depozitar na splošno zagotovi da se denarni tok ais ustrezno spremlja in zlasti zagotovi da so vsa plačila vlagateljev ali v imenu vlagateljev ob vpisu enot ali deležev ais prejeta in da je ves denar ais vpisan v gotovinski račun ki je odprt na ime ais ali uais ki deluje v imenu ais ali na ime depozitarja ki deluje v imenu ais pri enem od subjektov iz točk (a) (b) in (c) člena 18(1) direktive 2006/73/es ali drugem subjektu ki ima enake značilnosti na zadevnem trgu kjer so potrebni gotovinski računi če za tak subjekt veljajo pravila varnega in skrbnega poslovanja in nadzor ki imajo enak učinek kot pravo unije in se učinkovito izvajajo ter so v skladu z načeli iz člena 16 direktive 2006/73/es