ak sú dlhové cenné papiere konvertibilné alebo vymeniteľné za akcie ktoré vydal alebo vydá emitent cenného papiera alebo subjekt patriaci do jeho skupiny a tieto podkladové akcie ešte nie sú prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu investorom by sa malo takisto poskytnúť vyhlásenie o prevádzkovom kapitáli a vyhlásenie o kapitalizácii a zadlženosti emitenta podkladových akcií