Quy_trình xác_định giá_trị tài_sản ròng của quỹ đầu_tư chứng_khoán là gì ?
Điều 106 . Xác_định giá_trị tài_sản ròng của quỹ đầu_tư chứng_khoán 1 . Việc xác_định giá_trị tài_sản ròng trên một đơn_vị quỹ đầu_tư chứng_khoán do công_ty quản_lý quỹ đầu_tư chứng_khoán thực_hiện và được ngân_hàng giám_sát xác_nhận ; việc xác_nhận giá_trị tài_sản ròng đối_với quỹ thành_viên do ngân_hàng giám_sát hoặc ngân_hàng lưu ký thực_hiện . 
 2 . Việc xác_định giá_trị tài_sản ròng của quỹ đầu_tư chứng_khoán phải tuân_thủ các nguyên_tắc sau đây : 
 a ) Đối_với chứng_khoán niêm_yết , đăng_ký giao_dịch , giá của các chứng_khoán được xác_định là giá đóng_cửa hoặc giá trung_bình của ngày giao_dịch gần nhất trước ngày định_giá ; 
 b ) Đối_với các tài_sản là chứng_khoán quy_định tại điểm a khoản này nhưng không có giao_dịch nhiều hơn 15 ngày tính đến ngày định_giá hoặc không phải là chứng_khoán quy_định tại điểm a khoản này , việc xác_định giá_trị tài_sản phải dựa trên quy_trình và phương_pháp xác_định giá_trị tài_sản được nêu rõ trong Điều_lệ quỹ đầu_tư chứng_khoán . Quy_trình và phương_pháp_định_giá phải được ngân_hàng giám_sát xác_nhận và Ban đại_diện quỹ đầu_tư chứng_khoán , Đại_hội nhà đầu_tư quỹ đầu_tư chứng_khoán phê_chuẩn . Các bên tham_gia định_giá tài_sản phải độc_lập với công_ty quản_lý quỹ đầu_tư chứng_khoán và ngân_hàng giám_sát hoặc ngân_hàng lưu ký ; 
 c ) Các tài_sản bằng tiền bao_gồm cổ_tức , trái_tức , tiền lãi được tính theo giá_trị ghi trên sổ kế_toán tại thời_điểm xác_định . 
 3 . Giá_trị tài_sản ròng của quỹ đầu_tư chứng_khoán phải được công_bố công_khai định_kỳ theo quy_định tại khoản 1 Điều 124 của Luật này .
Điều 6 . Giá_trị tài_sản ròng , giao_dịch tài_sản của quỹ 1 . Công_ty quản_lý quỹ xác_định hoặc ủy quyền cho ngân_hàng lưu ký thực_hiện cung_cấp dịch_vụ quản_trị quỹ định_kỳ hàng tháng xác_định giá_trị tài_sản ròng của quỹ và giá_trị tài_sản ròng trên một chứng_chỉ quỹ . Việc xác_định giá_trị tài_sản ròng của quỹ thực_hiện theo quy_định tại khoản 1 , 2 , 3 và 8 Điều 20 Thông_tư này . Danh_sách các tổ_chức báo_giá , sổ_tay định_giá phải được Ban đại_diện quỹ phê_duyệt . 
 2 . Khi thực_hiện các giao_dịch mua , bán tài_sản cho quỹ thành_viên , công_ty quản_lý quỹ phải tuân_thủ các quy_định tại Điều 21 Thông_tư này .