Forum > Vergi Mevzuatı > KDV > Yeni KDV Beyannamesi Hk.
Konu: Yeni KDV Beyannamesi Hk.
28.Ocak.2019, 08:24 #1
109 Sorumlu sıfatı ile beyan edilecek kdv kısmı tam olarak kafama yatmadı, örnek; 10.000 fatura kdv 1800 tevkifatı 7/10 olsun 109 koduna yazacağımız tutar hangisi olacaktır. 1.800 mü yoksa 1.260 mı ?
31.Ocak.2019, 00:46 #2
Uygulamasına her ne kadar ocak beyanıyla başlanacak olması ve haliyle konu ve örneklerin önümüzdeki ay daha da netleşmesi kesin olsada,şöyle söyleyeyim;
tevkifatlı alımlarda faturadaki toplam indirilecek kdv'nin tamamının indirimlerde kullanıldığından bahisle, bahsi geçen 109 nolu satıra 1800 TL yazılacaktır.
108 - Yurtiçi Tevkifatsız Alımlar Nedeniyle Ödenen KDV
Bence "beyan edilen kdv" ifadesi asıl kafa karıştırıyor.Burada beyan edilen değil, indirime konu edilen bir kdv var. 108 tevkifatsız alımlar,109 tevkifatlı alımlar dense bence olay çözülecek.
31.Ocak.2019, 12:24 #3
Benim açıklamadan anladığım; Tevkifatlı faturaların 191 de iki ayrı hesapta hesapta takip edileceğidir. Tevkif edilen kısım ayrı, tevkifatsız kısmı ayrı. Tevkif edilenin kontrolü de 2Nolu kdv beyannamesi ile karşılaştırılarak yapılacak...
31.Ocak.2019, 12:49 #4
Bilmiyorum bence tam tersi.Aksi halde 108'de neden "tevkifatsız alımlar" demiş olsunlar. bence tevkifatlı alımlarda 109'da tamamı indirim gösterilecek, sonra kdv 2 ile karşılaştırıp doğru beyan edilip edilmediğini karşılaştıracaklar. ben böyle düşünüyorum ama bunların sağı solu belli olmaz.Bu maddeyi düzenleyenin beynini alıp incelemek lazım
01.Şubat.2019, 17:05 #5
E-beyanda açıklama yapılmış.
01.Şubat.2019, 17:12 #6
Ne gerek var bunca detaya.Anlamak mümkün değil.Bizim meslek,resmen ve tamamen "vurun abalıya" olmuş.
07.Şubat.2019, 13:04 #7
sayın tahsin kurt, gib'in beyanname sitesinde aşağıdaki duyuru yapılmıştır, ben, bülent249 arkadaşın söylediği gibi tevkifatlı faturanın tevkifat yapılan kdv'si sorumlu sıfatıyla beyan kısmına, kalan yani satıcıya ödenen kısmı ise 108 nolu satıra yazılacak olarak anlıyorum, yanılıyor muyum?
"01.02.2019 - 1 No.lu KDV Beyannamesinde İndirimler Tablosunda Değişiklik
İthalat sırasında gümrük idaresine ödenen ve gümrük makbuzu üzerinde gösterilen KDV bu satırda indirim konusu yapılacaktır. "
07.Şubat.2019, 13:25 #8
Biz konuyu tartışmaya açtığımızda GİB henüz duyuruyu daha yapmamıştı. kendimizce bulmaca çözmeye çalıştık. Şimdi konu dahada netleşmiş oldu.Üstünde henüz kafa yormadım ama sanırım sizin düşünceniz doğrudur.Şu an tamamen geçicilere kanalize olmuş durumdayım,vakti geldiğinde onuda çözeriz.
Yeni KDV Beyannamesi
Konu Sahibi palms009 Forum KDV
Son Mesaj : 10.Nisan.2016, 21:35
Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler ( Yeni K.V.Beyannamesi )
Son Mesaj : 21.Nisan.2014, 11:38