Bireysel Emekliliğin Avantajları Nelerdir? | Dünyapara
Anasayfa/Bireysel Emeklilik Sistemi (BES)/Bireysel Emekliliğin Avantajları Nelerdir?
0 1.520 3 dakika okundu
Bireysel emeklilik sisteminin sağladığı avantajların en büyüğü, Sosyal Güvenlik Kurumu tarafından belirlenen emekli maaşının haricinde, bir emekli maaşına daha sahip olunmasıdır. Bireysel emeklilik sistemine dahil olduktan sonra, düzenli katkı payı ödemesi yapan kişiler, BES üzerinden emeklilik hakkı kazanmakta ya da biriktirdikleri katkı payını toplu olarak almaktadır.
Bireysel Emeklilik Sisteminin Sağladığı Getiriler Nelerdir?
Bireysel Emeklilik Sistemi Devlet Katkısının Limiti ve Oranları
Bireysel Emeklilik Sistemi Cayma Hakkı ve Sözleşme İptali
Bireysel emeklilik sistemi adı altında, isteğe bağlı ve özel olmak üzere iki farklı BES sözleşmesi hazırlanmıştır.
İsteğe bağlı bireysel emeklilik sistemi, ev hanımları, öğrenciler ve çalışmayan kişiler tarafından tercih edilebilir. Ayrıca, kendi işine sahip olan ve vergiden muaf tutulan kişilerin de isteğe bağlı bireysel emeklilik modeli üzerinden emeklilik hakkına sahip olması sağlanmaktadır.
İsteğe bağlı bireysel emeklilik sisteminden, sadece emekli olan ve 70 yaşını tamamlayan kişiler faydalanamaz.
Zorunlu yani otomatik bireysel emeklilik sistemi, Sosyal Güvenlik kurumuna ait olan SSK (4A) ve Emekli Sandığı (4C) sigorta kollarına mensup çalışanlar için hazırlanmıştır.
Zorunlu bireysel emeklilik sisteminin sözleşme başlangıcı, işverenler tarafından gerçekleştirilmektedir.
Zorunlu bireysel eklilik sistemine dahil olmak için 46 yaşının tamamlamaması ve aktif olarak sigortalı bir işte çalışılması gerekmektedir.
Bireysel emeklilik sistemi için sözleşme imzalayan kişiler ya da zorunlu BES modeline dahil edilen çalışanlar, 2 aylık süre içerisinde sözleşmeden cayma hakkına sahiptir.
Bireysel emeklilik sistemi üzerinden emeklilik hakkı kazanabilmek için 56 yaşının tamamlanması gerekir. Bireysel emeklilik sistemi üzerinden emekli olmak için en belirlenen yaş limitinin üst sınırı 80’dir. Bireysel emeklilik sistemine dahil olurken, 7 yaşın üzerinden olan kişiler 10 yıl boyunca BES katkı payı ödemesi yapamayacağı için emeklilik hakkına sahip olamazlar. Bu sebeple 70 yaşından büyük olan kişiler adına, isteğe bağlı bireysel emeklilik sözleşmesi hazırlanmamaktadır.
İsteğe bağlı ve zorunlu bireysel emeklilik sistemi için katkı payı ödemesi yapılmaktadır.
Katkı paylarının alt limiti, yıl içerisindeki asgari maaş değerleri üzerinden hesaplanmaktadır.
Otomatik BES sözleşmesine dahil olan çalışanların ödemesi gereke katkı payı tutarı, maaşın %3’ünden daha az olamaz.
İsteğe bağlı bireysel emeklilik sözleşmesi için belirlenen katkı payının asgari tutarı, 125 TL’dir.
Bireysel emeklilik sisteminin avantajları ve sistemin sağladığı getiriler aşağıda detaylıca sıralanmıştır:
Bireysel emeklilik sözleşmesine bağlı kalarak, 10 yıllık süreyle katkı payı ödemesi yapanlara, ödedikleri katkı payı oranında emekli maaşı alma hakkı tanınmaktadır. Emeklilik hakkını elde eden kişiler, dilerlerse birikimlerini topluca çekebilmektedir.
Emeklilik sözleşmesi için belirlenen katkı payları, asgari orandan aşağı olmamak şartıyla istenilen miktarda ödenebilir.
BES modellerinde, ödenen katkı paylarının değerlenmesi için fon yatırımları hazırlanmıştır.
Belirlenen fon yatırımları, altın ve döviz gibi kıymetli borsa değerleridir. Bir takvim yılı içerisinde, seçilen fon yatırımları 6 defa değiştirilebilir.
Bireysel emeklilik sistemi, sadece emeklilik hakkı kazanmak için hazırlanmış bir yatırım modeli değildir. Bireysel emeklilik hesabı açılarak, en az 3 yıl boyunca katkı payı ödemesi yapılabilir ve birikimlerin üzerine devlet desteği alma hakkı ede edilebilir.
Emeklilik hakkı kazanan kişilerin toplam birikimlerinin %25’i oranda devlet desteği hakkı tanınmaktadır.
Bireysel emeklilik devlet katkısı oranları ve devlet katkısı alabilmek için belirlenen kriterler aşağıda açıklandığı gibidir:
Bireysel emeklilik sözleşmesi üzerinden devlet katkısına sahip olabilmek için en az 3 yıl boyunca katkı payı ödemesi yapılması gerekir.
Katkı payı ödemesini 3 ay süreyle aksatan kişiler, devlet desteği alma haklarını kaybetmektedir.
3 yıl boyunca katkı payı ödemesi yaptıktan sonra, sistemden ayrılmayı talep eden kişilere, ödemiş oldukları katkı payı için belirlenen devlet desteğinin %15’i verilmektedir.
6 yıldan fazla ve 10 yıldan az olmak şartıyla BES katkı payı ödemesi yaptıktan sonra sistemden ayrılmayı talep eden kişilere, devlet desteğinin %35’ini alma katkı tanınmaktadır.
10 yıl boyunca katkı payı ödemesi yapıldıktan sonra sistemden ayrılmayı talep eden kişilere, devlet desteği limitinin %60’ı verilmektedir.
10 yıldan azla olmak şartıyla katkı payı ödemesi yaptıktan sonra, emeklilik için gereken 56 yaş sınırını da tamamlayan kişiler devlet desteğinin tamamını almaya hak kazanmaktadır.
Bireysel emeklilik cayma süresi devam ederken ya da cayma süresi dolduktan sonra sözleşmeyi iptal etmek için belirlenen koşullar ve detaylar şu şekildedir:
Bireysel emeklilik sözleşmesi imzalandıktan sonra, imaların atıldığı tarihten itibaren 2 ay boyunca cayma hakkı bulunmaktadır.
Sözleşmeden caymak isteyen kişiler, bankaların ya da sigorta şirketlerinin müşteri hizmetleriyle iletişime geçmek zorundadır.
Bireysel emeklilik sistemi cayma hakkı dolduktan sonra sözleşme iptal edildiği zaman, ana parada ve elde edilen fon yatırımlarından kesintiler alınacaktır.
Bireysel emeklilik sistemine otomatik olarak dahil edilen çalışanlar, BES sözleşmesinin ait olduğu banka ya da sigorta şirketlerinin belirlediği yöntemleri kullanarak sözleşmelerini iptal edebilirler. İsteğe bağlı bireysel emeklilik özleşmesine dahil olan kişiler, sadece müşteri temsilciliği üzerinden sözleşmelerini iptal ettirebilir.
BES iptal kesintisi oranları ve bu oranların dağılımları aşağıda açıklandığı gibidir:
10 yılan daha önce sistemden ayrılan herkes ödedikleri katkı payının %15’i kadar gelir vergisi ödemek zorundadır.
10 yıl katkı payı ödedikten sonra, emeklilik almadan sistemden ayrılanlar %10 oranında gelir vergisi ödemektedir.
3 yılda daha önce sözleşmeyi iptal ettirenler, gelir vergisi, gider masrafı ve giriş aidatı ödemek zorunda bırakılmaktadır.