za izračun povprečne nabavne vrednosti vrednostnega papirja se bodisi (i) vsi nakupi med dnevom po nabavni vrednosti dodajo stanju predhodnega dne da dobimo novo tehtano povprečno ceno pred upoštevanjem prodaj istega dne bodisi (ii) se lahko upoštevajo posamezni nakupi in prodaje vrednostnih papirjev v vrstnem redu v kakršnem se zgodijo med dnevom da bi se izračunala revidirana povprečna cena