prasībām attiecībā uz norēķinu risku. Alternatīvi tās ļauts atskaitīt no pirmā līmeņa pamata kapitāla (KPR 36. panta 1. punkta k) apakšpunkta iii) punkts). Pēdējā gadījumā tās uzrāda šajā postenī.

                                 471

                                 1.1.1.20.   (-) Pozīcijas, kuras ir grozā, attiecībā uz ko iestāde atbilstīgi IRB pieejai nevar noteikt riska pakāpi, un kurām alternatīvi var piemērot 1 250 % riska pakāpi

                                 KPR 36. panta 1. punkta k) apakšpunkta iv) punkts un 153. panta 8. punkts
                                 Saskaņā ar KPR 36. panta 1. punkta k) apakšpunkta iv) punktu to (izmantojot šo posteni) alternatīvi var atskaitīt no pirmā līmeņa pamata kapitāla vai tai var piemērot 1 250  % riska pakāpi.

                                 472

                                 1.1.1.21.   (-) Tādi kapitāla vērtspapīru riska darījumi atbilstīgi iekšējo modeļu pieejai, kuriem alternatīvi var piemērot 1 250 % riska pakāpi

                                 KPR 36. panta 1. punkta k) apakšpunkta v) punkts un 155. panta 4. punkts
                                 Saskaņā ar KPR 36. panta 1. punkta k) apakšpunkta v) punktu to (izmantojot šo posteni) alternatīvi var atskaitīt no pirmā līmeņa pamata kapitāla vai tai var piemērot 1 250  % riska pakāpi.

                                 480

                                 1.1.1.22.   (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 KPR 4. panta 1. punkta 27. apakšpunkts, 36. panta 1. punkta h) apakšpunkts; 43. pants līdz 46. pants, 49. panta 2. un 3. punkts un 79. pants
                                 Tā daļa no iestādes līdzdalībām – tādu finanšu sektora sabiedrību (kā definēts KPR 4. panta 1. punkta 27. apakšpunktā) instrumentos, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma –, kas jāatskaita no pirmā līmeņa papildu kapitāla.
                                 Sk. alternatīvas atskaitīšanai, ja tiek piemērota konsolidācija (49. panta 2. un 3. punkts).

                                 490

                                 1.1.1.23.   (-) Atskaitāmi atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības

                                 KPR 36. panta 1. punkta c) apakšpunkts; 38. pants un 48. panta 1. punkta a) apakšpunkts
                                 Tā daļa no atliktā nodokļa aktīviem, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības (neņemot vērā to daļu no attiecīgajām atliktā nodokļa saistībām, kas iedalīta atliktā nodokļa aktīvos, kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības saskaņā ar KPR 38. panta 5. punkta b) apakšpunktu), kas jāatskaita, piemērojot KPR 48. panta 1. punkta a) apakšpunkta 10 % slieksni.

                                 500

                                 1.1.1.24.   (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 KPR 4. panta 1. punkta 27. apakšpunkts; 36. panta 1. punkta i) apakšpunkts; 43. pants; 45. pants; 47. pants; 48. panta 1. punkta b) apakšpunkts; 49. panta 1. līdz 3. punkts un 79. pants.
                                 Tā daļa no iestādes līdzdalībām – tādu finanšu sektora sabiedrību (kā definēts KPR 4. panta 1. punkta 27. apakšpunktā) pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums –, kas jāatskaita, piemērojot KPR 48. panta 1. punkta b) apakšpunkta 10 % slieksni.
                                 Sk. alternatīvas atskaitīšanai, ja tiek piemērota konsolidācija (49. panta 1., 2. un 3. punkts).

                                 510

                                 1.1.1.25.   (-) Summa, kas pārsniedz 17,65 % slieksni

                                 KPR 48. panta 1. punkts
                                 Tā daļa no atliktā nodokļa aktīviem, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības, un no iestādes tiešas un netiešām līdzdalībām – tādu finanšu sektora sabiedrību (kā definēts KPR 4. panta 1. punkta 27. apakšpunktā) pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums –, kas jāatskaita, piemērojot KPR 48. panta 1. punkta 17,65 % slieksni.

                                 520

                                 1.1.1.26.   Citas pārējas posma korekcijas attiecībā uz pirmā līmeņa pamata kapitālu

                                 KPR 469. līdz 472. pants, 478. un 481. pants
                                 Korekcijas attiecībā uz atskaitījumiem pārejas noteikumu dēļ. Uzrādāmo summu tieši iegūst no CA5.

                                 524

                                 1.1.1.27.   (-) Pirmā līmeņa pamata kapitāla papildu atskaitījumi atbilstīgi KPR 3. pantam

                                 KPR 3. pants

                                 529

                                 1.1.1.28.   Pirmā līmeņa pamata kapitāla elementi vai atskaitījumi – citi

                                 Šī rinda ir ieviesta, lai nodrošinātu lielāku elastīgumu vienīgi pārskata sniegšanas nolūkos. To aizpilda tikai tajos retajos gadījumos, kad nav galīga lēmuma par konkrētu kapitāla posteņu/atskaitījumu uzrādīšanu pašreizējā CA1 veidnē. Līdz ar to šo rindu aizpilda tikai tad, ja pirmā līmeņa pamata kapitāla elementu – attiecīgā gadījumā pirmā līmeņa pamata kapitāla elementa atskaitījumu – nevar iedalīt kādā no rindām, kas apzīmētas no 020 līdz 524.
                                 Šo šūnu neizmanto, lai kapitāla posteņus/atskaitījumus, uz kuriem neattiecas KPR, iekļautu maksātspējas koeficientu aprēķinā (piemēram, tādu valsts kapitāla posteņu/atskaitījumu iekļaušana, uz kuriem neattiecas KPR darbības joma).

                                 530

                                 1.1.2.   PIRMĀ LĪMEŅA PAPILDU KAPITĀLS

                                 KPR 61. pants

                                 540

                                 1.1.2.1.   Kapitāla instrumenti, kas ir atbilstoši, lai tos kvalificētu kā pirmā līmeņa papildu kapitālu

                                 KPR 51. panta a) punkts, 52. līdz 54. pants, 56. panta a) punkts un 57. pants

                                 550

                                 1.1.2.1.1.   Apmaksāti kapitāla instrumenti

                                 KPR 51. panta a) punkts un 52. līdz 54. pants
                                 Uzrādāmā summa neietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar instrumentiem.

                                 560

                                 1.1.2.1.2. (*)   Izziņas postenis: neatbilstoši kapitāla instrumenti

                                 KPR 52. panta 1. punkta c), e) un f) apakšpunkts
                                 Šo apakšpunktu nosacījumi atspoguļo atšķirīgas kapitāla situācijas, kas ir atgriezeniskas, un tādējādi šeit uzrādītā summa var būt uzskatāma par atbilstošu nākamajos periodos.
                                 Uzrādāmā summa neietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar instrumentiem.

                                 570

                                 1.1.2.1.3.   Akciju emisijas uzcenojums

                                 KPR 51. panta b) punkts
                                 Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                                 Šajā postenī uzrādāmā summa ir daļa, kas saistīta ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem”.

                                 580

                                 1.1.2.1.4.   (–) Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti

                                 KPR 52. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 56. panta a) apakšpunkts un 57. pants
                                 Pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, ko pārskata sniegšanas datumā tur pārskata iesniedzēja iestāde vai grupa. Piemērojami KPR 57. panta izņēmumi.
                                 Šajā rindā neuzrāda tādas līdzdalības akcijās, kas iekļautas kā “Neatbilstoši kapitāla instrumenti”.
                                 Uzrādāmā summa ietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar pašu akcijām.
                                 1.1.2.1.4 līdz 1.1.2.1.4.3. postenis neietver faktiskās vai iespējamās saistības iegādāties pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentus. Faktiskās vai iespējamās saistības iegādāties pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentus atsevišķi uzrāda 1.1.2.1.5. postenī.

                                 590

                                 1.1.2.1.4.1.   (-) Tiešas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos

                                 KPR 4. panta 1. punkta 114. apakšpunkts, 52. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 56. panta a) punkts un 57. pants
                                 1.1.2.1.1. postenī iekļauti pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, ko tur konsolidētās grupas iestādes.

                                 620

                                 1.1.2.1.4.2.   (-) Netiešas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos

                                 KPR 52. panta 1. punkta b) apakšpunkta ii) punkts, 56. panta a) punkts un 57. pants

                                 621

                                 1.1.2.1.4.3.   (-) Sintētiskas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos

                                 KPR 4. panta 1. punkta 126. apakšpunkts, 52. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 56. panta a) punkts un 57. pants

                                 622

                                 1.1.2.1.5.   (-) Faktiskās vai iespējamās saistības iegādāties pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentus

                                 KPR 56. panta a) punkts un 57. pants
                                 Saskaņā ar KPR 56. panta a) punktu atskaita “pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentus, ko iestādei varētu nākties iegādāties spēkā esošo līgumsaistību rezultātā”.

                                 660

                                 1.1.2.2.   Pārejas posma korekcijas saistībā ar pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus

                                 KPR 483. panta 4. un 5. punkts, 484. līdz 487. pants, 489. un 491. pants
                                 Tādu kapitāla instrumentu summa, attiecībā uz kuriem pārejas posmā piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos pirmā līmeņa papildu kapitāla nosacījumus. Uzrādāmo summu tieši iegūst no CA5.

                                 670

                                 1.1.2.3.   Meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, kuri ir atzīti pirmā līmeņa papildu kapitālā

                                 KPR 83., 85. un 86. pants
                                 Visa meitasuzņēmumu atbilstīgā pirmā līmeņa kapitāla summa, kas ietverta konsolidētajā pirmā līmeņa papildu kapitālā.
                                 Ietver atbilstīgu pirmā līmeņa papildu kapitālu, ko emitējusi īpašam nolūkam dibināta sabiedrība (KPR 83. pants).

                                 680

                                 1.1.2.4.   Pārejas posma korekcijas saistībā ar meitasuzņēmumu emitētu instrumentu papildu atzīšanu pirmā līmeņa papildu kapitālā

                                 KPR 480. pants
                                 Korekcijas attiecībā uz atbilstīgo pirmā līmeņa kapitālu, kas saistībā ar pārejas noteikumiem ietverts konsolidētajā pirmā līmeņa papildu kapitālā. Šo posteni tieši iegūst no CA5.

                                 690

                                 1.1.2.5.   (-) Savstarpējas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitālā

                                 KPR 4. panta 1. punkta 122. apakšpunkts, 56. panta b) punkts un 58. pants
                                 Līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību (kā definēts KPR 4. panta 1. punkta 27. apakšpunktā) pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos, kurās ir savstarpēja līdzdalība –, kas, pēc kompetentās iestādes domām, ir izveidotas, lai mākslīgi palielinātu iestādes pašu kapitālu.
                                 Uzrādāmo summu aprēķina, pamatojoties uz bruto garajām pozīcijām, un tajā jāietver pirmā līmeņa papildu pašu kapitāla apdrošināšanas posteņus.

                                 700

                                 1.1.2.6.   (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 KPR 4. panta 1. punkta 27. apakšpunkts, 56. panta c) punkts; KPR 59., 60. un 79. pants
                                 Tā daļa no iestādes līdzdalībām – tādu finanšu sektora sabiedrību (kā definēts KPR 4. panta 1. punkta 27. apakšpunktā) instrumentos, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma –, kas jāatskaita no pirmā līmeņa pamata kapitāla.

                                 710

                                 1.1.2.7.   (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 KPR 4. panta 1. punkta 27. apakšpunkts, 56. panta d) punkts, 59. un 79. pants
                                 Iestādes līdzdalības – tādu finanšu sektora sabiedrību (kā definēts KPR 4. panta 1. punkta 27. apakšpunktā) pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums –, kas ir pilnībā atskaitītas.

                                 720

                                 1.1.2.8.   (-) Pārsniegums: summa, par kādu atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla posteņiem pārsniedz otrā līmeņa kapitālu

                                 KPR 56. panta e) punkts
                                 Uzrādāmo summu tieši iegūst no CA1 posteņa “Pārsniegums: summa, par kādu atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla posteņiem pārsniedz otrā līmeņa kapitālu (atskaita no pirmā līmeņa papildu kapitāla)”.

                                 730

                                 1.1.2.9.   Citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz pirmā līmeņa papildu kapitālu

                                 KPR 474.,475., 478. un 481. pants
                                 Korekcijas saistībā ar pārejas noteikumiem. Uzrādāmo summu tieši iegūst no CA5.

                                 740

                                 1.1.2.10.   Pārsniegums: summa, par kādu atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņiem pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu (atskaita no pirmā līmeņa pamata kapitāla)

                                 KPR 36. panta 1. punkta j) apakšpunkts
                                 Pirmā līmeņa papildu kapitāls nevar būt negatīvs, tomēr ir iespējams, ka atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla ir lielāki nekā pirmā līmeņa papildu kapitāls plus saistītais akciju emisijas uzcenojums. Šādos gadījumos pirmā līmeņa papildu kapitālam ir jābūt vienādam ar nulli un pirmā līmeņa papildu kapitāla atskaitījumu pārpalikums ir jāatskaita no pirmā līmeņa pamata kapitāla.
                                 Ar šo posteni tiek panākts, ka 1.1.2.1. līdz 1.1.2.12. posteņa summa nekad nav mazāka par nulli. Tad, ja šis postenis uzrāda pozitīvu skaitli, 1.1.1.16. postenis ir pretējs šim skaitlim.

                                 744

                                 1.1.2.11.   (-) Pirmā līmeņa papildu kapitāla papildu atskaitījumi atbilstīgi KPR 3. pantam

                                 KPR 3. pants

                                 748

                                 1.1.2.12.   Pirmā līmeņa pamata kapitāla elementi vai atskaitījumi – citi

                                 Šī rinda ir ieviesta, lai nodrošinātu lielāku elastīgumu vienīgi pārskata sniegšanas nolūkos. To aizpilda tikai tajos retajos gadījumos, kad nav galīga lēmuma par konkrētu kapitāla posteņu/atskaitījumu uzrādīšanu pašreizējā CA1 veidnē. Līdz ar to šo rindu aizpilda tikai tad, ja pirmā līmeņa papildu kapitāla elementu – attiecīgā gadījumā pirmā līmeņa papildu kapitāla elementa atskaitījumu – nevar iedalīt kādā no rindām, kas apzīmētas no 530 līdz 744.
                                 Šo šūnu neizmanto, lai kapitāla posteņus/atskaitījumus, uz kuriem neattiecas KPR, iekļautu maksātspējas koeficientu aprēķinā (piemēram, tādu valsts kapitāla posteņu/atskaitījumu iekļaušana, uz kuriem neattiecas KPR darbības joma).

                                 750

                                 1.2.   OTRĀ LĪMEŅA KAPITĀLS

                                 KPR 71. pants

                                 760

                                 1.2.1.   Kapitāla instrumenti un subordinētie aizdevumi, kas ir atbilstoši, lai tos klasificētu kā otrā līmeņa kapitālu

                                 KPR 62. panta a) punkts, 63. līdz 65. pants, 66. panta a) punkts un 67. pants

                                 770

                                 1.2.1.1.   Apmaksātie kapitāla instrumenti un subordinētie aizdevumi

                                 KPR 62. panta a) punkts, 63. un 65. pants
                                 Uzrādāmā summa neietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar instrumentiem.

                                 780

                                 1.2.1.2. (*)   Izziņas postenis: neatbilstošie kapitāla instrumenti un subordinētie aizdevumi

                                 KPR 63. panta c), e) un f) punkts un 64. pants
                                 Šo apakšpunktu nosacījumi atspoguļo atšķirīgas kapitāla situācijas, kas ir atgriezeniskas, un tādējādi šeit uzrādītā summa var būt uzskatāma par atbilstošu nākamajos periodos.
                                 Uzrādāmā summa neietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar instrumentiem.

                                 790

                                 1.2.1.3.   Akciju emisijas uzcenojums

                                 KPR 62. panta b) punkts un 65. pants
                                 Akciju emisijas uzcenojums ir uzcenojums tādā nozīmē, kā definēts piemērojamā grāmatvedības standartā.
                                 Šajā postenī uzrādāmā summa ir daļa, kas saistīta ar “Apmaksātiem kapitāla instrumentiem”.

                                 800

                                 1.2.1.4.   (-) Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti

                                 KPR 63. panta b) punkta i) apakšpunkts, 66. panta a) punkts un 67. pants
                                 Pašu otrā līmeņa kapitāla instrumenti, ko pārskata sniegšanas datumā tur pārskata iesniedzēja iestāde vai grupa. Piemērojami KPR 67. panta izņēmumi.
                                 Šajā rindā neuzrāda tādas līdzdalības akcijās, kas iekļautas kā “Neatbilstoši kapitāla instrumenti”.
                                 Uzrādāmā summa ietver akciju emisijas uzcenojumu, kas saistīts ar pašu akcijām.
                                 1.2.1.4. postenis līdz 1.2.1.4.3. postenis neietver faktiskās vai iespējamās saistības iegādāties pašu otrā līmeņa kapitāla instrumentus. Faktiskās vai iespējamās saistības iegādāties pašu otrā līmeņa kapitāla instrumentus atsevišķi uzrāda 1.2.1.5. postenī.

                                 810

                                 1.2.1.4.1.   (-) Tiešas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos

                                 KPR 63. panta b) punkts, 66. panta a) punkts un 67. pants
                                 1.2.1.1. postenī ietverti otrā līmeņa kapitāla instrumenti, ko tur konsolidētās grupas iestādes.

                                 840

                                 1.2.1.4.2.   (-) Netiešas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos

                                 KPR 4. panta 1. punkta 114. apakšpunkts, 63. panta b) punkts, 66. panta a) punkts un 67. pants

                                 841

                                 1.2.1.4.3.   (-) Sintētiskas līdzdalības otrā līmeņa kapitāla instrumentos

                                 KPR 4. panta 1. punkta 126. apakšpunkts, 63. panta b) punkts, 66. panta a) punkts un 67. pants

                                 842

                                 1.2.1.5.   (-) Faktiskās vai iespējamās saistības iegādāties pašu otrā līmeņa kapitāla instrumentus

                                 KPR 66. panta a) punkts un 67. pants
                                 Saskaņā ar KPR 66. panta a) punktu atskaita “pašu otrā līmeņa kapitāla instrumentus, ko iestādei varētu nākties iegādāties spēkā esošo līgumsaistību rezultātā”.

                                 880

                                 1.2.2.   Pārejas posma korekcijas saistībā ar otrā līmeņa kapitāla instrumentiem un subordinētiem aizdevumiem, attiecībā uz kuriem piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus

                                 KPR 483. panta 6. un 7. punkts, 484., 486., 488., 490. un 491. pants
                                 Tādu kapitāla instrumentu summa, attiecībā uz kuriem pārejas posmā piemērotas tiesības saglabāt iepriekš spēkā esošos nosacījumus kā otrā līmeņa kapitālam. Uzrādāmo summu tieši iegūst no CA5.

                                 890

                                 1.2.3.   Meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, kuri ir atzīti otrā līmeņa kapitālā

                                 KPR 83., 87. un 88. pants
                                 Visa meitasuzņēmumu atbilstīgā pašu kapitāla summu kopsumma, kas iekļauta konsolidētajā otrā līmeņa kapitālā.
                                 Ietver atbilstīgu otrā līmeņa kapitālu, ko emitējusi īpašam nolūkam dibināta sabiedrība (KPR 83. pants).

                                 900

                                 1.2.4.   Pārejas posma korekcijas saistībā ar meitasuzņēmumu emitētu instrumentu papildu atzīšanu otrā līmeņa kapitālā

                                 KPR 480. pants
                                 Korekcijas attiecībā uz atbilstīgu pašu kapitālu, kas saistībā ar pārejas noteikumiem ietverts konsolidētajā otrā līmeņa kapitālā. Šo posteni tieši iegūst no CA5.

                                 910

                                 1.2.5.
                                       IRB. Pārsniegums: summa, par kādu uzkrājumi pārsniedz atbilstošos paredzamos zaudējumus

                                 KPR 62. panta d) punkts
                                 Iestādēm, kas riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķina saskaņā ar IRB pieeju, šis postenis ietver tādas pozitīvās summas, kuras iegūst salīdzinot uzkrājumus un paredzamos zaudējumus, kas ir atbilstošas kā otrā līmeņa kapitāls.

                                 920

                                 1.2.6.   SP. Vispārējās kredītriska korekcijas

                                 KPR 62. panta c) punkts
                                 Iestādēm, kas riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķina saskaņā ar standartizēto pieeju, šis postenis ietver vispārējās kredītriska korekcijas, kas ir atbilstošas kā otrā līmeņa kapitāls.

                                 930

                                 1.2.7.   (-) Savstarpējas līdzdalības otrā līmeņa kapitālā

                                 KPR 4. panta 1. punkta 122. apakšpunkts, 66. panta b) punkts un 68. pants
                                 Līdzdalības – tādu finanšu sektora sabiedrību (kā definēts KPR 4. panta 1. punkta 27. apakšpunktā) otrā līmeņa kapitāla instrumentos, kurās ir savstarpēja līdzdalība –, kas, pēc kompetentās iestādes domām, ir izveidotas, lai mākslīgi palielinātu iestādes pašu kapitālu.
                                 Uzrādāmo summu aprēķina, pamatojoties uz bruto garajām pozīcijām, un tajā jāietver otrā un trešā līmeņa pašu kapitāla apdrošināšanas posteņus.

                                 940

                                 1.2.8.   (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma

                                 KPR 4. panta 1. punkta 27. apakšpunkts, 66. panta c) punkts; 68. līdz 70. pants un 79. pants
                                 Tā daļa no iestādes līdzdalībām – tādu finanšu sektora sabiedrību (kā definēts KPR 4. panta 1. punkta 27. apakšpunktā) instrumentos, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma –, kas jāatskaita no pirmā līmeņa pamata kapitāla.

                                 950

                                 1.2.9.   (-) Tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

                                 KPR 4. panta 1. punkta 27. apakšpunkts, 66. panta d) punkts, 68., 69. un 79. pants
                                 Pilnībā atskaita iestādes līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību (kā definēts KPR 4. panta 1. punkta 27. apakšpunktā) otrā līmeņa kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums.

                                 960

                                 1.2.10.   Citas pārejas posma korekcijas attiecībā uz otrā līmeņa kapitālu

                                 KPR 476. līdz 478. pants un 481. pants
                                 Korekcijas saistībā ar pārejas noteikumiem. Uzrādāmo summu tieši iegūst no CA5.

                                 970

                                 1.2.11.   Pārsniegums: summa, par kādu atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla posteņiem pārsniedz otrā līmeņa kapitālu (atskaita no pirmā līmeņa papildu kapitāla)

                                 KPR 56. panta e) punkts
                                 Otrā līmeņa kapitāls nevar būt negatīvs, tomēr ir iespējams, ka atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla ir lielāki nekā otrā līmeņa kapitāls plus saistītais akciju emisijas uzcenojums. Šādos gadījumos otrā līmeņa kapitāls ir vienāds ar nulli, un otrā līmeņa atskaitījumu pārpalikumu atskaita no pirmā līmeņa papildu kapitāla.
                                 Ar šo posteni 1.2.1. līdz 1.2.13. posteņa summa nekad nav mazāka par nulli. Ja šis postenis uzrāda pozitīvu skaitli, 1.1.2.8. postenis ir pretējs šim skaitlim.

                                 974

                                 1.2.12.   (–) Otrā līmeņa kapitāla papildu atskaitījumi atbilstīgi KPR 3. pantam

                                 KPR 3. pants

                                 978

                                 1.2.13.   Otrā līmeņa kapitāla elementi vai atskaitījumi – citi

                                 Šī rinda ir ieviesta, lai nodrošinātu lielāku elastīgumu vienīgi pārskata sniegšanas nolūkos. To aizpilda tikai tajos retajos gadījumos, kad nav galīga lēmuma par konkrētu kapitāla posteņu/atskaitījumu uzrādīšanu pašreizējā CA1 veidnē. Līdz ar to šo rindu aizpilda tikai tad, ja otrā līmeņa kapitāla elementu – attiecīgā gadījumā otrā līmeņa kapitāla elementa atskaitījumu – nevar iedalīt kādā no rindām, kas apzīmētas no 750 līdz 974.
                                 Šo šūnu neizmanto, lai kapitāla posteņus/atskaitījumus, uz kuriem neattiecas KPR, iekļautu maksātspējas koeficientu aprēķinā (piemēram, tādu valsts kapitāla posteņu/atskaitījumu iekļaušana, uz kuriem neattiecas KPR darbības joma).

                           1.3.   C 02.00 – PAŠU KAPITĀLA PRASĪBAS (CA2)

                     1.3.1.   Norādes attiecībā uz konkrētām pozīcijām

                                 Rinda

                                 Atsauces uz tiesību aktiem un norādes

                                 010

                                 1.   KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA

                                 KPR 92. panta 3. punkts, 95., 96. un 98. pants

                                 020

                                 1.   No kā: ieguldījumu brokeru sabiedrības (saskaņā ar KPR 95. panta 2. punktu un 98. pantu)

                                 Ieguldījumu brokeru sabiedrībām saskaņā ar KPR 95. panta 2. punktu un 98. pantu

                                 030

                                 1.   No kā: ieguldījumu brokeru sabiedrības (saskaņā ar KPR 96. panta 2. punktu un 97. pantu)

                                 Ieguldījumu brokeru sabiedrībām saskaņā ar KPR 96. panta 2. punktu un 97. pantu

                                 040

                                 1.1.   RISKA DARĪJUMU RISKA SVĒRTĀ VĒRTĪBA KREDĪTRISKAM, DARĪJUMA PARTNERA KREDĪTRISKAM UN ATGŪSTAMĀS VĒRTĪBAS SAMAZINĀJUMA RISKAM, UN NEAPMAKSĀTĀS PIEGĀDES

                                 KPR 92. panta 3. punkta a) un f) apakšpunkts

                                 050

                                 1.1.1.   Standartizētā pieeja (SP)

                                    CR SA un SEC SA veidnes kopējo riska darījumu līmenī

                                 060

                                 1.1.1.1.   SP riska darījumu kategorijas, neskaitot vērtspapīrošanas pozīcijas

                                    CR SA veidne kopējo riska darījumu līmenī. SP riska darījumu kategorijas ir KPR 112. pantā minētās kategorijas, izņemot vērtspapīrošanas pozīcijas.

                                 070

                                 1.1.1.1.01.   Centrālās valdības vai centrālās bankas

                                 Sk. CR SA veidni

                                 080

                                 1.1.1.1.02.   Reģionālās pašvaldības vai vietējās pašpārvaldes

                                 Sk. CR SA veidni

                                 090

                                 1.1.1.1.03.   Publiskā sektora struktūras

                                 Sk. CR SA veidni

                                 100

                                 1.1.1.1.04.   Daudzpusējas attīstības bankas

                                 Sk. CR SA veidni

                                 110

                                 1.1.1.1.05.   Starptautiskās organizācijas

                                 Sk. CR SA veidni

                                 120

                                 1.1.1.1.06.   Iestādes

                                 Sk. CR SA veidni

                                 130

                                 1.1.1.1.07.   Komercsabiedrības

                                 Sk. CR SA veidni

                                 140

                                 1.1.1.1.08.   Privātpersonas vai MVU

                                 Sk. CR SA veidni

                                 150

                                 1.1.1.1.09.   Nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku

                                 Sk. CR SA veidni

                                 160

                                 1.1.1.1.10.   Riska darījumi, kuros netiek pildītas saistības

                                 Sk. CR SA veidni

                                 170

                                 1.1.1.1.11.   Posteņi, kas saistīti ar īpaši augstu risku;

                                 Sk. CR SA veidni

                                 180

                                 1.1.1.1.12.   Segtās obligācijas

                                 Sk. CR SA veidni

                                 190

                                 1.1.1.1.13.   Prasījumi pret iestādēm un komercsabiedrībām, kam ir noteikts īstermiņa kredītnovērtējums

                                 Sk. CR SA veidni

                                 200

                                 1.1.1.1.14.   Kolektīvu ieguldījumu uzņēmumi (KIU)

                                 Sk. CR SA veidni

                                 210

                                 1.1.1.1.15.   Kapitāls

                                 Sk. CR SA veidni

                                 211

                                 1.1.1.1.16.   Citi posteņi

                                 Sk. CR SA veidni

                                 220

                                 1.1.1.2.   Vērtspapīrošanas pozīcijas, SP

                                    CR SEC SA veidne kopējās vērtspapīrošanas veidu līmenī

                                 230

                                 1.1.1.2.*   No kā: atkārtota vērtspapīrošana

                                    CR SEC SA veidne kopējās vērtspapīrošanas veidu līmenī

                                 240

                                 2.1.1.   Uz iekšējiem reitingiem balstītā pieeja (IRB)

                                 250

                                 1.1.2.1.
                                       IRB pieeja gadījumos, ja neizmanto ne pašu aplēses attiecībā uz saistību nepildīšanas zaudējumiem (LGD), ne korekcijas pakāpes

                                 CR IRB veidne kopējo riska darījumu līmenī (ja neizmanto pašu aplēses attiecībā uz LGD un/vai korekcijas pakāpes)

                                 260

                                 1.1.2.1.01.   Centrālās valdības un centrālās bankas

                                 Sk. CR IRB veidni

                                 270

                                 1.1.2.1.02.   Iestādes

                                 Sk. CR IRB veidni

                                 280

                                 1.1.2.1.03.   Komercsabiedrības – MVU

                                 Sk. CR IRB veidni

                                 290

                                 1.1.2.1.04.   Komercsabiedrības – specializētā kreditēšana

                                 Sk. CR IRB veidni

                                 300

                                 1.1.2.1.05.   Komercsabiedrības – citas

                                 Sk. CR IRB veidni

                                 310

                                 1.1.2.2.
                                       IRB pieejas gadījumos, ja izmanto pašu aplēses attiecībā uz LGD un/vai korekcijas pakāpes

                                 CR IRB veidne kopējo riska darījumu līmenī (ja izmanto pašu aplēses attiecībā uz LGD un/vai korekcijas pakāpes)

                                 320

                                 1.1.2.2.01.   Centrālās valdības un centrālās bankas

                                 Sk. CR IRB veidni

                                 330

                                 1.1.2.2.02.   Iestādes

                                 Sk. CR IRB veidni

                                 340

                                 1.1.2.2.03.   Komercsabiedrības – MVU

                                 Sk. CR IRB veidni

                                 350

                                 1.1.2.2.04.   Komercsabiedrības – specializētā kreditēšana

                                 Sk. CR IRB veidni

                                 360

                                 1.1.2.2.05.   Komercsabiedrības – citas

                                 Sk. CR IRB veidni

                                 370

                                 1.1.2.2.06.   Privātpersonas vai MVU – nodrošināti ar MVU nekustamo īpašumu

                                 Sk. CR IRB veidni

                                 380

                                 1.1.2.2.07.   Privātpersonas vai MVU – nodrošināti ar nekustamo īpašumu, kas nav MVU nekustamais īpašums

                                 Sk. CR IRB veidni

                                 390

                                 1.1.2.2.08.   Privātpersonas vai MVU – atbilstīgi atjaunojami

                                 Sk. CR IRB veidni

                                 400

                                 1.1.2.2.09.   Privātpersonas vai MVU – citi MVU

                                 Sk. CR IRB veidni

                                 410

                                 1.1.2.2.10.   Privātpersonas vai MVU – citi, kas nav MVU

                                 Sk. CR IRB veidni

                                 420

                                 1.1.2.3.   Kapitāla vērtspapīri – IRB

                                 Sk. CR EQU IRB veidni

                                 430

                                 1.1.2.4.   Vērtspapīrošanas pozīcijas, IRB

                                    CR SEC IRB veidne kopējās vērtspapīrošanas veidu līmenī

                                 440

                                 1.1.2.4.*   No kā: atkārtota vērtspapīrošana

                                    CR SEC IRB veidne kopējās vērtspapīrošanas veidu līmenī

                                 450

                                 1.1.2.5.   Citi aktīvi, kas nav kredītsaistības

                                 Uzrādāmā summa ir riska darījumu riska svērtā vērtība, kas aprēķināta saskaņā ar KPR 156. pantu

                                 460

                                 1.1.3.   Riska darījumu vērtība iemaksām CDP saistību neizpildes fondā

                                 KPR 307. līdz 309. pants

                                 490

                                 1.2.   KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA NORĒĶINU/PIEGĀDES RISKAM

                                 KPR 92. panta 3. punkta c) apakšpunkta ii) punkts un 92. panta 4. punkta b) apakšpunkts

                                 500

                                 1.2.1.   Norēķinu/piegādes risks netirdzniecības portfelī

                                 Sk. CR SETT veidni

                                 510

                                 1.2.2.   Norēķinu/piegādes risks tirdzniecības portfelī

                                 Sk. CR SETT veidni

                                 520

                                 1.3.   KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA POZĪCIJAS RISKAM, ĀRVALSTU VALŪTAS RISKAM UN PREČU RISKAM

                                 KPR 92. panta 3. punkta b) apakšpunkta i) punkts un c) apakšpunkta i) un iii) punkts un 92. panta 4. punkta b) apakšpunkts

                                 530

                                 1.3.1.   Riska darījumu vērtība pozīcijas riskam, ārvalstu valūtas riskam un preču riskam saskaņā ar standartizēto pieeju (SP)

                                 540

                                 1.3.1.1.   Tirgoti parāda instrumenti

                                    MKR SA TDI veidne kopējo valūtu līmenī.

                                 550

                                 1.3.1.2.   Kapitāls

                                    MKR SA EQU veidne kopējo valstu tirgu līmenī.

                                 555

                                 1.3.1.3.   Īpaša pieeja pozīcijas riskam kolektīvu ieguldījumu uzņēmumos

                                 KPR 348. panta 1. punkts, 350. panta 3. punkta c) apakšpunkts un 364. panta 2. punkta a) apakšpunkts
                                 Kopējā riska darījumu vērtība pozīcijām KIU, ja kapitāla prasības aprēķina saskaņā ar KPR 384. panta 1. punktu vai nu nekavējoties, vai KPR 350. panta 3. punkta c) apakšpunktā definētā ierobežojuma rezultātā. KPR minētās pozīcijas nav skaidri iedalītas ne procentu likmju riskā, ne pašu kapitāla riskā.
                                 Ja piemēro īpašo pieeju saskaņā ar KPR 348. panta 1. punkta pirmo teikumu, uzrādāmā summa ir 32 % no attiecīgā KIU riska darījuma neto pozīcijas, kas reizināta ar 12,5.
                                 Ja piemēro īpašo pieeju saskaņā ar KPR 348. panta 1. punkta otro teikumu, uzrādāmā summa ir zemāka par 32 % no attiecīgā KIU riska darījuma neto pozīcijas un starpība starp 40 % no šīs neto pozīcijas un pašu kapitāla prasībām, kas izriet no ārvalstu valūtas riska, kurš saistīts ar šo KIU riska darījumu, un kas attiecīgi reizināta ar 12,5.

                                 556

                                 1.3.1.3.*   Izziņas postenis: kolektīvu ieguldījumu uzņēmumi, kas iegulda vienīgi tirgotos parāda instrumentos

                                 Kopējā riska darījumu vērtība pozīcijām KIU, ja KIU iegulda tikai tādos instrumentos, uz kuriem attiecas procenta likmju risks.

                                 557

                                 1.3.1.3.**   Kolektīvu ieguldījumu uzņēmumi, kas iegulda vienīgi kapitāla vērtspapīru instrumentos vai jauktos instrumentos

                                 Kopējā riska darījumu vērtība pozīcijām KIU, ja KIU iegulda tikai vai nu instrumentos, uz kuriem attiecas kapitāla vērtspapīru risks, vai jauktos instrumentos, vai ja KIU komponentes nav zināmas.

                                 560

                                 1.3.1.4.   Ārvalstu valūta

                                 Sk. MKR SA FX veidni

                                 570

                                 1.3.1.5.   Preces

                                 Sk. MKR SA COM veidni

                                 580

                                 1.3.2.   Riska darījumu vērtība pozīcijas riskam, ārvalstu valūtas riskam un preču riskam saskaņā ar iekšējiem modeļiem (IM)

                                 Sk. MKR IM veidni

                                 590

                                 1.4.   KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA OPERACIONĀLAJAM RISKAM (OpR)

                                 KPR 92. panta 3. punkta e) apakšpunkts un 92. panta 4. punkta b) apakšpunkts
                                 Ieguldījumu brokeru sabiedrībām saskaņā ar KPR 95. panta 2. punktu, 96. panta 2. punktu un 98. pantu šis elements ir nulle.

                                 600

                                 1.4.1.
                                       OpR pamatrādītāja pieeja (PRP)

                                 Sk. OPR veidni

                                 610

                                 1.4.2.
                                       OpR standartizētā pieeja (SP)/alternatīvās standartizētās pieejas (ASP)

                                 Sk. OPR veidni

                                 620

                                 1.4.3.
                                       OpR attīstītās mērīšanas pieejas (AMP)

                                 Sk. OPR veidni

                                 630

                                 1.5.   PAPILDU RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA SAISTĪBĀ AR FIKSĒTIEM PIESKAITĀMAJIEM IZDEVUMIEM

                                 KPR 95. panta 2. punkts, 96. panta 2. punkts, 97. pants un 98. panta 1. punkta a) apakšpunkts
                                 Tikai ieguldījumu brokeru sabiedrībām saskaņā ar KPR 95. panta 2. punktu, 96. panta 2. punktu un 98. pantu. Sk. arī KPR 97. pantu.
                                 Ieguldījumu brokeru sabiedrības saskaņā ar KPR 96. pantu uzrāda 97. pantā minēto summu, reizinot to ar 12,5.
                                 Ieguldījumu brokeru sabiedrības saskaņā ar KPR 95. pantu sniedz pārskatu:

                                             —

                                             ja KPR 95. panta 2. punkta a) apakšpunktā minētā summa ir lielāka par summu, kas minēta KPR 95. panta 2. punkta b) apakšpunktā, uzrādāmā summa ir vienāda ar nulli;

                                             —

                                             ja KPR 95. panta 2. punkta b) apakšpunktā minētā vērtība ir lielāka par summu, kas minēta KPR 95. panta 2. punkta a) apakšpunktā, uzrādāmo summu iegūst, pēdējo summu atņemot no pirmās.

                                 640

                                 1.6.   KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA KREDĪTA VĒRTĪBAS KOREKCIJAI

                                 KPR 92. panta 3. punkta d) apakšpunkts. Sk. CVA veidni.

                                 650

                                 1.6.1.   Attīstītā metode

                                 Pašu kapitāla prasības kredīta vērtības korekcijas riskam atbilstoši KPR 383. pantam. Sk. CVA veidni.

                                 660

                                 1.6.2.   Standartizētā metode

                                 Pašu kapitāla prasības kredīta vērtības korekcijas riskam atbilstoši KPR 384. pantam. Sk. CVA veidni.

                                 670

                                 1.6.3.   Balstīta uz sākotnējās riska darījuma vērtības metodi (SRDVM)

                                 Pašu kapitāla prasības kredīta vērtības korekcijas riskam atbilstoši KPR 385. pantam. Sk. CVA veidni.

                                 680

                                 1.7.   KOPĒJĀ RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBA, KAS SAISTĪTA AR LIELIEM RISKA DARĪJUMIEM TIRDZNIECĪBAS PORTFELĪ

                                 KPR 92. panta 3. punkta b) apakšpunkta ii) punkts un 395. līdz 401. pants

                                 690

                                 1.8.   CITAS RISKA DARĪJUMU VĒRTĪBAS

                                 KPR 3., 458. un 459. pants un riska darījumu vērtības, ko nevar iedalīt vienā no posteņiem, kas apzīmēti no 1.1 līdz 1.7.
                                 Iestādes sniedz pārskatu par vērtībām, kas vajadzīgas, lai ievērotu šādas prasības:
                                 stingrākas prudenciālās prasības, ko Komisija noteikusi saskaņā ar KPR 458. un 459. pantu;
                                 papildu riska darījumu vērtība saistībā ar KPR 3. pantu.
                                 Šim postenim nav saites uz sīkākas informācijas veidni.

                                 710

                                 1.8.2.   No kā: stingrākas papildu prudenciālās prasības saskaņā ar 458. pantu

                                 KPR 458. pants

                                 720

                                 1.8.2.*   No kā: prasības attiecībā uz lieliem riska darījumiem

                                 KPR 458. pants

                                 730

                                 1.8.2.**   No kā: saistībā ar modificētām riska pakāpēm, lai ņemtu vērā mājokļu un komerciālo īpašumu aktīvu “burbuļus”

                                 KPR 458. pants

                                 740

                                 1.8.2.***   No kā: saistībā ar finanšu sektora iekšējiem riska darījumiem

                                 KPR 458. pants

                                 750

                                 1.8.3.   No kā: stingrākas papildu prudenciālās prasības saskaņā ar 459. pantu

                                 KPR 459. pants

                                 760

                                 1.8.4.   No kā: papildu riska darījumu vērtība saistībā ar KPR 3. pantu.

                                 KPR 3. pants
                                 Ir jāuzrada papildu riska darījumu vērtība. Tā ietver tikai papildu vērtības (piemēram, ja riska darījuma vērtība ir 100 un ja riska pakāpe 20 % un iestāde, pamatojoties uz KPR 3. pantu, piemēro riska pakāpi 50 % apmērā, uzrādāmā vērtība ir 30).

                                 770 - 900

                                 1.8.5.   No kā: riska darījumu riska svērtās vērtības kredītriskam: vērtspapīrošanas pozīcijas (pārskatītais vērtspapīrošanas regulējums)

                                 Iestādes 770.–900. rindā aizpilda informāciju par pārskata atsauces datumiem, kas ir pēc 2019. gada 1. janvāra.
                                 770.–900. rindā uzrāda riska darījumu riska svērtās vērtības kredītriskam attiecībā uz tām vērtspapīrošanas pozīcijām, kuru riska darījumu riska svērto vērtību aprēķina saskaņā ar KPR noteikumiem.
                                 Uzrādītās vērtības atbilst kopējai riska darījumu riska svērtajai vērtībai, kas aprēķināta saskaņā ar KPR Trešās daļas II sadaļas 5. nodaļu, ņemot vērā saskaņā ar KPR 247. panta 6. punktu noteikto kopējo riska pakāpi un KPR Trešās daļas II sadaļas 5. nodaļas 3. iedaļas 4. apakšiedaļā minētās maksimālās robežvērtības.

                                 770

                                 1.8.5.   No kā: riska darījumu riska svērtās vērtības kredītriskam: vērtspapīrošanas pozīcijas (pārskatītais vērtspapīrošanas regulējums)

                                 KPR 92. panta 3. punkta a) apakšpunkts un Trešās daļas II sadaļas 5. nodaļa.

                                 780

                                 1.8.5.1.   Uz iekšējiem reitingiem balstītā pieeja (SEC-IRB)

                                 KPR 254. panta 1. punkta a) apakšpunkts, 259. un 260. pants

                                 790

                                 1.8.5.1.1.   Vērtspapīrošana, kas nav atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 1. punkta a) apakšpunkts, 259. pants

                                 800

                                 1.8.5.1.2.   VPS vērtspapīrošana, kas ir atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 1. punkta a) apakšpunkts, 259. un 260. pants
                                 Šajā rindā uzrāda gan VPS vērtspapīrošanu, kas ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 243. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu, gan augstākas prioritātes pozīcijas MVU vērtspapīrošanā, kura ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 270. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu.

                                 810

                                 1.8.5.2.   Standartizētā pieeja (SEC-SA)

                                 KPR 254. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 254. panta 6. punkts, 261.pants, 262. pants, 269. pants.

                                 820

                                 1.8.5.2.1.   Vērtspapīrošana, kas nav atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 254. panta 6. punkts, 261.pants, 269. pants.

                                 830

                                 1.8.5.2.2.   VPS vērtspapīrošana, kas ir atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 261.pants, 262. pants.
                                 Šajā rindā uzrāda gan VPS vērtspapīrošanu, kas ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 243. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu, gan augstākas prioritātes pozīcijas MVU vērtspapīrošanā, kura ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 270. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu.

                                 840

                                 1.8.5.3.   Uz iekšējiem reitingiem balstītā pieeja (SEC-ERBA)

                                 KPR 254. panta 1. punkta c) apakšpunkts, 2. punkts, 3. punkts, 4. punkts, 263. pants un 264. pants.

                                 850

                                 1.8.5.3.1.   Vērtspapīrošana, kas nav atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 1. punkta c) apakšpunkts, 2. punkts, 3. punkts, 4. punkts, 263. pants.

                                 860

                                 1.8.5.3.2.   VPS vērtspapīrošana, kas ir atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 1. punkta c) apakšpunkts, 2. punkts, 3. punkts, 4. punkts, 263. pants un 264. pants.
                                 Šajā rindā uzrāda gan VPS vērtspapīrošanu, kas ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 243. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu, gan augstākas prioritātes pozīcijas MVU vērtspapīrošanā, kura ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 270. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu.

                                 870

                                 1.8.5.4.   Iekšējā novērtējuma pieeja (INP)

                                 KPR 254. panta 5. punkts, 265. pants un 266. pants

                                 880

                                 1.8.5.4.1.   Vērtspapīrošana, kas nav atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 5. punkts, 265. pants un 266. pants

                                 890

                                 1.8.5.4.2.   VPS vērtspapīrošana, kas nav atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 5. punkts, 265. pants un 266. pants
                                 Šajā rindā uzrāda gan VPS vērtspapīrošanu, kas ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 243. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu, gan augstākas prioritātes pozīcijas MVU vērtspapīrošanā, kura ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 270. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu.

                                 900

                                 1.8.5.5.   Cits (RS = 1 250  %)

                                 KPR 254. panta 7. punkts

                                 910 - 1040

                                 1.8.6.   No kā: kopējā riska darījumu vērtība pozīcijas riskam: tirgoti parāda instrumenti – vērtspapīrošanas instrumentu specifiskais risks (pārskatītais vērtspapīrošanas regulējums)

                                 Iestādes 910.–1040. rindā aizpilda informāciju par pārskata atsauces datumiem, kas ir pēc 2019. gada 1. janvāra.
                                 910.–1040. rindā iekļauj riska darījumu riska svērtās vērtības attiecībā uz tām vērtspapīrošanas pozīcijām tirdzniecības portfelī, kuru kopējo riska darījumu vērtību aprēķina saskaņā ar KPR noteikumiem. Taču šajā rindā neuzrāda vērtspapīrošanas pozīcijas, kurām saskaņā ar grozītās KPR 338. pantu piemēro pašu kapitāla prasības attiecībā uz korelācijas tirdzniecības portfeli; tās uzrāda MKR SA CTP veidnē.
                                 Uzrādītā vērtība atbilst kopējai riska darījuma vērtībai, kas ir rezultāts, kurš iegūts, saskaņā ar KPR 337. pantu aprēķinātās pašu kapitāla prasības reizinot ar 12,5. Uzrādītajā summā ņem vērā saskaņā ar KPR 337. panta 3. punktu piemērojamo kopējo riska pakāpi, kā arī saskaņā ar KPR 33. pantu noteikto pašu kapitāla prasības maksimālo robežvērtību attiecībā uz neto pozīciju.
                                 Atbilstīgi riska pakāpju noteikšanai saskaņā ar KPR 337. pantu pieeju, kura izmantota, lai aprēķinātu pašu kapitāla prasības tādiem instrumentiem tirdzniecības portfelī, kas ir vērtspapīrošanas pozīcijas, nosaka kā pieeju, kuru iestāde piemērotu pozīcijai piemērotu savā netirdzniecības portfelī.

                                 910

                                 1.8.6.   No kā: kopējā riska darījumu vērtība pozīcijas riskam: tirgoti parāda instrumenti – vērtspapīrošanas instrumentu specifiskais risks (pārskatītais vērtspapīrošanas regulējums)

                                 KPR 92. panta 3. punkta b) apakšpunkta i) punkts, 254. panta 4. punkts, 335. pants, 337. pants.

                                 920

                                 1.8.6.1.   Uz iekšējiem reitingiem balstītā pieeja (SEC-IRB)

                                 KPR 254. panta 1. punkta a) apakšpunkts, 259. pants, 260. pants un 337. pants

                                 930

                                 1.8.6.1.1.   Vērtspapīrošana, kas nav atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 1. punkta a) apakšpunkts, 259. un 337. pants

                                 940

                                 1.8.6.1.2.   VPS vērtspapīrošana, kas ir atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 1. punkta a) apakšpunkts, 259. pants, 260. pants un 337. pants
                                 Šajā rindā uzrāda gan VPS vērtspapīrošanu, kas ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 243. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu, gan augstākas prioritātes pozīcijas MVU vērtspapīrošanā, kura ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 270. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu.

                                 950

                                 1.8.6.2.   Standartizētā pieeja (SEC-SA)

                                 KPR 254. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 254. panta 6. punkts, 261. pants, 262. pants, 269. pants un 337. pants.

                                 960

                                 1.8.6.2.1.   Vērtspapīrošana, kas nav atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 254. panta 6. punkts, 261.pants, 269. pants, 337. pants.

                                 970

                                 1.8.6.2.2.   VPS vērtspapīrošana, kas ir atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 1. punkta b) apakšpunkts, 261. pants, 262.pants, 337. pants.
                                 Šajā rindā uzrāda gan VPS vērtspapīrošanu, kas ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 243. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu, gan augstākas prioritātes pozīcijas MVU vērtspapīrošanā, kura ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 270. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu.

                                 980

                                 1.8.6.3.   Uz iekšējiem reitingiem balstītā pieeja (SEC-ERBA)

                                 KPR 254. panta 1. punkta c) apakšpunkts, 2. punkts, 3. punkts, 4. punkts, 263. pants, 264. pants un 337. pants

                                 990

                                 1.8.6.3.1.   Vērtspapīrošana, kas nav atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 1. punkta c) apakšpunkts, 2. punkts, 3. punkts, 4. punkts, 263. pants un 337. pants.

                                 1000

                                 1.8.6.3.2.   VPS vērtspapīrošana, kas ir atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 1. punkta c) apakšpunkts, 2. punkts, 3. punkts, 4. punkts, 263. pants, 264. pants un 337. pants
                                 Šajā rindā uzrāda gan VPS vērtspapīrošanu, kas ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 243. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu, gan augstākas prioritātes pozīcijas MVU vērtspapīrošanā, kura ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 270. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu.

                                 1010

                                 1.8.6.4.   Iekšējā novērtējuma pieeja (INP)

                                 KPR 254. panta 5. punkts, 265. pants, 266. pants un 337. pants

                                 1020

                                 1.8.6.4.1.   Vērtspapīrošana, kas nav atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 5. punkts, 265. pants, 266. pants un 337. pants

                                 1030

                                 1.8.6.4.2.   VPS vērtspapīrošana, kas ir atbilstīga, lai tai piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu

                                 KPR 254. panta 5. punkts, 265. pants, 266. pants un 337. pants
                                 Šajā rindā uzrāda gan VPS vērtspapīrošanu, kas ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 243. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu, gan augstākas prioritātes pozīcijas MVU vērtspapīrošanā, kura ir atbilstīga, lai tai saskaņā ar KPR 270. pantu piemērotu diferencētu pieeju attiecībā uz kapitālu.

                                 1040

                                 1.8.6.5.   Cits (RS = 1 250  %)

                                 KPR 254. panta 7. punkts, 337. pants

                           1.4.   C 03.00 – KAPITĀLA RĀDĪTĀJI UN KAPITĀLA LĪMEŅI (CA3)
                     1.4.1.   Norādes attiecībā uz konkrētām pozīcijām

                                 Rindas

                                 010

                                 1.   Pirmā līmeņa pamata kapitāla rādītājs

                                 KPR 92. panta 2. punkta a) apakšpunkts
                                 Pirmā līmeņa pamata kapitāla rādītājs ir iestādes pirmā līmeņa pamata kapitāls, ko izsaka procentos no kopējās riska darījumu vērtības.

                                 020

                                 2.   Pirmā līmeņa pamata kapitāla pārpalikums (+)/deficīts (-)

                                 Šis postenis absolūtos skaitļos parāda pirmā līmeņa pamata kapitāla pārpalikumu vai deficītu saistībā ar KPR 92. panta 1. punkta a) apakšpunktā noteikto prasību (4,5 %), t. i., neņemot vērā kapitāla rezerves un pārejas noteikumus attiecībā uz rādītāju.

                                 030

                                 3.   Pirmā līmeņa kapitāla rādītājs

                                 KPR 92. panta 2. punkta b) apakšpunkts
                                 Pirmā līmeņa kapitāla rādītājs ir iestādes pirmā līmeņa kapitāls, ko izsaka procentos no kopējo riska darījumu vērtības.

                                 040

                                 4.   Pirmā līmeņa kapitāla pārpalikums (+)/deficīts (-)

                                 Šis postenis absolūtos skaitļos parāda pirmā līmeņa kapitāla pārpalikumu vai deficītu saistībā ar KPR 92. panta 1. punkta b) apakšpunktā noteikto prasību (6 %), t. i., neņemot vērā kapitāla rezerves un pārejas noteikumus attiecībā uz rādītāju.

                                 050

                                 5.   Kopējais kapitāla rādītājs

                                 KPR 92. panta 2. punkta c) apakšpunkts
                                 Kopējais kapitāla rādītājs ir iestādes pašu kapitāls, ko izsaka procentos no kopējās riska darījumu vērtības.

                                 060

                                 6.   Kopējā kapitāla pārpalikums (+)/deficīts (-)

                                 Šis postenis absolūtos skaitļos parāda pašu kapitāla pārpalikumu vai deficītu saistībā ar KPR 92. panta 1. punkta c) apakšpunktā noteikto prasību (8 %), t. i., neņemot vērā kapitāla rezerves un pārejas noteikumus attiecībā uz rādītāju.

                                 130

                                 13.   Kopējās SREP kapitāla prasības (TSCR) rādītājs

                                 i) un ii) summa šādi:

                                             i)

                                             kopējais kapitāla rādītājs (8 %), kā precizēts KPR 92. panta 1. punktā;

                                             ii)

                                             papildu pašu kapitāla prasību (otrā pīlāra prasības) rādītājs, kas noteikts saskaņā ar EBI pamatnostādnēm par kopējām procedūrām un metodoloģiju attiecībā uz uzraudzības pārbaudes un novērtējuma procesu un stresa pārbaudēm (EBI SREP pamatnostādnes).

                                       Šis postenis atspoguļo kopējās SREP kapitāla prasības (TSCR) rādītāju, ko iestādei paziņojusi kompetentā iestāde. TSCR ir definēts EBI SREP pamatnostādņu 1.2. iedaļā.
                                 Ja kompetentā iestāde nav paziņojusi par papildu pašu kapitāla prasībām, uzrāda tikai i) punktu.

                                 140

                                 13.*
                                       TSCR: ko veido pirmā līmeņa pamata kapitāls

                                 i) un ii) summa šādi:

                                             i)

                                             pirmā līmeņa pamata kapitāla rādītājs (4,5 %), kā precizēts KPR 92. panta 1. punkta a) apakšpunktā;

                                             ii)

                                             otrā pīlāra prasību rādītāja, kas minēts 130. rindas ii) punktā, daļa, kuru kompetentā iestāde pieprasījusi turēt pirmā līmeņa pamata kapitāla formā.

                                       Ja kompetentā iestāde nav paziņojusi par papildu pašu kapitāla prasībām, kas jātur pirmā līmeņa pamata kapitāla formā, uzrāda tikai i) punktu.

                                 150

                                 13.**
                                       TSCR: ko veido pirmā līmeņa kapitāls

                                 i) un ii) summa šādi:

                                             i)

                                             pirmā līmeņa kapitāla rādītājs (6 %), kā precizēts KPR 92. panta 1. punkta b) apakšpunktā;

                                             ii)

                                             otrā pīlāra prasību rādītāja, kas minēts 130. rindas ii) punktā, daļa, kuru kompetentā iestāde pieprasījusi turēt pirmā līmeņa kapitāla formā.

                                       Ja kompetentā iestāde nav paziņojusi par papildu pašu kapitāla prasībām, kas jātur pirmā līmeņa kapitāla formā, uzrāda tikai i) punktu.

                                 160

                                 14.   Vispārējās kapitāla prasības (OCR) rādītājs

                                 i) un ii) summa šādi:

                                             i)

                                                TSCR rādītājs, kas minēts 130. rindā;

                                             ii)

                                             tādā mērā, kādā juridiski piemērojams – apvienoto rezervju prasības rādītājs, kas minēts KPD 128. panta 6. punktā.

                                       Šis postenis atspoguļo vispārējās kapitāla prasības (OCR) rādītāju, kas definēts EBI SREP pamatnostādņu 1.2. iedaļā.
                                 Ja rezervju prasība nav piemērojama, uzrāda tikai i) punktu.

                                 170

                                 14.*
                                       OCR: ko veido pirmā līmeņa pamata kapitāls

                                 i) un ii) summa šādi:

                                             i)

                                                TSCR rādītājs, ko veido pirmā līmeņa pamata kapitāls, kas minēts 140. rindā;

                                             ii)

                                             tādā mērā, kādā juridiski piemērojams – apvienoto rezervju prasības rādītājs, kas minēts KPD 128. panta 6. punktā.

                                       Ja rezervju prasība nav piemērojama, uzrāda tikai i) punktu.

                                 180.

                                 14.**
                                       OCR: ko veido pirmā līmeņa kapitāls

                                 i) un ii) summa šādi:

                                             i)

                                                TSCR rādītājs, ko veido pirmā līmeņa kapitāls, kas minēts 150. rindā;

                                             ii)

                                             tādā mērā, kādā juridiski piemērojams – apvienoto rezervju prasības rādītājs, kas minēts KPD 128. panta 6. punktā.

                                       Ja rezervju prasība nav piemērojama, uzrāda tikai i) punktu.

                                 190.

                                 15.   Vispārējās kapitāla prasības (OCR) un otrā pīlāra norādījumu rādītājs

                                 i) un ii) summa šādi:

                                             i)

                                                OCR rādītājs, kas minēts 160. rindā;

                                             ii)

                                             ja piemērojams, EBI SREP pamatnostādnēs definētie otrā pīlāra norādījumi. Otrā pīlāra norādījumus iekļauj tikai tad, ja kompetentā iestāde tos ir paziņojusi iestādei.

                                       Ja kompetentā iestāde nav paziņojusi par otrā pīlāra norādījumiem, uzrāda tikai i) punktu.

                                 200

                                 15.*
                                       OCR un otrā pīlāra norādījumi: ko veido pirmā līmeņa pamata kapitāls

                                 i) un ii) summa šādi:

                                             i)

                                                OCR rādītājs, ko veido pirmā līmeņa pamata kapitāls, kas minēts 170. rindā;

                                             ii)

                                             ja piemērojams, otrā pīlāra norādījumu, kas minēti 190. rindas ii) punktā, daļa, kuru kompetentā iestāde pieprasījusi turēt pirmā līmeņa pamata kapitāla formā. Otrā pīlāra norādījumus iekļauj tikai tad, ja kompetentā iestāde tos ir paziņojusi iestādei.

                                       Ja kompetentā iestāde nav paziņojusi par otrā pīlāra norādījumiem, uzrāda tikai i) punktu.

                                 210

                                 15.**
                                       OCR un otrā pīlāra norādījumi: ko veido pirmā līmeņa kapitāls

                                 i) un ii) summa šādi:

                                             i)

                                                OCR rādītājs, ko veido pirmā līmeņa kapitāls, kas minēts 180. rindā;

                                             ii)

                                             ja piemērojams, otrā pīlāra norādījumu, kas minēti 190. rindas ii) punktā, daļa, kuru kompetentā iestāde pieprasījusi turēt pirmā līmeņa kapitāla formā. Otrā pīlāra norādījumus iekļauj tikai tad, ja kompetentā iestāde tos ir paziņojusi iestādei.

                                       Ja kompetentā iestāde nav paziņojusi par otrā pīlāra norādījumiem, uzrāda tikai i) punktu.

                           1.5.   C 04.00 – IZZIŅAS POSTEŅI (CA4)

                     1.5.1.   Norādes attiecībā uz konkrētām pozīcijām

                                 Rindas

                                 010

                                 1.   Kopējie atliktā nodokļa aktīvi

                                 Šajā postenī uzrādītā summa ir vienāda ar summu, kas uzrādīta pēdējā pārbaudītajā/revidētajā grāmatvedības bilancē.

                                 020

                                 1.1.   Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija nav atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē

                                 KPR 39. panta 2. punkts
                                 Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija nav atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuriem līdz ar to ir piemērojama riska pakāpe.

                                 030

                                 1.2.   Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības

                                 KPR 36. panta 1. punkta c) apakšpunkts un 38. pants
                                 Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija ir atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē, bet kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības un uz kuriem līdz ar to neattiecas nekādi sliekšņi (t. i., tos pilnībā atskaita no pirmā līmeņa pamata kapitāla).

                                 040

                                 1.3.   Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības

                                 KPR 36. panta 1. punkta c) apakšpunkts; 38. pants un 48. panta 1. punkta a) apakšpunkts
                                 Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija ir atkarīga peļņas gūšanas nākotnē un kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības, un kuru atskaitījumiem no pirmā līmeņa pamata kapitāla līdz ar to piemēro KPR 48. panta sliekšņus 10 % un 17,65 % apmērā.

                                 050

                                 2.   Kopējās atliktā nodokļa saistības

                                 Šajā postenī uzrādītā summa ir vienāda ar summu, kas uzrādīta pēdējā pārbaudītajā/revidētajā grāmatvedības bilancē.

                                 060

                                 2.1.   Atliktā nodokļa aktīvi, kas nav atskaitāmi no atliktā nodokļa aktīviem, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē

                                 KPR 38. panta 3. un 4. punkts
                                 Atliktā nodokļa aktīvi, attiecībā uz kuriem nav ievēroti KPR 38. panta 3. un 4. punkta nosacījumi. Līdz ar to šajā postenī iekļauj atliktā nodokļa aktīvus, kas samazina attiecīgi CA1 1.1.1.10.3., 1.1.1.11.2. un 1.1.1.14.2. postenī uzrādītās nemateriālās vērtības, citu nemateriālo aktīvu vai definētu pabalstu pensiju fondu aktīvu atskaitāmo apmēru.

                                 070

                                 2.2.   Atliktā nodokļa aktīvi, kas atskaitāmi no atliktā nodokļa aktīviem, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē

                                 KPR 38. pants

                                 080
[cell cut: 4288670 characters, first 2000000 kept]