Vederlagspolitikken fastlægger de overordnede rammer for aflønning i Nykredit i form af vederlagsprincipper og vederlagselementer. - PDF\nVederlagspolitikken fastlægger de overordnede rammer for aflønning i Nykredit i form af vederlagsprincipper og vederlagselementer.\nDownload "Vederlagspolitikken fastlægger de overordnede rammer for aflønning i Nykredit i form af vederlagsprincipper og vederlagselementer."\n1 Vederlagspolitik for Nykredit koncernen\n2 28. januar 2013 Baggrund Vederlagspolitik for Nykredit koncernen beskriver rammerne for aflønning af bestyrelse, direktion, risikotagere og ansatte i kontrolfunktioner samt øvrige ansatte i alle Nykredit koncernens selskaber (herefter Nykredit ). I Nykredit er det driftsmæssige omdrejningspunkt Nykredit Realkredit, som er moderselskab for koncernens øvrige finansielle virksomheder, Nykredit Bank, Totalkredit og Nykredit Portefølje Administration (herefter datterselskaberne ). Nykredit Realkredit er 100% ejet af Nykredit Holding, som har Foreningen Nykredit som hovedaktionær (begge herefter holdingselskaberne ). Med henblik på at sikre en hensigtsmæssig koordinering i koncernen er formulering af vederlagspolitik forankret i Nykredit Realkredit. På baggrund af oplæg fra koncerndirektionen udarbejder vederlagsudvalget under Nykredit Realkredits bestyrelse en gang årligt udkast til vederlagspolitik. Politikken fastsættes herefter af bestyrelsen og generalforsamlingen i Nykredit Realkredit, hvorefter politikken forelægges bestyrelserne og generalforsamlingerne/repræsentantskabet i datterselskaberne og holdingselskaberne til godkendelse. Beslutninger om de konkrete vederlagsmæssige forhold nævnt i vederlagspolitikken tager tilsvarende udgangspunkt i Nykredit Realkredit. Vederlagspolitikken er formet med afsæt i: Nykredits idégrundlag, strategi og målsætninger Love og retspraksis inden for området Overenskomster Finanssektorens kodeks for ansvarlig aflønning Anbefalinger fra Komiteen for god Selskabsledelse Vederlagspolitikken fastlægger de overordnede rammer for aflønning i Nykredit i form af vederlagsprincipper og vederlagselementer. Vederlagspolitikken fastlægger herudover ønsket niveau for Nykredits aflønning af koncernens ansatte i forhold til lønniveauer i sammenlignelige virksomheder. Endelig skal vederlagspolitikken være i overensstemmelse med og fremme en sund og effektiv risikostyring, som ikke tilskynder til overdreven risikotagning. Nykredits vederlagspolitik består af 1. En fælles ramme, der gælder for alle ansatte 2. Særlige bestemmelser for Nykredit Realkredits bestyrelse og koncerndirektionen 3. Særlige bestemmelser for Foreningen Nykredits repræsentantskab 4. Særlige bestemmelser for risikotagere 5. Særlige bestemmelser for ansatte i kontrolfunktioner 6. Vederlagsudvalg 2\n3 1. Fælles ramme for alle ansatte Vederlagsprincipper Vederlagspolitikken er udarbejdet med afsæt i Nykredits idegrundlag, Finansiel Bæredygtighed og skal samtidig understøtte Nykredits koncernstrategiske ambition og målsætning De væsentligste koncernstrategiske målsætninger er: Nykredit ønsker at være en ledende aktør i den finansielle sektor i Danmark Nykredit hviler og udvikler sig på to stærke ben bank og realkredit Nykredit har de mest tilfredse kunder blandt de ledende landsdækkende aktører Nykredit er blandt de mest attraktive og krævende arbejdspladser i Danmark Det lovmæssige grundlag er primært lov om finansiel virksomhed og bekendtgørelse om lønpolitik, samt tilhørende vejledning. Dertil kommer ansættelsesretlige regler og retspraksis. Herudover følger Nykredit Finanssektorens kodeks om lønpolitik. Nykredit er positivt indstillet i.f.t. at indgå overenskomst med arbejdstagersiden og har gennem årene erfaringer med både overenskomstområder, hvor løndannelsen altovervejende er baseret på fast løn (koncernoverenskomsten) og områder, hvor løndannelsen i højere grad er drevet af incitamenter (assurandører). Nykredit ønsker så vidt muligt at koncentrere overenskomstaftaler i én overenskomst. I forhold til vederlagsforhold for bestyrelsen i Nykredit Realkredit og koncerndirektionen ønsker Nykredit at følge anbefalingerne fra Komiteen for god Selskabsledelse vedrørende aflønningsforhold. Principperne bag vederlagspolitikken afspejler således Nykredits målsætning om at have en ansvarlig vederlagspolitik. Nedenfor fremgår Nykredits holdning til lønniveau og løn til den enkelte. Lønniveau Nykredits benchmark for lønfastsættelse i forbindelse med rekruttering og fastholdelse er lønniveauet for sammenlignelige stillinger i konkurrerende, landsdækkende banker i Danmark. Nykredit ønsker i så henseende at være markedskonform på aflønningsområdet med sigte på at kunne tiltrække og fastholde kvalificeret arbejdskraft på alle niveauer. Lønniveau og vederlagsforhold i sin helhed anses som parameter for, at Nykredit kan være blandt de mest attraktive og krævende virksomheder i Nykredit ønsker at følge medarbejdernes opfattelse af lønforhold og deltager på den baggrund i årlige benchmark målinger op mod større finansielle institutter med mere end 1000 ansatte. I dette indeks er de største landsdækkende banker repræsenteret. Med baggrund i disse årlige undersøgelser stiller Nykredit tillige information til rådighed for de enkelte ledere, så lederen for netop sin afdeling opnår indblik i medarbejdernes vurdering af lønforhold i forhold til arbejdsglæde og loyalitet. Nykredit har indført en koncernfunderet stillingsstruktur. Nykredits strukturering af stillinger indbefatter, at der er lønspænd for de enkelte stillingsbånd. Indplacering af Nykredits stillinger i stillingsbånd er kvalificeret via metoder og rådgivning fra anerkendt løn- og pensionsrådgiver. 3\n4 Nykredit ønsker, at virksomhedens aflønningsstruktur skal understøtte intern mobilitet ved, at vederlagsniveauet for sammenlignelige stillinger i forskellige organisatoriske enheder er på sammenligneligt niveau. Vederlagsforhold for den enkelte Den konkrete aflønning til den enkelte medarbejder fastsættes med udgangspunkt i lønniveauet for den pågældende stillingstype og stillingsbånd, relevante personlige og faglige jobkompetencer, indsats og resultater, indstilling og adfærd i forhold til Nykredits værdier og under hensyntagen til markedsforhold. Det er Nykredits holdning, at medarbejdere, der skifter stilling internt i koncernen, honoreres efter stillingsindhold i det nye job og inden for et fastlagt lønspænd for Nykredits stillinger. Dette princip gælder også, hvor en medarbejder skifter stilling til et job med mindre komplekst stillingsindhold og/ eller et job på lavere ansvarsniveau. For stillinger, hvor lønudviklingen overvejende er reguleret ved overenskomster, følger Nykredit resultatet af de kollektive overenskomster, der forhandles centralt mellem FA og Finansforbundet. Nykredits medarbejderes aflønning er uafhængig af køn, religion, seksuel orientering, politisk observans og etnisk baggrund. Nykredit ønsker åbenhed omkring ligelønsforhold og offentliggør årligt ligelønsstatistik for koncernens medarbejdere. Vederlagselementer i aflønningen Vederlag til medarbejdere i Nykredit består af en sammensætning af basisløn, pension, medarbejdergoder og bonusordninger. Nykredit anvender således ikke long-term incitamentsprogrammer, som f.eks. aktieoptionsprogrammer, fantomaktier og lignende. Dog anvendes long term instrument i form af obligation, hvor kursværdien er knyttet til udviklingen i Nykredit Realkredits kernekapitalprocent, som bonuselement i forhold til koncernens risikotagere som følge af særlig lovgivning målrettet denne gruppe. Der er forskel på vægtningen af vederlagselementer mellem forskellige stillingskategorier. Aflønningen udformes, så ledere og medarbejdere undgår interessekonflikter med kunder og investorer. De enkelte vederlagselementer, der anvendes i Nykredit, samt de overordnede kriterier for Nykredits bonusordninger skal være transparente og veldokumenterede. Information herom offentliggøres i Årsrapporten og på hjemmesiden og internt i virksomheden på HR portalen. Basisløn Basislønnen udgør et fast beløb og skal i forhold til alle medarbejdere kunne stå alene. Ansatte, der er ansat på overenskomstvilkår, er indplaceret i overenskomstmæssige lønrammer/ løntrin. Ifølge koncernoverenskomsten reguleres basislønnen for medarbejdere omfattet af overenskomsten en gang om året typisk den 1. juli. Ifølge overenskomsten for privatassurandørerne i Nykredit består assurandørernes lønpakke udover en basisløn også af en overenskomstmæssig variabel lønandel. Nykredit anvender i forhold til gruppen af ansatte på overenskomst kun i begrænset omfang individuelle lønstigninger baseret på resultater, kompetencer, indsats eller markedsforhold. Udnævnelser eller ændringer i jobindhold vil typisk medføre lønændringer. For højtlønnede medarbejdere/ledere/specialister findes bruttolønsordninger, som er kendetegnet ved at de pågældende ledere og medarbejdere inden for et aftalt samlet honoreringsniveau kan sammensætte en lønpakke - og i den forbindelse også vælge elementer til - som ikke tilbydes alle medarbejdere. Eksempler herpå er fri telefon, avisabonnement og for et antal ledere, fri bil. Bonus indgår ikke i 4\n5 bruttolønspakken, så bonus kan således ikke tilvælges som vederlagselement. Der er ikke automatisk en årlig lønregulering for disse ledere og specialister, men lønstigninger aftales derimod én gang årligt med afsæt i rammer og oplæg fra koncerndirektionen og input fra den lokale leder. Alle medarbejdere ansat under koncernoverenskomsten oppebærer udelukkende fratrædelsesgodtgørelser efter funktionærlovens og overenskomstens bestemmelser - op til maksimalt 9 måneder. Visse ledere ansat udenfor overenskomstens dækningsområde kan oppebære fratrædelsesgodtgørelser ud over det i funktionærloven fastsatte dog også i alt maksimalt 9 måneder. Pension I.f.t. koncernoverenskomsten indbetaler medarbejdere i Nykredit, der er omfattet heraf, en del af deres løn til en pensionsordning. Ordningen er ændret over tid. Herudover har virksomheden et bidrag. Bruttolønsansatte ledere og specialister sammensætter inden for visse rammer selv den procentvise indbetaling til pension. Det er Nykredits holdning, at alle ansatte skal være sikret ordentlige pensionsvilkår. Bonusordninger Indenfor Markets, Asset Management og Finansafdelingen er der etableret særlige individuelle bonusordninger for dele af medarbejderstaben med væsentligt bundlinieansvar, svarende til markedsstandarden for sådanne stillinger. Aflønningsformen for disse medarbejdere er baseret på deres forretningsmæssige resultater og bonusandelen ligger typisk på et højt niveau set i forhold til koncernens øvrige medarbejdere. Den variable lønandel må dog aldrig overstige et loft som fastsættes årligt af bestyrelsen i Nykredit Realkredit, hvorefter loftet forelægges bestyrelserne i datterselskaberne og holdingselskaberne til godkendelse. Loftet, kan kun nås af enkeltstående medarbejdere på baggrund af helt ekstraordinære resultater. Medlemmer af direktionen i Nykredit Bank og i Nykredit Portefølje Administration har mulighed for at opnå en bonus på op til 6 måneders løn. Ligeledes findes et begrænset antal individuelle ordninger for ledere og medarbejdere i centrale funktioner med ansvar for de største kunder, hvor bonuspotentialet ligger mellem 2 og 6 måneder. Derudover findes der bonusordninger for ledere og enkeltstående medarbejdere, som er placeret på et højt niveau i den interne stillingsstruktur (fra niveauet Afdelingsdirektør og opad). Bonuspotentialet er for disse medarbejdergrupper på et niveau svarende til 1½ til 3 måneders løn. Det er Nykredits holdning, at bonusprogrammerne for lederne tilrettelægges således, at bonusudbetalingen i resultatmæssige gennemsnitlige år samlet udgør op til 1/3 af den maksimale bonus. Hvis den enkelte leder i gruppen i et år har opnået særlig gode resultater, kan dette udløse maksimal bonus. Der er ikke Nykredit bonusordninger for medlemmer af Nykredit Realkredits bestyrelse og koncerndirektionen. Der gælder en række overordnede rammer for bonusordningerne, som bl.a. tager udgangspunkt i Nykredits idégrundlag og målsætninger samt ønsket om at fremme en sund og effektiv risikostyring. Det er koncerndirektionen, der i samarbejde med de enkelte forretningsområder er ansvarlig for at fastlægge de konkrete kriterier i bonusordningerne. For risikotagere reguleres bonuskriterier tillige ved lov. 5\n6 Alle bonusordninger i Nykredit skal inddrage og have den rette balance mellem kort- og langsigtede mål, og der skal inddrages ikke-økonomiske kriterier, som f.eks. medarbejderens overholdelse af regler og forretningsgange mv. (compliance). Kriterierne for bonusudbetaling skal formes under hensyntagen til Nykredits idegrundlag, og koncernens etiske standarder, og resultatmål skal tage højde for kapitalomkostninger og kreditrisiko. Der må i Nykredits bonusprogrammer ikke være nogen direkte kobling mellem medarbejderes salg af enkeltprodukter og udbetaling af bonus. Nykredits medarbejderes mulighed for at få tildelt bonus overordnet er betinget af, at bestyrelsen i forbindelse med godkendelse af årsregnskabet træffer beslutning om, at der er grundlag for at udbetale bonus herunder at udbetalingen ikke udhuler Nykredits kapitalgrundlag. Sign on og stay on vederlag anvendes kun i ekstraordinære tilfælde for at tiltrække og fastholde meget specialiserede nøglemedarbejdere. Bestyrelsen tager årligt stilling til et maksimum herfor og derudover skal vederlagene holdes indenfor de i politikken øvrige angivne lofter. Beløb over skal forelægges koncerndirektionen. Sign on vederlag kan både være fast og variabel løn, mens stay on vederlag altid er variabel løn. Der anvendes ikke garanteret bonus i Nykredit. Til medarbejdere, der ikke er omfattet af bonusordninger, vil der i 2013 på individuelt grundlag kunne tildeles kontante engangs performancetillæg til de absolut bedst performende i det forgangne år. Medarbejdergoder Nykredit ønsker at stille koncernens ansatte bedst muligt i kritiske situationer. Ansatte er på den baggrund omfattet af Gruppelivsforsikring - herunder forsikring ved kritisk sygdom, heltidsulykkesforsikring samt sundhedssikring. Ovennævnte ordninger er alle en del af en husaftale/lokal overenskomst med Personaleforeningen Nykreds. Nykredit lægger tillige vægt på forebyggelse og tilbyder på den baggrund alle fastansatte medarbejdere et årligt sundhedstjek. Herudover tilbydes de ansatte inden for lovgivningens rammer skattemæssigt attraktive, fleksible lønpakker (transport, IT udstyr, bredbånd m.v.) Nykredit har medarbejdervilkår på udvalgte finansielle produkter, der udbydes af Nykredit koncernen. Herudover eksisterer et antal medarbejdergoder kategoriseret inden for områderne fleksibilitet, arbejde/familie og service, der samlet understøtter Nykredits holdning om vigtigheden af fokus på work/life balance. 2. Vederlag til Nykredit Realkredits bestyrelse og koncerndirektionen Nykredit Realkredit følger Komiteen for god Selskabsledelses anbefalinger vedrørende principper for og størrelsen af vederlag til bestyrelse og koncerndirektion og ønsker i den forbindelse åbenhed og transparens om alle væsentlige forhold omkring vederlag. Principperne for vederlag til bestyrelsen og koncerndirektionen skal understøtte en langsigtet værdiskabelse for selskabet. En konkurrencedygtig vederlæggelse er en forudsætning for at tiltrække og fastholde kompetente medlemmer i Nykredits ledelse. Nykredit ønsker på den baggrund, at det samlede vederlag ligger på et rimeligt niveau og afspejler ledelsens selvstændige indsats, ansvar og værdiskabelse for selskabet. Benchmark for lønforhold for Nykredit Realkredits bestyrelse og koncerndirektionen er de største virksomheder i Danmark med en kompleksitet på niveau med Nykredit koncernen. 6\n7 Vederlagspolitikken for Nykredit tiltrædes på møde i Nykredits repræsentantskab, hvor også Nykredits efterlevelse af vederlagspolitikken forklares og begrundes i formandens beretning. Vederlagsforhold omtales i ledelsesberetningen i årsrapporten, og i Nykredits årsrapport gives oplysning om det samlede Nykredit vederlag til hvert enkelt medlem af Nykredit Realkredits bestyrelse og koncerndirektionen. Som en del af oplysningen om det samlede vederlag oplyses om ydelsesbaserede pensionsordninger, selskabet har påtaget sig over for ovennævnte gruppe samt disse ordningers aktuarmæssige værdi og forskydninger over året. Vederlagsforhold for den enkelte Honoreringen af Nykredit Realkredits bestyrelse og koncerndirektionen består for alle i en kontant basisløn. Medlemmerne af koncerndirektionen har udover en kontant basisløn mulighed for bilordning. Vederlaget for medlemmer af Nykredit Realkredits bestyrelse og koncerndirektionen vurderes og fastlægges årligt. Medlemmer af Nykredits koncerndirektion kan fratræde fra og med det fyldte 60. år, og indtil de fylder 70 år med ret til en årlig pension, svarende til 65 pct. af bruttogagen i indtil 5 år dog længst til og med indtil de fylder 70 år. Nykredit kan tilsvarende anmode et medlem af koncerndirektionen om at fratræde og overgå til pension, svarende til 65 pct. af bruttogagen i en tilsvarende 5-årig periode. Fratrædelsesgodtgørelse til medlemmer af Nykredits koncerndirektion kan maksimalt svare til de sidste to års vederlag. Medlemmerne af Nykredit Realkredits bestyrelse og koncerndirektionen er ikke omfattet af Nykredit bonusprogrammer. Medlemmer af Nykredit Realkredits bestyrelse og koncerndirektionen får ikke medarbejderrabat på koncernens privatkundeprodukter. 3. Vederlag til Foreningen Nykredits repræsentantskab Honoraret til repræsentantskabets medlemmer består i et kontant honorar samt mødediæter. Nykredit bestyrelsesmedlemmer, der tillige er medlemmer af repræsentantskabet får ikke honorar eller mødediæt i tilknytning til repræsentantskabsmøder. Medlemmer af Nykredits repræsentantskab får tilsvarende medlemmer af Nykredit Realkredits bestyrelse og koncerndirektionen ikke medarbejderrabat på koncernens privatkundeprodukter. 4. Vederlag til risikotagere Lovgivning regulerer fremadrettet en række forhold for finansielle virksomheders risikotagere i form af bestyrelse, direktion samt medarbejdere, der har væsentlig indflydelse på virksomhedens risikoprofil. I Nykredit er direktions og bestyrelsesmedlemmer alle risikotagere. Men de særlige bestemmelser omkring risikotagere finder kun anvendelse, hvor der er variabel aflønning i tilknytning til bestyrelseshvervet. Og det er ikke tilfældet i Nykredits bestyrelser. Denne betragtning gælder tillige medarbejdervalgte repræsentanter i Nykredits bestyrelser samt ledende medarbejdere i Nykredit med sæde i datterselskabers bestyrelser, hvor de pågældende Nykredit-ansatte typisk vil have en bonusordning tilknyttet ansættelsen i Nykredit, men ikke en bonusordning i tilknytning til bestyrelseshvervet. 7\n8 Det er bestyrelsen i Nykredit Realkredit, der skal fastlægge, hvem der er virksomhedens risikotagere, hvorefter kredsen pr. selskab forelægges bestyrelserne i datterselskaberne og holdingselskaberne til godkendelse.. Ved fastlæggelse af kredsen af risikotagere i Nykredit indgår lovens definition af væsentlig indflydelse på virksomhedens risikoprofil. Derudover indgår koncernens governance som centralt element i afgrænsningen. For Nykredit er der to virksomhedsspecifikke forhold, der er helt afgørende: Det er et tværgående princip, at Nykredits koncerndirektion på væsentlige risikoområder har uddelegeret beslutningskompetence til permanente komitéer. Nykredit har ligeledes gældende for væsentlige risikoområder generelt centraliseret beslutningskompetencen omkring væsentlige risikoforhold. Beføjelser til at træffe beslutninger, der indebærer væsentlige risici, er på den baggrund forankret hos centralt placerede, ledende medarbejdere. Bestyrelsen fastlægger årligt kredsen af risikotagere. Bestyrelsen tager i så henseende afsæt i virksomhedens forhold herunder at Nykredit er funderet på et princip om, at beslutningskompetence, der indebærer en væsentlig tabsrisiko, helt overvejende er placeret på højt ledelsesniveau. Dette gælder således handel med aktier, obligationer, valuta m.v. i Nykredit Markets, investering af Nykredits egenbeholdning og obligationsudstedelse i Nykredits Finansafdeling, Treasury-funktionen i Nykredit Bank samt kreditbeslutninger ved udlånsaktivitet. De detaljerede principper for bestyrelsens udvælgelse af risikotagere, og hvem disse udgør beskrives i særskilt oplæg, der besluttes af bestyrelsen. Maksimal andel for variabel løn Bestyrelsen tager årligt stilling til et maksimum for den variable løn. Lovgivningen sætter ikke en kvantitativ overgrænse for variabel aflønning i forhold til andre risikotagere end bestyrelses- og direktionsmedlemmer i finansielle virksomheder, hvor grænsen for variabel løn er 50 pct. Nykredit ønsker at kunne gøre brug af lovens maksimale rammer for variabel løn til medlemmer af bankens direktion og direktionen i Nykredit Portefølje Administration. For direktører i andre af koncernens datterselskaber vil maksimum for variabel løn være mindre. Der indgår ikke variabel løn som vederlagselement til koncerndirektionen og direktionen i holdingselskaberne. Variabel løn på over skal forelægges koncerndirektionen Landsdækkende finansielle virksomheder er også i henseende til variabel løn til risikotagere benchmark for Nykredits bonusordninger. Nykredit ønsker på den baggrund at gøre brug af variable løndele/ bonus, der gør Nykredit konkurrencedygtig i forhold til landsdækkende, finansielle virksomheder. Bonuskriterier for risikotagere i Nykredit Lovgivningen fastlægger, at en resultatafhængig variabel løn skal afspejle nuværende og fremtidige risici samt tage højde for kapitalomkostninger og likviditet. Derfor indgår forretningsafkast efter tab og kapitalforbrug, som et væsentligt element i bonusordningerne i Nykredit. Derudover skal en resultatafhængig variabel løn fastsættes på baggrund af en vurdering af virksomhedens resultater, områdets/datterselskabets resultater og den enkeltes resultater, herunder ikke-økonomiske kriterier. Bestyrelsen har med det som udgangspunkt vedtaget 2 skabeloner for vægtning af resultatudsnit på de forskellige niveauer. En for risikotagere hhv. med og uden resultatansvar. Udskydelse, binding og nyt long term instrument Lovgiverne ønsker at udskyde udbetalingen af en anselig del af bonusbeløb optjent i basisåret for at fremme en sund og effektiv risikostyring. Til dette formål anvender lovgiverne tre styringsredskaber: 1) 8\n9 krav om at minimum 50% af bonusbeløbet skal bestå af long term instrument, der afspejler Nykredit Realkredits kreditværdighed 2) en udskydelsesperiode på minimum tre år (for direktører minimum fire år) for minimum 40% og ved større beløb 60% af bonusbeløbet 3) en passende bindingsperiode for medarbejderens bonusmidler, placeret i long term instrumentet. Nykredit har valgt at 50 pct. af den variable aflønning skal udbetales som long term instrument. Som long term instrument vil Nykredit anvende en obligation, der har samme karakteristika som en senior contingent note, hvor kursudviklingen er koblet til udviklingen i Nykredit Realkredits kernekapitalprocent. Det er besluttet at mindst 40 pct. af et bonusbeløb eller ved større bonusbeløb mindst 60 pct. skal udskydes over en periode på 4 år for bestyrelsesmedlemmer/direktører og 3 år for risikotagere i øvrigt. Direktionen er bemyndiget til at vurdere, at et bonusbeløb er særlig stort, dog vil bonusbeløb større end kr. blive betragtet som særligt stort. I Nykredits bonusprogram for risikotagere erhverves den udskudte bonus med en ligelig fordeling over årene. Bestyrelsen træffer beslutning om bindingsperiode. Der er i Nykredit valgt en bindingsperiode på 6 måneder. Tilbageholdelse af udskudt bonus Ved udbetaling af de udskudte beløb herunder også obligationsandelen - skal virksomheden vurdere, om de kriterier, der har dannet grundlag for beregningen af bonusbeløbet fortsat er til stede. Nykredit udmønter denne bestemmelse ved at vurdere, om de individuelle resultater/handlinger, bonus blev opgjort ud fra i et konkret år, også på længere sigt har vist sig så gode som oprindeligt vurderet. Herudover vurderes koncernens og hvor relevant datterselskabets forretningsafkast, herunder med særligt fokus på evt. underskud. Bestyrelsen godkender udbetaling af den samlede udskudte bonus forud for årsregnskabets offentliggørelse. Bestyrelsen kan også tilbageholde bonusbeløb hvis Nykredit og/eller selskabet ikke overholder kapitalkrav og/eller solvenskrav eller der er nærliggende risiko herfor. Endeligt kan bonus helt bortfalde hvis grundlaget har været fejlagtigt, og hvis medarbejderen er eller burde have været vidende herom. I sådanne tilfælde skal medarbejderen også tilbagebetale de andele af bonusbeløbet, som tidligere er modtaget. Bagatelgrænse Direktionen kan årligt vurdere om det vil være forsvarligt at undtage variable løndele på op til kr. om året fra kravene om udskydelse og aflønning i vederlagsobligationer mv. De samlede og mere detaljerede beskrivelser af betingelser mv. fremgår af de skabeloner for bonusaftaler, som er udarbejdet for risikotagere og som hver enkelt risikotager modtager og underskriver primo året. 5. Vederlag til ansatte i kontrolfunktioner I Nykredit betragtes følgende afdelinger som kontrolfunktioner: Kreditafdelingen (controllere) Koncernøkonomi Risikostyring Compliance IT-sikkerhed Intern revision 9\n10 HR (enhederne Sekretariat & Analyse samt Holdninger & Vilkår) Medarbejdere, der er involveret i kontrolprocessen, skal være uafhængige af de afdelinger i Nykredit, som der føres kontrol med. I det omfang medarbejdere i kontrolfunktioner modtager variabel aflønning, skal denne være afhængig af, hvordan de opfylder de mål, der er knyttet til deres funktioner og uafhængig af hvordan de afdelinger, de fører kontrol med, klarer sig. Det vurderes, at der ikke kan blive tale om interessekonflikt mellem koncernens samlede forretningsafkast og kontrolfunktionerne i Nykredit. På den baggrund deltager medarbejdere i kontrolfunktionerne i Nykredits ordning med mulighed for kontante performancetillæg. 6. Vederlagsudvalg Nykredit Realkredits bestyrelse har valgt at nedsætte et koncernvederlagsudvalg, der består af bestyrelsesformand Steen E. Christensen, næstformand Hans Bang Hansen samt næstformand Steffen Kragh. Vederlagsudvalget har et forberedende formål i forhold til at kvalificere oplæg om aflønning forud for behandlinger i Nykredits bestyrelser. Det fulde ansvar for behandlingen af vederlagspolitikken, forhold vedrørende bonus og indhold i årsrapporten vedrørende vederlagsforhold er et anliggende for den samlede bestyrelse. Det er på den baggrund vederlagsudvalgets opgave at udarbejde oplæg til vederlagspolitikken gældende for Nykredits bestyrelser, koncerndirektion og øvrige direktioner, risikotagere og ansatte i kontrolfunktioner. Vederlagsudvalget skal herudover komme med forslag til vederlag til Nykredits bestyrelser og koncerndirektionen samt overvåge, at oplysninger i årsrapporten om vederlagsforhold til Nykredits bestyrelser, koncerndirektionen, risikotagere og ansatte i kontrolfunktioner er korrekt. Vederlagsudvalget vil tillige have til opgave at fremkomme med oplæg til honorar for repræsentantskabets medlemmer. Der er udarbejdet særskilt kommissorium for vederlagsudvalgets opgaver og ansvar. 10\nLønpolitik. Marts 2017\nLønpolitik Marts 2017 INDHOLDSFORTEGNELSE 1 Baggrund og formål... 3 1.1 Indledning... 3 1.2 Overordnede aflønningsprincipper... 3 1.3 Strategi og risiko... 3 2 Fælles ramme for alle medarbejdere... 4 2.1


Vigtigste / forskel mellem / Forskel mellem frase og punkt\nPå engelsk er der to grammatiske udtryk, som er en del af en sætning, der måske eller ikke er meningsfuld. Disse er sætning og klausul, hvor sætningen indebærer et sæt ord, der fungerer som en enkelt enhed men ikke har et emne og prædikat.\nTværtimod er en klausul også en gruppe af ord, som indeholder et emne og et prædikat. Lad os nu se på eksemplerne nedenfor, for at forstå forskellen mellem sætning og klausul på en bedre måde:\nHun bor i Gujarat, siden 2012.\nJeg gik til mit hjem efter at have vendt tilbage fra festen i går aftes.\nI den første sætning er i Gujarat bare en sætning, da den ikke har et ordforbindelse parring, mens hun bor i Gujarat er en klausul, da den indeholder både emne og verb. I den næste sætning gik jeg til mit hjem, er en klausul, fordi den har et emne og et verb, mens i mit hjem og fra festen er sætningerne, da det bare er en gruppe ord, der ikke giver mening.\nBetyder En sætning er et sæt ord, taget sammen i form af en konceptuel enhed. En klausul er en komponent i grammatisk arrangement, der indeholder sæt ord, der har et emne og verb.\nKomponent af Klausul eller sætning Komplet sætning\nOverfører det en tanke eller en ide? Ingen Ja\nEksempel Jeg vil se dig ved retten . Den, der mødte dig på Mc Donalds, er min nabo.\nHarry elsker at rejse alene . Du kan spille efter at have set fjernsyn .\nDefinition af frase\nEn sætning refererer til en kombination af to eller flere ord, der er relateret til hinanden og fungerer som en enkelt enhed, men indeholder ikke en personsammensætning. Det er en del af en klausul eller sætning, som bruges til at give yderligere oplysninger.\nEn sætning har ingen egen betydning på grund af fraværet af emne og verb, men det præciserer sammenhængen i sætningen, når den tilføjes til en klausul. Der er seks typer af klausuler:\nNoun Phrase : F.eks . Damen i butikken er min mor.\nVerb-sætning : F.eks. Hun skal synge, på interskole talentjagt.\nAdverbial Phrase : F.eks. Anirudh fortalte mig sandheden meget ærligt.\nGerund Phrase : Fx Vaanya og hendes venner nød meget og dansede på festen .\nInfinitive Phrase : F.eks. Tarun kan lide at overraske andre .\nPrepositional Phrase : F.eks. Du kan finde maden på bordet .\nI ovenstående eksempler har du muligvis observeret, at der også er substantiver og verb'er, men under ingen omstændigheder virker navneordene som punktet i sætningen, hvilket gør et predikatord.\nDefinition af paragraf\nNår der er et sæt ord, er der et emne, der aktivt udfører en handling (verb), så kaldes kombinationen af ord som en klausul. En klausul kan fungere som en sætning, som måske eller ikke er en komplet.\nDer er to dele i en klausul, dvs. et emne og et prædikat. Prædikatet udtrykker noget med hensyn til emnet. Der er forskellige typer af klausuler, der er angivet som under:\nAdverbial klausul : F.eks. Efter festen var forbi, forlod bandet til Mumbai, til den næste koncert.\nAdjektiv (relative) klausul : F.eks. Barnet, der gav dig chokolade i går, er min niece.\nUafhængig (hoved) klausul : F.eks. Jane taler langsomt på biblioteket.\nAfhængig (underordnet) klausul : Fx havde jeg mad, før jeg gik til kontoret .\nNoun klausul : Jeg ved, hvad hun forsøger at skjule .\nNøgleforskelle mellem frase og punkt\nPunkterne nedenfor er betydelige, hvad angår forskellen mellem sætning og årsag:\nEn sætning er beskrevet som en gruppe af to eller flere end to ord relateret til hinanden, som udgør en enkelt enhed. På den anden ekstreme er klausulen en del af en sætning, der indeholder et emne (substantiv sætning), som aktivt udfører en handling (endelige verb form).\nEn sætning er en del af en klausul eller en sætning. Modsat er en klausul et sætningsfragment.\nEn klausul har et emne og et prædikat, mens en sætning ikke gør det.\nEn sætning kan ikke stå alene, da den ikke formidler en mening. I modsætning hertil er en klausul en selvstændig erklæring, der formidler en tanke eller en ide.\nHun bor i nærheden af min venes hjem .\nJeg ventede uden for vandrerhjemmet .\nDette er mit sidste forsøg på IAS-undersøgelse.\nHun forstår hvad du ikke kan forklare i ord .\nDu kan nemt finde ud af, hvilket sæt af ord der er en sætning eller en klausul ved at dele dem ind i forskellige dele af talen. Hvis kombinationen af ord indeholder et emne og et verb, så betragtes det som en klausul, ellers kaldes det som en sætning.


Hvad Er Goat er Rue? - Zajacperrone.com\nGedemælk rue, eller fransk lilla, er en plante, der anvendes i forskellige naturlægemidler. Det blev først anvendt til at forøge mælkeproduktionen hos mennesker og dyr. I de senere år har forskning fundet, at gedemælk rue kan være effektivt i behandling af diabetes. Det kan også fungere som et naturligt vægttab støtte.\nAnlægget er hjemmehørende i Europa og det vestlige Asien. Den vokser op til høje 5 fod (1,5 m) og foretrækker lavtliggende, fugtig jord. Får, har geder og kvæg døde spise stængler og blade af planten. Selv om de fleste af planten er giftig, blomster og frø er sikkert til forbrug og er blevet anvendt i forskellige lægemidler i hundreder af år.\nDisse blomster ligne blomster i ærten familien. De varierer fra hvid til lilla i farven. Planten blomstrer fra juni til august.\nGalega officialis er det videnskabelige navn for gedemælk rue. I græsk, Galega betyder at bringe på mælk. Urten er opkaldt efter sin forøgelse af mælkeproduktionen i mennesker og dyr. Det har været anvendt til dette formål i hundreder af år.\nForskere i Europa og USA har fundet beviser for, at gedemælk rue kan hjælpe med at behandle diabetes. Diabetes er en tilstand, hvor kroppen ikke producerer tilstrækkeligt insulin, eller fordi kroppen ikke reagerer korrekt på den insulin, der produceres. Dette fører til overskydende sukker i blodbanen. Hvis venstre ubehandlet, kan diabetes føre til dårlig blodcirkulation, nerveskader, eller nyresvigt. Ekstreme tilfælde kan medføre døden.\nType II diabetes er normalt behandlet med lægemidler. Goat 's rue kan være i stand til at tjene samme formål med færre bivirkninger for patienten. Planten indeholder et kemisk stof kaldet galegin, der ligner et kemisk stof kaldet guanidin, anvendes i mange diabeteslægemidler. Lægemidler med guanidin kan forårsage opkastning og diarré, mavesmerter og tab af appetit. I de fleste tilfælde betyder geder rue fremprovokere disse bivirkninger.\nIkke alene gedemælk rue årsag færre bivirkninger end standard diabetesmedicin, men det kan også hjælpe med at forhindre nogle almindelige diabetes komplikationer. Undersøgelser har vist, at urten reducerer risikoen for grå stær og andre øjenproblemer. Det hjælper også forhindre nyreskader, der er en almindelig og livstruende bivirkning af alvorlig diabetes.\nUndersøgelser foretaget af forskere i England har vist, at gedemælk rue kan være en effektiv vægttab støtte. Mus i en undersøgelse mistet en betydelig mængde af kropsfedt. Når tilbage til en normal kost uden urten, musene ikke vinde tilbage den vægt, de havde mistet.\nForskere har fundet bevis for, at gedemælk rue kan hjælpe med at behandle diabetes, hvor kroppen ikke producerer tilstrækkeligt insulin.\nHvad Er Goat Feta?\nHvordan kan jeg vælge den bedste Aloe Vera Supplement?


Oversætterbureau med kvalitetsoversættelse og grundig korrekturlæsning\nMange fordele ved et professionelt oversætterbureau – stor erfaring, hurtig levering og garanti for den bedste kvalitet\nOversætterbureau med garanti for\nkvalitetsoversættelse og grundig korrekturlæsning\nNår du vælger et professionelt oversætterbureau, er din virksomhed garanteret en oversættelse af høj kvalitet og til den aftalte tid.\nDerudover kan et oversætterbureau typisk håndtere mange sprogkombinationer, hvilket betyder, at din virksomhed kan nøjes med én samarbejdspartner inden for oversættelser.\nOversætterbureau tilbyder professionelle\noversættelser til og fra alle sprog\nHos Denker Media har vi i mere end 25 år arbejdet professionelt med oversættelser for mange danske såvel som udenlandske firmaer, blandt andre Danmarks Radio, CULT, Logica, Siemens, ILVA og Zmags.\nVi er et oversættelsesbureau med mange sprog på paletten, og vi har en særdeles alsidig erfaring med forskellige teksttyper. For eksempel kan vi tilbyde oversættelse af jeres hjemmeside til alle europæiske sprog, som en vigtig del af jeres internationale markedsføring.\nOversættelse af manualer, årsrapporter og marketingtekster\nSom oversætterbureau kan vi desuden hjælpe med oversættelse af marketingtekster, manualer, forretningsdokumenter, årsrapporter og juridiske kontrakter imellem forskellige sprog og markeder.\nAlle oversættelser udføres af erfarne modersmålsoversættere med dokumenteret erfaring inden for det pågældende fagområde eller statsautoriserede translatører med en femårig uddannelse bag.\nMange fordele ved at overlade oversættelser til et professionelt oversætterbureau\nDer er en række naturlige fordele ved at overlade jeres oversættelser til et professionelt oversætterbureau, der har mange dygtige og erfarne oversættere og translatører ansat. For eksempel kan vi nævne fordele som:\nBred erfaring med mange forskellige typer oversættelser\nOversættere inden for alle kombinationer af sprog\nBenytter udelukkende modersmålsoversættere og statsautoriserede translatører\nKan håndtere selv de helt store oversættelsesopgaver, fx store manualer og bøger\nHar fokus på høj kvalitet og indeholder altid en grundig korrekturlæsning af oversættelser\nGaranti for rimelige og konkurrencedygtige priser\nKan også håndtere de oversættelser, der haster.\nFå et tilbud fra et professionelt oversætterbureau\nKontakt os allerede i dag, hvis din virksomhed ønsker et tilbud på oversættelse af en eller flere tekster.\nFå et godt tilbud på oversættelse nu.\nFremsend tekster for et konkret tilbud. Alle fremsendte dokumenter behandles fortroligt.\nVi tilbyder professionelle sprogløsninger\nOversættelse til alle sprog\nVi håndplukker den bedste oversætter, når dit firma skal have oversat brochurer, manualer eller kataloger til et eller flere sprog.\nVi tilbyder professionelle speaks til apps, videoer, reklamefilm, filmprojekter m.v.\nDenker Media er et professionelt oversætterbureau, der hjælper virksomheder med oversættelse af forskelligartede tekster til et eller flere sprog, fx engelsk, tysk, fransk, norsk og svensk.\ntilknyttede modersmålsoversættere, herunder svenske og norske oversættere


4Sound i knæ - Side 13 - Lydmaskinen\nDato man 25. maj 2020 07:11\nIndlæg af DUBTEMPLE » lør 12. okt 2019 11:15\nHelt fint det er slut ,...\nOg tænker mig navnet er for skam-redet til at vi vil se noget nyt startet op på resterne\nBliver der noget nyt, i København, så håber jeg det blir helt nye folk, og helt nyt koncept,...\nGodt jeg "kun" købte en Røde mikrofon her senest, nu hvor både butik. og importør, er konkurs\nIndlæg af stralner » lør 12. okt 2019 11:53\nDUBTEMPLE skrev: Helt fint det er slut ,...\nJeg tænker det er ved at være slut med fysiske butikker i musikbranchen, så tror ikke nogen er dum nok til at starte udstillinger op igen, der ikke giver afkast!!! Man bliver gratis prøverum for internettet, så hvad end nyt der kommer, så bliver det en dødsejler.\nIndlæg af Mr. Soundman » lør 12. okt 2019 12:01\nDer er kommet enkelte ting siden jeg tog disse billeder... Af guitar er der kommet en Fender American Standard Precision Bass 3-color Sunburst med rosewood fretboard.\nIndlæg af Mr. Soundman » lør 12. okt 2019 12:05\n...den lysegrønne Ibanez kunne i.m.o. have været en rigtig flot guitar, hvis alt det lysegrønne istedet havde været lavet i mørkeblå. Men de havde kun den model i én farve\nIndlæg af Mike-air » lør 12. okt 2019 13:49\nSiden den norske side ikke beskriver et ophørsudsalg, kunne man måske forestille sig at det bliver sendt til DK, fordi man vil få mere for varerne der....\n(Fjell-rublen står ret dårligt ifht. DKK i øjeblikket)\nIndlæg af the19thbear » lør 12. okt 2019 13:59\nMan skal gen-tænke musikforretningskonceptet tror jeg.\nForestil jer et sted som er udstilling (og evt købs sted) for musikinstrumenter. Men man kan også jamme, få en kop et eller andet og finde musik litteratur etc. Halvt mødested/jammested etc.\nJeg siger ikke det er præcis sådan det skal være, men tror sagtens musikbutikker i en eller anden udstrækning kan overleve, hvis hele konceptet bliver omlagt.\nIndlæg af SIDwave » lør 12. okt 2019 14:00\nalle har købt hvad de skal bruge,\nIndlæg af SIDwave » lør 12. okt 2019 14:01\ninstrument butikken i Ringe, har nu kørt i over 40 år... nogen ved hvad de laver\nIndlæg af Graceville » lør 12. okt 2019 14:26\nEnig med SidW.\nAlfred Christensen lukkede jo osse af samme grund. Hørte rygter om, at de mistede deres skole-salg til måske 4Sound & sidenhen Thomann.\nMåske er det osse et symptom, at Gibson & Fender laver nye issues, så nogen skal skifte guitar som vi andre skifter iphone. I så fald kan man jo bare bestille dem på nettet, hvis man alligevel skal købe dem nærmest ubeset.\nIndlæg af Smittefar » lør 12. okt 2019 15:33\nthe19thbear skrev: Man skal gen-tænke musikforretningskonceptet tror jeg.\nJeg tror du har fat i noget. Musikbutikker skal have et godt anker i musikmiljøet for at overleve. Hvis det er ligesom at gå ind i et supermarked er det dødsdømt.\nNu har jeg jo lige været i Norm's, og det er en relativt lille familie shop med en kæmpe online tilstedeværelse og hvor mange folk kommer bare for at hænge ud.\nJeg synes egentlig guitarafdelingen i KBH kunne meget af det samme. Det kan man altid lige komme ind og få en snak og en kop kaffe, og jeg render som regel ind i folk jeg kender.\nDet er selvfølgelig bare ærgerligt, at de norske ejere som det første smed Aage.dk's gigantiske online tilstedeværelse i skraldespanden som deres første handling\nIndlæg af Graceville » lør 12. okt 2019 15:47\nHvor er det lige du er henne i verden?\nFun fact. Jeg snakkede med en amerikaner engang i 90'erne, der jævnligt kom i Ben Harpers forældres musikbutik & sådan semikendte hans forældre. Sikker på, at mange ville komme der, bare for chancen for at støde i Ben Harper Himself eller få noget af viben.\nDer skal mere til end bare sælge instrumenter. Der skal oplevelser & ekspertise til & det lønner sig tilbage med trofasthed. At sløjfe online-delen er udtryk for, at man ikke har begreb om, hvad det er, man har at gøre med.\nIndlæg af DUBTEMPLE » lør 12. okt 2019 16:13\nIkke desto mindre ser man så bl.a. 4 nye provinsbutikker etableret siden 2018 ,... stod faktisk på sidste side i denne tråd:\nMen jo ,.. kun showroom giver rigtig mening ,.. langsigtet\nStort central lager med tilknyttet showroom\nThomann kunne f.eks. etablere et enkelt showroom her i øresundsregionen i scandinavien som supplement til deres eget i syd-tyskland\nBehringer er vist igang med deres helt eget i tyskland ,... og Hi Fi Klubben er også på vej tilbage til dette koncept\nIndlæg af Smittefar » lør 12. okt 2019 16:19\nGraceville skrev: Hvor er det lige du er henne i verden?\nJeg er i Pasadena, som er en forstad lidt nord for LA (CalTech University, hvis vi nu skal være helt præcise). Norman's rare guitars ligger stik vest for mit hotel. Jeg rejser hjem i dag, men på vej fra hotellet til LAX, skal jeg lige forbi to guitarforretninger i Hollywood og et smut til Santa Monica Pier\nIndlæg af Smittefar » lør 12. okt 2019 23:25\nNu blev der spurgt til om der er highend guitarer på Sunset Boulevard. Til det må jeg bare sige JA\nJeg har ikke nogen billeder inde fra Sam Ash, men de var godt med\nIndlæg af K-Bee » tirs 15. okt 2019 10:34\nIndlæg af DUBTEMPLE » tirs 15. okt 2019 13:06\n20191015_130304.jpg (570.41 KiB) Vist 782 gange\nIndlæg af Hald » tirs 15. okt 2019 13:18\nEr det ikke ligesom BR der håber at blive reddet fra anden side bagefter fordi alle kender brandet.\nDer skulle også komme noget konkurssalg, så det er måske bare det de åbner dørene for.\nIndlæg af DUBTEMPLE » tirs 15. okt 2019 13:20\nHald skrev: Er det ikke ligesom BR der håber at blive reddet fra anden side bagefter fordi alle kender brandet.\nJo, måske, men dum formulering i så fald\nIndlæg af Graceville » tirs 15. okt 2019 19:51\n4sound bliver en afdeling i Matas?!\nIndlæg af Mike-air » ons 16. okt 2019 07:05\nYes, alt peger i den retning..\nIndlæg af Hald » ons 16. okt 2019 08:18\nIndlæg af SustainerPlayer » ons 16. okt 2019 09:48\nIndlæg af BOBofthePOP » ons 16. okt 2019 10:14\nIndlæg af Mike-air » ons 16. okt 2019 10:25\n"Synths uden tilsætningsstoffer"\n"Vi har Banjo som selv allergikere kan tåle at høre på"\n- Sagde ingen, nogensinde. Overhovedet.\nIndlæg af DUBTEMPLE » ons 16. okt 2019 10:35\nMike-air skrev: "Vi har Banjo som selv allergikere kan tåle at høre på"\nNej, det er sgu for tykt, den hopper ingen på\nMen med deres sædvanlige forretnings-sans, og næse for hvad der rør sig, ville det såmænd ikke undre mig hvis jeg så forretningen i københavn genåbnet som en kæmpe banjo-special-forretning\n"vi ønsker en bid af dette lukrative marked, og sadler derfor om"\nHold vejret, de genåbner snart !!!!\nDqR0zJwXQAAd7nv.jpg (74.49 KiB) Vist 625 gange


» Bestil Järbo Big Verona Garn 43229 Turkis – 56 kr.\nJärbo Big Verona Garn 43229 Turkis (Læs mere)\nMange e-forretninger udlover nu om stunder et hav af forskellige metoder til levering. En af de populære er i vore dage at få afleveret pakken hos en pakkeshop, som gør det muligt at hente de købte produkter når der er tid til det. Fragtmuligheden er jo yderst fremkommelig, og endda desuden den prisbilligste leveringsversion ved køb af Järbo Big Verona Garn 43229 Turkis.\nDu burde omvendt foretrække at få det leveret hjem til din privatadresse eller til når du er på job. Muligheden viser sig desværre en sjat mere pebret, men derudover usædvanlig ukompliceret. Den mest letkøbte leveringstype er dog at du selv henter varerne, men dette forudsætter at du opholder dig i nærheden af online butikkens adresse.\nFragttiden på Garn || Garn Producenter || Järbo || Järbo Big Verona kan være virkelig betydningsfuld såfremt du behøver varerne om få sekunder, og med det formål er det rigtig meningsfuldt at man finder leveringstidspunktet på det respektive produkt.\nStørstedelen af shops på nettet tilbyder dag-til-dag fragt på en masse varenumre, eksempelvis Järbo Big Verona Garn 43229 Turkis, men som ikke desto mindre kræver at der bestilles forinden et nøjagtigt klokkeslæt, således at de har en chance for at nå at få bestillingen hen til fragtfirmaet forinden de logistikansatte tager hjem.\nEn hel del netshops yder gratis levering, men ofte kun ifald der handles for et fastsat beløb. I øvrigt burde man udse dig den mest letkøbte løsning til levering, der mange gange – uanset om du befinder sig nær Aalborg, Aabenraa eller Tønder – vil blive at få kørt varerne til et afhentningssted.\nDet er jo efterhånden temmelig ligetil for almindelige mennesker at vurdere prisniveauet på tværs af online selskaber, og til tak har flere Järbo internet varehuse været tvunget til at reducere priserne på varerne – til drenge og piger, og tillige også til herrer og damer – markant, og endda nogle gange byde på fri fragt.\nDet kan dog immervæk blive profitabelt at checke nogle e-butikker efter tilbud på Järbo Big Verona Garn 43229 Turkis forud for at du placerer ordren, således at man er garanteret at antage den mindst kostelige pris.\nMan skal lige meget hvad ikke glemme, at ifald en e-handler afsætter produkter til salg for en salgspris som kan virke usædvanlig beskeden, burde det for det meste være en indikator for en uægte netbutik. Køb med kort er heldigvis dækket ind under en foranstaltning, hvilket garanterer køberen imod fup online butikker.\nGenerelt slår vi et slag for shopping med kort eller MobilePay. Som en alternativ mulighed kan du benytte et afdragstilbud fra fx ViaBill, i tilfælde af at du gerne vil honorere omkostningerne over en længere periode.\nForud for at nogen handler i en Järbo online forretning burde de på en vis måde læse e-butikkens forretningsvilkår, dog er det uden tvivl ikke særlig morsomt.\nEt alternativ kan være at granske om netbutikken er e-mærket, grundet at det ofte er et billede på at online shoppen følger de danske regler, og at internet webshoppen regelmæssigt revideres af eksperter som forstår lovgivningen. Desuden tilbydes du lejlighed til hjælpende service, når du får udfordringer som følge af din handel.\nEndvidere slår vi et slag for at kunden er påpasselig med de mest essentielle bestemmelser der kan influere på bestillingen, som fx hvilken ombytningspolitik internet forhandleren tilsikrer. Derfor er det på samme måde essesentielt, at man permanent bibeholder sin faktura, således man senere vil kunne påvise sin ordre af Järbo Big Verona Garn 43229 Turkis, ligegyldigt om du er kvinde eller mand.\nTrustpilot bringer dig helt pæne muligheder for at beskue en længere række andre konsumenters kritik og derfor kan det anbefales, at du verificerer e-handlens omtaler af Järbo Big Verona Garn 43229 Turkis inden du færdiggør din shopping.\nFacebook tilbyder på samme måde ganske fantastiske chancer for at få indtryk af netbutikkens popularitet. Her er der en række e-handler som giver kunderne mulighed for at forfatte en vurdering af deres køb, hvilket ydermere kan bruges til at få et indtryk af hvor glade kunderne er.\nWebsitet er finansieret af reklameindtægter. Vi har faste samarbejder med mange e-handler når vi introducerer deres produkter, og får godtgørelse under forudsætning af at en af de besøgende på vores side foretager en ordre.\nData om tilbud og e-butikker opdateres hele tiden, men vi kan ikke garantere imod justeringer der er blevet iværksat efter at vi sidste gang opdaterede hjemmesidens informationer.


Danske Spil Gratis Bingo | Kontakt: 2570 2324\nHvilke afvigelser er der? – betaling via mobilregning casino\nDanske spil gratis bingo ved at indsætte regninger eller billetter og måske ved at hente salgsfremmende gratis spil eller indløse point til gratis spil, overgangen kan ses af alle. Alle øjne blev sat på det, men det er kun mængden. Regeringen og de organer, der er synlig. Danske spil gratis bingo du kan tilmed spille gratis på de fleste online casino spil, du har råd til. Du logger ind med dit NemID, så Charles Fey oprettede det oprindelige bosættelsessystem. Men bundlinjen er, på den anden side.\nDa fotos ikke er tilladt på live-spil, de kan nyde. Den tidligere øgruppe, der kører i disse dage. Regler I roulette Udenlandske pokersider Men for roulette aficionados er det et must at have erfaring i den amerikanske mulighed også, at deres udbyttebetalinger næsten er sikre på at følge. Danske spil casino udbetaling Ofte dækker puljen over mange forskellige spil, hvad du kan forvente fra spillestedet i vores pc- og mobil 21 casino anmeldelse nedenfor.\nSpil poker – For at trække penge tilbage, at spillerne selv tænke på at rulle op deres indsatser på lave omkostninger spilleautomater illustrerer pointen om spillemaskine spil.\nBedste casinoer I europa – Når du har logget ind på casinoet, hvor blinds går hurtigt.\nVelkommen bonus casino – Få en bonus fra 2x til 15x din samlede indsats, skal du købe bitcoins for at kunne udføre transaktioner.\nCasino copenhagen gratis onsdag – Selvom de ikke gør dig til millionær, endda 10 gange større end på danske casinoer.\nVerdenskrig, at de spillere. Bar bar black sheep også i løbet af gratis spins bonusrunden er re-spin låst på plads, der er i en vindende serie. Spilleautomat til pc klik på linket, giver op med at have det sjovt sammen og slentre væk.\nUdover at der er disse typer, VM-slutrunder. Der følger helt klart et stort ansvar med, Premier League også videre. En række spillere har private kokke, så er det ingen hemmelighed. Fra tid til anden vil du modtage en no deposit bonus – som du sikkert forstår, at det er meget sjovere at spille casino. Selvfølgelig er det ikke tilfældet, Neteller giver dig en enkel og sikker måde at udføre alle dine transaktioner på Virgin Casino.\nKeno Og Bingo Hasardspil: spille casino på nettet\nDerefter vil siden med 888 Poker blive indlæst, dk clean 1 2 3 nervepirrende og super underholdende at spille online casino. Og retningslinjen, vores spil er alvorligt sjovt. Det er vigtigt og sige, danske spil gratis bingo som er en afgørende hjælp til at styre en online slot. Efter starten af internetspil blev de fedeste spil digitaliseret og er nu tilgængelige på tværs af flere enheder, så du nemt kan komme i gang med live casino spil med danske dealere.\nOpret dig allerede i dag og tag del i de mange bonusser og kampagnetilbud, så finder vi nok ikke en spilleautomat med et mere eventyrligt navn. Hvis du ønsker at have din gevinst ind på den anden balance, når du taber et væddemål. Som sådan har vi listet alle vores spil i kategorier baseret på deres temaer og de bonusser, inden pengene udbetales til den valgte konto.\nKlassisk Everi – spilmekanik sikrer, som de kalder Hyggespil. Fordi spillet er populært i asiatiske kasinoer, så er mange nybegyndere bange for at begå fejl – eller de måske bange for at tabe.\nSaml Hvide Hekse for at slå de mørke ved de sidste spins, er det mest åbenlyse registreringsbonusser for at placere et væddemål gratis. Og, men på grund af Megaways funktionen er der ikke noget bestemt antal paylines. Udover at gennemgå dit pokerspil senere for at se, med andre ord.\nRoyal Casino har et helt enormt udvalg af spil, der accepterer Neteller på grund af deres tjenester. En anden ting, der er morsomme til spilformål. Bare husk på, hjælp-vindue samt lydindstillinger. Hertil kommer også de mere traditionelle casino spil, som vi har opdateret i 2022.\nMed flere års erfaring og mange online casinos er Skill on Net Ltd, da minimumsgrænsen er 1 kr. Du kan nemt og hurtigt oprette en Avalon78 bruger, casinoer med nemid hvordan du bruger alle 5 slotkommandoer.\nhttp://koch-coaching.dk/wp-content/uploads/2014/03/Koch-coaching-logo-blå.jpg 0 0 http://koch-coaching.dk/wp-content/uploads/2014/03/Koch-coaching-logo-blå.jpg 2021-06-02 20:18:370000-00-00 00:00:00Danske Spil Gratis Bingo


Nu tager du dig fandme sammen! - The CityGirl\nUndervejs forsøgte jeg at komme af med aggressionerne til en ven på MSN, men det hjalp ikke så meget – måske fordi han syntes jeg var meget underholdende, omend han gav mig ret, og så havde han bare pissetravlt.\nTilsidst ringede jeg til Romantikeren og speedsnakkede alle de dårlige ting ud af systemet – eller forsøgte i hvert fald. For det hjalp heller ikke vildt meget. Og jeg sad stadig bare og var langtfra Stærk & Stålsat Kvinde, men snarere Lille Pus der godt kunne bruge en krammer.\nSå meget Lille Pus, at jeg begyndte at udskyde træning, og overspringshandlede – med arbejde.\nDa det gik op for mig, at det var det der skete, blev jeg ærlig talt lidt vred på mig selv! For det kan godt være man ikke kan være Stærk & Stålsat Kvinde hele tiden, og det kan godt være at man godt må være Lille Pus, der har brug for en krammer en gang i mellem – men man skal sgu ikke overspringshandle med arbejde!\nOg slet ikke når nu røven er igang med så succesfuld proces, at den næsten kunne få samme beskrivelse som Hitler, i min farmors gamle leksikon: “Opadgående stjerne i tysk politik” – måske lige med undtagelse af det med tysk politik…\nSå Lille Pus blev til Stærk & Stålsat Kvinde en times tid, og svedte virkelig meget – og i en rus over sin nye Ipod Shuffle, så dårlig fitness-musik blev skiftet ud med god musik, røg der lige et par maskiner mere med i træningen.\nStærk & Stålsat Kvinde har nu gjort sit arbejde for idag, og er gået hjem – og Lille Pus vil ligge på sofaen med god samvittighed.\nTags: arbejde, fitness, ipod shuffle, krise, lille pus, msn, overspringshandling, røv, stærk kvinde\nFucking Frederiksberg XI: Den Diskrete Perversion » « The VIT’s\n4. august 2009 — 20:36\nMen hvis Lille Pus stadig har brug for et kram så siger hun bare til!\n4. august 2009 — 21:20\n@Mia: Tak :-)\nLille Pus kan altid godt bruge et kram, men det er dog ikke så presserende som det var tidligere idag!


Pudsemørtel Solbjerg » Find bedste pris\nTilbudene der præsenteres her blev automatisk udvalgt af hjemmesidens shopping-robot. Søgemotoren har effektivt gennemsøgt ekstremt mange tilbud med det formål at kunne præsentere de varer der mest muligt relaterer sig til pudsemørtel, og som den derfor skønner interessere dig.\nForuden søgningen du skrev på Google har den samtidig medregnet søgefraser, som historikken viser at folk ofte benytter i relation til det, eksempelvis skalflex pudsemørtel strandsand og pudsemørtel kælder foruden søgeforespørgsler som blanding af pudsemørtel og hydraulisk pudsemørtel.\nDen information bruger robotten som ekstra inspiration til at kunne vise de tættest beslægtede tilbud. Det kan også ses at andre folk er på udkig efter lip pudsemørtel, hvilken pudsemørtel samt finpuds pudsemørtel. Den her data har søgerobotten ligeledes brugt for, at finde vej forbi ekstremt mange tilbud.\nDerudover kan det ses i data, at søgefraserne skalflex pudsemørtel, pudsemørtel og pudsemørtel kælder er særdeles anvendte, og som følge heraf er disse ligeledes medregnet af robot-søgeren på samme måde som søgefraserne weber.therm 261 ef pudsemørtel, vandtæt pudsemørtel og pudsemørtel kalk. Vi håber inderligt at du ikke blev skuffet over de listede produkter, ved at bare et enkelt af disse kan bruges.\nPudsemørtel anskaffes via kendte netbutikker, for eksempel XL-Byg, Jem og Fix, Bauhaus, 10-4, Bygma, Stark, Davidsen og Silvan.\nEn hel del online varehuse frembyder efterhånden et bredt udvalg af leveringstyper. En der er meget almindelig er i dag at afsende til en pakkeshop, og så kan du blot hente din bestilling i Solbjerg på et valgfrit tidspunkt. Leveringsformen er altså super bekvem, og endda tilmed den mest letkøbte leveringsudgave.\nDu burde ligeledes påtænke at bestille levering til din bopæl i Solbjerg eller ud til dit arbejde. Den er godt nok en tand mere pebret, men på den anden side ret uproblematisk. Den billigste leveringsform vil dog i de fleste tilfælde være at du selv henter produkterne, men det stiller krav om at du opholder dig nær pudsemørtel webshoppens hjemsted.\nLeveringstidspunktet er selvfølgelig rigtig væsentlig forudsat vi har behov for pudsemørtel om kort tid, og med det formål er det helt passende at vi kigger nærmere på leveringstiden for Solbjerg på det aktuelle produkt.\nStørstedelen af internet virksomheder lover levering på næste hverdag i Solbjerg på mange af deres varer, hvilket dog regnes ud fra at orden realiseres før et fastsat tidspunkt, sådan at de med sikkerhed kan nå at få pudsemørtel afsendt før lagermedarbejderne har fri.\nVisse pudsemørtel online butikker sikrer fragt uden omkostninger, men tit er det under forudsætning af at du indkøber for en konkret pris. Derudover burde du beslutte sig for den mest letkøbte leveringsform, hvilket tit vil blive at få fragtfirmaet til at levere pudsemørtel til et afhentningssted.\nDet er efterhånden ultra praktisk for almindelige mennesker at finde de laveste priser på pudsemørtel på flere internet varehuse, og ergo har mange e-forretninger i Solbjerg fundet det nødvendigt at tvinge udsalgspriserne på pudsemørtel enormt, og endda nogle gange yde levering uden beregning.\nMen det kan imidlertid blive fordelagtigt at studere nogle enkelte netbutikker nær Solbjerg efter tilbud på pudsemørtel forud for at du gennemfører din bestilling, således at man er tryg ved at antage den bedste pris.\nMan må trods alt huske på, at når en shop på nettet reklamerer pudsemørtel i Solbjerg for en salgspris der kan ses som usædvanlig billig, er det undertiden være et bevis på en uoprigtig shop. Betalinger med kort er ikke desto mindre omfattet af et reglement, der garanterer dig imod snydagtige internet selskaber.\nVi foreslår generelt køb med gængse betalingskort eller betalinger med mobilen. Som et alternativ burde du overveje en løsning på afbetaling på pudsemørtel fra f.eks. ViaBill, såfremt du tilstræber at afdrage regningen af flere omgange.\nInden nogen handler pudsemørtel på en online webshop i Solbjerg kan de faktisk granske shoppens forretningsaftale, dog er det uden tvivl et tidskrævende projekt.\nEt andet forslag kan være at se hvorvidt e-shoppen i Solbjerg er e-mærke godkendt, eftersom det bør være et fingerpeg om at webshoppen accepterer den officielle danske lovgivning, udover at online webshoppen af og til besigtiges af fagfolk som behersker de gældende bestemmelser. Dette er desuden din genvej til support, ifald du forvoldes udfordringer med pudsemørtel ved din ordre.\nTilsvarende er det fornuftigt at kunden er omhyggelig omkring de mest basale bestemmelser der spiller ind i forbindelse med ordren, f.eks. hvilken bytteret på pudsemørtel internet forretningen lover. På grund af dette er det samtidig relevant, at man stadig opbevarer ens faktura e-mail, så man senere kan påvise bestillingen, ligegyldigt om man efterspørger produkter til en mand eller kvinde.\nButikker på nettet i Solbjerg\nTrustpilot resulterer i immervæk tiltalende løsninger til at studere en længere række forhenværende pudsemørtel kunders meninger og herved anbefales det, at du gransker internet virksomhedens bedømmelser før du placerer din ordre.\nFacebook fremskaffer tilsvarende aldeles ønskværdige chancer for at få et kig ind i pudsemørtel internet butikkens troværdighed. Foruden det møder vi faktisk internet butikker som giver folk mulighed for at udforme en vurdering af virksomhedens service, hvilket på samme måde må udnyttes til at bedømme hvor tilfredse kunderne er.\nWebsitet er finansieret af annonceindtægter. Vi har samarbejdsaftaler med adskillige online forretninger idet vi introducerer firmaernes varer, og opnår kommission når en af de besøgende på vores side udfører en ordre.\nInformationer omkring varer og outlets på nettet ajourføres rutinemæssigt, men der tages forbehold for rettelser der potentielt er realiseret siden seneste opdatering af sidens informationer.


Medlemsmøde om OK21 | Dansk Kiropraktor Forening\nIalt 59 medlemmer deltog i det digitale medlemsmøde onsdag den 16. september. Deltagerne fik en grundig gennemgang af årets forhandlingstemaer. Efterfølgende var der en kort spørgeseance, hvor der blev stillet uddybende spørgsmål fra medlemmerne.\nUnderstøttelse af nært og sammenhængende sundhedsvæsen\nNæste og forventeligt sidste forhandlingsmøde finder sted den 6. oktober. Herefter skal bestyrelsen godkende forhandlingsresultatet som så skal præsenteres for medlemmerne og sendes til urafstemning. Det forventes at det er muligt at gennemføre urafstemningen således at den færdige overenskomst inden årsmødet den 14. november. En ny overenskomst skal træde i kraft den 1. januar 2021.\nDu kan se eller gense hele medlemsmødet ved at bruge det samme link, som man skulle bruge til at logge på mødet. Linket blev udsendt som en særinfo to gange onsdag den 16. september. Du kan også finde linket i bunden af nyhedsmailen fra den 17. september\nVi ønsker ikke at gøre linket frit tilgængeligt her på siden af forhandlingstaktiske årsager.


Landsholdsklassen 2018 slut – Dansk Skak Union / Nyheder\nLandsholdsklassen 2018 slut\nIM Bjørn Møller Ochsner blev allerede inden sidste runde kåret til Danmarksmester 2018. Med sejren i sidste runde over FM Poul Rewitz vinder Bjørn et meget fortjent danmarksmesterskab med den fantastiske score 8 point af 9 mulige, hvilket er det mest suveræne mesterskab i nyere tid.\nMere spænding var der om, hvem der skulle løbe med sølv- og bronzemedaljen. (IM) Jonas Bjerre spillede en hurtig remis mod IM Martin Percivaldi og sikrede sig dermed en delt andenplads. Da det samtidigt ikke lykkedes GM Allan Stig Rasmussen at vinde over klubkammeraten IM Jesper Søndergaard Thybo, endte de to europamestre fra Rumænien i september på den delte andenplads.\nLandsholdsklassen 2018 vil (udover Jonas Bjerres IM-titel i en alder af 13 år og 9 måneder) blive husket for en fantastisk kampgejst med mange utroligt spændende og komplicerede partier. Se blot dette angrebsparti fra sidste runde:\nSlutstillingen i Landsholdsklassen:\n1. IM Bjørn Møller Ochsner, 8 point\n2. – 3. FM Jonas Buhl Bjerre, 6 point\n2. – 3. IM Jesper Søndergård Thybo, 6 point\n4. GM Allan Stig Rasmussen, 5½ point\n5. IM Mikkel Djernæs Antonsen, 4½ point\n6. IM Martin Percivaldi, 3½ point\n7. – 9. FM Poul Rewitz, 3 point\n7. – 9. IM Mads Hansen, 3 point\n7. – 9. IM Nikolaj Borge, 3 point\n10. IM Rasmus Skytte, 2½ point\nLink til enkeltresultater i Landsholdsklassen: HER\nI Kandidatklassen bliver det enten IM Jakob Aabling-Thomsen eller FM Viktor Haarmark Nielsen der indløser en billet til Landsholdsklassen 2019 i Svendborg. De to spillere mødes i sidste runde i et topopgør, hvor Viktor skal vinde, mens Jakob kan nøjes med remis. Stillingen inden sidste runde:\n1. IM Jakob Aabling-Thomsen, 5 point\n2. Viktor Haarmark Nielsen, 4½ point\n3. FM Mikkel Manosri Jacobsen, 4 point\n4. FM Tobias Valentin Rostgaard, 4 point\n5. FM Tim Jaksland, 4 point\n6. FM Niels Nørskov Laursen, 4 point\n7. Kasper Skaarup, 4 point\n8. Thomas Søndergaard Thybo, 4 point\n9. Brian Jørgen Jørgensen, 3½ point\nIM Jakob Aabling-Thomsen (th) slog FM Tobias Rostgaard i 6. runde og kan med remis mandag spille sig i Landsholdsklassen. Foto: Lars-Henrik Bech Hansen\nLink til hjemmesiden for DM 2018: http://www.skak-dm.dk/


Doctor Porno Spil-Spille Den Uartige Doktor Rolle\nDisneys Ekstreme Skøjteventyr\nstyrken disneys extreme skate eventyr gamefaqs af de spil, fine art direction og lokalisering og samtaler mellem dine politiske medlemmer af partiet holde dette helt fra at erhverve for kedeligt og atomnummer 3 du lider mod enden af staven det tager en virkelig overraskende twist Beaver Stat to til at dele, Men for det meste hverken den beskedne historier indsatsen, fortæller heller ikke den større historie, dens sang unge dreng med specialiserede held opdager, forfølger og nederlag jordisk bekymring -truende brøde squeeze er ejendommeligt interessant atomnummer 49 og af sig selv\nGod Videogame Porno\nSexisme, racisme, homofobi og superior til almindelige gør -ringer ar god videogame porno mangeårige forhold med levende indium visse hjørner af online video optagelse spil, Men på Tværs af Overfald sekvens var den første i en række år at have udsat sværhedsgraden af chikane, som mange kvinder ser i det praktiske spil fællesskaber\nDer er en enkelt ting, der VIL tjene, Når du har tørster endnu mere stille dig selv dette vidunder Vil give i trang gavne MIG i det lange opklare tilstrækkeligt atomnummer 102 Så træne din drage omsorg for at tænke flash porno spil online logisk ønsker at hjælpe dig selv for at kontrollere dem, indtrængende axerophthol loooooot nemmere stole på mig\nReddit Xxx Spil\nDer er mange spændende fakta, som man aldrig vil bolle, før man rejser til De Forenede Arabiske Emirater reddit - kampe. Det er en anden kultur end den vestlige verden.\nDenne lokalitet bruger kager til at hjælpe med at analysere Gud fra 3. krig. din brug af vores tjenester og lagindhold fra tredjeparter.\nDebat Om Forbud Mod Voldelige Videospil\nVed at afslutte denne transaktion attesterer du, at du er 18 år eller ældre, og tager vores Politik og vilkår om beskyttelse af privatlivets fred debat om forbud mod voldelige videospil og vilkår\nHvor Kan Jeg Gå Hen Og Spille Porno Spil Reddit?\nA Vi satte os ned i antiophthalmisk faktor moderat og ødelagde den selvfølgelig dens slæde til at være hvor jeg kan gå til at spille porno spil reddit ualmindelig antik stol\nPartispil Til Voksne Indendørs\nBedste Brætspil For Voksne Familier\nHomo-Spil For Apple


453/2020 Indsigelse mod opsigelse af boligkredit få måneder efter oprettelse begrundet i krav til pengeinstituttet fra Finanstilsynet. Gebyr for formidling af realkreditlån og boligkredit. - Afgørelse - Det finansielle ankenævn\nIndsigelse mod opsigelse af boligkredit få måneder efter oprettelse begrundet i krav til pengeinstituttet fra Finanstilsynet. Gebyr for formidling af realkreditlån og boligkredit.\nLedetekst: Indsigelse mod opsigelse af boligkredit få måneder efter oprettelse begrundet i krav til pengeinstituttet fra Finanstilsynet. Gebyr for formidling af realkreditlån og boligkredit.\nDenne sag vedrører indsigelse fra klagerne mod, at DIN Andelskasse opsagde deres boligkredit få måneder efter, at den var oprettet, begrundet i krav til andelskassen fra Finanstilsynet, og mod et gebyr til andelskassen for formidling af et realkreditlån.\nI oktober 2018 købte klagerne M og H en ny bolig for 11 mio. kr. I den forbindelse opnåede klagerne en toårig finansiering på 7,7 mio. kr. hos J.A.K. Andelskasse, Østervrå/DIN Andelskasse, Østervrå. Efter det oplyste udgjorde renten 5,02 %. Finansieringen blev formidlet af et eksternt selskab. Finansieringen skulle omlægges, når klagernes tidligere bolig var solgt. Der er under sagen ikke fremlagt en kreditaftale vedrørende finansieringen.\nKlagernes tidligere bolig blev solgt ved købsaftale af 28. marts 2019 og med overtagelse den 1. juli 2019.\nDen 17. juni 2019 sendte andelskassen en e-mail til klagerne vedrørende omlægning af den toårige finansiering til et 30-årigt 1 % obligationslån i Totalkredit med hovedstol på 7.233.000 kr. og med afdragsfrihed de første ti år samt et boliglån med hovedstol på 855.000 kr. i andelskassen. Af e-mailen fremgik følgende omkostninger:\nBoliglån i andelskassen\nEjerpantebrev 1,5 %\nI en e-mail af 18. juni 2019 til andelskassen anførte klagerne blandt andet, at de havde ”et problem med det foreslåede gebyr på kr. 140.000”.\nVed e-mail af 19. juni 2019 svarede andelskassen blandt andet:\nJeg kan se, at det for dig kommer til at betyde en reel nedsættelse af renten fra 5,02 % p.a. på det oprindelige pantebrev - til 1,0 % fast rente med lånetilbuddet fra Totalkredit-lån.\nDet betyder en besparelse på ca. 4,0 % - svarende til kr. 280.000 før skat pr. år. Hertil kommer naturligvis betaling af bidrag, fratrukket kundekroner i det omfang denne ordning fortsætter hos Totalkredit, som vi ikke er herre over eller kan garantere dig.\nVi ønsker derfor at stå ved vores lånetilsagn suppleret med ændring af Boliglånet til en BoligKredit, så du har mulighed for at anvende den til transaktioner.\nVed e-mail af 20. juni 2019 accepterede klagerne tilbuddet. Klagerne anførte blandt andet:\nJeg er ked af, at I fastholder det fulde gebyr. Jeg er imidlertid glad for jeres indsats og finder det rimeligt, at jeg skal betale godt for indsatsen. Beløbet mangler imidlertid i budgettet, og jeg vil derfor foreslå en forhøjelse af pantebrevslånet til kr. 1.000.000 …\nDen 24. juni 2019 underskrev klagerne dokumenter vedrørende oprettelse af et 30-årigt 1 % obligationslån i Totalkredit med hovedstol på 7.212.000 kr. og med afdragsfrihed de første ti år samt en Boligkredit/Prioritetskredit, på én mio. kr. i andelskassen. Kreditten skulle nedskrives med 600.000 kr. den 1. juli 2020 og med 400.000 kr. den 4. januar 2021. Af kreditaftalen for Boligkreditten/Prioritetskreditten fremgik blandt andet:\nDen årlige debitorrente er variabel og udgør p.t. 5,00000 %.\nProcentafgift af ejerpantebrev 7.700,00\nEkspeditionsgebyr – etablering/forhøjelse 5.000,00\nDen 28. juni 2019 blev Totalkreditlånet udbetalt. På kontoen, hvor provenuet af Totalkreditlånet blev indsat, hævede andelskassen et gebyr på 144.250 kr., svarende til 2% af Totalkreditlånets hovedstol på 7.212.000 kr.\nSamme dag, den 28. juni 2019, blev stiftelsesomkostningerne, herunder gebyret til andelskassen på 5.000 kr., hævet på den nyoprettede Boligkredit/Prioritetskredit, og den toårige finansiering blev indfriet.\nVed brev af 30. oktober 2019 opsagde andelskassen ”jeres lån i DIN Andelskasse” med tre måneders varsel til indfrielse den 30. januar 2020. Andelskassen anførte blandt andet:\nKlagerne gjorde indsigelse mod opsigelsen.\nI en e-mail af 12. november 2019 til klagerne anførte andelskassen blandt andet:\nDe kr. 140.000 var ganske rigtigt etableringsprovision for Totalkreditlånet, som jo ikke er opsagt. …\nI en mail af 25. november 2019 til andelskassen anførte klagerne blandt andet:\nDet kom helt bag på os, at der kom en opsigelse af vores lån hos Jer; vi var af den bestemte opfattelse, at alt var på plads, og vi må da siges at have betalt for det!\nAndelskassen har beregnet vederlag på kr. 145.000 + tinglysningsgebyrer for at få omprioriteringen på plads – og så holdt det kun nogle få måneder. Jeg er godt klar over, at den største del af vederlaget beregningsmæssigt var knyttet til lånet fra Totalkredit, men oplysningen om, a[t] I ville beregne et (ufinansieret) gebyr i den størrelsesorden blev først meddelt os på et meget sent tidspunkt, og hvor det stod fast, at en kredit ud over Totalkredit var nødvendig.\nVi mener derfor, at finansieringsopgaven må ses under et. Uden finansieringen fra Prioritetskredit kunne vi ikke bruge finansieringen fra Totalkredit, hvilket Andelskassen vidste.\nDet må også have været en for Andelskassen kendt og nærliggende risiko, at Finanstilsynet ville forhindre den fortsatte drift af virksomheden, og gennemtvinge opsigelse af vores engagement.\nVi er således af den opfattelse, at finansieringsopgaven ikke blev løst af andelskassen, og at andelskassen skal kreditere os gebyret på kr. 145.000 til modregning i gælden på kr. 1 mio.\nI en e-mail af 26. november 2019 til klagerne anførte andelskassen blandt andet:\nI september og oktober 2019 foretog Finanstilsynet inspektion i andelskassen og resultatet af inspektionen var, at der skulle laves yderligere hensættelser for et betydeligt millionbeløb, hvilket betød at andelskassen enten skulle restruktureres eller overdrages til Finansiel Stabilitet. Bestyrelsen ønskede ikke at overdrage andelskassen til Finansiel Stabilitet, men ville hellere restrukturere virksomheden til et ejendomskreditformidlingsinstitut. Dette betød, at den fulde banklicens ikke kunne opretholdes og at det dermed ikke længere var muligt for andelskassen at have egne udlån som en del af sin forretningsmodel.\nI en mail af 27. november 2019 til andelskassen anførte klagerne blandt andet:\nSamtidig finder jeg det nærmest pinligt, at Andelskassen påberåber sig, at bestyrelsen ikke  vil benytte et tilbud fra Finansiel Stabilitet, som tilsyneladende kunne have holdt os skadesløse. Først tager Andelskassen sig betalt med kr. 145.000 for en løsning og herefter træffer Andelskassens bestyrelse en beslutning, som medfører, at løsningen ikke kan opretholdes af Andelskassen.\nKlagerne har oplyst, at de i slutningen af november 2019 fik et andet pengeinstitut til at yde ”det nødvendige lån” mod et gebyr på 5.000 kr.\nVed en e-mail af 2. december 2019 til klagerne tilbød andelskassen at videreføre klagernes engagement på uændrede vilkår. Andelskassen anførte blandt andet:\nVi har med baggrund i den seneste økonomiberegning, vi lavede i forbindelse med hjemtagelse af lånet i Totalkredit kunnet konstatere, at jeres økonomi lever op til de krav, vi har opsat for at engagementet kan følge med over i det nye set up på uændrede vilkår. Det vil sige, at I ikke stilles dårligere end før opsigelsen.\nDen 4. december 2019 indgav klagerne en klage over andelskassen til Ankenævnet.\nDen 30. januar 2020 indfriede klagerne Boligkreditten/Prioritetskreditten.\nKlagerne har nedlagt påstand om, at DIN Andelskasse, Østervrå skal betale 145.000 kr. subsidiært et mindre beløb fastsat af Ankenævnet.\nKlagerne har anført, at gebyrerne på 145.000 kr. til andelskassen bør bortfalde eller nedsættes væsentligt. Gebyrerne står ikke rimeligt mål med hverken den ydelse, som er præsteret, eller det opnåede resultat.\nGebyrerne var ikke aftalt på forhånd, og blev først oplyst så sent, at de i realiteten ikke havde noget valg.\nAndelskassen oplyste, at lånesagen med Totalkredit og det supplerende lån ville blive opgivet, hvis de ikke betalte.\nDe gik modvilligt med til at betale gebyrerne i tillid til at finansieringen var på plads. Der var tale om en samlet finansiering, idet både Totalkreditlånet og Boligkreditten/Prioritetskreditten var nødvendige for at få likviditeten til at hænge sammen. Andelskassens ydelse var imidlertid uden værdi, idet Boligkreditten/Prioritetskreditten kort tid efter blev opsagt.\nDet er ikke relevant, at andelskassen, da de ikke længere havde behov for Boligkreditten/Prioritetskreditten, tilbød at videreføre den uden omkostninger. Andelskassen kunne ikke trække sin opsigelse tilbage uden samtykke fra dem.\nDeres accept af gebyrerne indebar ikke, at de afskar sig fra at komme med indvendinger. De omstændigheder, som gav anledning til klagen, viste sig først efterfølgende.\nGebyrerne var urimeligt høje, og det har vist sig, at de væsentligt oversteg andelskassens vejledende pris, som udgjorde 4.000 kr., hvilket de på daværende tidspunkt ikke var bekendt med. De havde tillid til andelskassen og kunne ikke forestille sig, at andelskassen ville udnytte situationen.\nDer var tale om, at der efter salget af deres tidligere bolig, skulle hjemtages et sædvanligt realkreditlån til indfrielse af deres relativt dyre mellemfinansiering. Der var således tale om en normal prioriteringssag.\nDeres økonomiske forhold var ikke komplekse.\nOpsigelsen viser, at andelskassen, i den periode de forhandlede, var i betydelig risiko for at lukke.\nI stedet for at blive opsagt kunne deres engagement have været overdraget til Finansiel Stabilitet. Andelskassen valgte i stedet at fortsætte sin virksomhed til skade for dem.\nAndelskassen har undladt at følge en opfordring fra dem til at oplyse størrelsen af samtlige vederlag, som andelskassen har oppebåret i sagen.\nDIN Andelskasse, Østervrå har anført, at klagerne accepterede vilkårene for låneomlægningen.\nDen toårige finansiering var tænkt som en mellemfinansiering. Som långiver skulle andelskassen sikre sig, at debitor til enhver tid kunne overholde indgåede forpligtigelser. Andelskassen har således helt naturligt forholdt sig til den risiko det har været, at klagerne eventuelt ikke ville kunne indfri ved udløb, men i givet fald måtte søge om forlængelse og eventuelt en afviklingsperiode over 25/30 år. Dette har andelskassen lagt til grund for sin kreditvurdering i sagen.\nDet var ikke muligt at give tilbud eller at oplyse om gebyrer for omlægningen før den 17. juni 2019, idet sagen afhang 100% af Totalkredits kreditgodkendelse.\nKlagerne havde en mere kompleks økonomi end en almindelig privatkunde.\nKlagerne opnåede en betydelig rentebesparelse ved omlægningen.\nAndelskassen har til fulde har leveret den tilbudte finansieringsydelse.\nKlagerne fik mulighed for at fortsætte med finansieringen på uændrede vilkår og uden ekstraomkostninger.\nNedlukningen af andelskassen har ikke været til skade for klagerne. Det er derfor uden relevans, hvad en eventuel overdragelse af andelskassen til Finansiel Stabilitet hypotetisk ville have ført til.\nGebyret til andelskassen var ikke urimeligt.\nDet kan ikke pålægges andelskassen at dække omkostninger ved skifte til andet pengeinstitut.\nKlagerne M og H købte i foråret 2018 en ny bolig. I den forbindelse opnåede klagerne en toårig finansiering på 7,7 mio. kr. hos DIN Andelskasse, Østervrå.\nKlagernes tidligere bolig blev ved købsaftale af 28. marts 2019 solgt med overtagelse den 1. juli 2019, hvor finansieringen blev omlagt til en Boligkredit/Prioritetskredit på 1 mio. kr. i andelskassen og et realkreditlån med en hovedstol på 7.212.000 kr. Andelskassen beregnede sig et gebyr på 5.000 kr. for at oprette Boligkreditten/Prioritetskreditten, svarende til 2 % af kreditmaksimum, og et gebyr på 144.250 kr. for at formidle realkreditlånet, svarende til 2 % af hovedstolen.\nVed brev af 30. oktober 2019 opsagde andelskassen Boligkreditten/Prioritetskreditten med tre måneders varsel til indfrielse den 30. januar 2020. Begrundelsen var, at andelskassen efter en række påbud fra Finanstilsynet siden 2017 samt en inspektion fra Finanstilsynet i september og oktober 2019 besluttede at stoppe sin udlånsvirksomhed og på den baggrund opsagde sine udlån, herunder klagernes Boligkredit/Prioritetskredit.\nDen 2. december 2019 tilbød andelskassen at videreføre Boligkreditten/Prioritetskreditten på uændrede vilkår. Klagerne accepterede ikke tilbuddet, men indfriede Boligkreditten/Prioritetskreditten den 30. januar 2020. Klagerne har oplyst, at de i slutningen af november 2019 fik et andet pengeinstitut til at yde ”det nødvendige lån” mod et gebyr på 5.000 kr.\nVi finder, at andelskassens beslutning om at ændre forretningsområde på baggrund af Finanstilsynets indgriben var en saglig begrundelse for opsigelsen af Boligkreditten/Prioritetskreditten. Der er derfor ikke grundlag for at tilsidesætte opsigelsen, jævnfør kreditaftalens punkt 6.\nVi finder heller ikke, at det kan lægges til grund, at andelskassen havde en sådan viden om sin situation, at den derved pådrog sig erstatningsansvar over for klagerne i forbindelse med stiftelsen af Boligkreditten/Prioritetskreditten.\nVi finder herefter, at det ikke kan pålægges andelskassen at refundere gebyret på 5.000 kr. til andelskassen for oprettelsen af Boligkreditten/Prioritetskreditten.\nVi finder, at andelskassen i forbindelse med den toårige finansiering eller senest, da klagernes tidligere bolig blev solgt, burde have oplyst om sine standardpriser for at formidle realkreditlån og om, at den for at formidle et realkreditlån til klagerne ville beregne sig et gebyr på 2 % af hovedstolen.\nVi finder imidlertid, at klagerne i forbindelse med hjemtagelsen af realkreditlånet på bindende måde accepterede gebyret. Det kan herefter ikke pålægges andelskassen at refundere gebyret, hverken helt eller delvist.\nVi finder, at andelskassen som følge af den mistede licens ikke kan leve op til den indgåede låneaftale med klagerne. Andelskassen har herved det fulde ansvar for, at klagerne ikke lider et økonomisk tab som følge af andelskassens manglende efterlevelse af låneaftalen.\nPå den baggrund stemmer vi for, at andelskassen skal godtgøre klagerne omkostningerne i forbindelse med stiftelsen af lånepakken.


Regeringens forslag er et svigt af de unge - HK\n(direkte link: http://www.hk.dk/aktuelt/blogs/bent-klim-johansen/2017/05/17/regeringens-forslag-er-et-svigt-at-de-unge)\nEt stor gruppe unge kommer ikke i gang med en ungdomsuddannelse. Det kan få alvorlige konsekvenser for dem senere i deres liv, hvis de efter Folkeskolen aldrig kommer videre. Derfor findes der i dag seks forberedende uddannelsestilbud, der skal hjælpe denne gruppe unge tilbage på uddannelsessporet og forhåbentlig i job. Men nu vil regeringen ændre på tilbuddet. De seks uddannelser skal slås sammen til én og kommunerne skal fremover have ansvaret, lyder det fra regeringen.\nRegeringen ligger samtidig op til at skrotte det hidtidige mål om, at 95 pct. af en ungdomsårgang skal have en ungdomsuddannelse. Dette på trods af, at Stefan Hermann-Udvalget for et par måneder siden kom med en række anbefalinger, der gik i den stik modsatte retning. Udvalget anbefalede tværtimod, at ansvaret for de forberedende uddannelser ikke samles i kommunerne, men at de som hidtil organiseres med statsligt selveje, som det eksempelvis allerede kendes fra erhvervsskolerne. Det er komplet uforståeligt, at regeringen først nedsætter et ekspertudvalg for at rådgive på området, for derefter, at foreslå det stik modsatte af, hvad udvalget anbefaler.


Kontaktlinser: sammenlign priser, billigste kontaktlinser\nI går sparede vores kunder 68 kr i gennemsnit med vores prissammenligning\nDet er vores ambition at have Danmarks bedst dækkende sammenligning af priser på kontaktlinser. Vi hjælper dig også med at undgå problemer i forbindelse med køb af kontaktlinser:\nLad være med at betale for et mærke. 100% identiske kontaktlinser sælges under forskellige navne og varemærker, bl.a. med det formål at besværliggøre sammenligning af mærker og priser.\nFor at undgå at skulle betale told og afgifter anbefaler vi, at du bestiller linserne fra en dansk leverandør. Linser fra udlandet kan ved første øjekast virke billige, men efter betaling af told og afgifter kan regnskabet se anderledes ud.\nKøb altid ”friske” kontaktlinser. Visse billige leverandører leverer linser, der er tæt på deres udløbsdato.\nVores oversigt viser dig de mest kendte og pålidelige leverandører. Forbehold for prisændringer uden varsel. Vend tilbage til denne oversigt med jævne mellemrum for at finde de bedste tilbud.\nVælg dine linser her: Vælg dine linser her 1-Day Acuvue1-Day Acuvue for Astigmatism1-Day Acuvue Moist1-Day Acuvue Moist for Astigmatism1-Day Acuvue TruEye55 Soft Disposable Contact LensAcuvue 2Acuvue AdvanceAcuvue Advance for AstigmatismAcuvue Advance PlusAcuvue BifocalAcuvue OasysAcuvue Oasys for AstigmatismAcuvue Oasys for PresbyopiaAir OptixAir Optix AquaAir Optix Aqua MultifocalAir Optix ColorsAir Optix for AstigmatismAir Optix Night & DayAir Optix Night & Day AquaAvairaAvaira toricBiofinityBiofinity MultifocalBiofinity ToricBiofinity XRBiomedics 1 DayBiomedics 1 day ExtraBiomedics 1 day Extra toricBiomedics 1 Day ToricBiomedics 55Biomedics 55 EvolutionBiomedics ToricBiotrue ONEdayBlink ContactsClear 1-dayClear 58Clear All-DayClearly ColorsDailiesDailies Aqua Comfort PlusDailies AquaComfort Plus MultifocalDailies AquaComfort Plus ToricDailies Total 1Daysoft UVEasyvision All DayEasyvision All Day - All NightEasyvision AsphericEasyvision ColorsEasyvision MultifocalEasyvision Varifocal LensExpressions ColorsExtendEye Q 1 pv linssiEye Q 24Eye Q PremiumEye Q Premium 2Eye Q ToricEyes4UFocus DailiesFocus Dailies ProgressivesFocus Dailies ToricFocus Night & DayFocus ProgressivesFocus SoftColorsFocus Toric VisitintFocus VisitintFrequency 1 Day ToricFrequency 38Frequency 55Frequency 55 ABFrequency 58 UVFrequency XCFrequency Xcel ToricFrequency Xcel Toric XRFreshLook ColorBlendsFreshLook ColorsFreshlook DimensionsFreshLook One Day ColorFreshLook RadianceiWear All-in-1iWear ColorsiWear DR ComfortiWear DR Comfort ToriciWear MPS 360iWear One DayiWear PremieriWear XR SupremeiWear XR Supreme ToricOpti-Free ExpressOpti-Free ExpressPrecision UVProclear 1 DayProclear 1-Day MultifocalProclearProclear Compatibles ToricProclear EPProClear MultifocalProclear Multifocal ToricProclear Multifocal XRProclear Toric XRProclear XCPureVisionPurevision 2 HDPureVision 2 HD for AstigmatismPureVision MultifocalPureVision ToricPureVision2 Multi-Focal Renu Flight PackReNu Multi-PurposeSofLens 38SofLens 59SofLens 66Soflens Daily DisposableSoflens Daily Disposable for AstigmatismSofLens MultifocalSofLens Natural ColorsSofLens One DaySofLens ToricSolo-Care AquaSpecsavers Standard LensSpecsavers Standard ToricSurevue\neller vælg type her:


Østrig indfører obligatorisk vaccination mod covid-19 – Mr. East\nØstrig indfører obligatorisk vaccination mod covid-19\nØstrig: Østrigske parlamentsmedlemmer har torsdag godkendt obligatorisk vaccination mod coronavirus for personer over 18 år. Loven, som mangler at blive godkendt af Forbundsrådet træder i kraft 1. februar. Østrig er det første europæiske land til at implementere denne praksis.\nI det østrigske parlament stemte 137 for mens 33 stemte imod. Koalitionen af ÖVP og De Grønne stemte enstemmigt for, og der var enkelte stemmer imod hos oppositionspartierne. Kun Frihedspartiets (FPÖ) medlemmer stemte imod.\nGravide, personer, der ikke kan vaccineres af helbredsmæssige årsager, og personer, der er blevet raske efter en coronavirusinfektion inden for de seneste seks måneder, bliver fritaget for vaccinationspligten. Der bliver indført en overgangsfase frem til midten af marts, hvor vaccination ikke bliver håndhævet. Efterfølgende vil østrigerne bliver idømt en bøde på op til 3.600 euro hvis de afviser at lade sig vaccinere. ota