Công_bố công_khai định_kỳ xác_định giá_trị tài_sản ròng của quỹ đầu_tư chứng_khoán được quy_định như thế_nào ?
Điều 106 . Xác_định giá_trị tài_sản ròng của quỹ đầu_tư chứng_khoán 1 . Việc xác_định giá_trị tài_sản ròng trên một đơn_vị quỹ đầu_tư chứng_khoán do công_ty quản_lý quỹ đầu_tư chứng_khoán thực_hiện và được ngân_hàng giám_sát xác_nhận ; việc xác_nhận giá_trị tài_sản ròng đối_với quỹ thành_viên do ngân_hàng giám_sát hoặc ngân_hàng lưu ký thực_hiện . 
 2 . Việc xác_định giá_trị tài_sản ròng của quỹ đầu_tư chứng_khoán phải tuân_thủ các nguyên_tắc sau đây : 
 a ) Đối_với chứng_khoán niêm_yết , đăng_ký giao_dịch , giá của các chứng_khoán được xác_định là giá đóng_cửa hoặc giá trung_bình của ngày giao_dịch gần nhất trước ngày định_giá ; 
 b ) Đối_với các tài_sản là chứng_khoán quy_định tại điểm a khoản này nhưng không có giao_dịch nhiều hơn 15 ngày tính đến ngày định_giá hoặc không phải là chứng_khoán quy_định tại điểm a khoản này , việc xác_định giá_trị tài_sản phải dựa trên quy_trình và phương_pháp xác_định giá_trị tài_sản được nêu rõ trong Điều_lệ quỹ đầu_tư chứng_khoán . Quy_trình và phương_pháp_định_giá phải được ngân_hàng giám_sát xác_nhận và Ban đại_diện quỹ đầu_tư chứng_khoán , Đại_hội nhà đầu_tư quỹ đầu_tư chứng_khoán phê_chuẩn . Các bên tham_gia định_giá tài_sản phải độc_lập với công_ty quản_lý quỹ đầu_tư chứng_khoán và ngân_hàng giám_sát hoặc ngân_hàng lưu ký ; 
 c ) Các tài_sản bằng tiền bao_gồm cổ_tức , trái_tức , tiền lãi được tính theo giá_trị ghi trên sổ kế_toán tại thời_điểm xác_định . 
 3 . Giá_trị tài_sản ròng của quỹ đầu_tư chứng_khoán phải được công_bố công_khai định_kỳ theo quy_định tại khoản 1 Điều 124 của Luật này .
Điều 23 . Công_bố thông_tin định_kỳ về công_ty đầu_tư chứng_khoán đại_chúng 1 . Báo_cáo tài_chính 
 Công_ty quản_lý quỹ phải công_bố các báo_cáo tài_chính năm đã được kiểm_toán bởi tổ_chức kiểm_toán được chấp_thuận thực_hiện kiểm_toán cho đơn_vị có lợi_ích công_chúng thuộc lĩnh_vực chứng_khoán , báo_cáo tài_chính bán niên và báo_cáo tài_chính quý của công_ty đầu_tư chứng_khoán theo quy_định tại Điều 11 Thông_tư này . 
 2 . Báo_cáo hoạt_động đầu_tư 
 Công_ty quản_lý quỹ phải công_bố định_kỳ hàng tháng , quý , năm báo_cáo hoạt_động đầu_tư của công_ty đầu_tư chứng_khoán theo quy_định pháp_luật về thành_lập và quản_lý công_ty đầu_tư chứng_khoán . 
 3 . Báo_cáo thay_đổi giá_trị tài_sản ròng 
 Công_ty quản_lý quỹ phải công_bố định_kỳ hàng tuần_báo_cáo thay_đổi giá_trị tài_sản ròng của công_ty đầu_tư chứng_khoán theo quy_định pháp_luật về thành_lập và quản_lý công_ty đầu_tư chứng_khoán . 
 4 . Báo_cáo tổng_kết hoạt_động quản_lý công_ty đầu_tư chứng_khoán đại_chúng 
 Công_ty quản_lý quỹ phải công_bố định_kỳ bán niên , hàng năm báo_cáo tổng_kết hoạt_động quản_lý công_ty đầu_tư chứng_khoán theo quy_định pháp_luật về thành_lập và quản_lý công_ty đầu_tư chứng_khoán . 
 5 . Công_ty quản_lý quỹ thực_hiện công_bố thông_tin về Đại_hội_đồng cổ_đông của công_ty đầu_tư chứng_khoán đại_chúng theo quy_định tại khoản 3 Điều 8 Thông_tư này . 
 6 . Thời_hạn công_bố thông_tin định_kỳ của công_ty đầu_tư chứng_khoán đại_chúng thực_hiện theo quy_định tại khoản 6 Điều 21 Thông_tư này .