Fon Değerleme ve SPK'ya Raporlama
Sayfa İçeriği​Menkul Kıymet Yatırım Ortaklıkları, Yatırım Fonları ve Bireysel Emeklilik Fonlarının varlıklarına ilişkin değerleme, kontrol, mutabakat ve Sermaye Piyasası Kurulu’na raporlama hizmetidir.
Hizmet kapsamında; • Bahse konu kolektif yatırım kuruluşlarının varlıkları, Sermaye Piyasası Kurulu’nun ilgili mevzuatında belirlenmiş olan esaslar çerçevesinde, Takasbank uygulama yazılımı aracılığı ile günlük bazda değerlemeye tabi tutulur.
• Değerleme sonuçları fon/ ortaklık operatörleri tarafından Takasbank uygulama yazılımı aracılığı ile Takasbank Veritabanı’na aktarılan değerleme sonuçları ile mukayese edilerek Portföy Değeri ve Birim Pay Değeri mutabakatları yapılır.
• Bireysel Emeklilik Fonları için, ayrıca, Emeklilik Yatırım Fonlarının Kuruluş ve Faaliyetleri’ne İlişkin Esaslar Hakkında Yönetmeliğin 22., 23. ve 24. maddeleri çerçevesinde belirlenen portföy yönetim esaslarına uygunluğu, Takasbank tarafından kontrol edilir.
• Birim Pay Değeri Mutabakatı ve Portföy Yönetim Esasları’na uygunluk kontrolü sonucunda elde edilen bulgular Sermaye Piyasası Kurulu’na günlük olarak raporlanır.
Kollektif Yatırım Kuruluşları'nın (yatırım fonları, emeklilik fonları, yatırım ortaklıkları) SPK'nın belirlediği kriterlerle kontrolü ve sonuçlarının SPK'ya raporlanması hizmetidir.