"컴플라이언스 경영 추진 체계"

●준법경영 규정 및 추진 조직
롯데케미칼은 경영활동 전반의 컴플라이언스 리스크를 관리하기 위해 CEO 직속으로 준법경영본부 내 컴플라이언스팀을 설치·운영하고 있습니다. 컴플라이언스 중장기 비전을 수립하였고 준법경영 문화의 자회사 확산을 위한 표준 모델을 개발하였으며, 이해관계자에게 신뢰받는 준법경영 문화 확립을 목표로 글로벌 스탠더드에 부합하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 또한, 준법경영헌장 및 준법경영규정, 반부패 및 공정거래 및 영업비밀 등 분야 관련 규정 등 각종 내부 규정을 정비하고 온·오프라인 교육 등 주기적인 교육을 진행하고 있습니다.
2019년 업계 최초로 부패방지경영시스템 인증(ISO 37001)을 취득한 바 있고, 2022년에는 준법경영시스템 인증(ISO 37301)을 취득하였으며, 이에 더해 글로벌 스탠더드와의 비교 분석 및 자회사별 규모 등을 고려하여, 국내 자회사 및 해외 사업장에서도 최소한의 내부통제 수준을 갖출 수 있도록 컴플라이언스 시스템 확산을 추진하고 있습니다.


●내부통제 시스템
롯데케미칼은 급변하는 대·내외 경영 환경에서 경제, 사회, 환경 측면에서 직면할 수 있는 다양한 리스크를 체계적으로 파악하고 선제적으로 관리·점검하기 위해 이를 지원하는 조직과 프로세스를 구축하였습니다. 또한, 리스크관리에 대한 경영진의 관심과 의지를 바탕으로 경제적 리스크는 물론 사회적, 환경적 리스크 요인을 식별하고 적절하게 대응하기 위해 효율적인 대응 체계를 구축하고 있습니다. 롯데케미칼은 준법경영 및 ESG 경영과 관련한 글로벌 규제가 확산되고, 이해관계자의 감시가 강화되는 등 기업 경영 환경과 회사 규모의 성장에 따라 증대되는 컴플라이언스 리스크 노출 정도를 고려한 준법경영시스템을 도입하고 있습니다. 

과거의 임시적·사후적 대응에서 구체적인 리스크 영역에 대한 매뉴얼 및 모니터링을 통해 사전적인 관리 활동으로 전환을 추진하고 있습니다. 준법경영시스템 구축 프로젝트를 통해 반부패, 반독점·공정거래, 환경안전보건, 인사노무, 세무회계, 영업 비밀보호 등 제반 분야에 대한 지원 체계를 수립하였습니다. 또한 준법 지원인을 선임하여 내부의 리스크 점검 및 자문을 통한 지속적인 개선과 보완을 시행하고 있습니다.

당사는 내부회계관리규정을 제정하고 내부회계관리제도를 설계·운영하고 있으며, ｢주식회사 등의 외부감사에 관한 법률｣(이하 ‘외감법’) 제8조 제4항에 의거 내부회계관리제도 운영 실태를 사업 연도마다 주주총회, 이사회 및 감사위원회에 보고하고 있습니다. 이와 더불어 외감법 제8조 제5항에 의거 회사의 감사위원은 내부회계관리제도의 운영 실태를 평가하여 이사회에 사업 연도마다 보고하고 있으며, 외감법 제8조 제7항에 따라 외부 감사인은 당사 내부회계관리제도에 대하여 감사를 실시하고 감사 의견을 감사보고서에 표명하고 있습니다.


●준법경영시스템(ISO 37301) 인증
롯데케미칼은 부패방지경영 강화 및 준법경영 문화의 정착으로 지속가능 성장의 토대를 마련하기 위해 2019년 국내 화학업계 최초로 공인 인증기관으로부터 부패방지경영시스템 국제 표준인 ISO 37001 인증을 취득하였고, 2022년까지 매년 해당 인증의 유지·관리를 해왔습니다. 2022년에는 국제표준화기구(ISO)가 지난 2021년 4월 제정한 준법경영 관련 국제표준으로 회사 경영상의 법률 리스크에 대응할 수 있는 체계적인 준법경영 정책과 리스크관리체계를 보유 하고 있는지를 평가해 부여하는 준법경영시스템 국제 표준 인증(ISO 37301)을 취득하였습니다. 해당 인증은 공인 인증기관에서 기업에서 준수해야 할 법규, 규정 등의 이슈를 파악하고 리스크 평가를 통해 위험성 진단 및 개선 계획을 수립하고 실행하는지에 대한 엄격한 평가를 통해 인증을 부여하고 있어 해당 인증의 취득 및 유지는 롯데케미칼의 전사적 준법경영시스템이 글로벌 수준을 갖추고 있음을 의미합니다.

이와 관련하여, 롯데케미칼은 대표이사 및 이사회의 준법 서약과 교육을 통해 리더의 컴플라이언스에 대한 의지를 표명하고, 전사의 부서별 담당자를 선발·교육하여 부서별 잠재적 준법 리스크를 진단·평가하였습니다. 아울러, 준법 및 부패방지 경영시스템 매뉴얼과 관련 규정들을 제정하였으며, 내부 심사원을 양성하여 내부 심사를 진행하고 인증기관으로부터 외부 심사를 거쳐 최종적으로 해당 인증을 취득하였습니다. 이러한 공신력 있는 국제 인증을 통해 임직원, 고객, 투자자 등 대내외 이해관계자에 대한 ESG 경영 의지를 표명하고 화학업계에서 글로벌 컴플라이언스 분야에 대한 확실한 경쟁력을 구비하였으며, 향후에도 이를 통해 컴플라이언스 경영시스템의 고도화를 지속적으로 추진해 나갈 계획입니다.


●반부패 모니터링 시스템 운영
롯데케미칼은 부패 제로를 목표로 하여, 부패방지 관련 국내외 법령과 사내규정 등을 반드시 준수하고 어떠한 부패 행위도 하지 않는다는 반부패 방침에 따라 업무를 수행하며, 전산 모니터링 시스템을 통하여 업무 수행에 부패와 관련된 리스크가 있는지 상시 관리하고 있습니다. 2022년에는 전산 반부패 모니터링 시스템 운영 결과 검색된 3,500건 중 816건에 대해 소명을 요청하여 리스크 유무를 확인하고, 일부 개선이 필요한 사항에 대해서는 유관부서 임직원 대상 심화 교육 및 사내 규정에 따른 보완 조치를 실시하였습니다. 상시 모니터링 이외에도 공직자 등에 대한 접촉 발생 시 사전/사후 Contact Report를 제출하고, 청탁금지법상 제한되는 금품 등의 제공에 대해 사전에 승인 신청서를 제출하여 검토·승인을 받은 건에 대해서만 집행하여 관련된 부패 리스크가 발생하지 않도록 관리하고 있습니다.