Download "MİMAR SİNAN GÜZEL SANATLAR ÜNİVERSİTESİ 2015 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU"
1 MİMAR SİNAN GÜZEL SANATLAR ÜNİVERSİTESİ 2015 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Kamu kurumlarının gelir-gider bilgilerinin yer aldığı ve kullanımlarına tahsis edilen ödenek tutarlarını gösteren 6583 sayılı 2015 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu 26 Aralık 2014 tarih ve mükerrer sayılı Resmi Gazetede yayımlanarak tarihi itibariyle yürürlüğe girmiştir. Üniversitemize, 2015 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile ,00 TL si hazine katkısı ve ,00 TL si öz gelir karşılığı olmak üzere toplam ,00 TL bütçe ödeneği tahsis edilmiştir yılı bütçe ödeneğinin kullanıma açılan ekonomik kod 1. düzeyde gider kalemleri itibariyle dağılımı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Tablo: Ekonomik koda göre başlangıç ödeneği tablosu. EKONOMİK KOD ÖDENEK TUTARI 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler , Sermaye Giderleri ,00 TOPLAM ,00
2 I DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A) Bütçe Giderleri Ocak-Haziran 2015 döneminde, kurum bütçe ödeneklerinin yüzde 48'i kullanılmış durumdadır. Geçen yılın ilk altı aylık döneminde kurum bütçe giderlerindeki gerçekleşme oranı yüzde 45 olmuştur. Üniversitemizin Haziran ayı sonu itibariyle toplam bütçe giderleri 2015 yılında 2014 yılına göre % 7 oranında artışla TL olarak gerçekleşmiştir. Bütçe giderlerimiz içinde en büyük payı % 58 oranıyla personel giderleri almaktadır. Bu oranı % 18 oranıyla sermaye giderleri, % 12 ile mal ve hizmet alımı giderleri, % 9 oranıyla sosyal güvenlik kurumlarına devlet primleri giderleri ve % 3 oranıyla da cari transferler izlemektedir yılı Ocak-Haziran dönemi ile 2015 yılının aynı dönemi karşılaştırıldığında personel giderlerinin % 19, mal ve hizmet alımları giderlerin % 6, sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin %5 artış gösterdiği; cari transferlerin % 36, sermaye giderlerinin % 14 azalış gösterdiği gözlenmektedir. B) Bütçe Gelirleri 2015 yılında TL olarak öngörülen bütçe gelirleri, Haziran ayı sonu itibarıyla başlangıç ödeneğinin % 36 sı olan TL olarak gerçekleşmiştir. Bu rakamın % 94 ü hazine yardımı, % 6 sı ise öz gelirimiz olan öğrenci katkı payları ve diğer gelirlerden oluşmaktadır. Haziran ayı sonu itibarıyla 2014 yılı ile kıyaslandığında 2015 yılı gelirlerinde % 13 oranında azalış meydana geldiği gözlenmiştir. II DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Bu dönemde 2006 yılı başında yürürlüğe giren 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile getirilen yapılanmaya uyum sağlanmış, harcamaların tasarruf tedbirlerine uygun ve etkin bir hizmet anlayışı ile gerçekleştirilmesine çalışılmıştır.
3 III. TEMMUZ-ARALIK 2015 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A) Bütçe Giderleri 2015 yılı başlangıç ödeneğimiz TL iken yılsonu gerçekleşmemizin TL ve yılın ikinci altı aylık döneminde en fazla harcamanın personel giderlerinde olacağı tahmin edilmektedir. B) Bütçe Gelirleri 2015 yılında TL olan gelir tahminimizin, yılsonunda TL olarak gerçekleşeceği düşünülmektedir. IV. TEMMUZ-ARALIK 2015 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Üniversitemizin akademik ve idari birimleri, çalışmalarını 2015 yılının ikinci altı aylık dönemi için belirlenen hedefler doğrultusunda hizmet kalitesinin ve gelir performansının artırılmasına yönelik olarak gerçekleştirecektir. Eğitimimizin asıl amacı öğrencinin eğitim süresi içerisinde yaratıcı gücünü açığa çıkarmak, sezgilerini geliştirmek, araştırma, bulma, uygulama, deneme, denetleme ve sonuçlandırma süreçlerini içeren bilimsel ve sanatsal metotlar çerçevesinde düşüncesini geliştirmek, öğrencinin bilimsel araştırma yöntemleriyle endüstri alanında uygulama yapmasını amaçlamaktadır. Tüm Üniversitemizin akademik ve idari kadrolarının eğitim ve öğretim hizmetlerinin gerçekleştirildiği binalarının mevcut fiziki alanlarının daha iyi hizmet verebilmesi için altyapının iyileştirilmesi, yenilenmesi, bakımı, onarım ve işletilmesi için ihtiyaç duyulan hizmetlerin sağlanması için büyük onarım ve kampüs altyapısı projesinin gerçekleştirilmesi hedeflenmektedir..
4 Resim ve Heykel Müzesi bünyesindeki değerli eserlerin halka sunulması amacıyla sergi salonlarının oluşturulması ve idari personel için gerekli hizmet mekanlarının yapılması amaçlanmaktadır. Mevcut fiziki alanların daha işlevsel kullanılabilmesi için yenileme, bakım, onarım ve bunun gibi iyileştirme çalışmaları yapılarak, eğitim-öğretim faaliyetlerinin kesintisiz olarak kalitesinin artırılması temel önceliğimizdir. Tüm akademik ve idari personel ile öğrenciler için gerekli fiziksel mekan ihtiyacını yeterli düzeye getirmek için Beşiktaş Kampüsü nün kurulması hedeflenmektedir. Salıpazarı nda bulunan Geleneksel Türk Sanatları bölümüne ait binanın 2007 deprem yönetmeliğine uygun halde yıkılarak yeniden inşa edilmesi planlanmaktadır. Ek: 1) Bütçe Giderlerinin Gelişimi Tablosu 2) Bütçe Gelirlerinin Gelişimi Tablosu
5 EK- 1 BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ BÜTÇE GİDERLERİ 2014 TOPLAMI 2015 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ TOPLAMI GERÇEK. ORANI ** (%) OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN ARTIŞ ORANI * (%) YILSONU TAHMİNİ BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI PERSONEL GİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL İŞÇİLER GEÇİCİ PERSONEL DİĞER PERSONEL SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL İŞÇİLER GEÇİCİ PERSONEL MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI YOLLUKLAR GÖREV GİDERLERİ HİZMET ALIMLARI 03 6 TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 03 9 TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ FAİZ GİDERLERİ KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 04 2 DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 04 3 DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 04 4 İSKONTO GİDERLERİ 04 5 KISA VADELİ PARA PİYASASI NAKİT İŞLEMLERİ FAİZ GİDERLERİ 04 6 TÜREV ÜRÜN GİDERLERİ 04 7 KİRA SERTİFİKASI GİDERLERİ CARİ TRANSFERLER GÖREV ZARARLARI 05 2 HAZİNE YARDIMLARI KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER 05 4 HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER 05 5 DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER 05 8 GELİRLERDEN AYRILAN PAYLAR SERMAYE GİDERLERİ MAMUL MAL ALIMLARI 06 2 MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI 06 4 GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 06 6 MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 06 7 GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ STOK ALIMLARI DİĞER SERMAYE GİDERLERİ 07 SERMAYE TRANSFERLERİ YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ 08 BORÇ VERME YURTİÇİ BORÇ VERME 08 2 YURTDIŞI BORÇ VERME 09 YEDEK ÖDENEKLER 09 1 PERSONEL GİDERLERİNİ KARŞILAMA ÖDENEĞİ KUR FARKLARINI KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 3 YATIRIMLARI HIZLANDIRMA ÖDENEĞİ 09 5 DOĞAL AFET GİDERLERİNİ KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 6 YEDEK ÖDENEK 09 7 YENİ KURULACAK DAİRE VE İDARELERİN İHTİYAÇLARINI KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 8 MÜLTECİ VE GÖÇMEN GİDERLERİ ÖDENEĞİ 09 9 DİĞER YEDEK ÖDENEKLER * =(2015 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme-2014 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme)/2014 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme * 100 formülüyle hesaplanacaktır. ** 2014 yılı için =2014 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme/2014 Yılı Gerçekleşme Toplamı*100; 2015 yılı için =2015 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme/2015 Yılı Başlangıç Ödeneği*100 formül
6 Ek-2 BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ 2014 TOPLAMI 2015 BÜTÇE OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) GERÇEK. ORANI ** (%) YILSONU TAHMİNİ BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Mal ve Hizmet Satış Gelirleri Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri 03 3 KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri 03 4 Kurumlar Hasılatı 03 5 Kurumlar Karları 03 6 Kira Gelirleri Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar 04 2 Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar 04 4 Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar 04 5 Proje Yardımları Özel Gelirler 05 Diğer Gelirler Faiz Gelirleri 05 2 Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar 05 3 Para Cezaları 05 9 Diğer Çeşitli Gelirler Sermaye Gelirleri Taşınmaz Satış Gelirleri 06 2 Taşınır Satış Gelirleri 06 3 Menkul Kıymet ve Varlık Satış Gelirleri 06 9 Diğer Sermaye Satış Gelirleri 08 Alacaklardan Tahsilat Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat 08 2 Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat 09 Red ve İadeler (-) Vergi Gelirleri 09 2 Sosyal Güvenlik Gelirleri 09 3 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 09 5 Diğer Gelirler Sermaye Gelirleri * =(2015 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme-2014 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme)/2014 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme * 100 formülüyle hesaplanacaktır. ** 2014 yılı için =2014 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme/2014 Yılı Gerçekleşme Toplamı*100; 2015 yılı için =2015 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme/2015 Yılı Başlangıç Ödeneği*100 formülüyle hesaplanacaktır.