Appétence au risque : intégration au pilotage d une société d assurance - PDF\nDownload "Appétence au risque : intégration au pilotage d une société d assurance"\n1 ARTICLES PROFESSIONNELS PROFESSIONAL ARTICLES Assurances et gestion des risques, vol. 78(1-2), avril-juillet 2010, Insurance and Risk Management, vol. 78(1-2), April-July 2010, Appétence au risque : intégration au pilotage d une société d assurance par Pierre Thérond et Pierre Valade résumé La Directive Solvabilité 2 adoptée définitivement en novembre 2009 au sein de l Union européenne modifie profondément les règles prudentielles du secteur de l assurance. Si le premier pilier exige que les assureurs disposent d un niveau de fonds propres qui leurs permettent de ne pas être en ruine à horizon 1 an avec une probabilité supérieure à 99,5 %, les assureurs devront, au titre du pilier 2, mettre en oeuvre un suivi et un pilotage permanent de leur exposition aux risques au travers de l ORSA (Own-Risk Solvency Assessment). En particulier, les décisions significatives en termes d exposition au risque devront être appréciées au regard de leur impact sur l exigence de capital. Aussi il apparaît opportun pour les assureurs de s organiser et de mettre en œuvre une gestion en relation avec l appétence au risque de la société. Au-delà du seul fait de mesurer l impact de telle ou telle décision sur l exposition au risque et l exigence de fonds propres correspondante, il s agit d intégrer cette contrainte et de définir les objectifs de la société pour prendre les décisions optimales. L objectif de cet article est de présenter la notion d appétence au risque et d expliquer en quoi son intégration dans le pilotage de la compagnie constitue un avantage conséquent. Il décrit ensuite les étapes de sa mise en place au travers de Les auteurs : Pierre Thérond est Actuaire Associé au sein du Cabinet GALEA & Associés et chercheur associé au Laboratoire de Sciences Actuarielle et Financière (ISFA), Université Lyon 1. Contact : Plus d informations sur : Pierre Valade est analyste ERM au sein de BNP Paribas Assurance. Contact : pierre. 125\n2 la définition des objectifs, des contraintes et de leur déclinaison pour les différents propriétaires de risques. Mots clés : Solvabilité 2, ORSA, ERM, appétence au risque. abstract The Solvency 2 Directive has been adopted in November 2009 by the European Union. This new framework deeply modifies the regulation of the insurance sector. On one hand, Pilar 1 requires insurers to have sufficient own-funds to avoid ruin with a 99.5% probability over a one-year period. On the other hand, due to Pilar 2, insurers will have to measure continuously their risk exposure according to the ORSA (Own-Risk Solvency Assessment). In particular, the impact on risk exposure of significant management decisions will have to be measured and translated in terms of required capital. It appears sensible for insurers to adopt an internal organization that will allow a management consistent with their own risk appetite. Beyond the fact of only measuring the impact on required capital, this would enable insurance companies to take optimal decisions based on these constraints and on the objectives to be defined. The aim of this paper is to present the risk appetite notion and to explain the advantages insurers have to implement it in their management. The steps of defining the objectives, the constraints and their consequences on the risk owners are also described. Keywords: Solvency 2, ORSA, ERM, Risk Appetite. 1. INTRODUCTION Cet article a pour ambition de traiter d une partie des sujets du pilier 2. Il définit et présente les concepts de Risk Appetite d une entreprise d assurance. La traduction de ces derniers en processus intégré à l organisation d une entreprise est présentée dans un exemple. L environnement réglementaire et comptable de l assurance est en phase de transition. En particulier, la régulation européenne se structure dans le cadre de la mise en place de la directive Solvabilité 2. Cette directive, articulée selon trois axes propose de modifier fondamentalement les principes de contrôle de l activité d assurance. Le pilier 1 définit de nouvelles méthodes d évaluation des actifs et des passifs, selon une approche économique (cf. Thérond (2008)) et modifie les modalités de calcul du capital réglementaire en introduisant des exigences prenant explicitement en compte 126 Assurances et gestion des risques, vol. 78(1-2), avril-juillet 2010\n3 l exposition aux risques des organismes assureurs. La pierre angulaire du dispositif est le Capital de Solvabilité Requis (SCR) défini par la Directive comme le niveau de richesse dont doit disposer l assureur pour ne pas être en ruine, à l horizon d une année, avec une probabilité de 99,5 %. Le pilier 2 complète cette approche notamment en demandant aux assureurs de mettre en place un suivi permanent des risques et une politique de pilotage des risques. Enfin, le pilier 3 précise le niveau de transparence minimal des entreprises vis-à-vis des autorités de contrôle et du marché. Relatif au pilier 2, l article 45 de la Directive définit un certain nombre d exigences relatives à l évaluation interne des risques et de la solvabilité : «1. ( ) Dans le cadre de son système de gestion des risques, chaque entreprise d assurance et de réassurance procède à une évaluation interne des risques et de la solvabilité. Cette évaluation porte au moins sur les éléments suivants : a) le besoin global de solvabilité, compte tenu du profil de risque spécifique 1x, des limites approuvées de tolérance au risque et de la stratégie commerciale de l entreprise; b) le respect permanent des exigences de capital ( ) et des exigences concernant les provisions techniques ( ); 2. Aux fins du paragraphe 1, point a), l entreprise concernée met en place des procédures qui sont proportionnées à la nature, à l ampleur et à la complexité des risques inhérents à son activité et qui lui permettent d identifier et d évaluer de manière adéquate les risques auxquels elle est exposée à court et long terme, ainsi que ceux auxquels elle est exposée, ou pourrait être exposée. L entreprise démontre la pertinence des méthodes qu elle utilise pour cette évaluation. ( ) 3. L évaluation interne des risques et de la solvabilité fait partie intégrante de la stratégie commerciale et il en est tenu systématiquement compte dans les décisions stratégiques de l entreprise. 4. Les entreprises d assurance et de réassurance procèdent à l évaluation visée au paragraphe 1 sur une base régulière et immédiatement à la suite de toute évolution notable de leur profil de risque.» Appétence au risque : intégration au pilotage d une société d assurance 127\n4 La Directive est extrêmement claire sur la nécessité d intégrer à la stratégie commerciale et aux décisions stratégiques l évaluation des risques qui est faite en interne. En effet, toute décision de gestion de l entité (lancement d une nouvelle gamme de produits, modification de l allocation stratégique d actifs, modification des paramètres d un traité de réassurance, etc.) a un impact sur l exposition aux risques de l assureur et, via le nouveau référentiel prudentiel, sur le niveau de capitaux qu il doit détenir (SCR). Cette problématique avait été illustrée dans le cas de l allocation stratégique d actifs dans Planchet & Thérond (2007). Aussi, en vue de son application dès octobre 2012, les organismes d assurance se mettent en ordre de marche pour se doter d une organisation et des moyens qui leur permettent de mesurer leur Risk Profile. Le Risk Profile correspond à l exposition aux risques constatée et mesurée par l entreprise. Les métriques de mesure du Risk Profile sont laissées au choix de l entreprise. Le choix de ces métriques va faire partie de la définition d un processus de pilotage du Risk Profile. En outre, les entreprises vont se doter d outils pour mesurer l impact de telle ou telle décision de gestion. Parallèlement, si Solvabilité 2 conduit à de nouvelles contraintes à intégrer, il s agit également de définir quels sont les objectifs à rechercher dans la gestion de l entité. Cet article a pour ambition de traiter d une partie des sujets du pilier 2. Il commence par définir et présenter le concept d appétence au risque ou Risk Appetite. Il continue en détaillant les problématiques pour transformer ce concept en processus opérationnel de pilotage d une entreprise d assurance. Un processus de pilotage du Risk Profile doit répondre à plusieurs de questions pour devenir un outil de décision, essentiel pour l entreprise : Quels sont les utilisateurs, destinataires, parties prenantes de cet outil? Quelles métriques peut-on utiliser pour définir son Risk Appetite et mesurer son Risk Profile? Quel calibrage des métriques retenir? Comment décliner opérationnellement le niveau de Risk Appetite défini dans le pilotage de l entreprise d assurance? Nous complèterons cette partie par un exemple illustratif des réponses que peut donner une entreprise à ces questions. 128 Insurance and Risk Management, vol. 78(1-2), April-July 2010\n5 Ensuite, cet article traitera des impacts d un processus de pilotage du Risk Profile sur le pilotage d une entreprise. Ces impacts sont variables : Mesure de l exposition aux risques de l entreprise. Correspondance aux Use Test préconisés par la directive Solvabilité 2. Gestion des risques dans les différentes familles de risque. Stratégie de développement de l entreprise. Communication de l entreprise sur sa politique de gestion des risques. 2. CONCEPT DE RISK APPETITE Les entreprises ont généralement un ensemble de processus de gestion des risques. Ces processus posent un cadre et des limites dans les prises de risques des entreprises. Par exemple, les conventions de gestion d actifs cadrent la stratégie d investissement, les politiques de souscription cadrent les produits autorisés à la vente, ou les conditions de souscription acceptables. Les lacunes de ces processus de gestion des risques résident généralement dans la difficulté à fournir une vision globale et consolidée de l exposition aux risques de l entreprise. Cette difficulté peut causer des déséquilibres non maîtrisés dans les prises de risque de l entreprise. Une entreprise peut prendre un risque de marché important et être très restrictive au niveau de son risque de souscription : une gestion «en silos» des risques ne permet pas à l entreprise de piloter ses risques en mesurant le niveau de risque global et la contribution marginale de chacun de ses risques au niveau global. Le pilotage du Risk Profile correspond au pilotage de l exposition aux risques de l entreprise. Kamiya et al. (2007) définissent le Risk Appetite comme le niveau de risque agrégé qu une entreprise accepte de prendre en vue de la poursuite de son activité et de son développement. Il correspond à un objectif de pilotage par une maîtrise du niveau global des risques auxquels est exposée l entreprise. Il permet de jauger la stratégie de pilotage des risques à l aune des objectifs et contraintes que l entreprise s est fixé. Le Risk Appetite déclaré permet une communication claire et objectivée de l entreprise sur Appétence au risque : intégration au pilotage d une société d assurance 129\n6 sa gestion des risques. Le Risk Appetite correspond à une limite globale mise en face du niveau global d exposition de l entreprise aux risques. Dans cet article, le processus de pilotage du niveau de risque sera appelé processus de pilotage du Risk Profile. La Figure 1 présente un exemple de gestion des risques en silos sans intégration globale. FIGURE 1 Gestion des risques sans Risk Appetite Direction Objectifs de développement Fonction 1 Fonction 2 Fonction 3 Risque A Risque C Risque D Profil de Risque Risque B Fonctions de gestions des risques La Figure 2 propose une vision schématique d une gestion intégrée des risques. Exemple : Dans le cadre de cet article, un exemple va nous servir à illustrer une manière de traiter les différents sujets évoqués au fil de l exposé. Cet exemple prend pour cadre une société d assurance vie qui opère en France. Elle est possédée par un unique actionnaire 130 Direction Assurances et gestion des risques, vol. 78(1-2), avril-juillet 2010 Objectifs de Risk appetite Profil de Risque\n7 FIGURE 2 Gestion des risques au travers du Risk Appetite Direction Objectifs de développement Risk appetite Profil de Risque Fonction 1 Fonction 2 Fonction 3 Risque A Risque B Risque D Risque C Gestions des risques américain qui a pour priorité d avoir des dividendes garantis chaque année et ne souhaite pas avoir à recapitaliser l entreprise. Elle assure des portefeuilles de temporaires décès et de rentes viagères différées. Ces portefeuilles sont en partie réassurés. Par ailleurs, les primes d assurance qu elle reçoit sont investies sur les marchés financiers, soit sur des obligations d état type OAT, soit sur un fonds action tracker CAC 40. La société connaît une organisation composée de : la Direction technique qui est propriétaire des risques de souscription, d une partie des frais et du risque de défaut de contrepartie du réassureur ; la fonction ALM qui est propriétaire des risques de marché et du risque de rachat ; la fonction contrôle interne qui est propriétaire du risque opérationnel. Appétence au risque : intégration au pilotage d une société d assurance 131\n8 3. INTÉGRATION DU RISK APPETITE DANS LE PILOTAGE La définition puis la déclinaison dans le pilotage effectif du Risk Profile est complexe. Les responsables d un tel projet devront traiter un grand nombre de problématiques pour y parvenir. Dans ce contexte, cette partie a pour ambition de présenter les principales questions qui doivent être abordées. 3.1 Les parties prenantes Au moment de définir le processus, il faut généralement commencer par identifier les parties intéressées par la stratégie de pilotage des risques de l entreprise. Leurs priorités vis-à-vis de la prise de risque de l entreprise sont structurantes pour les choix à réaliser dans la mise en place du processus. Elles seront essentielles lors de l intégration à tous les niveaux de l entreprise d un processus de pilotage du Risk Profile. La présentation de ses différents acteurs décrite ci-après est réductrice au regard de la complexité de leurs rôles. Elle permet de mettre l emphase sur la diversité des priorités qui doivent être intégrées lors de la conception du processus de pilotage du Risk Profile. Généralement, les parties énumérées ci-après sont considérées à l occasion de ces réflexions. Le superviseur Le superviseur a un mandat pour représenter les intérêts de l ensemble des assurés de l entreprise. À ce titre, il cherche à vérifier que l entreprise est adéquatement capitalisée et qu elle a mis en place une gestion des risques efficace. Cet intérêt sur la stratégie de prise de risque de l entreprise est formalisé dans l article 45 de la directive mentionnée en introduction. Il va s intéresser au pilotage des risques dans la mesure où ce dernier assure une résilience optimale aux évènements extrêmes. L investisseur L investisseur est «propriétaire» du capital de l entreprise. Son intérêt pour la stratégie des risques est généralement lié à deux de ses priorités. Il cherche à optimiser la performance de l entreprise. Il soutiendra donc une stratégie de prise de risque ambitieuse en 132 Insurance and Risk Management, vol. 78(1-2), April-July 2010\n9 vue d augmenter le rendement de son investissement, tout en étant maîtrisée. Par ailleurs, il aura également une appréhension au-delà d un niveau de risque maximal par peur de perdre son capital en cas de réalisation de ce risque comme cela est présenté par Hitchcox et al. (2010). La direction La direction de l entreprise est responsable de la gestion et du pilotage de l entreprise à ce titre, elle souhaite optimiser la performance de l entreprise selon les critères qui lui sont définis par l autorité qui l a installée. Généralement, elle cherchera à maximiser les profits de l entreprise tout en les stabilisant à un niveau minimum. Sa stratégie des risques va donc être orientée vers une prise risque mesurée et maîtrisée comme cela est explicité dans Deighton et al. (2009). Les gestionnaires internes Les managers internes de l entreprise sont propriétaires de certaines responsabilités liées à la performance et à la gestion des risques. Leur approche vis-à-vis de la stratégie de pilotage des risques est liée à leur responsabilité et leur objectivation. Il est essentiel d avoir un processus de pilotage du Risk Profile qui s intègre et complète les processus de gestion déjà en place. La gouvernance de l entreprise doit également attribuer les responsabilités et leur objectivation de manière cohérente et efficiente. Cela passe notamment par les fonctions définies dans le pilier 2 de la Directive Solvabilité 2 (risk management, actuariat, contrôle de conformité, audit interne et soustraitance). En outre, l adhésion de ces managers à ce processus est également fortement liée à la facilité d utilisation, d interprétation et à la charge de contribution à ce processus. En particulier, les équipes techniques responsables de la partie quantitative de ces processus seront intéressées par la cohérence, la pertinence et l intégration de ce processus au sein du pilotage de l entreprise. Les agences de notations et les analystes financiers Les agences de notations et les analystes financiers sont responsables de donner une opinion sur la solidité et/ou la performance de l entreprise. Cette opinion est couramment basée sur des arguments liés à la performance et à la maîtrise des risques de l entreprise. Leurs critères de notation seront orientés pour juger et la stratégie de gestion des risques et les processus qui permettent de la Appétence au risque : intégration au pilotage d une société d assurance 133\n10 mettre en oeuvre. Leurs critères de notation favorisent une stratégie des risques démontrant la maîtrise de la prise de risques limitant au minimum les risques de perte de capital et garantissant des résultats futurs ambitieux. 3.2 La quantification du Risk Appetite La crédibilité de la stratégie de pilotage des risques est liée aux métriques utilisées pour déclarer le niveau du Risk Appetite. Le terme métrique utilisé dans cet article fait référence aux mesures de risque utilisées pour exprimer le Risk Appetite de l entreprise. En outre, l entreprise devra démontrer que son exposition aux risques constatée est inférieure au niveau de son Risk Appetite. Pour cela elle devra mesurer son Risk Profile. Le choix des métriques est un sujet clef dans l implémentation d un processus de Risk Appetite et nous allons présenter les principales questions qu il faut considérer lors de la définition de la procédure : La communication du niveau de Risk Appetite, réalisée en interne et à l externe de l entreprise, doit être assimilable par l ensemble des parties identifiées précédemment. Par conséquent le Risk Appetite efficient doit reposer sur un nombre limité de métriques. Cela lui permettra d être lisible et facilement transmissible. Les métriques de risques doivent mesurer les risques de l entreprise. Tous les risques ne sont pas quantifiables. Les métriques sélectionnées pour constituer le cadre de la procédure de Risk Appetite peuvent donc être pour parties quantitatives et pour parties qualitatives. D ailleurs, les agences de notation précisent dans les critères d évaluation du Risk Appetite qu elles attachent de l importance à avoir ces deux types de métriques (cf. Standard and Poor s (2006)). Les métriques choisies doivent pouvoir être consolidées et agrégées sur l ensemble des activités de l entreprise. Des métriques trop spécifiques à certains risques pourraient se révéler inadaptées à une généralisation ou une communication vis-à-vis des agences de notation. Par exemple, une métrique basée sur bêta action se généralise difficilement à l ensemble des risques d assurance. À l opposé, la volatilité du résultat ou des fonds propres induite par l exposition aux risques de l entreprise est plus facilement généralisable. La problématique de l agrégation des risques, des effets de diversification et de 134 Assurances et gestion des risques, vol. 78(1-2), avril-juillet 2010\n11 corrélation entre les risques est un sujet à considérer afin de pouvoir fournir une vision globale des risques. Les métriques utilisées pour la quantification du Risk Profile et du Risk Appetite devraient se focaliser sur les indicateurs clefs pour les différentes parties présentées précédemment. Par exemple, le superviseur cherche à avoir la garantie que l entreprise est résiliente aux chocs possibles. Une métrique basée sur SCR ou sur son ratio de couverture est appropriée dans cette optique. Les investisseurs et la direction de l entreprise peuvent également prioriser la stabilité des résultats. Le choix des normes de mesures appliquées aux métriques joue également un rôle important : un résultat en normes comptables françaises contient des éléments de lissage du résultat qui sont différents d un résultat en normes IFRS. Le choix de la norme doit être réalisé en connaissance des limites qu elle a sur la qualité de la mesure des risques. La déclaration du Risk Appetite doit également être fondée sur une mesure empirique de l exposition aux risques. Cela signifie que l entreprise doit être capable de mesurer son exposition aux risques sur les métriques de quantification retenues. Ces mesures peuvent être réalisées de manière segmentée entre différents périmètres puis consolidées afin de fournir un Risk Profile global qui sera comparé au Risk Appetite déclaré. L agrégation des Risk Profile constitue un sujet primordial dans ce genre de processus. Les problématiques liées à la mesure du Risk Profile seront présentées plus tard dans cet article. Exemple : Nous allons considérer l entreprise présentée précédemment. Cette illustration donne une manière de traiter les problématiques ci-dessus. Il est adapté aux spécificités de l entreprise, et aux choix pris par les responsables. La direction de l entreprise et des filiales est objectivée sur le résultat projeté dans le cadre de l exercice budgétaire annuel. Elle exerce son activité en France et l on admettra que la directive Solvabilité 2 a été retranscrite dans le Code des assurances. Le projet de mise en place d un processus de pilotage du Risk Profile a conclu sur la mise en place des métriques suivantes : 1. un : la différence entre un quantile et l espérance de la distribution du résultat IFRS à un horizon donné. La norme de résultat retenue est le résultat IFRS car elle est utilisée pour la communication des comptes, le calcul Appétence au risque : intégration au pilotage d une société d assurance 135\n12 du budget annuel, l objectivation des managers. En outre, le résultat IFRS est une information qui est étudiée par les analystes de marché et les agences de notation. Elle est mieux considérée que les résultats en normes françaises car elle est plus «économique». 2. une : la différence entre le quantile et l espérance de la distribution de la valeur du bilan à un horizon donné. La norme de valeur retenue est une mesure dérivée de la MCEV. Par contre, le périmètre de mesure intègre des hypothèses de production future afin de prendre en compte l horizon de développement stratégique. 3. le SCR selon la norme Solvabilité 2. Cette métrique est particulièrement suivie par les investisseurs car elle correspond au capital consommé pour que l entreprise exercer l activité. La direction envisage également de modifier son plan de développement et ses processus de gestion des risques pour minimiser la consommation en capital de l entreprise. La prise en compte d une mesure de risques sur le résultat et d une autre basée sur la valeur du bilan de l entreprise permet d avoir une vision complète sur le périmètre économique de l entreprise. Ces deux objets comptables sont censés contenir la globalité des informations économiques de l entreprise, indépendamment des normes de comptabilisation. Le Risk Profile sera mesuré avec une approche dérivée de celle utilisée pour le calcul du SCR. Des facteurs de risques significatifs seront identifiés, des chocs sur ces facteurs de risques seront appliqués à la projection du résultat IFRS et de la valeur. Ils seront ensuite agrégés avec des matrices de corrélations dérivées des matrices de la formule standard. Ce choix est réalisé pour limiter la complexité des études techniques préalables au déploiement du processus. 3.3 La problématique des risques que l on souhaite maîtriser Le choix des métriques de risque ne se limite pas à savoir sur quelles dimensions elles seront mesurées. L entreprise doit également s interroger sur le niveau de sévérité des risques qu elle souhaite considérer, i.e. où positionner le curseur sur les axes dont elle s est dotée (les métriques). L impact des risques sur l entreprise induit un caractère aléatoire sur son activité. Le Risk Profile et le Risk Appetite de l entreprise 136 Insurance and Risk Management, vol. 78(1-2), April-July 2010\n13 devraient être calibrés de manière à donner une vision des risques que l entreprise souhaite maîtriser. Le niveau des risques pilotés est un sujet à considérer au moment de la définition des mesures de risques. Les métriques définissent selon quelles dimensions sera quantifié le Risk Appetite. En revanche, elles ne traitent pas du niveau de sévérité des risques que l entreprise souhaite mesurer. Par exemple, le SCR défini dans le pilier 1 de la directive Solvabilité 2 vise à estimer l impact de la réalisation d un ensemble de risques qui affectent la solvabilité de l entreprise, à horizon 1 an, avec une sévérité telle qu elle ne survient qu avec une probabilité de 0,5 %. La transposition temporelle de ce concept conduit, par exemple, à considérer un événement qui ne se produit que tous les 200 ans. La maîtrise de ce niveau d évènement est une priorité pour le superviseur. Néanmoins d autres niveaux de risque intéressent d autres acteurs. Par exemple, les investisseurs peuvent souhaiter avoir une maîtrise des risques survenant une fois tous les 5 à 10 ans car cette durée correspond à la durée moyenne d un mandat de direction. La maîtrise d un niveau de risque plus faible est d autant plus contraignante pour l entreprise qu elle va nécessiter des processus internes précis et rigoureux. A contrario, un niveau de risque d autant plus important va s éloigner des problématiques courantes de l entreprise et se concentrer sur des évènements exceptionnels. Aussi, la définition du niveau de risque aura également un impact opérationnel sur la complexité d administration de l ensemble. Les facteurs de risque devant être intégrés dans les mesures de risques sont à déterminer par l entreprise. Le pilier 1 de la directive Solvabilité 2 décrit un ensemble de facteurs de risques dans le cadre de la quantification du SCR. L entreprise doit étudier ces facteurs de risque afin de déterminer s ils sont significatifs et doivent effectivement être intégrés dans le processus de Risk Appetite. En outre, elle devra s interroger sur l intégration d autres facteurs de risque comme par exemple, le risque de conformité, le risque business, le risque stratégique L entreprise doit également considérer les propriétés de la mesure de risque. Une mesure qui n est pas cohérente peut avoir des limites dans certaines situations. La connaissance des limites au moment des mesures de risque est essentielle lorsque la situation les rend significatives. Exemple : L entreprise présentée précédemment a calibré ses mesures de risque de la manière suivante : Appétence au risque : intégration au pilotage d une société d assurance 137\n14 1. un %; 1 an) : la différence entre le quantile à 90 % et l espérance de la distribution du résultat IFRS à 1 an. L horizon à 1 an est cohérent avec l exercice budgétaire annuel. En outre, les équipes techniques sont plus à l aise avec cet horizon de prise en compte. Enfin, le niveau à 90 % est important pour la direction car elle est plus à l aise pour communiquer sur la volatilité du résultat liée à un niveau de risque qui est relativement fréquemment observé. 2. une %; 5 ans) : la différence entre le quantile à 95 % et l espérance de la distribution de la valeur du bilan à 5 ans. L horizon de 5 ans est cohérent avec le plan quinquennal de développement. Enfin, le niveau du quantile calibré à 95 % permet de considérer l impact de risques un peu moins fréquents mais plus sévères sur le bilan de l entreprise (on considère que la valeur reste une mesure de la valeur du bilan de l entreprise). 3. le SCR selon la norme Solvabilité 2. Cette métrique correspond à la mesure de l exposition des fonds propres de l entreprise aux risques extrêmes équivalent à un quantile à 99,5 % à un horizon 1 an. Les chocs utilisés pour déterminer les quantiles à 90 % et à 95 % sont déduit des études de facteurs de risques disponibles. En particulier l entreprise utilisera les études mentionnées dans la bibliographie des Consultation Papers et dans les spécifications techniques des QIS Déclinaison du Risk Appetite en limites opérationnelles Après la définition du Risk Appetite, au travers des métriques sélectionnées et des niveaux retenus, le challenge de l entreprise d assurance consiste en son intégration dans les processus de gestion de l entreprise. Une déclaration du niveau maximal de risque que souhaite prendre l entreprise doit avoir des conséquences sur l ensemble des processus de l entreprise. Les processus impactés sont essentiellement : La gestion des risques tels que : la gestion des risques de souscription (mortalité, longévité, frais, non-vie, etc.), des risques ALM (risques de marché, rachats, etc.), du risque opérationnel, etc. Le développement au travers des nouveaux produits et nouvelles activités, d opérations de croissance externe, du budget et de la politique commerciale. 138 Assurances et gestion des risques, vol. 78(1-2), avril-juillet 2010\n15 Pour traiter de ces problématiques, les définitions ci-après vont permettre de développer notre propos. La tolérance au risque ou Risk Tolerance se définit comme le niveau de risque que l entreprise accepte de prendre en vue de poursuivre son activité et son développement pour un périmètre plus restreint que celui du Risk Appetite. C est une répartition du Risk Appetite à des niveaux plus fins. Le niveau de déclinaison du Risk Tolerance est variable : il doit pouvoir s adapter au pilotage de l entreprise. Le Risk Tolerance sera exprimée selon les mêmes métriques que le Risk Appetite et le Risk Profile. La limite de risque ou Risk Limit se définit comme une limite opérationnelle déclinée en cohérence avec le Risk Appetite et/ ou les Risk Tolerance. Ces limites sont adaptées au pilotage des risques : elles seront exprimées selon des métriques différentes de celles utilisées pour les Risk Profile, le Risk Appetite et les Risk Tolerance. Exemple : L entreprise déclare que son Risk Appetite est le suivant : le %; 1 an) est de 15 % la %; 5 ans) est de 45 % le SCR maximal est de 500 millions d euros Elle alloue des enveloppes de Risk Tolerance à ses fonctions de gestions des risques : la Direction technique : le %; 1 an) est de 7 % la %; 5 ans) est de 25 % le SCR maximal est de 115 millions d euros la fonction ALM le %; 1 an) est de 10 % la %; 5 ans) est de 35 % le SCR maximal est de 400 millions d euro la fonction contrôle interne le %; 1 an) est de 2 % la %; 5 ans) est de 8 % le SCR maximal est de 35 millions d euros Appétence au risque : intégration au pilotage d une société d assurance 139\n16 Ces différentes enveloppes de Risk Tolerance prennent en compte les effets de diversification que l entreprise a intégrés dans son pilotage des risques. La fonction ALM, étant propriétaire des risques de marché, met en cohérence ses Risk Limits avec son Risk Tolerance. Elle détermine une convention de gestion d actif qui contient des limites sur les investissements qui peuvent être réalisées avec les liquidités de l entreprise. La fonction ALM réalise une étude Actif-Passif dans laquelle elle teste différentes allocations d actifs et mesure leur impact sur le Risk Profile. Elle conclu en déterminant que les actifs détenus par l entreprise doivent respecter les Risk Limits suivants : les investissements doivent contenir une part de support tracker du CAC 40 au maximum de 10 %. Par ailleurs, la convention de gestion d actifs contient plusieurs autres limites liées à la duration des supports obligataires, la qualité des émetteurs, le point mort action, le bêta, 4. IMPACTS SUR LE PILOTAGE DE L ENTREPRISE Une fois le Risk Appetite défini, son déploiement va avoir des impacts sur le pilotage de l entreprise. Cette partie va présenter les principales modifications qui seront induites par son intégration dans les décisions de gestion de l entreprise d assurance ainsi qu un ensemble de piste de réflexions pour les traiter. 4.1 La mesure du Risk Profile Le sujet du choix des métriques de risques utilisées pour quantifier le Risk Profile et le Risk Appetite a une dimension calculatoire importante. Les métriques choisies doivent pouvoir être calculées avec les ressources de l entreprise. Ces métriques devraient être mesurées avec le modèle interne pour une entreprise souhaitant le faire approuver par le superviseur en vue de déroger à la formule standard. Cela contribue à remplir le critère de «Use Test». Le «Use Test» est un critère d approbation d un modèle interne par le régulateur. Dans le cadre de ce test, l entreprise doit démontrer qu elle utilise son modèle pour des calculs et des applications autres que les calculs de capitaux règlementaires. 140 Insurance and Risk Management, vol. 78(1-2), April-July 2010\n17 En outre, cette utilisation doit engendrer des évolutions du modèle indépendantes des calculs règlementaires. En particulier, les métriques retenues doivent être basées sur des données correspondant aux mêmes critères de qualités que ceux attendus pour le calcul du SCR selon le pilier 1. Ces métriques doivent consolider les impacts de plusieurs de facteurs de risques. La mesure du Risk Profile dépend de la capacité du modèle à prendre en compte tous les facteurs de risques considérés et leur dépendance. Si le modèle est capable de tous les considérer en même temps, la mesure du Risk Profile sera concentrée sur la mesure du bon niveau de risques. Si le modèle est capable de modéliser séparément des ensembles de facteurs de risques. Par exemple, un modèle peut traiter d un côté les risques de marché (au sens du pilier 1 de Solvabilité 2), d un autre côté, les risques de souscription et enfin d autres risques. La mesure du profil de risque pourra être réalisée à partir d une approche segmentée qui sera une déclinaison de celle utilisée pour le calcul du SCR. Les différences entre ces méthodes devront comprendre les facteurs de risques pris en compte pour chaque calcul, la calibration des stress sur les facteurs de risques, l agrégation entre les différents facteurs de risque et groupe de facteurs de risques. 4.2 Impact sur les processus de gestion des risques Le processus de Risk Appetite apporte une vision globale dans la gestion des risques. Il permet de piloter les prises de risques en cohérence avec une stratégie globale. L ensemble des processus «classiques» de pilotage des risques fonctionne sur des périmètres limités : risques de souscription, risques de marché Leur fonctionnement restera identique. Par contre, ils seront complétés soit par l intégration de mesure de Risk Profile, soit par la mise en cohérence des Risk Limits avec le niveau de Risk Tolerance alloué par le processus de pilotage du Risk Profile. L entreprise devra considérer ces contraintes dans le cadre du déploiement de ce processus. Ce processus sera efficient quand il permettra d avoir un pilotage de la prise de risques par l entreprise au niveau le plus fin. Pour un processus de gestion des risques, la mise en cohérence des Risk Limits permet de conserver un processus identique. La limite Appétence au risque : intégration au pilotage d une société d assurance 141\n18 de risque sera uniquement ajustée pour rendre la prise de risques cohérente avec la stratégie globale. L ajout de mesure de Risk Profile au processus de gestion du risque permet d avoir une vision du risque qui est pris, exprimé dans les métriques de quantification de la stratégie globale de pilotage des risques. Le processus de gestion du risque est ainsi modifié par un changement des mesures servant à la décision. Par contre, il n y a pas de traduction directe de Risk Tolerance sur ce périmètre en Risk Limit. 4.3 Impact sur les processus de développement de l entreprise L organisation traditionnelle de l entreprise segmente les processus de pilotage par nature. Elle distingue le plan de développement (budget annuel, plan de développement pluriannuel ) du pilotage des risques. Cela s explique en partie par l absence d une mesure globale du niveau de risque. Le processus découlant de la définition du Risk Appetite est une réponse naturelle à ce genre de limite car il fourni une vision globale de l exposition aux risques de l entreprise, par le biais du Risk Profile. Le déploiement du processus de Risk Appetite devrait donc s étendre à une estimation de l évolution du Risk Profile à l issu du plan de développement de l entreprise. Cette estimation du Risk Profile anticipé permet de comparer les anticipations de performance au regard de la prise de risque de l entreprise. 4.4 Impact sur la communication de l entreprise La mise en place d un process intégré de pilotage du Risk Profile apparaît vertueuse en matière de communication tant sur le plan externe que sur le plan interne. En interne, la définition des propriétaires de risques qu engendre Solvabilité 2 est déjà un élément significatif puisqu il a pour effet de responsabiliser ceux-ci. Dans ce contexte, a quantification qu apporte le Risk Appetite permet d objectiver le jugement du management et pourquoi pas la rémunération des propriétaires de risques (même si tout n est pas quantifiable et que cela ne doit pas constituer le seul élément d appréciation). De plus, les différentes fonctions de l entreprise peuvent jauger de leur contribution au couple performance / risque global de l entreprise d assurance. 142 Assurances et gestion des risques, vol. 78(1-2), avril-juillet 2010\n19 Vis-à-vis des actionnaires et plus généralement des investisseurs, le Risk Appetite est un outil qui permet aux dirigeants de communiquer sur leur stratégie et de donner des informations quantitatives sur la performance attendue avec le niveau de confiance correspondant. Il s agit également d un fort medium de communication avec les analystes financiers et agences de notation puisqu il permet notamment de produire des éléments chiffrés sur l exposition au risque de l entreprise et des moyens qu elle met en œuvre pour contrôler son exposition globale. «Last but not least», le Risk Appetite va au-delà des dispositions relatives à l ORSA et en cela, il intéresse également les autorités de contrôle sur l exposition au risque, bien sûr, mais également sur la capacité de l assureur à mettre en place un système de gestion des risques performant (cf. Foulquier (2009)) car pas uniquement perçu par celui-ci comme une énième contrainte prudentielle. Incidemment un modèle interne qui serait utilisé dans le contexte du Risk Appetite remplirait déjà la contrainte d utilisation requise pour qu il soit homologué pour le calcul du SCR de l entité. 5. CONCLUSION En conclusion, il apparaît que les nouvelles contraintes qu elles soient quantitatives ou qualitatives engendrées par Solvabilité 2 peuvent également s avérer être de vraies opportunités pour les organismes d assurance pour mettre en place un processus intégré de pilotage de l entreprise basé sur le Risk Appetite. Outre les intérêts immédiats que ce type de processus apporte (gestion du risque et donc un SCR contrôlé et non subi), c est également l opportunité de préciser le modèle de développement de l entreprise et d associer clairement les propriétaires de risques à la performance de l entité et au contrôle de ses risques. Enfin, c est également l occasion de se doter des moyens d apporter des arguments solides, et souvent quantitatifs, à destination des marchés (analystes, agences de notation) et de l Autorité de contrôle. Appétence au risque : intégration au pilotage d une société d assurance 143\n20 Références Deighton S. P., Dix R. C., Graham J. R., Skinner J. M. E. (2009) «Governance and risk management in United Kingdom insurance companies», The Institute of Actuaries and The Faculty of Actuaries. Foulquier Ph. (2009) Solvabilité II : une opportunité de pilotage de la performance des sociétés d assurance, Publication EDHEC. Hitchcox A. N., Klumpes P. J. M., McGaughey K. W., Smith A. D., Taverner N. H. (2010) «ERM for insurance companies: adding the investor s point of view», The Institute of Actuaries and The Faculty of Actuaries. Kamiya M., Shi P., Schmidt J., Rosenberg M. (2007) «Risk Management Terms», The Actuary Magazine, Society of Actuaries. Lam J. (2003) Enterprise risk management: from incentives to controls, Wiley. Planchet F., Thérond P. (2007) «Allocation d actifs selon le critère de maximisation des fonds propres économiques en assurance non-vie : présentation et mise en œuvre dans la réglementation française et dans un référentiel de type Solvabilité 2», Bulletin Français d Actuariat 7 (13). Standard & Poor s (2006) «Evaluating Risk Appetite: a fundamental process of Enterprise Risk Management», RatingsDirect. Thérond P. (2008) «IFRS, Solvabilité 2, Embedded Value : quel traitement du risque?», Bulletin Français d Actuariat 8 (15), Note 1. Cette notion est définie plus loin dans cet article sous le nom Risk Profile. 144 Insurance and Risk Management, vol. 78(1-2), April-July 2010\n21 Reproduced with permission of the copyright owner. Further reproduction prohibited without permission.\nL appétence au risque\nL appétence au risque Journée d études IARD Reims 10 avril 2012 Hervé Odjo Sommaire Introduction Préambule Définitions et concepts Dispositif d appétence au risque Indicateurs d appétence au risque Suivi


L'AFB et l'ONF s'allient pour la protection de la biodiversité - Environnement Magazine\nLe 24 octobre à Rambouillet, l’Agence française pour la biodiversité et l’Office national des forêts ont signé une convention cadre : les deux établissements vont développer des synergies pour mutualiser leurs compétences et développer un réseau commun de surveillance de la biodiversité.\nL’Agence française pour la biodiversité (AFB) et l’Office national des forêts (ONF) ont signé le mardi 24 octobre, une convention cadre dans le but de « développer des synergies au service de la protection et de la reconquête de la biodiversité et de gestion des territoires forestiers publics ». Les deux structures vont donc mutualiser leurs compétences et agir en commun dans leurs champs d’expertises, afin de constituer un réseau de surveillance et d’information sur la biodiversité.\n« L’ONF a souhaité ce partenariat dès la création de l’AFB. La biodiversité est au cœur de la gestion durable de l’Office. C’est une vraie coopération de long terme que nous entreprenons avec enthousiasme », a déclaré Christian Dubreuil, directeur général de l’ONF suite à la signature de cette convention. Cette dernière va également permettre à l’AFB et à l’ONF d’« engager des réflexions pour coopérer sur des thématiques portées par des programmes nationaux : "trame verte et bleue", "zéro pesticide", "pollinisateurs sauvages", ou encore "séquence éviter réduire compenser" ».


TOUT EST UN, le Principe de Non-dualité expliqué dans un petit livre • Shrimadindia\n« Si tu veux la Délivrance (moksha) alors écris, lis et pratique les instructions contenues dans ce petit livre, « Ellam Onru » (Tout est un). »\nC’est ainsi que le grand Sage Hindou, Râmana Mahârshi, s’adressait à son disciple Swami Annamalai alors que celui-ci lui demandait des conseils de lecture.\nTout est un, « Ellam onru » en tamoul\nCe petit livre, dont l’auteur est un tamoul anonyme, a été écrit au XIXème siècle et présente de façon concise l’Advaïta-Vedanta. L’auteur y transmet son expérience de l’Un, dans un langage parfaitement accessible.\n« L’Unité se trouve dans l’intériorité absolue de la conscience, à l’opposé de l’extériorité dispersante… »\nL’Advaïta-Vedanta est une doctrine fondée, au VIIIème siècle par Shankaracharya. Elle prêche la Non-Dualité, l’ascèse personnelle et rejette les sacrifices. Pour Shankara, la seule réalité est brahman en tant qu’Absolu, être pur, indivisible. Tout le reste n’est qu’illusion (mâyâ), apparence.\nCe livre constitue donc un guide pratique pour celui qui aspire à la non-dualité. « Tous les gens au fond sont dualistes, dont quelques-uns ont entendu parler de la non-dualité ou en écrivent. Mais qui la vit ? Qui, dans l’intensité du désir ou de l’amour, sait assez bien se quitter pour être l’autre ? »(P. Feuga)\nReligion et Spiritualité Le Mag Littérature Indienne\nRecette du Sambar authentiquehttps://www.shrimadindia.com/wp-content/uploads/2017/10/Idli-Sambar.jpg\nLa Descente du Gange à Mamallapuram, Interprétations de l’Ascètehttps://www.shrimadindia.com/wp-content/uploads/2017/11/descente-du-gange.jpg


Bloutouffe qui fait chier - Tech - Forum Geekzone\nBloutouffe qui fait chier\nLaadna Mai 11, 2008, 4:52 #1\nSalut salut j’ai un problème chiant (parce que quand tout va bien on prend rarement la peine de poster dans le forum Hotline pour dire que tout va bien… Quoique pour rompre avec la tradition, je vous annonce que j’ai une nappe IDE en pleine santé).\nBon bref, voila : j’ai acheté une oreillette et un dongle bluetooth pour avoir un micro-casque sans fil très confortable à porter sur la durée. Hier il marchait très bien, d’ailleurs les gens sur le vocal étaient très contents de profiter de mon lavage de vaiselle, roxx les 10m de portée à travers un plafond. Je l’ai mis à charger pour la nuit normal, j’ai éteint le PC en allant dormir et cet aprem je me lève… Non j’déconne mes parents se sont invités j’ai dû me reveiller à 11h, vie de merde. Bref, à 18h je rallume la machine, relance Bluesoleil (l’appli qui fait le lien entre le dongle et les périphériques), bip bip ok super la réception fonctionne. Je lance le chat vocal, bonjour et là j’entends “tiens Laadna il parle pas mais qu’est-ce qu’il fait comme boucan oO” (enfin bien sûr j’ai pas entendu le smiley hein, mais c’est pour traduire le ton vous aurez deviné !).\nDonc je manipule pour entendre ce que les autres entendent quand je parle, et donc le son qui leur parvient est un espèce de bruit de fond genre téléphone portable oublié dans une poche avec le tissu qui frotte sur l’émetteur et des gamins qui crient au fond. Je déconnecte, débranche, coupe, relance, rebranche, reconnecte tout ce qui a un rapport sans que rien ne change. Dans Bluesoleil, je vois comme hier mon oreillette et deux livebox dont j’ai rien à foutre.\nDonc je sais pas quoi faire. H4lp §\nbluth Mai 11, 2008, 8:43 #2\nCa doit etre un probleme au niveau de l’insecurité de bloutouf, tout le monde le sait un peripherique bloutouf peut facilement choper la transmission bloutouf d’un autre peripherique.\nC’est arrivé une fois a mon pere en pleine conversation avec son portable via une oreillette bloutouf il a chopé la conversation de la voiture d’a coté pendant quelques secondes.\nPar contre aucune idée de comment regler ca,attend ca passera surement si c’est ca le mec va pas etre pres de toi toute sa vie ou alors peut etre qu’il existe un moyen de crypter les communications, Tiens ca titille ma curiosité je vais voir ca.\nVoila j’espere t’avoir (un peu) aidé(meme si j’y crois pas trop tu devais deja savoir tout ca)\nOh et essaye un scan des appareils avec bloutouf dans le coin et si rien n’apparait il est ptetre caché\nPoulet Mai 13, 2008, 9:27 #3\nQuand tu associe ton périphérique bluetooth, en l’occurrence ici ton oreillette, pense a mettre un mot de passe, comme ca lorsqu’une personne extérieure essaye d’ajouter ton oreillette, un mdp lui sera demandé. Vu qu’il ne l’a pas, il ne pourra pas l’utiliser.\nC’est comme ça que ça fonctionne avec mon téléphone donc normalement ca devrai le faire.\nIl va falloir, a mon avis que tu supprime l’association et que tu la recrée ensuite sécurisée avec mdp.\nolivarius Mai 13, 2008, 9:31 #4\nCa ne va pas t’aider mais c’est quoi ton casque bluetooth ? Combien tu l’as payé ? Ca m’intéresse aussi\nLaadna Mai 13, 2008, 12:28 #5\nJe testerai Poulet, merci.\nL’interférence a disparu dans la nuit, je me demande si la batterie quasi vide n’y est pas pour quelque chose (note pour la prochaine fois : brancher le chargeur sur une prise qui fonctionne).\nJ’ai viré l’attache-oreille qui menaçait de me compresser/perforer le lobe, elle tient très bien sans. Et je ne commence à sentir son poids qu’après un port de plusieurs heures.\nPar contre la qualité de rendu du son n’est pas terrible, donc je vais peut-être prendre un modèle plus haut de gamme. Là je voulais surtout voir si c’était technologiquement faisable, fiable et confortable.\nLaadna Mai 14, 2008, 7:26 #6\nBon voila ca fait 2 jours que cette crotte me pourrit la soirée : j’ai la réception niquel, mais visiblement mon micro passe de très mal à pas du tout selon l’appli qui s’en sert.\nJe n’arrive pas à changer le pass : dans Bluesoleil, si je vais dans Mon bluetooth > sécurité et que j’entre un “code d’authentification par défaut” l’oreillette refuse de se connecter malgré que je la détecte. Je dois désactiver cette option pour qu’après l’avoir éteinte/rallumée il me redemande le code indiqué dans le manuel de l’oreillette (0000) et qu’elle soit reconnu par mon ordinateur avec le problème indiqué plus haut.\nEt je ne détecte aucun autre appareil susceptible d’interférer. Le plus space dans l’histoire c’est que j’ai la réception niquel mais pas l’émission en fait.\nLaadna Mai 30, 2008, 4:34 #7\nJ’ai retenté l’aventure sous Kubuntu, avec un gestionnaire BT qui fonctionne visiblement très bien. Seul problème, je ne sais pas quoi dire à Teamspeak pour qu’il fasse entrer/sortir le son par l’oreillette :


Jamaity Tour: Situation de la Société Civile du Nord-Ouest – Jamaity\nJamaity Tour est la tournée de Jamaity visant à renforcer ses liens et à monter qu’elle est bien plus qu’une plateforme virtuelle, et ce, à travers un contact direct avec la société civile Tunisienne.\nL’aventure Jamaity Tour a débuté dans les deux villes de Sousse et Monastir en 2014 et s’est poursuivi à Siliana, au Kef , à Gabes, Mednine , Tataouine et Tozeur en 2015.\nPour cette rentrée 2015, l’équipe a posé ses valises dans les gouvernorats de Jendouba et Béja le temps d’un tour associatif dans les villes de Béja, Ain Draham, Tabarka et Jendouba afin de rencontrer les associations locales, présenter les activités et les projets de Jamaity et connaitre les réalités et perspectives de la société civile de la région.\nDurant ce tour associatif, l’équipe de Jamaity a eu l’occasion de rencontrer plusieurs associations locales; Des échanges fructueux et des idées de collaborations ont pu naître de ces rencontres.\nL’équipe a également été très touchée par l’accueil chaleureux et amical des membres des associations de Béja et de Jendouba qui ont réussi à lui faire découvrir la plupart des actions civiles et des projets sociaux de la région en très peu de temps et avec un grand dévouement.\nNous remercions sincèrement toutes les personnes qui nous ont accueillis et qui ont renforcé, par leur implication et leur dévouement, notre foie en la société civile tunisienne.\nVoici le bilan qu’a pu dresser l’équipe Jamaity sur la situation de la société civile locale, lors de la visite de chacune des villes.\nNous avons été marqués, au sein des deux gouvernorats, par la volonté de changement des associations actives dans la région. Ces dernières ont une bonne connaissance du terrain et des problématiques auxquelles la population fait face. Elles ont d’ailleurs fixé comme priorités la promotion de la culture locale, les problématiques liées à la jeunesse, l’intégration socio-économiques des femmes et la mise en place d’une économie sociale et solidaire.\nCes associations sont d’ailleurs d’une grande diversité et ont su se spécialiser pour travailler efficacement. La majeure partie d’entre elles possède d’ailleurs des système d’autofinancement fonctionnels qui leur permettent d’assurer leur fonctionnement, mais insuffisants pour mettre en place des projets à grande échelle.\nD’autre part, peu d’associations sont actives: seulement 34 dans le gouvernorat de Jendouba et 10 dans celui de Béja. Il en existe d’autres, mais leur nombre exact n’est pas connu.\nNous avons pu lister, avec leur collaboration les difficultés et les défis auxquels elles font face. Le manque de financement et d’encadrement constitue un des principal frein à leur activité. Il a été constaté également que les associations ne collaborent que très peu entre elles, ainsi qu’avec les instances gouvernementales. Ces facteurs, combinés à une situation économique et sociale difficile, ainsi qu’un manque d’infrastructure et de formations a fait que le nombre d’associations actives diminue, et ces dernières manquent de soutien et de confiance, perdant ainsi en crédibilité.\nMais avec une mise en oeuvre adéquate et un bon encadrement, le travail des acteurs de la société civile des deux gouvernorats pourrait être rendu largement plus efficace. La société civile ne s’étant pas encore enracinée, le terrain est donc encore, pour ainsi dire, vierge. De nombreuses opportunités de développement s’ouvrent alors.\nD’une part, une grande partie des problématiques sociales, économiques et environnementales des deux régions sont bien connues par la société civile locale qui pourra alors y répondre avec pertinence. Un certains nombres de bailleurs de fonds et d’acteurs internationaux sont d’ailleurs présents sur le territoire et donc susceptibles d’appuyer les associations dans leurs actions. La ville de Jendouba, par exemple, en compte six principaux:\nMEPI / YES Program (Programmes liés à l’éducation pour le niveau lycée et universitaire)\nA Beja, on en dénombre quatre principaux:\nMEPI / YES Program\nFinancement publics indirects (par le biais des Délégations Régionales de l’emploi, de la culture, de la Jeunesse)\nD’autre part, le Nord-Ouest tunisien, tend à recevoir de nouveaux financements pour les années à venir, puisqu’il avait été délaissé jusque là, au profit d’autres régions, notamment du sud. Ces paramètres, on l’espère, participeront à relancer et appuyer le travail des associations locales.\nCes dernières ont d’ailleurs émis des recommandations concernant leurs besoins. Notamment dans le gouvernorat de Béja, elles souhaitent des formations et un accompagnement de proximité, qui leur permettrait de devenir réellement autonomes et bien plus efficaces. Les thématiques souhaitées concernent notamment:\nCommunication et Marketing associative\nBien sûr, ces formations doivent être ciblées et résulter d’études évaluant les besoins des associations locales.\nLors des rencontres, les associations ont également évoqué la nécessité d’analyser plus en profondeur leurs besoins et de coordonner leurs actions pour plus d’efficacité, mais également d’aider la société civile du nord ouest dans ces démarches et de soutenir les associations en difficulté ou moins actives.\nAyant pu se rencontrer par le biais des rencontres liées au Jamaity Tour, elles ont pu émettre les idées suivantes sur divers projets:\nProjet d’éducation, information et communication / santé\nMarketing territorial (Observatoire de l’économie tunisienne)\nPlaidoyer envers les municipalités afin de mieux accéder aux informations (budget – financements attribués)\nProjet du festival de la neige (promotion de la culture locale)\nAppel aux associations pour intégrer le comité d’hygiène avec le ministère de la santé\nCréation d’une maison des associations (Béja)\nAccueil Actualités Jamaity Tour: Situation de la Société Civile du Nord-Ouest


Maelle Boudet, journaliste, publié le 27/06/2013 à 16:16\nChaque année, près de 150 000 personnes passent le cap de quitter leur banque "en dur" pour passer aux banques en ligne. Elles ont en effet la réputation de revenir moins cher à l'année. Mais au final, selon une enquête de Capital et Panorabanques.com, les frais complémentaires associés à ces banques les rendraient tout de même pas si rentables que ça.\nA lire aussi : Frais bancaires : ils devraient baisser en 2014\nHors les tarifications spécifiques et difficilement comparables des cartes bancaires, interressons-nous aux autres frais bancaires.\n- Pour les chèquiers : l'envoi d'un chéquier en recommandé est gratuit chez Boursorama, Hello Bank et Fortunéo. Chez ING Direct et Monabanq, il coûte 6,06 euros, 7,30 euros chez Axa Banque, 9,16 euros chez la NET Agence, et 9,56 euros chez e-LCL.\n- Pour la tenue des comptes : Au total chaque année, la tenue des comptes est gratuite chez Boursorama, Hello Bank, Fortunéo, ING Direct, Monabanq, e-LCL et la NET Agence. Elle coûte en revanche 12 euros chez Axa Banque.\n- Pour l'accès à distance : le service d'information par SMS concernant la situation du compte est offert chez Boursorama, Hello Bank, Fortunéo et ING Direct. En revanche, il coûte 24 euros par an chez Monabanq, e-LCL, la NET Agence et Axa Banque.\n- Pour les assurances de perte et vol : cette assurance est gratuite chez Boursorama et ING Direct, mais coûte 18 euros chez Fortunéo, 24 euros chez Monabanq et Axa Banque, 26,50 euros chez Hello Bank et la NET Agence, et 28,80 euros chez e-LCL.\n- Pour les frais de découvert autorisé : ils sont gratuits chez Boursorama, Fortunéo, ING irect, Monabanq, e-LCL et Axa Banque. Ils sont en revanche 27 euros par an chez Hello Bank et la NET Agence.\n- Pour le seuil trimestriel de perception des agios débiteurs : il est gratuit chez Boursorama, Fortunéo, ING Direct et Monabanq, de 1 euro chez e-LCL et Axa Banque, et de 4,50 euros chez Hello Bank et la NET Agence.\n- Pour le coût des commissions d'intervention : elles sont gratuites chez Boursorama, Fortunéo et ING Direct. En revanche, elles coûtent 7,50 euros chacune chez Monabanq, 8 euros chez Axa Banque et 8,50 euros chez Hello Bank, e-LCL et la NET Agence.\n- Pour les retraits dans des distributeurs autres que ceux de la banque : ces retraits sont illimités chez Boursorama, Fortunéo et ING Direct. Ils coûtent 1 euro après 10 retraits/mois chez Monabanq et Axa Banque, et 1 euro après 3 retraits/mois chez Hello Bank, e-LCL et la NET Agence.


LANCEMENT DE SAISON - CONCERTS & BARBECUE - ENTRÉE LIBRE - Site du Deux Pièces Cuisine - Site du Deux Pièces Cuisine\nsamedi 30 septembre 2017\t- 19:30\t- Gratuit\nLANCEMENT DE SAISON – CONCERTS & BARBECUE – ENTRÉE LIBRE\nLe Deux Pièces Cuisine vous invite à son lancement de saison autour d’un barbecue offert pour l’occasion. Accueillis dans le hall par la performance de Christiane Prince à la batterie & Manuelle Galvis au pinceau, une magnifique rencontre entre 2 arts, au cœur de l’exposition de Manuelle, artiste peintre et plasticienne d’origine colombienne.\nVous découvrirez ensuite la création Afro-soul de Christiane Prince, Erik Aliana & Picket, dans le cadre du Festival Maad in 93. En clôture de soirée, les 3 compères feront place à la pétillante Betty Seymour. Cette artiste Blanc-Mesniloise aux multiples facettes est la grande gagnante du Métro Musique Awards 2016.\nChristiane Prince – batterie / Erik Aliana – chant, guitare / Picket – basse\nLe duo du chanteur camerounais Érik Aliana et du bassiste Picket est une pure merveille de délicatesse, de sobriété et de bonne humeur. Avec plus de dix années de complicité musicale, l'osmose fait des miracles et, de leur simple duo, sort mille sonorités. Leur compère scénique ce soir-là, la batteuse Christiane Prince (Philippe Katerine, Winston McAnuff, Camille Bazbaz, etc.) saura respecter cette finesse du jeu, tout en bousculant leur univers avec ses tenues excentriques et son sculptage rythmique électro soul dub.\nAuteure compositrice interprète à l'esprit libre. Son style, Chanson Française Afro/Pop est porté par une voix chaude à tendance soul. Des Festivals aux 1eres parties d'artistes, elle est la gagnante en 2016 des Métro Musique Awards (catégorie musicien solo). Une guitare en bandoulière, des textes forts sur des rythmes endiablés, elle nous propose aujourd'hui avec ses musiciens un univers coloré où le texte et les percussions sont au centre du spectacle. On en redemande encore !\nExposition & performance par Manuelle Galvis & KrX\nManuelle Galvis, artiste peintre plasticienne d’origine Colombienne et Christiane Prince (KrX), musicienne réalisatrice vidéo originaire du Togo, s’interrogent sur le point de rencontre, l’espace de dialogue entre des univers. Est-ce l’engagement qui nous lie ?\nManuelle Galvis se nourrit de simplicité conviviale, du folklore fleuri. Elle perçoit ce qui dans un mouvement de répétition appelle le rituel. L'éternité se laisse entrevoir. Christiane Prince, allie musique, installation vidéo et contenu graphique. Il s’agit d’un travail organique, elle est le cœur qui bat. Elle revendique l’existence de cette énergie originelle qui nous anime tous.


La Fondation Keshe annonce son intention de divulguer des technologies d’énergie libre | CentPapiers\nA C T U A L I T É Articles Consommation crise pétrolière ECONOMIE En vedette Energie Histoire INTERNATIONAL S O C I E T É SCIENCE\n23 juillet 2012 | 3 commentaire(s) | vu 1 063 fois Reçu par courriel.. merci à Odile D. les projets de cette fondation sont expliqués ICI\nBonne initiative, combien vont adhérer à la divulgation, et surtout jouer le jeu ??\nLe 21 Septembre 2012, la Fondation Keshe publiera la première phase de sa technologie spatiale et les gravitationnels et magnétiques (Magravs) des systèmes, il a développé, à tous les scientifiques du monde entier en même temps, pour la production et la duplication. partir de ce moment, les frontières internationales cessent d’avoir une réelle signification. C’est parce que, une fois que le système de premier vol a été construit et mis en service pour le public, le temps de voyage par exemple de Téhéran à New York sera d’environ 10 minutes au maximum. Les nouveaux systèmes aéroportés permettra à chaque individu de faire la même chose longueur du trajet dans le même temps et à peine n’importe quel prix à partir de n’importe quel point sur ??cette planète. Le métier ne sera pas détectable avec la technologie radar présente.\nSuite à cette réunion, la présentation, le 21 Septembre 2012 sera la première étape du programme d’enseignement de la Fondation Keshe à partager ses connaissances et de le mettre entre les mains des personnes dans le monde. Une fois que ces nouvelles technologies et leurs avantages sont connus du grand public, les dirigeants de toutes les nations devront décider comment ils vont les mettre en oeuvre pour l’amélioration de tout le monde.\nUS décret présidentiel et réponse de la fondation Keshe (en Anglais)\nPartager :EmailImprimerFacebookTwitterDiggRedditStumbleUpon\tvu 1 063 fois\tVoter\nJe suis sans voix. Parce que si ce que prétend cet article est vrai, c’est de loin la plus importante annonce de l’Histoire. Mais on ne peut y croire parce que, depuis quelques temps déjà, il n’y a plus qu’un lien tenu entre ce qui est annoncé et ce qui est vrai. Nous vivons dans un univers factice créé par les médias au profit de ceux qui le dessine, et il n’y a rien dont nous soyons certains que ce dont nous sommes directement conscients.\nC’est une évidence sur le plan politique, parce que les relations entre humains obéissent à des règles que nous connaissons: le mensonge nous saute aux yeux. Mais dans l’univers scientifique qui explique les choses et définit les techniques sur lesquels reposent les rapports de force, bien peu ont une boussole. La « vérité » est celle qui convient a ceux qui ont le pouvoir et le mensonge peut régner sans partage\nSi Keshe dit vrai, on le verra… spéculer ne sert à rien. Le geste concret a poser pour chacun est celui que lui suggère sa conscience à partir de sa perception NECESSAIREMENT incomplète et biaisés de la réalité. On ne peut croire à rien, ni à son contraire.\nCela dit, quiconque lit cet article devrait au moins commenter : je l’ai lu.\nGaëtan Pelletier a répondu:juillet 23rd, 2012 à 19 h 50 minIl n’est pas aisé de trouver de la « bonne » information sur Herman Kashe, ingénieur Indien, si je ne m’abuse. On parle de champ magnétique depuis longtemps. Telsa n’avais sans doute pas terminé tout son travail et plus encore, Tesla – c’est un point de vue – a été rejeté dans les applications de ses découvertes ( il insistait sur le mot).\nIl y a des « événements » étranges dans l’Histoire. Pourquoi a-t-on créé l’avrocar, qui a la forme d’une « soucoupe volante » avec une hélice au centre. Appareil complètement inutile… Pourquoi cette « imitation » de forme si les OVNIs n’existent pas? Voici une vidéo, sous-titrée français de M. Kashe.\n18 h 52 min, le Lundi 23 juillet 2012\nCe brave Iranien a été prisonnier du SCRS, sous le couvert de l’Immigration pendant plusieurs jours.\nTous ses documents, ses fichiers d’ordinateur ont été copiés sans sa permission sous le prétexte qu’il bâtissait des armes nucléaires.\nSI ses découvertes sont telles, cela expliquerait la guerre froide conduite depuis longtemps contre ce pays sous le faux prétexte de préparer la « B » contre « I ».\nCet individu présente maintenant la feuille d’érable rouge britannique avec la tête de mort et les fémurs croisés qui sert à identifier les pirates, les bandits qu’il a rencontré au Canadistant britannique…de Harper.\nTout ce qu’il avait à faire était de mettre ses découvertes sur tous les sites. Je ne comprends pas ses appels aux « dons », ni la restriction aux gouvernements, aux embassadeurs.\nSelon son contrat, il est le seul propriétaire des brevets et découvertes et personne ne peut parler ou conclure quelque contrat que ce soit.\nCes gens qui viennent d’un autre « civilisation » auraient bien besoin d’un porte parole faisant partie de notre « civilisation » afin d’apparaître moins suspects.\n20 h 20 min, le Mercredi 25 juillet 2012\nvu 15 369 fois


Est-ce que mon chat me traite dans sa tête quand je le fais chie\nEst-ce que mon chat me traite dans sa tête quand je le fais chier ?\n (Et oui, je suis la célèbre porte où tout le monde sort.)\nOuais et il fait même de l'humour... Et de la person..Euh... De l'animalisation en se disant:" Rooh Ta gueuule" !\nJe pense que oui. Avec la grande conspiration des chats, il vaut mieux se mefier....\nQu'est-ce que tu as à faire chier ton chat, d'abord... Je vais te dénoncer à la SPA, moi! Non mais... Pauvre bête!\nBien dit, Sisi! +1!\n@Nicolas Bontampis: oui.\nComment dire que votre chat prévoir de vous tuer ?\nSi votre chat pétrit il pourrait penser que c'est montrer de l'affection, il ne vérifie que ses organes internes pour les vulnérabilités. Après avoir utilisé la petite boîte autour d'elle jette toute la portée, ce qui est de formation pour les cadavres enterrés. Si votre chat avec vous organisé un regard paris ils n'ont pas détourner le regard quand elle le fera, mais votre chat pense qu'il est faible et de suivre une telle attaque. Si le chat apporte les animaux morts n'est pas un don qui est un avertissement. Grâce à l'alimentation douloureuses avec de l'herbe, ils préparent leur esprit et leur corps pour le combat. Le chat se cache dans des endroits sombres et à vous regarder, elle a étudié dans leur environnement naturel. Les gens ont une technique incroyable, le chat sait que, pour que le chat va essayer de leur couper la communication vers l'extérieur. Avec les pieds dans la face pendant leur sommeil bois. Les chats ne sont pas bonnes éteignoir, qui les maintient, mais ils n'ont pas l'essayer. Si votre chat s'enfuit à la vitesse de la lumière dans une pièce où vous êtes entré, il s'agit juste d'une embuscade a échoué.\nFail... Elle/La = vous\nIl traite quoi ?... ta maladie mentale ?\nque je suis méchant ^^\nOn dit pas "traiter", mais "insulter".\n"Traiter de", à la rigueur.\nSi tu continues à le faire chier, ne t'étonnes pas de te faire griffer.\nQu'est-ce que tu dirais toi si on te faisait chier, par exemple en te tirant la queue???\nMiaaou miaaaou miiaouu miou?\nVoilà, c'est très clair\nNon, il sais juste que tu vas te transformer en souris un jour, et si tu vois comment il les traite, tu sais ce qui t'attends.\nJ'adore ta réponse, Cisla. Je l'ai donc fait traduire par Google en macédonien, puis du macédonien en letton, puis du letton en yiddish et du yiddish en français.\nSi votre chat pétrit on peut affirmer que cet amour a montré que seule la vérification de défaillance des organes internes. Après avoir utilisé une boîte autour de lui jette toute la séquence, qui est la formation des structures souterraines. Si votre chat qui se tiendra à Paris, il semble, ils ne détournent pas les yeux quand elle a disparu, mais votre chat, il était faible et qu'une telle attaque. Si un chat apporte un cadavre d'animal, pas un don qui est un avertissement. Avec la charge douloureuse sur l'herbe, ils ont mis leur esprit et leur corps pour le combat. Cat cacher dans l'obscurité et la regarder, elle a étudié dans leur habitat naturel. Ils ont une technique incroyable, le chat sait que si le chat va essayer de couper les communications vers l'extérieur. En marchant dans la lumière tout en dormant dans les bois. Les chats ne sont pas en bonne santé - Snuffer, qui les détient, mais ils essaient. Si votre chat s'enfuit avec la vitesse de la lumière dans une pièce où vous entrez, c'est juste une embuscade tendue par la diarrhée.\nJe comprends mieux ce que tu voulais dire ! (en particulier la dernière phrase).\nSe que je déteste chez mon chat s'est :\n-Lorsqu'il me plante ses griffes sur le ventre lorsque je suis assis ...\n-Lorsqu'il me réclame à manger alors qu'il a mangé il y à 5 min. ...\nse que j'aime c'est mon chat ?\n-sa beauté ! ( mess chats , c'est plus beaux ! cherchez pas ... ;) )\n-Lorsqu'il est allongé sur moi et ronrone ...\n-ses yeux ( genre : j'ai faim , je fait les gros yeux ( genre shreik ) vous avez vu ? j'ai mis une parenthèse dans la parenthèse ! )\nles chats sont les meilleurs animaux , pas chiant ...\nquand je pense aux personnes qui tue des chats pour leur fourrure ... j'en ai une bonne , mais elle est ignoble , une fan de lady gaga a noyer son chat , la éventrer pour faire comme la robe de lady ... je trouve sa ignoble !!!!\nGaru: mais à part ça, tu connais la lettre C et la cédille ?\nOui ! mais je ne sais pas se que qalc a mais il met une fois sur deux :Si ma base de données ne marche plus et que personne ne s'en apperÃ§oit, n'est-ce pas un plus grand echec que si beaucoup de monde le voit\ndonc , je l'ai réécrit vite fait ... mais je m'en fout de la cédille , elle est inutile ! ...\n@ Garu : t'inquiète, moi aussi ça me met régulièrement ce truc idiot de "base de données"...\nC'est cool comme excuse en tout cas.\n@Garu, qu'est-ce que tu as contre les cédilles, espèce de chenapan? :P\nSinon, j'ai plussoyé ton post, parceque ça montre combien tu adores ton chat, et puis pour le dernier paragraphe. Bisous de mémé Cécédille. :)\nMais non , j'ai parler des C cédille pas de Cécédille ! :)\nHomo Sapiens Internetus - Computer Slave - Tuxboard - Dimic - Kai23 - i-Actu - Le blog du modérateur


Une maison de 4 chambres, avec espace extérieur (ref 5560), £2 080, avec factures incluses et Wi-fi, Manchester\nSi vous cherchez une belle maison avec un jardin à partager avec vos amis, vérifier celui-ci dans Fallowfield! Cette maison dispose de quatre chambres confortables et spacieuses, un salon moderne, une cuisine entièrement équipée et une salle de bains. Dehors, il ya un petit jardin. A proximité, vous aurez la belle Platt Fields Park et, surtout, de l'Université de Manchester - Campus Fallowfield. Ne manquez pas cette occasion!


15 cocktails pour étancher votre soif d’été | Mordu\n15 cocktails pour étancher votre soif d’été\nRecette de sangria blanche | Photo : iStock / Karaidel\nImaginez : il fait chaud, vous prenez place sur votre balcon, votre terrasse, ou peut-être au bord de votre piscine. Vous avez un verre de boisson alcoolisée dans les mains et vous savourez le soleil. La vie est belle. Envie de réaliser ce rêve estival? Jetez un coup d'œil à nos recettes pour choisir la boisson idéale et vivre pleinement ce moment d’été.\nSangria à la rhubarbe\nProfitez de la saison de la rhubarbe pour faire un sirop de cette plante que vous pourrez ensuite ajouter à votre sangria. Avec de l’eau gazéifiée, du vin rosé, du gin, des fruits et de la menthe fraîche, vous aurez un apéro original et délicieux.\nVoir la recette : Sangria à la rhubarbe\nSloche à la daiquiri\nUn daiquiri, c’est bien, mais un daiquiri sous la forme d’un granité, c’est mieux! C’est le cocktail idéal pour affronter les journées caniculaires.\nVoir la recette : Sloche à la daiquiri\nCocktail La Rosée\nCe savoureux cocktail de l’émission Ricardo contient du jus de pamplemousse, du jus d’aloès, du gin et du sirop d’hibiscus. À la fois floral et fruité, c’est un choix parfait pour vous désaltérer!\nVoir la recette : Cocktail La Rosée\nThé glacé festif\nAvec son mélange de rhum, de triple sec, d’agrumes et de menthe, ce thé glacé a effectivement tout ce qu’il faut pour mettre un peu de plaisir dans votre soirée (ou votre après-midi, on ne juge pas).\nVoir la recette : Thé glacé festif\nCocktail de fraises, mélisse et rhubarbe\nFraise et rhubarbe, c’est un classique parfait. Alors pourquoi ne pas mettre ce duo dans un verre et créer un cocktail local, coloré et sucré?\nVoir la recette : Cocktail de fraises, mélisse et rhubarbe\npar Frédéric Laplante\nCe cocktail au pamplemousse ne saurait être plus rafraîchissant. Peut-être est-ce parce que le tonic est caché dans les glaçons? Quoi qu’il en soit, si vous êtes loin d’une piscine, cette version vous le fera oublier rapidement.\nVoir la recette : Gin tonic au zeste de pamplemousse\nSi vous aimez les mojitos, imaginez une version fruitée à base de Grand Marnier Framboise Pêche. Un véritable délice vous attend!\nVoir la recette : Mojito framboise-pêche\nRéappropriez-vous cette recette italienne avec des ingrédients bien de chez nous! Avec de plus en plus de produits locaux sur les tablettes, il n’a jamais été aussi facile de se concocter un cocktail aux saveurs canadiennes.\nVoir la recette : Spritz québécois\nSi vous cherchez quelque chose d’un peu plus raffiné, le Lady Mai est tout désigné. Le blanc d’œuf lui donne une touche élégante, mais on apprécie surtout ses arômes fruités de pamplemousse et de bleuets.\nVoir la recette : Lady Mai\nLime, orange, pêches, raisins, vin blanc et Grand Marnier : c’est tout ce dont vous aurez besoin pour préparer cette sangria blanche. Cette recette a tout le potentiel pour devenir votre favorite cet été.\nVoir la recette : Sangria blanche\nGin tonic au shrub de fraises et vinaigre balsamique\nLe vinaigre balsamique serait-il un ingrédient de choix pour un rafraîchissement? Selon Savourer, tout à fait! Ajoutez à cela un délicieux gin et un sirop de fraises maison et vous voilà en route vers un été des plus délicieux.\nVoir la recette : Gin tonic au shrub de fraises et vinaigre balsamique\nLe bloody caesar est le cocktail tout désigné pour commencer l’apéro. Surtout lorsqu’on y ajoute une grosse crevette cuite à la perfection!\nVoir la recette : Bloody caesar\nVoici un classique dont on ne saurait se passer par une chaude journée d’été. Passé au mélangeur, ce pina colada glacé promet de vous rafraîchir une gorgée à la fois. N’oubliez pas de faire des réserves d’ananas; vous risquez de vouloir répéter cette recette quelques fois...\nVoir la recette : Pina colada\nSangria traditionnelle Iberia\nIl existe presque autant de recettes de sangria que de personnes qui disent encore « jeudredi », c’est-à-dire beaucoup. Si vous préférez les traditions, c’est par ici pour découvrir la VRAIE recette espagnole. Merci L’épicerie!\nVoir la recette : Sangria traditionnelle Iberia\nMimosa aux oranges sanguines\nRien de tel qu’un mimosa pour souligner l’arrivée de la fin de semaine! On adore la touche fraîcheur de cette recette qui vous suggère de presser vous-même le jus de deux oranges sanguines (ou d’oranges ordinaires) plutôt que de choisir du jus commercial.\nVoir la recette : Mimosa aux oranges sanguines\n13 recettes à cuisiner avec vos surplus de framboises\nQuoi cuisiner en juillet?\n13 recettes pour déménager moins d’aliments


Bons baisers de Bruges – Autour du monde\nAprès 3 heures de route depuis Paris, nous voici à Bruges, celle que l’on surnomme la «Venise du Nord». Bruges se situe dans la région flamande de la Belgique. Son centre-ville entouré de canaux promet de jolies balades si le temps le permet !\nNotre hôtel, l’Adornes, est situé dans un quartier calme au bord d’un canal et non loin du centre ville. Avec son charme authentique d’une maison du XVIIe siècle, son accueil convivial (Rick), il reste une très bonne adresse pour visiter la ville le temps d’un long week-end.\nComme toute grande ville du Nord, on retrouve une «grand place» – le centre historique – et son hôtel de ville. La Grand Place de Bruges, avec un beffroi d’une hauteur de 83 mètres, est animée par un marché de Noël et une patinoire. Des maisons pittoresques dont les contours sont illuminés à la tombé de la nuit, bordent une partie de la place. Nous y dégusterons un vin chaud pour nous réchauffer tout en flânant le long des différents stands du marché de Noël.\nLe lendemain, nous nous dirigeons en longeant les canaux vers le célèbre béguinage (Monastère de la Vigne) fondé par la Comtesse de Flandre en 1245 et où sont installées des bénédictines depuis 1927. C’est un incontournable de la ville. Mais qu’est ce que le béguinage exactement? Ce terme désigne un ensemble de bâtiments généralement construits autour d’une cour arborée, hébergeant une communauté autonome de religieuses et comprenant des installations domestiques et monastiques, mais aussi des ateliers utilisés par la communauté, et une infirmerie.\nNotre page culturelle maintenant bouclée, place au fun de Bruges….les bières et le chocolat!\nDans un des plus grand magasin de bières de la ville (2be), on se promène dans l’immeuble en accédant aux différentes salles en sous sol au niveau des canaux. Chaque salle contient une sélection incroyable de bières ainsi que des produits culinaires de toutes sortes.\nPour ce qui est de la Chocolaterie artisanale la plus originale, je vous conseille la boutique Chocolate Line. Nous avions sélectionné un petit ballotin comprenant entre autres des chocolats à la lavande, à la tomate, au Thé Earl Grey, à la citronnelle, au safran, aux piments d’Espelette…\nLa météo pendant notre séjour n’étant pas la meilleure (pluie, vent et froid), nous décidons de voir le festival international de sculptures sur glace avec pour thème Disney. Sous un chapiteau à -10°C, nous découvrons le monde féerique de Disney avec un spectacle de jeu de lumières aux couleurs de l’arc-en-ciel. Tom en garde un souvenir…gelé.\nCette ville est très agréable à visiter. Nous y reviendront certainement en été pour y louer des vélos et faire la balade autour de la ville le long des moulins.\nNotre album de photo:\nBruges, Dec 2011\n← Bruxelles…une fois!\nWeekend chez les Vikings (à Stockholm) →\n24 janvier 2013 at 1 h 20 min Répondre


« Il n’y a pas d’Évangile à la mode : l’Évangile est perpétuellement nouveau » – St Jacques du Val Graon et Notre Dame de Lumière\n« Il n’y a pas d’Évangile à la mode : l’Évangile est perpétuellement nouveau »\n« Il n’y a pas d’Évangile à la mode : l’Évangile est perpétuellement nouveau », a déclaré le pape François lors de l’audience générale, ce mercredi 4 août. Il « est le don que nous fait le Christ, c’est ce qui donne la vie, nous ne devons pas le ruiner », a-t-il insisté.\nAprès la pause estivale de juillet, le pape François a présidé l’audience générale, ce mercredi 4 août, dans la salle Paul VI. Il a repris son enseignement sur la lettre aux Galates de saint Paul entamé à la fin du mois de juin.\nDans un premier temps, le pontife a rappelé que pour saint Paul, l’Évangile ne correspond pas aux quatre Évangiles parce qu’ils n’ont pas encore été rédigés à cette époque. L’Évangile de Paul, a-t-il expliqué, est le « kérygme », c’est-à dire l’annonce de la mort et de la résurrection du Christ pour sauver les hommes du péché et leur apporter le salut.a parole salutaire de PaulL\nLa parole salutaire de Paul\nFace aux Galates, une jeune communauté chrétienne, Paul se rend compte que certains sont tentés d’adjoindre à cette annonce d’autre prédications non-chrétiennes. Certains ennemis de l’Apôtre sont ainsi « animés par la fidélité à la tradition reçue des pères et croient que la foi authentique consiste à observer la Loi » de Moïse, souligne le pape François.\nLa foi en Jésus n’est pas une monnaie d’échange.\nPaul rappelle aux Galates que l’Évangile est unique parce qu’il est celui du Christ, non le sien. Les mots utilisés par l’Apôtre sont alors « très durs », souligne l’évêque de Rome, parce que les errements de ces jeunes chrétiens « menacent les fondements » de leur communauté.\nIl ne peut y avoir de compromis sur ce sujet, insiste le pontife, car « la foi en Jésus n’est pas une monnaie d’échange ». Il faut alors discerner, et sur ce point la « parole claire et décisive de Paul a été salutaire pour les Galates et l’est aussi pour nous », a-t-il conclu.