pohľadávky v rámci reverzných repo obchodov alebo požičiavanie cenných papierov výmenou za hotovostný kolaterál protipoložka k pokladničnej hotovosti zaplatenej výmenou za cenné papiere  ktoré nakúpili spravodajské jednotky  alebo cenné papiere požičané výmenou za hotovostný kolaterál  pozri položku pasív 94  d )