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전사적 통합 리스크 관리 강화
HL 디앤아이한라는 기업 운영의 건전성과 투명성을 확보하고자 내부통제 및 모니터링 체계를 구축
하여 내부통제활동을 하고 있습니다. RCM(Risk&Control Matrix)를 기반으로 한 내부통제 체크
리스트를 통해 점검 및 준수 체계를 강화하고 있으며, 전사 수준의 통제(ELC: Entity level control)와 
업무 프로세스 수준의 통제(PLC: Process level control)의 적정한 설계 및 운영을 통해 내부통제
활동의 적정성을 확보하고 있습니다. 또한, 현장점검을 통한 내부통제 모니터링을 시행하여 점검
결과에 대한 이행조치를 관리하고 있습니다. 아울러 준법감시인을 지정하여 기업내부의 의사결정 
및 업무 진행에 대한 통제시스템을 운영하고 있습니다. 준법지원인은 상시적 위험을 진단·관리하고 
준법통제기준 준수 여부를 점검하는 등 기업 경영에 따른 각종 분쟁 소지를 예방하는 역할을 수행
하고 있습니다.
HL 디앤아이한라는 내부회계관리제도의 신뢰성을 확보하고 오류나 부정행위를 예방하고 설계·운영 
실태를 점검하기 위해 내부회계관리팀을 두고 있습니다. 내부회계관리팀은 내부회계관리 제도의 
구축/설계/평가 등을 수행하며 재무정보의 투명한 작성을 독려하며 매분기별 내부통제활동 설계와 
운영을 모니터링하고 있습니다. 2022년도에는 345개 통제 항목에 대하여 평가를 실시한 결과, 설계 
및 운영 상 중요하거나 유의한 미비점은 발생하지 않았습니다.
HL 디앤아이한라는 기업의 투명성 등 지속가능경영에 대한 책임과 역할을 다하기 위하여 감사
위원회를 자율적으로 설치·운영하고 있습니다. 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하여 주주
총회에서 선임하고, 회계 또는 재무 업무에 관한 전문가를 1인 이상 포함합니다. 또한, 독립적이고�
투명한 감사 역할을 수행하기 위해 감사위원 전원을 사외이사로 구성하고 있습니다. 감사위원회는�
이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하며 독립성을 보장
받으며, 감사직무를 수행함에 있어 객관성 유지를 원칙으로 합니다. 또한 전문성을 강화하기 위해 
2022년에는 감사위원회를 대상으로 ‘내부회계관리 제도 개요 및 주요이슈’에 대한 교육을 실시하였
습니다.  
내부통제활동
내부회계관리제도
감사위원회 운영
감사체계 강화
감사위원회 구성 및 수행
구성
사외이사 3인
(회계/재무전문가 1인 포함)
준법감시인 활동
상시
정기
• 법적 위험 진단, 관리
• 준법통제기준 준수 여부 점검
• 건산법 등 법규 준수 모니터링
• 비밀유지계약 이행현황 점검
• 전 임직원 대상 보안점검 실시
• 건산법 등 법령 개정사항 교육
• 성희롱 예방 등 법정 교육
• 안전보건활동 실적 및 활동 검토
수행 기능
• 이사와 경영진의 업무활동에 대한 적법성 감사
• 기업재무활동에 대한 건전성과 타당성 및 재무 보고의 정확성 검토
• 외부감사인의 선정 및 변경·해임과 주주총회에의 보고 
• 기타 법령 및 정관, 감사위원회 운영규정에서 정하는 사항
현장점검
모니터링
지적사항 
발견
리스크유형 
파악
업무개선
이행조치
이행현황 
확인
현장점검을 통한 내부통제 모니터링 
2022년 현장점검 모니터링 실적
① 현장점검 수행
② 조치이행계획 미이행 Zero화 추진
③ 현장점검 발견사항 사례전파
계획
10건
실적
10건
이행대상
48건
이행완료
43건
달성률 100%
진행중 5건(기간미도래) �
이행완료까지 조치진행 예정  
시행문 연간 
2회 발송
건축사업관리팀  
공무 교육 
1회
• �중대재해처벌법 등 관련 법령상 준수 사항 교육
OVERVIEW
ESG SYSTEM
ESG FOCUS
ESG TOGETHER
APPENDIX
2022 HL 디앤아이한라 지속가능경영보고서
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