title: Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2020/429 z dnia 14 lutego 2020 r. zmieniające rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) nr 680/2014 ustanawiające wykonawcze standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości nadzorczej instytucji zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 (Tekst mający znaczenie dla EOG) (Tekst mający znaczenie dla EOG)

text:
                  30.3.2020

                  PL

                  Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej

                  L 96/1

         ROZPORZĄDZENIE WYKONAWCZE KOMISJI (UE) 2020/429
         z dnia 14 lutego 2020 r.
         zmieniające rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) nr 680/2014 ustanawiające wykonawcze standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości nadzorczej instytucji zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013
         (Tekst mający znaczenie dla EOG)
         KOMISJA EUROPEJSKA,
         uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,
         uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (1), w szczególności jego art. 99 ust. 5,
         a także mając na uwadze, co następuje:

                     (1)

                     W rozporządzeniu wykonawczym Komisji (UE) nr 680/2014 (2) ustanowiono jednolite wymogi dotyczące instytucji w odniesieniu do sprawozdawczości nadzorczej na potrzeby właściwych organów do celów art. 99 i 100, art. 101 ust. 4 lit. a), art. 394 ust. 1 oraz art. 415 i 430 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

                     (2)

                     W rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 (3) ustanowiono nowe ramy dla sekurytyzacji, w tym szczegółowe ramy dla prostych, przejrzystych i standardowych (STS) sekurytyzacji. Ustanowiono w nim preferencyjne traktowanie sekurytyzacji STS i niektórych sekurytyzacji syntetycznych MŚP oraz określono ramy dla traktowania regulacyjnego ekspozycji na sekurytyzacje, które to traktowanie w większym stopniu uwzględniałoby ryzyko. Rozporządzenie wykonawcze (UE) nr 680/2014 należy zmienić w celu dostosowania sprawozdawczości dotyczącej pozycji sekurytyzacyjnych do tych nowych ram sekurytyzacji.

                     (3)

                     Rozporządzenie Komisji (WE) nr 1126/2008 (4) zostało zmienione rozporządzeniem (UE) 2017/1986 (5) w celu dostosowania tego rozporządzenia do Międzynarodowego Standardu Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) 16 „Leasing”, który Rada Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) opublikowała w dniu 13 stycznia 2016 r. Rozporządzenie wykonawcze (UE) nr 680/2014 należy zmienić również w celu odzwierciedlenia tych zmian.

                     (4)

                     Właściwe organy powinny być w stanie skutecznie monitorować i oceniać profil ryzyka instytucji oraz uzyskać ogląd zagrożeń dla sektora finansowego. Wysoki poziom ekspozycji nieobsługiwanych ma wpływ na profil ryzyka, rentowność i wypłacalność instytucji, co ostatecznie wpływa na zdolność instytucji do udzielania kredytów na rzecz całej gospodarki. Wymogi w zakresie sprawozdawczości powinny zatem zostać zmienione w celu wzmocnienia zdolności właściwych organów do oceny i monitorowania ekspozycji nieobsługiwanych poprzez regularne gromadzenie bardziej szczegółowych informacji na temat tych ekspozycji w celu wyeliminowania stwierdzonych luk w danych.

                     (5)

                     Ponadto struktura i zakres kosztów instytucji znacząco wpływają na rentowność i zrównoważony charakter ich modeli biznesowych. Aby umożliwić właściwym organom uzyskanie bardziej szczegółowych informacji na temat tych kosztów, należy udoskonalić ramy sprawozdawczości.

                     (6)

                     Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2015/61 (6) zostało zmienione rozporządzeniem delegowanym (UE) 2018/1620 (7) w celu lepszego dostosowania do standardów międzynarodowych i ułatwienia bardziej skutecznego zarządzania płynnością przez instytucje kredytowe. Rozporządzenie wykonawcze (UE) nr 680/2014 należy zmienić również w celu uwzględnienia tych zmian w ramach sprawozdawczości w odniesieniu do wymogów pokrycia wypływów netto dla instytucji kredytowych.

                     (7)

                     Ponadto należy również dokonać przeglądu wzorów i instrukcji zawartych w rozporządzeniu wykonawczym (UE) nr 680/2014 w celu ponownej oceny właściwości i adekwatności pozycji uzupełniających zawartych we wzorach i instrukcjach w pierwszych latach wdrażania tego rozporządzenia, a także w celu skorygowania błędów typograficznych, błędnych odniesień i niespójności w formatowaniu, które wykryto w trakcie jego stosowania.

                     (8)

                     Właściwe organy powinny mieć możliwość jak najszybszego otrzymywania informacji od instytucji z wykorzystaniem wzorów zmienionych niniejszym rozporządzeniem wykonawczym, tak aby mogły one skutecznie wykonywać swoje funkcje nadzorcze. Nowe unijne ramy sekurytyzacji zaczną w pełni obowiązywać w dniu 1 stycznia 2020 r. po wygaśnięciu przepisów przejściowych. Dlatego też zmienione wymogi sprawozdawcze dotyczące funduszy własnych i wymogów w zakresie funduszy własnych określone w niniejszym rozporządzeniu wykonawczym powinny mieć zastosowanie od dnia 30 marca 2020 r. Aby zapewnić instytucjom i właściwym organom wystarczającą ilość czasu na wdrożenie zmienionych wymogów sprawozdawczych w zakresie ekspozycji nieobsługiwanych, zobowiązań dłużnych objętych działaniami restrukturyzacyjnymi, kosztów operacyjnych i administracyjnych oraz informacji finansowych, które są określone w załącznikach III–V niniejszego rozporządzenia wykonawczego, te zmienione wymogi sprawozdawcze powinny mieć zastosowanie od dnia 1 czerwca 2020 r. Ponadto, biorąc pod uwagę zmiany wprowadzone rozporządzeniem delegowanym (UE) 2018/1620, które mają zastosowanie od dnia 30 kwietnia 2019 r., przepisy niniejszego rozporządzenia wykonawczego dotyczące sprawozdawczości w zakresie płynności powinny mieć zastosowanie od dnia 1 kwietnia 2020 r.

                     (9)

                     Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowi projekt wykonawczych standardów technicznych przedstawiony Komisji przez Europejski Urząd Nadzoru Bankowego (EUNB).

                     (10)

                     EUNB przeprowadził otwarte konsultacje publiczne na temat projektu wykonawczych standardów technicznych, który stanowi podstawę niniejszego rozporządzenia, dokonał analizy potencjalnych powiązanych kosztów i korzyści oraz zwrócił się o wydanie opinii do Bankowej Grupy Interesariuszy powołanej na podstawie art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010 (8). Zgodnie z art. 15 ust. 1 akapit drugi tego rozporządzenia EUNB nie przeprowadził otwartych konsultacji publicznych w odniesieniu do tych elementów projektu wykonawczych standardów technicznych stanowiącego podstawę niniejszego rozporządzenia, które mają charakter redakcyjny lub wprowadzają wyłącznie ograniczoną liczbę pozycji do ram w zakresie sprawozdawczości nadzorczej. Takie konsultacje byłyby nieproporcjonalne w stosunku do zakresu i wpływu odnośnego projektu wykonawczych standardów technicznych.

                     (11)

                     Należy zatem odpowiednio zmienić rozporządzenie wykonawcze (UE) nr 680/2014,

               PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:

            Artykuł 1
            W rozporządzeniu wykonawczym (UE) nr 680/2014 wprowadza się następujące zmiany:

                        1)

                        w art. 5 wprowadza się następujące zmiany:

                                    a)

                                    w lit. a) wprowadza się następujące zmiany:

                                                (i)

                                                skreśla się pkt 7;

                                                (ii)

                                                pkt 8 otrzymuje brzmienie:

                                                            „8)

                                                            informacje na temat ekspozycji sekurytyzacyjnych określonych we wzorze 13.01 przedstawionym w załączniku I, zgodnie z instrukcjami zawartymi w załączniku II część II pkt 3.7;”;

                                    b)

                                    lit. b) pkt 1 otrzymuje brzmienie:

                                                „1)

                                                informacje na temat wszystkich ekspozycji sekurytyzacyjnych określonych we wzorach 14 i 14.01 przedstawionych w załączniku I, zgodnie z instrukcjami zawartymi w załączniku II część II pkt 3.9;
                                                Instytucje są zwolnione z obowiązku przedstawiania tych szczegółowych informacji na temat sekurytyzacji, jeżeli stanowią one część grupy w tym samym państwie, w którym podlegają wymogom w zakresie funduszy własnych;”;

                        2)

                        w art. 9 ust. 2 wprowadza się następujące zmiany:

                                    (i)

                                    lit. c) otrzymuje brzmienie:

                                                „c)

                                                informacje określone w załączniku III część 4, z wyjątkiem informacji określonych we wzorze 47, z częstotliwością roczną;”;

                                    (ii)

                                    dodaje się lit. h) oraz i) w brzmieniu:

                                                „h)

                                                z częstotliwością kwartalną – informacje określone we wzorach 23–26 w załączniku III część 2, jeżeli spełnione są oba następujące warunki:

                                                            (i)

                                                            instytucja nie jest małą instytucją o niezłożonej strukturze zdefiniowaną w art. 4 ust. 1 pkt 145 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

                                                            (ii)

                                                            stosunek wartości bilansowej brutto nieobsługiwanych kredytów i zaliczek instytucji do całkowitej wartości bilansowej brutto kredytów i zaliczek objętych kategorią ekspozycji nieobsługiwanych określoną w części 2 sekcja 17 w załączniku V do niniejszego rozporządzenia wynosi co najmniej 5 %. Do celów niniejszego podpunktu współczynnik ten nie obejmuje kredytów i zaliczek zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży, środków pieniężnych w bankach centralnych i innych depozytów płatnych na żądanie zarówno w liczniku, jak i w mianowniku.

                                                      Stosuje się kryteria wejściowe i wyjściowe, o których mowa w art. 4;

                                                i)

                                                z częstotliwością roczną – informacje określone we wzorze 47 w załączniku III część 4, jeżeli spełnione są oba warunki, o których mowa w lit. h) ppkt (i) oraz (ii) niniejszego ustępu. Stosuje się kryteria wejściowe i wyjściowe, o których mowa w art. 4.”;

                        3)

                        w art. 11 ust. 2 wprowadza się następujące zmiany:

                                    (i)

                                    lit. c) otrzymuje brzmienie:

                                                „c)

                                                informacje określone w załączniku IV część 4, z wyjątkiem informacji określonych we wzorze 47, z częstotliwością roczną;”;

                                    (ii)

                                    dodaje się lit. h) oraz i) w brzmieniu:

                                                „h)

                                                z częstotliwością kwartalną – informacje określone we wzorach 23–26 w załączniku IV część 2, jeżeli spełnione są warunki, o których mowa w art. 9 ust. 2 lit. h) ppkt (i) oraz (ii). Stosuje się kryteria wejściowe i wyjściowe, o których mowa w art. 4;

                                                (i)

                                                z częstotliwością roczną – informacje określone we wzorze 47 w załączniku IV część 4, jeżeli spełnione są warunki, o których mowa w art. 9 ust. 2 lit. h) ppkt (i) oraz (ii). Stosuje się kryteria wejściowe i wyjściowe, o których mowa w art. 4.”;

                        4)

                        załącznik I zastępuje się tekstem zawartym w załączniku I do niniejszego rozporządzenia;

                        5)

                        załącznik II zastępuje się tekstem zawartym w załączniku II do niniejszego rozporządzenia;

                        6)

                        załącznik III zastępuje się tekstem zawartym w załączniku III do niniejszego rozporządzenia;

                        7)

                        załącznik IV zastępuje się tekstem zawartym w załączniku IV do niniejszego rozporządzenia;

                        8)

                        załącznik V zastępuje się tekstem zawartym w załączniku V do niniejszego rozporządzenia;

                        9)

                        załącznik XVIII zastępuje się tekstem zawartym w załączniku VI do niniejszego rozporządzenia;

                        10)

                        załącznik XIX zastępuje się tekstem zawartym w załączniku VII do niniejszego rozporządzenia;

                        11)

                        załącznik XXIV zastępuje się tekstem zawartym w załączniku VIII do niniejszego rozporządzenia;

                        12)

                        załącznik XXV zastępuje się tekstem zawartym w załączniku IX do niniejszego rozporządzenia.

            Artykuł 2
            Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie następnego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.
            Art. 1 pkt 1, 4 i 5 stosuje się od dnia 30 marca 2020 r. Art. 1 pkt 9–12 stosuje się od dnia 1 kwietnia 2020 r. Art. 1 pkt 2, 3 i 6–8 stosuje się od dnia 1 czerwca 2020 r.

            Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.
            Sporządzono w Brukseli dnia 14 lutego 2020 r.

                  W imieniu Komisji

               Ursula VON DER LEYEN

                  Przewodnicząca

            (1)  Dz.U. L 176 z 27.6.2013, s. 1.

            (2)  Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) nr 680/2014 z dnia 16 kwietnia 2016 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości nadzorczej instytucji zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 (Dz.U. L 191 z 28.6.2014, s. 1).

            (3)  Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 z dnia 12 grudnia 2017 r. w sprawie ustanowienia ogólnych ram dla sekurytyzacji oraz utworzenia szczególnych ram dla prostych, przejrzystych i standardowych sekurytyzacji, a także zmieniające dyrektywy 2009/65/WE, 2009/138/WE i 2011/61/UE oraz rozporządzenia (WE) nr 1060/2009 i (UE) nr 648/2012 (Dz.U. L 347 z 28.12.2017, s. 35).

            (4)  Rozporządzenie Komisji (WE) nr 1126/2008 z dnia 3 listopada 2008 r. przyjmujące określone międzynarodowe standardy rachunkowości zgodnie z rozporządzeniem (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady (Dz.U. L 320 z 29.11.2008, s. 1).

            (5)  Rozporządzenie Komisji (UE) 2017/1986 z dnia 31 października 2017 r. zmieniające rozporządzenie (WE) nr 1126/2008 przyjmujące określone międzynarodowe standardy rachunkowości zgodnie z rozporządzeniem (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady w odniesieniu do Międzynarodowego Standardu Sprawozdawczości Finansowej 16 (Dz.U. L 291 z 9.11.2017, s. 1).

            (6)  Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2015/61 z dnia 10 października 2014 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do wymogu pokrycia wypływów netto dla instytucji kredytowych (Dz.U. L 11 z 17.1.2015, s. 1).

            (7)  Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2018/1620 z dnia 13 lipca 2018 r. zmieniające rozporządzenie delegowane (UE) 2015/61 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do wymogu pokrycia wypływów netto dla instytucji kredytowych (Dz.U. L 271 z 30.10.2018, s. 10).

            (8)  Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego), zmiany decyzji nr 716/2009/WE oraz uchylenia decyzji Komisji 2009/78/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 12).

            ZAŁĄCZNIK I

                     „ZAŁĄCZNIK I

                        SPRAWOZDAWCZOŚĆ W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH ORAZ WYMOGÓW W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

                                    WZORY COREP

                                    Numer wzoru

                                    Kod wzoru

                                    Nazwa wzoru / grupy wzorów

                                    Nazwa skrócona

                                    ADEKWATNOŚĆ KAPITAŁOWA

                                    CA

                                 1

                                 C 01.00

                                 FUNDUSZE WŁASNE

                                 CA1

                                 2

                                 C 02.00

                                 WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

                                 CA2

                                 3

                                 C 03.00

                                 WSPÓŁCZYNNIKI KAPITAŁOWE

                                 CA3

                                 4

                                 C 04.00

                                 POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE

                                 CA4

                                    PRZEPISY PRZEJŚCIOWE

                                    CA5

                                 5.1

                                 C 05.01

                                    PRZEPISY PRZEJŚCIOWE

                                 CA5.1

                                 5.2

                                 C 05.02

                                    INSTRUMENTY PODLEGAJĄCE ZASADZIE PRAW NABYTYCH: INSTRUMENTY NIESTANOWIĄCE POMOCY PAŃSTWA

                                 CA5.2

                                    WYPŁACALNOŚĆ GRUPY

                                    GS

                                 6.1

                                 C 06.01

                                 WYPŁACALNOŚĆ GRUPY: INFORMACJE NA TEMAT PODMIOTÓW POWIĄZANYCH – RAZEM

                                 GS Razem

                                 6.2

                                 C 06.02

                                 WYPŁACALNOŚĆ GRUPY: INFORMACJE NA TEMAT PODMIOTÓW POWIĄZANYCH

                                 GS

                                    RYZYKO KREDYTOWE

                                    CR

                                 7

                                 C 07.00

                                 RYZYKO KREDYTOWE I RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ

                                 CR SA

                                 RYZYKO KREDYTOWE I RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB

                                 CR IRB

                                 8.1

                                 C 08.01

                                    RYZYKO KREDYTOWE I RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB

                                 CR IRB 1

                                 8.2

                                 C 08.02

                                    RYZYKO KREDYTOWE I RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB (podział według klas jakości lub pul dłużników)

                                 CR IRB 2

                                 PODZIAŁ POD WZGLĘDEM GEOGRAFICZNYM

                                 CR GB

                                 9.1

                                 C 09.01

                                    Tabela 9.1 – Podział ekspozycji pod względem geograficznym według siedziby dłużnika (ekspozycje według metody standardowej)

                                 CR GB 1

                                 9.2

                                 C 09.02

                                    Tabela 9.2 – Podział ekspozycji pod względem geograficznym według siedziby dłużnika (ekspozycje według metody IRB)

                                 CR GB 2

                                 9.4

                                 C 09.04

                                    Tabela 9.4 – Podział ekspozycji kredytowych istotnych do celów obliczania bufora antycyklicznego według państw oraz specyficznego dla instytucji wskaźnika bufora antycyklicznego

                                 CCB

                                 RYZYKO KREDYTOWE: KAPITAŁ WŁASNY – WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METOD IRB

                                 CR EQU IRB

                                 10.1

                                 C 10.01

                                    RYZYKO KREDYTOWE: KAPITAŁ WŁASNY – WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METOD IRB

                                 CR EQU IRB 1

                                 10.2

                                 C 10.02

                                    RYZYKO KREDYTOWE: KAPITAŁ WŁASNY – WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METOD IRB. PODZIAŁ EKSPOZYCJI CAŁKOWITYCH WEDŁUG METODY OPARTEJ NA PD/LGD WEDŁUG KLAS JAKOŚCI DŁUŻNIKÓW

                                 CR EQU IRB 2

                                 11

                                 C 11.00

                                 RYZYKO ROZLICZENIA/DOSTAWY

                                 CR SETT

                                 13.1

                                 C 13.01

                                 RYZYKO KREDYTOWE: SEKURYTYZACJE

                                 CR SEC

                                 14

                                 C 14.00

                                 SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT SEKURYTYZACJI

                                 CR SEC Szczegóły

                                 14.1

                                 C 14.01

                                 SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT SEKURYTYZACJI WEDŁUG METODY

                                 CR SEC Szczegóły 2

                                    RYZYKO OPERACYJNE

                                    OPR

                                 16

                                 C 16.00

                                 RYZYKO OPERACYJNE

                                 OPR

                                 RYZYKO OPERACYJNE: STRATY I ODZYSKANE NALEŻNOŚCI

                                 17.1

                                 C 17.01

                                 RYZYKO OPERACYJNE: STRATY I ODZYSKANE NALEŻNOŚCI WEDŁUG LINII BIZNESOWYCH I RODZAJÓW ZDARZEŃ STRATY W OSTATNIM ROKU

                                 OPR SZCZEGÓŁY 1

                                 17.2

                                 C 17.02

                                 RYZYKO OPERACYJNE: ZDARZENIA NAJWIĘKSZYCH STRAT

                                 OPR SZCZEGÓŁY 2

                                    RYZYKO RYNKOWE

                                    MKR

                                 18

                                 C 18.00

                                 RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO POZYCJI Z TYTUŁU RYNKOWYCH INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ

                                 MKR SA TDI

                                 19

                                 C 19.00

                                 RYZYKO RYNKOWE: SZCZEGÓLNE RYZYKO Z TYTUŁU SEKURYTYZACJI WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ

                                 MKR SA SEC

                                 20

                                 C 20.00

                                 RYZYKO RYNKOWE: SZCZEGÓLNE RYZYKO Z TYTUŁU KORELACYJNEGO PORTFELA HANDLOWEGO WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ

                                 MKR SA CTP

                                 21

                                 C 21.00

                                 RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO POZYCJI ZWIĄZANE Z PAPIERAMI KAPITAŁOWYMI WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ

                                 MKR SA EQU

                                 22

                                 C 22.00

                                 RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO WALUTOWE WEDŁUG METOD STANDARDOWYCH

                                 MKR SA FX

                                 23

                                 C 23.00

                                 RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO CEN TOWARÓW WEDŁUG METOD STANDARDOWYCH

                                 MKR SA COM

                                 24

                                 C 24.00

                                 MODELE WEWNĘTRZNE RYZYKA RYNKOWEGO

                                 MKR IM

                                 25

                                 C 25.00

                                 RYZYKO ZWIĄZANE Z KOREKTĄ WYCENY KREDYTOWEJ

                                 CVA

                                    OSTROŻNA WYCENA

                                    MKR

                                 32.1

                                 C 32.01

                                 OSTROŻNA WYCENA: AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

                                 PRUVAL 1

                                 32.2

                                 C 32.02

                                 OSTROŻNA WYCENA: METODA PODSTAWOWA

                                 PRUVAL 2

                                 32.3

                                 C 32.03

                                 OSTROŻNA WYCENA: AVA Z TYTUŁU RYZYKA MODELU

                                 PRUVAL 3

                                 32.4

                                 C 32.04

                                 OSTROŻNA WYCENA: AVA Z TYTUŁU POZYCJI O DUŻEJ KONCENTRACJI

                                 PRUVAL 4

                                    EKSPOZYCJE WOBEC SEKTORA INSTYTUCJI RZĄDOWYCH I SAMORZĄDOWYCH

                                    MKR

                                 33

                                 C 33.00

                                 EKSPOZYCJE WOBEC SEKTORA INSTYTUCJI RZĄDOWYCH I SAMORZĄDOWYCH WEDŁUG PAŃSTWA KONTRAHENTA

                                 GOV

                        C 01.00 – FUNDUSZE WŁASNE (CA1)

                                    Wiersze

                                    Numer identyfikacyjny

                                    Pozycja

                                    Kwota

                                    010

                                    1

                                       FUNDUSZE WŁASNE

                                    015

                                    1.1

                                    KAPITAŁ TIER I

                                    020

                                    1.1.1

                                    KAPITAŁ PODSTAWOWY TIER I

                                    030

                                    1.1.1.1

                                    Instrumenty kapitałowe kwalifikujące się jako kapitał podstawowy Tier I

                                    040

                                 1.1.1.1.1

                                 Opłacone instrumenty kapitałowe

                                    045

                                 1.1.1.1.1*

                                 W tym: Instrumenty kapitałowe subskrybowane przez organy publiczne w sytuacjach nadzwyczajnych

                                    050

                                 1.1.1.1.2*

                                 Pozycja uzupełniająca: nieuznane instrumenty kapitałowe

                                    060

                                 1.1.1.1.3

                                 Ażio emisyjne

                                    070

                                 1.1.1.1.4

                                 (-) Instrumenty własne w kapitale podstawowym Tier I

                                    080

                                 1.1.1.1.4.1

                                 (-) Bezpośrednie udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale podstawowym Tier I

                                    090

                                 1.1.1.1.4.2

                                 (-) Pośrednie udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale podstawowym Tier I

                                    091

                                 1.1.1.1.4.3

                                 (-) Syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale podstawowym Tier I

                                    092

                                 1.1.1.1.5

                                 (-) Faktyczne lub warunkowe zobowiązania do zakupu instrumentów własnych w kapitale podstawowym Tier I

                                    130

                                    1.1.1.2

                                    Zyski zatrzymane

                                    140

                                 1.1.1.2.1

                                 Zyski zatrzymane w poprzednich latach

                                    150

                                 1.1.1.2.2

                                 Uznany zysk lub uznana strata

                                    160

                                 1.1.1.2.2.1

                                 Zysk lub strata możliwe do przypisania właścicielom jednostki dominującej

                                    170

                                 1.1.1.2.2.2

                                 (-) Część nieuznanego zysku z bieżącego okresu lub nieuznanego zysku rocznego

                                    180

                                    1.1.1.3

                                    Skumulowane inne całkowite dochody

                                    200

                                    1.1.1.4

                                    Kapitał rezerwowy

                                    210

                                    1.1.1.5

                                    Fundusze ogólnego ryzyka bankowego

                                    220

                                    1.1.1.6

                                    Korekty w okresie przejściowym z tytułu instrumentów w kapitale podstawowym Tier I podlegających zasadzie praw nabytych

                                    230

                                    1.1.1.7

                                    Udział mniejszości uznany w kapitale podstawowym Tier I

                                    240

                                    1.1.1.8

                                    Korekty w okresie przejściowym z tytułu dodatkowych udziałów mniejszości

                                    250

                                    1.1.1.9

                                    Korekty w kapitale podstawowym Tier I z tytułu filtrów ostrożnościowych

                                    260

                                 1.1.1.9.1

                                 (-) Zwiększenia kapitału własnego z tytułu aktywów sekurytyzowanych

                                    270

                                 1.1.1.9.2

                                 Rezerwa z tytułu instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne

                                    280

                                 1.1.1.9.3

                                 Skumulowane zyski i straty spowodowane zmianami własnego ryzyka kredytowego w zakresie zobowiązań wycenionych według wartości godziwej

                                    285

                                 1.1.1.9.4

                                 Zyski i straty związane z wyceną według wartości godziwej, wynikające z własnego ryzyka kredytowego instytucji związanego z zobowiązaniami będącymi instrumentami pochodnymi

                                    290

                                 1.1.1.9.5

                                 (-) Korekty wartości z tytułu wymogów w zakresie ostrożnej wyceny

                                    300

                                    1.1.1.10

                                    (-) Wartość firmy

                                    310

                                 1.1.1.10.1

                                 (-) Wartość firmy rozliczana jako wartości niematerialne i prawne

                                    320

                                 1.1.1.10.2

                                 (-) Wartość firmy uwzględniona w wycenie znacznych inwestycji

                                    330

                                 1.1.1.10.3

                                 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego związane z wartością firmy

                                    340

                                    1.1.1.11

                                    (-) Inne wartości niematerialne i prawne

                                    350

                                 1.1.1.11.1

                                 (-) Inne wartości niematerialne i prawne przed odliczeniem rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego

                                    360

                                 1.1.1.11.2

                                 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego związane z innymi wartościami niematerialnymi i prawnymi

                                    370

                                    1.1.1.12

                                    (-) Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i niewynikające z różnic przejściowych po odliczeniu powiązanych rezerw z tytułu podatku dochodowego

                                    380

                                    1.1.1.13

                                    (-) Niedobór korekt z tytułu ryzyka kredytowego wobec oczekiwanych strat według metody IRB

                                    390

                                    1.1.1.14

                                    (-) Aktywa funduszu emerytalnego ze zdefiniowanymi świadczeniami

                                    400

                                 1.1.1.14.1

                                 (-) Aktywa funduszu emerytalnego ze zdefiniowanymi świadczeniami

                                    410

                                 1.1.1.14.2

                                 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego związane z aktywami funduszu emerytalnego ze zdefiniowanymi świadczeniami

                                    420

                                 1.1.1.14.3

                                 Aktywa funduszu emerytalnego ze zdefiniowanymi świadczeniami, które instytucja może wykorzystywać w nieograniczony sposób

                                    430

                                    1.1.1.15

                                    (-) Krzyżowe powiązania kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I

                                    440

                                    1.1.1.16

                                    (-) Nadwyżka odliczenia od pozycji dodatkowych w Tier I ponad kapitał dodatkowy Tier I

                                    450

                                    1.1.1.17

                                    (-) Znaczne pakiety akcji poza sektorem finansowym, które alternatywnie mogą podlegać stosowaniu wagi ryzyka 1 250  %

                                    460

                                    1.1.1.18

                                    (-) Pozycje sekurytyzacyjne, które alternatywnie mogą podlegać stosowaniu wagi ryzyka 1 250  %

                                    470

                                    1.1.1.19

                                    (-) Dostawy z późniejszym terminem rozliczenia, które alternatywnie mogą podlegać stosowaniu wagi ryzyka 1 250  %

                                    471

                                    1.1.1.20

                                    (-) Pozycje w koszyku, w odniesieniu do których instytucja nie może określić wagi ryzyka przy zastosowaniu metody IRB oraz które alternatywnie mogą podlegać stosowaniu wagi ryzyka 1 250  %

                                    472

                                    1.1.1.21

                                    (-) Ekspozycje kapitałowe przy zastosowaniu metody modeli wewnętrznych, które alternatywnie mogą podlegać stosowaniu wagi ryzyka 1 250  %

                                    480

                                    1.1.1.22

                                    (-) Instrumenty w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                    490

                                    1.1.1.23

                                    (-) Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i wynikające z różnic przejściowych

                                    500

                                    1.1.1.24

                                    (-) Instrumenty w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                    510

                                    1.1.1.25

                                    (-) Kwota przekraczająca próg 17,65  %

                                    520

                                    1.1.1.26

                                    Inne korekty w okresie przejściowym w kapitale podstawowym Tier I

                                    524

                                    1.1.1.27

                                    (-) Dodatkowe odliczenia od kapitału podstawowego Tier I zgodnie z art. 3 CRR

                                    529

                                    1.1.1.28

                                    Elementy kapitału podstawowego Tier I lub odliczenia od kapitału podstawowego Tier I – inne

                                    530

                                    1.1.2

                                    KAPITAŁ DODATKOWY TIER I

                                    540

                                    1.1.2.1

                                    Instrumenty kapitałowe kwalifikujące się jako kapitał dodatkowy Tier I

                                    550

                                 1.1.2.1.1

                                 Opłacone instrumenty kapitałowe

                                    560

                                 1.1.2.1.2*

                                 Pozycja uzupełniająca: nieuznane instrumenty kapitałowe

                                    570

                                 1.1.2.1.3

                                 Ażio emisyjne

                                    580

                                 1.1.2.1.4

                                 (-) Instrumenty własne w kapitale dodatkowym Tier I

                                    590

                                 1.1.2.1.4.1

                                 (-) Bezpośrednie udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale dodatkowym Tier I

                                    620

                                 1.1.2.1.4.2

                                 (-) Pośrednie udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale dodatkowym Tier I

                                    621

                                 1.1.2.1.4.3

                                 (-) Syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale dodatkowym Tier I

                                    622

                                 1.1.2.1.5

                                 (-) Faktyczne lub warunkowe zobowiązania do zakupu instrumentów własnych w kapitale dodatkowym Tier I

                                    660

                                    1.1.2.2

                                    Korekty w okresie przejściowym z tytułu instrumentów w kapitale dodatkowym Tier I podlegających zasadzie praw nabytych

                                    670

                                    1.1.2.3

                                    Instrumenty emitowane przez jednostki zależne ujmowane w kapitale dodatkowym Tier I

                                    680

                                    1.1.2.4

                                    Korekty w okresie przejściowym z tytułu dodatkowego ujęcia instrumentów emitowanych przez jednostki zależne w kapitale dodatkowym Tier I

                                    690

                                    1.1.2.5

                                    (-) Krzyżowe powiązania kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I

                                    700

                                    1.1.2.6

                                    (-) Instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                    710

                                    1.1.2.7

                                    (-) Instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                    720

                                    1.1.2.8

                                    (-) Nadwyżka odliczenia od pozycji w Tier II ponad kapitał Tier II

                                    730

                                    1.1.2.9

                                    Inne korekty w okresie przejściowym w kapitale dodatkowym Tier I

                                    740

                                    1.1.2.10

                                    Nadwyżka odliczenia od pozycji dodatkowych w Tier I ponad kapitał dodatkowy Tier I (odliczenie w kapitale podstawowym Tier I)

                                    744

                                    1.1.2.11

                                    (-) Dodatkowe odliczenia od kapitału dodatkowego Tier I zgodnie z art. 3 CRR

                                    748

                                    1.1.2.12

                                    Elementy kapitału dodatkowego Tier I lub odliczenia od kapitału dodatkowego Tier I – inne

                                    750

                                    1.2

                                    KAPITAŁ TIER II

                                    760

                                    1.2.1

                                    Instrumenty kapitałowe i pożyczki podporządkowane kwalifikujące się jako kapitał Tier II

                                    770

                                 1.2.1.1

                                 Opłacone instrumenty kapitałowe i pożyczki podporządkowane

                                    780

                                 1.2.1.2*

                                 Pozycja uzupełniająca: nieuznane instrumenty kapitałowe i pożyczki podporządkowane

                                    790

                                 1.2.1.3

                                 Ażio emisyjne

                                    800

                                 1.2.1.4

                                 (-) Instrumenty własne w kapitale Tier II

                                    810

                                 1.2.1.4.1

                                 (-) Bezpośrednie udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale Tier II

                                    840

                                 1.2.1.4.2

                                 (-) Pośrednie udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale Tier II

                                    841

                                 1.2.1.4.3

                                 (-) Syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale Tier II

                                    842

                                 1.2.1.5

                                 (-) Faktyczne lub warunkowe zobowiązania do zakupu instrumentów własnych w kapitale Tier II

                                    880

                                    1.2.2

                                    Korekty w okresie przejściowym z tytułu instrumentów w kapitale Tier II oraz pożyczek podporządkowanych podlegających zasadzie praw nabytych

                                    890

                                    1.2.3

                                    Instrumenty emitowane przez jednostki zależne uznane w kapitale Tier II

                                    900

                                    1.2.4

                                    Korekty w okresie przejściowym z tytułu dodatkowego uznania instrumentów emitowanych przez jednostki zależne w kapitale Tier II

                                    910

                                    1.2.5

                                    Nadwyżka rezerw ponad oczekiwane uznane straty według metody IRB

                                    920

                                    1.2.6

                                    Korekty z tytułu ogólnego ryzyka kredytowego według metody standardowej

                                    930

                                    1.2.7

                                    (-) Krzyżowe powiązania kapitałowe w kapitale Tier II

                                    940

                                    1.2.8

                                    (-) Instrumenty w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                    950

                                    1.2.9

                                    (-) Instrumenty w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                    960

                                    1.2.10

                                    Inne korekty w okresie przejściowym w kapitale Tier II

                                    970

                                    1.2.11

                                    Nadwyżka odliczenia od pozycji w Tier II ponad kapitał Tier II (odliczenie w kapitale dodatkowym Tier I)

                                    974

                                    1.2.12

                                    (-) Dodatkowe odliczenia od kapitału Tier II zgodnie z art. 3 CRR

                                    978

                                    1.2.13

                                    Elementy kapitału Tier II lub odliczenia od kapitału Tier II – inne

                        C 02.00 – WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH (CA2)

                                    Wiersze

                                    Pozycja

                                    Oznaczenie

                                    Kwota

                                    010

                                    1

                                       ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

                                    020

                                 1*

                                    W tym: firmy inwestycyjne, o których mowa w art. 95 ust. 2 oraz w art. 98 CRR

                                    030

                                 1**

                                    W tym: firmy inwestycyjne, o których mowa w art. 96 ust. 2 oraz w art. 97 CRR

                                    040

                                    1.1

                                    KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONYCH RYZYKIEM Z TYTUŁU RYZYKA KREDYTOWEGO, RYZYKA KREDYTOWEGO KONTRAHENTA, RYZYKA ROZMYCIA ORAZ DOSTAW Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA

                                    050

                                    1.1.1

                                    Metoda standardowa (SA)

                                    051

                                 1.1.1*

                                 W tym: z tytułu dodatkowych, surowszych wymogów ostrożnościowych na podstawie art. 124 CRR

                                    060

                                 1.1.1.1

                                 Kategorie ekspozycji według metody standardowej z wyłączeniem pozycji sekurytyzacyjnych

                                    070

                                 1.1.1.1.01

                                 Ekspozycje wobec rządów centralnych lub banków centralnych

                                    080

                                 1.1.1.1.02

                                 Ekspozycje wobec samorządów regionalnych lub władz lokalnych

                                    090

                                 1.1.1.1.03

                                 Ekspozycje wobec podmiotów sektora publicznego

                                    100

                                 1.1.1.1.04

                                 Ekspozycje wobec wielostronnych banków rozwoju

                                    110

                                 1.1.1.1.05

                                 Ekspozycje wobec organizacji międzynarodowych

                                    120

                                 1.1.1.1.06

                                 Ekspozycje wobec instytucji

                                    130

                                 1.1.1.1.07

                                 Ekspozycje wobec przedsiębiorstw

                                    140

                                 1.1.1.1.08

                                 Ekspozycje detaliczne

                                    150

                                 1.1.1.1.09

                                 Ekspozycje zabezpieczone hipotekami na nieruchomościach

                                    160

                                 1.1.1.1.10

                                 Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

                                    170

                                 1.1.1.1.11

                                 Pozycje związane ze szczególnie wysokim ryzykiem

                                    180

                                 1.1.1.1.12

                                 Obligacje zabezpieczone

                                    190

                                 1.1.1.1.13

                                 Ekspozycje z tytułu należności od instytucji i przedsiębiorstw posiadających krótkoterminową ocenę kredytową

                                    200

                                 1.1.1.1.14

                                 Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania

                                    210

                                 1.1.1.1.15

                                 Ekspozycje kapitałowe

                                    211

                                 1.1.1.1.16

                                 Inne pozycje

                                    240

                                    1.1.2

                                    Metoda wewnętrznych ratingów (IRB)

                                    241

                                 1.1.2*

                                 W tym: z tytułu dodatkowych, surowszych wymogów ostrożnościowych na podstawie art. 164 CRR

                                    242

                                 1.1.2**

                                 W tym: z tytułu dodatkowych, surowszych wymogów ostrożnościowych na podstawie art. 124 CRR

                                    250

                                 1.1.2.1

                                 Metody IRB w przypadku gdy nie są stosowane własne oszacowania LGD ani współczynniki konwersji

                                    260

                                 1.1.2.1.01

                                 Ekspozycje wobec rządów centralnych i banków centralnych

                                    270

                                 1.1.2.1.02

                                 Ekspozycje wobec instytucji

                                    280

                                 1.1.2.1.03

                                 Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – MŚP

                                    290

                                 1.1.2.1.04

                                 Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – kredytowanie specjalistyczne

                                    300

                                 1.1.2.1.05

                                 Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – Inne

                                    310

                                 1.1.2.2

                                 Metody IRB w przypadku gdy stosowane są własne oszacowania LGD lub współczynniki konwersji

                                    320

                                 1.1.2.2.01

                                 Ekspozycje wobec rządów centralnych i banków centralnych

                                    330

                                 1.1.2.2.02

                                 Ekspozycje wobec instytucji

                                    340

                                 1.1.2.2.03

                                 Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – MŚP

                                    350

                                 1.1.2.2.04

                                 Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – kredytowanie specjalistyczne

                                    360

                                 1.1.2.2.05

                                 Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – Inne

                                    370

                                 1.1.2.2.06

                                 Ekspozycje detaliczne – wobec MŚP zabezpieczone nieruchomością

                                    380

                                 1.1.2.2.07

                                 Ekspozycje detaliczne – wobec przedsiębiorstw niebędących MŚP zabezpieczone nieruchomością

                                    390

                                 1.1.2.2.08

                                 Kwalifikowane odnawialne ekspozycje detaliczne

                                    400

                                 1.1.2.2.09

                                 Ekspozycje detaliczne – inne ekspozycje wobec MŚP

                                    410

                                 1.1.2.2.10

                                 Ekspozycje detaliczne – inne ekspozycje wobec przedsiębiorstw niebędących MŚP

                                    420

                                 1.1.2.3

                                 Ekspozycje kapitałowe według metody IRB

                                    450

                                 1.1.2.5

                                 Inne aktywa niegenerujące zobowiązania kredytowego

                                    460

                                    1.1.3

                                    Kwota ekspozycji na ryzyko z tytułu wkładu do funduszu kontrahenta centralnego na wypadek niewykonania zobowiązania

                                    470

                                    1.1.4

                                    Pozycje sekurytyzacyjne

                                    490

                                    1.2

                                    ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO ROZLICZENIA/DOSTAWY

                                    500

                                    1.2.1

                                    Ryzyko rozliczenia/dostawy w portfelu bankowym

                                    510

                                    1.2.2

                                    Ryzyko rozliczenia/dostawy w portfelu handlowym

                                    520

                                    1.3

                                    ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO Z TYTUŁU RYZYKA POZYCJI, RYZYKA WALUTOWEGO I RYZYKA CEN TOWARÓW

                                    530

                                    1.3.1

                                    Kwota ekspozycji na ryzyko z tytułu ryzyka pozycji, ryzyka walutowego i ryzyka cen towarów według metod standardowych (SA)

                                    540

                                 1.3.1.1

                                 Rynkowe instrumenty dłużne

                                    550

                                 1.3.1.2

                                 Ekspozycje kapitałowe

                                    555

                                 1.3.1.3

                                 Szczególna metoda stosowana w odniesieniu do ryzyka pozycji w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania

                                    556

                                 1.3.1.3*

                                 Pozycja uzupełniająca: Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania, które zainwestowały wyłącznie w rynkowe instrumenty dłużne

                                    557

                                 1.3.1.3**

                                 Pozycja uzupełniająca: Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania, które zainwestowały wyłącznie w instrumenty udziałowe lub w instrumenty mieszane

                                    560

                                 1.3.1.4

                                 Ryzyko walutowe

                                    570

                                 1.3.1.5

                                 Ryzyko cen towarów

                                    580

                                    1.3.2

                                    Kwota ekspozycji na ryzyko z tytułu ryzyka pozycji, ryzyka walutowego i ryzyka cen towarów według modeli wewnętrznych

                                    590

                                    1.4

                                    ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO Z TYTUŁU RYZYKA OPERACYJNEGO (OpR)

                                    600

                                    1.4.1

                                    Ryzyko operacyjne według metody wskaźnika bazowego

                                    610

                                    1.4.2

                                    Ryzyko operacyjne według metody standardowej/alternatywnej metody standardowej

                                    620

                                    1.4.3

                                    Metody zaawansowanego pomiaru w odniesieniu do ryzyka operacyjnego

                                    630

                                    1.5

                                    DODATKOWA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO Z TYTUŁU STAŁYCH KOSZTÓW POŚREDNICH

                                    640

                                    1.6

                                    ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO Z TYTUŁU KOREKTY WYCENY KREDYTOWEJ

                                    650

                                    1.6.1

                                    Metoda zaawansowana

                                    660

                                    1.6.2

                                    Metoda standardowa

                                    670

                                    1.6.3

                                    Na podstawie metody wyceny pierwotnej ekspozycji

                                    680

                                    1.7

                                    ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO Z TYTUŁU DUŻYCH EKSPOZYCJI W PORTFELU HANDLOWYM

                                    690

                                    1.8

                                    KWOTY INNYCH EKSPOZYCJI NA RYZYKO

                                    710

                                    1.8.2

                                    W tym: z tytułu dodatkowych, surowszych wymogów ostrożnościowych na podstawie art. 458 CRR

                                    720

                                 1.8.2*

                                 W tym: z tytułu wymogów dotyczących dużych ekspozycji

                                    730

                                 1.8.2**

                                 W tym: z tytułu zmodyfikowanych wag ryzyka w odniesieniu do baniek spekulacyjnych dotyczących sektora nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych

                                    740

                                 1.8.2***

                                 W tym: z tytułu ekspozycji wewnątrz sektora finansowego

                                    750

                                    1.8.3

                                    W tym: z tytułu dodatkowych, surowszych wymogów ostrożnościowych na podstawie art. 459 CRR

                                    760

                                    1.8.4

                                    W tym: dodatkowa kwota ekspozycji na ryzyko wynikająca z art. 3 CRR

                        C 03.00 – WSPÓŁCZYNNIKI KAPITAŁOWE ORAZ POZIOMY KAPITAŁU (CA3)

                                    Wiersze

                                    Numer identyfikacyjny

                                    Pozycja

                                    Kwota

                                 010

                                    1

                                    Współczynnik kapitału podstawowego Tier I

                                 020

                                    2

                                    Nadwyżka(+)/niedobór(-) kapitału podstawowego Tier I

                                 030

                                    3

                                    Współczynnik kapitału Tier I

                                 040

                                    4

                                    Nadwyżka(+)/niedobór(-) kapitału Tier I

                                 050

                                    5

                                    Łączny współczynnik kapitałowy

                                 060

                                    6

                                    Nadwyżka(+)/niedobór(-) łącznego kapitału

                                    Pozycje uzupełniające: Całkowity wymóg kapitałowy SREP (TSCR), łączny wymóg kapitałowy (OCR) i wytyczne filaru 2 (P2G)

                                 130

                                    13

                                    Współczynnik całkowitego wymogu kapitałowego SREP (TSCR)

                                 140

                                    13*

                                    TSCR: składający się z kapitału podstawowego Tier I

                                 150

                                    13**

                                    TSCR: składający się z kapitału Tier I

                                 160

                                    14

                                    Współczynnik łącznego wymogu kapitałowego (OCR)

                                 170

                                    14*

                                    OCR: składający się z kapitału podstawowego Tier I

                                 180

                                    14**

                                    OCR: składający się z kapitału Tier I

                                 190

                                    15

                                    OCR i wytyczne filaru 2 (P2G)

                                 200

                                    15*

                                    OCR i P2G: składające się z kapitału podstawowego Tier I

                                 210

                                    15**

                                    OCR i P2G: składające się z kapitału Tier I

                        C 04.00 – POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE (CA4)

                                    Wiersz

                                    Numer identyfikacyjny

                                    Pozycja

                                    Kolumna

                                    Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego

                                    010

                                 010

                                 1

                                    Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego razem

                                 020

                                 1.1

                                 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego nieoparte na przyszłej rentowności

                                 030

                                 1.2

                                 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i niewynikające z różnic przejściowych

                                 040

                                 1.3

                                 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i wynikające z różnic przejściowych

                                 050

                                 2

                                    Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego razem

                                 060

                                 2.1

                                 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego niepodlegające odliczeniu od aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego opartych na przyszłej rentowności

                                 070

                                 2.2

                                 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego podlegające odliczeniu od aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego opartych na przyszłej rentowności

                                 080

                                 2.2.1

                                 Podlegające odliczeniu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego powiązane z aktywami z tytułu odroczonego podatku dochodowego opartymi na przyszłej rentowności i niewynikającymi z różnic przejściowych

                                 090

                                 2.2.2

                                 Podlegające odliczeniu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego powiązane z aktywami z tytułu odroczonego podatku dochodowego opartymi na przyszłej rentowności i wynikającymi z różnic przejściowych

                                 093

                                 2A

                                    Nadpłaty podatku i straty podatkowe przeniesione na poprzednie lata

                                 096

                                 2B

                                    Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego podlegające wadze ryzyka równej 250 %

                                 097

                                 2C

                                    Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego podlegające wadze ryzyka równej 0 %

                                    Korekty ryzyka kredytowego i oczekiwane straty

                                 100

                                 3

                                    Nadwyżka (+) lub niedobór (-) korekt ryzyka kredytowego, dodatkowych korekt wartości oraz innych redukcji funduszy własnych wobec oczekiwanych strat w odniesieniu do ekspozycji, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania, według metody IRB

                                 110

                                 3.1

                                 Całkowite korekty ryzyka kredytowego, dodatkowe korekty wartości oraz inne redukcje funduszy własnych kwalifikujące się do uwzględnienia w obliczeniach kwoty oczekiwanej straty

                                 120

                                 3.1.1

                                 Korekty z tytułu ogólnego ryzyka kredytowego

                                 130

                                 3.1.2

                                 Korekty z tytułu szczególnego ryzyka kredytowego

                                 131

                                 3.1.3

                                 Dodatkowe korekty wartości i inne redukcje funduszy własnych

                                 140

                                 3.2

                                 Oczekiwane uznane straty razem

                                 145

                                 4

                                    Nadwyżka (+) lub niedobór (-) korekt z tytułu szczególnego ryzyka kredytowego wobec oczekiwanych strat w odniesieniu do ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, według metody IRB

                                 150

                                 4.1

                                 Korekty z tytułu szczególnego ryzyka kredytowego oraz pozycje ujmowane w podobny sposób

                                 155

                                 4.2

                                 Oczekiwane uznane straty razem

                                 160

                                 5

                                    Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem na potrzeby obliczenia pułapu nadwyżki rezerwy kwalifikującej się jako kapitał Tier II

                                 170

                                 6

                                    Rezerwy brutto kwalifikujące się do włączenia do kapitału Tier II razem

                                 180

                                 7

                                    Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem na potrzeby obliczenia pułapu rezerwy kwalifikującej się jako kapitał Tier II

                                    Progi odliczeń od kapitału podstawowego Tier I

                                 190

                                 8

                                    Próg niepodlegających odliczeniu udziałów kapitałowych w podmiotach sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 200

                                 9

                                    Próg na poziomie 10 % instrumentów w kapitale podstawowym Tier I

                                 210

                                 10

                                    Próg na poziomie 17,65  % instrumentów w kapitale podstawowym Tier I

                                 225

                                 11.1

                                    Uznany kapitał do celów związanych ze znacznymi pakietami akcji poza sektorem finansowym

                                 226

                                 11.2

                                    Uznany kapitał do celów związanych z dużymi ekspozycjami

                                    Inwestycje w kapitale podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 230

                                 12

                                    Udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, po odliczeniu pozycji krótkich

                                 240

                                 12.1

                                 Bezpośrednie udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 250

                                 12.1.1

                                 Bezpośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 260

                                 12.1.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do bezpośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 270

                                 12.2

                                 Pośrednie udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 280

                                 12.2.1

                                 Pośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 290

                                 12.2.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do pośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 291

                                 12.3

                                 Syntetyczne udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 292

                                 12.3.1

                                 Syntetyczne udziały kapitałowe brutto w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 293

                                 12.3.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do syntetycznych udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 300

                                 13

                                    Udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, po odliczeniu pozycji krótkich

                                 310

                                 13.1

                                 Bezpośrednie udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 320

                                 13.1.1

                                 Bezpośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 330

                                 13.1.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do bezpośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 340

                                 13.2

                                 Pośrednie udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 350

                                 13.2.1

                                 Pośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 360

                                 13.2.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do pośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 361

                                 13.3

                                 Syntetyczne udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 362

                                 13.3.1

                                 Syntetyczne udziały kapitałowe brutto w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 363

                                 13.3.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do syntetycznych udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 370

                                 14

                                    Udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, po odliczeniu pozycji krótkich

                                 380

                                 14.1

                                 Bezpośrednie udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 390

                                 14.1.1

                                 Bezpośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 400

                                 14.1.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do bezpośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 410

                                 14.2

                                 Pośrednie udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 420

                                 14.2.1

                                 Pośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 430

                                 14.2.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do pośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 431

                                 14.3

                                 Syntetyczne udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 432

                                 14.3.1

                                 Syntetyczne udziały kapitałowe brutto w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 433

                                 14.3.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do syntetycznych udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                    Instrumenty w kapitale podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 440

                                 15

                                    Udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, po odliczeniu pozycji krótkich

                                 450

                                 15.1

                                 Bezpośrednie udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 460

                                 15.1.1

                                 Bezpośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 470

                                 15.1.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do bezpośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 480

                                 15.2

                                 Pośrednie udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 490

                                 15.2.1

                                 Pośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 500

                                 15.2.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do pośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 501

                                 15.3

                                 Syntetyczne udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 502

                                 15.3.1

                                 Syntetyczne udziały kapitałowe brutto w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 503

                                 15.3.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do syntetycznych udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 510

                                 16

                                    Udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, po odliczeniu pozycji krótkich

                                 520

                                 16.1

                                 Bezpośrednie udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 530

                                 16.1.1

                                 Bezpośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 540

                                 16.1.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do bezpośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 550

                                 16.2

                                 Pośrednie udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 560

                                 16.2.1

                                 Pośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 570

                                 16.2.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do pośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 571

                                 16.3

                                 Syntetyczne udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 572

                                 16.3.1

                                 Syntetyczne udziały kapitałowe brutto w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 573

                                 16.3.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do syntetycznych udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 580

                                 17

                                    Udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, po odliczeniu pozycji krótkich

                                 590

                                 17.1

                                 Bezpośrednie udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 600

                                 17.1.1

                                 Bezpośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 610

                                 17.1.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do bezpośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 620

                                 17.2

                                 Pośrednie udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 630

                                 17.2.1

                                 Pośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 640

                                 17.2.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do pośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                 641

                                 17.3

                                 Syntetyczne udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 642

                                 17.3.1

                                 Syntetyczne udziały kapitałowe brutto w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 643

                                 17.3.2

                                 (-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do syntetycznych udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

                                    Łączne kwoty ekspozycji na ryzyko z tytułu udziałów kapitałowych, nieodliczone od odpowiedniej kategorii kapitału:

                                 650

                                 18

                                    Ekspozycje ważone ryzykiem z tytułu udziałów kapitałowych w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, nieodliczone od kapitału podstawowego Tier I instytucji

                                 660

                                 19

                                    Ekspozycje ważone ryzykiem z tytułu udziałów kapitałowych w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, nieodliczone od kapitału dodatkowego Tier I instytucji

                                 670

                                 20

                                    Ekspozycje ważone ryzykiem z tytułu udziałów kapitałowych w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, nieodliczone od kapitału Tier II instytucji

                                    Tymczasowe odstępstwo od odliczania z funduszy własnych

                                 680

                                 21

                                    Posiadane instrumenty w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, podlegające tymczasowemu odstępstwu

                                 690

                                 22

                                    Posiadane instrumenty w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, podlegające tymczasowemu odstępstwu

                                 700

                                 23

                                    Posiadane instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, podlegające tymczasowemu odstępstwu

                                 710

                                 24

                                    Posiadane instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, podlegające tymczasowemu odstępstwu

                                 720

                                 25

                                    Posiadane instrumenty w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, podlegające tymczasowemu odstępstwu

                                 730

                                 26

                                    Posiadane instrumenty w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, podlegające tymczasowemu odstępstwu

                                    Bufory kapitałowe

                                 740

                                 27

                                    Wymóg połączonego bufora

                                 750

                                    Bufor zabezpieczający

                                 760

                                    Bufor zabezpieczający wynikający z ryzyka makroostrożnościowego lub ryzyka systemowego zidentyfikowanego na poziomie państwa członkowskiego

                                 770

                                    Specyficzny dla instytucji bufor antycykliczny

                                 780

                                    Bufor ryzyka systemowego

                                 800

                                    Bufor globalnych instytucji o znaczeniu systemowym

                                 810

                                    Bufor innych instytucji o znaczeniu systemowym

                                    Wymogi Filaru II

                                 820

                                 28

                                    Wymogi w zakresie funduszy własnych związane z korektami w ramach filaru II

                                    Dodatkowe informacje dla firm inwestycyjnych

                                 830

                                 29

                                    Kapitał założycielski

                                 840

                                 30

                                    Fundusze własne oparte na stałych kosztach pośrednich

                                    Informacje dodatkowe na potrzeby obliczania progów sprawozdawczych

                                 850

                                 31

                                    Zagraniczne pierwotne ekspozycje

                                 860

                                 32

                                    Całkowita wartość pierwotnych ekspozycji

                                    Dolna granica określona w regulacjach Bazylea I

                                 870

                                    Korekty sumy funduszy własnych

                                 880

                                    Fundusze własne w pełni skorygowane o dolną granicę określoną w regulacjach Bazylea I

                                 890

                                    Wymogi w zakresie funduszy własnych dla dolnej granicy określonej w regulacjach Bazylea I

                                 900

                                    Wymogi w zakresie funduszy własnych dla dolnej granicy określonej w regulacjach Bazylea I – alternatywa według metody standardowej

                                 910

                                    Niedobór łącznego kapitału w odniesieniu do wymogów w zakresie funduszy własnych dla dolnej granicy określonej w regulacjach Bazylea I

                        C 05.01 – PRZEPISY PRZEJŚCIOWE (CA5.1)

                                    Korekty w kapitale podstawowym Tier I

                                    Korekty w kapitale dodatkowym Tier I

                                    Korekty w kapitale Tier II

                                    Korekty uwzględnione w aktywach ważonych ryzykiem

                                    Pozycje uzupełniające

                                    Mająca zastosowanie wartość procentowa

                                    Uznana kwota nieobjęta przepisami przejściowymi

                                    Kod

                                    Numer identyfikacyjny

                                    Pozycja

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1

                                       KOREKTY RAZEM

                                 020

                                 1.1

                                    INSTRUMENTY PODLEGAJĄCE ZASADZIE PRAW NABYTYCH

                                 związek z {CA1;r220}

                                 związek z {CA1;r660}

                                 związek z {CA1;r880}

                                 030

                                 1.1.1

                                    Instrumenty podlegające zasadzie praw nabytych: instrumenty stanowiące pomoc państwa

                                 040

                                 1.1.1.1

                                 Instrumenty, które kwalifikowały się jako fundusze własne zgodnie z dyrektywą 2006/48/WE

                                 050

                                 1.1.1.2

                                 Instrumenty emitowane przez instytucje utworzone w państwie członkowskim objętym programem dostosowań gospodarczych

                                 060

                                 1.1.2

                                    Instrumenty niestanowiące pomocy państwa

                                 związek z {CA5.2;r010;c060}

                                 związek z {CA5.2;r020;c060}

                                 związek z {CA5.2;r090;c060}

                                 070

                                 1.2

                                    UDZIAŁY MNIEJSZOŚCI I EKWIWALENTY

                                 związek z {CA1;r240}

                                 związek z {CA1;r680}

                                 związek z {CA1;r900}

                                 080

                                 1.2.1

                                    Instrumenty kapitałowe i pozycje, które nie kwalifikują się jako udziały mniejszości

                                 090

                                 1.2.2

                                    Uznanie udziałów mniejszości w skonsolidowanych funduszach własnych w okresie przejściowym

                                 091

                                 1.2.3

                                 Uznanie kwalifikującego się kapitału dodatkowego Tier I w skonsolidowanych funduszach własnych w okresie przejściowym

                                 092

                                 1.2.4

                                 Uznanie kwalifikującego się kapitału Tier II w skonsolidowanych funduszach własnych w okresie przejściowym

                                 100

                                 1.3

                                    INNE KOREKTY W OKRESIE PRZEJŚCIOWYM

                                 związek z {CA1;r520}

                                 związek z {CA1;r730}

                                 związek z {CA1;r960}

                                 110

                                 1.3.1

                                    Niezrealizowane zyski i straty

                                 120

                                 1.3.1.1

                                 Niezrealizowane zyski

                                 130

                                 1.3.1.2

                                 Niezrealizowane straty

                                 133

                                 1.3.1.3.

                                 Niezrealizowane zyski z tytułu ekspozycji wobec rządów centralnych, ujęte w kategorii »Dostępne do sprzedaży« w zatwierdzonym przez UE MSR 39

                                 136

                                 1.3.1.4.

                                 Niezrealizowana strata z tytułu ekspozycji wobec rządów centralnych, ujęta w kategorii »Dostępne do sprzedaży« w zatwierdzonym przez UE MSR 39

                                 138

                                 1.3.1.5.

                                 Zyski i straty związane z wyceną według wartości godziwej, wynikające z własnego ryzyka kredytowego instytucji związanego z zobowiązaniami będącymi instrumentami pochodnymi

                                 140

                                 1.3.2

                                    Odliczenia

                                 150

                                 1.3.2.1

                                 Straty za bieżący rok obrotowy

                                 160

                                 1.3.2.2

                                 Wartości niematerialne i prawne

                                 170

                                 1.3.2.3

                                 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i niewynikające z różnic przejściowych

                                 180

                                 1.3.2.4

                                 Niedobór rezerw na oczekiwane straty według metody IRB

                                 190

                                 1.3.2.5

                                 Aktywa funduszu emerytalnego ze zdefiniowanymi świadczeniami

                                 194

                                 1.3.2.5*

                                 W tym: wprowadzenie zmian w MSR 19 – pozycja dodatnia

                                 198

                                 1.3.2.5**

                                 W tym: wprowadzenie zmian w MSR 19 – pozycja ujemna

                                 200

                                 1.3.2.6

                                 Instrumenty własne

                                 210

                                 1.3.2.6.1

                                 Instrumenty własne w kapitale podstawowym Tier I

                                 211

                                 1.3.2.6.1**

                                 W tym: bezpośrednie udziały kapitałowe

                                 212

                                 1.3.2.6.1*

                                 W tym: pośrednie udziały kapitałowe

                                 220

                                 1.3.2.6.2

                                 Instrumenty własne w kapitale dodatkowym Tier I

                                 221

                                 1.3.2.6.2**

                                 W tym: bezpośrednie udziały kapitałowe

                                 222

                                 1.3.2.6.2*

                                 W tym: pośrednie udziały kapitałowe

                                 230

                                 1.3.2.6.3

                                 Instrumenty własne w kapitale Tier II

                                 231

                                 1.3.2.6.3*

                                 W tym: bezpośrednie udziały kapitałowe

                                 232

                                 1.3.2.6.3**

                                 W tym: pośrednie udziały kapitałowe

                                 240

                                 1.3.2.7

                                 Krzyżowe powiązania kapitałowe

                                 250

                                 1.3.2.7.1

                                 Krzyżowe powiązania kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I

                                 260

                                 1.3.2.7.1.1

                                 Krzyżowe powiązania kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 270

                                 1.3.2.7.1.2

                                 Krzyżowe powiązania kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 280

                                 1.3.2.7.2

                                 Krzyżowe powiązania kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I

                                 290

                                 1.3.2.7.2.1

                                 Krzyżowe powiązania kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 300

                                 1.3.2.7.2.2

                                 Krzyżowe powiązania kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 310

                                 1.3.2.7.3

                                 Krzyżowe powiązania kapitałowe w kapitale Tier II

                                 320

                                 1.3.2.7.3.1

                                 Krzyżowe powiązania kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 330

                                 1.3.2.7.3.2

                                 Krzyżowe powiązania kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 340

                                 1.3.2.8

                                 Instrumenty w funduszach własnych podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 350

                                 1.3.2.8.1

                                 Instrumenty w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 360

                                 1.3.2.8.2

                                 Instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 370

                                 1.3.2.8.3

                                 Instrumenty w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 380

                                 1.3.2.9

                                 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i wynikające z różnic przejściowych oraz instrumenty w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 385

                                 1.3.2.9a

                                 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i wynikające z różnic przejściowych

                                 390

                                 1.3.2.10

                                 Instrumenty w funduszach własnych podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 400

                                 1.3.2.10.1

                                 Instrumenty w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 410

                                 1.3.2.10.2

                                 Instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 420

                                 1.3.2.10.3

                                 Instrumenty w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

                                 425

                                 1.3.2.11

                                 Wyłączenie z odliczania udziałów w kapitale własnym zakładów ubezpieczeń od pozycji kapitału podstawowego Tier I

                                 430

                                 1.3.3

                                    Dodatkowe filtry i odliczenia

                                 440

                                 1.3.4

                                    Korekty wynikające z MSSF 9 w okresie przejściowym

                        C 05.02 – INSTRUMENTY PODLEGAJĄCE ZASADZIE PRAW NABYTYCH: INSTRUMENTY NIESTANOWIĄCE POMOCY PAŃSTWA (CA5.2)

                                    CA 5.2 – Instrumenty podlegające zasadzie praw nabytych: instrumenty niestanowiące pomocy państwa

                                    Kwota instrumentów plus powiązane ażio emisyjne

                                    Podstawa obliczania limitu

                                    Mająca zastosowanie wartość procentowa

                                    Poziom

                                    (-) Kwota przekraczająca limity w zakresie stosowania zasady praw nabytych

                                    Całkowita kwota podlegająca zasadzie praw nabytych

                                    Kod

                                    Numer identyfikacyjny

                                    Pozycja

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1.

                                    Instrumenty, które kwalifikowały się zgodnie z art. 57 lit. a) dyrektywy 2006/48/WE

                                 związek z {CA5.1;r060;c010}

                                 020

                                 2.

                                    Instrumenty, które kwalifikowały się zgodnie z art. 57 lit. ca) oraz art. 154 ust. 8 i 9 dyrektywy 2006/48/WE, z zastrzeżeniem limitu określonego w art. 489

                                 związek z {CA5.1;r060;c020}

                                 030

                                 2.1

                                 Całkowita kwota instrumentów bez opcji kupna lub zachęty do umorzenia

                                 040

                                 2.2

                                 Instrumenty podlegające zasadzie praw nabytych z opcją kupna i zachętą do umorzenia

                                 050

                                 2.2.1

                                 Instrumenty z opcją kupna wykonalną po dniu sprawozdawczym, spełniające warunki określone w art. 52 CRR po upływie efektywnego terminu zapadalności

                                 060

                                 2.2.2

                                 Instrumenty z opcją kupna wykonalną po dniu sprawozdawczym, niespełniające warunków określonych w art. 52 CRR po upływie efektywnego terminu zapadalności

                                 070

                                 2.2.3

                                 Instrumenty z opcją kupna wykonalną przed dniem 20 lipca 2011 r. lub w dniu 20 lipca 2011 r., niespełniające warunków określonych w art. 52 CRR po upływie efektywnego terminu zapadalności

                                 080

                                 2.3

                                 Nadwyżka ponad limit instrumentów w kapitale podstawowym Tier I podlegających zasadzie praw nabytych

                                 090

                                 3

                                    Pozycje, które kwalifikowały się zgodnie z art. 57 lit. e), f), g) lub h) dyrektywy 2006/48/WE, z zastrzeżeniem limitu określonego w art. 490

                                 związek z {CA5.1;r060;c030}

                                 100

                                 3.1

                                 Pozycje bez zachęty do umorzenia razem

                                 110

                                 3.2

                                 Pozycje podlegające zasadzie praw nabytych z zachętą do umorzenia

                                 120

                                 3.2.1

                                 Pozycje z opcją kupna wykonalną po dniu sprawozdawczym, spełniające warunki określone w art. 63 CRR po upływie efektywnego terminu zapadalności

                                 130

                                 3.2.2

                                 Pozycje z opcją kupna wykonalną po dniu sprawozdawczym, niespełniające warunków określonych w art. 63 CRR po upływie efektywnego terminu zapadalności

                                 140

                                 3.2.3

                                 Pozycje z opcją kupna wykonalną przed dniem 20 lipca 2011 r. lub w dniu 20 lipca 2011 r., niespełniające warunków określonych w art. 63 CRR po upływie efektywnego terminu zapadalności

                                 150

                                 3.3

                                 Nadwyżka ponad limit instrumentów w kapitale dodatkowym Tier I podlegających zasadzie praw nabytych

                        C 06.01 – WYPŁACALNOŚĆ GRUPY: INFORMACJE NA TEMAT PODMIOTÓW POWIĄZANYCH – RAZEM (GS RAZEM)

                                    INFORMACJE NA TEMAT WKŁADU PODMIOTÓW NA RZECZ WYPŁACALNOŚCI GRUPY

                                    BUFORY KAPITAŁOWE

                                    ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

                                    KWALIFIKUJĄCE SIĘ FUNDUSZE WŁASNE UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYCH FUNDUSZACH WŁASNYCH

                                    SKONSOLIDOWANE FUNDUSZE WŁASNE

                                    WYMÓG POŁĄCZONEGO BUFORA

                                    RYZYKO KREDYTOWE; RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA; RYZYKO ROZMYCIA, RYZYKO ZWIĄZANE Z DOSTAWAMI O PÓŹNIEJSZYM TERMINIE DOSTAW ORAZ RYZYKO ROZLICZENIA/DOSTAWY

                                    RYZYKO POZYCJI, RYZYKO WALUTOWE I RYZYKO CEN TOWARÓW

                                    RYZYKO OPERACYJNE

                                    KWOTY INNYCH EKSPOZYCJI NA RYZYKO

                                    KWALIFIKUJĄCE SIĘ INSTRUMENTY W TIER I UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE TIER I

                                    KWALIFIKUJĄCE SIĘ INSTRUMENTY FUNDUSZY WŁASNYCH UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE TIER II

                                    POZYCJA UZUPEŁNIAJĄCA:

                                    WARTOŚĆ FIRMY (-) / (+) UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY

                                    W TYM: KAPITAŁ PODSTAWOWY TIER I

                                    W TYM: KAPITAŁ DODATKOWY TIER I

                                    W TYM: WKŁADY W WYNIK SKONSOLIDOWANY

                                    W TYM: (-) WARTOŚĆ FIRMY / (+) UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY

                                    BUFOR ZABEZPIECZAJĄCY

                                    SPECYFICZNY DLA INSTYTUCJI BUFOR ANTYCYKLICZNY

                                    BUFOR ZABEZPIECZAJĄCY WYNIKAJĄCY Z RYZYKA MAKROOSTROŻNOŚCIOWEGO LUB RYZYKA SYSTEMOWEGO ZIDENTYFIKOWANEGO NA POZIOMIE PAŃSTWA CZŁONKOWSKIEGO

                                    BUFOR RYZYKA SYSTEMOWEGO

                                    BUFOR GLOBALNYCH INSTYTUCJI O ZNACZENIU SYSTEMOWYM

                                    BUFOR INNYCH INSTYTUCJI O ZNACZENIU SYSTEMOWYM

                                    UDZIAŁY MNIEJSZOŚCI UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE PODSTAWOWYM TIER I

                                    KWALIFIKUJĄCE SIĘ INSTRUMENTY W KAPITALE TIER I UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE DODATKOWYM TIER I

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                                 010

                                 RAZEM

                        C 06.02 – WYPŁACALNOŚĆ GRUPY: INFORMACJE NA TEMAT PODMIOTÓW POWIĄZANYCH (GS)

                                    PODMIOTY OBJĘTE ZAKRESEM KONSOLIDACJI

                                    INFORMACJE NA TEMAT PODMIOTÓW PODLEGAJĄCYCH WYMOGOM W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

                                    INFORMACJE NA TEMAT WKŁADU PODMIOTÓW NA RZECZ WYPŁACALNOŚCI GRUPY

                                    BUFORY KAPITAŁOWE

                                    NAZWA

                                    KOD

                                    KOD LEI

                                    INSTYTUCJA LUB PODMIOT RÓWNOWAŻNY

                                    (TAK / NIE)

                                    RODZAJ PODMIOTU

                                    ZAKRES DANYCH: NA POZIOMIE JEDNOSTKOWYM W PEŁNI SKONSOLIDOWANE (»SF«) LUB NA POZIOMIE JEDNOSTKOWYM CZĘŚCIOWO SKONSOLIDOWANE (»SP«)

                                    KOD PAŃSTWA

                                    UDZIAŁ WŁASNY (%)

                                    ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

                                    FUNDUSZE WŁASNE

                                    ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

                                    KWALIFIKUJĄCE SIĘ FUNDUSZE WŁASNE UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYCH FUNDUSZACH WŁASNYCH

                                    SKONSOLIDOWANE FUNDUSZE WŁASNE

                                    WYMÓG POŁĄCZONEGO BUFORA

                                    RYZYKO KREDYTOWE; RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA; RYZYKO ROZMYCIA, RYZYKO ZWIĄZANE Z DOSTAWAMI O PÓŹNIEJSZYM TERMINIE DOSTAW ORAZ RYZYKO ROZLICZENIA/DOSTAWY

                                    RYZYKO POZYCJI, RYZYKO WALUTOWE I RYZYKO CEN TOWARÓW

                                    RYZYKO OPERACYJNE

                                    KWOTY INNYCH EKSPOZYCJI NA RYZYKO

                                    CAŁKOWITY KAPITAŁ TIER I

                                    KAPITAŁ TIER II

                                    RYZYKO KREDYTOWE; RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA; RYZYKO ROZMYCIA, RYZYKO ZWIĄZANE Z DOSTAWAMI O PÓŹNIEJSZYM TERMINIE DOSTAW ORAZ RYZYKO ROZLICZENIA/DOSTAWY

                                    RYZYKO POZYCJI, RYZYKO WALUTOWE I RYZYKO CEN TOWARÓW

                                    RYZYKO OPERACYJNE

                                    KWOTY INNYCH EKSPOZYCJI NA RYZYKO

                                    KWALIFIKUJĄCE SIĘ INSTRUMENTY W TIER I UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE TIER I

                                    KWALIFIKUJĄCE SIĘ INSTRUMENTY FUNDUSZY WŁASNYCH UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE TIER II

                                    POZYCJA UZUPEŁNIAJĄCA:

                                    WARTOŚĆ FIRMY (-) / (+) UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY

                                    W TYM: KAPITAŁ PODSTAWOWY TIER I

                                    W TYM: KAPITAŁ DODATKOWY TIER I

                                    W TYM: WKŁADY W WYNIK SKONSOLIDOWANY

                                    W TYM: (-) WARTOŚĆ FIRMY / (+) UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY

                                    BUFOR ZABEZPIECZAJĄCY

                                    SPECYFICZNY DLA INSTYTUCJI BUFOR ANTYCYKLICZNY

                                    BUFOR ZABEZPIECZAJĄCY WYNIKAJĄCY Z RYZYKA MAKROOSTROŻNOŚCIOWEGO LUB RYZYKA SYSTEMOWEGO ZIDENTYFIKOWANEGO NA POZIOMIE PAŃSTWA CZŁONKOWSKIEGO

                                    BUFOR RYZYKA SYSTEMOWEGO

                                    BUFOR GLOBALNYCH INSTYTUCJI O ZNACZENIU SYSTEMOWYM

                                    BUFOR INNYCH INSTYTUCJI O ZNACZENIU SYSTEMOWYM

                                    KAPITAŁ PODSTAWOWY TIER I

                                    KAPITAŁ DODATKOWY TIER I

                                       W TYM: KWALIFIKUJĄCE SIĘ FUNDUSZE WŁASNE

                                       POWIĄZANE INSTRUMENTY FUNDUSZY WŁASNYCH, POWIĄZANE ZYSKI ZATRZYMANE ORAZ AŻIO EMISYJNE

                                       W TYM: KWALIFIKUJĄCY SIĘ KAPITAŁ TIER I

                                       POWIĄZANE INSTRUMENTY W KAPITALE TIER I, POWIĄZANE ZYSKI ZATRZYMANE ORAZ AŻIO EMISYJNE

                                       W TYM: UDZIAŁY MNIEJSZOŚCI

                                       POWIĄZANE INSTRUMENTY FUNDUSZY WŁASNYCH, POWIĄZANE ZYSKI ZATRZYMANE, AŻIO EMISYJNE ORAZ KAPITAŁ REZERWOWY

                                       W TYM: KWALIFIKUJĄCY SIĘ KAPITAŁ DODATKOWY TIER I

                                       W TYM: KWALIFIKUJĄCY SIĘ KAPITAŁ TIER II

                                    UDZIAŁY MNIEJSZOŚCI UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE PODSTAWOWYM TIER I

                                    KWALIFIKUJĄCE SIĘ INSTRUMENTY W KAPITALE TIER I UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE DODATKOWYM TIER I

                                 010

                                 020

                                 025

                                 030

                                 035

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                        C 07.00 – RYZYKO KREDYTOWE I RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (CR SA)

                        Klasa ekspozycji zgodnie z metodą standardową

                                    PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

                                    (-) KOREKTY WARTOŚCI ORAZ REZERWY ZWIĄZANE Z PIERWOTNĄ EKSPOZYCJĄ

                                    EKSPOZYCJA PO ODLICZENIU KOREKT WARTOŚCI I REZERW

                                    TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO Z UWZGLĘDNIENIEM EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI

                                    EKSPOZYCJA NETTO PO UWZGLĘDNIENIU EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH ZWIĄZANYCH Z OGRANICZANIEM RYZYKA KREDYTOWEGO PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

                                    TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO MAJĄCE WPŁYW NA KWOTĘ EKSPOZYCJI: OCHRONA KREDYTOWA RZECZYWISTA. KOMPLEKSOWA METODA UJMOWANIA ZABEZPIECZEŃ FINANSOWYCH

                                    W PEŁNI SKORYGOWANA WARTOŚĆ EKSPOZYCJI (E*)

                                    PODZIAŁ W PEŁNI SKORYGOWANEJ WARTOŚCI EKSPOZYCJI W POZYCJACH POZABILANSOWYCH WEDŁUG WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

                                    WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA MŚP

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PO UWZGLĘDNIENIU WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA MŚP

                                    OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA: WARTOŚCI SKORYGOWANE (Ga)

                                    OCHRONA KREDYTOWA RZECZYWISTA

                                    SUBSTYTUCJA EKSPOZYCJI W WYNIKU OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO

                                    KOREKTA Z TYTUŁU ZMIENNOŚCI EKSPOZYCJI

                                    (-) ZABEZPIECZENIE FINANSOWE: WARTOŚĆ SKORYGOWANA (Cvam)

                                    0%

                                    20%

                                    50%

                                    100%

                                    W TYM: WYNIKAJĄCA Z RYZYKA KREDYTOWEGO KONTRAHENTA

                                    W TYM: Z UWZGLĘDNIENIEM OCENY KREDYTOWEJ SPORZĄDZONEJ PRZEZ WYZNACZONĄ ECAI

                                    W TYM: Z UWZGLĘDNIENIEM OCENY KREDYTOWEJ UZYSKANEJ OD RZĄDU CENTRALNEGO

                                    (-) GWARANCJE

                                    (-) KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE

                                    (-) ZABEZPIECZENIE FINANSOWE: METODA UPROSZCZONA

                                    (-) INNE RODZAJE OCHRONY KREDYTOWEJ RZECZYWISTEJ

                                    (-) WYPŁYWY RAZEM

                                    WPŁYWY RAZEM (+)

                                    (-) W TYM: KOREKTY Z TYTUŁU ZMIENNOŚCI I KOREKTY TERMINU ZAPADALNOŚCI

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 215

                                 220

                                 230

                                 240

                                 010

                                    EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

                                 Komórka związana z CA

                                 015

                                    W tym: ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, w kategoriach ekspozycji »Pozycje związane ze szczególnie wysokim ryzykiem« i »Ekspozycje kapitałowe«

                                 020

                                    W tym: ekspozycje wobec MŚP

                                 030

                                    W tym: ekspozycje podlegające współczynnikowi wsparcia MŚP

                                 040

                                    W tym: ekspozycje zabezpieczone hipotekami na nieruchomościach – nieruchomości mieszkalne

                                 050

                                    W tym: ekspozycje podlegające stałemu stosowaniu metody standardowej w niepełnym zakresie

                                 060

                                    W tym: ekspozycje podlegające metodzie standardowej z uzyskaniem uprzedniego zezwolenia nadzorczego na stopniowe wdrożenie metody IRB

                                    PODZIAŁ EKSPOZYCJI CAŁKOWITYCH WEDŁUG RODZAJÓW EKSPOZYCJI:

                                 070

                                    Ekspozycje bilansowe podlegające ryzyku kredytowemu

                                 080

                                    Ekspozycje pozabilansowe podlegające ryzyku kredytowemu

                                    Ekspozycje / transakcje podlegające ryzyku kredytowemu kontrahenta

                                 090

                                    Transakcje finansowane z użyciem papierów wartościowych

                                 100

                                    W tym: rozliczane centralnie przez kwalifikujących się kontrahentów centralnych

                                 110

                                    Instrumenty pochodne oraz transakcje z długim terminem rozliczenia

                                 120

                                    W tym: rozliczane centralnie przez kwalifikujących się kontrahentów centralnych

                                 130

                                    Wynikające z umowy o kompensowaniu międzyproduktowym

                                    PODZIAŁ EKSPOZYCJI CAŁKOWITYCH WEDŁUG WAG RYZYKA:

                                 140

                                    0%

                                 150

                                    2%

                                 160

                                    4%

                                 170

                                    10%

                                 180

                                    20%

                                 190

                                    35%

                                 200

                                    50%

                                 210

                                    70%

                                 220

                                    75%

                                 230

                                    100%

                                 240

                                    150%

                                 250

                                    250%

                                 260

                                    370%

                                 270

                                    1 250  %

                                 280

                                    Inne wagi ryzyka

                                    POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE

                                 290

                                    Ekspozycje zabezpieczone hipotekami na nieruchomościach komercyjnych

                                 300

                                    Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, podlegające wadze ryzyka równej 100 %

                                 310

                                    Ekspozycje zabezpieczone hipotekami na nieruchomościach mieszkalnych

                                 320

                                    Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, podlegające wadze ryzyka równej 150 %

                        C 08.01 – RYZYKO KREDYTOWE I RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB (CR IRB 1)

                        Kategoria ekspozycji według metody IRB:

                        Własne oszacowania LGD lub współczynniki konwersji:

                                    SYSTEM RATINGU WEWNĘTRZNEGO

                                    PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

                                    TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO Z UWZGLĘDNIENIEM EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI

                                    EKSPOZYCJA PO UWZGLĘDNIENIU EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH ZWIĄZANYCH Z OGRANICZANIEM RYZYKA KREDYTOWEGO PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

                                    WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

                                    TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO UWZGLĘDNIANE W OSZACOWANIACH LGD BEZ UJĘCIA PODWÓJNEGO NIEWYKONANIA ZOBOWIĄZANIA

                                    Z UWZGLĘDNIENIEM UJĘCIA PODWÓJNEGO NIEWYKONANIA ZOBOWIĄZANIA

                                    ŚREDNIA WARTOŚĆ LGD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%)

                                    ŚREDNIA WARTOŚĆ LGD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%) W ODNIESIENIU DO DUŻYCH PODMIOTÓW SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANYCH PODMIOTÓW FINANSOWYCH

                                    ŚREDNI TERMIN ZAPADALNOŚCI WAŻONY EKSPOZYCJĄ (W DNIACH)

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA MŚP

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PO UWZGLĘDNIENIU WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA MŚP

                                    POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE:

                                    OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

                                    (-) INNE RODZAJE OCHRONY KREDYTOWEJ RZECZYWISTEJ

                                    SUBSTYTUCJA EKSPOZYCJI W WYNIKU OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO

                                    ZASTOSOWANE WŁASNE OSZACOWANIA LGD:

                                    OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

                                    OCHRONA KREDYTOWA RZECZYWISTA

                                    OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

                                    PD PRZYPISANE KLASIE JAKOŚCI LUB PULI DŁUŻNIKA (%)

                                    W TYM: DUŻE PODMIOTY SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANE PODMIOTY FINANSOWE

                                    (-) GWARANCJE

                                    (-) KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE

                                    (-) WYPŁYWY RAZEM

                                    WPŁYWY RAZEM (+)

                                    W TYM: POZYCJE POZABILANSOWE

                                    W TYM: POZYCJE POZABILANSOWE

                                    W TYM: WYNIKAJĄCA Z RYZYKA KREDYTOWEGO KONTRAHENTA

                                    W TYM: DUŻE PODMIOTY SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANE PODMIOTY FINANSOWE

                                    GWARANCJE

                                    KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE

                                    ZASTOSOWANE WŁASNE OSZACOWANIA LGD:

                                    INNE RODZAJE OCHRONY KREDYTOWEJ RZECZYWISTEJ

                                    UZNANE ZABEZPIECZENIE FINANSOWE

                                    INNE UZNANE ZABEZPIECZENIE

                                    KWOTA OCZEKIWANEJ STRATY

                                    (-) KOREKTY WARTOŚCI I REZERWY

                                    LICZBA DŁUŻNIKÓW

                                    NIERUCHOMOŚCI

                                    INNE ZABEZPIECZENIE RZECZOWE

                                    WIERZYTELNOŚCI

                                    W TYM: DUŻE PODMIOTY SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANE PODMIOTY FINANSOWE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                    EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

                                    Komórka związana z CA

                                 015

                                    W tym: ekspozycje podlegające współczynnikowi wsparcia MŚP

                                    PODZIAŁ EKSPOZYCJI CAŁKOWITYCH WEDŁUG RODZAJÓW EKSPOZYCJI:

                                 020

                                    Pozycje bilansowe podlegające ryzyku kredytowemu

                                 030

                                    Pozycje pozabilansowe podlegające ryzyku kredytowemu

                                    Ekspozycje / transakcje podlegające ryzyku kredytowemu kontrahenta

                                 040

                                    Transakcje finansowane z użyciem papierów wartościowych

                                 050

                                    Instrumenty pochodne oraz transakcje z długim terminem rozliczenia

                                 060

                                    Wynikające z umowy o kompensowaniu międzyproduktowym

                                 070

                                    EKSPOZYCJE PRZYPISANE KLASOM JAKOŚCI LUB PULOM DŁUŻNIKÓW: RAZEM

                                 080

                                    KRYTERIA KLASYFIKACJI KREDYTOWANIA SPECJALISTYCZNEGO: RAZEM

                                    PODZIAŁ WEDŁUG WAG RYZYKA CAŁKOWITYCH EKSPOZYCJI ZGODNIE Z KRYTERIAMI KLASYFIKACJI KREDYTOWANIA SPECJALISTYCZNEGO:

                                 090

                                    WAGA RYZYKA 0 %

                                 100

                                    50%

                                 110

                                    70%

                                 120

                                    W tym: w kategorii 1

                                 130

                                    90%

                                 140

                                    115%

                                 150

                                    250%

                                 160

                                    PODEJŚCIE ALTERNATYWNE: EKSPOZYCJE ZABEZPIECZONE NIERUCHOMOŚCIĄ

                                 170

                                    EKSPOZYCJE Z TYTUŁU DOSTAW Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA, Z ZASTOSOWANIEM WAG RYZYKA ZGODNIE Z PODEJŚCIEM ALTERNATYWNYM LUB WAG RYZYKA W WYSOKOŚCI 100 % ORAZ INNE EKSPOZYCJE PODLEGAJĄCE WAGOM RYZYKA

                                 180

                                    RYZYKO ROZMYCIA: NABYTE WIERZYTELNOŚCI RAZEM

                        C 08.02 – RYZYKO KREDYTOWE I RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB: PODZIAŁ WEDŁUG KLAS JAKOŚCI LUB PULI DŁUŻNIKÓW (CR IRB 2)

                        Kategoria ekspozycji według metody IRB:

                        Własne oszacowania LGD lub współczynniki konwersji:

                                    KLASA JAKOŚCI DŁUŻNIKA (IDENTYFIKATOR WIERSZA)

                                    SYSTEM RATINGU WEWNĘTRZNEGO

                                    PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

                                    TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO Z UWZGLĘDNIENIEM EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI

                                    EKSPOZYCJA PO UWZGLĘDNIENIU EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH ZWIĄZANYCH Z OGRANICZANIEM RYZYKA KREDYTOWEGO PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

                                    WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

                                    TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO UWZGLĘDNIANE W OSZACOWANIACH LGD BEZ UJĘCIA PODWÓJNEGO NIEWYKONANIA ZOBOWIĄZANIA

                                    Z UWZGLĘDNIENIEM UJĘCIA PODWÓJNEGO NIEWYKONANIA ZOBOWIĄZANIA

                                    ŚREDNIA WARTOŚĆ LGD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%)

                                    ŚREDNIA WARTOŚĆ LGD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%) W ODNIESIENIU DO DUŻYCH PODMIOTÓW SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANYCH PODMIOTÓW FINANSOWYCH

                                    ŚREDNI TERMIN ZAPADALNOŚCI WAŻONY EKSPOZYCJĄ (W DNIACH)

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKA MŚP

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PO UWZGLĘDNIENIU WSPÓŁCZYNNIKA MŚP

                                    POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE:

                                    OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

                                    (-) INNE RODZAJE OCHRONY KREDYTOWEJ RZECZYWISTEJ

                                    SUBSTYTUCJA EKSPOZYCJI W WYNIKU OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO

                                    ZASTOSOWANE WŁASNE OSZACOWANIA LGD:

                                    OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

                                    OCHRONA KREDYTOWA RZECZYWISTA

                                    OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

                                    KWOTA OCZEKIWANEJ STRATY

                                    (-) KOREKTY WARTOŚCI I REZERWY

                                    LICZBA DŁUŻNIKÓW

                                    PD PRZYPISANE KLASIE JAKOŚCI LUB PULI DŁUŻNIKA (%)

                                    W TYM: DUŻE PODMIOTY SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANE PODMIOTY FINANSOWE

                                    (-) GWARANCJE

                                    (-) KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE

                                    (-) WYPŁYWY RAZEM

                                    WPŁYWY RAZEM (+)

                                    W TYM: POZYCJE POZABILANSOWE

                                    W TYM: POZYCJE POZABILANSOWE

                                    W TYM: WYNIKAJĄCA Z RYZYKA KREDYTOWEGO KONTRAHENTA

                                    W TYM: DUŻE PODMIOTY SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANE PODMIOTY FINANSOWE

                                    GWARANCJE

                                    KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE

                                    ZASTOSOWANE WŁASNE OSZACOWANIA LGD:

                                    INNE RODZAJE OCHRONY KREDYTOWEJ RZECZYWISTEJ

                                    UZNANE ZABEZPIECZENIE FINANSOWE

                                    INNE UZNANE ZABEZPIECZENIE

                                    W TYM: DUŻE PODMIOTY SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANE PODMIOTY FINANSOWE

                                    NIERUCHOMOŚCI

                                    INNE ZABEZPIECZENIE RZECZOWE

                                    WIERZYTELNOŚCI

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                        C 09.01 – PODZIAŁ EKSPOZYCJI POD WZGLĘDEM GEOGRAFICZNYM WEDŁUG SIEDZIBY DŁUŻNIKA: EKSPOZYCJE WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (CR GB 1)

                        Państwo:

                                    PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

                                    Zaobserwowane w danym okresie nowe przypadki niewykonania zobowiązania

                                    Korekty z tytułu ogólnego ryzyka kredytowego

                                    Korekty z tytułu szczególnego ryzyka kredytowego

                                    Spisania

                                    Korekty z tytułu ryzyka kredytowego/spisania z tytułu zaobserwowanych nowych przypadków niewykonania zobowiązania

                                    WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA MŚP

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PO UWZGLĘDNIENIU WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA MŚP

                                    ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

                                 010

                                 020

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 075

                                 080

                                 090

                                 010

                                 Ekspozycje wobec rządów centralnych lub banków centralnych

                                 020

                                 Ekspozycje wobec samorządów regionalnych lub władz lokalnych

                                 030

                                 Ekspozycje wobec podmiotów sektora publicznego

                                 040

                                 Ekspozycje wobec wielostronnych banków rozwoju

                                 050

                                 Ekspozycje wobec organizacji międzynarodowych

                                 060

                                 Ekspozycje wobec instytucji

                                 070

                                 Ekspozycje wobec przedsiębiorstw

                                 075

                                 W tym: ekspozycje wobec MŚP

                                 080

                                 Ekspozycje detaliczne

                                 085

                                 W tym: ekspozycje wobec MŚP

                                 090

                                 Ekspozycje zabezpieczone hipotekami na nieruchomościach

                                 095

                                 W tym: ekspozycje wobec MŚP

                                 100

                                 Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

                                 110

                                 Pozycje związane ze szczególnie wysokim ryzykiem

                                 120

                                 Obligacje zabezpieczone

                                 130

                                 Ekspozycje z tytułu należności od instytucji i przedsiębiorstw posiadających krótkoterminową ocenę kredytową

                                 140

                                 Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania

                                 150

                                 Ekspozycje kapitałowe

                                 160

                                 Inne ekspozycje

                                 170

                                    Ekspozycje całkowite

                        C 09.02 – PODZIAŁ EKSPOZYCJI POD WZGLĘDEM GEOGRAFICZNYM WEDŁUG SIEDZIBY DŁUŻNIKA: EKSPOZYCJE WEDŁUG METODY IRB (CR GB 2)

                        Państwo:

                                    PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

                                    Zaobserwowane w danym okresie nowe przypadki niewykonania zobowiązania

                                    Korekty z tytułu ogólnego ryzyka kredytowego

                                    Korekty z tytułu szczególnego ryzyka kredytowego

                                    Spisanie

                                    Korekty z tytułu ryzyka kredytowego/spisania z tytułu zaobserwowanych nowych przypadków niewykonania zobowiązania

                                    PD PRZYPISANE KLASIE JAKOŚCI LUB PULI DŁUŻNIKA (%)

                                    ŚREDNIA WARTOŚĆ LGD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%)

                                    WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA MŚP

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PO UWZGLĘDNIENIU WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA MŚP

                                    KWOTA OCZEKIWANEJ STRATY

                                    W tym: cechujące się niewykonaniem zobowiązania

                                    W tym: cechujące się niewykonaniem zobowiązania

                                    W tym: cechujące się niewykonaniem zobowiązania

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 105

                                 110

                                 120

                                 125

                                 130

                                 010

                                 Ekspozycje wobec rządów centralnych lub banków centralnych

                                 020

                                 Ekspozycje wobec instytucji

                                 030

                                 Ekspozycje wobec przedsiębiorstw

                                 042

                                 w tym: związane z kredytowaniem specjalistycznym

                                    (z wyjątkiem kredytowania specjalistycznego objętego kryteriami klasyfikacji)

                                 045

                                 w tym: związane z kredytowaniem specjalistycznym

                                    (objęte kryteriami klasyfikacji)

                                 050

                                 w tym: ekspozycje wobec MŚP

                                 060

                                 Ekspozycje detaliczne

                                 070

                                 Ekspozycje zabezpieczone nieruchomością

                                 080

                                 ekspozycje wobec MŚP

                                 090

                                 ekspozycje wobec przedsiębiorstw niebędących MŚP

                                 100

                                 Kwalifikowane ekspozycje odnawialne

                                 110

                                 Inne ekspozycje detaliczne

                                 120

                                 ekspozycje wobec MŚP

                                 130

                                 ekspozycje wobec przedsiębiorstw niebędących MŚP

                                 140

                                 Ekspozycje kapitałowe

                                 150

                                    Ekspozycje całkowite

                        C 09.04 – PODZIAŁ EKSPOZYCJI KREDYTOWYCH ISTOTNYCH DO CELÓW OBLICZANIA BUFORA ANTYCYKLICZNEGO WEDŁUG PAŃSTW ORAZ SPECYFICZNEGO DLA INSTYTUCJI WSKAŹNIKA BUFORA ANTYCYKLICZNEGO (CCB)

                        Państwo:

                                    Kwota

                                    Ujęcie procentowe

                                    Informacje jakościowe

                                 010

                                 020

                                 030

                                    Odnośne ekspozycje kredytowe – ryzyko kredytowe

                                 010

                                 Wartość ekspozycji według metody standardowej

                                 020

                                 Wartość ekspozycji według metody IRB

                                    Odnośne ekspozycje kredytowe – ryzyko rynkowe

                                 030

                                 Suma pozycji długich i krótkich dotyczących ekspozycji zaliczonych do portfela handlowego według metody standardowej

                                 040

                                 Wartość ekspozycji zaliczonych do portfela handlowego według metody modeli wewnętrznych

                                    Odnośne ekspozycje kredytowe – sekurytyzacja

                                 055

                                 Wartość ekspozycji dla pozycji sekurytyzacyjnych w portfelu bankowym

                                    Wymogi w zakresie funduszy własnych i wagi

                                 070

                                 Łączne wymogi w zakresie funduszy własnych dla CCB

                                 080

                                 Wymogi w zakresie funduszy własnych dla odnośnych ekspozycji kredytowych – ryzyko kredytowe

                                 090

                                 Wymogi w zakresie funduszy własnych dla odnośnych ekspozycji kredytowych – ryzyko rynkowe

                                 100

                                 Wymogi w zakresie funduszy własnych dla odnośnych ekspozycji kredytowych – pozycje sekurytyzacyjne w portfelu bankowym

                                 110

                                 Wymogi w zakresie funduszy własnych: wagi

                                    Wskaźniki bufora antycyklicznego

                                 120

                                 Wskaźnik bufora antycyklicznego określony przez wyznaczony organ

                                 130

                                 Wskaźnik bufora antycyklicznego mający zastosowanie w państwie, w którym mieści się instytucja

                                 140

                                 Specyficzny dla instytucji wskaźnik bufora antycyklicznego

                                    Zastosowanie 2-procentowego progu

                                 150

                                 Zastosowanie 2-procentowego progu dla ogólnej ekspozycji kredytowej

                                 160

                                 Zastosowanie 2-procentowego progu dla ekspozycji zaliczonej do portfela handlowego

                        C 10.01 – RYZYKO KREDYTOWE: KAPITAŁ WŁASNY – WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METOD IRB (CR EQU IRB 1)

                                    SYSTEM RATINGU WEWNĘTRZNEGO

                                    PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

                                    TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO Z UWZGLĘDNIENIEM EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI

                                    WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

                                    ŚREDNIA WARTOŚĆ LGD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%)

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM

                                    POZYCJA UZUPEŁNIAJĄCA:

                                    OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

                                    SUBSTYTUCJA EKSPOZYCJI W WYNIKU OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO

                                    KWOTA OCZEKIWANEJ STRATY

                                    PD PRZYPISANE KLASIE JAKOŚCI DŁUŻNIKA (%)

                                    (-) GWARANCJE

                                    (-) KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE

                                    (-) WYPŁYWY RAZEM

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 010

                                    CAŁKOWITE EKSPOZYCJE KAPITAŁOWE ZGODNIE Z METODĄ IRB

                                 Komórka związana z CA

                                 020

                                    METODA OPARTA NA PD/LGD: RAZEM

                                 050

                                    UPROSZCZONA METODA WAŻENIA RYZYKIEM: RAZEM

                                 060

                                    PODZIAŁ EKSPOZYCJI CAŁKOWITYCH ZGODNIE Z UPROSZCZONĄ METODĄ WAŻENIA RYZYKIEM WEDŁUG WAG RYZYKA

                                 070

                                 WAGA RYZYKA 190 %

                                 080

                                 290%

                                 090

                                 370%

                                 100

                                    METODA MODELI WEWNĘTRZNYCH

                                 110

                                    EKSPOZYCJE KAPITAŁOWE PODLEGAJĄCE WAGOM RYZYKA

                        C 10.02 – RYZYKO KREDYTOWE: KAPITAŁ WŁASNY – WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METOD IRB. PODZIAŁ CAŁKOWITYCH EKSPOZYCJI ZGODNIE Z METODĄ OPARTĄ NA PD/LGD WEDŁUG KLAS JAKOŚCI DŁUŻNIKÓW (CR EQU IRB 2)

                                    KLASA JAKOŚCI DŁUŻNIKA

                                    (IDENTYFIKATOR WIERSZA)

                                    SYSTEM RATINGU WEWNĘTRZNEGO

                                    PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

                                    TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO Z UWZGLĘDNIENIEM EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI

                                    WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

                                    ŚREDNIA WARTOŚĆ LGD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%)

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM

                                    POZYCJA UZUPEŁNIAJĄCA:

                                    OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

                                    SUBSTYTUCJA EKSPOZYCJI W WYNIKU OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO

                                    KWOTA OCZEKIWANEJ STRATY

                                    PD PRZYPISANE KLASIE JAKOŚCI DŁUŻNIKA (%)

                                    (-) GWARANCJE

                                    (-) KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE

                                    (-) WYPŁYWY RAZEM

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                        C 11.00 – RYZYKO ROZLICZENIA/DOSTAWY (CR SETT)

                                    TRANSAKCJE NIEROZLICZONE WEDŁUG KURSU ROZLICZENIOWEGO

                                    EKSPOZYCJA ZWIĄZANA Z RÓŻNICĄ CENOWĄ WYNIKAJĄCA Z NIEROZLICZONYCH TRANSAKCJI

                                    WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

                                    CAŁKOWITA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO ROZLICZENIA

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 010

                                    Transakcje nierozliczone w portfelu bankowym razem

                                 Komórka związana z CA

                                 020

                                 Transakcje nierozliczone za okres maksymalnie 4 dni (współczynnik 0 %)

                                 030

                                 Transakcje nierozliczone za okres od 5 do 15 dni (współczynnik 8 %)

                                 040

                                 Transakcje nierozliczone za okres od 16 do 30 dni (współczynnik 50 %)

                                 050

                                 Transakcje nierozliczone za okres od 31 do 45 dni (współczynnik 75 %)

                                 060

                                 Transakcje nierozliczone za okres 46 dni i więcej (współczynnik 100 %)

                                 070

                                    Transakcje nierozliczone w portfelu handlowym razem

                                 Komórka związana z CA

                                 080

                                 Transakcje nierozliczone za okres maksymalnie 4 dni (współczynnik 0 %)

                                 090

                                 Transakcje nierozliczone za okres od 5 do 15 dni (współczynnik 8 %)

                                 100

                                 Transakcje nierozliczone za okres od 16 do 30 dni (współczynnik 50 %)

                                 110

                                 Transakcje nierozliczone za okres od 31 do 45 dni (współczynnik 75 %)

                                 120

                                 Transakcje nierozliczone za okres 46 dni i więcej (współczynnik 100 %)

                        C 13.01 – RYZYKO KREDYTOWE: SEKURYTYZACJE (CR SEC)

                                    CAŁKOWITA KWOTA UTWORZONYCH EKSPOZYCJI SEKURYTYZACYJNYCH

                                    SEKURYTYZACJE SYNTETYCZNE: OCHRONA KREDYTOWA EKSPOZYCJI SEKURYTYZACYJNYCH

                                    POZYCJE SEKURYTYZACYJNE

                                    (-) KOREKTY WARTOŚCI I REZERWY

                                    EKSPOZYCJA PO ODLICZENIU KOREKT WARTOŚCI I REZERW

                                    TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO Z UWZGLĘDNIENIEM EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI

                                    EKSPOZYCJA NETTO PO UWZGLĘDNIENIU EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH ZWIĄZANYCH Z OGRANICZANIEM RYZYKA KREDYTOWEGO PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

                                    (-) TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO MAJĄCE WPŁYW NA KWOTĘ EKSPOZYCJI: SKORYGOWANA WARTOŚĆ RZECZYWISTEJ OCHRONY KREDYTOWEJ ZGODNIE Z KOMPLEKSOWĄ METODĄ UJMOWANIA ZABEZPIECZEŃ FINANSOWYCH (Cvam)

                                    W PEŁNI SKORYGOWANA WARTOŚĆ EKSPOZYCJI (E*)

                                    (-) NIEPODLEGAJĄCE ZWROTOWI RABATY OD CENY ZAKUPU

                                    (-) KOREKTY Z TYTUŁU SZCZEGÓLNEGO RYZYKA KREDYTOWEGO W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI BAZOWYCH

                                    WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

                                    PODZIAŁ WARTOŚCI EKSPOZYCJI PODLEGAJĄCYCH WAGOM RYZYKA

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM

                                    KOREKTA KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WYNIKAJĄCA Z NIEDOPASOWANIA TERMINÓW ZAPADALNOŚCI

                                    OGÓLNY SKUTEK (KOREKTA) WYNIKAJĄCY Z NARUSZENIA PRZEPISÓW ROZDZIAŁU 2 ROZPORZĄDZENIA (UE) 2017/2402

                                    PRZED UWZGLĘDNIENIEM PUŁAPU

                                    (-) ZMNIEJSZENIE ZE WZGLĘDU NA PUŁAP WAGI RYZYKA

                                    (-) ZMNIEJSZENIE ZE WZGLĘDU NA OGÓLNY PUŁAP

                                    CAŁKOWITA KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM

                                    POZYCJA UZUPEŁNIAJĄCA:

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM ODPOWIADAJĄCA WYPŁYWOM Z SEKURYTYZACJI DO INNYCH KATEGORII EKSPOZYCJI

                                    (-) OCHRONA KREDYTOWA RZECZYWISTA (Cva)

                                    (-) WYPŁYWY RAZEM

                                    UTRZYMANA LUB WYKUPIONA NOMINALNA KWOTA OCHRONY KREDYTOWEJ

                                    PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

                                    (-) OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA: WARTOŚCI SKORYGOWANE (Ga)

                                    (-) OCHRONA KREDYTOWA RZECZYWISTA

                                    SUBSTYTUCJA EKSPOZYCJI W WYNIKU OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO

                                    W TYM: WEDŁUG WSPÓŁCZYNNIKA KONWERSJI KREDYTOWEJ WYNOSZĄCEGO 0 %

                                    (-) POMNIEJSZAJĄCA FUNDUSZE WŁASNE

                                    PODLEGAJĄCA WAGOM RYZYKA

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    METODA WEWNĘTRZNYCH OSZACOWAŃ

                                    INNE (RW = 1 250  %)

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    METODA WEWNĘTRZNYCH OSZACOWAŃ

                                    INNE (RW = 1 250  %)

                                    W TYM: SEKURYTYZACJE SYNTETYCZNE

                                    PODZIAŁ WEDŁUG ZAKRESÓW RW

                                    W TYM: OBLICZONE ZGODNIE Z ART. 255 UST. 4 (NABYTE WIERZYTELNOŚCI)

                                    PODZIAŁ WEDŁUG ZAKRESÓW RW

                                    PODZIAŁ WEDŁUG STOPNI JAKOŚCI KREDYTOWEJ (CQS)

                                    PODZIAŁ WEDŁUG POWODÓW ZASTOSOWANIA METODY SEC-ERBA

                                    PODZIAŁ WEDŁUG ZAKRESÓW RW

                                    W TYM: OBLICZONE ZGODNIE Z ART. 255 UST. 4 (NABYTE WIERZYTELNOŚCI)

                                    W TYM: RW = 1 250  % (W NIEZNANA)

                                    KREDYTY SAMOCHODOWE, LEASING SAMOCHODOWY I LEASING URZĄDZEŃ

                                    WARIANT SEC-ERBA

                                    POZYCJE PODLEGAJĄCE PRZEPISOM ART. 254 UST. 2 LIT. a) CRR

                                    POZYCJE PODLEGAJĄCE PRZEPISOM ART. 254 UST. 2 LIT. b) CRR

                                    POZYCJE PODLEGAJĄCE PRZEPISOM ART. 254 UST. 4 LUB ART. 258 UST. 2 CRR

                                    ZGODNIE Z HIERARCHIĄ METOD

                                    ŚREDNIA WAGA RYZYKA (%)

                                    (-) SKORYGOWANE WARTOŚCI NIERZECZYWISTEJ OCHRONY KREDYTOWEJ (G*)

                                    (-) WYPŁYWY RAZEM

                                    WPŁYWY RAZEM

                                    =< 20 % RW

                                    > 20 % DO 50 % RW

                                    > 50 % DO 100 % RW

                                    > 100 % DO < 1 250  % RW

                                    1 250  % RW

                                    =< 20 % RW

                                    > 20 % DO 50 % RW

                                    > 50 % DO 100 % RW

                                    > 100 % DO < 1 250  % RW

                                    1 250  % RW (W NIEZNANA)

                                    1 250  % RW (INNA)

                                    STOPNIE KRÓTKOTERMINOWEJ JAKOŚCI KREDYTOWEJ

                                    STOPNIE DŁUGOTERMINOWEJ JAKOŚCI KREDYTOWEJ

                                    KREDYTY SAMOCHODOWE, LEASING SAMOCHODOWY I LEASING URZĄDZEŃ

                                    WARIANT SEC-ERBA

                                    POZYCJE PODLEGAJĄCE PRZEPISOM ART. 254 UST. 2 LIT. a) CRR

                                    POZYCJE PODLEGAJĄCE PRZEPISOM ART. 254 UST. 2 LIT. b) CRR

                                    POZYCJE PODLEGAJĄCE PRZEPISOM ART. 254 UST. 4 LUB ART. 258 UST. 2 CRR

                                    ZGODNIE Z HIERARCHIĄ METOD

                                    =< 20 % RW

                                    > 20 % DO 50 % RW

                                    > 50 % DO 100 % RW

                                    > 100 % DO < 1 250  % RW

                                    1 250  % RW

                                    CQS 1

                                    CQS 2

                                    CQS 3

                                    WSZYSTKIE INNE CQS

                                    CQS 1

                                    CQS 2

                                    CQS 3

                                    CQS 4

                                    CQS 5

                                    CQS 6

                                    CQS 7

                                    CQS 8

                                    CQS 9

                                    CQS 10

                                    CQS 11

                                    CQS 12

                                    CQS 13

                                    CQS 14

                                    CQS 15

                                    CQS 16

                                    CQS 17

                                    WSZYSTKIE INNE CQS

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 0210

                                 0220

                                 0230

                                 0240

                                 0250

                                 0260

                                 0270

                                 0280

                                 0290

                                 0300

                                 0310

                                 0320

                                 0330

                                 0340

                                 0350

                                 0360

                                 0370

                                 0380

                                 0390

                                 0400

                                 0410

                                 0420

                                 0430

                                 0440

                                 0450

                                 0460

                                 0470

                                 0480

                                 0490

                                 0500

                                 0510

                                 0520

                                 0530

                                 0540

                                 0550

                                 0560

                                 0570

                                 0580

                                 0590

                                 0600

                                 0610

                                 0620

                                 0630

                                 0640

                                 0650

                                 0660

                                 0670

                                 0680

                                 0690

                                 0700

                                 0710

                                 0720

                                 0730

                                 0740

                                 0750

                                 0760

                                 0770

                                 0780

                                 0790

                                 0800

                                 0810

                                 0820

                                 0830

                                 0840

                                 0850

                                 0860

                                 0870

                                 0880

                                 0890

                                 0900

                                 0910

                                 0920

                                 0930

                                 0010

                                    EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

                                 Komórka związana z CA

                                 0020

                                 POZYCJE SEKURYTYZACYJNE

                                 0030

                                 KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 0040

                                 EKSPOZYCJE STS

                                 0050

                                 POZYCJE UPRZYWILEJOWANE W SEKURYTYZACJACH W SEKTORZE MŚP

                                 0060

                                 NIEKWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 0070

                                 POZYCJE RESEKURYTYZACYJNE

                                 0080

                                    JEDNOSTKA INICJUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

                                 0090

                                 POZYCJE SEKURYTYZACYJNE: POZYCJE BILANSOWE

                                 0100

                                 KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 0110

                                 W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

                                 0120

                                 NIEKWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 0130

                                 W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

                                 0140

                                 POZYCJE SEKURYTYZACYJNE: POZYCJE POZABILANSOWE I INSTRUMENTY POCHODNE

                                 0150

                                 KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 0160

                                 W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

                                 0170

                                 NIEKWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 0180

                                 W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

                                 0190

                                 POZYCJE RESEKURYTYZACYJNE

                                 0200

                                    INWESTOR: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

                                 0210

                                 POZYCJE SEKURYTYZACYJNE: POZYCJE BILANSOWE

                                 0220

                                 KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 0230

                                 W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

                                 0240

                                 NIEKWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 0250

                                 W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

                                 0260

                                 POZYCJE SEKURYTYZACYJNE: POZYCJE POZABILANSOWE I INSTRUMENTY POCHODNE

                                 0270

                                 KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 0280

                                 W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

                                 0290

                                 NIEKWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 0300

                                 W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

                                 0310

                                 POZYCJE RESEKURYTYZACYJNE

                                 0320

                                    JEDNOSTKA SPONSORUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

                                 0330

                                 POZYCJE SEKURYTYZACYJNE: POZYCJE BILANSOWE

                                 0340

                                 KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 0350

                                 W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

                                 0360

                                 NIEKWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 0370

                                 W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

                                 0380

                                 POZYCJE SEKURYTYZACYJNE: POZYCJE POZABILANSOWE I INSTRUMENTY POCHODNE

                                 0390

                                 KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 0400

                                 W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

                                 0410

                                 NIEKWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 0420

                                 W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

                                 0430

                                 POZYCJE RESEKURYTYZACYJNE

                                 0440

                                    PODZIAŁ POZOSTAJĄCYCH POZYCJI WEDŁUG CQS W MOMENCIE INICJACJI: Krótkoterminowe

                                 0450

                                 CQS 1

                                 0460

                                 CQS 2

                                 0470

                                 CQS 3

                                 0480

                                 WSZELKIE INNE CQS ORAZ POZYCJE BEZ RATINGU

                                 0490

                                    PODZIAŁ POZOSTAJĄCYCH POZYCJI WEDŁUG CQS W MOMENCIE INICJACJI: Długoterminowe

                                 0500

                                 CQS 1

                                 0510

                                 CQS 2

                                 0520

                                 CQS 3

                                 0530

                                 CQS 4

                                 0540

                                 CQS 5

                                 0550

                                 CQS 6

                                 0560

                                 CQS 7

                                 0570

                                 CQS 8

                                 0580

                                 CQS 9

                                 0590

                                 CQS 10

                                 0600

                                 CQS 11

                                 0610

                                 CQS 12

                                 0620

                                 CQS 13

                                 0630

                                 CQS 14

                                 0640

                                 CQS 15

                                 0650

                                 CQS 16

                                 0660

                                 CQS 17

                                 0670

                                 WSZELKIE INNE CQS ORAZ POZYCJE BEZ RATINGU

                        C 14.00 – SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT SEKURYTYZACJI (SEC Szczegóły)

                                    NUMER WIERSZA

                                    KOD WEWNĘTRZNY

                                    IDENTYFIKATOR SEKURYTYZACJI

                                    SEKURYTYZACJA WEWNĄTRZGRUPOWA, PRYWATNA LUB PUBLICZNA?

                                    ROLA INSTYTUCJI

                                    (JEDNOSTKA INICJUJĄCA / JEDNOSTKA SPONSORUJĄCA / PIERWOTNY KREDYTODAWCA / INWESTOR)

                                    IDENTYFIKATOR JEDNOSTKI INICJUJĄCEJ

                                    RODZAJ SEKURYTYZACJI:

                                    (TRADYCYJNA / SYNTETYCZNA / PROGRAM EMISJI ABCP / TRANSAKCJA ABCP)

                                    PODEJŚCIE KSIĘGOWE: CZY SEKURYTYZOWANE EKSPOZYCJE SĄ UJMOWANE W BILANSIE CZY SĄ Z NIEGO USUWANE?

                                    SPOSÓB UJMOWANIA WYPŁACALNOŚCI: Czy pozycje sekurytyzacyjne podlegają wymogom w zakresie funduszy własnych?

                                    PRZENIESIENIE ISTOTNEJ CZĘŚCI RYZYKA

                                    SEKURYTYZACJA CZY RESEKURYTYZACJA?

                                    SEKURYTYZACJA STS CZY SEKURYTYZACJA INNA NIŻ STS?

                                    CZY SEKURYTYZACJA KWALIFIKUJE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU?

                                    UTRZYMANIE

                                    PROGRAMY INNE NIŻ PROGRAM ABCP

                                    SEKURYTYZOWANE EKSPOZYCJE

                                    PROGRAM SEKURYTYZACYJNY

                                    RODZAJ STOSOWANEGO UTRZYMANIA

                                    % UTRZYMANIA W DNIU SPRAWOZDAWCZYM

                                    ZGODNOŚĆ Z WYMOGIEM DOTYCZĄCYM UTRZYMANIA?

                                    DZIEŃ POWSTANIA

                                    (mm/rrrr)

                                    DATA OSTATNIEJ EMISJI

                                    (mm/rrrr)

                                    CAŁKOWITA KWOTA SEKURYTYZOWANYCH EKSPOZYCJI W DNIU POWSTANIA

                                    KWOTA CAŁKOWITA

                                    UDZIAŁ INSTYTUCJI (%)

                                    RODZAJ

                                    % IRB W ZASTOSOWANEJ METODZIE

                                    LICZBA EKSPOZYCJI

                                    EKSPOZYCJE, KTÓRYCH DOTYCZY NIEWYKONANIE ZOBOWIĄZANIA W (%)

                                    PAŃSTWO

                                    LGD (%)

                                    EL %

                                    UL %

                                    ŚREDNI TERMIN ZAPADALNOŚCI AKTYWÓW WAŻONY EKSPOZYCJĄ

                                    (-) KOREKTY WARTOŚCI I REZERWY

                                    WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH PRZED SEKURYTYZACJĄ (%) Kirb

                                    % EKSPOZYCJI DETALICZNYCH W PULACH IRB

                                    WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH PRZED SEKURYTYZACJĄ (%) Ksa

                                    POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE

                                    POZYCJE BILANSOWE

                                    POZYCJE POZABILANSOWE I INSTRUMENTY POCHODNE

                                    TERMIN ZAPADALNOŚCI

                                    POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE

                                    KOREKTY Z TYTUŁU RYZYKA KREDYTOWEGO W BIEŻĄCYM OKRESIE

                                    UPRZYWILEJOWANE

                                    TYPU MEZZANINE

                                    PIERWSZEJ STRATY

                                    UPRZYWILEJOWANE

                                    TYPU MEZZANINE

                                    PIERWSZEJ STRATY

                                    PIERWSZY PRZEWIDYWALNY TERMIN ROZWIĄZANIA UMOWY

                                    ZAWARTE W TRANSAKCJI OPCJE KUPNA PRZYSŁUGUJĄCE JEDNOSTCE INICJUJĄCEJ

                                    USTAWOWY OSTATECZNY TERMIN ZAPADALNOŚCI

                                    PUNKT INICJUJĄCY SPRZEDANEGO RYZYKA (%)

                                    PUNKT KOŃCZĄCY SPRZEDANEGO RYZYKA (%)

                                    TRANSFER RYZYKA DEKLAROWANY PRZEZ INSTYTUCJĘ INICJUJĄCĄ (%)

                                    KWOTA

                                    PUNKT INICJUJĄCY (%)

                                    CQS

                                    KWOTA

                                    LICZBA TRANSZ

                                    CQS POZYCJI O NAJNIŻSZYM STOPNIU UPRZYWILEJOWANIA

                                    KWOTA

                                    PUNKT KOŃCZĄCY (%)

                                    CQS

                                 005

                                 010

                                 020

                                 021

                                 110

                                 030

                                 040

                                 051

                                 060

                                 061

                                 070

                                 075

                                 446

                                 080

                                 090

                                 100

                                 120

                                 121

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 171

                                 180

                                 181

                                 190

                                 201

                                 202

                                 203

                                 204

                                 210

                                 221

                                 222

                                 223

                                 225

                                 230

                                 231

                                 232

                                 240

                                 241

                                 242

                                 250

                                 251

                                 252

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 291

                                 300

                                 302

                                 303

                                 304

                        C 14.01 – SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT SEKURYTYZACJI WEDŁUG METODY (SEC Szczegóły na temat metody)

                        Metoda:

                                    NUMER WIERSZA

                                    KOD WEWNĘTRZNY

                                    IDENTYFIKATOR SEKURYTYZACJI

                                    POZYCJE SEKURYTYZACYJNE

                                    WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

                                    (-) WARTOŚĆ EKSPOZYCJI ODEJMOWANA OD FUNDUSZY WŁASNYCH

                                    CAŁKOWITA KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM

                                    POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE

                                    POZYCJE SEKURYTYZACYJNE – PORTFEL HANDLOWY

                                    EKSPOZYCJA PIERWOTNA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

                                    POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE: POZYCJE POZABILANSOWE I INSTRUMENTY POCHODNE PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WEDŁUG SEC-ERBA

                                    KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WEDŁUG SEC-SA

                                    UJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM CZY NIEUJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM?

                                    POZYCJE NETTO

                                    POZYCJE BILANSOWE

                                    POZYCJE POZABILANSOWE I INSTRUMENTY POCHODNE

                                    BEZPOŚREDNIE SUBSTYTUTY KREDYTU

                                    IRS / CRS

                                    INSTRUMENTY WSPARCIA PŁYNNOŚCI

                                    INNE

                                    UPRZYWILEJOWANE

                                    TYPU MEZZANINE

                                    PIERWSZEJ STRATY

                                    UPRZYWILEJOWANE

                                    TYPU MEZZANINE

                                    PIERWSZEJ STRATY

                                    PRZED UWZGLĘDNIENIEM PUŁAPU

                                    (-) ZMNIEJSZENIE ZE WZGLĘDU NA PUŁAP WAGI RYZYKA

                                    (-) ZMNIEJSZENIE ZE WZGLĘDU NA OGÓLNY PUŁAP

                                    PO UWZGLĘDNIENIU PUŁAPU

                                    RW ODPOWIADAJĄCA DOSTAWCY OCHRONY KREDYTOWEJ / INSTRUMENTOWI ZAPEWNIAJĄCEMU OCHRONĘ

                                    RW ODPOWIADAJĄCA DOSTAWCY OCHRONY KREDYTOWEJ / INSTRUMENTOWI ZAPEWNIAJĄCEMU OCHRONĘ

                                    DŁUGIE

                                    KRÓTKIE

                                 005

                                 010

                                 020

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 351

                                 360

                                 361

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 411

                                 420

                                 430

                                 431

                                 432

                                 440

                                 447

                                 448

                                 450

                                 460

                                 470

                        C 16.00 – RYZYKO OPERACYJNE (OPR)

                                    DZIAŁALNOŚĆ BANKOWA

                                    ODPOWIEDNI WSKAŹNIK

                                    KREDYTY I ZALICZKI

                                    (W PRZYPADKU STOSOWANIA ALTERNATYWNEJ METODY STANDARDOWEJ)

                                    WYMÓG W ZAKRESIE

                                    FUNDUSZY WŁASNYCH

                                    Całkowita kwota ekspozycji na ryzyko operacyjne

                                    POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE UJĘTE WEDŁUG METODY ZAAWANSOWANEGO POMIARU, KTÓRE NALEŻY ZGŁASZAĆ W STOSOWNYCH PRZYPADKACH

                                    ROK-3

                                    ROK-2

                                    OSTATNI ROK

                                    ROK-3

                                    ROK-2

                                    OSTATNI ROK

                                    W TYM:

                                    WYNIKAJĄCE Z MECHANIZMU ALOKACJI

                                    WYMÓG W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH PRZED ZŁAGODZENIEM W WYNIKU OCZEKIWANEJ STRATY, DYWERSYFIKACJI ORAZ TECHNIK OGRANICZANIA RYZYKA

                                    (-) ZŁAGODZENIE WYMOGU W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH WYNIKAJĄCE Z UJĘCIA WSPÓŁCZYNNIKA OCZEKIWANEJ STRATY W NORMACH PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI

                                    (-) ZŁAGODZENIE WYMOGU W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH W WYNIKU DYWERSYFIKACJI

                                    (-) ZŁAGODZENIE WYMOGU W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH W WYNIKU STOSOWANIA TECHNIK OGRANICZANIA RYZYKA (UBEZPIECZENIE I INNE MECHANIZMY TRANSFERU RYZYKA)

                                    010

                                    020

                                    030

                                    040

                                    050

                                    060

                                    070

                                    O71

                                    080

                                    090

                                    100

                                    110

                                    120

                                 010

                                             1.

                                             DZIAŁALNOŚĆ BANKOWA OBJĘTA METODĄ WSKAŹNIKA BAZOWEGO

                                 Komórka związana z CA2

                                 020

                                             2.

                                             DZIAŁALNOŚĆ BANKOWA OBJĘTA METODĄ STANDARDOWĄ/ALTERNATYWNĄ METODĄ STANDARDOWĄ

                                 Komórka związana z CA2

                                          OBJĘTA METODĄ STANDARDOWĄ:

                                 030

                                 FINANSOWANIE PRZEDSIĘBIORSTW

                                 040

                                 HANDEL I SPRZEDAŻ

                                 050

                                 DETALICZNA DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA

                                 060

                                 BANKOWOŚĆ KOMERCYJNA

                                 070

                                 BANKOWOŚĆ DETALICZNA

                                 080

                                 PŁATNOŚCI I ROZLICZENIA

                                 090

                                 USŁUGI POŚREDNICTWA

                                 100

                                 ZARZĄDZANIE AKTYWAMI

                                          OBJĘTA ALTERNATYWNĄ METODĄ STANDARDOWĄ:

                                 110

                                 BANKOWOŚĆ KOMERCYJNA

                                 120

                                 BANKOWOŚĆ DETALICZNA

                                 130

                                             3.

                                             DZIAŁALNOŚĆ BANKOWA OBJĘTA METODAMI ZAAWANSOWANEGO POMIARU

                                 Komórka związana z CA2

                        C 17.01 – RYZYKO OPERACYJNE: STRATY I ODZYSKANE NALEŻNOŚCI WEDŁUG LINII BIZNESOWYCH I RODZAJÓW ZDARZEŃ STRATY W OSTATNIM ROKU (OPR Szczegóły 1)

                                    PRZYPORZĄDKOWYWANIE STRAT DO LINII BIZNESOWYCH

                                    RODZAJE ZDARZEŃ STRATY

                                    RODZAJE ZDARZEŃ STRATY RAZEM

                                    POZYCJA UZUPEŁNIAJĄCA: PRÓG STOSOWANY NA POTRZEBY GROMADZENIA DANYCH

                                    OSZUSTWO WEWNĘTRZNE

                                    OSZUSTWO ZEWNĘTRZNE

                                    ZASADY DOTYCZĄCE ZATRUDNIENIA ORAZ BEZPIECZEŃSTWO W MIEJSCU PRACY

                                    KLIENCI, PRODUKTY I NORMY PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI

                                    SZKODY W RZECZOWYCH AKTYWACH TRWAŁYCH

                                    ZAKŁÓCENIE DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ I AWARIE SYSTEMU

                                    WYKONANIE TRANSAKCJI, DOSTAWA I ZARZĄDZANIE PROCESAMI

                                    NAJNIŻSZY

                                    NAJWYŻSZY

                                 Wiersze

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0010

                                    FINANSOWANIE PRZEDSIĘBIORSTW [CF]

                                 Liczba zdarzeń straty (nowe zdarzenia straty)

                                 0020

                                 Kwota strat brutto (nowe zdarzenia straty)

                                 0030

                                 Liczba zdarzeń straty objętych korektami strat

                                 0040

                                 Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

                                 0050

                                 Maksymalna pojedyncza strata

                                 0060

                                 Suma pięciu największych strat

                                 0070

                                 Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

                                 0080

                                 Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

                                 0110

                                    HANDEL I SPRZEDAŻ [TS]

                                 Liczba zdarzeń straty (nowe zdarzenia straty)

                                 0120

                                 Kwota strat brutto (nowe zdarzenia straty)

                                 0130

                                 Liczba zdarzeń straty objętych korektami strat

                                 0140

                                 Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

                                 0150

                                 Maksymalna pojedyncza strata

                                 0160

                                 Suma pięciu największych strat

                                 0170

                                 Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

                                 0180

                                 Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

                                 0210

                                    DETALICZNA DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA [RBr]

                                 Liczba zdarzeń straty (nowe zdarzenia straty)

                                 0220

                                 Kwota strat brutto (nowe zdarzenia straty)

                                 0230

                                 Liczba zdarzeń straty objętych korektami strat

                                 0240

                                 Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

                                 0250

                                 Maksymalna pojedyncza strata

                                 0260

                                 Suma pięciu największych strat

                                 0270

                                 Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

                                 0280

                                 Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

                                 0310

                                    BANKOWOŚĆ KOMERCYJNA [CB]

                                 Liczba zdarzeń (nowe zdarzenia straty)

                                 0320

                                 Kwota strat brutto (nowe zdarzenia straty)

                                 0330

                                 Liczba zdarzeń straty objętych korektami strat

                                 0340

                                 Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

                                 0350

                                 Maksymalna pojedyncza strata

                                 0360

                                 Suma pięciu największych strat

                                 0370

                                 Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

                                 0380

                                 Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

                                 0410

                                    BANKOWOŚĆ DETALICZNA [RB]

                                 Liczba zdarzeń straty (nowe zdarzenia straty)

                                 0420

                                 Kwota strat brutto (nowe zdarzenia straty)

                                 0430

                                 Liczba zdarzeń straty objętych korektami strat

                                 0440

                                 Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

                                 0450

                                 Maksymalna pojedyncza strata

                                 0460

                                 Suma pięciu największych strat

                                 0470

                                 Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

                                 0480

                                 Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

                                 0510

                                    PŁATNOŚCI I ROZLICZENIA [PS]

                                 Liczba zdarzeń straty (nowe zdarzenia straty)

                                 0520

                                 Kwota strat brutto (nowe zdarzenia straty)

                                 0530

                                 Liczba zdarzeń straty objętych korektami strat

                                 0540

                                 Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

                                 0550

                                 Maksymalna pojedyncza strata

                                 0560

                                 Suma pięciu największych strat

                                 0570

                                 Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

                                 0580

                                 Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

                                 0610

                                    USŁUGI POŚREDNICTWA [AS]

                                 Liczba zdarzeń straty (nowe zdarzenia straty)

                                 0620

                                 Kwota strat brutto (nowe zdarzenia straty)

                                 0630

                                 Liczba zdarzeń straty objętych korektami strat

                                 0640

                                 Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

                                 0650

                                 Maksymalna pojedyncza strata

                                 0660

                                 Suma pięciu największych strat

                                 0670

                                 Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

                                 0680

                                 Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

                                 0710

                                    ZARZĄDZANIE AKTYWAMI[AM]

                                 Liczba zdarzeń straty (nowe zdarzenia straty)

                                 0720

                                 Kwota strat brutto (nowe zdarzenia straty)

                                 0730

                                 Liczba zdarzeń straty objętych korektami strat

                                 0740

                                 Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

                                 0750

                                 Maksymalna pojedyncza strata

                                 0760

                                 Suma pięciu największych strat

                                 0770

                                 Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

                                 0780

                                 Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

                                 0810

                                    POZYCJE KORPORACYJNE [CI]

                                 Liczba zdarzeń straty (nowe zdarzenia straty)

                                 0820

                                 Kwota strat brutto (nowe zdarzenia straty)

                                 0830

                                 Liczba zdarzeń straty objętych korektami strat

                                 0840

                                 Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

                                 0850

                                 Maksymalna pojedyncza strata

                                 0860

                                 Suma pięciu największych strat

                                 0870

                                 Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

                                 0880

                                 Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

                                 0910

                                    LINIE BIZNESOWE RAZEM

                                 Liczba zdarzeń straty (nowe zdarzenia straty). W tym:

                                 0911

                                 związane ze stratami ≥ 10 000  i < 20 000

                                 0912

                                 związane ze stratami ≥ 20 000  i < 100 000

                                 0913

                                 związane ze stratami ≥ 100 000  i < 1 000 000

                                 0914

                                 związane ze stratami ≥ 1 000 000

                                 0920

                                 Kwota strat brutto (nowe zdarzenia straty). W tym:

                                 0921

                                 związane ze stratami ≥ 10 000  i < 20 000

                                 0922

                                 związane ze stratami ≥ 20 000  i < 100 000

                                 0923

                                 związane ze stratami ≥ 100 000  i < 1 000 000

                                 0924

                                 związane ze stratami ≥ 1 000 000

                                 0930

                                 Liczba zdarzeń straty objętych korektami strat. W tym:

                                 0935

                                 W tym: liczba zdarzeń straty objętych dodatnią korektą strat

                                 0936

                                 W tym: liczba zdarzeń straty objętych ujemną korektą strat

                                 0940

                                 Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

                                 0945

                                 W tym: kwoty dodatnich korekt strat (+)

                                 0946

                                 W tym: kwoty ujemnych korekt strat (-)

                                 0950

                                 Maksymalna pojedyncza strata

                                 0960

                                 Suma pięciu największych strat

                                 0970

                                 Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

                                 0980

                                 Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

                        C 17.02 – RYZYKO OPERACYJNE: ZDARZENIA NAJWIĘKSZYCH STRAT (OPR Szczegóły 2)

                                    ID zdarzenia

                                    Data rozliczenia

                                    Data zdarzenia

                                    Data wykrycia

                                    Rodzaje zdarzeń straty

                                    Strata brutto

                                    Strata brutto pomniejszona o bezpośrednio odzyskane należności

                                    STRATA BRUTTO WEDŁUG LINII BIZNESOWEJ

                                    Nazwa podmiotu prawnego

                                    ID podmiotu prawnego

                                    Jednostka gospodarcza

                                    Opis

                                    Finansowanie przedsiębiorstw

                                    Handel i sprzedaż

                                    Detaliczna działalność brokerska

                                    Bankowość komercyjna

                                    Bankowość detaliczna

                                    Płatności i rozliczenia

                                    Usługi pośrednictwa

                                    Zarządzanie aktywami

                                    Pozycje korporacyjne

                                 Wiersze

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 …

                        C 18.00 – RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO POZYCJI Z TYTUŁU RYNKOWYCH INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (MKR SA TDI)

                        Waluta:

                                    POZYCJE

                                    WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

                                    ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

                                    WSZYSTKIE POZYCJE

                                    POZYCJE NETTO

                                    POZYCJE PODLEGAJĄCE NARZUTOWI KAPITAŁOWEMU

                                    DŁUGIE

                                    KRÓTKIE

                                    DŁUGIE

                                    KRÓTKIE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    RYNKOWE INSTRUMENTY DŁUŻNE W PORTFELU HANDLOWYM

                                 Komórka związana z CA2

                                 011

                                    Ryzyko ogólne

                                 012

                                 Instrumenty pochodne

                                 013

                                 Inne aktywa i zobowiązania

                                 020

                                 Metoda terminów zapadalności

                                 030

                                 Strefa 1

                                 040

                                 0 ≤ 1 miesiąc

                                 050

                                 > 1 ≤ 3 miesiące

                                 060

                                 > 3 ≤ 6 miesięcy

                                 070

                                 > 6 ≤ 12 miesięcy

                                 080

                                 Strefa 2

                                 090

                                 > 1 ≤ 2 lata (1,9  w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

                                 100

                                 > 2 ≤ 3 lata (> 1,9  ≤ 2,8  lat w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

                                 110

                                 > 3 ≤ 4 lata (> 2,8  ≤ 3,6  lat w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

                                 120

                                 Strefa 3

                                 130

                                 > 4 ≤ 5 lat (> 3,6  ≤ 4,3  lat w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

                                 140

                                 > 5 ≤ 7 lat (> 4,3  ≤ 5,7  lat w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

                                 150

                                 > 7 ≤ 10 lat (> 5,7  ≤ 7,3  lat w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

                                 160

                                 > 10 ≤ 15 lat (> 7,3  ≤ 9,3  lat w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

                                 170

                                 > 15 ≤ 20 lat (> 9,3  ≤ 10,6  lat w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

                                 180

                                 > 20 lat (> 10,6  ≤ 12,0  w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

                                 190

                                 (> 12,0  ≤ 20,0  lat w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

                                 200

                                 (> 20 lat w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

                                 210

                                 Podejście oparte na duracji

                                 220

                                 Strefa 1

                                 230

                                 Strefa 2

                                 240

                                 Strefa 3

                                 250

                                    Ryzyko szczególne

                                 251

                                 Wymóg w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do instrumentów dłużnych niestanowiących pozycji sekurytyzacyjnych

                                 260

                                 Dłużne papiery wartościowe ujęte w kategorii pierwszej w tabeli 1

                                 270

                                 Dłużne papiery wartościowe ujęte w kategorii drugiej w tabeli 1

                                 280

                                 O terminie rezydualnym ≤ 6 miesięcy

                                 290

                                 O terminie rezydualnym > 6 miesięcy i ≤ 24 miesiące

                                 300

                                 O terminie rezydualnym > 24 miesiące

                                 310

                                 Dłużne papiery wartościowe ujęte w kategorii trzeciej w tabeli 1

                                 320

                                 Dłużne papiery wartościowe ujęte w kategorii czwartej w tabeli 1

                                 321

                                 Kredytowe instrumenty pochodne uruchamiane n-tym niewykonaniem zobowiązania z ratingiem

                                 325

                                 Wymogi w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do instrumentów stanowiących pozycje sekurytyzacyjne

                                 330

                                 Wymóg w zakresie funduszy własnych dla korelacyjnego portfela handlowego

                                 350

                                 Dodatkowe wymogi w zakresie opcji (ryzyka inne niż ryzyko delta)

                                 360

                                 Metoda uproszczona

                                 370

                                 Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka gamma

                                 380

                                 Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka vega

                                 385

                                 Metoda delta plus – opcje i warranty nieciągłe

                                 390

                                 Scenariusz oparty na metodzie matrycowej

                        C 19.00 – RYZYKO RYNKOWE: SZCZEGÓLNE RYZYKO Z TYTUŁU SEKURYTYZACJI WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (MKR SA SEC)

                                    WSZYSTKIE POZYCJE

                                    (-) POZYCJE ODLICZONE OD FUNDUSZY WŁASNYCH

                                    POZYCJE NETTO

                                    PODZIAŁ POZYCJI NETTO (DŁUGICH) WEDŁUG WAG RYZYKA

                                    PODZIAŁ POZYCJI NETTO (KRÓTKICH) WEDŁUG WAG RYZYKA

                                    PODZIAŁ POZYCJI NETTO WEDŁUG METOD

                                    OGÓLNY SKUTEK (KOREKTA) WYNIKAJĄCY Z NARUSZENIA PRZEPISÓW ROZDZIAŁU 2 ROZPORZĄDZENIA (UE) 2017/2402

                                    PRZED UWZGLĘDNIENIEM PUŁAPU

                                    PO UWZGLĘDNIENIU PUŁAPU / CAŁKOWITYCH WYMOGÓW W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

                                    DŁUGIE

                                    KRÓTKIE

                                    (-) DŁUGIE

                                    (-) KRÓTKIE

                                    DŁUGIE

                                    KRÓTKIE

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 150 %[

                                    [150 – 200 %[

                                    [200 – 225 %[

                                    [225 – 250 %[

                                    [250 – 300 %[

                                    [300 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 500 %[

                                    [500 – 650 %[

                                    [650 – 750 %[

                                    [750 – 850 %[

                                    [850 – 1 250  %[

                                    1 250 %

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 150 %[

                                    [150 – 200 %[

                                    [200 – 225 %[

                                    [225 – 250 %[

                                    [250 – 300 %[

                                    [300 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 500 %[

                                    [500 – 650 %[

                                    [650 – 750 %[

                                    [750 – 850 %[

                                    [850 – 1 250  %[

                                    1 250 %

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    METODA WEWNĘTRZNYCH OSZACOWAŃ

                                    INNE (RW = 1 250  %)

                                    WAŻONE POZYCJE DŁUGIE NETTO

                                    WAŻONE POZYCJE KRÓTKIE NETTO

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 061

                                 062

                                 063

                                 064

                                 065

                                 066

                                 071

                                 072

                                 073

                                 074

                                 075

                                 076

                                 077

                                 078

                                 079

                                 081

                                 082

                                 083

                                 085

                                 086

                                 087

                                 088

                                 089

                                 091

                                 092

                                 093

                                 094

                                 095

                                 096

                                 097

                                 098

                                 099

                                 101

                                 102

                                 103

                                 0104

                                 402

                                 403

                                 404

                                 405

                                 406

                                 530

                                 540

                                 570

                                 601

                                 010

                                    EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

                                 Komórka związana z MKR SA TDI {325:060}

                                 020

                                 W tym: RESEKURYTYZACJE

                                 030

                                    JEDNOSTKA INICJUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

                                 040

                                 POZYCJE SEKURYTYZACYJNE

                                 041

                                 W TYM: KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 050

                                 POZYCJE RESEKURYTYZACYJNE

                                 060

                                    INWESTOR: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

                                 070

                                 POZYCJE SEKURYTYZACYJNE

                                 071

                                 W TYM: KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 080

                                 POZYCJE RESEKURYTYZACYJNE

                                 090

                                    JEDNOSTKA SPONSORUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

                                 100

                                 POZYCJE SEKURYTYZACYJNE

                                 101

                                 W TYM: KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

                                 110

                                 POZYCJE RESEKURYTYZACYJNE

                        C 20.00 – RYZYKO RYNKOWE: SZCZEGÓLNE RYZYKO Z TYTUŁU KORELACYJNEGO PORTFELA HANDLOWEGO WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (MKR SA CTP)

                                    WSZYSTKIE POZYCJE

                                    (-) POZYCJE ODLICZONE OD FUNDUSZY WŁASNYCH

                                    POZYCJE NETTO

                                    PODZIAŁ POZYCJI NETTO (DŁUGIEJ) WEDŁUG WAG RYZYKA

                                    PODZIAŁ POZYCJI NETTO (KRÓTKIEJ) WEDŁUG WAG RYZYKA

                                    PODZIAŁ POZYCJI NETTO WEDŁUG METOD

                                    PRZED UWZGLĘDNIENIEM PUŁAPU

                                    PO UWZGLĘDNIENIU PUŁAPU

                                    CAŁKOWITE WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

                                    DŁUGIE

                                    KRÓTKIE

                                    (-) DŁUGIE

                                    (-) KRÓTKIE

                                    DŁUGIE

                                    KRÓTKIE

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 250 %[

                                    [250 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 650 %[

                                    [650 – 1 250  %[

                                    1 250 %

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 250 %[

                                    [250 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 650 %[

                                    [650 – 1 250  %[

                                    1 250 %

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    METODA WEWNĘTRZNYCH OSZACOWAŃ

                                    INNE (RW = 1 250  %)

                                    WAŻONE POZYCJE DŁUGIE NETTO

                                    WAŻONE POZYCJE KRÓTKIE NETTO

                                    WAŻONE POZYCJE DŁUGIE NETTO

                                    WAŻONE POZYCJE KRÓTKIE NETTO

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 071

                                 072

                                 073

                                 074

                                 075

                                 076

                                 077

                                 078

                                 079

                                 081

                                 082

                                 086

                                 087

                                 088

                                 089

                                 091

                                 092

                                 093

                                 094

                                 095

                                 096

                                 097

                                 402

                                 403

                                 404

                                 405

                                 406

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 010

                                    EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

                                 Komórka związana z MKR SA TDI {330:060}

                                    POZYCJE SEKURYTYZACYJNE:

                                 020

                                    JEDNOSTKA INICJUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

                                 030

                                 POZYCJE SEKURYTYZACYJNE

                                 040

                                 INNE POZYCJE UJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM

                                 050

                                    INWESTOR: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

                                 060

                                 POZYCJE SEKURYTYZACYJNE

                                 070

                                 INNE POZYCJE UJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM

                                 080

                                    JEDNOSTKA SPONSORUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

                                 090

                                 POZYCJE SEKURYTYZACYJNE

                                 100

                                 INNE POZYCJE UJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM

                                    KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE URUCHAMIANE N-TYM NIEWYKONANIEM ZOBOWIĄZANIA:

                                 110

                                 KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE URUCHAMIANE N-TYM NIEWYKONANIEM ZOBOWIĄZANIA

                                 120

                                 INNE POZYCJE UJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM

                        C 21.00 – RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO POZYCJI ZWIĄZANE Z PAPIERAMI KAPITAŁOWYMI WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (MKR SA EQU)

                        Rynek krajowy:

                                    POZYCJE

                                    WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

                                    ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

                                    WSZYSTKIE POZYCJE

                                    POZYCJE NETTO

                                    POZYCJE PODLEGAJĄCE NARZUTOWI KAPITAŁOWEMU

                                    DŁUGIE

                                    KRÓTKIE

                                    DŁUGIE

                                    KRÓTKIE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    PAPIERY KAPITAŁOWE W PORTFELU HANDLOWYM

                                 Komórka związana z CA

                                 020

                                 Ryzyko ogólne

                                 021

                                 Instrumenty pochodne

                                 022

                                 Inne aktywa i zobowiązania

                                 030

                                 Kontrakty terminowe typu future na indeksy giełdowe o szerokim zróżnicowaniu, wymagające zastosowania metody szczególnej

                                 040

                                 Papiery kapitałowe inne niż szeroko zróżnicowane kontrakty terminowe typu future na indeksy giełdowe

                                 050

                                 Ryzyko szczególne

                                 090

                                 Dodatkowe wymogi w zakresie opcji (ryzyka inne niż ryzyko delta)

                                 100

                                 Metoda uproszczona

                                 110

                                 Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka gamma

                                 120

                                 Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka vega

                                 125

                                 Metoda delta plus – opcje i warranty nieciągłe

                                 130

                                 Scenariusz oparty na metodzie matrycowej

                        C 22.00 – RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO WALUTOWE WEDŁUG METOD STANDARDOWYCH (MKR SA FX)

                                    WSZYSTKIE POZYCJE

                                    POZYCJE NETTO

                                    POZYCJE PODLEGAJĄCE NARZUTOWI KAPITAŁOWEMU

                                    (w tym nowy podział niedopasowanych pozycji w walutach innych niż waluty sprawozdawcze wymagających szczególnego ujęcia w odniesieniu do pozycji dopasowanych)

                                    WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

                                    ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

                                    DŁUGIE

                                    KRÓTKIE

                                    DŁUGIE

                                    KRÓTKIE

                                    DŁUGIE

                                    KRÓTKIE

                                    DOPASOWANE

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 010

                                    POZYCJE RAZEM

                                 Komórka związana z CA

                                 020

                                 Waluty silnie ze sobą skorelowane

                                 025

                                 W tym: waluta sprawozdawcza

                                 030

                                 Wszelkie inne waluty (w tym przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania traktowane jako inne waluty)

                                 040

                                 Złoto

                                 050

                                 Dodatkowe wymogi w zakresie opcji (ryzyka inne niż ryzyko delta)

                                 060

                                 Metoda uproszczona

                                 070

                                 Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka gamma

                                 080

                                 Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka vega

                                 085

                                 Metoda delta plus – opcje i warranty nieciągłe

                                 090

                                 Scenariusz oparty na metodzie matrycowej

                                    PODZIAŁ POZYCJI RAZEM (W TYM WALUTY SPRAWOZDAWCZEJ) WEDŁUG RODZAJÓW EKSPOZYCJI

                                 100

                                 Pozostałe aktywa i zobowiązania inne niż pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne

                                 110

                                 Pozycje pozabilansowe

                                 120

                                 Instrumenty pochodne

                                    Pozycje uzupełniające: POZYCJE WALUTOWE

                                 130

                                 Euro

                                 140

                                 Lek

                                 150

                                 Peso argentyńskie

                                 160

                                 Dolar australijski

                                 170

                                 Real brazylijski

                                 180

                                 Lew bułgarski

                                 190

                                 Dolar kanadyjski

                                 200

                                 Korona czeska

                                 210

                                 Korona duńska

                                 220

                                 Funt egipski

                                 230

                                 Funt szterling

                                 240

                                 Forint

                                 250

                                 Jen

                                 270

                                 Lit litewski

                                 280

                                 Denar

                                 290

                                 Peso meksykańskie

                                 300

                                 Złoty

                                 310

                                 Lej rumuński

                                 320

                                 Rubel rosyjski

                                 330

                                 Dinar serbski

                                 340

                                 Korona szwedzka

                                 350

                                 Frank szwajcarski

                                 360

                                 Lira turecka

                                 370

                                 Hrywna

                                 380

                                 Dolar amerykański

                                 390

                                 Korona islandzka

                                 400

                                 Korona norweska

                                 410

                                 Dolar Hongkongu

                                 420

                                 Nowy dolar tajwański

                                 430

                                 Dolar nowozelandzki

                                 440

                                 Dolar singapurski

                                 450

                                 Won

                                 460

                                 Yuan renminbi

                                 470

                                 Inne

                                 480

                                 Kuna chorwacka

                        C 23.00 – RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO CEN TOWARÓW WEDŁUG METOD STANDARDOWYCH (MKR SA COM)

                                    WSZYSTKIE POZYCJE

                                    POZYCJE NETTO

                                    POZYCJE PODLEGAJĄCE NARZUTOWI KAPITAŁOWEMU

                                    WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

                                    ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

                                    DŁUGIE

                                    KRÓTKIE

                                    DŁUGIE

                                    KRÓTKIE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    POZYCJE DOTYCZĄCE CEN TOWARÓW RAZEM

                                 Komórka związana z CA

                                 020

                                 Metale szlachetne (z wyjątkiem złota)

                                 030

                                 Metale nieszlachetne

                                 040

                                 Produkty rolne (nietrwałe)

                                 050

                                 Inne

                                 060

                                 w tym produkty energetyczne (ropa naftowa, gaz)

                                 070

                                 Metoda terminów zapadalności

                                 080

                                 Rozszerzona metoda terminów zapadalności

                                 090

                                 Metoda uproszczona: wszystkie pozycje

                                 100

                                 Dodatkowe wymogi w zakresie opcji (ryzyka inne niż ryzyko delta)

                                 110

                                 Metoda uproszczona

                                 120

                                 Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka gamma

                                 130

                                 Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka vega

                                 135

                                 Metoda delta plus – opcje i warranty nieciągłe

                                 140

                                 Scenariusz oparty na metodzie matrycowej

                        C 24.00 – MODELE WEWNĘTRZNE RYZYKA RYNKOWEGO (MKR IM)

                                    Wartość zagrożona (VaR)

                                    VaR W WARUNKACH SKRAJNYCH (SVaR)

                                    NARZUT KAPITAŁOWY Z TYTUŁU DODATKOWEGO RYZYKA NIEWYKONANIA ZOBOWIĄZAŃ I RYZYKA MIGRACJI

                                    WSZELKIE NARZUTY KAPITAŁOWE Z TYTUŁU RYZYKA ZMIANY CEN NA POTRZEBY KORELACYJNEGO PORTFELA HANDLOWEGO

                                    WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

                                    ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

                                    Liczba przekroczeń w ciągu

                                    ostatnich 250 dni roboczych

                                    Mnożnik VaR (mc)

                                    Mnożnik SVaR (mc)

                                    NARZUT USTANOWIONY DLA DOLNEJ GRANICY KORELACYJNEGO PORTFELA HANDLOWEGO – WAŻONE POZYCJE DŁUGIE NETTO PO UWZGLĘDNIENIU PUŁAPU

                                    NARZUT USTANOWIONY DLA DOLNEJ GRANICY KORELACYJNEGO PORTFELA HANDLOWEGO – WAŻONE POZYCJE KRÓTKIE NETTO PO UWZGLĘDNIENIU PUŁAPU

                                    MNOŻNIK (mc) x ŚREDNIA Z POPRZEDNICH 60 DNI ROBOCZYCH (VaRavg)

                                    POPRZEDNI DZIEŃ (VaRt-1)

                                    MNOŻNIK (ms) x ŚREDNIA Z POPRZEDNICH 60 DNI ROBOCZYCH (SVaRavg)

                                    OSTATNIA DOSTĘPNA (SVaRt-1)

                                    ŚREDNIA WARTOŚĆ Z 12 TYGODNI

                                    OSTATNIA WARTOŚĆ

                                    DOLNA GRANICA

                                    ŚREDNIA WARTOŚĆ Z 12 TYGODNI

                                    OSTATNIA WARTOŚĆ

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 010

                                    POZYCJE RAZEM

                                 Komórka związana z CA

                                    Pozycje uzupełniające: PODZIAŁ RYZYKA RYNKOWEGO

                                 020

                                    Rynkowe instrumenty dłużne

                                 030

                                    Rynkowe instrumenty dłużne – ryzyko ogólne

                                 040

                                    Rynkowe instrumenty dłużne – ryzyko szczególne

                                 050

                                    Papiery kapitałowe

                                 060

                                    Papiery kapitałowe – ryzyko ogólne

                                 070

                                    Papiery kapitałowe – ryzyko szczególne

                                 080

                                    Ryzyko walutowe

                                 090

                                    Ryzyko cen towarów

                                 100

                                    Całkowita kwota z tytułu ryzyka ogólnego

                                 110

                                    Całkowita kwota z tytułu ryzyka szczególnego

                        C 25.00 – RYZYKO ZWIĄZANE Z KOREKTĄ WYCENY KREDYTOWEJ (CVA)

                                    WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

                                    VaR

                                    VaR W WARUNKACH SKRAJNYCH

                                    WYMOGI W ZAKRESIE

                                    FUNDUSZY WŁASNYCH

                                    ŁĄCZNA KWOTA

                                    EKSPOZYCJI NA RYZYKO

                                    POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE

                                    KWOTY NOMINALNE ZABEZPIECZENIA RYZYKA ZWIĄZANEGO Z KOREKTĄ WYCENY KREDYTOWEJ

                                    W tym:

                                    z tytułu instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym

                                    W tym:

                                    z tytułu transakcji finansowania papierów wartościowych

                                    MNOŻNIK (mc) x ŚREDNIA Z POPRZEDNICH 60 DNI ROBOCZYCH (VaRavg)

                                    POPRZEDNI DZIEŃ

                                    (VaRt-1)

                                    MNOŻNIK (ms) x ŚREDNIA Z POPRZEDNICH 60 DNI ROBOCZYCH (SVaRavg)

                                    OSTATNIA DOSTĘPNA (SVaRt-1)

                                    Liczba kontrahentów

                                    W tym: wskaźnik zastępczy zastosowany w celu określenia spreadu kredytowego

                                    DOKONANE KOREKTY WYCENY KREDYTOWEJ

                                    JEDNOPODMIOTOWY SWAP RYZYKA KREDYTOWEGO

                                    INDEKSOWANY SWAP RYZYKA KREDYTOWEGO

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 010

                                    Ryzyko CVA razem

                                 Związek z {CA2;r640;c010}

                                 020

                                    Metoda zaawansowana

                                 Związek z {CA2;r650;c010}

                                 030

                                    Metoda standardowa

                                 Związek z {CA2;r660;c010}

                                 040

                                    Na podstawie metody wyceny pierwotnej ekspozycji

                                 Związek z {CA2;r670;c010}

                        C 32.01 – OSTROŻNA WYCENA: AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ (PRUVAL 1)

                                    AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

                                    AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ WYŁĄCZONE ZE WZGLĘDU NA CZĘŚCIOWY WPŁYW NA KAPITAŁ PODSTAWOWY TIER I

                                    AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ UWZGLĘDNIONE W PROGU OKREŚLONYM W ART. 4 UST. 1

                                    W TYM: PORTFEL HANDLOWY

                                    DOKŁADNE DOPASOWANIE

                                    RACHUNKOWOŚĆ ZABEZPIECZEŃ

                                    FILTRY OSTROŻNOŚCIOWE

                                    INNE

                                    UWAGI DOTYCZĄCE POZYCJI »INNE«

                                    W TYM:

                                    PORTFEL HANDLOWY

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0010

                                    1

                                    AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ RAZEM

                                 0020

                                    1.1

                                    AKTYWA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ RAZEM

                                 0030

                                 1.1.1

                                 AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU

                                 0040

                                 1.1.2

                                 AKTYWA FINANSOWE Z PRZEZNACZENIEM DO OBROTU

                                 0050

                                 1.1.3

                                 AKTYWA FINANSOWE NIEPRZEZNACZONE DO OBROTU WYCENIANE OBOWIĄZKOWO WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY

                                 0060

                                 1.1.4

                                 AKTYWA FINANSOWE WYZNACZONE JAKO WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY

                                 0070

                                 1.1.5

                                 AKTYWA FINANSOWE WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ INNE CAŁKOWITE DOCHODY

                                 0080

                                 1.1.6

                                 AKTYWA FINANSOWE NIEBĘDĄCE INSTRUMENTAMI POCHODNYMI NIEPRZEZNACZONE DO OBROTU WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY

                                 0090

                                 1.1.7

                                 AKTYWA FINANSOWE NIEBĘDĄCE INSTRUMENTAMI POCHODNYMI NIEPRZEZNACZONE DO OBROTU WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ KAPITAŁY

                                 0100

                                 1.1.8

                                 INNE AKTYWA FINANSOWE NIEBĘDĄCE INSTRUMENTAMI POCHODNYMI NIEPRZEZNACZONE DO OBROTU

                                 0110

                                 1.1.9

                                 INSTRUMENTY POCHODNE – RACHUNKOWOŚĆ ZABEZPIECZEŃ

                                 0120

                                 1.1.10

                                 ZMIANY WARTOŚCI GODZIWEJ POZYCJI ZABEZPIECZANYCH W ZABEZPIECZANIU PORTFELA PRZED RYZYKIEM STOPY PROCENTOWEJ

                                 0130

                                 1.1.11

                                 INWESTYCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓLNYCH PRZEDSIĘWZIĘCIACH I JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH

                                 0140

                                 1.1.12

                                 (-) REDUKCJE WARTOŚCI W ODNIESIENIU DO AKTYWÓW Z PRZEZNACZENIEM DO OBROTU WYCENIANYCH WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

                                 0150

                                    1.2

                                    ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ RAZEM

                                 0160

                                 1.2.1

                                 ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU

                                 0170

                                 1.2.2

                                 ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE Z PRZEZNACZENIEM DO OBROTU

                                 0180

                                 1.2.3

                                 ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE WYZNACZONE JAKO WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY

                                 0190

                                 1.2.4

                                 INSTRUMENTY POCHODNE – RACHUNKOWOŚĆ ZABEZPIECZEŃ

                                 0200

                                 1.2.5

                                 ZMIANY WARTOŚCI GODZIWEJ POZYCJI ZABEZPIECZANYCH W ZABEZPIECZANIU PORTFELA PRZED RYZYKIEM STOPY PROCENTOWEJ

                                 0210

                                 1.2.6

                                 REDUKCJE WARTOŚCI W ODNIESIENIU DO ZOBOWIĄZAŃ Z PRZEZNACZENIEM DO OBROTU WYCENIANYCH WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

                        C 32.02 – OSTROŻNA WYCENA: METODA PODSTAWOWA (PRUVAL 2)

                                    AVA NA POZIOMIE KATEGORII Z TYTUŁU

                                    CAŁKOWITA AVA

                                    WARTOŚĆ PRZY NISKIM POZIOMIE UFNOŚCI (ANG. UPSIDE UNCERTAINTY)

                                    AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

                                    DOCHODY

                                    QTD

                                    RÓŻNICA Z TYTUŁU

                                    IPV

                                    KOREKTY WARTOŚCI GODZIWEJ Z TYTUŁU

                                    ZYSKI I STRATY Z POCZĄTKOWEGO UJĘCIA

                                    OPIS/WYJAŚNIENIE

                                    NIEPEWNOŚCI DOTYCZĄCEJ CEN RYNKOWYCH

                                    KOSZTÓW ZAMKNIĘCIA

                                    RYZYKA MODELU

                                    POZYCJI O DUŻEJ KONCENTRACJI

                                    PRZYSZŁYCH KOSZTÓW ADMINISTRACYJNYCH

                                    PRZEDTERMINOWEGO ROZWIĄZANIA UMOWY

                                    RYZYKA OPERACYJNEGO

                                    AKTYWA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

                                    ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

                                    NIEPEWNOŚCI DOTYCZĄCEJ CEN RYNKOWYCH

                                    KOSZTÓW ZAMKNIĘCIA

                                    RYZYKA MODELU

                                    POZYCJI O DUŻEJ

                                    KONCENTRACJI

                                    NIEZREALIZOWANYCH MARŻ KREDYTOWYCH

                                    KOSZTÓW INWESTYCJI I FINANSOWANIA

                                    PRZYSZŁYCH KOSZTÓW ADMINISTRACYJNYCH

                                    PRZEDTERMINOWEGO ROZWIĄZANIA UMOWY

                                    RYZYKA OPERACYJNEGO

                                    W TYM: OBLICZONA PRZY ZASTOSOWANIU PODEJŚCIA OPARTEGO NA WIEDZY EKSPERCKIEJ

                                    W TYM: OBLICZONA PRZY ZASTOSOWANIU PODEJŚCIA OPARTEGO NA WIEDZY EKSPERCKIEJ

                                    W TYM: OBLICZONA PRZY ZASTOSOWANIU PODEJŚCIA OPARTEGO NA WIEDZY EKSPERCKIEJ

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 0210

                                 0220

                                 0230

                                 0240

                                 0250

                                 0260

                                 0270

                                 0010

                                    1

                                    METODA PODSTAWOWA RAZEM

                                 0020

                                    W TYM: PORTFEL HANDLOWY

                                 0030

                                    1.1

                                    PORTFELE NA PODSTAWIE ART. 9–17 ROZPORZĄDZENIA DELEGOWANEGO KOMISJI (UE) 2016/101 – RAZEM NA POZIOMIE KATEGORII PO DYWERSYFIKACJI

                                 0040

                                    1.1.1

                                    RAZEM NA POZIOMIE KATEGORII PRZED DYWERSYFIKACJĄ

                                 0050

                                 1.1.1*

                                    W TYM: AVA Z TYTUŁU NIEZREALIZOWANYCH MARŻ KREDYTOWYCH

                                 0060

                                 1.1.1**

                                    W TYM: AVA Z TYTUŁU KOSZTÓW INWESTYCJI I FINANSOWANIA

                                 0070

                                 1.1.1***

                                    W TYM: AVA OSZACOWANA JAKO MAJĄCA WARTOŚĆ ZERO NA PODSTAWIE ART. 9 UST. 2 ROZPORZĄDZENIA DELEGOWANEGO (UE) 2016/101

                                 0080

                                 1.1.1****

                                    W TYM: AVA OSZACOWANA JAKO MAJĄCA WARTOŚĆ ZERO NA PODSTAWIE ART. 10 UST. 2 i 3 ROZPORZĄDZENIA DELEGOWANEGO (UE) 2016/101

                                 0090

                                 1.1.1.1

                                 STOPY PROCENTOWE

                                 0100

                                 1.1.1.2

                                 WALUTY OBCE

                                 0110

                                 1.1.1.3

                                 KREDYTY

                                 0120

                                 1.1.1.4

                                 PAPIERY KAPITAŁOWE

                                 0130

                                 1.1.1.5

                                 TOWARY

                                 0140

                                    1.1.2

                                    (-) KORZYŚCI Z DYWERSYFIKACJI

                                 0150

                                 1.1.2.1

                                 (-) KORZYŚĆ Z DYWERSYFIKACJI OBLICZONA PRZY UŻYCIU METODY 1

                                 0160

                                 1.1.2.2

                                 (-) KORZYŚĆ Z DYWERSYFIKACJI OBLICZONA PRZY UŻYCIU METODY 2

                                 0170

                                 1.1.2.2*

                                 POZYCJA UZUPEŁNIAJĄCA: AVA PRZED DYWERSYFIKACJĄ ZMNIEJSZONE O PONAD 90 % W WYNIKU DYWERSYFIKACJI NA PODSTAWIE METODY 2

                                 0180

                                    1.2

                                    PORTFELE NA PODSTAWIE METODY REZERWOWEJ

                                 0190

                                 1.2.1

                                 100 % NIEZREALIZOWANEGO ZYSKU NETTO

                                 0200

                                 1.2.2

                                 10 % WARTOŚCI REFERENCYJNEJ

                                 0210

                                 1.2.3

                                 25 % WARTOŚCI POCZĄTKOWEJ

                        C 32.03 – OSTROŻNA WYCENA: AVA Z TYTUŁU RYZYKA MODELU (PRUVAL 3)

                                    POZYCJA W RANKINGU

                                    MODEL

                                    KATEGORIA RYZYKA

                                    PRODUKT

                                    OBSERWOWALNOŚĆ

                                    AVA Z TYTUŁU RYZYKA MODELU

                                    ZAGREGOWANA AVA OBLICZONA ZGODNIE Z METODĄ 2

                                    AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

                                    RÓŻNICA Z TYTUŁU IPV (BADANIE DANYCH WYJŚCIOWYCH)

                                    ZAKRES IPV (BADANIE DANYCH WYJŚCIOWYCH)

                                    KOREKTY WARTOŚCI GODZIWEJ Z TYTUŁU

                                    ZYSKI I STRATY Z POCZĄTKOWEGO UJĘCIA

                                    W TYM:

                                    WYLICZONA Z ZASTOSOWANIEM PODEJŚCIA OPARTEGO NA WIEDZY EKSPERCKIEJ

                                    W TYM: ZAGREGOWANA Z UŻYCIEM METODY 2

                                    AKTYWA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

                                    ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

                                    RYZYKA MODELU

                                    PRZEDTERMINOWEGO ROZWIĄZANIA UMOWY

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                        C 32.04 – OSTROŻNA WYCENA: AVA Z TYTUŁU POZYCJI O DUŻEJ KONCENTRACJI (PRUVAL 4)

                                    POZYCJA W RANKINGU

                                    KATEGORIA RYZYKA

                                    PRODUKT

                                    INSTRUMENT BAZOWY

                                    WIELKOŚĆ POZYCJI O DUŻEJ KONCENTRACJI

                                    MIARA WIELKOŚCI

                                    WARTOŚĆ RYNKOWA

                                    OKRES OSTROŻNEGO WYJŚCIA

                                    AVA Z TYTUŁU POZYCJI O DUŻEJ KONCENTRACJI

                                    KOREKTA WARTOŚCI GODZIWEJ Z TYTUŁU POZYCJI O DUŻEJ KONCENTRACJI

                                    RÓŻNICA Z TYTUŁU IPV

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                        C 33.00 – EKSPOZYCJE WOBEC SEKTORA INSTYTUCJI RZĄDOWYCH I SAMORZĄDOWYCH WEDŁUG PAŃSTWA KONTRAHENTA (GOV)

                        Państwo:

                                    Ekspozycje bezpośrednie

                                    Pozycja uzupełniająca: kredytowe instrumenty pochodne sprzedane w związku z ekspozycjami wobec sektora instytucji rządowych i samorządowych

                                    Wartość ekspozycji

                                    Kwota ekspozycji ważonej ryzykiem

                                    Ekspozycje bilansowe

                                    Skumulowana utrata wartości

                                    Skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej z powodu ryzyka kredytowego

                                    Instrumenty pochodne

                                    Ekspozycje pozabilansowe

                                    Całkowita wartość bilansowa brutto aktywów finansowych niebędących instrumentami pochodnymi

                                    Całkowita wartość bilansowa aktywów finansowych niebędących instrumentami pochodnymi (po odliczeniu pozycji krótkich)

                                    Aktywa finansowe niebędące instrumentami pochodnymi według portfeli księgowych

                                    Pozycje krótkie

                                    Instrumenty pochodne o dodatniej wartości godziwej

                                    Instrumenty pochodne o ujemnej wartości godziwej

                                    Wartość nominalna

                                    Rezerwy

                                    Skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej z powodu ryzyka kredytowego

                                    Instrumenty pochodne o dodatniej wartości godziwej – wartość bilansowa

                                    Instrumenty pochodne o ujemnej wartości godziwej – wartość bilansowa

                                    Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu

                                    Aktywa finansowe z przeznaczeniem do obrotu

                                    Aktywa finansowe nieprzeznaczone do obrotu wyceniane obowiązkowo według wartości godziwej przez wynik finansowy

                                    Aktywa finansowe wyznaczone jako wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy

                                    Aktywa finansowe niebędące instrumentami pochodnymi nieprzeznaczone do obrotu wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy

                                    Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody

                                    Aktywa finansowe niebędące instrumentami pochodnymi nieprzeznaczone do obrotu wyceniane według wartości godziwej przez kapitały

                                    Aktywa finansowe wyceniane według kosztu zamortyzowanego

                                    Aktywa finansowe niebędące instrumentami pochodnymi nieprzeznaczone do obrotu wyceniane metodą ceny nabycia

                                    Inne aktywa finansowe niebędące instrumentami pochodnymi nieprzeznaczone do obrotu

                                    W tym: Pozycje krótkie z tytułu kredytów z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu zaklasyfikowanych jako aktywa finansowe przeznaczone do obrotu lub aktywa finansowe z przeznaczeniem do obrotu

                                    W tym: z tytułu aktywów finansowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody lub aktywów finansowych niebędących instrumentami pochodnymi nieprzeznaczonych do obrotu wycenianych według wartości godziwej przez kapitały

                                    W tym: z tytułu aktywów finansowych nieprzeznaczonych do obrotu wycenianych obowiązkowo według wartości godziwej przez wynik finansowy, aktywów finansowych wyznaczonych jako wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy lub aktywów finansowych nieprzeznaczonych do obrotu wycenianych według wartości godziwej przez wynik finansowy

                                    W tym: z tytułu aktywów finansowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody lub aktywów finansowych niebędących instrumentami pochodnymi nieprzeznaczonych do obrotu wycenianych według wartości godziwej przez kapitały

                                    Wartość bilansowa

                                    Wartość nominalna

                                    Wartość bilansowa

                                    Wartość nominalna

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                 Ekspozycje całkowite

                                    PODZIAŁ CAŁKOWITYCH EKSPOZYCJI WEDŁUG RYZYKA, PODEJŚCIA REGULACYJNEGO I KATEGORII EKSPOZYCJI:

                                 020

                                 Ekspozycje podlegające ryzyku kredytowemu

                                 030

                                 Metoda standardowa

                                 040

                                 Ekspozycje wobec rządów centralnych

                                 050

                                 Ekspozycje wobec samorządów regionalnych lub władz lokalnych

                                 060

                                 Ekspozycje wobec podmiotów sektora publicznego

                                 070

                                 Ekspozycje wobec organizacji międzynarodowych

                                 075

                                 Inne ekspozycje wobec sektora instytucji rządowych i samorządowych objęte metodą standardową

                                 080

                                 Metoda IRB

                                 090

                                 Ekspozycje wobec rządów centralnych

                                 100

                                 Ekspozycje wobec samorządów regionalnych lub władz lokalnych [ekspozycje wobec rządów centralnych]

                                 110

                                 Ekspozycje wobec samorządów regionalnych lub władz lokalnych [ekspozycje wobec instytucji]

                                 120

                                 Ekspozycje wobec podmiotów sektora publicznego [ekspozycje wobec rządów centralnych]

                                 130

                                 Ekspozycje wobec podmiotów sektora publicznego [ekspozycje wobec instytucji]

                                 140

                                 Ekspozycje wobec organizacji międzynarodowych [ekspozycje wobec rządów centralnych]

                                 155

                                 Inne ekspozycje wobec sektora instytucji rządowych i samorządowych objęte metodą IRB

                                 160

                                 Ekspozycje podlegające ryzyku rynkowemu
[cell cut: 11295192 characters, first 2000000 kept]