Phạm_vi điều_chỉnh chế_độ quản_lý_tài_chính và đánh_giá hiệu_quả hoạt_động của Sở Giao_dịch Chứng_khoán thành_phố Hồ_Chí_Minh được quy_định
Điều 1 . Phạm_vi điều_chỉnh 1 . Thông_tư này quy_định_chế_độ quản_lý_tài_chính và đánh_giá hiệu_quả hoạt_động đối_với Sở Giao_dịch Chứng_khoán thành_phố Hồ_Chí_Minh , Sở Giao_dịch Chứng_khoán Hà_Nội ( sau đây gọi tắt là Sở Giao_dịch Chứng_khoán ) và Trung_tâm Lưu ký Chứng_khoán Việt_Nam ( sau đây gọi tắt là Trung_tâm Lưu ký Chứng_khoán ) . 
 2 . Sở Giao_dịch Chứng_khoán , Trung_tâm Lưu ký Chứng_khoán có trách_nhiệm thực_hiện chế_độ quản_lý_tài_chính và đánh_giá hiệu_quả hoạt_động theo quy_định tại Thông_tư này và quy_định của pháp_luật về chế_độ quản_lý_tài_chính và đánh_giá hiệu_quả hoạt_động đối_với doanh_nghiệp do Nhà_nước nắm giữ 100 % vốn điều_lệ . Trường_hợp có sự khác_biệt , Sở Giao_dịch Chứng_khoán và Trung_tâm Lưu ký Chứng_khoán thực_hiện theo quy_định tại Thông_tư này .
Điều 18 . Chỉ_tiêu đánh_giá hiệu_quả hoạt_động 1 . Sở Giao_dịch Chứng_khoán , Trung_tâm Lưu ký Chứng_khoán sử_dụng các chỉ_tiêu sau để đánh_giá hiệu_quả hoạt_động : 
 a ) Chỉ_tiêu 1 : Doanh_thu và thu_nhập khác . 
 b ) Chỉ_tiêu 2 : Lợi_nhuận thực_hiện và tỷ_suất lợi_nhuận thực_hiện trên vốn chủ sở_hữu . 
 c ) Chỉ_tiêu 3 : Nợ phải trả quá hạn và khả_năng thanh_toán nợ đến hạn . 
 d ) Chỉ_tiêu 4 : Tình_hình chấp_hành các quy_định về chế_độ , chính_sách pháp_luật . 
 đ ) Chỉ_tiêu 5 : Chỉ_tiêu hoạt_động nghiệp_vụ : 
 - Đối_với Sở Giao_dịch Chứng_khoán là số_lượng chứng_khoán niêm_yết và giao_dịch bình_quân thực_hiện trong năm đánh_giá . 
 - Đối_với Trung_tâm Lưu ký Chứng_khoán là số_lượng chứng_khoán đăng_ký và lưu ký bình_quân thực_hiện trong năm đánh_giá . 
 2 . Phương_pháp xác_định các chỉ_tiêu : 
 a ) Phương_pháp xác_định các chỉ_tiêu quy_định tại Điểm a , b , c và d Khoản 1 Điều này được thực_hiện theo cơ_chế đánh_giá hiệu_quả hoạt_động đối_với doanh_nghiệp do Nhà_nước nắm giữ 100 % vốn điều_lệ . 
 b ) Phương_pháp xác_định chỉ_tiêu hoạt_động nghiệp_vụ quy_định tại Điểm đ Khoản 1 Điều này theo Phụ_lục 2 ban_hành kèm theo Thông_tư này . 
 3 . Khi tính_toán các chỉ_tiêu quy_định tại Khoản 1 Điều này Sở Giao_dịch Chứng_khoán , Trung_tâm Lưu ký Chứng_khoán được loại_trừ các yếu_tố khách_quan sau : 
 a ) Các yếu_tố khách_quan quy_định tại Điểm b Khoản 2 Điều 15 Nghị_định số 61 / 2013 / NĐ - CP ngày 25 / 6 / 2013 của Chính_phủ . 
 b ) Chính_sách quản_lý của nhà_nước làm ảnh_hưởng đến tình_hình niêm_yết , giao_dịch chứng_khoán và tình_hình đăng_ký , lưu ký , thanh_toán bù_trừ chứng_khoán trên thị_trường chứng_khoán . 
 c ) Quy_mô thị_trường chứng_khoán biến_động làm ảnh_hưởng đến giá_trị chứng_khoán giao_dịch , giá_trị trúng_thầu trái_phiếu đối_với Sở Giao_dịch Chứng_khoán ; số_lượng chứng_khoán đăng_ký , lưu ký , số_lượng chứng_khoán lưu ký đến hạn thanh_toán trong năm đối_với Trung_tâm Lưu ký Chứng_khoán .