title: Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2016/1066 z dnia 17 czerwca 2016 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do procedur, standardowych formularzy i schematów stosowanych do przekazywania informacji do celów sporządzenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE (Tekst mający znaczenie dla EOG)

text:
               6.7.2016

               PL

               Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

               L 181/1

         ROZPORZĄDZENIE WYKONAWCZE KOMISJI (UE) 2016/1066
   z dnia 17 czerwca 2016 r.
   ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do procedur, standardowych formularzy i schematów stosowanych do przekazywania informacji do celów sporządzenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE
   (Tekst mający znaczenie dla EOG)
   KOMISJA EUROPEJSKA,
   uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,
   uwzględniając dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE ustanawiającą ramy na potrzeby prowadzenia działań naprawczych oraz restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych oraz zmieniającą dyrektywę Rady 82/891/EWG i dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2001/24/WE, 2002/47/WE, 2004/25/WE, 2005/56/WE, 2007/36/WE, 2011/35/UE, 2012/30/UE i 2013/36/UE oraz rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (1) (UE) nr 1093/2010 i (UE) nr 648/2012, w szczególności jej art. 11 ust. 3,
   a także mając na uwadze, co następuje:

               (1)

               Organom ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji powierzono zadanie sporządzania planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych („instytucje”) zgodnie z wymogami i procedurą określonymi w dyrektywie 2014/59/UE i w tym celu uprawniono je do zwracania się do instytucji o niezbędne informacje. W odniesieniu do grupowych planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji unijna instytucja dominująca przedkłada odpowiednie informacje grupowemu organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, który musi następnie przekazać je organom wymienionym w art. 13 ust. 1 akapit drugi dyrektywy 2014/59/UE zgodnie z określoną tam procedurą.

               (2)

               Procedurę oraz minimalny zestaw szablonów stosowanych do zwracania się do instytucji o niezbędne informacje należy opracować w taki sposób, aby umożliwić organom ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji gromadzenie tych informacji w sposób spójny w całej Unii oraz aby ułatwić wymianę informacji między odpowiednimi organami.

               (3)

               Zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. a) dyrektywy 2014/59/UE instytucje mają obowiązek współpracy w możliwie największym stopniu z organami ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji do celów sporządzania planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji. Należy jednak opracować procedury w celu zminimalizowania powielania wymogów dotyczących informacji. W tym kontekście w dyrektywie 2014/59/UE przewidziano obowiązek współpracy właściwych organów z organami ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji. Współpraca ta oznacza, że właściwy organ i organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji wspólnie weryfikują, czy niektóre lub wszystkie wymagane informacje są już dostępne dla właściwego organu z racji wykonywania przez niego swoich zadań nadzorczych. Jeżeli informacje te są dostępne, stosowne jest, aby właściwy organ je przekazał.

               (4)

               Ze względu na ogólną treść planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji minimalny zestaw szablonów powinien obejmować odnoszące się do danej instytucji podstawowe informacje, które należy przekazać organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji.

               (5)

               Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowią wykonawcze standardy techniczne przedstawione Komisji przez Europejski Urząd Nadzoru Bankowego (EUNB).

               (6)

               EUNB przeprowadził otwarte konsultacje publiczne na temat wykonawczych standardów technicznych, które stanowią podstawę niniejszego rozporządzenia, dokonał analizy potencjalnych powiązanych kosztów i korzyści oraz zwrócił się o wydanie opinii do Bankowej Grupy Interesariuszy powołanej na podstawie art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010 (2),

         PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:
   Artykuł 1
   Przekazywanie informacji do celów sporządzania planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji
   Przekazywanie przez instytucję organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji informacji niezbędnych do sporządzenia i wdrożenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zgodnie z art. 11 dyrektywy 2014/59/UE, w tym planów grupowej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zgodnie z art. 13 tej dyrektywy, dokonywane jest zgodnie z procedurą ustanowioną w art. 2 niniejszego rozporządzenia oraz, w stosownych przypadkach, przy wykorzystaniu szablonów, o których mowa w art. 3 niniejszego rozporządzenia.
   Artykuł 2
   Procedura
   1.   Do celów weryfikacji, zgodnie z art. 11 ust. 2 dyrektywy 2014/59/UE, czy niezbędne informacje, o które organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zamierza wystąpić do instytucji w celu opracowania planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, są już dostępne dla właściwego organu częściowo czy w całości, organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji najpierw zwraca się o takie informacje do właściwego organu danej instytucji.
   2.   Jeżeli część lub całość wymaganych informacji jest już dostępna dla właściwego organu, organ ten w sposób terminowy przekazuje te informacje organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji.
   3.   Jeżeli informacje te nie są jeszcze dostępne dla właściwego organu lub jeżeli format, w jakim informacje te są dostarczane przez właściwy organ, nie jest zadowalający dla organu ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, z uwzględnieniem w szczególności procedury sporządzania grupowych planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zwraca się bezpośrednio do instytucji o przekazanie niezbędnych informacji.
   4.   Jeżeli informacje, o które zwraca się organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zgodnie z ust. 3, są ujęte w jednej z kategorii określonych w art. 3, instytucja przekazuje te informacje organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji poprzez przedłożenie odpowiedniego szablonu zawartego w załącznikach I–XII, zgodnie z instrukcjami określonymi w załączniku XIII.
   5.   Jeżeli informacje, o które zwraca się organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, nie wchodzą w zakres żadnej z kategorii określonych w art. 3, informacje te przekazuje się w formacie wskazanym przez organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji.
   6.   We wniosku o informacje, z którym zwraca się do instytucji organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, jak określono w ust. 3:

               a)

               określa się, biorąc pod uwagę wielkość i złożoność wymaganych informacji, stosowny termin, w którym instytucja przekazuje informacje organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

               b)

               jeżeli żądane informacje uwzględniono w jednej z kategorii określonych w art. 3, określa się właściwy szablon ujęty w załącznikach I–XII, który należy wykorzystać w celu przekazania informacji organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

               c)

               jeżeli żądanych informacji nie uwzględniono w żadnej z kategorii określonych w art. 3 ani nie wchodzą one w zakres żadnego z szablonów zawartych w załącznikach I–XII, określa się format, który należy wykorzystać w celu przekazania informacji organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

               d)

               określa się, czy odpowiedni szablon zawarty w załącznikach I–XII musi być wypełniony w ujęciu indywidualnym czy grupowym oraz czy jego zakres jest lokalny, ogólnounijny czy globalny zgodnie z instrukcjami zawartymi w załączniku XIII;

               e)

               przekazuje się niezbędne dane kontaktowe w ramach organu ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na potrzeby przekazania informacji.

         Artykuł 3
   Minimalny zestaw informacji zawartych w szablonach
   Minimalny zestaw szablonów stosowanych do przekazywania informacji na mocy art. 11 dyrektywy 2014/59/UE obejmuje następujące kategorie:

               1)

               strukturę organizacyjną, jak określono w załączniku I;

               2)

               zarządzanie i kierownictwo, jak określono w załączniku II;

               3)

               funkcje krytyczne i główne linie biznesowe, jak określono w załączniku III;

               4)

               kontrahentów krytycznych, jak określono w załączniku IV sekcja 1: Aktywa, sekcja 2: Zobowiązania i sekcja 3: Istotne zabezpieczenia;

               5)

               strukturę zobowiązań, jak określono w załączniku V;

               6)

               ustanowione zabezpieczenie, jak określono w załączniku VI;

               7)

               pozycje pozabilansowe, jak określono w załączniku VII;

               8)

               systemy płatności, rozliczeń i rozrachunku, jak określono w załączniku VIII;

               9)

               systemy informacyjne, jak określono w załączniku IX sekcja 1: Informacje ogólne i sekcja 2: Schemat przyporządkowania;

               10)

               wzajemne powiązania, jak określono w załączniku X;

               11)

               organy, jak określono w załączniku XI;

               12)

               skutki prawne restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, jak określono w załączniku XII.

         Artykuł 4
   Wejście w życie
   Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

      Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.
      Sporządzono w Brukseli dnia 17 czerwca 2016 r.

            W imieniu Komisji

         Jean-Claude JUNCKER

            Przewodniczący

      (1)  Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 190.

      (2)  Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego), zmiany decyzji nr 716/2009/WE oraz uchylenia decyzji Komisji 2009/78/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 12).

      ZAŁĄCZNIK I

         Struktura organizacyjna

                  Podmiot prawny

                  Bezpośredni posiadacz

                  Kapitał

                  Prawa głosu

                  Jednostka konsolidująca

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  010

                  020

                  030

                  040

                  050

                  060

                  070

                  080

                     Jednostka dominująca X

                     110

                     NIE DOTYCZY

                     NIE DOTYCZY

                     NIE DOTYCZY

                     NIE DOTYCZY

                     NIE DOTYCZY

                     NIE DOTYCZY

                     Bank A (jednostka dominująca)

                     111

                     Jednostka dominująca X

                     110

                     100  %

                     100  %

                     Bank A

                     111

                     Bank B (jednostka zależna)

                     112

                     Bank A

                     111

                     80  %

                     60  %

                     Bank A

                     111

                     Bank U

                     156

                     Bank B

                     112

                     100  %

                     100  %

                     Bank A

                     111

      ZAŁĄCZNIK II

         Zarządzanie i kierownictwo

                  Podmiot prawny

                  Lokalizacja

                  Jurysdykcja siedziby

                  Organ wydający zezwolenie

                  Rodzaj zezwolenia

                  Członek organu zarządzającego odpowiedzialny za przekazywanie informacji na potrzeby planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

                  Osoba na kluczowym stanowisku kierowniczym

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Imię i nazwisko

                  Nr telefonu

                  Adres e-mail

                  Imię i nazwisko

                  Funkcja

                  Departament

                  Nr telefonu

                  Adresy e-mail

                  010

                  020

                  030

                  040

                  050

                  060

                  070

                  080

                  090

                  100

                  110

                  120

                  130

                  140

                     Bank A

                     111

                     Londyn

                     Zjednoczone Królestwo

                     BoE

                     Przyjmowanie depozytów

                     David Jones

                     4 444 444

                     djones@banka.com

                     Bank B

                     112

                     Paryż

                     FR

                     AKP

                     Przyjmowanie depozytów, zarządzanie aktywami

                     Paul Durand

                     33 333 333

                     pdurand@bankb.com

      ZAŁĄCZNIK III

         Funkcje krytyczne i główne linie biznesowe

                  Funkcje krytyczne

                  Główne linie biznesowe

                  Podmiot prawny

                  Lokalizacja

                  Liczba biur/oddziałów w lokalizacji

                  Istotne aktywa

                  Istotne zobowiązania

                  Kierownik wyższego szczebla odpowiedzialny za przekazywanie informacji

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Rodzaj

                  Kwota

                  Waluta

                  Rodzaj

                  Kwota

                  Waluta

                  Imię i nazwisko

                  Funkcja

                  Departament

                  Nr telefonu

                  Adresy e-mail

                  010

                  020

                  030

                  040

                  050

                  060

                  070

                  080

                  090

                  100

                  110

                  120

                  130

                  140

                  150

                  160

                  170

                  Przyjmowanie depozytów

                  Bankowość detaliczna

                     Bank A

                     111

                     Zjednoczone Królestwo

                     87

                  depozyty

                  5,000

                  GBP

                  Bankowość detaliczna

                     Bank A

                     111

                     Irlandia

                     4

                  depozyty

                  200

                  EUR

                  Bankowość detaliczna

                     Bank B

                     112

                     Francja

                     112

                  depozyty

                  5,000

                  EUR

                  Centrum informatyczne bankowości internetowej

                     Jednostka C

                     113

                     Hiszpania

                     1

                  Nie dotyczy

                  Nie dotyczy

                  Nie dotyczy

                  Zarządzanie aktywami

                     Bank A

                     111

                     Zjednoczone Królestwo

                     10

                     zarządzane aktywa

                  1,000

                  GBP

                     Bank D

                     114

                     Słowacja

                     1

                     zarządzane aktywa

                  100

                  EUR

      ZAŁĄCZNIK IV
      SEKCJA 1

         Kontrahenci krytyczni (Aktywa)

                  Podmiot prawny

                  Kontrahent krytyczny

                  Waluta

                  Pierwotna ekspozycja

                  Ograniczenie ryzyka kredytowego

                  Aktualizacje wartości i rezerwy

                  Wartość ekspozycji netto

                  Wpływ na wskaźnik kapitału podstawowego Tier I

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  010

                  020

                  030

                  040

                  050

                  060

                  070

                  080

                  090

                  100

                     Bank A

                     111

                     Rząd Zjednoczonego Królestwa

                     789

                     GBP

                     200,000

                     0

                     0

                     200,000

                     200 punktów bazowych

                     Bank B

                     112

                     Bank W

                     444

                     EUR

                     1,000,000

                     500,000

                     200,000

                     300,000

                     300 punktów bazowych

                     Bank A

                     111

                     Ekspozycje wobec przedsiębiorstw U

                     650

                     EUR

                     500,000

                     0

                     400,000

                     100,000

                     100 punktów bazowych

            SEKCJA 2

         Kontrahenci krytyczni (Zobowiązania)

                  Podmiot prawny

                  Kontrahent krytyczny

                  Finansowanie

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Rodzaj

                  Kwota

                  Waluta

                  010

                  020

                  030

                  040

                  050

                  060

                  070

            SEKCJA 3

         Kontrahenci krytyczni (Istotne zabezpieczenia)

                  Podmiot prawny

                  Kontrahent krytyczny

                  Istotne zabezpieczenia (pozycje bilansowe)

                  Istotne zabezpieczenia (pozycje pozabilansowe)

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Rodzaj

                  Kwota

                  Waluta

                  Cel zabezpieczenia

                  Rodzaj

                  Kwota

                  Waluta

                  Cel zabezpieczenia

                  010

                  020

                  030

                  040

                  050

                  060

                  070

                  080

                  090

                  100

                  110

                  120

      ZAŁĄCZNIK V

         Struktura zobowiązań

                  010

                  Nazwa podmiotu prawnego

                     Bank A

                  020

                  Identyfikator prawny

                     111

                  030

                  Prawo właściwe dla zobowiązań

                     EOG

                  040

                  Data

                     12/31/2013

                  Kontrahenci

                  Zobowiązania podporządkowane z mocy prawa kwalifikujące się jako dodatkowy Tier 1

                  Zobowiązania podporządkowane z mocy prawa kwalifikujące się jako Tier 2

                  Zobowiązania podporządkowane z mocy prawa

                  Niezabezpieczone zobowiązania uprzywilejowane

                  Depozyty

                  Zobowiązanie zabezpieczone

                  Pozostałe zobowiązania wyłączone na mocy art. 44 ust. 2 dyrektywy w sprawie naprawy oraz restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji banków

                  Instrumenty pochodne

                  OGÓŁEM

                  <1 miesiąc

                  < 1 rok

                  > 1 rok

                  <1 miesiąc

                  < 1 rok

                  > 1 rok

                  <1 miesiąc

                  < 1 rok

                  > 1 rok

                  Ogółem

                     z czego depozyty kwalifikowalne

                     z czego gwarantowane depozyty

                  Ekspozycja po nettingu ostrożnościowym

                  Ekspozycja po odliczeniu depozytu zabezpieczającego oraz zabezpieczenia

                  010

                  020

                  030

                  040

                  050

                  060

                  070

                  080

                  090

                  100

                  110

                  120

                  130

                  140

                  150

                  160

                  170

                  180

                  050

                  Osoby fizyczne

                  055

                     z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  060

                  Mikro-, małe i średnie przedsiębiorstwa

                  065

                     z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  070

                  Duże przedsiębiorstwa niefinansowe

                  075

                     z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  080

                  Instytucje

                  085

                     z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  090

                  Firmy ubezpieczeniowe i fundusze emerytalno-rentowe

                  095

                     z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  100

                  Pozostałe przedsiębiorstwa finansowe

                  105

                     z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  110

                  Transakcje wewnątrzgrupowe

                  115

                     z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  120

                  Rząd, banki centralne i podmioty ponadnarodowe

                  125

                     z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  130

                  Inne/niezidentyfikowane

                  140

                     z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  150

                     OGÓŁEM

                  160

                     Zobowiązania kwalifikowalne ogółem

      ZAŁĄCZNIK VI

         Ustanowione zabezpieczenie

                  Podmiot prawny

                  Emitent zabezpieczenia

                  Rodzaj zabezpieczenia

                  Numer identyfikacyjny

                  Posiadacz zabezpieczenia

                  Kwota

                  Waluta

                  Jurysdykcja

                  Kontrahent

                  Kwota

                  Waluta

                  Jurysdykcja

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  010

                  020

                  030

                  040

                  050

                  060

                  070

                  080

                  090

                  100

                  110

                  120

                  130

                  140

                  150

                  160

                     Bank A

                     111

                     Rząd Stanów Zjednoczonych

                     278

                     Obligacje rządowe Stanów Zjednoczonych

                     Bank L

                     487

                     1 000

                     USD

                     Stany Zjednoczone

                     Bank B

                     345

                     10 000

                     USD

                     Stany Zjednoczone

                     Bank A

                     111

                     Bank A

                     997

                     Hipoteka

                     BoE

                     997

                     1 000

                     GBP

                     Zjednoczone Królestwo

                     Bank C

                     587

                     8 000

                     GBP

                     Zjednoczone Królestwo

      ZAŁĄCZNIK VII

         Pozycje pozabilansowe

                  Podmiot prawny

                  Pozycja pozabilansowa

                  Kontrahent

                  Kwota

                  Waluta

                  Operacje krytyczne

                  Główne linie biznesowe

                  Informacje dodatkowe

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Ogółem

                  z czego wykorzystane

                  010

                  020

                  030

                  040

                  050

                  060

                  070

                  080

                  090

                  100

                  110

                     Bank A

                     111

                     linia kredytowa

                     Bank C

                     113

                     10 000 000

                     10 000 000

                     GBP

                     umowa wygasająca z końcem 2015 r.

                     Bank A

                     111

                     linia kredytowa

                     Bank D

                     114

                     –5,000,000

                     0

                     EUR

                     umowa wygasająca z końcem 2015 r.

      ZAŁĄCZNIK VIII

         Systemy płatności, rozliczeń i rozrachunku

                  Podmiot prawny

                  System

                  Instytucja pośrednicząca

                  Schemat przyporządkowania do funkcji krytycznej

                  Schemat przyporządkowania do głównej linii biznesowej

                  Warunki członkostwa

                  Wpływ procedury restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na członkostwo lub umowę z instytucją pośredniczącą

                  Substytucyjność

                  Informacje dodatkowe

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Typ systemu

                  Oznaczenie

                  Tryb udziału

                  Kod identyfikacyjny

                  Nazwa podmiotu

                  Kod identyfikacyjny

                  010

                  020

                  030

                  040

                  050

                  060

                  070

                  080

                  090

                  100

                  110

                  120

                  130

                  140

                     Bank A

                     111

                     Depozytowy

                     Clearstream

                     pośredni

                     Bank W

                     Obrót papierami wartościowymi

                     Członkostwo anulowane

                     Euroclear

                     Bank B

                     112

                     Płatniczy

                     TARGET

                     bezpośredni

                     Płatniczy

      ZAŁĄCZNIK IX
      SEKCJA 1

         Systemy informacyjne (Informacje ogólne)

                  System

                  Podmiot powiązany będący stroną umowy

                  Rodzaj umowy

                  Kontrahent

                  Osoba odpowiedzialna

                  Wpływ procedury restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na ciągłość dostępu do systemów informacyjnych

                  Identyfikacja

                  Rodzaj

                  Opis

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Imię i nazwisko

                  Nr telefonu

                  Adres e-mail

                  010

                  020

                  030

                  040

                  050

                  060

                  070

                  080

                  090

                  100

                  110

                  120

                     System A

                  bankowość internetowa

                     Bank A

                     111

                     Licencja

                     Jednostka A

                     System B

                  przyznawanie kredytu

                     Bank A

                     111

                     Licencja

                     Jednostka B

                  przyznawanie kredytu

                     Bank B

                     112

                     Licencja

                     Jednostka B

                     System C

                  inne

                     Bank C

                     113

                     Usługi wspólne

                     Jednostka C

            SEKCJA 2

         Systemy informacyjne (Schemat przyporządkowania)

                  System

                  Użytkownik

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Funkcja krytyczna

                  Główna linia biznesowa

                  010

                  020

                  030

                  040

                  050

                     System A

                     Bank A

                     111

                     Przyjmowanie depozytów

                     Przyjmowanie depozytów

                     System A

                     Bank B

                     112

                     Przyjmowanie depozytów

                     Przyjmowanie depozytów

                     System B

                     Bank A

                     111

                     Udzielanie kredytów

                     Handel detaliczny

                     System B

                     Bank C

                     113

                     Udzielanie kredytów

                     Bankowość korporacyjna

                     System C

                     Bank A

                     111

                     Wszystkie

                     Wszystkie

      ZAŁĄCZNIK X

         Wzajemne powiązania

                  Podmiot prawny A

                  Podmiot prawny B

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Nazwa podmiotu2

                  Identyfikator podmiotu prawnego2

                  Rodzaj powiązania

                  Opis

                  010

                  020

                  030

                  040

                  050

                  060

                     Bank A

                     101

                     Bank B

                     102

                     Personel

                     Personel działu prawnego (40 stanowisk)

                     Bank A

                     101

                     Bank C

                     103

                     Personel

                     Personel działu prawnego (40 stanowisk)

                     Bank B

                     102

                     Bank C

                     103

                     Systemy

                     Wszystkie systemy i infrastruktury informatyczne wykorzystywane przez bank C są również wykorzystywane przez bank B

                     Bank A

                     101

                     Bank C

                     103

                     Uzgodnienia dotyczące finansowania

                     Finansowanie banku C odbywa się za pośrednictwem banku A

                     Bank A

                     101

                     Podmiot D

                     104

                     Personel

                     Personel działu prawnego (40 stanowisk)

                     Bank A

                     101

                     Bank B

                     102

                     Uzgodnienia dotyczące finansowania

                     Finansowanie banku C odbywa się za pośrednictwem Banku A

                     Bank C

                     103

                     Podmiot D

                     104

                     Obiekty

                     Siedziby banku C i podmiotu D są w tym samym budynku

                     Bank A

                     101

                     Bank B

                     102

                     Uzgodnienia dotyczące płynności

                     Bank zobowiązuje się do zapewnienia, w razie potrzeby, płynności bankowi B

                     Podmiot D

                     104

                     Bank A

                     101

                     Personel

                     Cały personel informatyczny banku A jest z podmiotu D

      ZAŁĄCZNIK XI

         Organy

                  Podmiot prawny

                  Organ(y) nadzoru:

                  Organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

                  Organ ds. gwarancji depozytów

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Nazwa organu

                  Nr telefonu

                  Adres e-mail

                  Nazwa organu

                  Nr telefonu

                  Adres e-mail

                  Nazwa organu

                  Nr telefonu

                  Adres e-mail

                  010

                  020

                  030

                  040

                  050

                  060

                  070

                  080

                  090

                  100

                  110

                     Bank A

                     111

                     Organ ds. regulacji ostrożnościowej

                     Bank Anglii

                     Financial Services Compensation Scheme

      ZAŁĄCZNIK XII

         Skutki prawne restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

                  Podmiot prawny

                  Strona trzecia

                  Rodzaj umowy

                  Rozwiązanie umowy wpływa na instrument restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

                  Uwagi

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  Nazwa podmiotu

                  Identyfikator podmiotu prawnego

                  010

                  020

                  030

                  040

                  050

                  060

                  070

                     Bank B

                     112

                     Euronext NV

                     Członkostwo

                     Tak

                     Sprzedaż działalności dotyczącej zarządzania aktywami prawdopodobnie utrudniona w przypadku restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

      ZAŁĄCZNIK XIII

         Wytyczne dotyczące wypełniania szablonów w załącznikach I–XII

            Ogólne wytyczne

      1.   STRUKTURA I KONWENCJA
      1.1.   Struktura

      Struktura obejmuje 12 zestawów szablonów, których jest łącznie 15, zgodnie z poniższym schematem:

                  1.

                  Struktura organizacyjna

                  2.

                  Zarządzanie i kierownictwo

                  3.

                  Funkcje krytyczne i główne linie biznesowe

                  4.

                  Kontrahenci krytyczni (3 szablony)

                  5.

                  Struktura zobowiązań

                  6.

                  Ustanowione zabezpieczenie

                  7.

                  Pozycje pozabilansowe

                  8.

                  Systemy płatności, rozliczeń i rozrachunku

                  9.

                  Systemy informatyczne (2 szablony)

                  10.

                  Wzajemne powiązania

                  11.

                  Organy

                  12.

                  Skutki prawne restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

            1.2.   Standard rachunkowości

      Instytucje wykazują wartości bilansowe w ramach stosowanych przez siebie standardów rachunkowości dotyczących sprawozdawczości informacji finansowych. Instytucje, które nie są zobowiązane do wykazywania informacji finansowych, stosują odpowiednie dla siebie standardy rachunkowości.
      Na potrzeby niniejszego załącznika „MSR” i „MSSF” oznaczają międzynarodowe standardy rachunkowości określone w art. 2 rozporządzenia (WE) nr 1606/2002.
      Kwoty wykazywane w szablonie powinny odnosić się do wartości księgowej brutto, chyba że w instrukcjach określono inaczej.
      1.3.   Konwencja numerowania

      W niniejszych instrukcjach stosuje się następujący ogólny zapis w celu oznaczenia kolumn, wierszy i pól szablonu: {Szablon; Wiersz; Kolumna}.
      1.4.   Poziom stosowania

      Poziom stosowania ustalany jest przez organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w momencie kierowania przez nie żądania, bezpośrednio lub pośrednio, do instytucji.

            Instrukcje dotyczące szablonów

      2.   ZAŁĄCZNIK I – STRUKTURA ORGANIZACYJNA
      Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:

         1) szczegółowy opis struktury organizacyjnej instytucji, w tym wykaz wszystkich osób prawnych

         2) wskazanie bezpośredniego posiadacza oraz odsetka udziałów z prawem głosu i udziałów pozbawionych prawa głosu w odniesieniu do każdej z osób prawnych

      Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:

                  Kolumny

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010-020

                     Podmiot prawny

                  010

                     Nazwa podmiotu

                  020

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  030-040

                     Bezpośredni posiadacz

                  030

                     Nazwa podmiotu

                  Nazwa podmiotu posiadającego bezpośrednie udziały i kontrolującego podmiot prawny określony w kolumnie 010.

                  040

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 030. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.

                  050

                     Kapitał (%)

                  Odsetek kapitału posiadany przez podmiot prawny wymieniony w kolumnie 030 w podmiocie prawnym wymienionym w kolumnie 010.

                  060

                     Prawa głosu (%)

                  Odsetek praw głosu posiadanych przez podmiot prawny wymieniony w kolumnie 030 w podmiocie prawnym wymienionym w kolumnie 010.

                  070-080

                     Jednostka konsolidująca

                  070

                     Nazwa podmiotu

                  Nazwa podmiotu konsolidującego podmiot wymieniony w kolumnie 010 na najwyższym szczeblu zgodnie z rozporządzeniem (UE) nr 575/2013.

                  080

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 070. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

            3.   ZAŁĄCZNIK II – ZARZĄDZANIE I KIEROWNICTWO
      Niniejszym szablonem objęta jest następująca pozycja wymieniona w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:

         3) wskazanie lokalizacji, jurysdykcji siedziby, zezwoleń i osób na kluczowych stanowiskach kierowniczych w odniesieniu do każdej z osób prawnych

      Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:

                  Kolumny

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010-020

                     Podmiot prawny

                  010

                     Nazwa podmiotu

                  020

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  030

                     Lokalizacja

                  Miejscowość, w której podmiot wymieniony w kolumnie 010 jest prawnie zarejestrowany.

                  040

                     Jurysdykcja siedziby

                  Jurysdykcja, w której podmiot wymieniony w kolumnie 010 jest zarejestrowany, zidentyfikowana zgodnie z ISO 3166.

                  050

                     Organ wydający zezwolenie

                  Nazwa organu udzielającego instytucji wymienionej w kolumnie 010 zezwolenia na prowadzenie działalności bankowej lub działalności jako firma inwestycyjna.

                  060

                     Rodzaj zezwolenia

                  070-090

                     Członek organu zarządzającego odpowiedzialny za przekazywanie organom ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji informacji na potrzeby planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

                  070

                     Imię i nazwisko

                  Imię, nazwisko

                  080

                     Nr telefonu

                  090

                     Adres e-mail

                  100-140

                     Osoba na kluczowym stanowisku kierowniczym

                  Osoba na stanowisku wyższego szczebla w podmiocie odpowiedzialna za restrukturyzację i uporządkowaną likwidację tego podmiotu

                  100

                     Imię i nazwisko

                  Imię, nazwisko

                  110

                     Funkcja

                  120

                     Departament

                  130

                     Nr telefonu

                  Numer telefonu departamentu i indywidualny numer osoby wymienionej w kolumnie 100.

                  140

                     Adresy e-mail

                  Skrzynka pocztowa departamentu i indywidualny adres e-mail osoby wymienionej w kolumnie 100.

            4.   ZAŁĄCZNIK III – FUNKCJE KRYTYCZNE I GŁÓWNE LINIE BIZNESOWE
      Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:

         4) schemat operacji krytycznych i głównych linii biznesowych danej instytucji, z uwzględnieniem istotnych pakietów aktywów i zobowiązań związanych z takimi operacjami i liniami biznesowymi, w podziale na poszczególne osoby prawne;

         17) kierownik wyższego szczebla odpowiedzialny za plan restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji instytucji oraz – jeżeli są to inne osoby – kierownicy odpowiedzialni za poszczególne osoby prawne, operacje krytyczne i główne linie biznesowe

      Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:

                  Kolumny

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010

                     Funkcje krytyczne

                  Oznaczają „funkcje krytyczne” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 35 i art. 2 ust. 2 dyrektywy 2014/59/UE.

                  020

                     Główne linie biznesowe

                  Oznaczają „główne linie biznesowe” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 36 i art. 2 ust. 2 dyrektywy 2014/59/UE.

                  030-040

                     Podmiot prawny

                  030

                     Nazwa podmiotu

                  040

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  050

                     Lokalizacja

                  Państwo, w którym działają linie biznesowe.

                  060

                     Liczba biur/oddziałów w lokalizacji

                  070-090

                     Istotne aktywa

                  070

                     Rodzaj

                  080

                     Kwota

                  W mln

                  090

                     Waluta

                  Identyfikacja zgodnie z ISO 4217

                  100-120

                     Istotne zobowiązania

                  100

                     Rodzaj

                  110

                     Kwota

                  W mln

                  120

                     Waluta

                  Identyfikacja zgodnie z ISO 4217

                  130-170

                     Kierownik wyższego szczebla odpowiedzialny za przekazywanie informacji

                  130

                     Imię i nazwisko

                  Imię, nazwisko

                  140

                     Funkcja

                  150

                     Departament

                  160

                     Nr telefonu

                  Numer telefonu departamentu i indywidualny numer osoby wymienionej w kolumnie 130.

                  170

                     Adresy e-mail

                  Skrzynka pocztowa departamentu i indywidualny adres e-mail osoby wymienionej w kolumnie 130.

            5.   ZAŁĄCZNIK IV, SEKCJA 1 – KONTRAHENCI KRYTYCZNI (AKTYWA)
      Niniejszym szablonem objęta jest następująca pozycja wymieniona w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:

         10) wskazanie głównych lub najważniejszych kontrahentów instytucji oraz analiza skutków upadłości głównych kontrahentów dla sytuacji finansowej instytucji

      Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:

                  Kolumny

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010-020

                     Podmiot prawny

                  010

                     Nazwa podmiotu

                  020

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  030-040

                     Kontrahent krytyczny

                  Krytyczność określają właściwe organy. Kontrahenci zgłaszani są dla właściwych grup powiązanych klientów, a w przypadku, gdy klient nie jest częścią grupy powiązanych klientów, na poziomie indywidualnym. Organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji mogą zażądać informacji na temat grup powiązanych klientów na poziomie indywidualnym. Grupa powiązanych klientów została zdefiniowana w art. 4 pkt 39 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Informacje zawarte w niniejszym szablonie powinny mieć charakter uzupełniający w stosunku do informacji już przekazanych w pozycji „Duże ekspozycje”.

                  030

                     Nazwa podmiotu

                  040

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  050

                     Waluta

                  Identyfikacja zgodnie z ISO 4217

                  060

                     Pierwotna ekspozycja

                  Oznacza „pierwotną ekspozycję” zgodnie z art. 24, 389, 390 i 392 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, którą należy wykazywać zgodnie z podejściem określonym w ramach sprawozdawczości finansowej (FINREP).

                  070

                     Ograniczenie ryzyka kredytowego

                  Oznacza „ograniczanie ryzyka kredytowego” zgodnie z art. 399 i art. 401–403 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Na potrzeby niniejszej sprawozdawczości technikę ograniczania ryzyka kredytowego, jak określono w art. 4 pkt 57 oraz uznano w części trzeciej tytuł II rozdziały 3 i 4, stosuje się zgodnie z art. 401–403 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

                  080

                     Aktualizacje wartości i rezerwy

                  Oznacza „aktualizacje wartości i rezerwy” jak określono w art. 34, 24, 110 i 111 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

                  090

                     Wartość ekspozycji netto

                  090 = 060 – 070 – 080

                  100

                     Wpływ na wskaźnik kapitału podstawowego Tier I

                  Wpływ niewykonania zobowiązania przez kontrahenta wymienionego w kolumnie 030 na wskaźnik kapitału podstawowego Tier I podmiotu prawnego wymienionego w kolumnie 010. Sugerowana metoda obliczania wpływu na wskaźnik kapitału podstawowego Tier I:
                  Kapitał podstawowy Tier I – ((kapitał podstawowy Tier I – oczekiwana strata)/(aktywa ważone ryzykiem – oczekiwana strata)) = Wpływ na wskaźnik kapitału podstawowego Tier I.
                  Jeżeli organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji stwierdzą, że odpowiedniejsza byłaby bardziej złożona metoda, mogą zażądać zastosowania innej metody.

            6.   ZAŁĄCZNIK IV SEKCJA 2 – KONTRAHENCI KRYTYCZNI (ZOBOWIĄZANIA)
      Niniejszym szablonem objęta jest następująca pozycja wymieniona w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:

         10) wskazanie głównych lub najważniejszych kontrahentów instytucji oraz analiza skutków upadłości głównych kontrahentów dla sytuacji finansowej instytucji

      Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:

                  Kolumny

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010-020

                     Podmiot prawny

                  010

                     Nazwa podmiotu

                  020

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  030-040

                     Kontrahent krytyczny

                  Krytyczność określają właściwe organy. Informacje zawarte w niniejszym szablonie powinny mieć charakter uzupełniający w stosunku do informacji już przekazanych w pozycji „Duże ekspozycje”.

                  030

                     Nazwa podmiotu

                  040

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  050-070

                     Finansowanie

                  050

                     Rodzaj

                  060

                     Kwota

                  Wyrażona w walucie zobowiązania

                  070

                     Waluta

                  Identyfikacja zgodnie z ISO 4217

            7.   ZAŁĄCZNIK IV SEKCJA 3 – KONTRAHENCI KRYTYCZNI (ISTOTNE ZABEZPIECZENIA)
      Niniejszym szablonem objęta jest następująca pozycja wymieniona w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:

         9) istotne zabezpieczenia instytucji wraz ze schematem ich przyporządkowania do poszczególnych osób prawnych

      Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:

                  Kolumny

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010-020

                     Podmiot prawny

                  010

                     Nazwa podmiotu

                  020

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  030-040

                     Kontrahent krytyczny

                  Kontrahenci zgłaszani są dla właściwych grup powiązanych klientów, a w przypadku, gdy klient nie jest częścią grupy powiązanych klientów, na poziomie indywidualnym. Organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji mogą zażądać informacji na temat grup powiązanych klientów na poziomie indywidualnym. Grupa powiązanych klientów została zdefiniowana w art. 4 pkt 39 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

                  030

                     Nazwa podmiotu

                  040

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  050-080

                     Istotne zabezpieczenia (pozycje bilansowe)

                  050

                     Rodzaj

                  Istotne zabezpieczenia nie powinny ograniczać się do zabezpieczeń na potrzeby rachunkowości.

                  060

                     Kwota

                  070

                     Waluta

                  Identyfikacja zgodnie z ISO 4217

                  080

                     Cel zabezpieczenia

                  Rodzaje ryzyka, które podmiot zamierza zabezpieczyć.

                  090-120

                     Istotne zabezpieczenia (pozycje pozabilansowe)

                  090

                     Rodzaj

                  Istotne zabezpieczenia nie powinny ograniczać się do zabezpieczeń na potrzeby rachunkowości.

                  100

                     Kwota

                  110

                     Waluta

                  Identyfikacja zgodnie z ISO 4217

                  120

                     Cel zabezpieczenia

                  Rodzaje ryzyka, które podmiot zamierza zabezpieczyć.

            8.   ZAŁĄCZNIK V – STRUKTURA ZOBOWIĄZAŃ
      Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:

         5) szczegółowy opis składników zobowiązań instytucji i składników zobowiązań wszystkich jej podmiotów prawnych, z podziałem co najmniej na rodzaje i kwoty długu krótko- i długoterminowego, zobowiązania zabezpieczone, niezabezpieczone i podporządkowane

         6) szczegółowe informacje dotyczące zobowiązań danej instytucji, które są zobowiązaniami kwalifikowanymi

      Instrukcje dotyczące poszczególnych wierszy:

                  Wiersze

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010

                     Nazwa podmiotu prawnego

                  020

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  030

                     Prawo właściwe dla zobowiązań

                  EOG lub „państwo trzecie”. Organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji mają swobodę ustalania progu, powyżej którego wymagają one prezentacji informacji w podziale na poszczególne państwa trzecie.

                  040

                     Data

                  050

                     Osoby fizyczne

                  055

                        z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE.

                  060

                     Mikro-, małe i średnie przedsiębiorstwa

                  065

                        z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE.

                  070

                     Duże przedsiębiorstwa niefinansowe

                  075

                        z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE.

                  080

                     Instytucje

                  Zgodnie z definicją zawartą w art. 2 pkt 23 dyrektywy 2014/59/UE.

                  085

                        z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE.
                  Zobowiązania podporządkowane z mocy prawa (kolumna 050) oraz niezabezpieczone zobowiązania uprzywilejowane (kolumna 080) instytucji o pierwotnym terminie zapadalności krótszym niż 7 dni nie powinny być ujmowane w kwocie z pozycji „z czego zobowiązania kwalifikowalne” podanej w wierszu 085, ponieważ zgodnie z art. 44 ust. 2 dyrektywy 2014/59/UE tego rodzaju zobowiązania są wyłączone z umorzenia lub konwersji długu.

                  090

                     Firmy ubezpieczeniowe i fundusze emerytalno-rentowe

                  Zakłady ubezpieczeń, zakłady reasekuracji i fundusze emerytalno-rentowe

                  095

                        z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE.

                  100

                     Pozostałe przedsiębiorstwa finansowe

                  105

                        z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE.

                  110

                     Transakcje wewnątrzgrupowe

                  Ekspozycje wobec podmiotów należących do tej samej grupy. Ekspozycje tego rodzaju wykazywane są w tym wierszu jedynie w celu uniknięcia podwójnego liczenia (np. ekspozycje wobec banku należącego do tej samej grupy należy wykazać w wierszu 110, a nie w wierszu 080 dotyczącym „instytucji kredytowych”).

                  115

                        z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE.

                  120

                     Rząd, banki centralne i podmioty ponadnarodowe

                  125

                        z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE.

                  130

                     Inne/niezidentyfikowane

                  Jeżeli podanie tożsamość posiadacza papieru wartościowego nie jest możliwe, należy podać jedynie łączne wartości.

                  135

                        z czego zobowiązania kwalifikowalne

                  Kwota zobowiązań, które są „zobowiązaniami kwalifikowalnymi” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE.

                  150

                     Ogółem

                  160

                     Zobowiązania kwalifikowalne ogółem

                  Łączna wartość „zobowiązań kwalifikowalnych” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 71 dyrektywy 2014/59/UE.

            Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn

                  Kolumny

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010

                     Zobowiązania podporządkowane z mocy prawa kwalifikujące się jako dodatkowy Tier I

                  020-040

                     Zobowiązania podporządkowane z mocy prawa kwalifikujące się jako Tier II

                  020

                     Rezydualny termin zapadalności krótszy niż jeden miesiąc

                  030

                     Rezydualny termin zapadalności krótszy niż jeden rok

                  040

                     Rezydualny termin płatności dłuższy niż jeden rok

                  050-070

                     Zobowiązania podporządkowane z mocy prawa

                  050

                     Rezydualny termin zapadalności krótszy niż jeden miesiąc

                  Zobowiązanie podporządkowane, które nie kwalifikuje się jako Tier I lub Tier II.

                  060

                     Rezydualny termin zapadalności krótszy niż jeden rok

                  Zobowiązanie podporządkowane, które nie kwalifikuje się jako Tier I lub Tier II.

                  070

                     Rezydualny termin płatności dłuższy niż jeden rok

                  Zobowiązanie podporządkowane, które nie kwalifikuje się jako Tier I lub Tier II.

                  080-100

                     Niezabezpieczone zobowiązania uprzywilejowane

                  Obejmuje certyfikaty depozytowe i komercyjne papiery wartościowe

                  080

                     Rezydualny termin zapadalności krótszy niż jeden miesiąc

                  090

                     Rezydualny termin zapadalności krótszy niż jeden rok

                  100

                     Rezydualny termin płatności dłuższy niż jeden rok

                  110-130

                     Depozyty

                  110

                     Ogółem

                  120

                        z czego depozyty kwalifikowalne

                  130

                        z czego gwarantowane depozyty

                  Wyłączone z zakresu umorzenia lub konwersji długu na mocy art. 44 ust. 2 lit. a).

                  140

                     Zobowiązanie zabezpieczone

                  Wyłączone z zakresu umorzenia lub konwersji długu na mocy art. 44 ust. 2 lit. b).

                  150

                     Pozostałe zobowiązania wyłączone na mocy art. 44 ust. 2 dyrektywy w sprawie naprawy oraz restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji banków

                  Wyłączone z zakresu umorzenia lub konwersji długu na mocy art. 44 ust. 2 lit. a)–d) do art. 44 ust. 2 lit. f)–g).

                  160-170

                     Instrumenty pochodne

                  Tylko pozycje bilansowe. Pozycje pozabilansowe należy wykazać w załączniku VII.

                  160

                     Ekspozycja po nettingu ostrożnościowym

                  170

                     Ekspozycja po odliczeniu depozytu zabezpieczającego oraz zabezpieczenia

                  180

                     Ogółem

                  Kolumny 010–110, 140–160 łącznie.

            9.   ZAŁĄCZNIK VI – USTANOWIONE ZABEZPIECZENIE
      Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:

         7) wskazanie procedur niezbędnych do ustalenia, na rzecz jakich podmiotów instytucja złożyła zabezpieczenia, osób, w których posiadaniu znajdują się złożone zabezpieczenia, oraz jurysdykcji, w której zlokalizowane są zabezpieczenia

      Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:

                  Kolumny

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010-020

                     Podmiot prawny

                  010

                     Nazwa podmiotu

                  020

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  030-040

                     Emitent zabezpieczenia

                  030

                     Nazwa podmiotu

                  040

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  050

                     Rodzaj zabezpieczenia

                  Obejmuje wszystkie rodzaje ustanowionego zabezpieczenia, w tym w przypadku gdy istnieje zobowiązanie pozabilansowe lub nie istnieje żadne zobowiązanie (np. transakcje zabezpieczające swap, fundusze na wypadek niewykonania zobowiązania).

                  060

                     Numer identyfikacyjny

                  Kod ISIN. W przypadku gdy „kod ISIN” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  070-080

                     Posiadacz zabezpieczenia

                  070

                     Nazwa podmiotu

                  080

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  090

                     Kwota

                  100

                     Waluta

                  Identyfikacja zgodnie z ISO 4217

                  110

                     Jurysdykcja

                  Prawo właściwe dla jurysdykcji mające zastosowanie do posiadacza zabezpieczenia, jak określono w kolumnie 070 (np. prawo niemieckie).

                  120-130

                     Kontrahent

                  120

                     Nazwa podmiotu

                  130

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  140

                     Kwota

                  150

                     Waluta

                  Identyfikacja zgodnie z ISO 4217.

                  160

                     Jurysdykcja

                  Prawo właściwe dla jurysdykcji mające zastosowanie do umowy dotyczącej zobowiązania.

            10.   ZAŁĄCZNIK VII – POZYCJE POZABILANSOWE
      Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:

         8) opis ekspozycji pozabilansowych instytucji i jej podmiotów prawnych wraz ze schematem ich powiązań z jej operacjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi

         21) informacje dotyczące działalności pozabilansowej, strategii hedgingowych

      Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:

                  Kolumny

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010-020

                     Podmiot prawny

                  010

                     Nazwa podmiotu

                  020

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  030

                     Pozycja pozabilansowa

                  Należy ją określić w odniesieniu do następujących trzech kategorii: „gwarancje”, „linie kredytowe”, „inne”. W niniejszym szablonie nie należy uwzględniać pozycji bilansowych.

                  040-050

                     Kontrahent

                  040

                     Nazwa podmiotu

                  050

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  060-070

                     Kwota

                  060

                     Ogółem

                  Wartość nominalna.

                  070

                        z czego wykorzystane

                  Należy wypełnić jedynie w odniesieniu do linii kredytowych.

                  080

                     Waluta

                  Identyfikacja zgodnie z ISO 4217.

                  090

                     Operacje krytyczne

                  100

                     Główne linie biznesowe

                  110

                     Informacje dodatkowe

            11.   ZAŁĄCZNIK VIII SEKCJA 1 – SYSTEMY PŁATNOŚCI, ROZLICZEŃ I ROZRACHUNKU
      Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:

         11) wszystkie systemy, za pośrednictwem których instytucja przeprowadza transakcje w istotnej liczbie lub o istotnej wartości, wraz ze schematem ich przyporządkowania do poszczególnych osób prawnych instytucji oraz ich powiązań z jej operacjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi

         12) wszystkie systemy płatności, rozrachunków lub rozliczeń, których instytucja jest bezpośrednio lub pośrednio członkiem, wraz ze schematem ich przyporządkowania do poszczególnych osób prawnych instytucji oraz ich powiązań z jej operacjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi

      Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:

                  Kolumny

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010-020

                     Podmiot prawny

                  010

                     Nazwa podmiotu

                  020

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  030-060

                     System

                  030

                     Typ systemu

                  Należy skategoryzować systemy przy zastosowaniu następujących opcji: „płatniczy”, „rozrachunkowy”, „rozliczanie papierów wartościowych”, „rozliczanie instrumentów pochodnych”, „depozytowy”, „kontrahent centralny” i „inne”. Jeżeli zastosowanie ma więcej niż jedna z powyższych opcji, należy wskazać wszystkie rodzaje.

                  040

                     Oznaczenie

                  050

                     Tryb udziału

                  Bezpośredni lub pośredni.

                  060

                     Kod identyfikacyjny

                  Kod BIC. Jeżeli „kod BIC” nie jest dostępny, należy podać inną formę identyfikacji, np. kod instytucji lub numer rachunku. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  070-080

                     Instytucja pośrednicząca

                  Należy wypełnić jedynie w przypadku, gdy dostęp jest pośredni.

                  070

                     Nazwa podmiotu

                  080

                     Kod identyfikacyjny

                  090

                     Schemat przyporządkowania do funkcji krytycznej

                  100

                     Schemat przyporządkowania do głównej linii biznesowej

                  110

                     Warunki członkostwa

                  Informacje jakościowe i ilościowe niezbędne do zrozumienia ryzyka anulowania członkostwa instytucji.

                  120

                     Wpływ procedury restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na członkostwo lub umowę z instytucją pośredniczącą

                  130

                     Substytucyjność

                  Nazwa ewentualnego innego dostawcy systemu płatności, który mógłby zastąpić dostawcę systemu płatności wymienionego w kolumnie 040.

                  140

                     Informacje dodatkowe

            12.   ZAŁĄCZNIK IX, SZABLON 1 – SYSTEMY INFORMACYJNE (INFORMACJE OGÓLNE)
      Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:

         13) szczegółowy wykaz i opis kluczowych systemów informacji zarządczej wykorzystywanych przez instytucję, w tym systemów zarządzania ryzykiem, systemów księgowych oraz systemów sprawozdawczości finansowej i sprawozdawczości do celów regulacyjnych, wraz ze schematem ich przyporządkowania do poszczególnych osób prawnych instytucji oraz ich powiązań z jej operacjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi

         14) wskazanie właścicieli systemów wymienionych w pkt 13, związanych z nimi umów o gwarantowanym poziomie usług, a także wszelkiego oprogramowania i systemów lub licencji, wraz ze schematem ich przyporządkowania do poszczególnych podmiotów prawnych instytucji oraz ich powiązań z jej operacjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi

      Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:

                  Kolumny

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010-020

                     System

                  010

                     Identyfikacja

                  020

                     Rodzaj

                  Należy wybrać spośród: „zarządzanie ryzykiem”, „rachunkowość”, „sprawozdawczość finansowa”, „sprawozdawczość regulacyjna” i „inne”.

                  030

                     Opis

                  040-050

                     Podmiot powiązany będący stroną umowy

                  040

                     Nazwa podmiotu

                  050

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  060

                     Rodzaj umowy

                  Licencja, usługi wspólne lub inne

                  070-080

                     Kontrahent

                  070

                     Nazwa podmiotu

                  080

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  090-110

                     Osoba odpowiedzialna

                  090

                     Imię i nazwisko

                  100

                     Nr telefonu

                  110

                     Adres e-mail

                  120

                     Wpływ procedury restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na ciągłość dostępu do systemów informacyjnych

            13.   ZAŁĄCZNIK IX, SZABLON 2 – SYSTEMY INFORMACYJNE (SCHEMAT PRZYPORZĄDKOWANIA)
      Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:

         13) szczegółowy wykaz i opis kluczowych systemów informacji zarządczej wykorzystywanych przez instytucję, w tym systemów zarządzania ryzykiem, systemów księgowych oraz systemów sprawozdawczości finansowej i sprawozdawczości do celów regulacyjnych, wraz ze schematem ich przyporządkowania do poszczególnych osób prawnych instytucji oraz ich powiązań z jej operacjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi

         14) wskazanie właścicieli systemów wymienionych w pkt 13, związanych z nimi umów o gwarantowanym poziomie usług, a także wszelkiego oprogramowania i systemów lub licencji, wraz ze schematem ich przyporządkowania do poszczególnych podmiotów prawnych instytucji oraz ich powiązań z jej operacjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi

      Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:

                  Kolumny

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010

                     System

                  020-050

                     Użytkownik

                  020

                     Nazwa podmiotu

                  030

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  040

                     Funkcje krytyczne

                  Oznaczają „funkcje krytyczne” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 35 i art. 2 ust. 2 dyrektywy 2014/59/UE.

                  050

                     Główne linie biznesowe

                  Oznaczają „główne linie biznesowe” zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 36 i art. 2 ust. 2 dyrektywy 2014/59/UE.

            14.   ZAŁĄCZNIK X – WZAJEMNE POWIĄZANIA
      Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:

         15) wskazanie osób prawnych oraz schemat ich przyporządkowania, wzajemnych powiązań i zależności, dotyczących kwestii, takich jak:

                  —

                     wspólny lub współdzielony personel, infrastruktura lub systemy;

                  —

                     uzgodnienia dotyczące kapitału, finansowania lub płynności;

                  —

                     istniejące lub warunkowe ekspozycje kredytowe;

                  —

                     umowy dotyczące wzajemnych gwarancji, uzgodnienia dotyczące wzajemnych zabezpieczeń, postanowienia wzajemne w przypadku niewywiązywania się ze zobowiązań oraz uzgodnienia wzajemne między podmiotami powiązanymi dotyczące nettingu;

                  —

                     przeniesienia ryzyka oraz uzgodnienia dotyczące wewnątrzgrupowych transakcji zabezpieczających; - umowy w sprawie poziomu usług

            Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:

                  Kolumny

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010-020

                     Podmiot prawny A

                  010

                     Nazwa podmiotu

                  Musi różnić się od nazwy podanej w kolumnie 030.

                  020

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  Musi różnić się od identyfikatora wymienionego w kolumnie 040
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  030-040

                     Podmiot prawny B

                  030

                     Nazwa podmiotu

                  Musi różnić się od nazwy podanej w kolumnie 010.

                  040

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  Musi różnić się od identyfikatora wymienionego w kolumnie 020
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  050

                     Rodzaj powiązania

                  Należy wybrać spośród następujących kategorii:

                              —

                              Personel

                              —

                              Obiekty

                              —

                              System

                              —

                              Uzgodnienia dotyczące kapitału

                              —

                              Uzgodnienia dotyczące finansowania

                              —

                              Uzgodnienia dotyczące płynności

                              —

                              Ekspozycja kredytowa

                              —

                              Umowy dotycząca gwarancji krzyżowych

                              —

                              Uzgodnienia dotyczące zabezpieczeń krzyżowych

                              —

                              Postanowienia wzajemne w przypadku niewykonania zobowiązań

                              —

                              Uzgodnienia wzajemne między podmiotami powiązanymi dotyczące nettingu

                              —

                              Przeniesienia ryzyka

                              —

                              Uzgodnienia dotyczące wewnątrzgrupowych transakcji zabezpieczających

                              —

                              Umowy w sprawie poziomu usług

                              —

                              Inne

                  060

                     Opis

                  Należy obowiązkowo wypełnić, w przypadku gdy wypełnione są kolumny 010–050.

            15.   ZAŁĄCZNIK XI – ORGANY
      Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:

         16) właściwy organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji właściwy dla każdej osoby prawnej

         18) opis uzgodnień, które obowiązują w instytucji w celu zagwarantowania, że w przypadku restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji będzie mieć do dyspozycji wszystkie niezbędne informacje, które uzna za stosowne, do celów zastosowania instrumentów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji i wykonania uprawnień w zakresie prowadzenia restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

      Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:

                  Kolumny

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010-020

                     Podmiot prawny

                  010

                     Nazwa podmiotu

                  020

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.
                  W przypadku gdy „identyfikator podmiotu prawnego” nie jest dostępny dla danego podmiotu, przekazuje się inną formę identyfikacji. Wyłącznie w przypadku, gdy nie istnieje inna forma identyfikacji, dozwolone jest użycie adnotacji „niedostępny”.

                  030-050

                     Organ(y) nadzoru:

                  030

                     Nazwa organu

                  040

                     Nr telefonu

                  050

                     Adres e-mail

                  060-080

                     Organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

                  060

                     Nazwa organu

                  070

                     Nr telefonu

                  080

                     Adres e-mail

                  090-110

                     Organ ds. gwarancji depozytów

                  090

                     Nazwa organu

                  100

                     Nr telefonu

                  110

                     Adres e-mail

            16.   ZAŁĄCZNIK XII – SKUTKI PRAWNE RESTRUKTURYZACJI I UPORZĄDKOWANEJ LIKWIDACJI
      Niniejszym szablonem objęte są następujące pozycje wymienione w sekcji B załącznika do dyrektywy 2014/59/UE:

         19) wszystkie umowy zawarte przez instytucje i ich podmioty prawne z osobami trzecimi, do których rozwiązania może doprowadzić decyzja organów o zastosowaniu instrumentów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, wraz z informacjami, czy konsekwencje ich rozwiązania mogą mieć wpływ na stosowanie instrumentów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

      Instrukcje dotyczące poszczególnych kolumn:

                  Kolumny

                  Odniesienie prawne i instrukcje

                  010-020

                     Podmiot prawny

                  010

                     Nazwa podmiotu

                  020

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.

                  030-040

                     Strona trzecia

                  030

                     Nazwa podmiotu

                  040

                     Identyfikator podmiotu prawnego

                  20-cyfrowy kod alfanumeryczny podmiotu prawnego wskazanego w kolumnie 010. Identyfikator podmiotu prawnego jednoznacznie określa każdy podmiot prawny lub strukturę prawną, który lub która jest stroną transakcji finansowej w każdej jurysdykcji.

                  050

                     Rodzaj umowy

                  060

                     Rozwiązanie umowy wpływa na instrument restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

                  T („tak”) lub N („nie”).

                  070

                     Uwagi


title: Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) nr 1353/2013 z dnia 9 grudnia 2013 r. rejestrujące w rejestrze chronionych nazw pochodzenia i chronionych oznaczeń geograficznych nazwę [Liers vlaaike (ChOG)]

text:
               18.12.2013

               PL

               Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

               L 341/32

         ROZPORZĄDZENIE WYKONAWCZE KOMISJI (UE) NR 1353/2013
   z dnia 9 grudnia 2013 r.
   rejestrujące w rejestrze chronionych nazw pochodzenia i chronionych oznaczeń geograficznych nazwę [Liers vlaaike (ChOG)]
   KOMISJA EUROPEJSKA,
   uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,
   uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1151/2012 z dnia 21 listopada 2012 r. w sprawie systemów jakości produktów rolnych i środków spożywczych (1), w szczególności jego art. 52 ust. 2,
   a także mając na uwadze, co następuje:

               (1)

               Zgodnie z art. 50 ust. 2 lit. a) rozporządzenia (UE) nr 1151/2012 wniosek Belgii o rejestrację nazwy „Liers vlaaike” został opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej
                   (2).

               (2)

               Ponieważ do Komisji nie wpłynęło żadne oświadczenie o sprzeciwie zgodnie z art. 51 rozporządzenia (UE) nr 1151/2012, nazwa „Liers vlaaike” powinna zostać zarejestrowana,

         PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:
   Artykuł 1
   Nazwa wymieniona w załączniku do niniejszego rozporządzenia zostaje zarejestrowana.
   Artykuł 2
   Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

      Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.
      Sporządzono w Brukseli dnia 9 grudnia 2013 r.

            W imieniu Komisji, za Przewodniczącego,
         Dacian CIOLOȘ

            Członek Komisji

      (1)  Dz.U. L 343 z 14.12.2012, s. 1.

      (2)  Dz.U. C 177 z 22.6.2013, s. 8.

      ZAŁĄCZNIK
      Produkty rolne i środki spożywcze wymienione w punkcie I załącznika I do rozporządzenia (UE) nr 1151/2012:

         Klasa 2.4.   Chleb, ciasto, ciastka, wyroby cukiernicze, herbatniki i inne wyroby piekarnicze

      BELGIA
      Liers vlaaike (ChOG)