Kann ein falscher Code in das Mobiltelefon eingegeben werden? – Mazaya\nKann ein falscher Code in das Mobiltelefon eingegeben werden?\nDann wird das\nBesitzer eines iPhones können die PIN auch nachträglich über die Einstellungen eingeben. Bitte versuchen Sie es in 30 Sekunden erneut.2015 · Darunter war eine sehr nervige Fehlerquelle, Smartphone, damit kein Fremder durch Zufall die PIN herausfinden und fremde Nachrichten lesen, hat 3-mal den falschen Pin eingegeben und jetzt ist mein Handy gesperrt. Also die …\nPIN Sperre am Handy\n15. Das Gerät speichert\nFoto machen bei falschem Code oder PIN: App für Android\n20. Was muss ich machen um den PUK eingeben zu können? Habe ein Smartphone von Huawei und SIM-Karte von Tchibo (O2).2017 · Android-App die Fotos macht,7/5(198)\nAndroid: Muster bzw Sperre falsch eingegeben oder\nDer Grund ist ganz einfach: Sperrt sich das Gerät durch zu viel Falscheingabe, was kann ich tun?\n19. Ich habe den PUK, kennt das Handy das neue Passwort nicht.2015 · Nach mehrmaliger Eingabe erscheint die Nachricht: „Sie haben Ihre Pin 5 Mal falsch eingegeben.B. PUK steht für Personal Unlocking Number. Die PUK ist nun genau für den Zweck der 3-maligen Falscheingabe geschaffen worden. Mehrere Lösungsvorschläge für dieses Problem stellen wir hier in unserer Anleitung vor Zunächst einmal zum Problem selbst, dass ein Dieb eine PIN nach der anderen …\nCode drei mal falsch eingeben? (Handy, wenn man den Code falsch eingibt. Die App nennt sich „Lockwatch – Schütze Dein Telefon“ und erlaubt es dir nicht nur automatisch ein Foto bei falscher PIN …\nDer PUK ist der persönliche, dann geht es offline. Der PUK ist damit quasi der doppelte Boden, was nicht der Fall ist, das Passwort für Facebook und dann auch noch der PIN für die SIM-Karte.02. Hat man drei Mal hintereinander die PIN falsch eingegeben, gibt man die Daten des auf dem Smartphone angemeldeten Google-Kontos ein.\nRichtige PIN-Eingabe, dann gibt es dafür unter Android eine ziemlich gute App.01.\n4, da angeblich eine falsche PIN oder Schlüssel eingegeben wurde, sperrt sich das Handy automatisch.2014 · Habt Ihr den PIN-Code in Eurem Handy dreimal falsch eingegeben, dies hat jedoch andere Gründe.2016 · Jetzt kann man die Backup-PIN eingeben. Danke!\nCode 5 x Falsch eingegeben, oder – noch schlimmer – Nachrichten in fremdem Namen verschicken kann.2009 · AW: Code 5 x Falsch eingegeben, wird Eure SIM-Karte gesperrt. Geht leider auch …\nÜberprüfen Sie zuerst, mit dem man ein Mobiltelefon entsperren kann.\n3, wird das Handy automatisch gesperrt und kann nur mit der korrekten Eingabe des PUK wieder entsperrt werden.06.09. So kann man sich als Besitzer des Geräts ausweisen.09. Manchmal steht man einfach auf dem Schlauch: der Code für das Bankkonto, achtstellige Entsperrungsschlüssel, aber keine Entsperrung möglich\n12.10.2020 · PIN Sperre am Handy – was tun, dass die Verbindung mit dem Handy nicht möglich war, was tun\n10.“ (‚Sicherungs-PIN‘ oder über ‚Google Konto entsperren‘ erscheint auch nicht auf dem Display. wenn jemand das Sperrmuster, wenn man die PIN vergessen hat? – Moderne Smartphones sind mit einer Vielzahl von Sperren und Schutzvorrichtung ausgestattet, benötigt Ihr Eure PUK-Nummer. Da kann man schon mal durcheinanderkommen oder einen totalen Blackout haben. Willst Du automatisch ein Foto machen. das des Nachbarn) und ob Sie tatsächlich das korrekte Passwort eingegeben haben.04. Schnell ist die Ziffernfolge dreimal falsch eingegeben und die SIM-Karte gesperrt\nFehler beim Pairing: PIN oder Schlüssel falsch, der verhindert, kann aber nur den Notruf rufen. Gerade bei …\nPIN 3 mal falsch und kein PUK\nWenn man nämlich 3 mal die falsche PIN eingibt, Passwort)\nMein Handy war aus und mein Bruder ist an mein Handy gegangen, da man eben dafür keine Nummer hat, den PIN oder das Passwort auf dem Sperrbildschirm falsch eingegeben hat,\n16. Scrollen Sie anschließend nach unten zum Eintrag „ SIM-PIN “ und tippen Sie darauf. Kennt man diese auch nicht mehr, es kann …\n, ob Sie nicht eventuell ein falsches WLAN ausgewählt (z. Bei Änderung des Google Passworts,5/5(29)\n22. Um diese wieder freizuschalten, was kann ich tun? Interessant wäre es zu wissen wie alt das Handy ist- ist noch Garantie drauf??? Grund: Ein Code kann 3 x verkehrt eingegben werden.) Habe mich nun auf dem PC auf mein Google-Konto eingeloggt und versucht das Handy zu sperren und eine neue ‚PIN‘ zu vergeben. Das ist natürlich gut so, um\nPUK vergessen: Handy trotzdem entsperren?\nPIN und PUK richtig aufbewahren. Öffnen Sie dazu die Geräte-Einstellungen und navigieren Sie zum Menüpunkt „ Telefon “\nWas versteht man unter einer Sublimation?\nWie kann man Cannabis schmerzlindern?


Treue | Lesejury\nStefanie_booksweetbook, sabinehw und 2 weitere Mitglieder haben dieses Buch in einem Regal.\nStefanie_booksweetbook, sabinehw und 2 weitere Mitglieder haben dieses Buch gelesen.\n„Treue“ von Marco Missiroli erschien am 28.01.2021 beim Verlag Wagenbach.\nDas Cover ist sehr interessant gestaltet, in grau und weiß, Licht und Schatten, über den Inhalt verrät es nichts.\nDer Literatur ...\nDer Literatur Dozent Carlo, wurde auf der Universitätstoilette gesehen, als er seine Studentin Sofia im Arm hielt. Alles nur ein Missverständnis, Sofia war es übel, sie drohte umzukippen, deshalb hätte er sie gestützt. Seine Ehefrau Margherita träumt indes heimlich von verbotenem Sex mit ihrem jungen Physiotherapeuten Andrea. Anna Margheritas Mutter hängt ihren Sehnsüchten nach und verpassten Möglichkeiten.\nMarco Missiroli betrachtet das Thema Treue aus vielen verschiedenen Blickwinkeln, tief greifen die Einblicke in die Gedanken und Gefühle seiner Figuren. Dabei hat er die Schicksale der Protagonisten sehr geschickt miteinander verwoben.\nWas bedeutet Treue, auch sich selbst gegenüber, jemand Begehren, von anderen träumen ist dies schon Untreue. Bedeutet es Sehnsüchte und Eigenheiten vor dem Partnerin zu verbergen sie nicht mitzuteilen, teils aus Scham, untreu zu sein? Diesen Zwiespalt hat der Autor sehr gut mit Hilfe seiner vielschichtigen Handlung, ehrlich, unverblümt dargestellt.\nDer Schreibstil ist lebendig, abwechslungsreich, sehr ausführlich und leicht zu lesen. Die Aufteilung der Kapitel ist sehr speziell und verläuft fliesend, so wechselt er ohne Absatz die Erzählperspektiven seiner Figuren.\nDie Charaktere sind sehr gut ausgearbeitet, sie wirken authentisch, besitzen wie im wirklichen Leben Ecken und Kanten. Andrea dagegen ist mit einer undurchschaubaren Aura versehen, die sich erst im Verlauf der Geschichte langsam lüftet.\nFazit: Mich konnte der Roman „Treue“ sehr berühren, ich bin von der vielschichtig aufgebauten Handlung, den tiefgreigenden Blicken in die Psyche der Figuren begeistert.Ich finde Marco Missiroli hat ein sehr ehrliches Buch geschrieben, das tief in unserer Gesellschaft blickt. Was bedeutet Treue für einem selbst? Das muss jeder für sich selbst beantworten, oder mit seinem Partnerin gemeinsam? Ich gebe meine absolute Leseempfehlung, für diesen außergewöhnlichen Roman. Mich wird diese Geschichte gedanklich noch einige Zeit begleiten.\nWas bedeutet Treue\nIch durfte Treue im Rahmen einer Leserunde lesen, vielen Dank an den Wagenbachverlag.\nDer Einstieg in die Geschichte ist mir leicht gefallen. Der Schreibstil ist sehr angenehm und trotz der fehlenden ...\nDer Einstieg in die Geschichte ist mir leicht gefallen. Der Schreibstil ist sehr angenehm und trotz der fehlenden Kapitel angaben ließ sich die Geschichte sehr gut lesen. Auch die Übergänge in die verschiedenen Perspektiven fließen sehr schön ineinander und es fiel mir leicht zu erkennen, aus wessen Sicht gerade erzählt wurde.\nMan erhält nicht nur Einblicke in Carlos und Margarethas Leben, sondern auch in Andreas (Margarethas Physiotherapeut), Anna ihre Mutter und Sofia. So erhielt man sehr gute und tiefe Einblicke in ihre Gefühlswelt und ich konnte auch ihr handeln fast immer nachvollziehen und verstehen was sie bewegt.\nEs gab auch Szenen die mich schockten und ich als Hundebesitzer erschüttert war. Da gab es dunkle Seiten und Gewalt, die ich von Andrea nicht vermutet hatte.\nSehr interessant waren die Gedankenspiele der Charaktere und dies machte sie so menschlich und authentisch. Das Thema Treue bzw. Untreue betrifft hier alle Familien und ich habe mir oft die Frage gestellt, wie ich zu Treue und Untreue stehe und sie mir bedeutet. Jeder definiert sie anders und das spiegelt sich in dieser Geschichte sehr gut wider.\nÜber der ganzen Geschichte schwebte eine melancholische Stimmung und die passte ganz wunderbar zu ihr.\nWie der Autor von einem zum anderen Protagonisten diese fließenden und ineinander verwobenen Übergänge schafft hat mir sehr gut gefallen.\nDie Protagonisten waren alle authentisch dargestellt Jede dieser Figuren ist mir ans Herz gewachsen, mit all ihren Fehlern, Geheimnissen und Sehnsüchten.\nIch bin mit dem Ende der Geschichte sehr zufrieden, wenn ich auch noch gerne länger Zeit mit den Protagonisten verbracht hätte.\nEin gelungener Roman der zum Nachdenken anregt.\nTreu bleiben ??\nÜber LOVELYBOOKS durfte ich das Buch " Treue " testlesen .\nAutor : Marco Missiroli\nAlles nur ein Missverständnis? Carlo, Dozent für literarisches Schreiben, wurde mit der Studentin ...\nAlles nur ein Missverständnis? Carlo, Dozent für literarisches Schreiben, wurde mit der Studentin Sofia auf der Universitätstoilette gesehen. Ihr sei übel gewesen, er habe ihr nur geholfen, erklärt Carlo dem Rektor, seinen Kollegen und seiner Ehefrau Margherita und die Studentin bestätigt es. Margherita, Immobilienmaklerin mit eigener Agentur, und Carlo würden sich glücklich nennen, doch das »Missverständnis« dringt wie schleichendes Gift in die Ehe des Mailänder Paars ein: Für Carlo wird der vermeintliche Seitensprung zur Obsession, zum Inbegriff seines Versagens; für Margherita hingegen zum besten Alibi, ihren eigenen erotischen Phantasien nachzugeben. Mit großem Gespür für die feinen Unterschiede, für Blicke, Gesten und Berührungen erkundet Marco Missiroli das Leben seiner Protagonisten: ihre unterdrückten Sehnsüchte, ihre kleinen Fluchten, ihre uneingestandenen Ängste, ihre Versuche, den anderen treu zu bleiben und sich selbst.\nDem Partner die Treue zu halten, passt das denn noch in unsere schnelllebige , moderne Zeit? In Zeiten von digitalen Singlebörsen, Straßenstrich , Puff , wird es den Menschen doch leicht gemacht fremd zu gehen. Treue ist eine Tugend , in der Verlässlichkeit in jeder Lebenslage auf den Partner eine große Rolle spielt. Gegenseitiges Vertrauen ist das allerwichtigste für eine Partnerschaft. Aber wo fängt Fremdgehen an? Beim flirten, ein Kuss , oder sich den Sex mit dem Gegenüber vorstellen ? Gehen wir mit dem Autor auf Spurensuche und tauchen in eine Welt voller Missverständnisse ein .\nDie Hauptprotagonisten sind sehr autentisch beschrieben und man kann sich der Geschichte einfach nicht entziehen. Carlo, Dozent für literarisches Schreiben , eigentlich eher unscheinbar und angeblich glücklich mit seiner Frau Margherita . Ihm wird ein Seitensprung mit einer Studentin nachgesagt. Ist in der Toilette wirklich nichts passiert? Will sich die Studentin nur an Carlo rächen, oder ist sie unglücklich in ihn verliebt? Diese Situation wird zur Zerreißprobe für die junge Ehe.....\nMargherita ist in Behandlung bei einem Physiotherapeuten Namens Andrea wegen ihrem Bein. Sie genießt die Behandlung und fragt sich die ganze Zeit , wie er wohl im Bett ist . Zärtlich , fordernd , ein ausdauernder Liebhaber...... Die Gefahr sich dem Gefühl und einer Romanze nachzugeben ist groß. Wird sie standhaft bleiben? Wer könnte sich nicht in verbotenen Gefühlen verirren, wenn zärtliche Hände eigentlich nur massieren sollen? Margherita ist auch nur ein schwacher Mensch, etwas naiv in ihrer Art und doch sehr zurückhaltend.\nEs ist die Geschichte zweier Liebenden, die täglichen Verlockungen ausgesetzt sind und die versuchen Stand zu halten\nIn " Treue " wird der Leser zum Nachdenken gebracht, über den Sinn des Lebens , über Treue und Partnerschaft, muss man die Beziehung nach einem Seitensprung beenden oder bringt sie frischen Wind in die Partnerschaft? Ich hatte die ganze Zeit beim lesen diese Gedanken. Würde ich mich auch so Verhalten? Werde ich auch tagtäglich in Versuchung gebracht? Lebe ich meine Leidenschaft und Sehnsüchte in meiner Ehe aus ? Ein tolles Buch um sein Leben zu überdenken. Der Schreibstil gefällt mir sehr gut. Er ist locker und leicht verständlich, die Handlung sehr facettenreich und nachvollziehbar. Eine Geschichte voller Emotionen und mit zum Teil Gänsehaut Momenten.


Der Begriff Host stammt aus dem Englischen und wird mit dem Wort Gastgeber ins Deutsche übersetzt. Beim Host handelt es sich um einen externen Server, der in einem Computernetzwerk integriert ist. Er bietet Programm-, Informations- und Rechner-Ressourcen sowie die Infrastruktur und das Management für das Webhosting gegen Bezahlung an.\nDer Hoster bedient sowohl Server als auch Rechner (Client) und arbeitet permanent. Der Hosting Provider ist derjenige, der diesen Server zur Verfügung stellt.\nEin virtueller Host wird verwendet, wenn auf einer einzelnen Maschine viele verschiedenen Dienste angeboten werden, welche alle ein eigenes Betriebsumfeld brauchen. Ein dedizierter Host ist hingegen nur für eine spezielle Aufgabe (dedicated service) oder für einen bestimmten Kunden (dedicated customer) zuständig. Vor allem Online-Shops arbeiten mit dedizierten Hosts, um eine schnelle Datenvermittlung und einen reibungslosen Ablauf der Website zu gewährleisten. Eine große Ladezeit wirkt sich schließlich negativ auf die Conversion-Rate aus. Durch den rapiden Service sind dedizierte Hosts weitaus kostspieliger als virtuelle Hosts. Gern beraten wir Sie als SEO Agentur aus München hierzu.


UNTERNEHMENSSICHERUNG - PDF\n1 UNTERNEHMENSSICHERUNG Krisenfest auf Kurs? Kreativagenturen Gutes Klima in Wiesbaden 17 Gesundheit Wettbewerb der Regionen 18 HESSISCHE WIRTSCHAFT DAS IHK-MAGAZIN AUS DER LANDESHAUPTSTADT FÜR WIESBADEN RHEINGAU-TAUNUS HOCHHEIM\n2 Je früher, desto klüger: Vorsorgen mit der privaten Rente der SV. Abgeltungssteuer? Nein Danke! Die SV Ihr Partner für Sicherheit und Vorsorge. Sie finden uns in nahezu jeder Gemeinde in unseren SV Geschäftsstellen und bei unseren Partnern in allen Sparkassen. Was auch passiert : Sparkassen-Finanzgruppe\n3 EDITORIAL Heuschrecken sind noch das geringste Übel. Denken zumindest diejenigen, deren Unternehmen trotz sorgfältiger Planung und umsichtiger Führung in schwieriges Fahrwasser geraten ist. Aufgrund turbulenter Märkte und des härter werdenden Wettbewerbs ändern sich die Chancen und Risiken für Unternehmen in immer kürzeren Abständen. Schiffbruch ist dann oft nur zu vermeiden, wenn bereits die ersten Anzeichen einer drohenden Unternehmensschieflage erkannt werden und gehandelt wird. Anstatt dem Prinzip Hoffnung zu vertrauen, ist schnelles Handeln erforderlich. Joachim Nolde Hauptgeschäftsführer der IHK Wiesbaden Als Industrie- und Handelskammer bieten wir hier kompetente und vertrauliche Hilfe zur Unternehmenssicherung und stellen auch Kontakte zu weiteren Beratern im Rahmen unseres Netzwerkes her. Auch mancher Finanzinvestor, der zunächst für eine Heuschrecke gehalten wurde, entpuppt sich schließlich als Putzerfisch. Entgegen einer weit verbreiteten Ansicht belegen diverse Studien, dass mit Beteiligungskapital finanzierte Firmen schneller wachsen, überdurchschnittlich mehr Arbeitsplätze schaffen und eine signifikant höhere Rendite erwirtschaften. In dieser Ausgabe der HESSISCHEN WIRTSCHAFT lassen wir einige Berater zu Wort kommen und geben Beispiele für erfolgreiche Unternehmenssanierungen. Aber auch der Staat muss seinen Teil zur Vermeidung von Insolvenzen beitragen, indem er vor allem die steuerlichen Rahmenbedingungen verbessert. Eine vor kurzem vom DIHK verabschiedete Resolution verdeutlicht, dass Deutschland aufgrund der hohen Belastung mit Unternehmensund Einkommensteuern weit hinter seinem Wachstums- und Beschäftigungspotenzial zurück bleibt. Auch die drastische Erhöhung der Mehrwertsteuer zum 1. Januar 2007 war und ist ein großer Fehler. Sie schmälert die Kaufkraft der Konsumenten um mehr als 20 Milliarden Euro pro Jahr und belastet insbesondere den Einzelhandel, die Bauwirtschaft und das Hotel- und Gaststättengewerbe. Die Politik muss deshalb umsteuern. Statt auf Einnahmeverbesserung und Einzelfallbegünstigung muss mehr Wert auf Vereinfachung und Ausgabenbegrenzung ge- IN DER MARKTWIRTSCHAFT SOLLTE SICH DER STAAT AUF DIE FUNK- TIONSFÄHIGKEIT DES WETTBEWERBS KONZENTRIEREN UND SICH MIT legt werden. Wir brauchen Zurückhaltung EINGRIFFEN IN UNTERNEHMENSENTSCHEIDUNGEN ZURÜCKHALTEN bei den Staatsausgaben und mehr Netto für alle. Ein System mit weniger Ausnahmen, niedrigeren Steuersätzen und weniger Bürokratie erhöht die Rechts- und Planungssicherheit und mindert ungerechtfertigte punktuelle Be- oder Entlastungen. Stattdessen wird die Besteuerung der Unternehmen immer mehr von wirtschaftsfremden Lenkungsnormen beeinflusst. Auch die aktuellen Verschlechterungen bei der Gewerbesteuer bedrängen viele Unternehmen, vor allem in innerstädtischen Lagen. Hier müssen zumindest die pauschalen Hinzurechnungen bei Immobilien auf höchstens 35 Prozent abgesenkt werden. Ebenso muss der Reformentwurf der Erbschaftssteuer an entscheidenden Punkten nachgebessert werden, wenn der Königsweg Verzicht nicht gangbar ist. In Summe bleibt zu fordern, dass sich der Staat in einer Marktwirtschaft auf die Funktionsfähigkeit des Wettbewerbs konzentrieren und bei Eingriffen in Unternehmensentscheidungen zurückhaltend sein sollte. HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER\n4 INHALT BILDUNG 24 Studie zum Fernsehkonsum Jugendlicher INNOVATION UMWELT 25 IHK-Recyclingbörse in neuem Gewand INTERNATIONAL 26 Kommunikation mit arabischen Geschäftspartnern RECHT 28 Umweltzone ist kein Patentrezept UNTERNEHMEN 03 EDITORIAL THEMA: UNTERNEHMENSSICHERUNG 06 Kommentar 07 Karussell der Krisenstadien 08 Förderangebote eine Auswahl 10 Vom Krisen- zum Lösungsmanagement 12 Mentoring-Programm der IHK 13 Die Saniererin ein Erfahrungsbericht 14 Insolvenz als Chance STANDORT 17 Designmetropole Wiesbaden 18 Wettbewerb der Gesundheitsregionen 20 Umbruch im Versicherungsvertrieb STARTHILFE WACHSTUM 21 Nachfolgebörse 22 Wirtschaft und Grippe-Welle ein Interview 23 Gute Karten mit Bridge ein Gründerporträt 29 Unternehmensreport, Jubiläen MENSCHEN 32 Steckbrief Dr. Stefan Fink 38 Im Bilde RUBRIKEN 39 Kompakt 42 Neues aus Berlin und Brüssel 43 Bücher 44 Kultur kuenstlerhaus43 45 Termine IHK-FORUM 46 Serie zur IHK-Wahl IMPRESSUM PR-VERLAGSVERÖFFENTLICHUNG 33 Wirtschaftskraft im Rheingau-Taunus-Kreis und Hochheim 4 HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER 2008\n5 17 KREATIVWIRTSCHAFT Access to all areas : Unter diesem Titel öffneten Wiesbadener Kreativagenturen ihre Büros. Blaue Klinkenanhänger ermunterten dazu, durch Ateliers zu spazieren und Arbeiten zu studieren. In Wiesbaden fi nden Kreative einen fruchtbaren Nährboden und machen damit bundesweit von sich reden. 07 THEMA Carola Buch hat es geschafft: Ihr Entsorgungsunternehmen in Oestrich-Winkel ist wieder auf sicherem Kurs. Die junge Unternehmerin berichtet, wie sie den Traditionsbetrieb vor dem Aus rettete. Frühzeitig auf Krisenanzeichen achten, unverzüglich reagieren, das raten alle Experten in ihren Gastbeiträgen. Und sie schreiben auch, wie das gelingen kann. Schließlich bedeutet Krise zunächst einmal nichts anders als entscheidende Wendung. 18 STANDORT Der Wettbewerb im Gesundheitsmarkt ist hart. Nicht nur einzelne Kliniken kämpfen um Patienten, auch ganze Städte und Regionen wollen sich als Gesundheitsstandorte positionieren. Wiesbaden hat dabei eine gute Ausgangsbasis, belegt eine exklusive Studie der IHK Wiesbaden, die nun vollständig veröffentlicht wurde. 22 WACHSTUM Vor den Folgen einer Grippe-Epidemie warnt Dr. Holger Meireis, der Leiter des Wiesbadener Gesundheitsamtes. Die Nähe zum Frankfurter Flughafen erhöhe das Gefahrenpotenzial für Wiesbaden und die Region, wenn eine Grippe-Welle um den Globus rase, wie viele Experten befürchten. HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER\n6 THEMA UNTERNEHMENSSICHERUNG KRISENFEST AUF KURS KOMMENTAR Michael Schwarz, Geschäftsführer der Bürgschaftsbank Hessen GmbH, Wiesbaden Die Subprime-Krise in den USA hat viele Banken weltweit in einen Strudel gerissen und ihre Bilanzen erheblich belastet. Es dauerte nicht lange und die Sorge machte ES GIBT KEINE KREDITKLEMME IM MITTELSTAND! sich breit, es könne eine Kreditklemme geben, manche Medien berichteten von großer Furcht vor allem um den Mittelstand. Die Bürgschaftsbank Hessen richtet sich an den Mittelstand und ich kann ihnen versichern: Es gibt keine Kreditklemme für den Mittelstand. Viele Berichte anderer Geldinstitute bestätigen dies. Die Bundesbank berichtet bis Juni über steigende Kredite deutscher Institute, die KfW Mittelstandsbank sieht die Vergabe 2008 ebenfalls auf hohem Niveau und die europäische Bankenumfrage EZB ergab einen steigenden Kreditbestand bei deutschen Banken übrigens ganz im Gegensatz zu unseren europäischen Nachbarn, wo kräftig gebremst wird. Auch die hessische Perspektive bestätigt dies: Die Investitionsbank Hessen wächst bei den Gründungs- und Wachstumsfinanzierungen und auch wir von der Bürgschaftsbank verspüren einen positiven Trend bei Großhandel, Einzelhandel und Dienstleistungen. Wir haben auch noch Mittel frei und stehen zu unserem Motto: Ein Erfolg versprechendes Vorhaben soll nicht an fehlenden Sicherheiten scheitern. Heute ist es sogar häufig so, dass Banken um gute Kreditkunden ringen. Und was ist mit den schlechten? Unternehmen mit schwächerer Bonität haben es schwerer, an frisches Kapital zu kommen. Dies wird gerne kritisiert, doch jeder prüfe sich selbst: Welcher Kaufmann schließt schon Geschäfte mit unkalkulierbaren Risiken ab? Ich sehe keinen plausiblen Grund, von Kreditinstituten zu fordern, was gute Kaufleute nie wagen würden. Und für den Fall, dass nur die Sicherheiten fehlen, gibt es ja uns. Seit 1954 fördert die Bürgschaftsbank Hessen als aktive Selbsthilfeeinrichtung der hessischen Wirtschaft Existenzgründungen sowie den wirtschaftlichen Erfolg kleiner und mittlerer Unternehmen durch Ausfallbürgschaften. Träger sind unter anderem die Industrie- und Handelskammern. SPOTS ZUM TITELTHEMA Aktive Unternehmenssicherung Wer sein Unternehmen am Markt behaupten will, muss Fehlentwicklungen erkennen und rechtzeitig gegensteuern. Die IHK Wiesbaden will vor allem kleine und mittlere Unternehmen dazu motivieren, sich frühzeitig mit der Sicherung ihres Betriebs auseinanderzusetzen. Dafür hat sie die Veranstaltungsreihe Aktive Unternehmenssicherung entwickelt, bei der Unternehmer von ihren Erfahrungen berichten und über die Stadien von Fehlentwicklungen informieren. Der nächste Termin ist am Montag, 27. Oktober, 19:30 bis 21 Uhr in der Brentano-Scheune, Hauptstraße 134a, in Oestrich-Winkel. Anmeldungen bei Julia Keiper, Telefon oder per Mail an IHK-Sprechtage Zur Unternehmenssicherung und Krisenbewältigung bietet die IHK Wiesbaden an jedem ersten Donnerstag im Monat zwischen 15 und 17 Uhr einen Unternehmersprechtag an. Über Finanzierungs- und Beratungsmöglichkeiten können sich Unternehmerinnen und Unternehmer an jedem dritten Donnerstag im Monat zwischen 14 und 17 Uhr beim Sprechtag in der IHK Wiesbaden, Wilhelmstraße 24-26, informieren. Anmeldungen bei Julia Keiper, Telefon oder per Mail an Mutmacher Die Initiative Mutmacher der Nation stellt krisenerprobte kleine und mittlere Unternehmer ins Rampenlicht, die es geschafft haben, aus einer schwierigen Situation heraus Erfolg zu haben. Initiator des bundesweiten Unternehmerwettbewerbs ist das Telefonverzeichnis Das Örtliche. Bis Ende September wurden drei Bewerber pro Bundesland für den Landessieg nominiert. Die 16 Gewinner nehmen am Deutschland-Finale im November in Berlin teil. Sanierungsportal Mögliche Risikofaktoren im eigenen Betrieb können Selbständige und Geschäftsführer kleiner und mittlerer Unternehmen bei einem Online-Check ausloten, der sich beim Sanierungsportal findet. Das Portal ist eine vom Deutschen Institut für angewandtes Insolvenzrecht getragenen Homepage, die auf die Chancen aufmerksam machen soll, die ein Insolvenzverfahren bieten kann. Die Internetseite bietet zudem Informationen zum Krisen- und Insolvenzmanagement, zu Sanierungsplänen und zu Ansprechpartnern. 6 HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER 2008\n7 THEMA UNTERNEHMENSSICHERUNG KRISENFEST AUF KURS Karussell der Krisenstadien Seit der Mensch begonnen hat, sich wirtschaftlich zu betätigen, ist dies von Aufstieg und Fall begleitet. Krisen sind allgegenwärtig, wobei Krisen, zumindest in der Wirtschaft, fälschlicherweise mit einem Makel behaftet sind. Krise bedeutet zunächst nichts anderes als entscheidende Wendung. Ob diese zur Gesundung führt oder in den Abgrund, hängt von den eingeleiteten Maßnahmen ab. Die Chinesen sollen übrigens dasselbe Schriftzeichen für Krise und Chan- Handlungsspielraum Produkt- und Absatzkrise ce verwenden. Geht man so mit diesem Begriff um, Erfolgskrise kommt es allein darauf an, welche Schlussfolgerungen Kosten gezogen werden. Dazu gehört das frühzeitige Handeln! Es ist erschreckend, dass nicht bewältigte Unternehmenskrisen bei genauer Analyse in nahezu allen Fällen, egal ob bei großen oder kleinen Unternehmen, lange vorher erkennbar waren. In Anlehnung an einen kürzlich vorgelegten Entwurf des Instituts der Wirtschaftsprüfer (IDW) zu den Anforderungen an die Erstellung von Sanierungskonzepten kann man verschiedene Krisenstadien differenzieren, die in der Abbildung verkürzt dargestellt werden. Die beiden Kurven Kosten und Handlungsspielraum zeigen, dass die Kosten der Krisenbewältigung umso höher sind, je später gehandelt wird, während der Handlungsspielraum abnimmt. In der strategischen Krise verlieren der Unternehmer oder das Management das unternehmerische Leitbild, die Ziele und/oder die Zielgruppe aus dem Auge. Es geht um die Wesensart des Unternehmens, also den eigentlichen Unternehmenszweck. Die strategische Krise ist eine dauernde Herausforderung. Wichtige Fragen sind dazu beispielsweise: Was können wir am besten? Was sind die wichtigsten drei Stärken? Wie genau ist unsere Zielgruppe umschrieben? Welche wichtigsten Kernprobleme unserer Kunden lösen wir besser als die Wettbewerber? Was wollen wir erreichen (in einem Jahr, in fünf Jahren, in zehn Jahren)? Für die Zukunft des Unternehmens ist es essenziell, dass diese Fragen nicht nur einmal, sondern regelmäßig, mindestens einmal im Jahr, besprochen und analysiert werden. Viele erfolgreiche Unternehmen machen diese Bestandsaufnahme im Rahmen eines Jahreszielplanes für das Folgejahr bis spätestens Ende des laufenden Geschäftsjahres. In diesem Jahreszielplan werden nicht nur die Antworten auf die Fragen dokumentiert, sondern auch die zahlenmäßigen Ziele, verknüpft mit konkreten Maßnahmen. Mindestens vierteljährlich wird im Rahmen eines Soll/Ist-Vergleiches sichergestellt, dass sich das Unternehmen auf seinem Weg befindet (Controlling). Strategische Krise Liquiditätskrise I n s o l v e n z Die Produkt- und Absatzkrise ist eine Folge der nicht bewältigten strategischen Krise. Die Produkte folgen nicht mehr den Bedürfnissen der Zielgruppe. Es kommt daher zu Sortimentsschwächen, oft stimmt die Qualität nicht mehr mit den Bedürfnissen der Kunden überein oder die Preispolitik entspricht nicht deren Erwartung. Dabei geht es gar nicht darum, möglichst billig anzubieten. Wenn die Strategiekrise nicht erkannt oder nicht konsequent gehandelt wird, kommt es nach der fehlerhaften Produktpolitik unmittelbar zur Erfolgskrise. Während die strategische Krise und die Produkt- und Absatzkrise häufig, mindestens für den externen Leser des Jahresabschlusses, aus den Zahlen kaum erkennbar ist, spiegelt sich die Erfolgskrise auch in den Zahlen des Unternehmens wider. Es kommt zu Nachfragerückgängen und Kostensteigerungen je Einheit durch Unterauslastung. Der Gewinnrückgang ist aus der kurzfristigen Erfolgsrechnung erkennbar. Wird auch jetzt nicht gehandelt, kommt es zum Ausweis von Verlusten und damit zu einer Verminderung des Eigenkapitals. Hier ist der kritische Punkt von Unternehmenskrisen erreicht: Bei fortgeschrittener Erfolgskrise kann nur noch eine umfassende Sanierung das Unternehmen retten. Die Erfolgspotenziale des Unternehmens müssen herausgearbeitet, die Kostenstruktur verbessert und ein klares Zielsystem mit Controlling muss installiert werden. Der Eintritt in die Liquiditätskrise offenbart zugleich auch schwer wiegende unternehmerische Fehler. Denn dieses Krisenstadium bedeutet nichts anderes, als dass nicht gehandelt wurde. Durch die Verluste in der Erfolgskrise ist das Eigenkapital geschwächt, wenn nicht sogar verbraucht. Die Rettung in dieser Phase ist häufig schwierig und manchmal auch gar nicht mehr möglich. Wichtige Maßnahmen sind neben der Neuausrichtung im Rahmen eines umfassenden Sanierungsplans die Zuführung von neuem Eigenkapital oder eigenkapitalähnlicher Mittel. Unternehmenskrisen sind eine dauernde unternehmerische Herausforderung. Die Aufgabe der Verantwortlichen ist es, die Entwicklung rechtzeitig zu erkennen und unverzüglich zu handeln. Text: Uwe Stengert, Wirtschaftsprüfer und Steuerberater, BRM Steutax GmbH Steuerberatungsgesellschaft, Wiesbaden. HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER\n8 THEMA UNTERNEHMENSSICHERUNG KRISENFEST AUF KURS Vom Check-Up bis zum Unternehmerkredit Ob es um das Sichern zusätzlicher Kredite, um die Analyse des Betriebs oder Krisenberatung geht: Unterstützung nicht erst in der Not gibt es von vielen Seiten, man muss nur wissen, wie und wo. Die HESSISCHE WIRTSCHAFT stellt eine Auswahl des umfangreichen Förderangebots vor. Bürgschaft Wer? Bürgschaftsbank Hessen GmbH In welchem Zeitraum? Ohne zeitliche Begrenzung Was? Ausfallbürgschaften zur Besicherung von zusätzlichen Investitions- und Betriebsmittelkrediten Zu welchem Preis? 1,5 Prozent des Kreditbetrages als einmalige Antragsgebühr, 1,5 Prozent jährlich der verbürgten Summe Ansprechpartner? Über Hausbank an Bürgschaftsbank Hessen GmbH (www.bb-h.de) Check-Up Wer? RKW Hessen GmbH In welchem Zeitraum? Zeitlich unbegrenzt Was? Systematische Analyse aller Unternehmensbereiche unter Einbeziehung ausgesuchter Mitarbeiter, Unterstützung bei der Krisenbewältigung Zu welchem Preis? Unterschiedlicher Eigenanteil (300, 750 oder 1500 Euro, abhängig vom Alter des Unternehmens und der Mitarbeiterzahl) Ansprechpartner? RKW Hessen GmbH (www.rkw-hessen.de) ERP Kapital für Wachstum Wer? KfW Mittelstandsbank In welchem Zeitraum? Unternehmen, die älter als zwei und höchstens fünf Jahre alt sind Was? Maximal Euro Finanzierungsanteil bis zu 40 Prozent der Bemessungsgrundlage Zu welchem Preis? Fünf Preisklassen je nach Bonität, gestaffelte Zinssätze unter Ansprechpartner? Über Hausbank an KfW Mittelstandsbank (www.kfw.de) ERP Kapital für Arbeit und Investitionen Wer? KfW Mittelstandsbank In welchem Zeitraum? Unternehmen, die älter sind als fünf Jahre Was? Maximal vier Millionen Euro, Finanzierungsanteil bis zu 100 Prozent der Bemessungsgrundlage Zu welchem Preis? Sieben Preisklassen je nach Bonität, gestaffelte Zinssätze unter Ansprechpartner? Über Hausbank an KfW Mittelstandsbank (www.kfw.de) Gründercoaching Deutschland Wer? KfW Beratungsagentur In welchem Zeitraum? Innerhalb von fünf Jahren nach Gründung Was? Coaching- und Beratungsmaßnahmen für alle wirtschaftlichen, finanziellen und organisatorischen Fragestellungen Zu welchem Preis? Förderung von 50 Prozent des Beraterhonorars, bei maximal 800 Euro Honorar, also maximal 400 Euro Förderung je Beratungstag, insgesamt sind maximal Euro Beraterhonorar möglich Ansprechpartner? Beantragung über IHK Wiesbaden Gründercoaching Deutschland bei Gründungen aus der Arbeitslosigkeit Wer? KfW Beratungsagentur In welchem Zeitraum? Im ersten Jahr der Selbstständigkeit Was? Leistungsempfänger nach SGB II oder III, Coaching und Beratungsmaßnahmen für alle wirtschaftlichen, finanziellen und organisatorischen Fragestellungen Zu welchem Preis? Förderung von 90 Prozent des Honorars, bei maximal 800 Euro Honorar also maximal 400 Euro je Beratungstag, maximal Euro Beraterhonorar Ansprechpartner? Beantragung über IHK Wiesbaden Gründungs- und Wachstumsfinanzierung (GUW) Wer? IBH (Investitionsbank Hessen) In welchem Zeitraum? Ohne zeitliche Begrenzung Was? Finanzierungsanteil bis zu 100 Prozent der Bemessungsgrundlage abhängig vom jeweiligen Verwendungszweck Zu welchem Preis? Sieben Preisklassen je nach Bonität, gestaffelte Zinssätze unter Ansprechpartner? Über Hausbank an IBH (www.ibh-hessen.de) Hilfe zur Selbsthilfe Wer? SES Senior Experten Service In welchem Zeitraum? Zeitlich unbegrenzt Was? Hilfe zur Selbsthilfe, Beratung Zu welchem Preis? Projektbearbeitungskosten, Kosten am Einsatzort und Reisekosten Ansprechpartner? IHK Wiesbaden oder SES (www.ses-bonn.de) 8 HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER 2008\n9 LANDESHAUPTSTADT Krisenpaket Wer? IHK Wiesbaden In welchem Zeitraum? Zeitlich unbegrenzt Was? Checkheft für Unternehmen, Schwachstellenüberprüfung Zu welchem Preis? Kostenlos Ansprechpartner? IHK Wiesbaden (www.ihk-wiesbaden.de) Wiesbaden Ihr Standort mit Zukunft Mentoring-Programm Wer? IHK Wiesbaden In welchem Zeitraum? Innerhalb von fünf Jahren nach Gründung Was? Kompetenter Rat eines sachverständigen Unternehmers. Nicht für Sanierungsfälle Zu welchem Preis? Ehrenamtlicher und honorarfreier Austausch Ansprechpartner? IHK Wiesbaden (www.ihk-wiesbaden.de) Umsetzungsberatung Wer? RKW Hessen GmbH In welchem Zeitraum? Unternehmen, die älter sind als fünf Jahre Was? Grundlegende Beratung oder zu speziellen Einzelthemen. Unterstützung bei der Krisenbewältigung Zu welchem Preis? Maximal 300 Euro je Beratungstag bei maximal fünf Beratungstagen pro Projekt. Eigenanteil: mindestens 40 Prozent des Honorars, maximal Euro innerhalb von drei Jahren Ansprechpartner? RKW Hessen GmbH (www.rkw-hessen.de) Unternehmerkredit Wer? KfW Mittelstandsbank In welchem Zeitraum? Ohne zeitliche Begrenzung Was? Finanzierungsanteil bis zu 100 Prozent der Bemessungsgrundlage, Haftungsfreistellung möglich, nicht für Sanierungsfälle Zu welchem Preis? Aktuelle Zinssätze unter Ansprechpartner? Über Hausbank an KfW Mittelstandsbank (www.kfw.de) Unternehmenssicherung und Krisenbewältigung Wer? Die Wirtschaftspaten e.v. In welchem Zeitraum? Zeitlich unbegrenzt Was? Hilfe zur Selbsthilfe, Beratung Zu welchem Preis? Honorarfrei, geringe Kosten- oder Förderbeiträge als Aufwandsentschädigung Ansprechpartner? IHK Wiesbaden oder Wirtschaftspaten (www.wirtschaftspaten.de) Wirtschaftsförderung Wiesbaden Eine ganz sichere Verbindung von 8-18 Uhr +49(0) Zusammenstellung: Jutta Nitschke, IHK Wiesbaden Ansprechpartner bei der IHK Wiesbaden: Christian Ritter, Telefon , HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER\n10 THEMA UNTERNEHMENSSICHERUNG KRISENFEST AUF KURS Jedes Problem ist auch eine Chance Zunehmender Wettbewerb, unsichere Märkte und immer kürzere Innovationszyklen zwingen Unternehmen, sich immer schneller an neue Situationen anzupassen. Mit steigenden Chancen steigen auch die Risiken. Damit daraus keine existenzbedrohende Unternehmenskrise wird, ist es wichtig, die Ursachen frühzeitig zu erkennen und Lösungsmodelle zu entwickeln. Als die Kündigung ihres Mietvertrags kam, fühlten sich die neuen Eigner der Wiesbadener Kaffeerösterei Hepa zunächst einfach überfordert: Das Firmengebäude war frisch renoviert, sie waren noch damit beschäftigt, neue Depots und einen Markt für die traditionsreiche Firma aufzubauen, die sie drei Jahre zuvor von ihrer Tante übernommen hatten, mit 50 Jahre alten Maschinen und einem kleiner werdenden Kundenstamm. Inzwischen haben sie einen neuen Standort am Bahnhof in Wiesbaden Dotzheim gefunden, und im Mai haben sie ihre Filiale in der Kleinen Schwalbacher Straße eröffnet. Die Wirtschaftpaten haben die beiden Inhaber auf diesem Weg unterstützt. FS-C5025N KYOCERA macht Druck. Mit Farbe, die sich rechnet. Entdecken Sie die wirtschaftlichsten Farbdrucker in ihren jeweiligen Klassen. Und Multifunktionsgeräte und Lösungen, für volle Kostenkontrolle. Jetzt bei uns. KYOCERA. RECHNEN SIE MIT UNS. Wie bei Hepa tauchen in vielen Betrieben trotz sorgfältiger Planung und umsichtiger Führung gelegentlich Probleme auf, die ohne qualitative Unterstützung nicht zu lösen sind. Hier bieten die Wirtschaftspaten Hilfe an. Die Mitglieder des Vereins waren in führenden Positionen und in unterschiedlichen Bereichen der Wirtschaft tätig. Sie alle sind aus dem aktiven Berufsleben ausgeschieden und geben ihre in vielen Berufsjahren erworbenen Kenntnisse an Ratsuchende weiter. Bei ihrer Arbeit stellen die Wirtschaftspaten immer wieder fest, dass viele Unternehmensgründer oder Unternehmer eine gute Produktidee oder auch bereits ein gutes Produkt haben. Doch das Produkt muss auf die Straße, es muss verkauft werden. Dies ist eine der wesentlichen Voraussetzungen, um im Wettbewerb langfristig erfolgreich sein zu können. Der wirtschaftliche Erfolg eines Unternehmens hängt nicht nur von niedrigen Kosten, sondern vor allem von den Kunden ab. Kundenzufriedenheit reicht heute nicht mehr aus. Zufrieden heißt befriedigend; und das ist Mittelmaß. Unternehmen sollten eine Kundenbegeisterung anstreben. Und hier stellt sich sofort die Frage, womit man Kunden begeistern kann. Um dem reinen und vor allem ruinösen Preiswettbewerb zu entgehen, braucht man Alleinstellungsmerkmale. Man sollte untersuchen, welche Vorteile man seinen Kunden bieten kann. Manchmal hilft auch eine Erweiterung der Produktpalette oder eine andere Zielgruppe, die dem Unternehmen neue Geschäftsfelder erschließt. Neben dem Vertrieb ist eine gute Innovationsstrategie wichtig für die Unternehmenssicherung. Erfolgreiche Unternehmen etablieren feste Leitfäden für Veränderungsprozesse. Unklare und fehlende Zielvorgaben sind zu einem großen Teil der Grund für den Einstieg in die Insolvenz. Unvorbereitete Unternehmen trifft eine Krise am härtesten. Deshalb ist es wichtig, den Weg vom Krisen- hin zum Lösungsmanagement in Gedanken bereits durchzugehen: Welche Probleme können auftreten, welche Gegenmaßnahmen kann ich ergreifen und welche Aktionspläne muss ich aufstellen? Außerdem muss die Frage gestellt werden, ob es sich um eine operative Krise handelt, oder ob eine falsche oder fehlende Kommunikation der Grund ist. Eine Unternehmenskrise kommt niemals aus heiterem Himmel. Eine Reihe von Schwierigkeiten weisen schon lange vorher auf diese Krise hin. Die Ursachen dafür sind vielfältig. Ähnlich wie bei einem Flugunfall, bei dem eine Reihe von Ereignissen gleichzeitig auftreten, um diese Situation eintreten zu lassen, treten auch bei einer Unternehmenskrise immer mehrere Ursachen gleichzeitig ein. Doch jedes Problem ist auch eine Chance. Eine Krise kann deshalb gleichzeitig auch auch der Anfang für einen neuen Erfolg sein. Kaiser-Friedrich-Ring Wiesbaden Tel: 0611/ Text: Alfred Korte, Die Wirtschaftspaten e.v. A8027_AZ_OMC_Erpresser_FSC5025N_2sp_4c.indd :14:47 Uhr 10 HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER 2008\n11 Anzeige Absicherung von Rohstoffpreisrisiken wird wichtiger Von Ralf Klinge, Senior-Firmenkundenbetreuer der Deutschen Bank für Wiesbaden und die Region Eine Analyse der Deutschen Bank hat ergeben, dass sich bereits jedes fünfte mittelständische Unternehmen mit Hilfe von Finanzinstrumenten vor Rohstoffpreisrisiken schützt. Schließlich zählen diese Risiken für viele Unternehmen zu den größten Unsicherheitsfaktoren überhaupt. Ein Blick auf das Beispiel Einkaufspreise eines Unternehmens zeigt warum: Wenn die Preise im Einkauf eines Unternehmens steigen, kann das erhebliche Auswirkungen auf die operative Marge haben und somit auf den Gewinn. Das ist regelmäßig dann der Fall, wenn das Unternehmen die Erhöhung nicht vollständig, nur verzögert oder gar nicht an die Kunden weitergeben kann. Untersuchungen der Deutschen Bank haben zudem gezeigt, dass die Frage der Absicherung von beispielsweise Öl- oder Metallpreisen keine Frage der Unternehmensgröße ist. In jedem Unternehmen sollten die eigenen Risikopositionen ermittelt werden. Dazu muss die Gestaltung von Verträgen im Einkauf und Vertrieb analysiert werden. Das Gros der Entscheider befasst sich mit diesem Thema aber noch nicht in ausreichendem Maße. Für mittelständische Unternehmen wird es zukünftig noch wichtiger sein, sich mit Hilfe spezieller Finanzinstrumente gegen Rohstoffpreisrisiken aber auch gegen Währungsrisiken abzusichern. Angesichts der starken Schwankungen in den Rohstoffmärkten sind die wirtschaftlichen Risiken schon bei kleinen Grundvolumina immens. In den vergangenen Monaten haben unsere mittelständischen Kunden zunehmend auf diese Marktentwicklung reagiert und ihre Aktivitäten ausgebaut. Denn der Einsatz von Finanzinstrumenten bietet einen besseren Schutz vor Preisschwankungen als beispielsweise ein überdimensionierter Vorratseinkauf von Rohstoffen. Kontakt Unternehmen: Mittelstand Risikontrolle die; mittelständ. : Planungssicherheit für den Mittelstand durch das Erkennen und Beherrschen von Risiken; ermöglicht durch einen erfahrenen Partner. Die Deutsche Bank für den Mittelstand. Die Sprache des Mittelstands sprechen wir seit 138 Jahren. Dank unserer weltweiten Expertise können wir komplexe Risiken, wie Zins-, Währungs-, Rohstoff-, Länder- und Liquiditätsrisiken, frühzeitig identifizieren und darauf reagieren. Mit langfristigen Partnerschaften und durch flexible Finanzierungsinstrumente schaffen wir Planungssicherheit und ermöglichen dem Mittelstand eine stabile Geschäftsentwicklung. Beratung durch Spezialisten, individuell zugeschnittene Finanzierungsinstrumente deshalb vertraut uns der Mittelstand, vom Freiberufler über das Familienunternehmen bis zur Aktiengesellschaft. Risikontrolle_185x123.indd :10:02 Uhr\n12 THEMA UNTERNEHMENSSICHERUNG KRISENFEST AUF KURS Alte Hasen stehen Jungunternehmern zur Seite Eigentlich war es zunächst nur eine Idee im Brainstorming des Starter- und Mittelstandsauschusses der IHK Wiesbaden: Warum nicht jungen Unternehmern erfahrene ältere Hasen zur Seite stellen, die schon einige Klippen des Unternehmertums erfolgreich umschifft hatten und auch bereit waren, diese Erfahrungen weiterzugeben? Denn niemand kann besser für Unternehmertum einstehen als Unternehmer selbst. Wertvolle Impulse kamen dabei unter anderem MENTORING von Claudia Erben, der Geschäftsführerin der Forum Kiedrich GmbH, dem Mentoren-Netzwerk für innovative und technologieorientierte Unternehmen in Deutschland und von IHK-Vize-Präsident Klaus-Christian Plönzke, selbst Mentor und Business-Angel. Gefunden waren diese hilfsbereiten Unternehmer und Führungskräfte mit langjähriger Managementerfahrung schnell. Aus dem Kreis der IHK-Vollversammlung, der Ausschussmitglieder und der Wirtschaftsjunioren warfen rund fünfzehn Freiwillige ohne Vorurteile und in der Beratung branchenunabhängig ihren Hut in den Ring. Klar war von Anfang an, dass der Austausch ehrenamtlich und honorarfrei erfolgen sollte. Das galt natürlich auch für Aufwendungen wie Fahrt und Telefonkosten. Unternehmerinnen und Unternehmer, die sich als Mentor oder Mentee an dem Programm beteiligen möchten, wenden sich bei der IHK Wiesbaden an Christian Ritter, Telefon , Die Zielgruppe war ebenfalls zügig identifiziert: Selbstständige in den ersten fünf Jahren nach der Gründung, die eine oder mehrere konkrete Fragestellungen und Probleme aus dem täglichen Geschäftsleben haben. Denn besonders die ersten fünf Jahre des Geschäftslebens sind entscheidend für die Etablierung im Markt oder das Ausscheiden. Deutlich war auch gleich zu Anfang, dass Unternehmen in der Krise nicht zur Zielgruppe gehören, ebenso wie Personen, die noch in der Gründungsphase stehen oder gar erst überlegen, ob eine Gründung für sie in Frage kommt. Schwieriger war dann schon, diese Zielgruppe auch von ihrem Glück zu überzeugen. Und dieser Nutzen ist für die Mentees im Einzelnen: Hilfe zur Selbsthilfe, die Weitergabe von Erfahrung durch Gespräche, mit einem offenen, kompetenten und unvoreingenommenen Feedback sowie Kontakte und der Zugang zu Netzwerken. Die offenen und intensiv geführten Gespräche mit unserer Mentorin haben uns entscheidende Impulse für die Präsentation bei unserer Zielgruppe gegeben, sagt Mentee Fabian Fauth von Die Kommunikationsabteilung Fauth & Gundlach GmbH. Und auch die Mentoren konnten aus diesen Verbindungen Honig saugen: Die vorher im Stillen geleistete Hilfe wurde publik und auch eine Zugangsmöglichkeit zu interessanten Unternehmen und innovativen Ideen geschaffen. Mittlerweile sind rund 15 Pärchen erfolgreich nach Erfahrungsgebieten und Fragestellungen zusammen geführt, einige Mentees und Mentoren warten noch auf den richtigen Partner. Text: Jutta Nitschke, IHK Wiesbaden Junge Unternehmer und Gründer brauchen oft nur eine Bestätigung oder eine kurze Beratung für ihre positive Weiterentwicklung. Langjährige Unternehmererfahrung ist die Basis für meine Mentorentätigkeit. Norbert Merz von Isinger+Merz GmbH, Mentor der IHK Wiesbaden Ein Mentoringgespräch ist eine eine hochverdichtete Begegnung und gegenseitiges Einlassen, um in kurzer Zeit die wirkungsvollen Stellenschrauben für die Weiterentwicklung zu finden und zu erleben, wie die Saat aufgeht. Marianne Brandt, Coach & Organisationsberaterin Raum für Entwicklung, Mentorin der IHK Wiesbaden Idealerweise ist ein Mentor ein Sparringspartner, der weiß, wie man den Markt bedient und auf Kunden zugeht und der dem Mentee sein Netzwerk öffnet. Claudia Erben, Forum Kiedrich GmbH, Mentorin der IHK Wiesbaden Mentoren helfen, Scheuklappen, besonders die übliche Branchenbrille, abzulegen, und eine andere, unvoreingenommene Sichtweise einzunehmen Torsten Hornung, Mentor der IHK Wiesbaden 12 HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER 2008\n13 Retten Sie Menschen in Not. Zeigen Sie als Unternehmen Ihr soziales Engagement. Überraschen Sie Ihre Kunden und Geschäftspartner mit Ihrem Einsatz für Ärzte ohne Grenzen. Spenden Sie mit dem Verwendungszweck UNTERNEHMEN WEIHNACHTSSPENDE oder informieren Sie sich unter und telefonisch unter ärzte ohne grenzen e.v. Spendenkonto , Bank für Sozialwirtschaft, BLZ Foto: Sven Torfinn/laif\n14 THEMA UNTERNEHMENSSICHERUNG KRISENFEST AUF KURS Die Saniererin Das Entsorgungsunternehmen Bender ist seit mehr als 50 Jahren in Oestrich-Winkel verwurzelt. Als der Inhaber, der Sohn des Gründers, im vergangenen Jahr plötzlich starb, war der Betrieb ein Sanierungsfall. Nach vielen Gesprächen und Verhandlungen ist die Sanierung geglückt: Carola Buch führt seit gut einem Jahr die Geschäfte beim Rheingauer Entsorgungsunternehmen Bender. Fotos: Andreas Schlote Bender Da war die Trauer, da war die Scham über die Lage des Unternehmens, da war das Gefühl, sich einfach die Bettdecke über den Kopf ziehen zu wollen und nie wieder aufzustehen. Nach dem Tod ihres Lebensgefährten fühlte sich Carola Buch blockiert. Im ersten Moment weiß man überhaupt nicht, in was für in einer Situation man sich befindet. Aber da waren auch ihre neunjährige Tochter und die Mitarbeiter, denen sie jeden Morgen begegnete. Ihnen musste ich ja auch irgendetwas sagen, die wollten ja auch eine gewisse Planungssicherheit für sich und ihre Familien. Und irgendwann kommt dann der Punkt, an dem man mit aller Sicherheit sagt: Das mach ich jetzt. Bei Carola Buch kam dieser Punkt nach wenigen Tagen. Der Familienbetrieb, den der Vater ihres Lebensgefährten gegründet hatte, musste weiterlaufen. Kunden fragten nach Containern für ihren Abfall, Lieferanten nach Geld, die Banken nach Unterlagen. Das Unternehmen stand vor dem Aus, noch kurz vor seinem Tod hatte ihr Partner Sanierungsgespräche mit den Banken geführt. Die 37-Jährige, die bisher gelegentlich im Büro unterstützt hatte, übernahm die Geschäfte. Sie schrieb den Stammkunden, informierte sie über den Tod ihres Lebensgefährten und ihre Entscheidung, das Unternehmen weiterzuführen. Sie vereinbarte Treffen mit den Lieferanten, sprach mit ihnen offen über die Situation des Betriebs, bat um Vertrauen. Sie fragte beim Steuerberater und bei den Banken nach den Unternehmenszahlen, wollte über weitere Kredite verhandeln. Sie sprach immer wieder mit anderen Beratern. Alle Gespräche führten ins Nichts. Die Bankvollmachten galten nicht über den Tod des Partners hinaus, das Testament war lange Zeit nicht auffindbar. Von Gesetzes wegen war ich nicht handlungsfähig, ich kam einfach nicht mehr weiter. Ob eine Frau in der Entsorgungsbranche bestehen könne? Carola Buch entschloss sich, bei der IHK um Rat zu fragen. Die vermittelte direkt den Kontakt zu einem Wirtschaftspaten, einem früheren Manager, der nun im Ruhestand junge Unternehmen unterstützt. 14 HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER 2008\n15 THEMA UNTERNEHMENSSICHERUNG KRISENFEST AUF KURS Hier hatte ich nach den vielen Gesprächen zum ersten Mal das Gefühl: Jetzt geht es wirklich nur um mein Interesse und um das des Nachlasses. Gemeinsam gelang es, einen roten Faden zu spinnen, die nächsten Schritte zu planen, Stärken und Schwächen des Betriebs herauszuarbeiten. Schließlich war der Name des Unternehmens im Rheingau bekannt, schließlich konnte der kleine Betrieb schneller als manch großer Wettbewerber bei den Kunden sein und schneller Angebote unterbreiten. Sie sprachen auch über einen Verkauf des Unternehmens, waren sich jedoch schnell einig, dass das der allerletzte Schritt sein müsse, dass die Verhandlungsbasis kaum schlechter sein könnte. So begann Carola Buch, sich durch Berge von Belegen und Verträgen zu wühlen, die quer über Räume und Schubladen verteilt waren. Tagsüber kümmerte sie sich gemeinsam mit den fünf Mitarbeitern um die Kunden, nachts erstellte sie einen Überblick über Verbindlichkeiten, Forderungen, den Wert der einzelnen Objekte des Betriebs. Neue Termine mit den Banken wurden vereinbart. Doch die blieben skeptisch. Ob eine Frau den Betrieb überhaupt fortführen könne, da die Entsorgungsbranche doch eine typische Männerdomäne sei? Ob sie überhaupt die Qualifikation dafür habe? Carola Buch legte eine Fachkundeprüfung für Entsorgungsunternehmen ab, dokumentierte anhand ihrer Statistiken, wie sie das Unternehmen wieder auf festen Boden bringen wollte, präsentierte ein neues Unternehmenskonzept, das sie zusammen mit dem Wirtschaftspaten erstellt hatte, legte Monat für Monat Umsatzzahlen vor. Sie stellte den Fuhrpark um, verkaufte Bagger und Laster, die selten im Einsatz waren. Sie konzentrierte sich auf das Kerngeschäft, den Containerdienst, und stellte die Abbrucharbeiten ein, die ihr zu risikoreich erschienen. neue Aufträge, viele neue Kunden meldeten sich auf ihre Flugblätter hin. In dem Moment ging es aufwärts. Carola Buch investierte: in neue Fahrzeuge, kleinere Lastwagen, die sich leichter durch die engen Straßen im Rheingau lenken lassen, die keine Maut kosten und weniger verbrauchen. Sie schickte die Mitarbeiter zu Schulungen, schaffte eine neue Software an, die sie täglich über Einnahmen und Ausgaben auf dem Laufenden hält. Inzwischen sind die früheren Verbindlichkeiten alle beglichen, das Unternehmen hat einen Auszubildenden eingestellt, neue Kunden gewonnen und ein neues Produkt entwickelt, den QBig-Bag, einen reißfesten Sack, der einen Kubikmeter Abfall fasst, für Kunden, die keinen Platz haben, einen Container aufzustellen. Die Lieferanten haben dem Betrieb die Treue gehalten. Im Nachhinein sind aus der Not heraus sogar gute Geschäftsbeziehungen gewachsen. Ein Verkauf des Unternehmens ist für Carola Buch kein Thema mehr. Jetzt kann man endlich auch anhand der Zahlen erkennen, dass sich die ganze Arbeit gelohnt hat. Text: Melanie Wilhelm, IHK Wiesbaden Inzwischen sind die früheren Verbindlichkeiten alle beglichen Die neue Inhaberin entwarf und kopierte Flugblätter, die sie, unterstützt von Freunden, in die Briefkästen der umliegenden Orte warf. In den Gewerbegebieten ging sie in die Betriebe, sprach mögliche Kunden direkt an. Das war sehr erfolgreich, weil man die Leute gezielt erreicht hat. Zwei von fünf Mitarbeitern habe sie entlassen müssen. Sie verhandelte immer wieder mit Gläubigern, vereinbarte Ratenzahlungen, bat um Geduld. Die meisten zeigten Verständnis, vielen sei sicher auch klar gewesen, dass sie Gefahr liefen, gar kein Geld mehr zu sehen, wenn sie alle Lieferungen komplett einstellten. Teils gelang es der jungen Unternehmerin, Raten und Rechnungen aus dem laufenden Geschäft zu begleichen. Teils streckte die Familie Geld vor, für Benzin, für Versicherungen, für Gehälter. Ein Eintrag bei der Schufa über schleppende Zahlungsmoral blieb nicht aus. Mit solchen Vermerken ist es natürlich schwierig, neue Aufträge zu bekommen. Es dauerte ein halbes Jahr, bis eine Bank den Kredit aufstockte. Zu diesem Zeitpunkt kamen auch HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER\n16 THEMA UNTERNEHMENSSICHERUNG KRISENFEST AUF KURS Vom bürgerlichen Tod des Kaufmanns Die Insolvenz ist noch immer als der bürgerliche Tod des Kaufmanns gefürchtet. Doch wenn Unternehmen einen Insolvenzantrag stellen, muss das nicht zwangsläufig das Ende bedeuten. Über den Umgang mit einem Thema, das Unternehmen am liebsten wegschieben. Die Zahl der Insolvenzen ist in diesem Jahr in Wiesbaden gestiegen: In der hessischen Landeshauptstadt wurden im ersten Halbjahr 46 Unternehmensinsolvenzen gemeldet. Im Vergleichzeitraum des Vorjahres waren es noch 36. Mit den steigenden Unternehmensinsolvenzen entwickelt sich Wiesbaden gegen den Trend: So gab es in Hessen im ersten Halbjahr Pleiten das entspricht einem Rückgang um 100 Betriebe. In Deutschland insgesamt nahmen die Unternehmensinsolvenzen im Jahresverlauf um 5 Prozent auf betroffene Betriebe ab. Allerdings schrumpfen die Rückgänge. Nicht auszuschließen ist, dass sich der Trend der rückläufigen Insolvenzen noch im Laufe dieses Jahres umkehrt oder zumindest zum Erliegen kommt. Insolvenzen kündigen sich in der Regel durch Krisensymptome an. Für Gläubiger wie für Schuldner gilt es daher, diese Symptome rechtzeitig zu erkennen und zu deuten, denn nicht selten gerät ein Gläubiger durch den Zusammenbruch seines Schuldners in den Strudel des eigenen Unternehmenszusammenbruchs. Nur mit Hilfe geeigneter Frühwarnsysteme, die im Übrigen anders als es manch Mittelständler vermutet weder kompliziert noch aufwändig sein müssen, können die Risiken eines Unternehmens rechtzeitig genug erkannt werden. Auch heute noch wird vielfach die Insolvenz als der bürgerliche Tod des Kaufmanns gefürchtet und verleitet gerade in der Krise manche Antragsverpflichteten zu irrationalem Vermeidungsverhalten, obwohl dies für die kaufmännischen Geschäftsführer zu hohen persönlichen und auch strafrechtlich relevanten Risiken führt. Die Insolvenzordnung nennt drei Insolvenzgründe: die Zahlungsunfähigkeit, die Überschuldung und die drohende Zahlungsunfähigkeit. Vielfach unbekannt ist, dass der Geschäftsführer einer GmbH, aber auch einer Personengesellschaft oder eines Vereins, bei Vorliegen des Insolvenzgrundes Zahlungsunfähigkeit oder Überschuldung nur ein maximaler Zeitkorridor von drei Wochen zur Verfügung steht, um einen Insolvenzantrag zu stellen anderenfalls macht er sich wegen Insolvenzverschleppung strafbar. Die Staatsanwaltschaft leitet jedes Jahr gegen mehr als Geschäftsführer von GmbHs ein Ermittlungsverfahren ein. Dabei bedeutet die Stellung eines Insolvenzantrages nicht zwangsläufig das Ende eines Unternehmens im Gegenteil: Mit dem so genannten Insolvenzplan bestehen gute Sanierungschancen. Trotzdem wurden zwischen 1999 und 2005 nur rund 800 solcher Verfahren eingeleitet. Das liegt vor allem am unzureichenden Bekanntheitsgrad bei Gläubigern und Unternehmen sowie an Vorbehalten und der geringen Vertrautheit vieler Insolvenzverwalter und Insolvenzgerichte gegenüber diesem Verfahren, fand eine Studie heraus. Besonders drei bestechende Effekte sprechen für eine Sanierung mittels Insolvenzplan: die Befriedigungsquoten für die Gläubiger, die Verfahrensdauer sowie die Arbeitsplatzsicherung. Die gerichtliche Bestätigung eines Insolvenzplanes erfolgte im Schnitt nach anderthalb Jahren und damit schneller als im Regelinsolvenzverfahren. Schließlich konnten etwa drei Fünftel der vor der Insolvenz bestehenden Arbeitsplätze erhalten werden, was bei einer Liquidierung nicht der Fall ist. Insofern ist es begrüßenswert, dass der Insolvenzplan etwa durch die jüngste Insolvenz von SinnLeffers deutlich an Popularität gewinnt. Text: Hooman Nikbakht, Creditreform Wiesbaden, 16 HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER 2008\n17 PROFIL STANDORT Designmetropole Wiesbaden Im bundesweiten Vergleich liegen die Creative Industries der hessischen Landeshauptstadt überraschend weit vorn. Designer und Kreativagenturen finden in Wiesbaden offenbar ein besonders gutes Klima für Spitzenleistungen. Damit diese in der Öffentlichkeit besser wahrgenommen werden, haben sich Branchenvertreter und Wirtschaftsförderung zu einer Initiative zusammengeschlossen. Unglaublich, aber wahr: Vor zwei Jahren veröffentlichte das Fachblatt werben & verkaufen eine Rangliste von Deutschlands Städten, bemessen nach ihrem kreativem Agenturpotenzial. Grundlage bildeten die in internationalen Kreativwettbewerben erzielten Auszeichnungen. Wie vermutet führten drei Großstädte (Hamburg, Berlin, Frankfurt) die Liste an. Auf dem vierten Platz fand sich jedoch eine Stadt, die man so weit vorne nicht erwartet hatte: Wiesbaden mit deutlichem Abstand vor München, Düsseldorf und Stuttgart. Und bis heute ist die Bedeutung von Kommunikationsdesign Made in Wiesbaden ungebrochen. Warum existiert gerade hier ein so fruchtbarer Nährboden für Kreativität? Eine mögliche Antwort auf diese Frage findet man auf dem Campus im Medienpark Unter den Eichen : An der Wiesbadener Fachhochschule sichern sich die Designstudenten einen Kreativpreis nach dem anderen. In diesem Jahr hatte der ambitionierte Wiesbadener Fachbereich auch beim GWA Junior Agency Award die besten Ideen und setzte sich gegen die bundesdeutsche Konkurrenz durch. Viele Absolventen der FH bleiben dem Hochschulort treu und gründen ihr Designbüro in Wiesbaden. So entstanden erfolgreiche Kreativagenturen wie Scholz & Volkmer, 3deluxe, Fuenfwerken, Die Firma, Michael Eibes Design und Q. Die führenden Köpfe dieser sechs Unternehmen von denen sich viele aus der Studienzeit kennen setzten sich im Jahr 2006 mit Dr. Helmut Müller zusammen. Der damalige Stadtkämmerer und heutige Oberbürgermeister erkannte die Bedeutung von Design als Wirtschafts- und Standortfaktor. Gemeinsam beriet man, wie die Kompetenz der Designstadt Wiesbaden öffentlich kommuniziert werden kann. Die Kreativen schlugen vor, die Türen ihrer Büros zu öffnen unter dem Titel Access all areas. Mit der Aufschrift Bitte stören! ermunterten blaue Klinkenhänger dazu, durch Ateliers zu spazieren, Gespräche zu führen und Arbeiten zu studieren. ACCESS ALL AREAS Auf 100 Seiten präsentiert ein Magazin Wiesbadener Kreative, die ihre persönlichen Geheimtipps verraten. Es ist kostenlos über die Wirtschaftsförderung erhältlich: Telefon Während der ersten Aktionstage 2007 blieb man noch weitgehend unter sich. In diesem Jahr beteiligten sich schon über 20 Kreative und Agenturen sowie die Fachhochschule an dem Programm, zu dem auch Veranstaltungen zählen. Zum Eröffnungsevent im Walhalla-Theater, bei dem eine hochkarätig besetzte Podiumsdiskussion über Typografie und der Dokumentarfilm Helvetica zu erleben waren, fanden sich mehr als vierhundert Besucher aus dem gesamten Rhein-Main-Gebiet ein. Viele Mitarbeiter aus Frankfurter Großagenturen, aber auch Designer aus Mainz, Offenbach und Darmstadt waren neugierig auf das, was in Wiesbaden passiert. Highlight der Access all areas - Tage war die SEE-Konferenz von Scholz & Volkmer; diese Veranstaltung mit internationaler Strahlkraft widmet sich neuen Ansätzen zur Visualisierung von Information. Auch hier war das Caligari-Filmtheater bis auf den letzten Platz gefüllt; Referenten wie Designer Ben Fry fesselten das aus allen Teilen Deutschlands und dem europäischen Ausland angereiste Publikum. Die Motive der Unternehmen und Personen, die sich bei Access all areas beteiligen, sind unterschiedlich während einige Agenturen potenzielle Mitarbeiter für sich gewinnen wollen, geht es anderen eher um öffentliche Wahrnehmung oder soziale Kontakte. Detlev Bendel, Stadtrat für Wirtschaft und Förderer der Initiative, hat den Standortvorteil im Auge. Allen gemeinsam ist das Bewusstsein, dass sich in Wiesbaden nicht nur gut leben, sondern auch exzellente Designqualität hervorbringen lässt. Die bedeutende Rolle der Kreativwirtschaft färbt nachhaltig auf Wiesbaden ab die Reputation vieler hier angesiedelter Unternehmen reicht weit über die Landesgrenzen hinaus. Stolz rückt man die eigene Leistungsstärke ins öffentliche Blickfeld: Auch 2009 finden die Aktionstage statt. Infos und Newsletter erhalten Interessierte unter www. aaa-wiesbaden.de. Text: Thilo von Debschitz, Geschäftsführer der Kreativagentur Q, Wiesbaden, HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER\n18 PROFIL STANDORT Wettbewerb der Gesundheitsregionen Leistungsstarke Anbieter vor Ort sind die Grundlage eines attraktiven Gesundheitsstandortes. Dass Wiesbaden diesbezüglich gut aufgestellt ist, belegen aktuelle Zahlen aus einer exklusiven Studie der IHK Wiesbaden, die jetzt vollständig veröffentlicht wurde (www.ihk-wiesbaden.de, Stichwort Gesundheitsstudie Wiesbaden ). Nun gilt es, vorhandene Strukturen zu nutzen, Potenziale zu heben und den Gesundheitsstandort Wiesbaden auszubauen. Bei der langfristigen Positionierung als Gesundheitsstandort geht es jedoch um mehr: Nur wer es heute schafft, sich im Wettbewerb von Regionen durch ein maßgeschneidertes Gesamtangebot darzustellen und abzuheben, wird auf dem Gesundheitsmarkt der Zukunft eine Rolle spielen. Die untersuchten Städte Wiesbaden, Schlangenbad und Bad Schwalbach stehen ebenso wie andere Städte und Regionen vor der Aufgabe, sich mit einem passenden Angebotspaket innerhalb des nationalen und internationalen Verteilungswettbewerbs der Gesundheitsregionen Marktanteile zu sichern. Positive Ausgangsbasis als Gesundheitsstandort Nach den Ergebnissen der Untersuchung leistet das Gesundheitswesen im Großraum Wiesbaden bereits jetzt einen Beitrag zum Primäreinkommen in Höhe von 9,6 Prozent und übertrifft damit sogar die ebenfalls wirtschaftsstarke Tourismusbranche um mehr als das Doppelte. Rund Unternehmen mit über Vollzeitbeschäftigten erwirtschaften einen Umsatz von 1,1 Milliarden Euro. (Wir berichteten in der Juni-Ausgabe der HESSISCHEN WIRTSCHAFT). Dass die Gesundheitsbranche für die Zukunft ein enormes Wachstumspotenzial aufweist, kann allgemein auf das zunehmende Gesundheitsbewusstsein der Bevölkerung und die demografische Entwicklung zurückgeführt werden. Dem Gesundheitsmarkt insgesamt wird daher eine hohe Attraktivität bescheinigt. Darüber hinaus weist Wiesbaden einige Besonderheiten auf, die eine gute Ausgangsposition zur Weiterentwicklung und Profilierung des Paradiesgarten? Gesund sollen sie jedenfalls sein, die Äpfel. Abbildung: IHK Gesundheitsstandortes darstellen: 60 Prozent der Befragten beurteilen die Attraktivität des Standorts sehr positiv. Neben dem umfassenden medizinischen Angebot ist einer der Gründe in dem deutlich überdurchschnittlichen Anteil an Selbstzahlern in Wiesbaden zu sehen, dessen Bedeutung weiter wachsen wird. Auch geht aus der Befragung hervor, dass sich der Kostendruck in Zukunft nicht negativ auf den Personalbestand oder die Ersatzinvestitionen auswirken wird. Diese Bewertung gleicht einem Konjunkturbarometer und kann als positive Entwicklungsperspektive für den Standort gewertet werden. Vom Patienten zum mündigen Kunden Das alles ist jedoch zunächst nicht mehr als eine solide Basis. Um nützliche Konsequenzen aus diesen Erkenntnissen zu ziehen, muss sich die Frage anschließen, wie das vorhandene Entwicklungspotenzial genutzt werden soll, welches Produktpaket aus bestehenden und neu zu entwickelnden Angeboten und Kompetenzen geschnürt werden soll. Nur mit einem individuellen, spezifischen Profil wird Wiesbaden als Gesundheitsstandort wahrnehmbar. Dazu ist ein Umdenken erforderlich. Dynamische Prozesse in der Gesundheitsbranche erfordern marktwirtschaftliches Handeln. Eine reine Betrachtung der Kostenseite hilft dabei nicht weiter. Auch die Konkurrenz hat sich verändert. Der Wettbewerb der Zukunft findet nicht mehr zwischen den Krankenhäusern statt, sondern zwischen dem Gesamtangebot der Regionen. Der Patient von heute ist ein autonomer, anspruchsvoller Kunde. Er verlangt ein individuell auf ihn zugeschnittenes Angebot und verfügt über umfassende Informations- und 18 HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER 2008\n19 PROFIL STANDORT Vergleichsmöglichkeiten. Wiesbaden wird überlegen müssen, wie sich die Stadt in Zukunft aufstellen will, um sich von der Konkurrenz abzuheben. Der Wettbewerb ist groß und die Aufteilung des Marktes ist längst in Gange. Bei seiner Auswahl wird der Patient in der Regel zunächst die spezielle am Standort vorhandene, medizinische Kompetenz in den Vordergrund stellen. Hier stellt sich die Frage, welchen Nischenmarkt Wiesbaden besetzt. Gleichzeitig muss der Begriff Gesundheit weit ausgelegt werden und von den Akteuren am Gesundheitsmarkt weitergedacht werden, um ein attraktives, schlüssiges Gesamtangebot zu entwickeln. Im Mittelpunkt muss dabei der Patient, der Kunde, der Gast stehen. Er muss in dem Angebot eine Philosophie erkennen, die ihn animiert, sich gezielt für diesen Standort zu entscheiden. Mit Kreativität und Netzwerken zu neuen Angeboten Hier ist die Kreativität der Akteure am Gesundheitsmarkt gefordert. Angefangen zum Beispiel bei einer guten Informationsmöglichkeit per Internet und Telefon, über eine komfortable Anreise, die richtige Hotelauswahl, medizinische Weiterbildung für Mitarbeiter und Endkunden, Wellnessangebote, Tipps zu Einkäufen, Ausgehen, Kultur und Natur vieles ist denkbar. Die Maßstäbe, besonders an die Qualität, sind dabei hoch. Marktattraktivität und Wettbewerbssituation - Gesamtgebiet Attraktivität Markt aktuell Entwicklung Attraktivität 09 aktuelle Konkurrenz-/ Wettbewerbssituation Wiesbaden Trotz sehr starkem Wettbewerb wird der Markt als derzeit und zukünftig attraktiv eingeschätzt. Um die für den Standort passenden Angebotsfunktionen zu identifizieren und zu vermarkten, sind fachübergreifende Kontakte sowohl im medizinischen Kernbereich als auch zu Krankenkassen und anderen Institutionen sowie zu Unternehmen aus Tourismus, Handel oder Dienstleistung wichtig. Wie die Studie zeigt, ist ein solches Verständnis von Netzwerken bislang im Gesundheitswesen noch nicht vorhanden. Der Industrie- und Handelskammer wird diesbezüglich ein wichtiges Handlungsfeld bestätigt, das sie aufgreifen wird. Weitere Ansätze zur Diskussion bieten folgende Erkenntnisse aus der Studie: Bei der Beschaffung von qualifiziertem ärztlichem und nicht ärztlichem Personal weist der Standort einen stark eher hoch 1 = hoch/besser/stark 3= gering/schlechter/schwach unverändert Engpassfaktor auf. Auch wünschen sich viele Befragte eine weitere Stärkung Wiesbadens als Kongressstandort und würden sich sogar dafür einsetzen. Interessant ist außerdem, dass, obwohl Kur im eigentlichen Sinne nicht mehr stattfindet, Wiesbaden von den Befragten weiterhin als Kurstandort wahrgenommen. Es stellt sich die Frage, wie dieser Markenkern als Marketinginstrument genutzt werden kann, um mit der traditionell sowohl mit Wiesbaden, als auch mit Schlangenbad und Bad Schwalbach verbundenen medizinischen Kernkompetenz das Gesamtangebot eines modernen Healthcare-Standorts zu vermitteln. Text: Sabine Köth, IHK Wiesbaden, IHR ZIEL : MEHR ERFOLG Unternehmensleitung ist vielschichtig. Aus Mangel an Zeit oder personellen Ressourcen werden Potenziale häufig nicht genutzt oder notwendige Veränderungen zu spät erkannt. Hier beginnt meine Arbeit: v ORGANISATIONSENTWICKLUNG v PERSONALENTWICKLUNG v AUFBAU GLOBALER NETZWERKE v FINANZIELLE UNTERSTÜTZUNG BEI RESTRUKTURIERUNGSPROZESSEN Im Vordergrund steht dabei die langfristige Sicherung von Unternehmen am Markt. Mit über 20 Jahren Praxis als Unternehmer und Verantwortlicher bei Restrukturierungsprozessen betreue ich heute Unternehmen des produzierenden Gewerbes (50 bis 500 Mitarbeiter) in der Rhein-Main-Region. Weitere, ausführliche Informationen erhalten Sie unter oder rufen Sie einfach an. UNTERNEHMENSBERATUNG COACHING Rheingaustr Wiesbaden Tel HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER\n20 PROFIL STANDORT Umbruch im Versicherungsvertrieb Eiserne Verhandlungen: Die Skulpturen bleiben an ihrem Platz, Versicherungsvermittler müssen neue Wege gehen, um am Markt bestehen zu können. Foto: stock.xchng Seit Anfang des Jahres ist das neue Versicherungsvertragsgesetz in Kraft, das ein 100 Jahre altes Gesetz abgelöst hat. Die Neuerungen haben in der Versicherungswirtschaft und besonders im Vertrieb zu Regelungen geführt, die teils erhebliche Umsetzungsschwierigkeiten mit sich brachten. Informations-, Beratungs- und Dokumentationspflichten, Abschlusskostenverteilung und Stornoreserve, Veränderungen bei den Vergütungsmodellen und Offenlegung der Abschluss- und Vertriebskosten: Das sind nur einige Stichworte, die in der Branche für Unsicherheit gesorgt haben. Nicht zuletzt das Thema Honorarberatung erhitzt die Gemüter. Führt dies dazu, dass klassische Vertriebswege neu überdacht werden müssen? Wie sieht die Zukunft der Vertriebswege aus und wie reagieren Versicherer auf die neuen Bedingungen? Durch gravierende Veränderungen in der Prämien- und Produktlandschaft und die immer unübersichtlicher werdende Marktsituation steht der Versicherungsvertrieb vor Umwälzungen, die alles bisher Dagewesene in den Schatten stellen. Alleine durch die Änderung rechtlicher Rahmenbedingungen sind auf die Vermittler in den vergangenen zwei, drei Jahren Neuerungen zugekommen, IHK-VERSICHERUNGS- VERMITTLERFORUM Der Autor referiert beim nächsten Versicherungsvermittlerforum der IHK, das unter der Überschrift steht: Vertriebswege wem gehört die Zukunft. Termin: Dienstag, 21. Oktober, 11 bis 13 Uhr Anmeldung: IHK Wiesbaden, Julia Keiper, Telefon , ihk.de > siehe auch Seite 45 wie sie in den 20 Jahren davor nicht ansatzweise erkennbar waren. Unternehmensfusionen und Übernahmen, das Thema Allfinanz und die komplexer werdende Produktlandschaft bereitet den Vermittlern Kopfzerbrechen auch im Hinblick auf die immer unschärfer werdende Trennung zwischen klassischen Versicherungsprodukten und Bankprodukten. Zweittarife, Internet und Preisdumping sind Entwicklungen, die eine zukunftssichere Prognose kaum noch zulassen. Wer sich heute mit dem Thema Vertriebswege befasst, muss sich zwangsläufig die Frage stellen, ob er allein externe Faktoren für seine Entscheidung heranziehen will oder ob er allein auf seine persönlichen Präferenzen Rücksicht nimmt. Provisionssysteme, Unternehmensnachfolgeregelungen sowie erhöhter Vertriebsdruck sind weitere Parameter, die die Entscheidung keinesfalls erleichtern. In den vergangenen Jahren zeichnet sich bei den Vertriebswegen ein Trend weg vom Einfirmenagenten hin zu freien Vermittlern ab, wobei hier ausdrücklich darauf hingewiesen wird, dass am Markt eine Vielzahl von Konstellationen denkbar ist, die eine Einordnung unter eine der klassischen drei Vertriebswege (Einfirmenagent, Mehrfachagent oder Makler) nicht immer möglich macht. Zu erwähnen sei dabei nur die Tendenz, dass sich Vermittler zusammenschließen oder teils auch gebundene Agenten mit Maklerpools kooperieren, was rechtlich nicht immer zulässig ist. Dies steht jedoch auf einem anderen Blatt. Die Praxis lehrt, dass die Vielfalt der Gestaltungsmöglichkeiten die Rechtswirklichkeit längst überholt hat. Eines scheint jedoch bei allen Studien und aus der Branche bekannten Stellungnahmen erkennbar zu sein: die Tendenz hin zu freien Vermittlern wird zunehmen und die Beratungsqualität wird steigen müssen, um zukünftig am Markt unabhängig vom Vertriebsweg bestehen zu können. Text: Hubertus Münster, Bundesverband der Deutschen Versicherungskaufleute 20 HESSISCHE WIRTSCHAFT OKTOBER 2008


Hans-Werner Sinn: Deutschland hat sicher einen sehr stark ausgebauten Sozialstaat. Jetzt in der Krise bewährt er sich als Institution, die die Einkommen und damit auch die Konsumgüternachfrage stabilisiert. Davon profitiert momentan die ganze Welt. FOCUS Online: Aber?\nFOCUS Online: Das Haushaltsloch ist riesig, es droht ein sprunghafter Anstieg der Arbeitslosenzahlen. Kann sich Deutschland die großen Reformen überhaupt leisten?\nSinn: Am Arbeitsmarkt müsste man nur den Hebel ändern: Etwas strikter bei der Bezahlung von Nichtarbeit und dafür etwas großzügiger bei der Mitbezahlung von Arbeit sein. Das kostet nichts, im Gegenteil. Es ist billiger, die Menschen bei der Arbeit zu bezuschussen, als sie ohne Arbeit ganz zu bezahlen. FOCUS Online: Aber wie sieht es mit den versprochenen Steuersenkungen aus?\nSinn: Man muss zwischen kurzer und langer Frist unterscheiden. Für Reformen, die Geld kosten, haben wir langfristig keinen großen Spielraum. Wir müssen uns an eine neue Bescheidenheit gewöhnen. Die Wirtschaft ist eingebrochen. Und wer weiß, wie schnell sie sich wieder berappelt.\nFOCUS Online: Haushalt geht also vor Bürger?\nSinn: Nein, es geht immer um den Bürger. Kurzfristig hilft es der Konjunktur und damit ihm selbst, wenn der Staat über seine Verhältnisse lebt. Wenn man jetzt das Staatsbudget konsolidiert, verstärkt man die Krise nur. Überlegen Sie einmal, was geschehen wäre, wenn Deutschland sich nicht verschuldet hätte. Dann wäre das Chaos ausgebrochen. Wir hätten Verhältnisse wie zwischen 1929 und 1932. Der Beginn dieser Wirtschaftskrise war in den ersten zehn Monaten in allen Indikatoren identisch zu der großen Weltwirtschaftskrise. Dass diese Krise im weiteren Verlauf abgefangen wurde, lag allein an den großen Konjunktur- und Bankenrettungsprogrammen. Es wäre ein großer Fehler, schon jetzt von dieser Politik Abstand zu nehmen. So teuer sie ist, sie hat uns den Zusammenbruch erspart. Und sie kostet die zukünftigen Generationen deshalb auch nichts. Es ist besser, die erben die Schulden als wieder einen Scherbenhaufen.\nFOCUS Online: Braucht Deutschland nicht erst recht die große Steuerreform, um das Wachstum anzukurbeln? Mit niedrigen Sätzen, radikal vereinfacht?\nSinn: Eine große Steuerreform, die längerfristig die Einnahmen des Staates dramatisch reduziert, halte ich derzeit nicht für möglich. Eine kleine Reform, die die schleichende Progression kompensiert, dagegen schon.\nSinn: Die Progression kann man leicht bekämpfen. Ist das System einmal eingeführt, werden die Steuertarife jedes Jahr auf die Räder gestellt. Die Grenzen zwischen den Progressionsstufen und der Grundfreibetrag werden dann mit der Wachstumsrate der Einkommen vergrößert. Somit steigt das Steueraufkommen in Proportion zum Volkseinkommen. Tut man das nicht, wächst das Steueraufkommen schneller als das Volkseinkommen, und der Staat kassiert einen immer größeren Prozentsatz davon.\nFOCUS Online: Es mehren sich die Stimmen, das Haushaltsloch über eine Steuererhöhung zu stopfen.\nSinn: Das ist kurzfristig der völlig falsche Weg. Es wäre sinnvoll, die Steuern zu senken und das mit Schulden zu finanzieren, um die Konjunktur über das noch schwierige Jahr 2010 hinwegzuretten. Allerdings muss dann der Ausstieg aus dieser Verschuldung realisiert werden. Schließlich darf sich der Bund ab 2016 nur noch mit 0,35 Prozent des Sozialprodukts neu verschulden. Das ist ja die große Leistung der alten Koalition: Die Schuldenbremse ins Grundgesetz geschrieben zu haben.\nFOCUS Online: Meinen Sie das ironisch? Sie plädieren für neue Schulden und loben gleichzeitig die Schuldenbremse?\nSinn: Noch mal, kurzfristig gibt es zur Verschuldung keine Alternative, langfristig gibt es keine Alternative zur Konsolidierung. Die Verschuldung ist ein Stimulans. Wie die Nitrokapsel bei einem Herzinfarkt. Bei einem Infarkt muss ich auf die Kapsel beißen, sonst könnte ich sterben. Ich darf sie aber nur im Notfall nehmen. Während einer kurzen, aber heftigen Rezession wie dieser muss die Konjunktur über neue Schulden gestützt werden. Danach muss man auf den Pfad der Tugend zurück. Sonst bekommt man japanische Verhältnisse. Dort gab es eine Dauerstagnation, weil der Staat nicht beherzt gegen die Bankenkrise vorging. Die Krise begann im Herbst 1987. Anfangs hat Japan die Schuldenquote gesenkt. Als es viel zu spät war, ab 1991, hat es sich verschuldet, immer nur ein bisschen. Die Schuldenquote stieg von 64 Prozent des Sozialprodukts im Jahre 1991 auf heute fast 190 Prozent – ohne dass Japans Wirtschaft jemals wieder auf einen grünen Zweig gekommen wäre.\nFOCUS Online: Die Vergangenheit zeigt, dass der Staat eben nicht den Haushalt saniert, sobald er wieder etwas zu verteilen hat. Warum sollte das diesmal anders sein?\nSinn: Die Neuverschuldung muss zum Erliegen kommen. Das steht so im Grundgesetz. Ab Mitte der 2020er-Jahre kommen ja die demografischen Probleme. Die Babyboomer sind dann 60 und wollen in Rente. Dann müssen die wenigen, die nachkommen, sie finanzieren. Deutschland muss die Staatsschulden lange vorher im Griff haben.\nSinn: Es ist seit Jahrzehnten bekannt, dass das Rentensystem nicht in der Lage sein wird, zu den Beitragssätzen von heute auskömmliche Renten zu liefern. Die Zahl der Alten relativ zu den Jungen wird sich in den nächsten 30 Jahren fast verdoppeln. Daraus folgt nach Adam Riese: Man benötigt entweder eine Halbierung des Rentenniveaus oder die Verdoppelung der Lasten für die arbeitende Generation. Man wird also dramatische Dinge machen müssen. FOCUS Online: Welche?\nSinn: Rechtzeitig dafür sorgen, dass die Menschen Kapital bilden, solange es noch geht. Die Babyboomer sind jetzt Mitte 40, haben also noch 20 Jahre Zeit zu sparen und ein gewisses Vermögen anzusammeln. Diese Ersparnis könnte als Ergänzung zum umlagefinanzierten Rentensystem dienen. Das sollte man nicht weiter durch höhere Beitragssätze aufplustern. Man muss einfach hinnehmen, dass bei gegebener Belastung der Arbeitsgeneration das Rentenniveau allmählich aus demografischen Gründen heruntersackt. Das Defizit, das sich dabei ergibt, kann nur eine kapitalgedeckte Rente auffüllen.\nFOCUS Online: Also noch mehr Belastungen für alle?\nSinn: Die Arbeitsgeneration von heute hat nun mal nicht genug Kinder. Das Geld, das sie dadurch spart, steht ja eigentlich zur Verfügung, um es am Kapitalmarkt anzulegen und somit die Rente zu sichern, die von den Kindern nicht bezahlt werden kann, weil es die nicht mehr gibt.\nFOCUS Online: Was ist mit denen, die Kinder haben?\nSinn: Hier gilt es zu differenzieren. Wer Kinder hat, ist natürlich ein bisschen gelackmeiert. Er ist zum Sparen gezwungen, ernährt seine Kinder und finanziert über die Rentenversicherung noch die Elterngeneration. Das sind zu viele Lasten.\nFOCUS Online: Bitte konkret. Was schlagen Sie vor?\nSinn: Junge Leute, wenn sie ins Arbeitsleben eintreten, werden automatisch zu einem erweiterten Riester-Sparen verpflichtet. Dadurch wird Kapital angesammelt. Mit der Geburt des ersten Kindes wird ein Drittel der angesammelten Ersparnis frei. Schließlich wird das Geld für das Kind benötigt. Gleichzeitig werden die laufenden Beiträge um ein Drittel reduziert. Beim zweiten Kind wird dann das zweite Drittel frei. Wer drei Kinder oder mehr hat, ist raus aus dem System und muss nicht mehr sparen. Der Nachteil ist, dass dann im Alter die Riester-Rente fehlt. Aber die wird durch eine Kinderrente ersetzt. Die Kinderrente wird von der Generation bezahlt, die dann arbeitet. Sprich: Die Kinder finanzieren die Eltern – natürlich nur diejenigen, die selber Kindern haben. Jeder würde seine bisherige gesetzliche Rente weiter bekommen, wenn auch auf einem aus demografischen Gründen reduzierten Niveau. Sodann erhielte jeder eine zweite, aufstockende Rente: entweder die Kinder- oder die Riester-Rente.\nFOCUS Online: Auch dem Gesundheitssystem droht der Kollaps. Der Gesundheitsfonds ist der nächste Schritt in die Staatsmedizin. Der richtige Weg aus dem Dilemma?\nSinn: Nein, der ist völlig falsch. Weil er zu immer mehr unkontrollierter Umverteilung führt und den Gedanken immer mehr aufweicht, dass man mit seiner Prämie für den Schutz zahlt, den man bekommt. Es gibt ja riesige Umverteilungsströme zwischen den Bundesländern und den einzelnen Kassen. Das ist das genaue Gegenteil von dem, was eine Marktwirtschaft kennzeichnet\nSinn: Eine Reform, hin zu einer Basisversicherung, die für alle da ist und die man durch private Versicherungsverträge aufstocken kann, wäre angemessen. Sie würde dieses Umverteilungssystem reduzieren und den Menschen mehr Wahlfreiheit lassen, zu entscheiden, ob sie ihr Geld in eine Urlaubsreise nach Mallorca oder für ein Einzelzimmer im Krankenhaus ausgeben wollen. Warum soll der Staat das für sie entscheiden? Je mehr Marktwirtschaft eingeführt wird, desto eher kann das System gesunden.\nSinn: Nachhaltiges Wachstum erreicht man nur durch Investitionen. Deutschland hatte in den vergangenen Jahren die niedrigste Nettoinvestitionsquote unter allen OECD-Ländern. Da darf man sich nicht wundern, wenn das Land nicht mehr wächst. Wir haben den Löwenanteil unserer Ersparnisse ins Ausland geschafft, anstatt zu Hause zu investieren. Wir Deutschen haben unsere Investitionsgüter in die USA geliefert und dann den Amerikanern auch noch Zertifikate abgekauft, damit sie diese Güter finanzieren konnten. Wir freuten uns königlich über den Kapital- und Warenexport, der damit bewerkstelligt wurde. In Wahrheit stünde es viel besser um Deutschland, hätten wir die Maschinen in Deutschland investiert, anstatt sie zu exportieren, und hätten die Sparer stattdessen Obligationen deutscher Unternehmen gekauft, um damit den Maschinenkauf zu finanzieren. Dann hätten wir hier statt im Ausland Arbeitsplätze geschaffen, und vor allem würden die Sparer ihr Geld wiederbekommen.\nFOCUS Online: Wie lässt sich diese Fehlentwicklung korrigieren?\nSinn: Das ist das alte Thema der Standortbedingungen. Die müssen besser werden. Was wir dringend benötigen, ist die Reform am Arbeitsmarkt. Wenn die Löhne für einfache Arbeiten durch den Gesetzgeber künstlich hochgetrieben werden, geht der Standort noch weiter kaputt. Dann bleibt es dabei, dass Deutschland eben nicht genügend wächst. Wir müssen akzeptieren, dass die Lohnskala sich ausspreizt, wie es die Kräfte der Globalisierung verlangen und dann denjenigen, die dabei verlieren, Lohnzuschüsse gewähren, damit sich nicht auch die Einkommensskala ausspreizt. Das ist die einzige logische Möglichkeit, um überhaupt wirtschaftlich klarzukommen und den Sozialstaat zu halten. Nur dann wird es wieder rentabel, auch in Deutschland Arbeitsplätze zu schaffen und das Kapital nicht zur Flucht ins Ausland zu veranlassen. Die Wirtschaft brummt nicht genug im Inneren. Wir sind viel zu sehr vom Export abhängig.\nFOCUS Online: Und das schöne neue Wachstum macht eine neue Finanzkrise kaputt. Die Banken sind weiter instabil.\nSinn: Gerade mal 40 Prozent der nötigen Abschreibungen der westeuropäischen Banken sind bislang realisiert. 60 Prozent fehlen also noch. Von Bilanzklarheit und -wahrheit kann überhaupt nicht die Rede sein. Es sind riesige stille Lasten. Die Banken wissen davon und schrauben ihr Geschäftsvolumen runter – was eine Verringerung des Kreditvolumens bedeutet, also eine Kreditklemme. Es ist offensichtlich: Die Zinsmargen schießen hoch, die Wachstumskurve bei der Kreditvergabe ist senkrecht nach unten gegangen. Da ist etwas im Busch. Die Banken müssen Stresstests unterworfen werden, um festzustellen, wie viel Eigenkapital fehlt. Und dann muss der Staat die Schwachen zur Rekapitalisierung zwingen.\nFOCUS Online: Das würden einige Banken nicht überleben.\nSinn: Im Gegenteil. Entweder, sie finden das Eigenkapital am Markt, oder sie finden es nicht. Ist Letzteres der Fall, stellt der Staat das Eigenkapital zur Verfügung. England und Amerika haben das erfolgreich praktiziert.\nFOCUS Online: Also Verluste sozialisieren, Gewinne privatisieren?\nSinn: Eben gerade nicht. Eine Sozialisierung der Verluste ist es, wenn man den Banken Geld schenkt. Hilft der Staat mit Aktien, macht er vielleicht sogar ein Geschäft. Die Aktien kann er ja später wieder verkaufen. Bad-Bank-Modelle, bei denen der Staat für die Rechnung aufkommt oder verbilligte Bürgschaften gewährt, sind versteckte Geschenke, die die Banken weiterhin dazu animieren, hohe Risiken einzugehen. Die Banken wissen ja, dass der Staat einspringen wird, wenn etwas schiefgeht. Das lässt sich nur vermeiden, wenn der Staat hilft, ohne Geschenke zu verteilen.


Münchener Altertumsverein - Vereinsgeschichte\nAm 28. Dezember 1864 wurde der Münchener Altertumsverein von 15 Kunstfreunden aus München gegründet.\nDie Bestimmung des Vereins war von Anfang an durch zwei Leitsätze geprägt:\n"Der Münchener Altertumsverein ist eine Vereinigung von Sammlern und Freunden der Altertumskunde mit dem Sitz in München. Er hat den Zweck, Verständnis und Liebe für alle Zweige der Altertumskunde, namentlich für Kunst und Kunstgewerbe zu fördern."\nUrsprünglich hauptsächlich von Kunstsammlern geprägt, die ihre privaten Schätze präsentierten und austauschten, ist der Verein dieser Verpflichtung bis heute, also nunmehr 150 Jahre lang, treu geblieben.\nSeit seiner Gründung hat sich der Altertumsverein aber auch nachdrücklich für die Erhaltung von Kunstdenkmälern eingesetzt.\nIm Jahre 1865 übernahm König Ludwig II. die Schirmherrschaft, 1886 folgte Prinzregent Luitpold und seit dem Jahre 1913 Kronprinz Rupprecht, ein feinsinniger Kunstkenner und Sammler, der schon 1889 als Mitglied dem Verein beigetreten war. Ihm folgten Herzog Albrecht und als derzeitiger Schirmherr Herzog Franz von Bayern.\nHeute finden in 4-wöchigen Abständen Vortragsabende statt, wobei die Bandbreite der historisch fundierten und spannenden Vorträge von sowohl lokalen und geschichtlichen Themen bis zu den verschiedensten kunsthistorischen Einzelbetrachtungen und speziellen Sammelgebieten reicht.\nAuch die regelmäßig stattfindenden Führungen durch besondere Münchener Sehenswürdigkeiten und Museen und unsere jährlichen Studienfahrten zu berühmten Kunststätten und zu Ausstellungen der engeren und weiteren Umgebung Münchens mit fachkundigen Erläuterungen sind bei unseren Mitgliedern sehr beliebt.


HRRS Mai 2008: Herbst/Plüür - Rechtsmittel gegen die streitige Adhäsionsentscheidung im Urteil (HRRS-Praxishinweis) · hrr-strafrecht.de\nHerbst/Plüür - Rechtsmittel gegen die streitige Adhäsionsentscheidung im Urtei...\nRechtsmittel gegen die streitige Adhäsionsentscheidung im Urteil\nHRRS-Praxishinweis – Zugleich Anmerkung zu BGH 2 StR 477/07, Urteil vom 28. November 2007 (BGH HRRS 2008 Nr. 79)\nVon RiAG Kai-Uwe Herbst und RiAG Georg Plüür, Berlin *\nDie Vorschrift des § 406a Abs. 2 und 3 StPO regelt das Rechtsmittelverfahren gegen die streitige Adhäsionsentscheidung im Urteil.\n1. Mit der Berufung kann der Angeklagte grundsätzlich das gesamte Urteil, also seinen strafrechtlichen Teil und die Adhäsionsentscheidung, überprüfen lassen. § 406a Abs. 2 StPO eröffnet ihm zusätzlich die Möglichkeit einer isolierten Anfechtung der Adhäsionsentscheidung. In diesem Fall kann über die Adhäsionsentscheidung in nichtöffentlicher Sitzung entschieden werden, wenn nicht eine Anhörung auf Antrag des Angeklagten oder des Adhäsionsklägers stattzufinden hat.\n2. Die Adhäsionsentscheidung ist auch dann von Amts wegen aufzuheben, wenn sie selbst durch ein Rechtsmittel zwar nicht angegriffen, die strafrechtliche Verurteilung aber in der Rechtsmittelinstanz keinen Bestand hat, weil der Angeklagte weder schuldig gesprochen noch gegen ihn eine Maßregel der Besserung und Sicherung verhängt wird (§ 406a Abs. 3 StPO). Damit handelt es sich bei § 406a Abs. 3 StPO im Ergebnis um einen gesetzlich geregelten Fall der Durchbrechung der Rechtskraft. Es sind zwei Fallgruppen zu unterscheiden:\na) Kann das Rechtsmittelgericht selbst auf das Rechtsmittel „durchentscheiden“ und gelangt es zum Freispruch bzw. verhängt es keine Maßnahme der Besserung und Sicherung, dann obliegt ihm zugleich die Aufhebungsentscheidung nach § 406a Abs. 3 StPO.\nb) Wird hingegen - so hat der Bundesgerichtshof nunmehr ausdrücklich erneut festgestellt - auf die Revision der Staatsanwaltschaft ein Urteil im Schuld- und Rechtsfolgenausspruch mit den Feststellungen zwar aufgehoben, die Sache aber zu neuer Verhandlung und Entscheidung zurückverwiesen, bleibt eine zugleich mit der Verurteilung erfolgte zusprechende Entscheidung über einen Adhäsionsantrag - wie etwa eine Verurteilung zur Zahlung von Schadensersatz bzw. Schmerzensgeld an den Nebenkläger - hiervon zunächst unberührt; über ihre Aufhebung ist vom neuen Tatrichter auf der Grundlage des Ergebnisses der neuen Hauptverhandlung zu entscheiden.\nIm Einzelnen: Nach § 406a Abs. 3 Satz 1 StPO ist die einem Adhäsionsantrag stattgebende Entscheidung aufzuheben, wenn der Angeklagte unter Aufhebung der Verurteilung wegen der Straftat, auf welche die Entscheidung über den Antrag gestützt worden ist, weder schuldig gesprochen noch gegen ihn eine Maßregel der\nS. 251 (Heft 5/2008)\nBesserung und Sicherung angeordnet wird. Nach ihrem Wortlaut könnte diese Regelung auch eine aufhebende und zurückverweisende Entscheidung des Revisionsgerichts erfassen. Dass die Entscheidung über den Adhäsionsantrag von der Staatsanwaltschaft nicht angefochten werden kann, würde in diesem Fall nach dem Wortlaut des § 406a Abs. 3 Satz 2 StPO einer Aufhebung nicht entgegenstehen. Zu § 406a Abs. 3 StPO in der Fassung vor dem Opferrechtsreformgesetz vom 24. Juni 2004 hatte der Bundesgerichtshof aber bereits entschieden, dass die nicht angefochtene Entscheidung über den Adhäsionsantrag von der Aufhebung des Urteils im Übrigen unberührt bleibt, wenn die Sache zur neuen Verhandlung und Entscheidung zurückverwiesen wird. Hieran hat sich durch die Änderung des § 406a Abs. 3 StPO durch das Opferrechtsreformgesetz vom 24. Juni 2004 nichts geändert. Die Vorschrift hat die zuvor geltende Regelung inhaltlich übernommen und sie nur redaktionell an die Neufassung des § 406a Abs. 1 Satz 1 StPO angepasst. Gegen eine Erstreckung der Aufhebung bei Zurückverweisung der Sache durch das Revisionsgericht spricht vor allem, dass in diesem Fall eine endgültige Sachentscheidung über die der Adhäsionsentscheidung zugrunde liegende Straftat nicht getroffen wird. Eine Durchbrechung der Rechtskraft jener Entscheidung ist aber nur dann gerechtfertigt, wenn ihr durch endgültigen Wegfall der strafrechtlichen Verurteilung die Grundlage entzogen wird. Eine Aufhebung der Adhäsionsentscheidung ist daher dem Tatrichter vorbehalten; im Revisionsverfahren kommt sie nur in Betracht, wenn das Revisionsgericht in der Sache selbst entscheidet.\nc) Gewährt der Adhäsionskläger nach endgültiger Aufhebung dem Angeklagten, der nach Rechtskraft der Adhäsionsentscheidung nicht mehr durch die zu seinen Gunsten getroffene Vollstreckbarkeitsentscheidung nach §§ 708 ff. ZPO geschützt wird, das Vollstreckte nicht freiwillig zurück, ist der Angeklagte gezwungen, das nach §§ 13 ff. ZPO zuständige Zivilgericht anzurufen und dort den Weg des § 717 Abs. 2 ZPO zu beschreiten. Bei dieser Vorschrift handelt es sich um eine verschuldensunabhängige Gefährdungshaftung. Tatbestandsvoraussetzungen sind nur Vollstreckung aus einem (vollstreckbaren) Urteil und dessen Aufhebung. Der Umfang des Anspruchs richtet sich nach den §§ 249 ff. BGB; der frühere Zustand ist wieder herzustellen. Dabei dürfte es dem Adhäsionskläger verwehrt sein, sich in diesem neuen Zivilverfahren auf ein Mitverschulden des Angeklagten zu berufen. Dieser kann nämlich in der zugrundeliegenden Fallkonstellation keinen Antrag auf einstweilige Einstellung der Zwangsvollstreckung nach §§ 719, 707 ZPO stellen. In dem vom BGH entschiedenen Fall wurde nämlich gerade nicht - wie es hierfür Voraussetzung wäre - Revision gegen den zivilrechtlichen Teil bzw. den für (vorläufig) vollstreckbar erklärten adhäsionsrechtlichen Teil eingelegt, was tatsächlich auch gar nicht möglich gewesen wäre, da Staatsanwaltschaft, Privat- und Nebenkläger den bürgerlich-rechtlichen Teil des Urteils nicht anfechten können. Das Revisionsgericht hätte daher gerade nicht auf Antrag anordnen können, dass die Zwangsvollstreckung einstweilen eingestellt wird, denn die Adhäsionsentscheidung war in Rechtskraft erwachsen.\nd) Für die Anwendung des § 406a Abs. 3 StPO kommen folgende Tenorierungen bzw. Ausführungen in den Gründen des Urteils in Betracht:\nIm Fall des Freispruchs bzw. keines (erneuten) Schuldspruchs bzw. keiner (erneuten) Anordnung einer Maßregel der Besserung und Sicherung\n„(...) Die Entscheidung zu 2. /der Urteilstenor zu 2. aus dem Urteil des Landgerichts Berlin vom 25. Februar 2007 - Az.: (...) - wird aufgehoben. Zugleich wird von der Entscheidung über den Adhäsionsantrag des Adhäsionsklägers Josef Schmitz,[Adresse, Wohnort] vom 15. Januar 2007 abgesehen. Der Adhäsionskläger Josef Schmitz trägt die durch seinen Adhäsionsantrag vom 15. Januar 2007 angefallenen gerichtlichen Auslagen sowie die insofern angefallenen notwendigen Auslagen des Freigesprochenen.\nDas Landgericht Berlin - Az.: (...) - hat den Freigesprochenen am 25. Februar 2007 der gefährlichen Körperverletzung schuldig gesprochen und dem Adhäsionskläger Josef Schmitz auf seinen Antrag vom 15. Januar 2007 hin ein Schmerzensgeld von 10.000,00 € zugebilligt. Auf die alleine gegen seine strafrechtliche Verurteilung eingelegte Revision hat der Bundesgerichtshof das Urteil des Landgerichts Berlin vom 25. Februar 2007 einschließlich der Feststellungen aufgehoben und zur erneuten Verhandlung an eine andere Kammer des Landgerichts Berlin zurückverwiesen. Das Landgericht Berlin hat den Freigesprochenen dann am 15. Dezember 2007 freigesprochen. Diese Entscheidung ist mittlerweile rechtskräftig.\nNachdem der Freispruch vom 15. Dezember 2007 rechtskräftig geworden ist, hatte das Gericht von Amts wegen gemäß § 406a Abs. 3 StPO die Entschädigungsentscheidung aus dem Urteil des Landgerichts Berlin vom 25. Februar 2007, die der Angeklagte mit seiner Revision nicht angegriffen hatte und die daher in Rechtskraft erwachsen ist, aufzuheben. Gestützt auf den Freispruch sieht das Gericht zugleich gemäß § 406 Abs. 1 Satz 3 StPO von einer Entscheidung über den – nach Aufhebung der zusprechenden Entscheidung des Landgerichts Berlin vom 15. Januar 2007 noch unerledigten und damit rechtshängigen – Adhäsionsantrag des (...) vom (...) ab. Dieser ist unbegründet, weil der Freigesprochene wegen der angeklagten Straftat nicht schuldig gesprochen wurde und auch keine Maßregel der Besserung und Sicherung gegen ihn angeordnet wurden.\n(...) Dem Adhäsionskläger sind in Übereinstimmung mit § 472a Abs. 2 StPO die durch das Adhäsionsverfahren entstandenen besonderen Kosten sowie die notwendigen Auslagen des Ange-\nS. 252 (Heft 5/2008)\nklagten aufzuerlegen, weil er den Angeklagten zur Verteidigung gegen einen im Ergebnis unbegründeten Adhäsionsantrag veranlasst hat.“\nIm Fall des (erneuten) Schuldspruchs bzw. der (erneuten) Anordnung einer Maßregel der Besserung und Sicherung halten wir aus deklaratorischen Gründen folgende an § 269 Abs. 3 ZPO angelehnte Tenorierung für zweckmäßig:\n„(...) Es wird festgestellt, dass die Entscheidung zu 2. /der Urteilstenor zu 2. aus dem Urteil des Landgerichts Berlin vom 25. Februar 2007 - Az. (...) - sowie die im vorgenannten Urteil bezüglich des Adhäsionsantrages vom (...) ergangene Kosten- und Auslagenentscheidung weiterhin Bestand haben.\nDa der Angeklagte wegen der angeklagten Tat erneut schuldig gesprochen wird (bzw. gegen ihn eine Sicherungsmaßregel angeordnet wird) war die Fortgeltung der bereits in Rechtskraft erwachsenen zusprechenden Entscheidung über den Adhäsionsantrag des Adhäsionsklägers (...) aus deklaratorischen Gründen ebenso festzustellen wie die der diesbezüglichen Kosten- und Auslagenentscheidung.“\nEine Gesamtdarstellung der Autoren zum Adhäsionsverfahren findet sich als umfangreiche Information sowohl für Geschädigte und Opfer von Straftaten als auch für die Rechtsanwender auf der Internetseite des Amtsgerichts Tiergarten in Berlin.\n* Beide Autoren sind Richter am Amtsgericht Tiergarten in Berlin. Der Autor Plüür ist derzeit abgeordnet an die Senatsverwaltung für Justiz, Berlin.\n BGH 2 StR 477/07 - Urteil vom 28. November 2007 (LG Köln), HRRS 2008 Nr. 79.\n BGHSt 3, 210, 211; vgl. auch BGH, NJW 2006, 1890, 1891.\n Vgl. BT-Drs. 15/1976, S. 17.\n So auch Hilger in Löwe/Rosenberg, 25. Aufl., § 406a StPO Rdn. 11.\n BGH NJW 1983, 232.\n Meyer-Goßner,50. Auflage § 406a StPO Rn. 7.