1 TUOTESELOSTE Voimassa alkaen. Lakisääteinen tapaturmavakuutus Vakuuttamisvelvollisuus Suomessa työnantaja on velvollinen vakuuttamaan työntekijänsä työtapaturmien ja ammattitautien varalta lakisääteisellä tapaturmavakuutuksella. Työnantaja maksaa vakuutusmaksut, työntekijöiltä ei maksua peritä. Vakuuttamisvelvollisuus perustuu tapaturmavakuutuslakiin. Työntekijä, eli vakuutettu, jolla on oikeus saada korvausta. Työsuhde Työnantaja, eli vakuutuksenottaja, jolla on velvollisuus ottaa vakuutus ja maksaa vakuutusmaksu. Korvaukset Vakuutusyhtiö, jolla on velvollisuus myöntää vakuutus, maksaa korvausta ja oikeus periä maksut. Vakuutusmaksut Velvollisuus ottaa vakuutus perustuu työnantajan ja työntekijän väliseen työsuhteeseen. Työsuhde on kyseessä, kun työnantaja ja työntekijä ovat tehneet työsopimuksen (kirjallisen tai suullisen) työntekijä tekee työtä työnantajalle työnantajalla on johto- ja valvontaoikeus työntekijä saa työstään rahapalkkaa, tai muuta vastiketta (esimerkiksi luontoisedut, palvelurahat). Kaikkien näiden työsuhteen tunnusmerkkien on täytyttävä, jotta työnantajalle syntyy vakuuttamisvelvollisuus. Vakuuttamisvelvollisia eivät ole valtio työnantaja, joka teettää työtä alle 12 työpäivää kalenterivuodessa Työntekijällä on työtapaturman sattuessa tai ammattitaudin ilmetessä vakuuttamattomassakin työssä oikeus tapaturmavakuutuslain mukaisiin korvauksiin. Tapaturmavakuutuslaitosten liitto (TVL) maksaa korvaukset työntekijälle silloin, kun työnantajalla ei ole vakuuttamisvelvollisuutta (työpäivien määrä kalenterivuoden aikana on tasan 12 tai vähemmän). Tällaisissa töissä sattuneista tapaturmista TVL perii työnantajalta omavastuuosuuden, jonka suuruus määritellään vuosittain. Valtiokonttori korvaa valtion palveluksessa oleville työntekijöille sattuneet tapaturmat ja Maatalousyrittäjien eläkelaitos maatalousyrittäjille sattuneet tapaturmat /18\n2 Vakuuttamisen laiminlyönti on kallista Työsuhteessa olevalla työntekijällä on oikeus saada työtapaturmasta ja ammattitaudista korvaus. Sama koskee tapaturmavakuutuslain perusteella vakuutukseen pakollisesti kuuluvaa yhtiömiestä ja osakasta. Työnantajan laiminlyötyä vakuuttamisvelvollisuutensa maksaa TVL korvaukset ja perii osan niistä työnantajalta. Lisäksi työnantajan on suoritettava laiminlyöntiajalta TVL:lle korotettuja vakuutusmaksuja. Lakisääteinen tapaturmavakuutus voi koskea myös yhtiömiehiä ja osakkaita Yhtiömuotoisessa yrityksessä lakisääteisesti vakuutettavia saattavat olla myös yrityksessä työskentelevät yhtiömiehet ja osakkaat. Yhtiömies tai osakas, joka kuuluu yrittäjien eläkelainpiiriin, voi tietyissä tapauksissa kuulua lakisääteisesti tapaturmavakuutuksella vakuutettaviin. Yrityksen yhtiömuoto, omistajien omistussuhteet, asema sekä työskentely yrityksessä vaikuttavat asiaan. Alla olevassa taulukossa on esitetty, ketkä omistajista, osakkaista ja yhtiömiehistä on vakuutettava lakisääteisellä tapaturmavakuutuksella. Yhtiömuoto Omistustilanne Kuuluu lakisääteiseen tapaturmavakuutukseen pakollisesti Voidaan vakuuttaa vapaaehtoisesti yrittäjävakuutuksella Toiminimi/ Yksityinen elinkeinonharjoittaja - työnantaja itse l - työnantajan aviopuoliso l - työnantajan avopuoliso l - työnantajan perheenjäsen, joka asuu vakituisesti l työnantajan taloudessa ja on sukua suoraan ylenevässä tai alenevassa polvessa - tällaisen perheenjäsenen aviopuoliso l - tällaisen perheenjäsenen avopuoliso l Avoin yhtiö - yhtiömies, jolla on yli 50 % määräämisvallasta tai yhtiöosuuksista yksin tai yhdessä perheenjäsenensä * kanssa - yhtiömies, jolla on yksin tai yhdessä perheenjäsenensä * kanssa enintään 50 % määräämisvallasta tai yhtiöosuuksista l l Kommandiittiyhtiö **) - vastuunalainen yhtiömies, jolla on yli 50 % vastuunalaisten yhtiömiesten määräämisvallasta tai yhtiöosuuksien yhteismäärästä yksin tai yhdessä perheenjäsenensä * kanssa - vastuunalainen yhtiömies, jolla on yksin tai yhdessä perheenjäsenensä * kanssa enintään 50 % vastuunalaisten yhtiömiesten määräämisvallasta tai yhtiöosuuksien yhteismäärästä l l Osakeyhtiö - osakas, joka on johtavassa asemassa ja omistaa yli 50 % osakkeista yksin tai yhdessä perheenjäsenensä * kanssa - osakas, joka ei ole johtavassa asemassa l - osakas, joka omistaa enintään 50 % osakkeista yksin tai yhdessä perheenjäsenensä * kanssa l l * Perheenjäsenellä tarkoitetaan aviopuolisoa ja Yksityinen elinkeinonharjoittaja -kohdasssa määriteltyjä perheenjäseniä ja heidän aviopuolisoitaan. Rekisteröidyssä parisuhteessa elävät rinnastetaan aviopuolisoihin. ** Kommandiittiyhtiön äänetön yhtiömies, joka vastiketta vastaan osallistuu työhön yrityksessä, kuuluu aina pakollisesti lakisääteiseen tapaturmavakuutukseen /18\n3 Työnantaja on yksityinen elinkeinonharjoittaja tai toiminimi Yksityishenkilön tai yksityisen elinkeinonharjoittajan ollessa työnantajana lakisääteinen tapaturmavakuutus ei korvaa tapaturmia, jotka sattuvat työssä hänelle itselleen tai hänen kanssaan samassa taloudessa asuville perheenjäsenille. Vakuuttamispakon ulkopuolelle jäävä yrittäjä ja tämän perheenjäsenet voidaan vakuuttaa vapaaehtoisesti tapaturmavakuutuslain mukaisesti tapaturmien ja ammattitautien varalta. Kuka on perheenjäsen? Tapaturmavakuutuslain mukaan perheenjäsen on yksityisen elinkeinonharjoittajan, osakkaan tai yhtiömiehen kanssa samassa taloudessa vakinaisesti asuva henkilö, joka on hänelle tai hänen aviopuolisolleen sukua suoraan takenevassa tai etenevässä polvessa tai on hänen ottolapsensa, -vanhempansa tai jonkun edellä mainitun aviopuoliso. Aviopuolison lisäksi perheenjäseniä ovat esimerkiksi isovanhemmat, lapset ja näiden aviopuolisot edellyttäen, että he asuvat vakinaisesti työnantajan kanssa samassa taloudessa. Samassa taloudessa asuminen tarkoittaa, että perheenjäsen ei maksa työnantajalle korvausta asumisestaan ja kuluistaan. Rekisteröidyssä parisuhteessa elävät rinnastetaan aviopuolisoiksi. Tapaturmavakuutukseen kuulumista määriteltäessä avopuoliso ei ole yksityisen elinkeinonharjoittajan, yhtiömiehen tai osakkaan perheenjäsen. Yksityisen elinkeinonharjoittajan avopuoliso kuuluu vakuutukseen pakollisesti vakuutettavana työntekijänä, kun hän työskentelee yrityksessä ja työstä maksetaan vastiketta. Yhtiömuotoisessa yrityksessä työskentelevän osakkaan tai yhtiömiehen avopuoliso kuuluu vakuutukseen pakollisesti, ellei hän omista yhtiöosuuksia tai osakkeita. Avopuoliso voi jäädä vakuuttamispakon ulkopuolelle henkilökohtaisen yhtiöomistuksensa ja asemansa perusteella. Avoin yhtiö Tapaturmavakuutuslain mukaan vakuuttamispakon ulkopuolelle jää avoimessa yhtiössä yhtiömies, joka omistaa yksin tai yhdessä perheenjäsentensä kanssa yli 50 prosenttia yhtiöosuuksista tai määräämisvallasta. Tasan 50 prosenttia tai alle 50 prosenttia yhtiöosuuksista tai määräämisvallasta omistavayhtiömies kuuluu vakuutukseen pakollisesti. Kommandiittiyhtiö Kommandiittiyhtiössä vakuuttamispakon ulkopuolelle jää vastuunalainen yhtiömies, joka yksin tai yhdessä perheenjäsentensä kanssa omistaa yli 50 prosenttia vastuunalaisten yhtiömiesten yhteenlasketusta yhtiöosuudesta tai määräämisvallasta. Kun aviopuolisot omistavat vastuunalaisten yhtiömiesten yhtiöosuuden puoliksi, molemmat jäävät vakuuttamispakon ulkopuolelle. Vastaavassa tilanteessa olevat, yrityksessä työskentelevät avopuolisot kuuluvat molemmat pakollisesti vakuutukseen. Yrityksessä työskentelevä äänetön yhtiömies kuuluu aina tapaturmavakuutukseen pakollisesti. Osakeyhtiö Osakas, joka yksin tai yhdessä perheenjäsentensä kanssa omistaa yli 50 prosenttia osakepääomasta ja on johtavassa asemassa, jää vakuuttamispakon ulkopuolelle. Työskennellessään yrityksessä ilman johtavaa asemaa hän kuuluu vakuutukseen pakollisesti. Osakepääomasta tasan tai alle 50 prosenttia omistava osakas kuuluu vakuutukseen pakollisesti asemasta riippumatta. Henkilöllä tulee itsellään olla vähintään yksi osake, jotta perheenjäsenten osakkeet voidaan laskea yhteen henkilökohtaisenosuuden kanssa. Aviopuolisoiden omistaessa puoliksi osakepääoman molemmat jäävät vakuuttamispakon ulkopuolelle, jos kummallakin samanaikaisesti on johtava asema. Avopuolisoiden omistaessa osakepääoman puoliksi molemmat kuuluvat vakuutukseen pakollisesti vakuutettavina, mikäli he työskentelevät yrityksessä. Johtavaksi asemaksi katsotaan työskentely toimitusjohtajana, hallituksen puheenjohtajana tai hallituksen varsinaisena jäsenenä. Johtavaksi asemaksi katsotaan muutkin ylemmän johtotason tehtävät, kun niihin liittyy vastaava päätäntävalta, jota käytetään tosiasiallisesti ja päivittäin. Osakkeiden tuottamaa äänimäärää ei huomioida määriteltäessä osakkaiden kuulumista lakisääteiseen tapaturmavakuutukseen. Väliyhtiön kautta tapahtuvaa omistusta ei oteta huomioon osakeyhtiössä eikä muussakaan yritysmuodossa. /18\n4 Pohjolan yrittäjien tapaturmavakuutus Yrittäjien tapaturmavakuutus korvaa yrittäjille sattuvien tapaturmien ja ammattitautien aiheuttamia kuluja ja ansionmenetystä. Se on tapaturmavakuutuslain mukainen vapaaehtoinen vakuutus, joka on voimassa sekä työ- että vapaa-aikana. Vakuutus myönnetään aina ilman omavastuuta. Vakuutuksen antaman laajan turvan voivat saada yksityiset elinkeinonharjoittajat ja yhtiömuotoisissa yrityksissä työskentelevät omistajat, jotka eivät kuulu pakollisen lakisääteisen tapaturmavakuutuksen piiriin. Vakuutusmaksun suuruuteen vaikuttaa työn vaarallisuus (riski) ja vakuutusta tehtäessä sovittava vuosityöansio. Yrittäjä määrittelee työnlaadun (ammattinimikkeen), joka parhaiten kuvaa työn vaarallisuutta. Sovitun vuosityöansion tulee vastata työstä maksettavaa keskimääräistä palkkaa tai palkkaa, joka maksettaisiin samasta työstä yhtä ammattitaitoiselle henkilölle. Sovittavan vuosityöansion on oltava vähintään tapaturmavakuutuslain mukainen vähimmäisvuosityöansio, jonka määrä vahvistetaan vuosittain. Sovittua vuosityöansiota tarkistetaan vuosittain TEL-indeksillä. Ansionmenetyskorvaukset (tapaturmapäiväraha ja -eläke) lasketaan aina sovitusta vuosityöansiosta. Vakuutusta ei myönnetä maatalousyrittäjille, jotka vakuutetaan maatalousyrittäjien eläkelain (MYEL) mukaisesti. Yrittäjien vapaaehtoinen tapaturmavakuutus on edullinen ja kattava vakuutus kaikille vakuuttamispakon ulkopuolelle jääville yrittäjille. Vakuutuksesta kerrotaan laajemmin tuoteselosteessamme Yrittäjien tapaturmavakuutus. Työntekijäin ryhmähenkivakuutus ja työttömyysvakuutus Lakisääteisen tapaturmavakuutuksen yhteydessä peritään työnantajan ja palkansaajan työttömyysvakuutusmaksu sekä työntekijäin ryhmähenkivakuutusmaksu. Vakuutusmaksujen perusteena on pääsääntöisesti sama palkkasumma, joka on lakisääteisen tapaturmavakuutuksen perusteena. Työntekijäin ryhmähenkivakuutus Työnantajan on otettava työntekijäin ryhmähenkivakuutus, kun alalla on tätä edellyttävä valtakunnallinen yleissitova työehtosopimus. Vakuutukseen kuuluvat työntekijät sekä ne yhtiömiehet ja osakkaat, jotka on vakuutettu lakisääteisellä tapaturmavakuutuksella. Vakuutus alkaa aikaisintaan siitä hetkestä, jolloin asiasta on todistettavasti sovittu Pohjolan edustajan kanssa. Vakuutus lakkaa ilman erillistä ilmoitusta, kun lakisääteisen tapaturmavakuutuksen voimassaolo päättyy työnantajan vakuuttamisvelvollisuuden tai yritystoiminnan loppuessa. Jos vakuutuksenottaja siirtää lakisääteisen tapaturmavakuutuksen toiseen vakuutusyhtiöön, siirtyy ryhmähenkivakuutus ilman irtisanomista uuteen yhtiöön. Jos vakuutus lakkautetaan muista syistä, on siitä tehtävä kirjallinen päättymisilmoitus Pohjolaan. Pohjola tilittää työnantajien maksamat vakuutusmaksut työntekijäin ryhmähenkivakuutuspoolille. Vakuutusmaksut vahvistaa vuosittain poolin hallitus. Vakuutusehdot ja korvausmäärät vahvistetaan vuosittain. Vakuutusehtoja saa kaikista Pohjolan palvelupisteistä. Korvausta edunsaajille työntekijän kuolemantapauksesta Vakuutuksesta maksetaan korvausta työntekijän kuolemantapauksen vuoksi vakuutusehdoissa määritellyille edunsaajille. Edunsaajia ovat työntekijän puoliso ja alle 18-vuotiaat lapset ja vuotiaat opiskelevat lapset. Korvaus muodostuu perussummasta, lapsikorotuksesta ja tapaturmaisesti kuolleen tapauksessa tapaturmakorotuksesta. Perussumma määräytyy työntekijän iän ja kuolemantapauksen sattumisvuoden perusteella. Korvausta maksetaan kuolinsyystä riippumatta Korvaus on edunsaajalle verotonta tuloa. Siitä ei vähennetä edunsaajan muita korvauksia. Vastaavasti sitä ei oteta huomioon vähennyksenä maksettaessa edunsaajalle muita korvauksia, esimerkiksi perhe-eläkettä lakisääteisestä tapaturmavakuutuksesta. Korvaushakemuksia on kaikissa vakuutusyhtiöissä. Korvaushakemukset lähetetään Henkivakuutusosakeyhtiö Retroon, joka antaa korvauspäätökset. Lisätietoja saat osoitteesta Työttömyysvakuutus Lakisääteisen tapaturmavakuutuksen maksun yhteydessä peritään myös työnantajan, palkansaajan ja osaomistajan työttömyysvakuutusmaksut. Maksut perustuvat lakiin työttömyysetuuksienrahoituksesta (555/1998). Pohjola laskuttaa työnantajalta työttömyysvakuutusmaksuna sekä työnantajan maksuosuuden että palkansaajien ja osaomistajien maksuosuuden. Työnantaja pidättää työttömyysvakuutusmaksut kultakin palkansaajalta ja osaomistajalta palkanmaksun yhteydessä. Pohjola tilittää työnantajien maksamat vakuutusmaksut Työttömyysvakuutusrahastolle. /18\n5 Keitä ovat työttömyysvakuutukseen kuuluvat palkansaajat? Palkansaajia ovat kaikki työnantajaan työ- tai virkasuhteessa olevat työntekijät ja viranhaltijat. Palkansaajia ovat myös yrityksessä työskentelevät osakeyhtiön osakkaat, jotka eivät kuulu yrittäjien eläkelain piiriin eivätkä ole osaomistajia alkaen alle 17-vuotiaat ja yli 65-vuotiaat eivät kuulu työttömyysvakuutukseen eikä heistä myöskään peritä työnantajan ja työntekijän työttömyysvakuutusmaksua. Keitä ovat osaomistajat? Yrityksen osaomistaja on 1) osakeyhtiössä johtavassa asemassa työskentelevä henkilö, joka itse omistaa vähintään 15% tai joka yhdessä perheenjäsentensä kanssa omistaa tai jonka perheenjäsenet omistavat vähintään 30% osakepääomasta tai osakkeiden tuottamasta äänimäärästä tai muutoin vastaava määräämisvalta, tai 2) osakeyhtiössä työskentelevä henkilö, joka yksin tai yhdessä perheenjäsentensä kanssa omistaa tai jonka perheenjäsenet omistavat vähintään 50% osakepääomasta tai osakkeiden tuottamasta äänimäärästä tai muutoin vastaava määräämisvalta, tai 3) muussa yrityksessä tai yhteisössä edellä 1 tai 2 tarkoitetulla tavalla työskentelevä henkilö, jolla yksin tai yhdessä perheenjäsentensä kanssa tai jonka perheenjäsenillä katsotaan olevan mainituissa kohdissa sanottua vastaava määräämisvalta. Kohdassa 3 tarkoitettu muu yritys tai yhteisö voi olla mm. avoin yhtiö, kommandiittiyhtiö, osuuskunta, asunto-osakeyhtiö tai yksityinen elinkeinonharjoittaja (itsenäinen yrittäjä, ammatinharjoittaja). Elinkeinonharjoittaja ei omista yritysomaisuutta tai harjoita toimintaa minkään oikeushenkilön (esim. Oy, Ky) kautta vaan harjoittaa toimintaa omissa nimissään ja omistaa toimintaan liittyvän omaisuuden yksityishenkilönä. Jos yksityisen elinkeinonharjoittajan samassa taloudessa asuva avopuoliso työskentelee elinkeinonharjoittajan palveluksessa, on hän osaomistaja, koska elinkeinonharjoittajalla on yksin yritystoimintaa koskeva määräysvalta (ks. HE 115/2002). Kohdassa 3 tarkoitettu osaomistaja voi olla esimerkiksi kommandiittiyhtiön palkkaa saava äänetön yhtiömies tai muu kommandiittiyhtiössä työskentelevä, joka asuu samassa taloudessa vastuunalaisen yhtiömiehen kanssa ja on tämän perheenjäsen avoimessa yhtiössä työskentelevä, palkkaa saava henkilö, joka asuu samassa taloudessa yhtiömiehen kanssa ja on tämän perheenjäsen yksityisen elinkeinonharjoittajan kanssa samassa taloudessa asuva avopuoliso, joka työskentelee elinkeinonharjoittajan palveluksessa. Johtavaksi asemaksi katsotaan työskentely toimitusjohtajana, hallituksen jäsenenä tai vastaavissa tehtävissä. Perheenjäsenenä pidetään yrityksessä työskentelevän henkilön puolisoa ja henkilöä, joka on yrityksessä työskentelevälle henkilölle sukua suoraan ylenevässä tai alenevassa polvessa ja asuu henkilön kanssa samassa taloudessa. Aviopuolisoita, jotka välien rikkoutumisen vuoksi asuvat pysyvästi erillään, ei pidetä perheenjäseninä keskenään. Rekisteröidyssä parisuhteessa elävät rinnastetaan aviopuolisoihin. Avopuoliso rinnastetaan aviopuolisoon. Työttömyysturvalain 1 luvun 7 :ssä on selvyyden vuoksi lueteltu avoliiton edellytykset: osapuolia ovat mies ja nainen, heillä on yhteiseksi katsottava talous, he elävät avioliiton omaisissa olosuhteissa ja tällainen asioiden tila ei ole selvästi väliaikainen. Välillinen omistaminen; osakkeiden tuottama äänimäärä Myös ns. välillinen omistaminen toisten yritysten tai yhteisöjen kautta otetaan huomioon määriteltäessä omistamista ja määräämisvaltaa. Väliyhteisöomistamiselta edellytetään ensinnäkin, että a) henkilö tai hänen perheenjäsenensä tai henkilö yhdessä perheenjäsentensä kanssa omistaa vähintään puolet väliyhteisönä olevan osakeyhtiön osakepääomasta tai b) heidän omistamiensa osakkeiden äänimäärä on vähintään puolet kaikkien osakkeiden äänimäärästä taikka c) henkilö itse tai hänen perheenjäsenensä on väliyhteisönä olevan avoimen yhtiön yhtiömies, väliyhteisönä olevan kommandiittiyhtiön vastuunalainen yhtiömies tai väliyhteisönä oleva elinkeinonharjoittaja. Väliyhteisöomistamiselta ei sen sijaan edellytetä, että henkilö työskentelisi väliyhteisössä. Henkilöä pidetään yrityksen osaomistajana siis silloin, kun hänellä on edellä kerrottu määräämisvalta väliyhteisössä ja sen kautta tai yhdessä väliyhteisön omistuksen kanssa työttömyysturvalain 1 luvan 6 :n 2 momentissa säädetty määräämisvalta muussa yhteisössä. /18\n6 Jos edellisen lisäksi myös alla olevat kriteerit täyttyvät, on henkilö osaomistaja: 1) henkilö on johtavassa asemassa ja omistaa suoraan ja/tai väliyhtiön kautta yhteensä vähintään 15% (henkilön itse omistettava väliyhteisöstä vähintään puolet) tai 2) henkilö on johtavassa asemassa ja omistaa yhdessä perheenjäsentensä kanssa suoraan ja/tai väliyhtiön kautta yhteensä vähintään 30% tai 3) henkilö on johtavassa asemassa ja hänen perheenjäsenensä omistavat suoraan ja/tai väliyhtiön kautta yhteensä vähintään 30% (henkilö ei siis itse omista mitään) 4) henkilö omistaa suoraan ja/tai väliyhtiön kautta yhteensä vähintään 50 % yksin tai yhdessä perheenjäsentensä kanssa tai 5) henkilön perheenjäsenet omistavat suoraan ja/tai väliyhtiön kautta yhteensä vähintään 50% (henkilö ei siis itse omista mitään). Omistamisella tarkoitetaan osakeyhtiössä osakeomistuksen lisäksi myös osakkeiden tuottamaa äänimäärää. Äänimäärällä ei sen sijaan ole merkitystä lakisääteisessä tapaturmavakuutuksessa. Yrittäjän ei tarvitse maksaa työttömyysvakuutusmaksua Työttömyysvakuutusmaksua ei peritä henkilöltä, joka on velvollinen järjestämään itselleen yrittäjien eläkelain (YEL) tai maatalousyrittäjien eläkelain mukaisen vakuutuksen siinä yrityksessä, jossa hän työskentelee. Tällaisia yrittäjiä ovat itsenäinen elinkeinonharjoittaja ja tämän kanssa samassa taloudessa asuva perheenjäsen avoimen yhtiön yhtiömies kommandiittiyhtiön vastuunalainen yhtiömies osakeyhtiön osakas, joka ei kuulu lakisääteiseen tapaturmavakuutukseen. Työttömyysvakuutusmaksujen perintä Pohjola lähettää vuosittain asiakkailleen tiedotteen, jossa ilmoitetaan työttömyysvakuutusmaksujen suuruus ja perintäaikataulu. Vakuutussopimuksen tekeminen Lakisääteinen tapaturmavakuutus alkaa aikaisintaan siitä hetkestä, jolloin työnantaja on todistettavasti sopinut vakuutuksen alkamisesta Pohjolan edustajan kanssa. Vakuutuksen on oltava voimassa töiden alkaessa. Takautuvasti lakisääteistä tapaturmavakuutusta ei saa voimaan. Vakuutuskausi Yrityksen toiminta on yleensä jatkuvaa. Myös tapaturmavakuutus tehdään tällöin jatkuvana vuosivakuutuksena. Jatkuvan vakuutuksen vakuutuskausi on kalenterivuosi. Poikkeuksena on ensimmäinen vakuutuskausi, kun vakuutus alkaa kesken kalenterivuoden. Tällöin ensimmäinen vakuutuskausi on kulumassa oleva ja seuraava kalenterivuosi (ylivuotinen vakuutuskausi). Vakuutusehdoissa on määritelty vakuutusmaksukausi eli ajanjakso, jolta vakuutusmaksu peritään. Se on yleensä sama kuin vakuutuskausi. Jos kyseessä on ylivuotinen vakuutuskausi, vakuutusmaksu peritään tavallisesti kummaltakin kalenterivuodelta erikseen. Tilapäistä tai määrättyä, ajallisesti rajattua työtä tai työkohdetta varten voidaan tehdä määräaikainen vakuutussopimus. Vakuutus kattaa nämä työntekijät. Määräaikainen vakuutus on voimassa ilman irtisanomista siihen asti kunnes työ on päättynyt. Ennakkovakuutusmaksu peritään koko vakuutusajalta pääsääntöisesti yhdessä erässä. Mikäli työt jatkuvat yli vakuutuskirjaan merkityn ajan, on vakuutuksenottajan ilmoitettava asiasta Pohjolalle hyvissä ajoin ennen vakuutuskirjaan merkittyä vakuutuksen päättymispäivää. Vakuutus omavastuulla tai ilman omavastuuta Työnantaja voi ottaa vakuutuksen ilman omavastuuta tai omavastuulla. Omavastuullisessa vakuutuksessa työnantaja maksaa jokaisesta tapaturmasta omavastuun, jonka määrä vahvistetaan vuosittain. Omavastuullisen vakuutuksen vakuutusmaksu on hieman alempi kuin ilman omavastuuta olevan vakuutuksen maksu. /18\n7 Vakuutusmaksun perusteena olevat palkat Vakuutushakemuksessa työnantaja arvioi työntekijöille maksamansa vuosipalkat. Yhtiömuotoisten yritysten osalta annetaan lisäksi selvitys vakuutukseen pakollisesti kuuluvien yhtiömiesten ja osakkaiden ammateista ja työtuloista. Määräaikaisen vakuutuksen työn palkat arvioidaan vakuutuksen alkamishetkestä kalenterivuosittain töiden oletettuun päättymispäivään saakka. Palkat ilmoitetaan ammattiluokittain eriteltyinä, koska tapaturmavakuutuksen maksu määräytyy palkkojen ja tehtävän työn riskin perusteella. Työt jaetaan vaarallisuutensa mukaan ammattiluokkiin, joille Pohjola vahvistaa vuosittain promillemuotoiset maksukertoimet. Työnantajan on selvitettävä jo vakuutusta tehtäessä mahdollisimman tarkoin erilaiset työt, työvaiheet ja niistä käytetyt nimikkeet. Lakisääteiseen tapaturmavakuutukseen kuuluvien yhtiömiesten ja osakkaiden palkat Kommandiittiyhtiön äänettömän yhtiömiehen ja pakollisesti vakuutukseen kuuluvan osakeyhtiön osakkaan palkkasummana on, kuten muillakin työntekijöillä, rahapalkka tai muu vastike, joka on maksettu korvauksena työstä. Avoimen yhtiön yhtiömiehen ja kommandiittiyhtiön vastuunalaisten yhtiömiesten palkkasummana käytetään eläkevakuutusyhtiön viimeksi vahvistamaa yrittäjien eläkelain (YEL) mukaista työtuloa. Ennakkovakuutusmaksun veloitus Työnantajan ilmoittamien tietojen perusteella Pohjola laskuttaa ennakkovakuutusmaksun, jonka työnantaja maksaa vakuutuskaudelta etukäteen. Jatkuvan vuosivakuutuksen maksu peritään aina tammikuussa. Samalla peritään myös työttömyysvakuutuksen ja työntekijöiden ryhmähenkivakuutuksen ennakkomaksut. Erillissopimuksesta lakisääteisen tapaturmavakuutuksen vakuutusmaksut voi maksaa useammassa erässä. Yhden erän vakuutusmaksun on oltava vähintään 50 euroa. Jokaisen maksuerän yhteydessä peritään noin 5 %:n vuotuinen korko. Lopullinen vakuutusmaksu palkkailmoituksen perusteella Vakuutuskauden päätyttyä Pohjola lähettää työnantajalle palkkailmoituksen täyttöohjeineen. Työnantaja merkitsee palkkailmoitukseen vakuutuskauden lopulliset palkat ammattiluokittain eriteltyinä ja palauttaa lomakkeen Pohjolaan. E-palvelusopimuksen tehneet asiakkaat voivat täyttää palkkailmoituksen Internetissä ja lähettää sen sähköisesti Pohjolaan. Työnantajan velvollisuutena on antaa tiedot maksetuista palkoista lopullisen vakuutusmaksun määräämistä varten. Palkkailmoitus on palautettava kuukauden kuluessa vakuutuskauden päättymisestä. Palkkailmoitukseen merkitään kaikki työsuhteen perusteella maksetut palkat ja muut vastikkeet vakuutuskaudelta, myös lyhytaikaisille tilapäistyöntekijöille maksetut. Lisäksi ilmoitukseen merkitään vakuutukseen pakollisesti kuuluvien yhtiömiesten ja osakkaiden työtulot. Palautetun palkkailmoituksen perusteella laskutetaan lopullinen vakuutusmaksu. Työnantaja saa palautusta tai maksaa lisämaksua sen mukaan, onko hän maksanut ennakkoa liikaa tai liian vähän. Maksupalautuksille ei makseta hyvityskorkoa. Ellei työnantaja palauta palkkailmoitusta, on Pohjolalla oikeus arvioida palkat. Lisäksi arvioitujen palkkojen perusteella laskettua lopullista vakuutusmaksua voidaan korottaa enintään nelinkertaiseksi. Pohjolan tapaturmavakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu muodostuu perusmaksusta ja lakisääteisistä lisistä. Tapaturmavakuutusmaksua alentaa asiakashyvitys. Perusmaksuun vaikuttavat tapaturmista maksettavat ohimenevät korvaukset (tapaturmahoidon kustannukset ja päivärahat) pysyvät korvaukset (esimerkiksi eläkkeet ja haittarahat) Pohjolalle aiheutuvat hallinto- ja käsittelykulut korvausjärjestelmän hoidosta. Lakisääteisiä lisiä ovat korvausten indeksikorotukset työturvallisuusmaksu Työsuojelurahastolle pientyönantajien ja vakuutusmaksunsa laiminlyöneiden maksuosuus Tapaturmavakuutuslaitosten liitolle /18\n8 Tapaturmavakuutuksen perusteella maksetut korvaukset eivät vaikuta pienten ja keskisuurten yritysten vakuutusmaksuun suoraan, vaan välillisesti valtakunnallisten tapaturmatilastojen kautta. Suuryritysten ja julkisyhteisöjen maksuissa korvaustilastot vaikuttavat yrityksen maksutasoon valitun maksujärjestelmän säännösten mukaisesti. Taulustomaksua käytetään pienten ja keskisuurten vakuutuksenottajien vakuutusmaksuissa. Taulustomaksuissa perusmaksuun vaikuttavat eri ammattiryhmille maksetut palkat ja työn vaarallisuus. Eri ammateille vahvistetaan vuosittain riskin mukainen vakuutusmaksukerroin. Mitä vaarallisempaa työtä tehdään, sitä suurempi on vakuutusmaksu. Erikoismaksuissa vakuutuksenottajan palkansaajille maksetut tapaturmakorvaukset vaikuttavat perusmaksuun. Erikoismaksujärjestelmiä käytetään suuryritysten ja julkisyhteisöjen vakuutusmaksuissa. Maksujärjestelmiä on useita ja niiden soveltamisesta tehdään sopimus asiakkaan kanssa. Erikoismaksujärjestelmän valintaan vaikuttavat yrityksen suuruus ja riskinkantokyky. Lakisääteisen tapaturmavakuutuksen päättyminen Lakisääteinen tapaturmavakuutus voidaan päättää seuraavilla, tapaturmavakuutuslain mukaisilla perusteilla: vakuuttamisvelvollisuus päättyy vakuutus siirtyy toiseen vakuutusyhtiöön kun täytäntöönpanoviranomainen vakuutusmaksua ulosottoteitse perittäessä toteaa vakuutuksenottajan varattomaksi tai hänen olinpaikkansa tuntemattomaksi. Tällöin Pohjola päättää vakuutuksen toteamishetkestä ilman irtisanomista. Vakuuttamisvelvollisuus päättyy Työnantajan vakuuttamisvelvollisuus päättyy, kun yrityksen palveluksessa ei enää ole työsuhteisia työntekijöitä. Työnantajan on ilmoitettava vakuuttamisvelvollisuuden päättymisestä Pohjolaan kirjallisesti viimeistään kuukautta ennen vakuutuskauden päättymistä. Ilmoituksessa on mainittava päättymisen syy ja ajankohta, jolloin yrityksen toiminta tai työnantajan pakollinen vakuuttamisvelvollisuus päättyi. Määräaikaisen vakuutuksen vakuutuskausi on sen voimassaoloaika. Vakuutus päättyy ilman eri ilmoitusta vakuutuskirjassa olevana vakuutuskauden päättymispäivänä. Jos työt kuitenkin jatkuvat ylivakuutuskirjaan merkityn ajan, on vakuutuksenottajan ilmoitettava Pohjolalle hyvissä ajoin, ennen vakuutuskauden päättymistä, töiden uusi päättymisajankohta. Vakuutus siirretään toiseen yhtiöön Työnantaja voi siirtää toiseen vakuutusyhtiöön jatkuvan vakuutuksen, joka on ollut voimassa Pohjolassa vähintään yhden kokonaisen kalenterivuoden. Määräaikaista vakuutusta ei voi siirtää toiseen vakuutusyhtiöön. Muutoksen hakeminen vakuutusmaksuihin Vakuutuksenottajan on annettava riittävät tiedot vakuutusmaksujen laskemista varten. Myös yrityksen toiminnassa tapahtuneista muutoksista on ilmoitettava Pohjolaan. Tällaisia muutoksia ovat esimerkiksi yrityksen omistussuhteiden muutokset, nimenmuutokset, henkilöstön lomautukset, supistukset tai lisäykset. Näiden tietojen muutokset voivat aiheuttaa muutoksia myös vakuutusmaksuihin. Jos vakuutusmaksuissa on epäselvyyksiä, työnantajan kannattaa aina ensin ottaa yhteyttä Pohjolaan. Mikäli selvitysten perusteella ilmenee, että maksut on laskettu virheellisesti, Pohjola oikaisee laskutuksen. Jos vakuutuksenottaja kuitenkin katsoo perittyjen vakuutusmaksujen olevan lain tai sopimuksen vastaisia, hänellä on tapaturmavakuutuslain mukaan oikeus tehdä perustevalitus tapaturma-asioiden muutoksenhakulautakunnalle kahden vuoden kuluessa sitä seuraavan vuoden alusta lukien, jona saaminen on määrätty tai maksuunpantu. Perustevalitus toimitetaan suoraan muutoksenhakuelimelle. Sen antamaan päätökseen sisältyy ohje muutoksenhausta. Valitusmenettely koskee lakisääteisen tapaturmavakuutuksen lisäksi tapaturmavakuutuslain mukaisten vapaaehtoisten vakuutusten, työttömyysvakuutuksen ja työntekijäin ryhmähenkivakuutuksen vakuutusmaksuja. Valituksen tekeminen ei keskeytä vakuutusmaksujen perintää. Tapaturmaturma-asioiden muutoksenhakulautakunnan päätökseen voi hakea muutosta vakuutusoikeudelta. Vakuutusoikeuden päätöksestä voi anoa valituslupaa korkeimmalta oikeudelta. 8/18\n9 Lakisääteinen tapaturmavakuutus korvaa työtapaturmat ja ammattitaudit Lakisääteinen tapaturmavakuutus korvaa työtapaturmat sekä eräät erikseen määritellyt hitaasti työssä syntyvät vammat ja ammattitaudit. Kaikki tapaturmavakuutuksen korvaukset on määritelty tapaturmavakuutuslaissa. Työtapaturmista ja ammattitaudeista maksetaan samanlaisia korvauksia. Tapaturmavakuutuksen korvaukset ovat ensisijaisia suhteessa muiden sosiaalivakuutusten korvauksiin. Tapaturmalla tarkoitetaan odottamattomasta, äkillisestä, ulkoisesta tekijästä johtuvaa tapahtumaa, joka aiheuttaa vamman tai sairauden. Työtapaturma voi sattua työntekijälle työssä tai työstä johtuvissa olosuhteissa työpaikalla tai siihen kuuluvalla alueella, työmatkalla tai työnantajan asioilla ollessa. Työtapaturmana korvataan myös tapaturma, joka sattuu työntekijän yrittäessä varjella tai pelastaa työnantajan omaisuutta tai työtoimintansa yhteydessä ihmishenkeä. Työtapaturmana korvataan myös työssä tai työstä johtuvissa olosuhteissa sattunut tapaturma, joka johtuu sodasta tai aseellisesta selkkauksesta. Työtapaturman tavoin korvataan myös edellä mainituissa olosuhteissa syntynyt vamma tai sairaus, joka on aiheutunut pahoinpitelystä tai muusta toisen henkilön tahallisesta teosta. Työtapaturman seurauksena korvataan myös aikaisemman vamman tai sairauden olennainen paheneminen. Työmatkatapaturmat Tapaturma korvataan työtapaturmana, kun se on sattunut työntekijän matkalla asunnosta työpaikalle tai päinvastoin. Työmatkan katsotaan alkavan silloin, kun työntekijä on sulkenut asuntonsa ulko-oven, ja vastaavassa kohdassa työmatka myös päättyy. Pääsääntönä on, että työmatka kuljetaan lyhintä mahdollista reittiä pitkin. Työmatkaan saattaa sisältyä säännöllisesti tai silloin tällöin tapahtuvia poikkeamia normaalista työmatkasta. Säännöllisesti tapahtuvia poikkeamia, joiden aikana sattunut tapaturma korvataan työtapaturmana, ovat esimerkiksi lastenpäivähoidon vuoksi tehdyt matkat ja ruokakaupassa käynti. Oikeuskäytännössä on kuitenkin tehty se rajaus, että työtapaturmaturva ei näissäkään esimerkkitapauksissa ole voimassa hoitopaikan tai kaupan sisätiloissa. Silloin, kun työntekijä käy työmatkansa yhteydessä omilla asioillaan, työmatkan katsotaan yleensä päättyvän siihen, mistä normaalilta työmatkareitiltä poikkeaminen alkaa. Jos poikkeaminen on lyhytaikaista, työmatka jatkuu, kun tämän poikkeaman jälkeen palataan normaalille reitille. Jos omilla asioilla käynti kestää pitkähkön ajan, ei työmatka ala uudestaan poikkeaman jälkeen. Työmatkaa koskevat säännöt soveltuvat vastaavasti myös työpaikkaruokailuun liittyviin matkoihin. Työmatkoja ovat myös komennus- ja matkatyössä vakinaisen asunnon ja työskentelypaikkakunnan väliset matkat. Eräät vammat ja ammattitaudit Työtapaturmina korvataan lisäksi erikseen määritellyt vammat, jotka eivät ole tapaturman aiheuttamia. Näitä ovat muun muassa hiertymä ja hankautuma sekä työliikkeen yhteydessä tapahtunut lihaksen tai jänteen kipeytyminen, sikäli kun se ei johdu muusta viasta, vammasta tai sairaudesta. Ammattitaudilla tarkoitetaan sairautta, joka todennäköisesti on aiheutunut pääasiallisesti työssä esiintyvistä fysikaalisista, kemiallisista tai biologisista tekijöistä. Esimerkiksi työn melu voi aiheuttaa meluvamman, työssä käytetyt pesuaineet ihottuman tai työssä saadut bakteerit tartuntataudin. Tapaturmavakuutus korvaa kustannuksia, ansionmenetystä ja haittaa Vakuutuksesta maksetaan kaikki korvaukset tapaturmavakuutuslain mukaisesti. Lakisääteinen tapaturmavakuutus korvaa tapaturmavammasta ja ammattitaudista johtuvat tarpeelliset ja välttämättömät hoitokulut täysimääräisinä. Näitä kuluja ovat esimerkiksi lääkärinpalkkiot, lääkkeet, matkakulut ja hoidossa tarvittavat apuvälineet. Tapaturmavakuutuslain mukaan sairaanhoito on annettava tarpeettomia kustannuksia välttäen. Hoitokulujen korvaaminen muuttui Vuoden 2005 alusta voimaan tulleen täyskustannusvastuun myötä vakuutuslaitoksille tuli mahdollisuus vaikuttaa sairaanhoidon kustannuksiin valitsemalla vahingoittuneen hoitopaikka sen jälkeen, kun hoitava lääkäri on todennut hoidon tarpeen. Mahdollisuus hoitopaikan valintaan ja kilpailuttamiseen koskee sekä julkisia että yksityisiä hoitolaitoksia. Täyskustannusvastuun piiriin kuuluvat jälkeen sattuneiden tapaturmien ja ilmenneiden ammattitautien hoito- ja tutkimuskulut. Täyskustannusvastuu ei koske tapaturmavakuutuslain 57 :n mukaisia vapaa-ajan vahinkoja. Yksityisessä tai julkisessa hoitolaitoksessa vahingoittuneelle tehtävän toimenpiteen tai magneettikuvauksen korvattavuus edellyttää vakuutusyhtiön etukäteen antamaa maksusitoumusta. Mikäli toimenpide tai magneettikuvaus tehdään ilman maksusitoumusta, vakuutusyhtiö on velvollinen korvaamaan annetun sairaanhoidon vain julkisen sektorin asiakasmaksun suuruisena. Vahingoittunut vastaa itse ylimenevistä korvauksista. Julkisen terveydenhuollon täyskustannusvastuun mukaista maksua hoitolaitos ei voi koskaan periä asiakkaalta. /18\n10 Päivärahaa myös lauantai- ja pyhäpäiviltä Päivärahaa maksetaan, kun vahingoittunut on kokonaan tai osittain työkyvytön vähintään kolme peräkkäistä päivää tapaturmapäivän jälkeen. Päivärahaa maksetaan kaikilta kalenteripäiviltä enintään yhden vuoden ajan tapaturmapäivää lukuun ottamatta. Neljän ensimmäisen viikon ajalta päiväraha on pääsääntöisesti samansuuruinen kuin työnantajan työntekijälle maksama sairausajan palkka. Ellei työnantaja ole maksanut sairausajan palkkaa koko neljän viikon ajalta, määrätään päivärahan suuruus palkattomalta sairausloma-ajalta sen ansion perusteella, mikä työntekijällä on ollut enintään neljän viikon aikana ennen tapaturmaa. Jos työntekijällä on myös muita työsuhteita tai yrittäjätoimintaa, määrätään niistä päiväraha erikseen. Neljän viikon jälkeen päivärahan määrä perustuu vahingoittuneen vuosityöansioon. Päiväraha on 1/360 vuosityöansiosta. Vuosityöansion määräämisessä pyritään vahingoittuneen vakiintuneeseen ansiotasoon. Vuosityöansioon lasketaan kaikki veron ennakonpidätyksen alaiset pääansiot ja vakiintuneet sivuansiot. Myös elinkeinonharjoittaja- ja yrittäjätulot otetaan huomioon, jos niitä varten on otettu tapaturmavakuutus. Jos työnantaja on maksanut palkkaa sairausajalta, maksetaan sitä aikaa vastaava osuus päivärahasta tai tapaturmaeläkkeestä kokonaan tai osittain työnantajalle. Vahingoittuneelle myönnettävästä päivärahasta on tehtävä vähennys, paitsi siltä osin kuin päiväraha määräytyy yrittäjätuloista. Tämä vähennys perustuu lakiin työntekijäin eläkemaksun ja palkansaajan työttömyysvakuutusmaksun huomioon ottamisesta päivärahoissa. Vuosityöansion on oltava vähintään tapaturmavakuutuslaissa määrätyn vähimmäisvuosityöansion suuruinen. Vähimmäisvuosityöansion määrä vahvistetaan vuosittain. Vähimmäisvuosityöansiota ei kuitenkaan käytetä, jos vahingoittunut on ollut tapaturmavakuutuslain 28 :n 6 momentissa mainitulla eläkkeellä kuten esimerkiksi vanhuus- tai täydellä työkyvyttömyyseläkkeellä ja tekee palkkatyötä. Tällöin vuosityöansio määräytyy todellisen ansion mukaan ja voi jäädä alle vähimmäisvuosityöansion. Tapaturmaeläkettä jopa 85 prosenttia vuosityöansiosta Tapaturmaeläkettä maksetaan päivärahakauden jälkeen, jos työkyvyttömyys vielä jatkuu. Täyden tapaturmaeläkkeen määrä on 85 prosenttia vuosityöansiosta, kunnes eläkkeensaaja täyttää 65 vuotta. Tämän jälkeen täysi eläke on 70 prosenttia vuosityöansiosta. Haittaraha Haittarahaa maksetaan, jos tapaturmavammasta tai ammattitaudista jää pysyvä haitta. Maksettava määrä perustuu sosiaalija terveysministeriön vahvistamaan haittaluokitukseen. Haittarahaa maksetaan päivärahakauden päätyttyä haittaluokasta riippuen kertakorvauksena tai jatkuvana. Kuntoutus Ammatillisen kuntoutuksen ajalta maksetaan täyttä päivärahaa tai tapaturmaeläkettä. Lisäksi korvataan kuntoutuksesta aiheutuvia muita kuluja, esimerkiksi opiskelu-, matka- ja asumiskuluja. Muuna kuntoutuksena voidaan korvata esimerkiksi vaikeavammaiselle asunnon muutostyöt. Perhe-eläke Perhe-eläkettä maksetaan tapaturmavakuutuksesta leskelle ja alle 18-vuotiaille lapsille. Työkyvytön tai opiskeleva lapsi saa eläkettä 25-vuotiaaksi saakka. Avopuoliso voi saada leskeneläkkeen, jos puolisoilla on yhteinen lapsi tai jos heillä on viranomaisen vahvistama keskinäinen elatussopimus. Lasten lukumäärä vaikuttaa perhe-eläkkeen suuruuteen. Hautausapu Kuolinpesälle maksettava hautausapu on vuosityöansiosta riippumaton summa. Sosiaali- ja terveysministeriö vahvistaa hautausavun määrän vuosittain. Muut korvaukset Jos tapaturmasta aiheutuu fyysinen vamma, myös samalla rikkoutuneet silmälasit, proteesit ja muut vastaavat apuvälineet korvataan. Muita esinevahinkoja (esimerkiksi pyöräilykypärää) ja vaatteita ei korvata. Kun vammaa epäillään työtapaturmaksi tai sairautta ammattitaudiksi, korvataan sen selvittämiseksi tarpeelliset tutkimuskulut, vaikka tutkimusten perusteella todetaan, että kysymyksessä ei ole ammattitauti eikä työtapaturman aiheuttama vamma. Tutkimuskuluina korvataan perustellut ja tarpeelliset lääketieteelliset tutkimukset ja niistä aiheutuneet matkakulut. Tutkimuksesta johtuneita ansionmenetyksiä ei korvata. Jos vahingoittunut ei kykene suoriutumaan kodinhoitotöistään ja tästä aiheutuu lisäkustannuksia, korvaa vakuutus kohtuulliset lisäkustannukset enintään vuoden ajan tapaturman sattumisesta tai ammattitaudin ilmenemisestä lukien. Jos vahingoittunut tapaturmavamman tai ammattitaudin johdosta tarvitsee päivittäisissä toiminnoissaan toisen henkilön apua, maksetaan haittalisää. Vahingoittuneelle, jonka tekojäsen tai muu apuväline aiheuttaa pitovaatteiden kulumista, maksetaan vaatelisää. 10/18\n11 Tapaturmavakuutuslain perusteella suoritettavat tärkeimmät korvaukset Korvauslaji Korvausmäärä Verotus Korvattavat kulut Korvausaika Sairaanhoitokulut Maksetaan kaikki tapa- Veroton korvaus Sairaanhoitokulut, Ei aikarajaa turmavammasta tai lääkärinpalkkiot, ammattitaudista matkakulut, lääkkeet, johtuvat, välttämättömät apuvälineet kulut Päiväraha 1/360 Veronalaista tuloa Enintään 1 vuosi vuosityöansiosta* Tapaturmaeläke Täysi tapaturmaeläke Veronalaista tuloa 85 % vuosityöansiosta - 65 vuoden ikään asti 70 % vuosityöansiosta - yli 65-vuotiaille koko eliniän Haittaraha Määräytyy haittaluokan, Verotonta tuloa Maksetaan kertaiän ja sukupuolen tai jatkuvana mukaan. korvauksena Työ-, ansio- ja Kuntoutus- ja koulutus- Veronalaista tuloa toimintakykyä ajalta maksetaan täyden edistävä kuntoutus työkyvyttömyyden mukaista päivärahaa tai eläkettä. Kuntoutuksesta Lisäksi maksetaan Kulukorvaukset aiheutuvat kulut kaikki kuntoutuskulut. verotonta kuntoutusajalta Perhe-eläke Yhteensä enintään 70% Veronalaista tuloa Lapselle lapseneläkettä leskelle ja lapsille vuosityöansiosta 18 vuoden ikään saakka, opiskelevalle lapselle 25 vuoden ikään saakka Hautausapu Vuosittain erikseen Veroton korvaus Kuolinpesälle vahvistettava summa * Vuosityöansiolla tarkoitetaan vakuutetun sovittua vuosityöansiota, joka on voimassa silloin, kun tapaturma sattuu tai ammattitauti ilmenee. Lakisääteisen tapaturmavakuutuksen ensisijaisuus ja suhde muihin korvauksiin Jos tapaturma on työssä tai työmatkalla sattunut liikennevahinko, korvausta henkilövahingosta maksetaan ensisijaisesti lakisääteisestä tapaturmavakuutuksesta. Toissijaisesti vahingoittunut voi saada lisäkorvausta liikennevakuutuksesta. Tällaisia korvauksia ovat esimerkiksi esinevahinkojen korvaaminen sekä korvaus tilapäisestä haitasta, joita tapaturmavakuutuslain perusteella ei makseta. Liikennevakuutus taas ei korvaa sitä päivärahan osuutta eikä niitä kulukorvauksia, jotka on maksettu vahingoittuneelle tapaturmavakuutuksesta. Vahingoittuneella voi olla oikeus saada lisäkorvausta vahingonkorvauslain nojalla myös vahingonaiheuttajalta tai hänen ottamansa vastuuvakuutuksen perusteella. Vastuuvakuutus voi tulla korvaajana kysymykseen muun muassa työmatkalla sattuneissa liukastumisvahingoissa kiinteistön omistajan vastuuvakuutuksen kautta. Vahingonkorvauslain perusteella korvausvelvollinen on esimerkiksi työtapaturmana korvattavan pahoinpitelyn aiheuttaja. Työeläkeyhtiöt yhteensovittavat tapaturmavakuutuksesta maksetut ansionmenestyskorvaukset, kun vahingoittuneella on saman tapaturman vuoksi oikeus saada työkyvyttömyyseläkettä myös lakisääteisestä työeläkevakuutuksesta. 11/18\n12 Työnantajan toimet tapaturman sattuessa Tapaturma- ja ammattitautilomakkeet sekä vakuutustodistukset ovat tulostettavissa Pohjolan verkkosivuilta. Tapaturman sattuessa työnantajan velvollisuutena on täyttää vakuutustodistus. Vakuutustodistuksen perusteella hoitolaitos osaa lähettää korvauskäsittelyssä välttämättömän lääkärinlausunnon Pohjolaan. Jos tapaturma aiheuttaa vain kuluja tai työkyvyttömyys kestää alle kolme päivää, ei Pohjolaan tarvitse toimittaa tapaturmailmoitusta, vaan vakuutustodistus riittää. Kun potilaalla on vakuutustodistus, hänen ei tarvitse maksaa saamastaan hoidosta. Jos hänelle määrätään lääkkeitä, hän saa ne maksutta. Tämä edellyttää, että lääkäri merkitsee lääkemääräykseen vakuutustodistuksessa olevan vakuutusyhtiön nimen. Jos työkyvyttömyys kestää tapaturman sattumispäivän lisäksi vähintään kolme peräkkäistä päivää, on työnantajan täytettävä tapaturmailmoitus ansionmenetyskorvauksen suorittamista varten. Kuoleman tai vakavan vamman aiheuttaneesta tapaturmasta työnantajan on ilmoitettava välittömästi työsuojeluviranomaisille ja poliisille poliisitutkinnan suorittamista varten. Muutoksen hakeminen korvauspäätökseen Pohjolan antamaan korvauspäätökseen tyytymättömän kannattaa aina ensin ottaa yhteys Pohjolaan. Pohjola voi itse oikaista päätöksensä, jos se osoittautuu virheelliseksi. Päätökseen sisältyy aina ohje siitä, miten varsinainen valitus tehdään. Valituskirjelmä lähetetään Pohjolaan. Jos valituskirjelmän ja sen mukana tulleiden lisäselvitysten perusteella voidaan suostua kaikkiin valituksessa esitettyihin vaatimuksiin, Pohjola voi itse oikaista päätöksensä. Muussa tapauksessa Pohjola lähettää valituksen tapaturma-asioiden muutoksenhakulautakunnalle käsiteltäväksi. Tapaturma-asioiden muutoksenhakulautakunta on vakuutusyhtiöistä riippumaton, itsenäinen muutoksenhakuelin ja sen päätöksestä on edelleen valitusoikeus vakuutusoikeuteen. Tämäkin valitus on toimitettava ensimmäisen päätöksen antaneeseen vakuutusyhtiöön, joka tutkii valituksen. Ellei vakuutusyhtiö voi oikaista päätöstä vaatimusten mukaiseksi, valitus toimitetaan vakuutusoikeuden käsiteltäväksi. Vakuutusoikeuden päätöksestä voi vain joissakin asioissa anoa valituslupaa korkeimpaan oikeuteen. Ohjeet tämän valituksen tekemiseen on vakuutusoikeuden päätöksessä. Korvauksen hakemisessa tarvittavat asiapaperit Vahingoittunut Työnantaja Vakuutustodistus Tapaturma-/ ammattitautiilmoitus Lääkäri Hoitolaitos Apteekki Lausunnot Laskut Vakuutuslaitos 12/18\n13 Oppilaiden ja opiskelijoiden vakuuttaminen tapaturmien ja ammattitautien varalta Nykymuotoinen opetus tapahtuu lisääntyvästi työntekoon verrattavissa olosuhteissa, joihin liittyy tavallista teoriaopetusta suurempi tapaturmavaara. Tällaiseen opetukseen liittyvät tapaturmat ja ammattitaudit korvataan koulutuksen tai opetuksen järjestäjän ottamasta opiskelijatapaturmalain (1318/2002) mukaisesta tapaturmavakuutuksesta. Työhön rinnastettavia ovat myös ne käytännön opetuksen, työssäoppimisjakson ja työharjoittelun tunnit, joilla työsuorituksen johdosta on olennainen tapaturmavaara. Oppilaalle tai opiskelijalle vamman tai sairauden aiheuttaneen tapaturman korvaamisesta säädetään opiskeluun liittyvissä työhön rinnastettavissa olosuhteissa syntyneen vamman tai sairauden korvaamisesta annetussa laissa, joka on tullut voimaan vuoden 2003 alussa. Lain mukaan korvausta maksetaan tapaturmasta, joka aiheuttaa vamman tai sairauden ammatillisesta koulutuksesta annetun lain (630/1998), ammatillisesta aikuiskoulutuksesta annetun lain (631/1998), ammattikorkeakouluopinnoista annetun lain (255/1995), yliopistolain (645/1997), perusopetuslain (628/1998), lukuun ottamatta esiopetusta, perusopetukseen valmistavaa opetusta ja vuosiluokkia 1-6 sekä lukiolain (629/1998) mukaiseen koulutukseen osallistuvalle henkilölle. Edellytyksenä tapaturman tai ammattitaudin korvaamiselle on, että tapaturma tai ammattitauti on sattunut opetussuunnitelman tai tutkintoperusteiden mukaisessa opiskelulle ominaisissa olosuhteissa opiskelijan osallistuessa työhön rinnastettavaan käytännön opetukseen, näyttötutkintoon, työssäoppimisjaksoon, työharjoitteluun tai perusopetuksessa työelämään tutustuttamiseen oppilaitoksessa tai muussa koulutuksen tai opetuksen järjestäjän taikka oppilaitoksen ylläpitäjän osoittamassa paikassa. Lisäksi tapaturma korvataan myös silloin, kun se on sattunut siirryttäessä välittömästi oppilaitoksesta tai asunnosta koulutuksen tai opetuksen järjestäjän osoittamaan työharjoittelu- tai työssäoppimispaikkaan, työelämään tutustuttamispaikkaan taikka näyttötutkinnon suorittamispaikkaan oppilaitoksen ulkopuolelle tai takaisin. Normaalit päivittäiset koulumatkat asunnolta oppilaitokseen ja takaisin eivät kuulu korvauksen piiriin. Vakuutusmaksun laskeminen Vakuutusmaksu on vuosittain vahvistettava kiinteä summa jokaista alkavaa tuhatta koulupäivää kohti. Opiskeltava ammatti ei vaikuta maksuun. Vakuutusmaksua varten on ilmoitettava vuosittaisessa palkkailmoituksessa kokonaiskoulupäivien ja oppilaiden lukumäärä. Koulupäiviä ovat teorian ja käytännön harjoittelun päivät yhteensä. Laajennetulla oppilasvakuutuksella lisäturvaa oppilaille Ammatillisessa koulutuksessa, peruskoulun yläasteella ja lukio-opetuksessa opiskeleville voidaan ottaa tapaturmavakuutuslain 57 :n mukainen lisävakuutus. Sen perusteella korvataan teoria-, liikunta- ja välitunneilla sekä päivittäisillä koulumatkoilla sattuvat tapaturmat. Vapaa-ajan tapaturmia ja liikennevahinkoja vakuutuksesta ei korvata. Vakuutuksenottajana on oppilaitos. Vakuutettuja ovat kaikki opiskelijat, jotka oppilaitoksen on vakuutettava opiskeluun liittyvissä työhön rinnastettavissa olosuhteissa syntyneen vamman tai sairauden korvaamisesta annetun lain mukaisesti. Tällä vapaaehtoisella lisävakuutuksella voidaan laajentaa suppea vakuutusturva samanlaiseksi kuin työvoimapoliittisessa koulutuksessa olevilla on oltava pakollisena. Lisävakuutus on voimassa Suomessa ja ulkomailla, ja sen perusteella maksetaan kaikkia tapaturmavakuutuslain mukaisia korvauksia. Opiskelu ulkomailla Oppilaitoksen tai muun koulutuksen järjestäjän tapaturmavakuutus on voimassa myös ulkomailla. Vakuutuksen voimassaolon edellytyksenä on, että esimerkiksi vaihto-oppilaana oleminen kuuluu opiskelijan opetusohjelmaan suomalaisessa oppilaitoksessa. Vakuutus on voimassa opiskeluohjelmaan kuuluvassa harjoittelutyössä ja harjoittelumatkalla, jos työtä tehdään palkatta. Työvoimapoliittisessa koulutuksessa olevalta edellytetään, että ulkomailla tapahtuvasta opiskelusta tai palkattomasta työharjoittelusta on sovittu työvoimaviranomaisen kanssa koulutussopimusta tehtäessä. Vakuutus on voimassa ulkomailla samoissa tilanteissa kuin Suomessakin. Ulkomaille opiskelemaan tai työharjoitteluun lähdettäessä kannattaa aina selvittää ajoissa muukin sosiaaliturva (sairausvakuutusetuudet, työttömyysturva, opintotuki, lapsilisät jne.) sekä kohdemaan kansallisen lainsäädännön vaatimukset esimerkiksi pakollisten lisävakuutusten suhteen työharjoittelussa. Sosiaaliturva ja opiskelijan oikeus saada kohdemaasta esimerkiksi välitöntä sairaanhoitoa sekä sen kustannukset määräytyvät sen mukaan, onko kohdemaa EU-valtio, muu sosiaaliturvasopimusvaltio vai valtio, jonka kanssa sosiaaliturvasopimusta ei ole. Sairaanhoitoetuuksien selvittämisessä auttaa Kansaneläkelaitos ( Tietoa sosiaaliturvasopimuksista antaa Sosiaali- ja terveysministeriö ( 13/18\n14 Ulkomaiset opiskelijat Suomessa Tapaturmavakuutukseen kuulumisessa ei opiskelijan kansalaisuudella ole merkitystä, kun opiskelija asuu Suomessa ja opiskelee suomalaisessa oppilaitoksessa. Vaihto-oppilaalta edellytetään kuitenkin, että hän on opiskelua varten kirjautunut suomalaisen oppilaitoksen opiskelijaksi. Ulkomailta tulevien opiskelijoiden lyhytaikainen (muutamasta päivästä pariin viikkoon) tutustuminen oppilaitoksen toimintaan ei kuulu lakisääteisen tapaturmavakuutuksen korvauspiiriin. Työsuhteeseen perustuva opiskelu Työnantaja maksaa opiskeluajalta palkkaa Työnantajan lakisääteiseen tapaturmavakuutukseen sisältyvät opiskelijat, jotka ovat työsuhteessa ja joille työnantaja maksaa koulutusajalta palkan. Esimerkkeinä tästä ovat työajalla pidettävät, työnantajan kustantamat kurssit ja tavallisesti myös työaikana tapahtuva oppisopimuskoulutus. Tapaturmavakuutuksen maksu peritään opiskelijan palkan ja tehdyn työn eli ammatin perusteella. Palkasta peritään lisäksi työttömyysvakuutuksen ja työntekijäin ryhmähenkivakuutuksen maksut. Työnantaja ilmoittaa opiskelijan palkan palkkailmoituksessa, kuten muistakin työntekijöistä. Työnantaja ei maksa opiskeluajalta palkkaa Jos työnantaja ei maksa palkkaa opiskeluajalta, työnantajalla ei ole myöskään vakuuttamisvelvollisuutta. Harrastusluonteinen opiskelu Työajan ulkopuolella tapahtuva harrastusluonteinen opiskelu on vapaa-aikaa. Vakuuttamisvelvollisuutta ei tällöin ole työnantajalla eikä oppilaitoksella. Vapaa-ajan opiskelua ovat esimerkiksi ompelu-, käsityö- ja liikuntakurssit, kieltenopiskelu jne. Työvoimapoliittinen koulutus Työvoimaviranomainen tekee koulutuksen järjestäjän kanssa sopimuksen jokaisesta koulutettavasta. Sopimuksessa mainitulla koulutuksen järjestäjällä on velvollisuus vakuuttaa opiskelija koko koulutusajalta lakisääteisellä tapaturmavakuutuksella. Vakuutus on otettava myös silloin, kun koulutus sisältää vain teoriaopetusta. Julkisesta työvoimapalvelusta annetun lain (1295/2002) mukaan koulutuksen järjestäjä on velvollinen ottamaan lisäksi vastuuvakuutuksen. Koulutuksen järjestäjän velvollisuus ottaa vakuutus perustuu tapaturmavakuutuslain 3 :n 3. momenttiin ja julkisesta työvoimapalvelusta annettuun lakiin. Työvoimapoliittisen koulutuksen ajalta työtön saa koulutus- tai työmarkkinatukea. Se katkeaa, jos henkilö esimerkiksi työharjoittelujakson aikana tekee työsopimuslain mukaisen työsopimuksen harjoittelupaikan kanssa. Tällöin lakkaa myös koulutuksen järjestäjän ottama tapaturma- ja ammattitautiturva ja vakuuttamisvelvollisuus siirtyy työnantajalle. Korvattavat vahinkotapahtumat Työvoimapoliittisessa koulutuksessa opiskelijan työtapaturma ja ammattitautiturva on laajuudeltaan sama kuin työsuhteisella työntekijällä työssään. Korvattavuutta ei ole rajattu vain käytännön töissä sattuviin tapaturmiin. Tapaturmat, jotka sattuvat itse opiskelussa ja opiskeluun liittyvissä olosuhteissa, ovat korvattavia. Näitä tilanteita ovat esimerkiksi koulumatkat, liikuntaja välitunnit. Jos työvoimapoliittiseen koulutukseen kuuluu pakollinen palkatta Suomessa tai ulkomailla suoritettava työharjoittelu, tapaturmaturva on voimassa harjoittelun ajalta. Vakuutuksesta korvataan tapaturmat, jotka sattuvat ulkomaille meno- ja paluumatkalla, päivittäisillä työmatkoilla ja harjoittelutyössä. Opintomatkoilla sattuvat tapaturmat korvataan vain, jos kyse on työvoimapoliittiseen koulutusohjelmaan kuuluvasta opintomatkasta, jonka oppilaitos on järjestänyt ja joka kuuluu välttämättömänä osana koulutukseen. Opiskelijalle vapaaaikana ja etäopiskelussa opiskelijan kotona sattuvia tapaturmia ei korvata. Työvoimapoliittista koulutusta tuottavat ammatilliset oppilaitokset ja kurssikeskukset, korkeakoulut, yliopistojen täydennyskoulutuskeskukset, yrittäjät, yritykset, kansanopistot jne. Kaikki koulutuksen järjestäjät, paitsi valtio, ovat velvoitettuja ottamaan vakuutusyhtiöstä lakisääteisen tapaturmavakuutuksen. Valtionhallinnon alaisten oppilaitosten ja yliopistojen työvoimapoliittisessa koulutuksessa opiskelijalle sattuvat tapaturmat ja ammattitaudit korvaa Valtiokonttori tapaturmavakuutuslain perusteella samoin perustein kuin vakuutusyhtiö. 14/18\n15 Työvoimapoliittisen koulutuksen vakuutusmaksun laskentaan tarvittavat tiedot Vakuutusmaksun laskentaa varten on ilmoitettava seuraavat tiedot palkkailmoituksessa: Kurssipäivien lukumäärä kursseittain eriteltyinä (teorian ja käytännön harjoittelutyön päivät yhteensä) Kurssin oppilaiden lukumäärä kursseittain eriteltyinä Mitä käytännön harjoittelutyötä kurssiin sisältyy Harjoittelutyö (työn riski) ja kurssipäivien kokonaismäärä vaikuttavat vakuutusmaksuun. Maksun perustaksi asetettava palkkasummaa vastaava määrä on tapaturmavakuutuslain mukaisen vähimmäisvuosityöansion 300:s osa kurssipäivää kohti. Tämän ns. laskennallisen palkkasumman laskentakaava on seuraava: oppilaat x kurssipäivät x vähimmäisvuosityöansio 300 Jos koulutukseen sisältyy käytännön harjoittelua, vakuutusmaksukerroin määräytyy koko kurssiajalta joko Toimistotyön Teknis-kaupallisen työn tai Teollisuustyön kurssin mukaan Jos koulutukseen kuuluu vain teorian opiskelua, lasketaan maksu toimistotyön kurssin mukaan. Vakuutusmaksun laskentakaava on seuraava: oppilaat x kurssipäivät x vähimmäisvuosityöansio x toimistotyökurssin maksupromille 300 Työvoimapoliittisessa koulutuksessa olevilta ei peritä työttömyysvakuutuksen ja työntekijäin ryhmähenkivakuutuksen maksuja. Korvauksen hakeminen oppilaan tapaturmasta Oppilaan hoitoon ohjaava henkilö täyttää ja allekirjoittaa vakuutustodistuksen. Se annetaan oppilaan mukana hoitopaikkaan, joka lähettää laskut suoraan Pohjolaan. Jos tapaturma ei ole aiheuttanut työkyvyttömyyttä Jos tapaturma ei ole aiheuttanut lainkaan työkyvyttömyyttä tai jos työkyvyttömyys on kestänyt alle kolme peräkkäistä päivää tapaturmapäivää lukuun ottamatta, Pohjolalle riittää oppilaitoksen edustajan allekirjoittama ja täyttämä vakuutustodistus. Tapaturmailmoitusta ei tällöin tarvitse tehdä. Tapaturma on aiheuttanut työkyvyttömyyttä Korvaushakemus tehdään tapaturma-/ammattitauti-ilmoituslomakkeella. Sen täyttää ja allekirjoittaa opettaja tai muu oppilaitoksen henkilökuntaan kuuluva. Perustiedot antaa potilas itse. Opiskelijoiden tapaturmista ja ammattitaudeista on täytettävä tapaturmailmoituksen lisäksi selvitys oppilaan tapaturmasta. Tämä lomake liitetään tapaturmailmoitukseen. Ilmoituksesta jätetään täyttämättä työsuhdetietoja koskevat kohdat. Pitkäaikaista hoitoa vaativissa tapauksissa Pohjolaan on ilmoitettava heti, jos oppilas palaa kouluun kesken sairausloman. Asiasta voi ilmoittaa puhelimitse Pohjolaan. 15/18\n16 Taulukko oppilaiden ja opiskelijoiden vakuutusturvasta Opiskelumuoto Pakollinen vakuutus Mihin lisäturvaa? Lisävakuutus Työsuhde/ työnantaja Työnantajan lakisääteinen tapaturma- Vapaa-ajan tapaturmat Ryhmä- tai yksilöllisiä maksaa koulutusajalta vakuutus työssä, työmatkoilla ja työstä vakuutuksia tapaturmapalkkaa johtuvissa olosuhteissa vakuutuslain mukaisina tai yksityistapaturmavakuutuksina Matkasairaudet, matkatavarat kotimaan/ulkomaanmatkoilla Vastuuvahingot Matkustaja- ja matkatavaravakuutus Vastuuvakuutus Peruskoulun yläaste, Oppilaitoksen opiskelijatapaturmalain Päivittäiset koulumatkat, Laajennettu oppilasvalukio-opetus ja mukainen tapaturmavakuutus väli- ja liikuntatunnit, kuutus tai ryhmävakuuammatillinen koulutus käytännön harjoittelussa ja harjoittelu- muut kouluolosuhteet tus yksityistapaturmayliopisto- ja matkoilla vakuutuksena ammattikorkeakouluopetus Matkasairaudet, Matkustaja- ja matkatavarat matkatavaravakuutus kotimaan/ulkomaan matkoilla Vapaa-ajan tapaturmat Ryhmävakuutus yksityistapaturmavakuutuksena Työvoimapoliittinen Oppilaitoksen/koulutuksen järjestäjän Matkasairaudet, Matkustaja- ja koulutus lakisääteinen tapaturmavakuutus matkatavarat matkatavaravakuutus koulumatkoilla, opiskelussa ja kotimaan/ulkomaanopiskelusta johtuvissa olosuhteissa matkoilla Vastuuvakuutus Vapaa-ajan tapaturmat Ryhmävakuutus yksityistapaturmavakuutuksena Harrastepohjainen Ei ole Yksityishenkilön Useita mahdollisuuksia opiskelu vapaa-ajalle sen mukaan, ottaako vapaa-ajan vakuutuksen työnantaja vai henkilö itse Kotimaan/ulkomaan matkoille Matkustaja- ja matkatavaravakuutus 16/18\n17 Lakisääteiseen tapaturmavakuutukseen voi sisällyttää myös vapaa-ajan vakuutuksia Vapaaehtoiset vapaa-ajan vakuutukset myönnetään vain lakisääteisen tapaturmavakuutuksen liitännäisvakuutuksina. Vapaa-ajan vakuutuksen etuja vakuutus on veroton luontoisetu työntekijöille korvaukset ovat tapaturmavakuutuslain mukaisia kaikissa vapaa-ajan vakuutuksissa voimassa kaikkialla vapaa-aikana (poikkeus: ei liikennevahingoissa) ei tapaturmakohtaista kulukorvauskattoa maksu työnantajalle verovähennyskelpoinen päiväraha on tapaturmista 1/360 työnantajan maksamasta palkasta tai yksilöllisessä vakuutuksessa vakuutetulle sovitusta vuosityöansiosta. Lakisääteiseen tapaturmavakuutukseen liittyvät vapaa-ajan vakuutukset Vakuutus Kenelle? Miksi? Rajoitukset Vapaa-ajan - kaikille lakisääteiseen - kattaa laajasti vapaa-ajan tapaturmat - vakuutettuja oltava ryhmävakuutus tapaturmavakuutukseen - ei urheilurajoituksia vähintään kolme kuuluville tai - maksu lasketaan lakisääteisen - vakuutusehdoissa - rajatulle ryhmälle tapaturmavakuutuksen palkkasummasta rajoituksia ja yhteen- (esimerkiksi johtoryhmä, - tapaturmapäiväraha ja eläkkeet sovitusmääräyksiä tietyn osaston työntekijät) määräytyvät työnantajan vahingoittuneelle maksamasta vuosityöansiosta Vapaa-ajan - kaikille lakisääteiseen - edullinen vaihtoehto, kun vakuutuksen - korvataan vain tapaurheiluvakuutus tapaturmavakuutukseen halutaan kattavan vain tietyt urheilutapahtumat turmat, jotka sattuvat kuuluville - maksu lasketaan lakisääteisen työnantajan tai työntapaturmavakuutuksen palkkasummasta tekijöiden muodosta- - tapaturmapäiväraha ja eläkkeet määräytyvät man seuran tai kerhon työnantajan vahingoittuneelle maksamasta vuosityöansiosta järjestämissä kilpailuissa tai harjoituksissa tai matkalla näihin tapahtumiin - vakuutusehdoissa rajoituksia ja yhteensovitusmääräyksiä Yksilöllinen vapaa- -nimetylle yrityksessä - maksu lasketaan vakuutusta tehtäessä - sisältää urheilurajoituksia ajan vakuutus työskentelevälle sovitusta vuosityöansiosta - sovitun vuosityöansion ilman urheilulisää henkilölle - sovitun vuosityöansion pitää olla sama kuin oltava vähintään työajanvakuutuksen palkka tai sovittu vuosityö- tapaturmavakuutuslaissa ansio (tarkistetaan TEL-indeksillä vuosittain) mainittu vähimmäis- - tapaturmapäiväraha ja eläkkeet määräytyvät vuosityöansio sovitusta vuosityöansiosta Yksilöllinen vapaa- - nimetylle yrityksessä - maksu lasketaan vakuutusta tehtäessä - ei sisällä urheilurajoituksia ajan vakuutus työskentelevälle sovitusta vuosityöansiosta - sovitun vuosityöansion urheilulisällä henkilölle - sovitun vuosityöansion pitää olla sama kuin oltava vähintään työajanvakuutuksen palkka tai sovittu vuosityö- tapaturmavakuutuslaissa ansiosta (tarkistetaan TEL-indeksillä vuosittain) mainittu vähimmäis- - tapaturmapäiväraha ja- eläkkeet määräytyvät vuosityöansio sovitusta vuosityöansiosta 17/18\n18 Pohjolan riskienhallintapalvelut Investoi työturvallisuuteen Pohjolan riskienhallintapalveluiden avulla Asiakkaan menestyminen on Pohjolalle tärkeä asia. Oikeat, kattavat vakuutusratkaisut sekä Pohjolan tarjoamat riskienhallintapalvelut auttavat tämän yhteisen tavoitteen saavuttamisessa. Työturvallisuus syntyy siellä, missä työtä tehdään Oikeat asenteet, turvalliset toimintatavat ja työturvallisuuden jatkuva seuranta muodostavat pohjan hyvälle turvallisuuskulttuurille. Työturvallisuus on kiinteä osa jokaisen työntekijän ammattitaitoa. Nuorten tai kokemattomien työntekijöiden sekä harjoittelijoiden tapaturmariski on merkittävästi korkeampi kuin kokeneiden ammattilaisten. Suurin osa näistä tapaturmista on kuitenkin vältettävissä käyttämällä työssä harkintaa ja perehdyttämällä uudet työntekijät huolellisesti työhön. Työstään ylpeä ja turvalliset asenteet omaava ammattilainen on työuraansa aloittavalle vahva käytännön esikuva, jota mitkään turvallisuuden teoriat eivät korvaa. Työn riskejä ja työkyvyttömyyttä voivat kokemattomuuden lisäksi aiheuttaa myös työympäristö ja työn altistavat tekijät. Näitä riskejä voidaan ehkäistä työpaikan riskien arvioinnin ja muiden turvallisuusjohtamisen työkalujen avulla. Yksittäisiä työturvallisuuteen ja terveyteen vaikuttavia toimenpiteitä ovat esimerkiksi suojainten oikeaan käyttöön ja työperäisen stressin hallintaan liittyvät toimenpiteet. Riskienhallintatyöllä vaikutetaan myös yrityksen talouteen Hyvä turvallisuuskulttuuri on tiiviissä yhteydessä yritystoiminnan kannattavuuteen. Tapaturmat ja työstä aiheutuneet ammattitaudit lisäävät työntekijöiden poissaoloja. Myös liiketoiminta on vaarassa keskeytyä, jos esimerkiksi tuotannon kannalta keskeinen avainhenkilö on työkyvytön. Yrityksen hyvä turvallisuuskulttuuri on veturi yrityksen toiminnan laadulle, työntekijöiden väliselle yhteistyölle ja toiminnan tehokkuudelle. Arvostettua asiantuntemusta asiakkaillemme Pohjolan riskienhallintapalvelut tarjoaa tuotteistettua työturvallisuus- ja riskienhallintakoulutusta mm. seuraavista aiheista: Riskien arviointi Tuotantolaitoksen työturvallisuuskatselmus Tapaturmien kustannukset Työturvallisuuskortin kouluttajakoulutus Lisäksi tarjoamme asiantuntijapalveluina mm. seuraavia: Palo- ja pelastustoimen harjoitusten suunnittelu ja toteuttaminen Konediagnostiikka, vaurioanalyysit Pohjolan Reitti -turvallisuuskatselmus Pohjolan Risk Survey -raportti Murto- ja rikosturvallisuuden auditointi Lisätietoa riskienhallintapalveluista Pohjolan verkkosivuilta osoitteesta Ota yhteyttä Pohjolaan Palvelunumero (vakuutus- ja korvauspalvelut) Internet Sähköposti 18/18


Virkistys, juhlia ja kokouksia Elben biosfä... - HomeAway\nVirkistys, juhlia ja kokouksia Elben biosfäärialue - Wohneinheit 2248555\nKrusendorf, Amt Neuhaus, Ala-Saksi, Saksa\nKoe valtaville ja erilaisia maisemia, lajien rikkaus kasviston ja eläimistön biosfäärin Elben laakson. Meidän Göpel talo (686qm), rakennettiin uudelleen tulipalon jälkeen vuonna 1906, ihanteellinen valinta ryhmälle oleskelua, juhlimaan sukulaisten, ystävien ryhmä tai työpajoja ja konferensseja. Se koostuu kahdesta osasta, entinen talli ja hayloft ja vetoakseli (Rotunda).\nPohjakerroksessa pieni ravintola löytää kaksi asuntoa 6-8 hengelle ja alakerran osa Goepelin (W8 ja W9) on. Molemmat alueet on yhdistetty portaikko, joka johtaa myös 7 huoneistojen (W1-W7) ensimmäisessä OG johtaa. Galleriassa voit ladata mukautettuja viehättävä tyyny ryhmiä saada yhdessä päivällisen jälkeen, keskustella, pelata ja olla monenlaisia monipuolista, (TV-lähetysten mukana) .the 1. kerroksessa asuntoja ja galleria, kuten ullakko peitetty öljytty puulattiat, vanha altistuvat palkit antaa lisää\nmiellyttävä maalaismaisemissa. Huoneistot 2-4 hengelle parvekkeella ja useimmat niistä on kylpyhuone ja pieni keittiö itsepalveluperiaatteella. Tilavat huoneistot pohjakerroksessa varten 6-8Personen soveltuvat myös pienemmille ryhmille jopa 14 ihmistä, sinulla on erillinen sisäänkäynti ja yhteinen eteinen ja yhteensä 3 kylpyhuoneet .Vuonna 2. kerroksessa on 2 kokous / Aufenthaltsäume of 99qm ja 32 neliömetriä. Ne ovat (vielä Piano) pienille teatteriesityksiä, konferensseja ja orkesterin harjoituksia, tapaamisia ja juhlia voidaan käyttää erikseen.\nMeidän uima lampi (biologisten selvennys) oppia uutta uiminen, tai vain nauttia ihana iso puutarha, jossa monet hedelmäpuita, Rose Gardens, villiruusu pensasaidat ja meidän Naschgarten, laaja syistä löydät viehättävä terassit osittain viinin kietoutuneet , grillit ja useita osittain katettu terassi ryhmiä.\nNauttia ja juhlia maalaismainen Worpsweder ilmapiirin pienessä ravintolassa. Voimme majoittaa yhdessä Jugendstilhaus Göpel talossa ryhmille jopa 65 henkilöä.\nKorko 7 huoneistoissa parveke. 1 OG, Göpel House inclus. Salonki, galleria on per yö € 750, loppusiivous 250 euroa (26 hlöä).\nSillä kaksi huoneistoa alakerrassa, Göpel talo (erillinen alue) myös edellyttää, että oli 270 ja hinnat noudattavat. laskea Euro 95. (15 hlöä).\nMietprreis yhdeksän huoneistoa talon inclus. Lounge on Euro 1020, hinnat noudattavat. 345 (41Pers.)\n10 kylpyhuonetta, 2 kylpyamme ja suihku, 1 kylpyhuone kylpyammeella 1 kylpyhuone ammeella 2 kylpyhuoneen suihku 3 kylpy suihku 4 kylpyhuone suihkulla 5 kylpyhuone suihkulla 6 kylpyhuone suihkulla 7 kylpyhuone suihkulla 8 kylpyhuone ja kylpyamme, 9 kylpyhuone suihkulla Kylpyamme 10\nistumatilaa 40 henkilölle\nMeidän kuuluisa, arvostamia vieraillemme ravintoloitsijan voi varustaa oman puolueen kanssa buffet. Hän sopii teidän hinta pyyntöjä, toiveita ja mieltymyksiä. Se voi myös tarjota ruokaa kokouksia ja täydellinen viimeistely meidän ammattikeittiöiden. Aamiainen ja muut Ateriat voi varata tilauksesta. Yksityinen kokki voidaan järjestää. Aamiainen ryhmille ja konferenssin ateriat tilauksesta\nLähetetty 12. lokak. 2014\nKrusendorf, kylä Elbe (biosfäärialue, lintujen muuttoa alue) välinen Bleckede ja Amt Neuhaus, kuuluvat Ala-Saksi, melkein rajalla Mecklenburg -Vorpommern (Geest, suo, kosteikot, metsät ja nummet ahtaissa tiloissa), 5 km päässä Elbe poistettu (uusia Elbe Cycle Route, Cuxhaven-Dresden), Elf Crest Trail patikointiin, sternwheeler risteily, koskenlaskua, hevosen vetämät kuljetus, kujilla vanhan lajikkeiden hedelmiä, Sehenswüridkgkeiten: Nature Museum Niklitz, majava jättää kiertue, lintujen muuton / levähdysalueita Stixer dyyni, Nemitz Heath, Lenzer Heide, marssi Hufendorf Konau, huippu kokemuksia / museo, Memorial Vockvey, Grenzlandmuseum, kulttuuri- retki, Rundling museolaiva Scharnebeck, vanhin lukko Eurooppaa Lauenburg, Castle Bleckede kanssa Biosphaerium Elbtalaue, Tile Museum Boizenburg, Metsämuseo Goehrde, Redefin yo, Elbe lautat Uusi Darchau ja Bleckede, kulttuuri- retki , uima Lake Sumter, jousiammunta, Stork Kate Preten, alkuhärän kiertue, Ark Animals-kiertue, vaunu reitti AltGarge jälkeen Bleckede ja takaisin. Koskenlaskua joen Elbe.\nMuita aktiviteettejä: melonta, melonta, sauvakävely, jousiammunta\nMajoitustila # 2121833 Yksikön nro 2248555


Maksaisitko ohjauksesta? – Gradutakuu\nPosted on 8.5.2013 by Kimmo\nKuva: foxypar4 (Flickr)\nYksi hienoimmista asioista Suomessa ainakin minun mielestäni on ilmainen koulutus aina peruskoulusta yliopistotasolle asti. Olen itse hyödyntänyt tätä etua massiivisesti, ja mielestäni se on myös aidosti tasa-arvoa lisäävä asia.\nIlmaisen koulutuksen yksi kääntöpuoli on kuitenkin se, että tällöin kynnys maksaa koulutuksesta nousee. Kun saa niin paljon ilmaiseksi, ajatus siitä, että maksaisi koulutuksesta, tuntuu helposti hieman vieraalta. Ilmaisuudessa voi nimittäin olla myös huonoja puolia. Jos kuluttaja ei maksa tuotteesta mitään, kuluttajansuoja voi olla melko huono.\nUlkopuolinen ja maksullinen näkökulma voi muutenkin olla toisinaan oikein hyödyllinen. Minä esimerkiksi käyn säännöllisesti työnohjauksessa, jonka maksan itse. Aloitin juuri myös muutaman kerran coaching-prosessin erään selkeästi rajatun tavoitteen selventämiseksi.\nMinulla on kyllä tahoja, joiden puoleen voin kääntyä työhöni liittyvissä kysymyksissä, esimerkiksi esimieheni ja väitöskirjani ohjaajat. Täysin ulkopuolinen näkökulma tuntuu silti välillä erittäin arvokkaalta. Ulkopuolinen ohjaaja tai valmentaja, joka ei välttämättä oikein edes tunne toimintaympäristöäni, voi aika vapaasti asettua tarkastelemaan asioita juuri minun etuni kannalta.\nMyös siinä, että maksaa käytetystä ajasta, on hyviä puolia. Raha tekee pelin tavallaan hyvin selväksi: tämä aika on varattu yksinomaan minulle, ja jos haluan, voin käyttää sen vaikka kaivamalla nenääni.\nAmerikkalaisessa ympäristössä, jossa kaikki muutenkin maksaa, myös maksullisella ohjauksella on pidemmät perinteet. Esimerkiksi yksi esikuvistani, Joan Bolker, on toiminut opetustyönsä ohessa myös yksityisenä kirjoitusvalmentajana. Muitakin esimerkkejä on, vaikkapa The Dissertation Coach sekä Academic Ladder, joka tarjoaa myös maksullisen verkkoyhteisön akateemiseen kirjoittamisen tueksi. Aivan kaikille tuttu tämä ajatus ei englanninkielisessä maailmassakaan ole, ja englantilainen Times Higher Education onkin käsitellyt aihetta artikkelissaan.\nSuomessa vaihtoehtoja on vähemmän, mutta kyllä niitäkin on. Tähän blogiinkin kirjoittaneen Hanna Maria Kotovaaran yritys Vinkei tarjoaa henkilökohtaista valmennusta opinnäytteiden ja lopputöiden tekemiseen, Oulun seudulla kasvokkain ja muuten Skypen välityksellä. Vastaavasti ystäväni Carol Kiriakos tarjoaa henkilökohtaista kirjoittamisvalmennusta Helsingissä. Mielestäni onkin erittäin hyvä, että opinnäytteiden tekijöillekin on tarjolla monenlaisia vaihtoehtoja, joista sitten valita itselleen sopivin.\nMitä sinä ajattelet asiasta? Tuntuuko ajatus maksaa ohjauksesta vieraalta, vai voisitko kuvitella maksavasi siitä, että saat juuri sinulle tarkoitettua henkilökohtaista ohjausta tai valmennusta?\nPosted in OhjausTagged Ohjaus, Valmennus\nOne thought on “Maksaisitko ohjauksesta?”\nLavonne Sisk sanoo:\nstatisticsconsultation providing the best Dissertation Statistics Service, Dissertation Methodology Help, Dissertation Data Analysis Help, Thesis Statistics Help, at an affordable price. If you want to take these all services you can choose us. Our services are very popular in all over USA. If you choose us we will give you the best offers within your budget. Feel free to call us – (347) 460-2899\nVisit Us – https://www.statisticsconsultation.com/hire-a-statistician/\nVastaa käyttäjälle Lavonne Sisk Peruuta vastaus


Verannalla tapahtuu: Huh huh\nNo ei voi muuta kuin sanoa että ÄLYTTÖMÄN hyvä että pahoinvointi alkaa nyt jo helpottaa! Mä olin joka kerta ihan raato kun 20 viikkoa ykäsin kaikista kolmesta. Mut hyvä juttu sulle!!! Vatsakivut kuuluu asiaan. Niin kauan kuin mitään vuotoa asiaan ei liity niin ei tartte hätäillä yhtikäs mitään. Don't worry, be happy!


Laajakotivakuutus | Urheilu-Uutiset\nOn se kummaa, kun taas alkaa se pomputtaminen. Neljä kertaa kuukaudessa pitäisi etsiä töitä, luukulta toiselle juokseminen.\nLukijan lyhyet: Asunnon omistajat ja vuokralaiset.\n– On se kummaa, kun taas alkaa se pomputtaminen. Neljä kertaa kuukaudessa pitäisi etsiä töitä, luukulta toiselle juokseminen.\nPrevious post Varusmiespalvelus 2020\nNext post Mm Kisat Suomi


Tutkintotodistus - tuotteen elinkaariasiantuntija - Geofumadas\nTutkintotodistus - tuotteen elinkaariasiantuntija\nTämä kurssi on suunnattu käyttäjille, jotka ovat kiinnostuneita mekaanisesta suunnittelusta, jotka haluavat oppia työkalut ja menetelmät kattavasti. Samoin kuin niille, jotka haluavat täydentää tietämystään, koska he hallitsevat ohjelmiston osittain ja haluavat oppia koordinoimaan parametrisuunnittelua sen eri mallintamis-, analysointi- ja simulointisyklissä valmistusprosessin muissa vaiheissa.\nRakenna valmiuksia kokoonpanon osien mallintamiseen, analysointiin ja simulointiin. Kurssi sisältää oppimisen CREO Parametricista, joka on yksi valmistuksen alalla eniten käytettyjä ohjelmia. samoin kuin työkalujen, joilla kehitetään vastaavia tieteenaloja, kuten Inventor Nastran- ja Ansys-työpöydän käyttö. Lisäksi se sisältää CURA-moduulin osien 3D-tulostusjakson ymmärtämiseksi.\nKurssit voidaan suorittaa itsenäisesti, saamalla tutkintotodistus jokaisesta kurssista, mutta «Tuotteen elinkaariasiantuntijan tutkintotodistus»Myönnetään vasta, kun käyttäjä on käynyt kaikki matkareitin kurssit.\nTutkintotodistuksen - tuotteen elinkaaren asiantuntijan - hintoihin soveltamisen edut\nAnsys -työpöytä …………………. USD 130.00 24.99\nCREO Parametrinen välituote… USD 130.00 24.99\n3D -tulostus ……………………… .. USD 130.00 24.99\nKeksijä Nastran ………………… .. USD 130.00 24.99\nEdellinen Post" Edellinen Tutkintotodistus - BIM-toiminnan asiantuntija\nSeuraava Post Gersón Beltrán Twingeo 5. painoksestaSeuraava »


Never. Say "never".: Mitä muuta Love me do -messuilta jäi mieleen\nYritin tuossa käydä kamerani sisältöä läpi ja saada päähäni jotain selkeää kuvaa viikonlopun messuista. Messureportterin tehtävien sekä sunnuntaisen blogimiitin aikataulun vuoksi messut tuli hieman juostua läpi enkä ennättänyt perehtyä näytteilleasettajiin siinä määrin mitä olisin halunnut. Monen osaston kohdalla mietin, että "ihana, tässä täytyy pistäytyä uudestaan kunhan ehdin" ja nyt joudun toteamaan, että messut menivät jo.\nMutta onpahan siis mitä odottaa ensi messuilta, eikös?\nJoitain asioita kuitenkin keräsin vielä yhteen, sellaisia, joista omasta mielestäni nämä(kin) Love me do -messut koostuivat.\nLuonnollisestikin häämessuilta löytyi paljon päälle puettavaa, sekä morsiamelle että sulhaselle mutta myös jonkin verran vieraille. Ilahduttavan paljon oli vaihtoehtoja sulhaselle sillä tuntuu, että monesti miehet meinataan unohtaa kun esitellään pukeutumisvaihtoehtoja häihin liittyen. Kaikki perinteiset puvut frakkeineen ja saketteineen olivat esillä, mutta jos jotain kaipaisin, niin hieman sitä vaihtoehtoisempaa tai persoonallisempaakin pukeutumistyyliä myös sulhaselle. Sitä tarjosi jonkin verran kansainvälinen hääpukunäytös jossa miehillekin oli laitettu hieman erikoisempia juttuja päälle. Muun muassa puna-harmaa yhdistelmä catwalkilla ilahdutti kovasti, joskin samalla totesin, että Tommin päälle haaveilemani puna-harmaa asukokonaisuus joutui kyllä väistymään sivuun (varmasti sulhasen iloksi)... Oli omaan makuuni ehkä hieman liian kirjava yhdistelmä kuitenkin, ainakin tällaisenaan.\nSuomalaiset hääpukuompelijat olivat ihanasti esillä omilla osastoillaan ja pidän kovasti siitä, miten lähelle ammattilaisia tällaisilla messuilla pääsee. Tuhkimotarinan Heidi on aina niin kiireinen osastolla parveilevan asiakaslauman kanssa, että näillä messuilla oli ensimmäinen kerta kun pääsin oikeasti moikkaamaan naista aivan henkilökohtaisesti, ja silloinkin messut olivat vielä virallisesti kiinni. Auroran Fitting Roomin (ja Ruoste Designin yhteisellä) osastolla sen sijaan menin hieman jo ronskimmin vaatimaan huomiota, sillä Aurorasta on jo muodostunut ystävä jota on vain pakko moikata aina ohimennessä. Kovasti tälläkin osastolla näytettiin tekevän muistiinpanoja morsianten toivemekkojen suhteen.\nMorsiuspukuja oli paljon tarjolla, sillä hääpukuliikkeiden ja ompelimoiden lisäksi paikalla oli myös käytettyjä hääpukuja myyvä Wedding Garage. Heidän osastonsa jouduin itsesuojeluvaiston vuoksi kiertämään kaukaa, sillä pelkään koko ajan löytäväni toisenkin ihanan käytetyn hääpuvun joka saa mieleni järkkymään jo hankkimani puvun suhteen. Tämä on varmaan peruja Facebookin hääryhmistä, joissa näkee koko ajan epäröiviä kommentteja oman pukunsa suhteen. Naiset hei, se tarttuu! Kaikesta huolimatta oli todella kivaa, että käytetyt hääpuvut oli tuotu messuille myös!\nKultaseppien osastoihin en ota hirveästi kantaa, sillä omien koruasioideni ollessa melko hyvin hoidossa en kiinnittänyt niihin kovinkaan paljon huomiota. Pistin tosin merkille, että kultaseppiä oli näillä messuilla huomattavasti maltillisempi määrä kuin edellisenä viikonloppuna olleilla Mennään naimisiin -messuilla, joilla ei juuri muita näytteilleasettajia tuntunut olevankaan. Nyt koruosastoja oli mielestäni sopivasti messujen muuhun tarjontaan nähden ja monella osastolla näytti olevan myös hieman erikoisempaa korua tarjolla. Se oli mukavaa vaihtelua!\nItse ihastuin Red Shoen osastoon, jossa oli tarjolla juuri sellaisia kenkiä jotka kaikki saisivat luvan muuttaa vaatehuoneeseeni. Osaston kengät edustivat lähes poikkeuksetta punaista kiiltonahkaa ja glitteriä. Kauniin ulkomuodon lisäksi kengät olivat laadukasta italialaista nahkaa, joten näissä kengissä yhdistyisi paitsi kauneus, myös käyttömukavuus.\nHirveästi jäi himottamaan punaisten kiiltonahkakenkien ostaminen, mutta epäröin niihin vaadittavaa rahallista sijoitusta sillä omat kenkäni joutuisivat armottomasti rei'ityksen kohteeksi. Niittikengistä en nimittäin aio luopua. Onneksi Red Shoella on myös kivijalkaputiikki Helsingissä, joten mikäli päätänkin panostaa laadukkaisiin vihkikenkiin, voin lähteä kengänhakureissulle isolle kirkolle. Osastolla palvelleet naiset olivat ihania persoonia joiden kanssa olisin voinut jutella loputtomiin, jos vain sitä kuuluisaa aikaa olisi ollut riittävästi.\nKattausideat ja kukat\nKaapelitehtaan yläkertaan oli jälleen katettu useita mallipöytiä joissa oli hyödynnetty erilaisia ideoita persoonallisen pöydän luomiseksi. Itse ennätin käydä vilkaisemassa ne nopeasti ja totesin, että vaikka monet pöydistä olivat mielestäni omituisella tavalla samantyylisiä, useasta löytyi kivoja ideoita joita laittaa korvan taakse tulevia juhlia varten. Kauniita kattauksia oli myös varsinaisilla messuosastoilla ja moni pöytä olisikin saanut muuttaa yläkertaan kisakattauksien joukkoon. Toisaalta oli kiva, että myös alakerrasta löytyi kauniita kattausvaihtoehtoja.\nKukka- ja juhlapalvelu Freesi (kakku Superkonditorialta)\nMessujen aikana äänestettiin myös kaunein morsiuskimppu. Mallikimput olivat viikonloppuna esillä messuosastolla ja itsekin kävin ihastelemassa floristien upeita esimerkkitöitä. Morsiuskimppu sekä hääkukat yleensäkin vaatisivat vielä parempaa paneutumista ja minulla on ollut tarkoitus pohtia asiaa täällä bloginkin puolella jossain vaiheessa, mutta näistä sai jo kivasti ideaa omiinkin kukka-asioihin. Etenkin hieman rönsyilevämmät kimput miellyttivät omaa silmää.\nKattaus ja kukat menevät ainakin oman makuni mukaan yksi yhteen ja vaikka jokaiseen pöytään en varmaan suunnittelekaan runsaita kukka-asetelmia, juuri pöydät joissa oli huomioitu myös kukat olivat omaan makuuni kauneimpia.\nTasapainottelen jonkin verran sen kanssa missä menee raja morsiamen häälookiin panostamisen suhteen. Kuinka paljon voi hankkia kauneus- tai hyvinvointituotteita sillä verukkeella, että menee naimisiin? Toki jokainen arvottaa nämä asiat itse ja monet hankinnat tai palvelut ovat tarpeellisia pidemmälläkin aikavälillä, eivät vain hääpäivän ajan. Muutamia asioita kuitenkin poimin messuilta vähintäänkin omaan ehkä-lokeroon, esimerkiksi Suay-merkkiset tekoripset.\nEn ole ollut suuri ripsien pidennysten kannattaja vaikka arvostankin niiden tuomaa huolettomuutta. Onhan se helppoa, että näyttää melko huolitellulta ilman, että joutuu sutimaan ripsiväriä tai muuta silmämeikkiä päivittäin. Hyvän messutarjouksen myötä uskalsin kuitenkin ottaa ensi kesää varten odottamaan nämä maltillisen mittaiset tekoripset, joita voi hyvin käsiteltynä käyttää 7-10 kertaa. Ajattelin, että ne voisivat tuoda mukavan lisän häämeikkiin jossa haluan erityisesti korostaa silmiäni. Katsotaan, tulevatko käyttöön, mutta onpahan ainakin varalla!\nKynsi- ja meikkistudioiden edustajia oli useita ja nopealla vilkaisulla messutarjouksetkin olivat kohdillaan. Varmaan siis juurikin pk-seudun morsiamille ja heidän häätiimeilleen löytyi jos minkälaista palvelua kohtuuhintaan. Erityisesti polttarilan puolella yläkerrassa oli myös huomioitu morsianta ja morsiusparia tuomalla messuille hieman intiimimpiäkin tuotteita. Erotiikkavälineiden kotikutsut ovatkin tainneet yleistyä mm. polttariohjelmana.\nMuutaman valokuvaajan kohdalla kiinnitin huomiota erityisesti henkilökuviin ja boudoirkuviin, sillä ne ovat mielestäni yksi tapa hivellä omaa egoaan ja pönkittää käsitystään siitä miten upea oikeasti onkaan. Asia, joka aika usein arjessa, kahden lapsen ja ylimääräisten kilojen jälkeen ehkä vaatisi enemmänkin huomiota. Erityisesti Nina Doddin kuvakansiot olivat tyylikkäitä ja kuvaukset hyvällä maulla toteutettuja ja juteltuani itse kuvaajan kanssa jäi sellainen fiilis, että hänen kuvattavanaan varmasti on helppo olla.\nPienyrittäjiä oli paikalla ilahduttavan paljon! Perinteisten kutsu- ja ohjelmakorttien lisäksi messuilla oli myös julisteita, huonetauluja ja esim. hääsuunnitelmalehtisiä tekeviä yrityksiä. Design Sarandian hääsuunnitteluun soveltuva lehtinen sekä yksinkertaisen kauniit julisteet viehättivät omaa silmääni todella paljon. Pyörittelin jo useampaa paperia käsissäni kunnes kuulin yrittäjältä, että tuotteita voi ostaa myös Etsystä. Sieltä löytyy osa myös itse printattavassa muodossa, joten tuotteet saa kätevästi heti käyttöön.\nMyös Jemina Linnama Creativen kalenteritarrat olivat todella suloisia ja hauska uusi idea personoida muuten ehkä niin tylsää seinäkalenteria tai laukussa kulkevaa almanakkaa. Hänenkin tuotteitaan löytyy Etsystä kätevästi muutamalla klikkauksella.\nNäiden lisäksi nähtävää oli tietenkin vielä paljon, paljon enemmän. Kakut, ruuat ja juomat itsessään olisivat ansainneet enemmän huomiota, mutta jotenkin tämäkin postaus pitää rajata.\nMitä teiltä muilta jäi messuilta mieleen?\nLähettänyt Susanna klo 14.43\nhile 26. tammikuuta 2017 klo 15.48\nEipä siellä ehtinyt paljon kierrellä :D mut sen mitä ehti niin toi Red Shoen osasto oli kyl ihan huippu! Rakastuin kultasiin glitterikenkiin, ja tyyppeihin - pitää varmaan varata sinne semmonen kaasojen kans miitti kun kerran sellainenkin on mahdollista! Harmittaa etten ehtinyt mennä kiertämään noita kattauksia, ja alakerrastakin jäi puolet pyörähtämättä :/ mut onneks on vielä Tampereen messut, jos sieltä vaikka sais ideoita. Ja ehdin käydä vielä syksynkin LMD-messuilla hakemassa ideoita :D\nSusanna 27. tammikuuta 2017 klo 12.53\nNiin sullahan on tosiaan vielä hyvinkin melkein vuosi aikaa järjestellä, täällä päässä paukahtaa puolen vuoden lähtölaskenta kohta rikki!\nSari 26. tammikuuta 2017 klo 18.12\nKaunis kiitos maininnasta ja linkkauksesta! Oli ilo tavata! <3


fysioterapiaa järvenpäässä ja tuusulassa\nFysioterapiaa kasvotusten tai etänä\nTarjoamme yksilöllisiä ja hinta-laatusuhteeltaan korkeatasoisia kuntoutuspalveluita Järvenpäässä osoitteessa Helsingintie 13. Yksiköstämme löydät mm. fysioterapeutin, osteopaatin, hierojan ja personal trainerin palvelut.\nViihtyisät fysioterapiatilamme sijaitsevat Järvenpään rautatieaseman läheisyydessä. Autoilevat voivat jättää autonsa studiomme eteen autopaikoille tai tien vastakkaiselle puolelle parkkihalliin. Meillä voit maksaa kortilla, käteisellä, Eazybreakillä, E-passilla, Edenredillä tai Smartumilla. Lämpimästi tervetuloa!\nolemme vaihtaneet nimeä\nOlemme vaihtaneet nimeä Hoitokeitaasta Fysiokeitaaksi. Tervetuloa vanhat sekä uudet asiakkaat!\nOlemme Järvenpääläinen perheyritys ja olemme toimineet paikallisesti vuodesta 1988. Meillä yhdistyvät pitkän kokemuksen kautta saatu tieto sekä nuoruuden tuomat uudet tuulet. Uusissa viihtyisissä tiloissamme harjoitellaan ja hoidetaan rennolla otteella. Meille tullaan aina Tuusulasta, Keravalta ja Vantaalta asti.\nKipeytyykö selkäsi tai kaipaavatko jalkasi huomiota? Haluaisitko hoidattaa itseäsi hieronnalla tai harjoitella Järvenpään ensimmäisessä yksityisessä pt-studiossa fysioterapeutin ohjauksessa? Valitse itsellesi sopiva palvelu tai konsultoi fysioterapeuttiamme.\nFysioterapeutti auttaa toimintakyvyn haitoissa ja kivun lievityksessä. Meille voit tulla lääkärin lähetteellä tai ilman.\nOsteopaatin kädet tutkivat ja hoitavat kehoon syntyneitä toiminnanhäiriöitä turvallisesti.\nHieronnalla helpotetaan lihasjännityksiä. Kosketus rentouttaa ja tuo terveyshyötyjä.\nAlaraaja-analyysi & yksilölliset tukipohjalliset\nTerveitä askeleita ja kilometrejä alaraaja-analyysillä. Teemme yksilölliset tukipohjalliset paikan päällä itse käsityönä.\nPersonal trainer auttaa kunnon kohotuksessa ja laatii harjoitusohjelmia. Meiltä löydät Järvenpään rennoimmat trainerit.\nRavintovalmennuksessa tuetaan terveyttä ja joustavia syömistottumuksia. Tasapainoisessa syömisessä myös herkut ovat osa ruokavaliota.\nMeillä jokaisella on yksilöllinen palveluntarve. Olemme uteliaita ottamaan selvää, mistä palveluista juuri sinä hyötyisit.\nPalveluvalikoimamme on monipuolinen. Valitse yksi palvelu tai yhdistele monta yhdeksi kokonaisuudeksi.\nMeille on tärkeää, että saat tulla tapaamiseen rauhassa. Tämän vuoksi olemme halunneet luoda puitteet, joissa sinä voit keskittyä vain itseesi.\nModerni fysioterapeutti harjoituttaa & hoitaa\nFysioterapia on kehittynyt valtavasti viimeisen 33-vuoden aikana. Nykypäivänä tiedämme, että järkevä liikunta ennaltaehkäisee ja auttaa parhaiten jo syntyneisiin vaivoihin. Tämän vuoksi meillä fysioterapia on myös aktiivista ja asiakasta huomioivaa.\nMeillä on Järvenpään ensimmäinen yksityinen pt-studio\nTiloissamme toimii Järvenpään ensimmäinen yksityinen pt-studio. Studiossamme saat harjoitella ilman väenpaljoutta, ruuhkaa tai ylimääräisiä tuijottavia silmäpareja. Meillä voit tulla nais- tai miesvalmentajalle, kaikki valmentajamme ovat pohjakoulutukseltaan fysioterapeutteja.\n20 000€ edestä jatkokoulutusta\nFysioterapeuttimme ovat kouluttautuneet kuntoutukseen, liikuntaan ja ravitsemukseen liittyen.\n60 000 työtuntia\nMeillä koulutus ja kokemus yhdistyvät.\n5 000 alaraaja-analyysiä\nTerveet askeleet pitävät liikunnan imussa mukana. Alaraaja-analyysillä saat huolettomia askeleita.\n10 000 yksilöllistä tukipohjallista\nValmistamme yksilölliset pohjalliset käsityönä itse alusta loppuun.\nMeillä voit maksaa kortilla tai käteisellä. Lisäksi maksuvälineinä käyvät Smartum, Edenred, Eazybreak ja E-passi.\nKompaktissa yksikössämme on perinteisempien kuntoutuspalveluiden lisäksi tarjolla erilaisia laitehoitoja. Vaikka kuntoutuksen painopiste on siirtynyt aktiiviseen suuntaan, me koemme, että monipuolisuus kannattaa. Cryo-huippukylmähoito on esimerkiksi mainio apu kivunlievityksessä ja akuutin tulehduksen hoidossa.\nKipua tai akuutti tulehdus? Cryo-huippukylmähoito on tehokas tapa rauhoittaa tulehdusta paikallisesti ja vähentää kipua nopeasti.\nTutustu monipuolisiin laitehoitoihimme. Meiltä on saatavilla mm. LymfaTouch, jolla tuetaan kehon luontaista nestekiertoa.\nKehonkoostumusmittauksella saadaan tietoa kehonkoostumuksesta ja sitä voidaan käyttää personal training valmennuksen tukena. Meillä mittauksen mukana saat aina asiantuntijan palautteen.\nAsiakkaillemme, joilla ulkoisen tuen tarve on lisääntynyt, myymme McDavid tukia. Meiltä löytyy tukia polvelle, nilkalle, kyynärpäälle ja ranteelle.\nOsteopaatti kuuntelee käsillään\nOsteopaatti tarjoaa tehokasta ja turvallista käsillä annettavaa hoitoa kehon erilaisiin kiputiloihin ja toimintahäiriöihin. Yleensä osteopaatin vastaanotolle tullaan, kun kärsitään selän, niskan, ylä- tai alaraajojen kiputiloista. Käsittelyllä lievitetään kehoon syntyneitä virheasentoja ja palautetaan kehon luonnollisia fysiologisia prosesseja.\nTeemme jalkojen kuntokartoituksia ja valmistamme yksilöllisiä Sidas-tukipohjallisia. Fysioterapeutin tekemä alaraaja-analyysi antaa tietoa jalkojen mahdollisista toimintahäiriöistä ja virheasennoista. Analyysin pohjalta laadimme hoitosuositukset, henkilökohtaisen harjoitusohjelman ja tarvittaessa yksilöllisesti muotoillut tukipohjalliset sinun käyttöösi.\nOmaan hyvinvointiin satsaaminen kannattaa - arkikin sujuu leppoisammin\nTutustu mahtaviin tyyppeihimme ja valitse itsellesi sopiva ammattilainen!


Mistä vihkisormuksen käyttö juontuu? | Tieku.fi\n#Kysymykset #Egypti #Rooman valtakunta\nSormus oli tärkeä symboliesine Välimeren ympäristössä jo ennen ajanlaskun alkua. Esimerkiksi Raamatun ensimmäisessä Mooseksen kirjassa kerrotaan, että Egyptin farao antoi Joosefille sinettisormuksensa luottamuksen ja ystävyyden merkiksi.\nTiettävästi ainakin jo antiikin Roomassa käytettiin kihla- tai vihkisormuksia. Tavasta on säilynyt useita kirjallisia kuvauksia. Plinius vanhempi mainitsee rautasormuksen symboloivan pysyvyyttä. Juvenalis taas kertoo miehen antavan kihlatulleen kultasormuksen uskollisuuden merkiksi. Muita roomalaiskirjoituksissa mainittuja sormusmateriaaleja ovat messinki ja kupari.\nVaikka sormuksen päättymätöntä muotoa pidettiin ikuisuuden ja uskollisuuden vertauskuvana, kaikki roomalaissormukset eivät kuitenkaan olleet ympyränmuotoisia. Suuren talouden emäntä saattoi kantaa myös avaimenmuotoista sormusta.\nRoomasta vihkisormuksen käyttö levisi koko katolisen kirkon vaikutuspiiriin.\nBritannia, Rooma vai Aleksanteri Suuren valtakunta? Mitkä ovat olleet historian laajimpia valtakuntia?


Säästöä kirpparilta | more or less 2nd\nJulkaistu 17/11/2012 by morelesslife\nTästä vyötärömallisesta takista tulee farkkuliivi ihan samalla yksinkertaisella tekniikalla kuin miten farkutkin muuttuvat sortseiksi – leikkaamalla. Hapsuja kuuluu nyt olla ja nehän vain paranevat pesussa ! Takki maksoi kaksi euroa kirpputorilla ja uusia farkkuliivejä voi ostaa kaupasta monen kympin hinnasta ylöspäin… pelkkää säästöä siis ! Näin voi hyödyntää vanhan ja pieneksi jääneen vaatteen sillä tässä liivissä ei haittaa vaikka hihat ovat lyhyet eikä napit mene kiinni !\nKategoria(t): ideat, kankaasta, kestävä, kierrätys, tuunaus, vanhat vaatteet Avainsana(t): farkkuliivi, ideat, kierrätys, kirpputori, leikkaa, liivi, tuunaus, vanha, vanhat vaatteet. Lisää kestolinkki kirjanmerkkeihisi.\nOstoskassi vanhasta t-paidasta →


Tampereen Pallo-Veikot - Kolmosessa käsillä ratkaisuhetket\nNaiset Kakkosjoukkue Uutiset-kakkosjoukkue Kolmosessa käsillä ratkaisuhetket\nKolmosessa käsillä ratkaisuhetket\tTPV/2 haki lauantaina kolme pistettä Tervakoskelta. Ensi viikonlopun päätöskierroksella joukkueella on mahdollisuus varmistaa sarjapaikkansa.\nTPV/2 pelasi sarjan viimeisen matkaottelunsa Tervakoskella. Vastassa oli sarjasta putoava Pato, joka on kuitenkin taistellut kohtalostaan huolimatta tiukasti loppuun asti.TPV onnistui kuitenkin välttämään karikon ja haki tärkeät sarjapisteet 3-0 -lukemin. Mehdi Fennane onnistui kahdesti ja Toni Ora viimeisteli lopussa kolmannen osuman.TKT voitti samaan aikaan oman ottelunsa, joten taistelu sarjapaikasta jatkuu. TP-49 menetti omat mahdollisuutensa ja on viides ja viimeinen suora putoaja Padon, FJK:n, TP-T:n ja PP-70:n kera.Putoamiskarsintaan voi joutua vielä TKT, TPV/2 tai PJK. Jälkimmäiselle riittää käytännössä voitto joko PP-70:ta tai Patoa vastaan, joten pirkkalalaisten sarjapaikka lienee muodollisuus.TKT on kaksi pistettä TPV:ta jäljessä selvästi heikommalla maalierolla. Näin TPV:lle riittäisi tasapeli ensi sunnuntain päätöskierroksen kovasta ottelusta Koskenpoikia vastaan Kaukajärvellä. TKT puolestaan kohtaa samaan aikaan Hervannassa Härmän ja tarvitsee pelistä voiton.Karsintaan joutuva joukkue kohtaa Nelosen voittajan NePan.\nKolmonen18.9.2010, Urheilukenttä, Tervakoski\nFennane (32, 58), Ora (89)\nTPV/231 Bangura Ibrahim3 Marttila Petri4 Jokela Samu (90' 16 Kurjanen Otto)6 Lehtimäki Toni7 Äijälä Pekka (84' 11 Ora Toni)14 Korpijärvi Veijo (75' 2 Leppänen Lauri)15 Kovalenko Dimitri17 Järviö Alessandro19 Hansen Ville23 Lehtinen Jouni26 Fennane Mehdi


My Fairytale: true beauty comes from within\nmekko / BikBok korvakorut / Glitter aurinkolasit / Seppälä\nHei ihanat! Mulla ei ole tällä kertaa mitään pitkää blogitekstiä teille kirjotettavaksi. Halusin vaan jakaa nää muutamat asukuvat ja ilmottaa, että kiireet on taas alkamassa, mikä tarkoittaa siis sitä, että en välttämättä kerkiä postata tai kuvata videoita niin usein. Keikkaa pukkaa ja koulut alkaa ihan kohta. Koitan kuitenkin tehdä parhaani ja saada kuvattua mahdollisimman paljon kuva- sekä videomateriaalia tänne blogin sekä vloginkin puolelle! :)\nKuvasin tänään myös uuden videon, jonka voit katsoa klikkaamalla tästä!\nAnonyymi 22. heinäkuuta 2014 klo 9.43\nmaailman kaunein nainein, Sara :)\nAnonyymi 22. heinäkuuta 2014 klo 13.14\nAnonyymi 22. heinäkuuta 2014 klo 19.09\nTää voi anonyymin sanomana kuulostaa oudolta tai tyhmältä tai pinnalliselta mutta tarkotan kuitenkin joka sanaa, hyvällä kaikkea! Oon jo pitkään lukenut sun blogia ja miettiny vähän että minkähänlainen tää Sara niinko oikeesti on...en oo oikein saanu selvää jos näin voi sanoa niin 'susta ihmisenä' kun en sua itse tunne, mikä on varmaan ihan normaalia että pelkkien blogitekstien avulla ei oikein saa ehkä aina edes oikeeta kuvaa ihmisestä. Katoin äsken kuitenkin ton sun videon, kolmesti itseasiassa, ja nyt voin sanoo että se kuva, mikä mulla susta nyt Sara on, on aikuismainen, rehellinen, aito ja varmasti muutkin ajattelee näin! Jatka muiden ihmisten rohkaisua ja ole oma itsesi, mahtava tyttö!\nAnonyymi 25. heinäkuuta 2014 klo 9.27\nSara, tuut menemään vielä pitkälle elämässäsi. Sulla on kaikkee, ulkonäköä, kielitaitoa, rohkeutta, tilannetajua, lauluääntä, näyttelijänlahjoja = ilmaisukykysi on uskomaton. Lista ois aika loputon, mutta sun aika tulee viel. Tsemppii ja kivaa rentoo kesälomaa :)\nAnonyymi 27. heinäkuuta 2014 klo 0.17\nSara, oot huippulahjakas ja hitsin kaunis :)\nOletpas muuttunut (tarkoitan nyt ulkonäköä) sitten idolssien jälkeen. Oot aikuistunut ja aina vaan kauniimpi. Sulla on tosi kypsiä ajatuksia elämästä ikäiseksesi. Viisas tyttö. Toivon sulle menestystä kaikessa mitä sitten teetkin :)\nAnonyymi 4. elokuuta 2014 klo 0.23\nMoi Sara ! Minä olen jo vuoden ajan ihaillut sinun avointa asennetta ja sympaattisuutta, tiedän kyllä että tarpeen tullen olet myös räväkkä. Toivottavasti kerkiät tekemään tuon karaoke-videon ennen koulun alkua. Kiitokset jo näistä toteutuneista videoista. Hellurei ja hellät ....\nAnonyymi 6. elokuuta 2014 klo 1.40\nJuu en tiiä onks tää outoo kirjottaa tähä tää kommentti kosk tää ei liity tähä postauksee xP mut siis mul on kans sellane bikbokin karveneule höskeli mikä onkaa ja se on maailman ihanin!! Juu en tykkää kommentoida tubes ja en ees tiiä miks mun piti jakaa tää tieto :o B-)\nAnonyymi 6. elokuuta 2014 klo 10.08\njulia m 8. lokakuuta 2014 klo 21.56