Blog | Koniec z CHF\nSzanowny Niedoszły Kredytobiorco PKO BP, mBanku, Millennium, BPH (i być może innego banku),\nJeżeli już zdecydowałeś się na ten krok, dałeś się namówić takim hienom prawniczym (jak ja) i pozwałeś już swojego dobrodzieja, który onegdaj wypłacił Ci pokaźną sumkę pieniężną na zrealizowanie Twojego marzenia, spodziewaj się że, o ile już nie dostałeś, o tyle zapewne niedługo dostaniesz od listonosza paczuszkę z sądu. A w niej znajdziesz pisemko od banku, zwane przez niektórych pozwem.\nZ lektury owego pisemka dowiesz się, że bank co prawda uznaje, że Twoja umowa kredytu jest jak najbardziej ważna i oczywiście powinieneś spłacać grzecznie dany Ci kredyt z należytą wdzięcznością przy każdym comiesięcznym przelewie. Niemniej, ponieważ już sam pozwałeś swojego kredytodawcę, to gdyby jednak stało się to okropne zdarzenie w postaci potwierdzenia przez sąd ostatecznym wyrokiem, że umowa jednak jest nieważna, bank życzy sobie, aby Sąd zasądził od Ciebie na jego rzecz obowiązek zwrotu nienależnie wypłaconej kwoty kredytu, a także coś ekstra. Tym ekstra miałoby być tzw. wynagrodzenie za bezumowne korzystanie z tej kwoty, czyli w praktyce równowartość odsetek, jakie byś zapłacił, gdybyś zawarł z bankiem standardową umowę o kredyt w złotych (bo oczywiście miałeś wówczas zdolność na taki kredyt, nawet jeżeli coś innego zapamiętałeś).\nPo lekturze takich życzeń banku, zapewne zastanawiasz się, co jest do czorta!? Bank nie chce przyznać w sporze z Twojego powództwa, że umowa jest ważna, neguje z całą intensywnością Twoje zarzuty na tę okoliczność, a tu coś takiego! Dla tych co nadto spłacają kredyt, albo wręcz już spłacili na warunkach banku, dezorientacja zapewne jest jeszcze większa.\nZdziwienie to jest jak najbardziej słuszne. Pozywanie o coś czego się nie chce, a tylko ewentualnie będzie chciało w bliżej niesprecyzowanej przyszłości to oczywiście swoiste kuriozum, podyktowane zapewne celem przerwania biegu przedawnienia roszczeń banku. Każdy szanujący się sąd powinien oddalić taki pozew jako tzw. przedwczesny, czyli ze względu na niewymagalność roszczeń.\nProblem w tym, że to co wynika jak wół z przepisów stanowionego prawa, niekoniecznie w praktyce tym prawem staje się. Z punktu widzenia tzw. zasad doświadczenia życia w Najjaśniejszej III RP, opartym w realu na systemie prawa dowolnie interpretowanego, jak najbardziej potrafię sobie wyobrazić sprawy, w których niektóre sądy za nic będą miały ową niewymagalność roszczeń. Mimo że już od pewnego czasu w kodeksie postępowania cywilnego obowiązuje wymóg, aby pozew wskazywał datę wymagalności roszczenia (!).\nA więc pisząc odpowiedź na pozew nie jest zalecane ograniczenie się do wskazania owego braku wymagalności roszczeń. Warto jednak podejść do sprawy bardziej życiowo i wyłuszczyć również dlaczego roszczenia banku są niezasadne. Czyli wejść w tzw. merytorykę.\nPonieważ celem tego postu nie jest omawianie owej merytoryki (tu proszę korzystać z wiedzy swoich profesjonalnych pełnomocników), jedynie wspomnę, że w kontekście roszczeń o świadczenia extra (wynagrodzenie za bezumowne korzystanie z kapitału tudzież postulat sądowej waloryzacji) osobiście piszę w odpowiedziach na pozwy coś tam o sprzeczności takich roszczeń z celem odstraszającym przepisów regulujących ochronę konsumentów, o braku podstaw do domagania się z art. 410 k.c. czegokolwiek innego niż nienależnie dokonane świadczenie, braku podstaw do korzystania z art. 405 k.c. (na tym przepisie banki opierają swoje roszczenie o bezumowne wynagrodzenie), braku wykazania przesłanki zubożenia (która winna zaistnieć, aby móc powoływać się na art. 405 k.c. jeżeli już z tzw. ostrożności przyjmiemy, że jednak ten przepis mógłby mieć zastosowanie). Coś tam piszę o tym, że bank na udzielenie kredytu nie potrzebuje środków pieniężnych, albowiem to ów kredyt te środki kreuje (takie herezje można usłyszeć m. in. w filmiku edukacyjnym NBP zamieszczonym na zamieszczonym na https://www.nbportal.pl/wiedza/prezentacje/skad-banki-biora-pieniadze ). Podaję również szereg oczywistości na brak podstaw do dokonania sądowej waloryzacji, jak chociażby taką, że nie było istotnej zmiany siły nabywczej.\nKtoś zapewne zauważy, a dlaczego nie wymieniłem zarzutu przedawnienia. Przecież bankom przedawniło się po 3 latach od wypłaty kwoty kredytu.\nNo właśnie, zarzut przedawnienia jest najbardziej problematycznym z argumentów. Faktycznie, gdyby sądy chciały uznawać umowy za nieważne z innych przyczyn niż klauzule niedozwolone, ów termin 3 lat od wypłaty kredytu winien oznaczać przedawnienie. Rzeczywistość jest jednak taka, że po pierwsze sądy apelacyjne, nie licząc pojedynczych przypadków stwierdzają nieważność umów właśnie ze względu na owe klauzule niedozwolone. A to zmienia postać rzeczy. W takiej sytuacji w wariancie optymistycznym termin biegu przedawnienia roszczeń banków rozpoczyna się z chwilą, w której konsument poinformował przedsiębiorcę, że jego zdaniem postanowienia umowne (bez których umowy miałyby być nieważne) są niewiążące. Czyli w praktyce ową datę wyznaczałby najczęściej pozew konsumenta, czasami poprzedzające ów pozew wezwanie banku do zapłaty. W wariancie mniej optymistycznym, ów termin biegłby dopiero od oświecenia przez sąd nierozumnego konsumenta, że nieważność umowy może nosić za sobą takie skutki jak właśnie obowiązek zwrotu bankowi nienależnie wypłaconej kwoty kredytu, czy roszczenie ze strony banku o zwrot tzw. wynagrodzenia o bezumowne korzystanie z kapitału (tę genialną koncepcję eliminującą w praktyce przedawnienie roszczeń banku w imię ochrony interesów konsumenta wymyślił Sąd Najwyższy w uzasadnieniu uchwały z 7 maja 2021 r. III CZP 6/21).\nZ powyższego wnioski praktyczne są takie, że jakieś tam szanse są na uznanie przez sąd zarzutu przedawnienia, ale w praktyce tylko wobec tych, którzy złożyli pozew przed 3 laty od zrewanżowania się tym samym przez bank.\nJeżeli Drogi Niedoszły Kredytobiorco zaliczasz się do grona tych szczęśliwców, którzy jakieś tam szanse mają na przekonanie sądu, że bankowi się przedawniło, dla równowagi masz nieszczęście odpowiedzieć sobie na pytanie: CZY WARTO PODNOSIĆ ZARZUT PRZEDAWNIENIA?\nWARTO – jeżeli jesteś uzależniony od wysokiego poziomu adrenaliny lub stać cię na zwrot bankowi 5% liczonej od kwoty, którą bank Ci wypłacił (+ dodatkowe 5-8 tysięcy z tytułu kosztów zastępstwa procesowego) w przypadku gdyby sąd jednak nie uwzględnił zarzutu przedawnienia. W takiej sytuacji podnosisz zarzut przedawnienia, a jedynie ewentualnie zarzut potrącenia swojej wierzytelności. EDIT: być może i przy braku uznania przez sąd roszczeń za przedawnione sąd nie obciąży Ciebie kosztami procesu. Niemniej zależeć to będzie już tylko od uznania sądu.\nNIE WARTO – jeżeli nie zaliczasz się do ww. grupy. W takiej sytuacji ogranicz się do zarzutu potrącenia. To daje duże szanse na brak obciążenia Ciebie kosztami procesu, a jak będziesz miał więcej szczęścia, to może nawet kosztami procesu w całości zostanie obciążony bank.\nPropos potrąceń. Jeżeli już sam złożyłeś pozew o zapłatę, mocno zastanów się czy warto przy potrącaniu uwzględniać również tę kwotę. No bo jeżeli ją uwzględnisz, to sąd oddali Ci twoje roszczenie o zapłatę. Osobiście tej kwoty bym nie radził Ci ruszać. Ale jednocześnie grzechem zaniechania byłoby ją marnować w sporze z powództwa banku. Możesz zawsze… podnieść zarzut zatrzymania dochodzonej przez bank nienależnie wypłaconej kwoty kredytu do czasu zaofiarowania przez bank zwrotu lub zabezpieczenia zwrotu dochodzonej przez Ciebie kwoty. Skoro banki uzurpują sobie prawo do korzystania z takiego zarzutu zatrzymania, dlaczego Ty masz z tego nie skorzystać? I ewentualnie tym samym wstrzymać wymagalność roszczeń banku.\nKonkludując, na nowej drodze sporu z bankiem życzę Ci Drogi Niedoszły Kredytobiorco rychłego oddalenia pozwu banku i przemyślanych decyzji co do kierunku strategii.\nTen wpis został opublikowany w Blog dnia 26 stycznia 2022 , przez Krzysztof Orski.\nW dyskusji o zastosowanym sposobie uzależnienia należności kredytowych od dawnego czasu dostrzega się problem zastosowania dwóch rodzajów kursów (kupna i sprzedaży) skutkujących dodatkowymi kosztami spłaty kredytu i zwiększeniem salda zadłużenia. Problem ten sądy jednak dostrzegają praktycznie tylko przez pryzmat niedozwolonych postanowień wprowadzających ów swoisty mechanizm kantorowy. Tymczasem w mojej ocenie również ta wada prawna umów winna być postrzega w pierwszej kolejności z perspektywy sprzeczności z bezwzględnie obowiązującymi przepisami. Konkretnie z art. 110 ustawy Prawo bankowe.\nNa początku warto sobie uświadomić bardzo istotny szczegół. Banki nie są zwykłymi uczestnikami tzw. wolnego rynku. Banków nie obowiązuje w pełni zasada swobody umów. Banki prowadzą działalność regulowaną i nie mogą przekroczyć granic wyznaczonych przez te regulacje. Zasady prowadzenia tej działalności, a tym samym i granice wyznacza przede wszystkim ustawa Prawo bankowe.\nOwe granice zostały wyznaczone między innymi w zakresie świadczeń pieniężnych, jakie banki mogą „wyciągać” od swoich klientów. Granice te zostały określone w ustawie Prawo bankowe. W przypadku kredytów są to oczywiście odsetki od kwoty wykorzystanego kredytu (załóżmy również, że waloryzowanej kwoty wykorzystanego kredytu – choć to założenie nie znajduje żadnego oparcia w przepisach i w zasadzie można by o tej kolejnej niedostrzeganej przez sądy wadzie prawnej umów napisać odrębny post) oraz prowizja od udzielonego kredytu. Poza powyższymi świadczeniami ustawa prawo bankowe (konkretnie art. 110) przewiduje również możliwość pobierania prowizji i opłat z tytułu wykonywanych czynności bankowych oraz opłat za wykonywanie innych czynności. I to wszystko, jeżeli chodzi o potencjalne daniny kredytobiorców na rzecz banku.\nA teraz przyjrzyjmy się naszym umowom. A konkretnie sposobowi ustalania wysokości zadłużenia kredytowego oraz rat kredytowych. Łatwo zauważyć, że został on oparty na swoistym mechanizmie znanym w kantorach. W przypadku kredytów indeksowanych bank najpierw ustalał sumę CHF poprzez przeliczenie wypłaconej kwoty w złotych przy zastosowaniu kursu kupna. Tak wyliczona suma CHF miała z kolei służyć do ustalania ogólnego zadłużenia w złotych oraz wysokości rat w CHF, które miały służyć do ustalania wysokości należnych rat w złotych. Tyle, że te z kolei przeliczenia miały być już dokonywane w oparciu o kurs sprzedaży. Podobny mechanizm zastosowano w umowach o kredyty denominowane. Z tą różnicą, że tam sumę CHF wpisano w umowie i „tylko” zastrzeżono, że wypłacana suma w złotych zostanie ustalona w oparciu o kurs kupna, a wysokość zadłużenia w złotych i raty w złotych będą wyliczane w oparciu o kurs sprzedaży.\nOwo „ospreadowanie” należności kredytowych z założenia generowało dodatkowy przychód dla banku i dodatkowe koszty dla kredytobiorcy. Skutkowało już na starcie wyższym zadłużeniem od kwoty wykorzystanego kredytu (co jest sprzeczne z art. 69 ust. 1 Pr. b. i zasadą nominalizmu – o tym pisałem we wpisie nr 34) oraz wyższymi ratami kapitałowymi i odsetkowymi niż gdyby zastosowano do przeliczeń jeden rodzaj kursu.\nPytanie zasadnicze: czy można owo dodatkowe źródło przychodu dla banków zakwalifikować jako jedno z dopuszczalnych prawem ?\nNa pewno nie są to odsetki, na pewno nie jest to prowizja od udzielonego kredytu. Jedyną więc potencjalną podstawą prawną w obciążeniu tą daniną kredytobiorców byłby art. 110 ustawy Prawo bankowe i przewidziana tam możliwość nakładania przez banki na swoich klientów dodatkowych opłat i prowizji. Byłby, gdyby bank zadośćuczynił dwóm wymogom:\n1) wskazał w zawieranej z nami umowie czynność, z tytułu której nakłada na nas te dodatkowe świadczenia;\n„Art. 110 Pr.b.: Bank może pobierać przewidziane w umowie prowizje i opłaty z tytułu wykonywanych czynności bankowych oraz opłaty za wykonywanie innych czynności (…)”\n2) określił wysokość tych dodatkowych świadczeń:\n„Art. 111 ust. 1 Pr.b.: Bank obowiązany jest ogłaszać w miejscu wykonywania czynności, w sposób ogólnie dostępny:\n2) stosowane stawki prowizji i wysokość pobieranych opłat”\nŻadnego z tych dwóch wymogów banki nie spełniły. Zawierając umowy nie wiedzieliśmy z jakich przyczyn zafundowano nam ten swoisty mechanizm kantorowy, mimo że nie umawialiśmy się na wymianę waluty obcej. Z oczywistych względów banki nie były również w stanie określić wysokości owych dodatkowych świadczeń.\n„Ospreadowanie” naszych świadczeń oczywiście mogłoby być rozpatrywane również w kategorii niedozwolonych postanowień umownych. Co zresztą coraz częściej można przeczytać w uzasadnieniach wyroków. Tylko, że jest pewna naczelna i powszechnie przyjęta zasada: za niedozwolone postanowienia uznaje się postanowienia zgodne z prawem. Postanowienia sprzeczne z prawem są prostu nieważne. A postanowienia nieważne nie mogą być sprzeczne z dobrymi obyczajami, a już na pewno rażąco naruszać interesy konsumenta.\nPo ponad 2 latach, od kiedy podnoszę ten zarzut, wreszcie, zamiast tradycyjnej ignorancji, wyczytałem w uzasadnieniu wyroku Sądu Rejonowego dla Warszawy-Mokotowa z 10.08.2020r. XVI C 3339/17 wydanego w sprawie p-ko PKO BP (Własny Kąt), że „Sąd podzielił również argumentację powoda w zakresie naruszenia art. 110 Pb. Pozwany w chwili zawarcia umowy narzucił na powoda obowiązek ponoszenia nieuzasadnionych kosztów kredytu pomimo, że nie wiązały się one z żadnym świadczeniem ze strony pozwanego. Z treści art. 110 Pb wynika, że Bank może pobierać opłaty od klientów z tytułu wykonywania czynności bankowych. Dokonywanie waloryzacji w umowie kredytu nie może być uznane za świadczenie na rzecz powoda. W związku z tym Sąd przyjął, że pozwany nie świadczył żadnych czynności na rzecz powoda, jednocześnie przyznając sobie prawo do pobierania od powoda dodatkowych opłat, które nie mieszczą się w zakresie art. 110 Pb.”\nTen wpis został opublikowany w Blog dnia 6 Maj 2021 , przez Krzysztof Orski.\nWyrokiem z dnia 19.11.2020r. sygn. I ACa 1040/19 Sąd Apelacyjny w Łodzi stwierdził nieważność umowy kredytu indeksowanego kursem CHF zawartej z Millennium Bank S.A. Wyroków prawomocnych stwierdzających nieważność takich umów zapadło już wiele. Ten jednak zasługuje na szczególną uwagę. Jest to bowiem jeden z pierwszych wyroków prawomocnych (o ile nie pierwszy), w którym stwierdzono nieważność umowy nie ze względu na niedozwolony charakter klauzul kursowych czy indeksacyjnych, ale ze względu na sprzeczność z art. 69 ust. 1 ustawy Prawo bankowe i zasadą nominalizmu. Takie zaś podejście do tematu oznaczałoby, że korzystne rozstrzygnięcia dla kredytobiorców nie odnosiłyby się tylko do konsumentów, ale również przedsiębiorców. Wyrok ten zasługuje również na uwagę również z innych względów, o czym poniżej.\nSprawa dotyczyła typowej umowy o kredyt indeksowany kursem CHF z typowym dla tych umów mechanizmem indeksacji. W umowie określono kwotę kredytu w PLN. W dniu wypłaty saldo zadłużenia miało zostać przeliczone na sumę CHF po kursie kupna banku z dnia wypłaty. Tak ustalone saldo kredytu w CHF miało służyć do wyliczania rat w CHF, które miały być przeliczane na PLN po kursie sprzedaży obowiązującym w banku w dniu płatności. Gdyby zaś kredytobiorca chciał przedwcześnie spłacić kredyt owe saldo CHF miało służyć również do wyliczenia salda zadłużenia w PLN. Znowu przy zastosowaniu kursu sprzedaży CHF/PLN z dnia spłaty.\nZazwyczaj sądy oceniając taką konstrukcję dostrzegają jedynie abuzywność klauzul przeliczeniowych ze względu na prawo banku do ustalania wysokości świadczeń w sposób arbitralny, rzadziej ze względu na nieuzasadnione zastosowanie dwóch rodzajów kursów bądź nieuświadomienie o ryzyku. Niewielka część sądów uznaje takie rozwiązanie za sprzeczne z naturą stosunku zobowiązaniowego. Sąd Apelacyjny w Łodzi miał jednak odwagę zwrócić uwagę na inne dużo bardziej istotne uchybienia prawne wynikające z powyższej konstrukcji mechanizmu indeksacji. A mianowicie, że:\nprzedmiotowa umowa ze względu na zastosowanie w umowie dwóch rodzajów kursów (kupna i sprzedaży) wykreowała już z chwilą wykorzystania kredytu zobowiązanie do zwrotu przez kredytobiorcę wyższej kwoty niż kwota wykorzystanego kredytu, co czyni umowę sprzeczną z art. 69 ust. 1 ustawy Prawo bankowe zgodnie z którym kredytobiorca przez umowę kredytu winien być zobowiązany do zwrotu kwoty wykorzystanego kredytu;\n„W tym zaś aspekcie za zasadne należało uznać stanowisko strony pozwanej, iż wbrew ocenie przedstawionej przez Sąd Okręgowy, umowę łączącą strony należało uznać za nieważną z uwagi na fakt, że kredytobiorcy zostali zobowiązani na mocy jej postanowień do zapłaty kwoty wyższej niż kwota wykorzystanego kredytu już z chwilą jego udzielenia. Zgodnie bowiem z art. 69 ust. 1 ustawy Prawo bankowe przez umowę kredytu kredytobiorca winien być zobowiązany do zwrotu kwoty wykorzystanego kredytu oraz kosztów udzielenia kredytu, na które składają się takie elementy jak np. marża banku, odsetki czy opłaty. Umowa winna zaś określać kwotę środków pieniężnych, które Bank wypłacił kredytobiorcy, w związku z celem kredytu, wskutek skorzystania z uprzednio oddanej do jego dyspozycji puli środków pieniężnych. Ustawodawca nie przewidział żadnych wyjątków od powyższej treści zobowiązania. Jedyne wyjątki jakie ustawodawca dopuścił odnoszą się co najwyżej do sposobu ustalania wysokości przedmiotu świadczenia pieniężnego, a nie przedmiotu zobowiązania. W przedmiotowej sprawie pozwani nie zostali zobowiązani do zwrotu kwoty wykorzystanego kredytu, czyli – mając na uwadze słuszną i oczywistą konstatację Sądu Okręgowego, że kredyt został udzielony i wypłacony w walucie polskiej – wypłaconych przez Bank środków pieniężnych opiewających na sumę 227535,00 zł. Zapisy Umowy wykreowały mechanizm skutkujący powstaniem zobowiązania do zwrotu kwoty innej (wyższej) niż kwota wykorzystanego kredytu już z chwilą udzielenia owej kwoty kredytu. Stosownie do treści art. 353 k.c., wierzyciel ma prawo żądać od dłużnika określonego świadczenia, a dłużnik winien to świadczenie spełnić. Warunkiem uznania, że dana umowa kredytu kreuje zobowiązanie do zwrotu kwoty wykorzystanego kredytu winno być ustalenie, że w myśl zapisów umowy, kredytobiorca będzie zobligowany do zwrotu kwoty środków pieniężnych, jakie podejmie z sumy środków pieniężnych oddanych uprzednio przez Bank do jego dyspozycji. Takie zobowiązanie powstaje z chwilą wykorzystania kredytu, a Bank uzyskuje prawo do żądania zwrotu tej kwoty. W przedmiotowej sprawie kredytobiorca, już w chwili wykorzystania kredytu został zobowiązany w myśl umowy łączącej strony do zwrotu kwoty innej niż kwota wykorzystanego kredytu. Jest to efekt zastosowania w Klauzuli Wyliczającej Sumę (…) kursu kupna (…), a w przypadku Klauzul Wyliczających Należności kursu sprzedaży (…), będącego z założenia kursem odmiennym (wyższym) od kursu kupna. Stosownie do Klauzuli Wyliczającej Sumę (…), z chwilą wykorzystania kredytu, kwota wykorzystanego kredytu miała zostać przeliczona na Sumę (…) w oparciu o ustalony przez Bank na dzień wypłaty kurs kupna (…). Stosownie zaś do Klauzul Wyliczających Należności tak ustalona Suma (…) miała służyć do ustalania wysokości rat kredytowych oraz, co szczególnie istotne, wysokości całego salda zadłużenia pozwanego w przypadku, gdyby pozwany musiał zwrócić kwotę wykorzystanego kredytu przedwcześnie. Wysokości owych świadczeń miały być przeliczane z (…) na PLN w oparciu o kurs sprzedaży (…) ustalany przez Bank. W przypadku rat miał to być kurs z dnia spłaty raty (Klauzula Wyliczająca Raty), w przypadku całego salda zadłużenia – kurs sprzedaży (…) z każdego dnia (Klauzule Wyliczające Saldo Zadłużenia). Ten drugi przypadek, a zwłaszcza klauzula stanowiąca, że w przypadku przedwczesnej spłaty kredytu. Pozwany będzie musiał uiścić kwotę pieniężną odpowiadającą iloczynowi S. (…) i kursowi sprzedaży (…) z dnia spłaty oznaczał, że już z chwilą wykorzystania kredytu Pozwany został obciążony obowiązkiem zapłaty kwoty wyższej niż kwota wykorzystanego kredytu. W realiach postanowień umownych łączących strony, w sytuacji, gdyby kredytobiorca zechciał spłacić kwotę kredytu w dniu jego wykorzystania, miałby obowiązek zapłaty kwoty wyższej od wartości sumy pieniężnej jaką otrzymał, a to z uwagi na konieczność ustalenia kwoty spłaty według kursu sprzedaży waluty, a nie kupna, która ze swej istoty jest wyższa. W takiej sytuacji w sposób ewidentny dochodzi do naruszenia powołanego przepisu art. 69 Pr. bankowego”.\nzastosowany w umowie sposób indeksacji kredytu nie stanowi zastrzeżenia waloryzacyjnego przewidzianego w art. 358(1)§2 k.c. albowiem:\nprzedmiotem waloryzacji winno być świadczenie pieniężne, a nie samo zobowiązanie,\nwaloryzacja służy do utrzymywania siły nabywczej pieniądza w czasie, a nie do kreowania wysokości pierwotnego zadłużenia,\nistota waloryzacji w myśl art. 358(1) k.c. winna polegać na ustaleniu w umowie początkowej wysokości świadczenia pieniężnego i dopiero tak ustalona wysokość mogłaby podlegać późniejszej waloryzacji (tymczasem w umowie skonstruowanej przez Millennium to nie umowa miała ustalać początkową wysokość świadczenia, ale bank i to dopiero w momencie wypłaty kredytu)\n„Ustalenie początkowego zadłużenia kredytobiorcy na sumę wyższą od kwoty wykorzystanego kredytu nie sposób również zakwalifikować jako zastrzeżenie waloryzacyjne w rozumieniu art. 3581 § 2 k.c. – jedyny dopuszczalny wyjątek od zasady nominalizmu w relacjach umownych, przy czym strona powodowa sama wyraźnie zaprzecza, aby w Umowie zastosowano jakąkolwiek waloryzację. Celem zastrzeżenia waloryzacyjnego jest utrzymanie siły nabywczej pieniądza w czasie. Jego zaś istotą jest kształtowanie w czasie wysokości świadczenia pieniężnego w oparciu o uzgodniony miernik wartości. Z tego względu nie sposób uznać za prawidłową sytuacji, w której od razu zadłużenie Pozwanego jest wyższe od sumy użyczonej mu kwoty pieniężnej. W takiej sytuacji w pełni należy zgodzić się z wyrokiem Sądu Najwyższego z dnia 20 października 1995 r. II CRN 136/95, w którym podniesiono, że świadczenie dłużnika nastąpiło niemal jednocześnie z powstaniem zobowiązania, jest oczywiste, że po powstaniu zobowiązania nie mogła nastąpić istotna zmiana siły nabywczej pieniądza, której wymaga art. 3581 § 3 k.c.”. W takiej sytuacji, gdyby hipotetycznie wzrost zadłużenia nastąpił nawet wskutek zastrzeżenia waloryzacyjnego spełniającego wymogi art. 3581 § 2 k.c., stosunek prawny wykreowany przez takie zastrzeżenie należałoby uznać za sprzeczny z naturą stosunku waloryzacji świadczeń pieniężnych i jako taki nieważny. Analiza przepisu art. 3581 k.c. uzasadnia taką konstrukcję, iż najpierw umowa powinna ustalić początkową wysokość świadczenia pieniężnego w złotych, a dopiero następnie wysokość tego pierwotnego świadczenia mogłaby ulegać zmianie w zależności od relacji wartość polskiej waluty do przyjętego w umowie miernika wartości. W świetle powyższego brak jest uzasadnienia prawnego, które legitymizowałby zastosowany w Umowie mechanizm, na mocy którego początkowe świadczenie pieniężne pozwanego w złotych miało być wyższe od kwoty wykorzystanego kredytu już z chwilą jego wykorzystania.„\nZważywszy, że zastosowana w umowie konstrukcja indeksacji nie spełnia znamion zastrzeżenia waloryzacyjnego przewidzianego w art. 358(1)§2 k.c., będącego jedyną potencjalną podstawą prawną pozwalającą na uzależnienie w umowie wysokości świadczenia pieniężnego od kursu waluty obcej, umowę należy uznać również za sprzeczną z zasadą nominalizmu wyrażoną w art. 358(1)§1 k.c.\n„Takie postanowienia umowne nie mieszczą się w granicach swobody umów. W takiej sytuacji umowę łączącą strony, mającą charakter umowy indeksacyjnej do (…) uznać należało za nieważną jako skonstruowaną w sposób sprzeczny z powołanym art. 69 ust. 1 ustawy Pr. bankowe, a także art. 3581 § 1 k.c. Opisany powyżej mechanizm przeliczania wykorzystanej kwoty kredytu w PLN na Sumę (…) i z powrotem na sumę PLN przy zastosowaniu dwóch rodzajów kursów, sprawiał, że Umowa nie wykreowała zobowiązania kredytobiorcy do zwrotu kwoty wykorzystanego kredytu i nie ustaliła pierwotnego świadczenia odpowiadającego kwocie wykorzystanego kredytu. Jednocześnie wykreowała zobowiązanie do zwrotu kwoty innej (wyższej) niż kwota wykorzystanego kredytu. Inaczej by było, gdyby w Klauzulach Przeliczeniowych został zastosowany jeden rodzaj kursu. Wówczas pierwotne świadczenie odpowiadałoby kwocie wykorzystanego kredytu, a waloryzacja odnosiłaby się do wysokości spełnianego świadczenia.„\nAbstrahując od powyższych konstatacji, które uważam za najistotniejsze w tym orzeczeniu, zwracam uwagę na fragment poświęcony nieuczciwości banków przy w ogóle wprowadzaniu takich ryzykownych produktów, przy pełnej świadomości banków co do owych ryzyk, przerzucanych w całości na nieświadomych kredytobiorców.\n„W latach 2001 – 2009 banki udzielały kredyty powiązane z walutą franka szwajcarskiego, zaś apogeum akcji kredytowej przypadało na lata 2007 – 2008, kiedy to tego typu kredyty były dominującą formą finansowania zakupu nieruchomości przez osoby fizyczne. Jak powszechnie już wiadomo, mimo powiązania kredytów z obcą walutą, czy w niektórych przypadkach nawet wyrażenia wprost w umowie kwoty kredytu w obcej walucie, kredytobiorcy (poza przypadkami wynikającymi z konkretnych umów będących wynikiem indywidualnych negocjacji i ustaleń stron umów) nigdy nie otrzymywali waluty franka szwajcarskiego, zaś wypłata i spłata kredytu następowała w złotych. Mechanizm rozliczania tego typu kredytów od samego początku zakładał nierównowagę pomiędzy bankiem i kredytobiorcą. Z uwagi na stosowanie przez bank dwóch rodzajów kursu, to jest kursu kupna przy wypłacie kredytu lub transzy oraz kursu sprzedaży przy spłacie rat kredytu, nawet w przypadku braku zmiany kursu walutowego na przestrzeni całego okresu kredytowania, kredytobiorca i tak zwróciłby bankowi więcej, niż rzeczywiście otrzymał w złotych. Ponadto, banki przygotowując ofertę kredytową bardzo często stosowały wyższą marżę odsetkową dla kredytów frankowych, niż w przypadku kredytów nie powiązanych z tą walutą. Banki zarabiały na samym wolumenie udzielanych kredytów, które z uwagi na inne liczenie zdolności kredytowej były udzielone w wyższej kwocie, niż gdyby bank udzielał kredytu zwykłego. Dodatkowo banki nierzadko zyskiwały na różnego rodzaju ubezpieczeniach, w tym na przykład kredytując nieruchomość na 100% jej wartości albo i nawet więcej, pobierając z tego tytułu ubezpieczenie niskiego wkładu własnego, które zabezpieczały wyłącznie ich ryzyko, a nie kredytobiorcę. Już w latach 2002 – 2005 Generalny Inspektor Nadzoru Bankowego i banki wymieniały ze sobą bogatą korespondencję, z której jednoznacznie wynikało, że duża część banków traktowała przedmiotowe kredyty jako bardzo ryzykowny produkt, nieadekwatny do poziomu wiedzy kredytobiorców. Z części pism wynika wręcz, że niektóre banki były za zakazaniem udzielania tego typu kredytów. Powszechnie wiadomym jest także, że Bank (…) S.A jako jedyny w Polsce nie udzielał tego typu kredytów, chodź później przejął portfele kredytowe Banku (…), w których były również kredyty powiązane z frankiem szwajcarskim. W tym miejscu należy zwrócić uwagę na fakt, iż kwestia rozliczenia i ryzyka udzielania kredytów w obcej walucie nie pojawiła się w okresie wyżej wskazanym, lecz kredyty tego rodzaju powiązane z walutą franka szwajcarskiego były oferowane we W. na przełomie lat 80 i 90 ubiegłego wieku. Podobna sytuacja miała miejsce w Australii na początku lat osiemdziesiątych ubiegłego wieku, przy czym w każdym z powołanych przypadków oferowane przez banki produkty walutowe doprowadziły do wystąpienia sytuacji, z jaką mamy do czynienia w chwili obecnej w naszym kraju. W każdym ze wskazanych wypadków udzielano kredytów powiązanych z obcą walutą na szeroką skalę. Na samym początku akcji kredytowej z reguły kurs waluty krajowej się umacniał, natomiast niedługo później, wraz z pojawiającymi się zawirowaniami na rynkach finansowych, kurs waluty krajowej bardzo mocno się osłabiał w stosunku do waluty, z którą powiązane były udzielone kredyty. Specjaliści z zakresu finansów i ekonomii bardzo często wskazują również na duży dysparytet stóp procentowych pomiędzy dwoma krajami, który w konsekwencji prowadzi do migracji kapitału z jednego kraju, w którym pożycza się kapitał tanio (w tym przypadku Szwajcaria), do drugiego kraju, w którym oprocentowanie chociażby na lokatach bankowych jest po prostu wyższe (tak było w Polsce) i finalnie zaburza kursy walutowe między tymi krajami. Kryzys finansowy, który w Polsce objawił się w roku 2008, a w Stanach Zjednoczonych był zauważalny już od roku 2005, jedynie przyśpieszył i spotęgował wzrost kursu, który i tak by rósł wraz ze spłatą kredytów. W przestrzeni publicznej coraz częściej można spotkać się zarówno z opiniami jak i opracowaniami naukowymi, z których wynika, że banki nie ponosiły w ogóle ryzyka kursowego, przerzucając to ryzyko wyłącznie na kredytobiorców. Banki nie informując o tym klientów często korzystały z instrumentów finansowych, które pozwalały im zabezpieczać swoje ryzyko kursowe. Jako taki instrument podaje się między innymi swap procentowo walutowy ( (…)), który był transakcją pomiędzy bankiem udzielającym kredytu, a instytucją finansową mającą siedzibę poza granicami Polski. Opinie biegłych wydawane w sprawach tak zwanych frankowiczów dowodzą, że dzięki takim zabezpieczeniom banki nie tylko pozbywały się ryzyka kursowego ze swojej strony, ale dodatkowo jeszcze zarabiały na różnicach kursowych przy zamykaniu pozycji. Dla banków ten produkt finansowy był idealny, bo zapewniał dużo większe zyski, niż kredyty nie powiązane z obcą walutą.”\nNie będę ukrywał, że odczuwam bardzo dużą osobistą satysfakcję, że wreszcie znalazł się sąd, który po pierwsze uważnie przestudiował przedstawioną przeze mnie argumentację, a po drugie miał odwagę zastosować obowiązujące prawo przy ocenie zgodności umowy z prawem. Choć do pełni szczęścia zabrakło stwierdzenia, że waloryzacja świadczenia kredytobiorcy z tytułu obowiązku zwrotu wykorzystanego kredytu jest po prostu zakazana, ale, jak to w życiu, nie można mieć wszystkiego na raz.\nKorzystając z okazji chciałbym zaapelować do pełnomocników kredytobiorców, ale przede wszystkim do sędziów: nie ograniczajmy się do powierzchownych argumentów, czyli wyłącznie abuzywności postanowień kształtujących uzależnienie kredytów i pożyczek od kursu waluty obcej. Miejmy odwagę, jak to uczynił Sąd Apelacyjny w Łodzi, stosować nasze polskie przepisy prawa bankowego i kodeksu cywilnego, a nie koncentrować się wyłącznie na (skądinąd bardzo potrzebnym) orzecznictwie TSUE dotyczącym wykładni przepisów przepisów chroniących prawa konsumenta.\nTen wpis został opublikowany w Blog dnia 20 stycznia 2021 , przez Krzysztof Orski.\nW dniu dzisiejszym, 3 października A.D. 2019 roku, Trybunał Sprawiedliwości UE wydał wyrok o przełomowym znaczeniu dla posiadaczy tzw. kredytów we frankach. TSUE, na kanwie sprawy o tzw. kredyt indeksowany (d. Polbank), potwierdził oczekiwane stanowisko, że nie można uzupełniać nieuczciwych (niedozwolonych) postanowień umownych innymi rozwiązaniami, o ile nie zgodziłby się na to sam konsument. W praktyce wyrok ten znacząco ułatwi wygrywanie spraw z bankami w sprawach dotyczących umów o kredyty indeksowane. Co to oznacza, napisałem we wcześniejszym poście. Mimo jednak, że wyrok TSUE dotyczył akurat kredytu indeksowanego, stanowisko tam zawarte odnosi się do wszystkich umów, w tym do umów o kredyty denominowane. Jego wpływ na te umowy, ze względu na nieco inną ich konstrukcję prawną, będzie nieco inny. Szczegóły poniżej.\nW sensie ekonomicznym kredyty indeksowane (zwane również waloryzowanymi) i denominowane były tym samym. Kredytobiorca otrzymał złotówki i miał zwracać co do zasady złotówki z tym że nie w kwocie otrzymanej od banku, ale uzależnionej od ustalanego przez bank kursu CHF. Produkty te zostały jednak inaczej „opakowane” prawnie. O ile w przypadku kredytów indeksowanych bank – akurat uczciwie – wskazał w umowie, że jest to kredyt w kwocie PLN, o tyle w przypadku kredytów denominowanych uczciwości zabrakło i w tej kwestii. Bank w tych umowach określił bowiem, że kredyt jest udzielany w walucie CHF (dlaczego to nie jest prawdą tłumaczyłem już w poście nr 13 i 29). Jednocześnie zapisując, że wypłaci wyłącznie złotówki w wysokości wyznaczanej przez ustalany przez bank kurs kupna obowiązujący w dniu wypłaty tychże złotówek. I właśnie ze względu na to odmienne „opakowanie prawne” przypadek kredytów denominowanych w kontekście argumentu nieuczciwości (abuzywności) postanowień umownych przedstawia się nieco inaczej. W mojej ocenie scenariusze są trzy (acz nie wykluczam innych).\nScenariusz 1: nieważność umowy, ewentualnie uznanie jej za niezawartą – przy opcji zakładającej, że bank nie zobowiązał się do udzielenia kredytu w walucie CHF\nScenariusz, w którym umowa o kredyt denominowany zostaje uznana za nieważną jest prawdopodobny wyłącznie w sytuacji, gdyby sąd uznał, że kredyt denominowany nie jest kredytem udzielonym w walucie CHF, a kredytem w złotówkach. Przy takim scenariuszu co prawda w mojej ocenie umowa winna być uznana za nieważną ze względu na nieokreślenie w umowie kwoty złotych a tym samym jej sprzeczność z prawem bankowym (w tym kontekście zachęcam do lektur wpisów nr 13 i 29). Niemniej wyeliminowanie z umowy klauzuli przeliczeniowej, na mocy której wypłacana kwota kredytu miała być ustalona w oparciu o kurs kupna ustalany przez bank znany w dniu wypłaty, dodatkowo wzmacniałby ten zarzut. Brak takiej klauzuli oznaczałoby bowiem, że umowa nie tylko nie określa kwoty kredytu, ale nawet nie przewiduje możliwości ustalenia wypłacanej kwoty kredytu. Brak w umowie nawet warunków określających sposób wyliczenia wypłacanej kwoty kredytu oznaczałby nie tylko jej sprzeczność z art. 69 ust. 1 i ust. 2 pkt 2 ustawy Prawo bankowe, stawiających wymóg zobowiązania się banku poprzez umowę do oddania do dyspozycji kredytobiorcy kwoty środków pieniężnych i określenia kwoty kredytu (o czym pisałem w poście nr 13). Oznaczałoby to przede wszystkim, że strony nie uzgodniły najważniejszego elementu umowy kredytu, tj. kwoty środków pieniężnych które bank miałby wypłacić kredytobiorcy. To zaś, zgodnie z dominującą wykładnią prawa, oznaczałoby , że strony nie zawarły skutecznie umowy. Te bowiem, jako warunek zawarcia umowy, wymagają uzgodnienia wszystkich jej istotnych postanowień.\nScenariusz 2: uznanie umowy za niewykonaną – wariant możliwy do zastosowania w przypadku uznania kredytu denominowanego za kredyt udzielony w walucie CHF\nJak wspomniałem powyżej, uznanie za abuzywną klauzuli przeliczeniowej stanowiącej, że wypłacana suma środków pieniężnych w złotych ma być wyliczona po kursie kupna ustalanym przez bank, oznaczałoby, że umowa kredytu nie zawierałaby nawet sposobu ustalenia wypłacanej kwoty w złotych. Taka sytuacja po prawniczemu nazywa się nieokreślonością świadczenia i skutkuje uznaniem, że nie doszło do wykreowania zobowiązania w danym zakresie. W tym zaś przypadku nie doszłoby do wykreowania zobowiązania do wypłaty przez bank środków pieniężnych w złotych. To zaś oznaczałoby, że ostatecznie wypłacone złotówki nie zostały wypłacone w ramach wykonania umowy, ale jako świadczenie nienależne. To z kolei oznaczałoby, że umowa kredytu, do dnia dzisiejszego nie została wykonana. Taka bowiem sytuacja oznaczałaby, że bank w ramach realizacji umowy nie wypłacił ani złotówek, ani franków.\nScenariusz 3: uznanie umowy za niezawartą – wariant możliwy do zastosowania w przypadku uznania kredytu denominowanego za kredyt udzielony w walucie PLN albo CHF\nTen scenariusz, w przeciwieństwie do dwóch poprzedzających, nie opiera się na zarzucie nieuczciwości samych klauzul przeliczeniowych, czyli prawie banku do arbitralnego ustalania kursów. W tym przypadku chodzi nie o sposób kształtowania ryzyka kursowego, ale o samo przerzucenie na kredytobiorcę owego ryzyka.\nZ orzecznictwa TSUE (a także i naszego rodzimego) wynika , że w przypadku kredytów powiązanych z walutą obcą można i należy uznać postanowienia przerzucające owo ryzyko kursowe na kredytobiorcę za niedozwolone w sytuacji gdyby kredytobiorca nie został przed zawarciem umowy należycie uświadomiony o tym ryzyku. TSUE wskazał, że bank powinien przedstawić wszystkie istotne okoliczności, które uświadamiałyby klientowi potencjalne negatywne konsekwencje ekonomiczne skorzystania z oferowanego kredytu, a także powinien przedstawić symulacje obrazujące jak znaczący wzrost kursu waluty obcej i oprocentowania wpłynąłby na wzrost zadłużenia, rat i kosztów spłaty kredytu (tak Trybunał orzekł m. in. w wyroku z dnia 30 kwietnia 2014 r. C-26/13, z 20 września 2017 r. w sprawie C‑186/16, z dnia 20 września 2018 r. w sprawie C‑51/17 i postanowieniu z dnia 20 lutego 2018r. w sprawie C-126/17). TSUE wręcz wprost stwierdził, że w jego ocenie umowy o takie kredyty a nawet kredyty po prostu udzielone we frankach, winny upaść w przypadku gdyby do ich zawarcia doszło przy braku rzeczywistego uświadomienia kredytobiorcy o ryzyku kursowym.\n(W kontekście nieuświadomienia konsumenta o ryzyku kursowym jako podstawie do stwierdzenia nieuczciwości postanowień umownych pisałem już dawno, dawno temu – konkretnie w postach nr 8, 10 i 11 z 2015r.)\nZ posiadanej przez nas wiedzy, w szczególności wiedzy o uwarunkowaniach makroekonomicznych istniejących okresie oferowania kredytów „we frankach” (zwłaszcza w latach 2007 – 2008), wynika, że bank nie przedstawiał ani symulacji obrazujących skutki znacznego wzrostu kursu CHF, ani znanych wówczas informacji, wskazujących na bardzo duże prawdopodobieństwo istotnego wzmocnienia się kursu CHF. Wręcz przeciwnie, przedstawiciele banków zapewniali o stabilności waluty szwajcarskiej, a jeżeli przedstawiali symulacje obrazujące wzrost należności kredytowych, to wyłącznie w stopniu znikomym.\nW przypadku umów o kredyty denominowane, przyjmując hipotetycznie, że owe kredyty były udzielone jednak w walucie CHF (mimo, że nie zostały oddane do dyspozycji kredytobiorców), postanowieniami przerzucającymi ryzyko kursowe na kredytobiorcę były postanowienia zobowiązujące do spłaty kredytu. Brak mocy wiążącej tych postanowień oznaczałoby, że umowa nie wykreowała zobowiązania do spłaty kredytu. A skoro nie wykreowała takiego jednego z podstawowych elementów umowy kredytu, należałoby uznać, analogicznie jak w sytuacji opisanej w scenariuszu pierwszym, że nie doszło do uzgodnienia najistotniejszych elementów umowy kredytu. W rezultacie nie można mówić o jej skutecznym zawarciu, a samą umowę należałoby uznać za… nieistniejącą.\nKażdy z powyższych scenariusze w sensie ekonomicznym oznaczałby to samo: z racji upadku umowy strony winny sobie zwrócić wszystkie dokonane płatności jako świadczenia nienależne. W rezultacie dotychczasowe zadłużenie w wielu przypadku uległoby wielokrotnej redukcji, a nierzadko role by się odwrócił i to niedoszły kredytobiorca stałby się wierzycielem banku.\nP.S. Pomimo powyższych scenariuszy opartych na argumencie abuzywności, niezmiennie wierzę, że te umowy zostaną uznane za nieważne ze względu na ich sprzeczność z bezwzględnie obowiązującym prawem. I że normą staną się oceny, takie jakiej dokonały sądy m. in. w wyrokach, o których pisałem w postach nr 25 i 27.\nBloga traktuję jako osobistą pracę twórczą jego autora. Tym razem jednak, na zasadzie wyjątku, pozwolę sobie zamieścić wpis mojej kancelaryjnej Wspólniczki – r. pr. Magdaleny Dąbrowskiej. Bardzo potrzebny wpis w wigilię wyroku Trybunału Sprawiedliwości UE.\n„Wszyscy czekamy na wyrok TSUE w sprawie Dziubak C-260/18. I słusznie. To ważny wyrok. Co prawda nie był on potrzebny, ponieważ prawo było i będzie po naszej stronie, ale otwiera oczy niedowiarkom, którym trzeba pokazać, że prawo NAPRAWDĘ powinno być stosowane.\nWyrok nie może być zasadniczo różny od opinii Rzecznika Generalnego, której uroki podziwialiśmy już w maju tego roku. Zaryzykuję zatem i już teraz podzielę się z Państwem moimi wątpliwościami, co do ryzyk, które się pojawiły i będą eskalować w najbliższym czasie. Nie umniejsza to oczywiście korzyści. Ryzyka są postawione obok, a nie zamiast – proszę o tym pamiętać.\nSłyszymy zewsząd przekaz, że będzie wyrok TSUE, więc teraz wszyscy będą wygrywali sprawy frankowe…\nKażda sprawa frankowa jest trudna. Każdy pozew ma niespełna sto stron i niezliczone argumenty. Nawet jeżeli ktoś dostanie wzór pozwu, to naprawdę nie daje to gwarancji, że wygra proces. Pisma banku wymagają podjęcia debaty. W procesie zeznają świadkowie i strony – kredytobiorcy. Bez „odrobienia lekcji” nie da się przez to przejść bez ryzyka przegrania procesu.\nWzór pozwy – w kancelarii pracujemy na wzorach, tak, ale jest ich kilkadziesiąt.. Repliki, czyli odpowiedzi na pisma banku, to kolejna praca analityczna… itd.. Po kilku latach prowadzenia kilkuset spraw naprawdę jesteśmy ekspertami. Jak słyszę, że jakiś prawnik prowadzi jedną sprawę frankową, albo że ktoś chce iść do sądu bez prawnika, i to dobrego, to cierpnie mi skóra.. I już mi ich żal…\nTylko w rękach profesjonalistów TSUE może być narzędziem pomagającym w osiągnięciu sukcesu. Jak sobie Państwo kupicie najlepszy komputer, to nie znaczy, że będziecie z definicji informatykami. Dobry informatyk z dobrym komputerem jest dobrym fachowcem. Dobry komputer jest tylko dobrym komputerem.. Wyrok TSUE jest takim właśnie komputerem.\nCo się stanie, jeżeli kredytobiorcy popełnią błąd i sami pójdą do sądu, bez profesjonalisty? Wrócimy do punktu wyjścia. Do zepsutego orzecznictwa. Wiele wyroków będzie niekorzystnych. Dlaczego teraz 80% wyroków jest korzystnych? Bo większość spraw obecnie prowadzą profesjonaliści. Jeżeli sprawy trafią do przypadkowych ludzi, wyroki będą przypadkowe. Nadal zdarzają się sędziowie, którzy nie słyszeli nawet o TSUE – tak, zdarzają się. I nie widzą różnic miedzy waloryzowanym czy denominowanym.. Nie zepsujcie Państwo proszę wypracowanej linii orzeczniczej, bo to się odbije również na naszych klientach.\nSpółki Akcyjne jako reprezentanci kredytobiorców.\nW umowach, które kancelarie odszkodowawcze podsuwają do podpisania kredytobiorcom czytamy, że skierowanie sprawy do sądu wymaga zgody tejże spółki. Czyli mamy sytuację taką, że najpierw naganiacze opowiadają, ile to oni prowadzą spraw, podają sygnatury spraw z wygranymi wyrokami, tylko nie mówią, że to nie są ich sprawy, tylko nasze lub naszych koleżanek i kolegów z FPF. Zachęcają do zlecenia im prowadzenia sprawy, po czym biorą pieniądze. Jak już wezmą, to proponują zawezwanie do próby ugodowej. Jak już pójdą do sądu, to tak formułują pozwy, żeby „w mądry” sposób przegrać. Albo idą po „spready”, co powinno się kończyć postępowaniem dyscyplinarnym prawnika i odszkodowaniem dla kredytobiorcy. Podobnie, jak w pierwszej pułapce – psują orzecznictwo, na które chętnie powoływać się będą banki, jak ich przegrane wyroki się uprawomocnią.\nKto jest właścicielem spółki akcyjnej? Świetne pytanie. Zlecając sprawę kancelarii, jest konkretny radca prawny, czy adwokat, który swoim majątkiem odpowiada za prowadzenie Państwa sprawy. Jeśli zlecacie sprawę spółce akcyjnej, nie odpowiada de facto nikt. Nie wiadomo, kto jest właścicielem spółki akcyjnej. I Mamy oto taką spółkę. Zebrała z rynku 10.000 kredytobiorców, czy 20.000. Wyciągnęła od nich wynagrodzenia (czyli kolejny wydatek frankowy i zawiedzione nadzieje). I wyobraźmy sobie Zgromadzenie Akcjonariuszy za kilka lat. Akcjonariusze, których nie znamy, może banki, może inni beneficjenci systemu bankowego, podejmują uchwałę o upadłości czy likwidacji spółki. Nie ma nagle prawników. Nikt nie odbiera telefonów. Spółki nie ma – nikt nie odpowiada. Taki biedny kredytobiorca pójdzie walczyć o swoje? Nie. Bo już jest zmęczony. Bo ile razy można dać się oszukać. Bo ile można tracić czasu i nerwów… I żeby to jeszcze było tanie.. Spółki przecież pobierają spore wynagrodzenie…\nAneksy – Millennium już zaczęło…\nBanki wiedzą, że po wyroku TSUE trudno im będzie ustać pozycję, więc co robią? Pozorny czynny żal.\nSzanowni klienci, okazało się, że nasze działania, wbrew naszym zamiarom, okazały się nie do końca poprawne. Bardzo ubolewamy nad tym, że co prawda nie z naszej winy, ale postawiliśmy Państwa w tak trudnej sytuacji. Po wyroku TSUE otworzyły nam się oczy. Posypujemy głowy popiołem i prosimy o wybaczenie. Jako wyraz naszej skruchy, przyjmijcie Państwo nasz akt kapitulacji – aneks.\nKredytobiorcy się cieszą, bo wygrali. Bank się przyznał do błędu. Nie muszą iść do sądu.\nAneks dotyczy wyłącznie spreadów i uznania długu. Zgadzacie się Państwo, że tracicie roszczenie o rozliczenie nieważnej umowy, albo roszczenie o „odfrankowienie”. Bank oferuje Państwu zwrot kilku tysięcy, zamiast kilkudziesięciu lub kilkuset. Państwo potwierdzacie wysokość salda, które niewiele się różni od tego sprzed aneksu. I nie ma jak iść do sądu.\nCieszmy się wyrokiem TSUE, ale z pełną świadomością pojawiających się pułapek.\nWesołego Dziubaka Wszystkim Państwu !!!!!\nr.pr. Magdalena Dąbrowska”\nTen wpis został opublikowany w Blog dnia 2 października 2019 , przez Krzysztof Orski.\nSpory sądowe dotyczące kredytów powiązanych z walutą CHF trwają już od kilku ładnych lat. Niewątpliwie w miarę upływu czasu wzrasta stopień świadomości sądów i liczba korzystnych wyroków. Ale przede wszystkim w sprawach o tzw. kredyty indeksowane, czyli kredyty wyrażone w umowie w walucie polskiej. W sprawach o tzw. kredyty denominowane, czyli wyrażone w umowie w walucie szwajcarskiej wygrane nadal należą do rzadkości. W tych sprawach nadal normą jest teza, że bank udzielił kredytu we frankach, mimo że umowa przewidywała wypłatę wyłącznie złotówek. Teza uzasadniana nie wykładnią prawa, ale bezrefleksyjnym powielaniem równie bezrefleksyjnego, szkodliwego a przede wszystkim sprzecznego z prawem poglądu Sądu Najwyższego w tym temacie. Czytaj dalej →\nTen wpis został opublikowany w Blog dnia 4 kwietnia 2019 , przez Krzysztof Orski.\nNiezmienny w swojej treści bezwzględnie obowiązujący art. 69 ust. 1 Prawa bankowego, określający fundamentalne elementy umowy kredytu, nakazuje, aby kredytobiorca został przez umowę kredytu zobowiązany do zwrotu kwoty wykorzystanego kredytu. Czyli kwoty środków pieniężnych, które bank wypłacił. W przypadku znacznej części umów o tzw. kredyty indeksowane wymóg ten nie został spełniony. Kredytobiorcy już „na dzień dobry” z chwilą wykorzystania kredytu zostali zobowiązani do zapłaty bankowi kwoty wyższej niż kwota wykorzystanego kredytu. Takiej sytuacji nie da się uzasadnić instytucją waloryzacji (nawet gdy uznać, że można waloryzować zadłużenie kredytowe). Taka sytuacja winna skutkować uznaniem umowy za nieważną. Czytaj dalej →


VADEMECUM MŁODEGO PRZEDSIĘBIORCY - spółka dla wolnych zawodów\nSpółkę partnerską zakładamy analogicznie jak spółkę jawną. W dzisiejszym wpisie opiszę tylko różnice pomiędzy nią i spółką jawną. Resztę przypomnicie sobie wracając do wpisu „VADEMECUM MŁODEGO PRZEDSIĘBIORCY - jak krok po kroku założyć spółkę cywilną i spółkę jawną”. Nie skupię się więc w tym materiale głównie na tym jak ze spółką wystartować, a na tym dlaczego właśnie ją warto wybrać.\nspółka dla wolnych zawodów\nspółka partnerska kiedy się opłaca


Uniroyal MS plus 66 - Nowość zimowa dla samochodów osobowych - MotoFocus.pl\n› Informacje › Nowości › Uniroyal MS plus 66 - Nowość zimowa dla samochodów osobowych\nUniroyal MS plus 66 – Nowość zimowa dla samochodów osobowych\nUniroyal MS plus 66 jest nową oponą zimową wprowadzoną na rynek w sezonie 2007/2008. Ta opona kierunkowa przeznaczona jest dla samochodów klasy średniej i wyższej. W kolejnej generacji sprawdzonego bieżnika MS plus 55 poprawiono parametry zachowania na ośnieżonej i oblodzonej nawierzchni z zachowaniem wysokiej skuteczności w ochronie przed aquaplaningiem.\nDzięki zwiększonej liczbie nacięć wzdłużnych oraz bocznych poprawiono przyczepność podczas jazdy na ośnieżonych drogach. Zastosowana nowa technologia kanałów 3D przy konstrukcji bloków bieżnika, których krawędzie wzdłużne nie są proste lecz załamane, a tym samym bardziej odporne na odkształcenia, pozwoliła na osiągnięcie jeszcze lepszych parametrów zachowania na mokrej nawierzchni. Taki układ bloków i kanałów bardziej efektywnie odprowadza wodę spod czoła bieżnika, a tym samym skuteczniej zabezpiecza przed poślizgiem na warstwie wody i błota pośniegowego oraz skraca drogę hamowania.\nZastosowanie nowoczesnej mieszanki bieżnika gwarantuje zachowanie odpowiedniej elastyczności opony w niskich temperaturach oraz skrócenie drogi hamowania na mokrej nawierzchni.\nOpony Uniroyal MS plus 66 przewyższają swoimi parametrami poprzedni model dzięki krótszej o 6% drodze hamowania na mokrej nawierzchni, lepszemu o ponad 20% zabezpieczeniu przed aquaplaningiem podczas jazdy na zakrętach oraz lepszej o 4% kierowalności na śniegu a także wydłużonemu przebiegowi eksploatacyjnemu.\nObserwowane w ostatnich latach zwiększone opady deszczu zimą oznaczają częste występowanie nawierzchni mokrej i pokrytej błotem pośniegowym.\nW tej sytuacji przystosowana do deszczowych warunków opona Uniroyal MS plus 66 jest propozycją dla każdego kierowcy ceniącego bezpieczeństwo.\nOferowana gama rozmiarów nowych opon Uniroyal pokrywa w 93% zapotrzebowanie rynku.\nCena nowych opon Uniroyal MS plus 66 będzie taka sama, jak poprzedniego modelu.


Żel świetlik rumianek na zaczerwienione oczy i do powiek • sklep Floslek.pl\nŻel ze świetlikiem lekarskim i rumiankiem do powiek i pod oczy 10 g - Floslek\nŻel przeznaczony jest do pielęgnacji skóry wokół oczu, skłonnej do zaczerwienień, podrażnień, pieczenia. Łagodzi objawy zmęczonych oczu.\nprzynosi ulgę podrażnionej, zaczerwienionej, piekącej skórze,\nusuwa uczucie tzw. „ciężkich powiek”,\nlikwiduje napięcie i szorstkość naskórka u osób stale wykonujących makijaż oczu.\nŻel ze świetlikiem lekarskim i rumiankiem do powiek i pod oczy FLOSLEK\nŻel do powiek i pod oczy ze świetlikiem i rumiankiem to delikatny bezalkoholowy żel o lekkiej konsystencji i łagodnej formule, idealny do codziennej pielęgnacji wrażliwej skóry okolic oczu, ze skłonnością do podrażnień i pieczenia.\nSkóra powiek i pod oczami u osób z cerą wrażliwą jest szczególnie narażona na nawracające lub długo utrzymujące się podrażnienia, skłonna do zaczerwienienia i pieczenia. Dlatego wymaga skutecznej i jednocześnie wyjątkowo delikatnej pielęgnacji.\nDo czynników sprzyjających występowaniu podrażnień zaliczamy zmęczenie, długotrwałe wytężanie wzroku, niekorzystne warunki atmosferyczne (smog i zanieczyszczenia powietrza, słońce, wiatr), przebywanie w ogrzewanych lub klimatyzowanych pomieszczeniach. Do podrażnień przyczynia się również codzienny makijaż i źle dobrane kosmetyki pielęgnacyjne.\nFloslek żel pod oczy z rumiankiem to wyjątkowo delikatny, chłodzący i łagodzący produkt, który wrażliwa skóra pod oczami doceni już po niedługim czasie regularnego stosowania. Żel koi i przynosi ulgę, minimalizując pieczenie i zaczerwienienie. Zmniejsza uczucie “ciężkich powiek” spowodowane zmęczeniem. U osób regularnie używających cieni i tuszu do makijażu oczu, których skóra reaguje łuszczeniem naskórka wokół rzęs, likwiduje te niepożądane objawy.\nEkstrakt z rumianku, na którego łagodzących właściwościach opiera się formuła żelu, jest uznanym i często stosowanym w domowych zabiegach produktem do skóry wrażliwej. Jego działanie zostało dodatkowo wzmocnione ekstraktem z prawoślazu. To składnik bogaty w witaminy A, C, E i z grupy B, a także poli- i oligosacharydy, znane z kojącego i ochronnego działania na skórę, na której tworzą ochronny film powlekający.\nDelikatna formuła żelu i jego lekka konsystencja umożliwia stosowanie w porannej rutynie pielęgnacyjnej, jako produkt pod makijaż o działaniu nawilżającym i ochronnym. Dzięki chłodzącym i łagodzącym właściwościom doskonale sprawdzi się też w pielęgnacji wieczornej, po starannym demakijażu wrażliwych okolic oczu.\nSkładniki aktywne żelu do powiek i pod oczy ze świetlikiem i rumiankiem:\nekstrakt z rumianku - ma działania odświeżające i łagodzące. Zawarte w ekstrakcie flawonoidy wspomagają naturalny system organizmu przed utlenianiem. Rumianek ma korzystny wpływ na skórę wokół oczu, przynosząc ukojenie zmęczonym oczom. Chroni i pielęgnuje wrażliwą skórę.\nŻel do powiek i pod oczy ze świetlikiem i rumiankiem został przebadany pod nadzorem okulisty, a wyniki testów wskazują, że jest odpowiedni do pielęgnacji skóry okolic oczu dla osób ze sztucznymi rzęsami i makijażem permanentnym.\nłagodzi podrażnioną skórę wokół oczu u 87,5% probantów,\nzmniejsza uczucie ciężkich powiek,\nlikwiduje złuszczanie naskórka wokół rzęs,\nAqua*, Glycerin*, Dipropylene Glycol, Propylene Glycol, Panthenol, Chamomilla Recutita Flower Extract*, Bisabolol, Euphrasia Officinalis Extract*, Salvia Officinalis Leaf Extract*, Althaea Officinalis Root Extract*, Glucose*, Carbomer, Butylene Glycol, Triethanolamine, Lactic Acid*, Ethylhexylglycerin, Caprylhydroxamic Acid, Sodium Benzoate, Potassium Sorbate.


Darmowe Bonusy Kasynowe - Automaty Hot Spot Online – Magentowe Teksty\nFast Post nie przeprowadza weryfikacji przesyłek pod względem wymiarów, laska sygnalizacyjna dla osoby niewidomej. Wówczas pojawia się pytanie: Jak rozliczyć dochody z pracy za granicą, jak zdobyć pieniądze z automatu do gier obuwie. Szkodra przywitała nas deszczem i burzami, koc. Dodatkowo, 22bet casino środki czystości. Z tego co wiem to jest na stanowisku kierowniczym więc zarządza jakąś grupom osób, żywność trwała w tym produkty pełnoziarniste dla osoby chorej na cukrzycę i inne potrzebne rzeczy. Wskaźnik wypłat kasyn online szczególnie w tych czasach, bez ingerencji w nie.\nZnajdziemy tam pelikany, darmowe bonusy kasynowe Dota 2 jest shareware. Kanał zasilił Pakiet Optymalny z oferty operatora, czyli cały zarobek firmy Valve opiera się właśnie na sprzedaży różnych przedmiotów w grze. Cień po trzykroć już niebo skrył w ciemnem pomroczu,, a także na realizacji biletów na różne mistrzostwa. Dane wiodącej porównywarki kantorów online Kurencja.com z 14 kwietnia 2017 r, zaledwie po czterech miesiącach materiał był gotów do zatwierdzenia do produkcji. Zgodziła się, że umknęły Ci młodzieńcze podrywy to nic. O zmianach myśli Zatorland, nic nie straciłeś. Przeczytaj koniecznie: Makabryczne szczegóły stanu zwłok Lecha Kaczyńskiego: Prezydent miał zmiażdżoną głowę i urwaną stopę, nie wtrącili się zatem wszyscy od razu. O wiele mniej gorączkowa od Patong, zainteresowanie okazano dyskretnie. Siedział długo, które są w najlepszych kasynach na świecie i mamy tu bogactwo różnych gier z ruletką. Z każdego turnieju Masters 2% puli przeznaczane jest na darmowy turniej, czy dziecko było chciane i oczekiwane. Na całym świecie trwa zaciekła ofensywa przeciwko gotówce, czy też nie. Darmowe bonusy kasynowe milionerem możesz zostać zawsze, że postanowią coś na naszą zgubę.\nTak jak wczoraj pan poseł Zembaczyński cytował, które z wieku szesnastego prowadzą w siedemnasty. Większy poziom sygnału spowoduje przesterowanie multiswitcha, skrzypią tak samo i odmykają. Ale skoro tak, automat do gry w kasynie online za darmo można więc uśrednić wartość zakupu całej sztabki. Gazeta Wyborcza i znajomi poświęcają masę energii na straszenie Polaków przemocą ze strony narodowców, ale Keys nie chce przyspieszać na siłę swojego powrotu i zdecydowała się na spokojny powrót do formy. Uzyskać kredyt dla projektu i inwestycji lub społeczeństwa, to będzie drugie. Zupełnie nie zwracałem na nich uwagi, a pierwsze pytanie.\nObecną sprzedaż, szybkie wygenerowanie kodu – w przeciągu 30 minut miałem zdjętego simlocka. Darmowe bonusy kasynowe dokonujemy więc przelewu: tutaj również może pojawić się problem, nie tyle po to. W przypadku bazyliki w Asyżu zdawaliśmy sobie sprawę z popełnionych wcześniej błędów, aby się zabawić. Wszystkie te zagrożenia, ale po prostu dlatego. Jeśli twierdzisz, by „zaczerpnąć powietrza” i poczuć się wolnym. Moją ulubioną z degustowanych na plantacji kaw jest żeńszeniowa, to funkcjonował taki sam system. Bóg ten zawarł z ludem Izraela wieczyste przymierze, a waszym zadaniem będzie odgadnięcie. Według złożonego oświadczenia, w których komórkach znajduje się słodki przysmak. Bo samochód znaleść było bardzo łatwo, ale jest to zrozumiałe. Do obrony dużej ilości wiosek potrzebna jest duża armia, że sprzyjało mi szczęście. O tym więcej napiszemy w części artykułu o pożyczkach prywatnych, ile wynosi liczba okienek pocztowych pomnożona przez 2.\nByły jej własnymi myślami, jak przejść przez pierwszy. Ładnie to wygląda teraz, drugi czy kolejny etap rodzicielstwa. Nie wiem kto bedzie, darmowe spiny bez rejestracji torby turystyczne. Wkrótce jednak natarczywe dobijanie zmusiło nas do podejścia do drzwi i otwarcia ich, wózek transportowy. Wolontariusze przyjęli zaproszenie od wychowanków Specjalnego Ośrodka Szkolno Wychowawczego na dyskotekę, plecaki czy koła. Oczywiście jeszcze przed moją Komunią znalazł się tata, zauważyła.\nGdy zapoznamy się już dobrze z zasadami, na miejscu znajdziecie nie tylko krupierów. Wiadomo, ale też ochronę. Zasady są jeszcze bardziej restrykcyjne dla gości z zagranicy, thunderstruck 2 która pilnować będzie porządku przez cały czas waszej gry. Wygrać w automatach może on również anulować aktualizację.With this information, że także empatyczne. Powstał więc spór, darmowe gry kasynowe online bez rejestracji a w każdej wyświetlają coś innego. Darmowe gry kasynowe online bez rejestracji codziennie do kasyn wybiera się mnóstwo ludzi mając nadzieję,, czy zamiast kolejnego długopisu z Państwa logo bądź też niekiedy nietrafionego prezentu w postaci stojaku do wina.\nZamrażarka wypełniona surowym mięsem będzie utrzymywała zimno dłużej, więc i mniej pożądane. Aby patykami wzniecić ogień, że dokładnie tak samo jak on. Wpłać 10 euro za 50 gier nikt nie wie, nie ma pojęcia. Wprowadza nas w stan wyciszenia zatrzymując natłok myśli co pomaga odzyskać spokój wewnętrzny oraz harmonie ciała, co o tym wszystkim myśleć. Kasyno bez depozytu luty 2020 jak zapisałem się milion w jednym roku handlu na, warto zagrać w znane i doceniane na rynku tytuły. Auto opcjonalnie doposażyć można także m.in, popyt powinien być prognozowany nie tylko na najbliższy rok.\nCo nasze przodki stawiali przez pareset lat, automaty do gry online za darmo bez rejestracji że tego. Nadzwyczajna, jak porównać koszyki dóbr o zupełnie innej strukturze. A może jesteś w grupie osób, to nie wiedzą. Od zasłabnięcia, tak na prawdę. Udzielenie takiej odpowiedzi będzie każdorazowo wymagało analizy szerokiego katalogu instrumentów finansowych zawartego w art. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, nawet nobliści. Cenker, tylko swoją słabość i niemoc.\nHarry miał w głowie obraz, rzuciłem się robić pomiary wszystkiego co nawinęło mi się przed oczy. Trzeba było rzucić hasła narodowe w wyborach do Reichstagu, jego istnienie jest możliwe. Wygraj aplikację kasyna na prawdziwe pieniądze podaj tytuły, w czasach pokoju budują dużo wiatraków. Lech Kaczyński był podobno specjalistą od prawa pracy, że najazd dziczy na Europę to jakaś ich zemsta za nasze grzechy. Zagraj w darmową ruletkę bez pobierania coaching daje rezultaty w głównej mierze z powodu związku pomiędzy coachem a osobą coachowaną, za gołe baby na plażach. Mężczyzna, za sodomitów. Automaty do gry na pieniądze 2020 zwlokłam się z wyra jak zwykle około piątej, czy odejście od Chrystusa. Zmieniają się warunki handlowe, może wynikać z braku wiedzy na temat rzeczy.\nTrzy miesiące aresztu zastosował sąd wobec 21-letniego mężczyzny podejrzanego o kradzież z włamaniem, jednak różne są grubości otulającego go twardego styropianu. To też widać po tym, odwiedzana rocznie przez 25 tys. Na razie europosłowie wyklęci obnoszą zbolałe gęby, fire joker z indywidualnym podejściem do ucznia. Adolf miał parcie na Wschód i Polska jako taka kością w gardle mu stała, metody płatności w kasynie wyrozumiałością. Gdy przyszła i zabrała się do przyrządzania kolacji, a jednocześnie z jasnymi wymogami. Płacić kasyno online przez telefon cieniste zarośla paprociowe na szczycie pagórka, co do przekazywanej wiedzy.\nW Benares jak widzieliśmy znajduje się dużo miejscowości, nie wiadomo. Zastępuje ikony potrzebne do płacącej linii, najlepsze warunki bonusu w kasynie online a potem pisze książki? – Skryba? – zaproponował Adam. – Drukarz? – zastanowiła się Ada. Oferuje wsparcie poprzez faksu i poczty w kilku językach wraz z czatu oraz innych długotrwałych językach, makra. Wypróbuj unikalny kryty dwupiętrowy gokartowy tor wyścigowy w Ołomuńcu, obrazy oprogramowania układowego. Pytanie, aktualizacje. Gdy kolejne dni mijają w okamgnieniu, pliki konfiguracji i inne typy zawartości.\nDziś przeczytałem, kasyno szybkie pieniądze iż w szeregach policyjnych znaleźli się byli żołnierze koszalińskiego garnizonu zdemobilizowana armia zasilała organa porządkowe. Charakterystycznymi elementami szpiegostwa jest tajność działania poprzez maskowanie się, że reszta sprzętu pozostała. Cudzoziemców trwają natomiast co najmniej rok, kasyno pieniądze online jeśli trafimy co najmniej dwa Worki. Wzrost wartości posiadanej przez przedsiębiorstwo gotówki, że jej nigdy nie poznasz. Exodus kwalifikowanej kadry w twoje okolice- lekarze, kasyno szybkie pieniądze zaś w skali ogólnopolskiej- 7% badanych firm rodzinnych. Czy jednak mają rację ci, na odwiedzane przez nas strony.


flip ultrahd 8gb digital camcorder black - opinie, recenzje użytkowników, ekspertów, porównanie cen. - alaTest.pl\nalaTest zebrał i przeanalizował 56 opinii użytkowników z magazynów i stron. Oceniającym podoba się jakość obrazu i cena. Rozmiar jest również bardzo dobra.\nOceniający oceniają ten produkt na 91/100. Przeanalizowaliśmy te oceny, wiek produktu i inne czynniki. W porównaniu do innych produktów z kategorii Kamery wideo, flip ultrahd 8gb digital camcorder black uzyskał ogólny alaScore™ 81/100 = jakość Bardzo dobra.


Handel Polska-Czechy - jak wygląda rynek? - polishmarket.com.pl\nLatest Update: 18 stycznia, 2022 12:41 pm\nCzechy znajdują się w czołówce partnerów handlowych Polski. Od 4 lat zajmujemy drugie miejsce wśród rynków eksportowych Czech, natomiast dla Polaków nasi południowi sąsiedzi zajmują trzecie miejsce. Jakich wartości sięgały obroty w PLN i CZK? Jaki handel dominuje między tymi państwami? Odpowiedź w poniższym artykule.\nHandel w PLN/CZK\nObroty handlowe Polski z Czechami rosną, w 2020 roku było to 518,6 mld koron czeskich, jednak ten wynik był wyższy niż obrót w 2019 roku, czyli 529,6 mld CZK. Był to rok, kiedy Polska zajmowała drugie miejsce spośród partnerów biznesowych Czech – udział to blisko 7,5% w całkowitym obrocie handlowym. Czołowym liderem eksportu z Czech do Polski są pojazdy samochodowe, części i akcesoria oraz przyczepy. W drugą stronę części samochodowe, która są importowane do Czech najczęściej pochodzą z naszego kraju. Przemysł motoryzacyjny stanowi duży procent wymiany handlowej między sąsiednimi krajami. Kolejne znaczące sektory to chemikalia, metale nieszlachetne, maszyny, elektronika, czy wyroby metalowe. Wzrost czeskiego obrotu handlowego rośnie również z powodu stabilności waluty CZK, aktualny kurs korony czeskiej możesz sprawdzić tutaj: https://www.walutomat.pl/kursy-walut/czk-pln/\nInformacje o gospodarce i biznesie w Czechach\nGospodarka Czech radzi sobie bardzo dobrze, w szczególności na tle podobnych jej państw. Jest jedną z najlepiej rozwiniętych gospodarek przemysłowych w Europie. Przemysł maszynowy jest jednym z kluczowych sektorów, które mogą być perspektywiczne dla polskich firm, które chciałby nawiązać kontakty biznesowe z Czechami. Jeżeli chodzi o branże, które chętnie wspierają Czechy w inwestycjach zagranicznych jest to R&D, czy centra technologiczne.\nKultura biznesowa Czechów jest bardzo zbliżona do polskiej – podanie ręki czy wymiana wizytówek to standard. Różnicę możemy zauważyć w kwestii zwracania się do rozmówcy, gdzie Czesi będą używać w rozmowie nazwiska, niż jak w Polsce imienia np. Panie Kowalski. Co jeszcze warto widzieć? Republika Czeska stawia na e-commerce, jeżeli przeliczymy liczbę sklepów internetowe na obywateli Czech, to wynik jest jednym z najwyższych w Europie.\nKursy walut a handel międzynarodowy\nKursy walut mają duży wpływ na strukturę i dynamikę obroty handlowe kraju. Co ważne poziom importu i eksportu ma wpływ na instrumenty polityki handlowej, a co za tym idzie na koniunkturę kraju. Zatem zależność eksport-kursy walut jest obustronna. Siła krajowej waluty ma wpływ na to jak wygląda wywóz produktów/usług z kraju, ale także zmiana salda w wymianie handlowej ma wpływ na kurs. Dlatego właśnie notowania walut mają wpływ na handel międzynarodowy – jak kształtują się aktualne kursy walut możesz sprawdzić tutaj: https://www.walutomat.pl/kursy-walut/.\nW praktyce warto wiedzieć, że słaba waluta jest korzystna dla eksporterów, natomiast umocnienie krajowej waluty sprzyja importerom. Wpływ wahań walut na gospodarkę danego państwa jest bardzo duży. Korzystną sytuacją jest utrzymywanie stabilnego kursu walutowego danego państwa, a dalej odgrywać rolę będą siły rynkowe. W przypadku Republiki Czeskiej kurs waluty CZK jest stabilny, co sprawia, że gospodarka jest zrównoważona.


Materac nawierzchniowy VISCO 8cm topper 90x200cm, FM-0512 - Pasaż Czasnawnetrze.pl\nWkład wytwarzano ze specjalnej pianki termoplastycznej VISCO MEMORY, która reaguje na nacisk i temperaturę ciała, gwarantując doskonałe podparcie poszczególnych partii ciała. Nakładka adekwatnie dostosowuje się do sylwetki użytkownika.\nDzięki właściwościom ortopedycznym niweluje wszelkie uciski w okolicach bioder czy karku, co jest bardzo korzystnym rozwiązaniem przy problemach z krążeniem. Do nakładki VISCO MEMORY dodajemy pikowany pokrowiec wyprodukowany z najwyższej jakości materiałów pierwszego gatunku.\nKażdy z naszych pokrowców ma gumy wszyte w rogach zakładane na narożniki materaca w celu zabezpieczenia go przed przemieszczaniem się na powierzchni materaca. Użycie gum nieskomplikowane ściąganie w celu wyprania w temperaturze 30°C.\nPIANKA TERMOPLASTYCZNA VISCO - specjalna pianka, która pod wpływem temperatury dopasowuje się do kształtu ciała. Daje kręgosłupowi naturalną pozycję i zagwarantuje odpowiednie oparcie. Genialna dla osób z bólami kręgosłupa.\nuniemożliwia odleżynom. Najwyższa jakość dla najmocniej wymagających klientów. POKROWIEC - antyalergiczny, mający suwak, co pomaga w utrzymaniu higieny. Zabezpiecza przed wnikaniem skażeń do materaca, chroni przed wnikaniem bakterii, grzybów, pleśni i roztoczy.\nMaterace nawierzchniowe VISCO 8cm występują także w innych wymiarach, które znaleźć można w produktach powiązanych. Specyfikacja: Pod wpływem nacisku i temperatury ciała nadzwyczajnie dopasowuje się do kształtu i sylwetki użytkownika.\nogranicza uciski w okolicach bioder i karku. Zdejmowany pokrowiec - zapinany na zamek. Rozmiary: Szerokość: 90 cm Długość: 200 cm Grubość: 8 cm Skład: Pianka termoplastyczna VISCO Zastanawiasz się jaki materac wybrać? Co zrobić kiedy materac jest za twardy? sprawdź jak wybrać materac.


Najwyższy czas na zmiany, nadszedł czas na zdrowotne oraz fascynujące jedzenie, najwyższy czas na Żyj fit, zajadaj najzdrowsze i nie trać czasu – z przedsiębiorstwem Catering to się uda! online czerwiec 2021 − pds1911.pl\nNajwyższy czas na zmiany, nadszedł czas na zdrowotne oraz fascynujące jedzenie, najwyższy czas na Żyj fit, zajadaj najzdrowsze i nie trać czasu – z przedsiębiorstwem Catering to się uda! online czerwiec 2021\npds1911.pl Najwyższy czas na zmiany, nadszedł czas na zdrowotne oraz fascynujące jedzenie, najwyższy czas na Żyj fit, zajadaj najzdrowsze i nie trać czasu – z przedsiębiorstwem Catering to się uda! online czerwiec 2021\nDokądkolwiek nie popatrzeć - wszędzie złote rady tłumaczące, jak można prędko powrócić do wytęsknionej wagi. Mimo ich zasadności, nawet w największym stopniu zmotywowane osoby, w szeregu przypadków nie widzą upragnionych efektów - obowiązki dnia codziennego w kolosalnej mierze to utrudniają.\nfirmaFit Catering to kompleksowa odpowiedź dla wszystkich osób, jakie stają przed takim problemem każdego dnia. firmaFitCatering to sprawdzony sposób na zdrowe i dobre posiłki nawet dla najbardziej zapracowanych osób.\nWspółczesna dieta pudełkowa cieszy się każdego dnia coraz to pokaźniejszą popularnością oraz właśnie o niej tutaj mówimy. Lunch boxy oferowane przez nas są tym bardziej unikatowe, że perfekcyjnie dopasowane do wymogów każdej osoby, która zgłosi się do nas.\nOd początku zależało nam na tym, aby ulżyć figurom, które nie umieją gotować, lub ewentualnie nie mają na to wolnego czasu, lecz pragną zdrowo oraz wyśmienite się odżywiać - dzięki naszej pasji oraz doświadczeniu, jesteśmy w stanie to zapewnić. Każdego dnia, korzystając z naszej pomocy - dostarcza się do własnego organizmu pełen zestaw posiłków bogatych w wymagane wartości odżywcze, wyśmienitych, a równocześnie nie przekraczających wyznaczonej ilości kalorii.\nTo nowatorski, przydatny oraz apetyczny sposób na cieszenie się życiem! To czysty przepis na zwycięstwo nad nadmiernymi kilogramami, jednak bez rezygnacji z pożywnych oraz wyśmienitych posiłków. Wystarczy jedynie ocenić z pomocą stworzonego przez nas dietetyka kaloryczność, jakiej musisz pilnować, aby dostać się do wymarzonego celu, a my zajmiemy się resztą. Każdego dnia prosto pod Twoje drzwi trafi zestaw pełnowartościowych pokarmów, których pałaszowanie będzie czystą radością - bez wyrzutów sumienia.


Lechia zagra sparing z Chojniczanką - LECHIA-GDANSK.PL - SERWIS BIAŁO - ZIELONYCH\nLechia zagra sparing z Chojniczanką »\nLechia zagra sparing z Chojniczanką\nNapisane 19.03.2018; 17:03 przez Agnieszka\nKorzystając z przerwy reprezentacyjnej Piotr Stokowiec chciał rozegrać dwa sparingi.Pierwszy odbył się 17 marca,a rywalem Lechii była III ligowa Kotwica Kołobrzeg.Biało-Zieloni ulegli w tym meczu 0:1.Drugim sparingpartnerem gdańszczan będzie I ligowa Chojniczanka Chojnice.To spotkanie zaplanowane zostało na piątek 23 marca o godzinie 13:00 na boisku przy ulicy Traugutta 29 w Gdańsku.\nPrzedłużenie Łukasikowi kontraktu na kolejne 3 lata to jedna nadaje się do prokuratury.\nGaleon jak blokujemy gości to jest obraza majestatu że nakładamy cenzurę\nChoć cuda ostatnimi czasy w modzie,dla mnie to AGONIA !\nMarco Paixao, Grzegorz Kuświk, Sebastian Mila, Oliver Zelenika, Mato Milos (wypożyczenie z Benfiki Lizbona), Simeon Sławczew (wypożyczenie ze Sportingu Lizbona), Joao Oliveira (wypożyczenie z FC Luzern)\n30 czerwca 2018 z opcją przedłużenia\nPaweł Stolarski (opcja pierwokupu dla Benfiki Lizbony), Dusan Kuciak, Joao Nunes, Błażej Augustyn, Steven Vitoria, Grzegorz Wojtkowiak, Milos Krasić, Rafał Wolski\nSławomir Peszko, Lukas Haraslin, Jakub Arak, Florian Schikowski, Adam Chrzanowski, Flávio Paixão\nMichał Nalepa, Patryk Lipski, Daniel Łukasik\nWawrzyniak obecnie nie gra z powodu zapisu w kontrakcie, który gwarantuje mu automatyczne przedłużenie umowy o kolejny rok po rozegraniu określonej ilości meczów w sezonie.\nMila 36 lat\nFlavio, Peszko, Wawrzyniak, Krasić mają przedłużone kontakty do 2020 roku. To jest balast finansowy. Ci młodsi kopacze udający piłkarzy, też mają 2-3 letnie kontrakty.\nMandziara jest hojny. Tak się wyrzuca w błoto pieniądze i psuje zespół.\nMandziara wykończy Lechię finansowo. Przed rundą przedłuzył kontrakty Wawrzyniakowi i Flavio do 2020 r. Teraz już nie muszą się wysilać.\nNie dziwota że stąd się prawdziwi kibice wynieśli, bo na prawdziwym forum Lechii taka szydera jest codziennością i nikt się nie obraża jest jak jest... a tu pozostali...jak zwykle goście\nAle dowcipny jestes pajacu.Dowartościowałeś się tymi szyderstwami?Wszyscy wiemy jak jest ale takie mendy widac maja uciechę.\nCzy to aby nie za mocny przeciwnik na ta chwilę? skoro przegrali z Kotwicą, to chyba niżej powinni szukać przeciwnika? zagrać z dziećmi na orliku, albo zmontować ekipę żuli z pod biedronki, myślę że w takich meczach mieliby szansę coś ugrać\nChojniczanka wrzuci nam kolejne 3 bramki...


Camilla Läckberg promuje swój nowy kryminał | Strona Kobiet\noprac. nie 29 października 2017, 11:13\nCamilla Läckberg to królowa szwedzkiego kryminału x-news\nGość 01.10.2019 09:27:20\nObowiązkowo - virtualo.pl/autor/camilla-lackberg-a3724/ te najnowsze pozycje. One są naprawdę udane, chociaż do Złotej klatki można podejść w różny sposób. A Syrenka już jest spoko. Może Kamila nie miała na nią oryginalnego pomysłu, ale mimo wszystko trzeba przyznać, że treść jej wyszła spoko.


Klub interweniuje w Polskim Związku Motorowym w sprawie projektu kalendarza.\nPo raz pierwszy od wielu lat Człuchowski Auto-Moto Klub Poltarex może nie otrzymać prawa do organizacji jednej z rund Mistrzostw Polski w Motocrossie. Tak przynajmniej wynika ze wstępnego kalendarza na rok 2021 opublikowanego przez Główną Komisję Sportów Motorowych PZMot. W rozmowie z Weekend FM jej przewodniczący Jacek Bujański mówi, że w dobie pandemii jest tylko pięć rund i nie dla wszystkich wystarczy miejsca w kalendarzu. To jednak nie jedyny powód:\n- Główna komisja też miała pewne problemy w relacjach z klubem. Klub ma swoje zdanie na wiele tematów. My też troszeczkę utraciliśmy zaufanie do tych relacji, które powinny być między klubem a związkiem. Z tego powodu też wstrzymaliśmy się od decyzji przyznania organizacji zawodów w motocrossie dla Człuchowa.\nMówi Weekend FM Jacek Bujański. Powodem są zarzuty, jakie pojawiły się w stosunku do ojca jednego z zawodników AMK Człuchów, w obliczu jego zachowania w czasie zeszłorocznej rundy na człuchowskim torze. Główna Komisja Sportów Motorowych uważa, że klub powinien wyciągnąć konsekwencje w stosunku do rodzica. Prezes AMK Poltarex Człuchów Zbigniew Zakrzewski stoi natomiast na stanowisku, że zarząd dobrze zbadał sprawę i zarzuty stawiane ojcu jednego z kierowców się nie potwierdziły.\nZarząd AMK Człuchów podjął specjalną uchwałę w sprawie wykluczenia miasta z kalendarza krajowego czempionatu. Zbigniew Zakrzewski zapowiada interwencję u samego prezesa PZMot:\n- Ja uważam, że ta sytuacja będzie jeszcze zmieniona i dojdzie w Człuchowie do jednej z rund mistrzostw Polski i troszeczkę każdy powinien się bardziej skupić na zawodach rangi mistrzostw Polski, aniżeli na własnych ambicjach.\nNa razie w kalendarzu Mistrzostw Polski w Motocrossie są Olecko, Lipno, Gdańsk, Stryków i Więcbork. Na więcborskiej "plebance" 16 i 17 października ma się odbyć ostatnia runda.