Standard balance sheet measures, typically based on a contract’s market value, may indeed significantly underestimate credit institutions’ leverage exposures when leverage is embedded in derivatives contracts.
Standardni ukrepi bilance stanja, ki običajno temeljijo na tržni vrednosti pogodbe lahko tudi znatno podcenjujejo izpostavljenosti vzvodov kreditnih institucij, ko je vzvod umeščen v pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih.