Chỉ_tiêu ngoài báo_cáo tình_hình tài_chính của công_ty chứng_khoán có được phê_duyệt trong một cơ_sở điều_kiện công_ty không ?
Điều 5 . Báo_cáo tình_hình tài_chính : 1 . Bổ_sung một_số chỉ_tiêu trên Báo_cáo tình_hình tài_chính quy_định tại Thông_tư 210 / 2014 / TT - BTC ngày 30 / 12 / 2014 và Thông_tư số 334 / 2016 / TT - BTC ngày 30 / 12 / 2016 : 
 Số_dư Có TK 329 - “ Phải trả chứng quyền ” được trình_bày bổ_sung trong chỉ_tiêu 6 - phải trả hoạt_động giao_dịch chứng_khoán trong phần Nợ phải trả ngắn_hạn - Mã_số 3 18 của Báo_cáo tình_hình tài_chính . 
 2 . Các chỉ_tiêu ngoài báo_cáo tình_hình tài_chính : 
 Phần A. Tài_sản của công_ty chứng_khoán và tài_sản quản_lý theo cam_kết Trình_bày bổ_sung chỉ_tiêu “ Chứng_quyền ” ( Số_dư Nợ TK 018 ) - Mã_số 014 .
Điều 190 . Điều_kiện thành_lập , bổ_sung nghiệp_vụ chi_nhánh trong nước của công_ty chứng_khoán , công_ty quản_lý quỹ đầu_tư chứng_khoán 1 . Chi_nhánh công_ty chứng_khoán , công_ty quản_lý quỹ đầu_tư chứng_khoán chỉ được thực_hiện các nghiệp_vụ kinh_doanh theo ủy quyền , trong phạm_vi các nghiệp_vụ kinh_doanh được cấp phép của công_ty chứng_khoán , công_ty quản_lý quỹ đầu_tư chứng_khoán . Chi_nhánh công_ty quản_lý quỹ chỉ được thực_hiện nghiệp_vụ tư_vấn đầu_tư chứng_khoán . 
 2 . Điều_kiện thành_lập , bổ_sung nghiệp_vụ chi_nhánh công_ty chứng_khoán , công_ty quản_lý quỹ đầu_tư chứng_khoán trong nước : 
 a ) Duy_trì điều_kiện cấp phép kinh_doanh hiện_tại cho trụ_sở chính và các chi_nhánh , phòng giao_dịch hiện_tại ( nếu có ) ; 
 b ) Không trong tình_trạng bị cảnh_báo , kiểm_soát , kiểm_soát đặc_biệt , đình_chỉ hoạt_động theo quy_định pháp_luật ; 
 c ) Không bị xử_phạt vi_phạm hành_chính trong lĩnh_vực chứng_khoán và thị_trường chứng_khoán trong 06 tháng tính đến thời_điểm Ủy_ban Chứng_khoán Nhà_nước nhận được hồ_sơ ; 
 d ) Có trụ_sở và trang thiết_bị phục_vụ hoạt_động_kinh_doanh chứng_khoán tại chi_nhánh ; 
 đ ) Giám_đốc chi_nhánh có chứng_chỉ hành_nghề chứng_khoán phù_hợp với nghiệp_vụ kinh_doanh chứng_khoán của chi_nhánh và đáp_ứng tiêu_chuẩn theo quy_định tại các điểm a và d khoản 5 Điều 74 Luật_Chứng_khoán hoặc các điểm a , c , d khoản 5 Điều 75 Luật_Chứng_khoán . Có tối_thiểu 02 nhân_viên có chứng_chỉ hành_nghề chứng_khoán phù_hợp với mỗi nghiệp_vụ kinh_doanh của chi_nhánh .