Xác_lập hồ_sơ rủi_ro trong hoạt_động nghiệp_vụ hải_quan được quy_định như thế_nào ?
Điều 5 . Biện_pháp kỹ_thuật nghiệp_vụ quản_lý rủi_ro trong hoạt_động nghiệp_vụ hải_quan Các biện_pháp kỹ_thuật nghiệp_vụ quản_lý rủi_ro trong hoạt_động nghiệp_vụ hải_quan bao_gồm : 
 1 . Thu_thập , xử_lý thông_tin quản_lý rủi_ro . 
 2 . Quản_lý , đánh_giá tuân_thủ pháp_luật , phân_loại mức_độ rủi_ro đối_với người khai hải_quan . 
 3 . Phân_tích đánh_giá rủi_ro . 
 4 . Quản_lý , xây_dựng , cập_nhật , áp_dụng tiêu_chí đánh_giá tuân_thủ pháp_luật , tiêu_chí phân_loại mức_độ rủi_ro đối_với người khai hải_quan và tiêu_chí phân_loại mức_độ rủi_ro trong hoạt_động xuất_khẩu , nhập_khẩu , xuất_cảnh , nhập_cảnh , quá_cảnh . 
 5 . Kiểm_tra , đánh_giá việc thực_hiện , áp_dụng quản_lý rủi_ro , quản_lý tuân_thủ pháp_luật trong hoạt_động nghiệp_vụ hải_quan . 
 6 . Các biện_pháp kỹ_thuật nghiệp_vụ quản_lý rủi_ro khác gồm : 
 a ) Xây_dựng , quản_lý Danh_mục hàng_hóa rủi_ro ; 
 b ) Xây_dựng , quản_lý Hồ_sơ rủi_ro ; 
 c ) Xác_lập hồ_sơ , quản_lý Doanh_nghiệp trọng_điểm ; 
 d ) Đo_lường tuân_thủ pháp_luật hải_quan trong các hoạt_động xuất_khẩu , nhập_khẩu , quá_cảnh ; 
 đ ) Quản_lý Kế_hoạch kiểm_soát rủi_ro ; Chuyên_đề kiểm_soát rủi_ro ; Phân_tích sau khi phát_hiện , xử_lý vụ_việc buôn_lậu , trốn_thuế , gian_lận thương_mại điển_hình để dự_báo xu_hướng và cảnh_báo rủi_ro .
Điều 15 . Thực_hiện phân_loại mức_độ rủi_ro 1 . Việc phân_loại mức_độ rủi_ro trong hoạt_động xuất_khẩu , nhập_khẩu , xuất_cảnh , nhập_cảnh , quá_cảnh được thực_hiện dựa trên mức_độ tuân_thủ pháp_luật của người khai hải_quan . 
 2 . Trong quá_trình phân_loại mức_độ rủi_ro , cơ_quan hải_quan xem_xét các yếu_tố liên_quan , gồm : 
 a ) Chính_sách quản_lý , chính_sách thuế đối_với hàng_hóa xuất_khẩu , nhập_khẩu , quá_cảnh , phương_tiện xuất_cảnh , nhập_cảnh , quá_cảnh , hành_lý của hành_khách xuất_cảnh , nhập_cảnh , quá_cảnh ; 
 b ) Tính_chất , đặc_điểm của hàng_hóa , hành_lý , phương_tiện vận_tải ; 
 c ) Tần_suất , tính_chất , mức_độ vi_phạm liên_quan đến hàng_hóa , hành_lý , phương_tiện vận_tải ; 
 d ) Xuất_xứ của hàng_hóa xuất_khẩu , nhập_khẩu , quá_cảnh ; 
 đ ) Tuyến đường , phương_thức vận_chuyển hàng_hóa , hành_lý ; 
 e ) Các yếu_tố khác liên_quan đến quá_trình hoạt_động xuất_khẩu , nhập_khẩu , xuất_cảnh , nhập_cảnh , quá_cảnh . 
 3 . Cơ_quan hải_quan thực_hiện đánh_giá phân_loại rủi_ro đối_với người khai hải_quan , các hoạt_động xuất_khẩu , nhập_khẩu , xuất_cảnh , nhập_cảnh , quá_cảnh theo các mức_độ khác nhau để áp_dụng các biện_pháp kiểm_tra , giám_sát hải_quan , thanh_tra phù_hợp .