Создание ярлыка десктопа?
Создавать нужно не ярлык, а symlink. Читаем вики, смотрим примеры. Не говоря уже о том, что в свойствах каталога рабочего стола есть пункт меню, который позволяет изменить расположение рабочего стола
Еще можно перенести полностью весь пользовательский профиль на другой диск.