Hồ_sơ tài_chính của tổ_chức phát_hành thực_hiện chào_bán sản_phẩm tài_chính được quy_định như thế_nào ?
Điều 202 . Chào_bán sản_phẩm tài_chính 1 . Điều_kiện đối_với tổ_chức phát_hành thực_hiện chào_bán sản_phẩm tài_chính : 
 a ) Là công_ty chứng_khoán được cấp phép nghiệp_vụ tự doanh ; 
 b ) Có vốn điều_lệ và vốn chủ sở_hữu đạt tối_thiểu 1.000 tỷ đồng theo báo_cáo tài_chính kỳ gần nhất được kiểm_toán ; 
 c ) Không bị đặt trong tình_trạng tạm ngừng hoạt_động , đình_chỉ hoạt_động hoặc trong quá_trình hợp_nhất , sáp_nhập , giải_thể , phá_sản ; không bị xử_phạt vi_phạm hành_chính trong lĩnh_vực chứng_khoán và thị_trường chứng_khoán trong 06 tháng gần nhất tính đến ngày Ủy_ban Chứng_khoán Nhà_nước nhận được hồ_sơ ; 
 d ) Báo_cáo tài_chính kỳ gần nhất đã được kiểm_toán bởi công_ty kiểm_toán được chấp_thuận không có ngoại_trừ , trường_hợp ngoại_trừ thì khoản ngoại_trừ không ảnh_hưởng đến điều_kiện chào_bán ; tổ_chức phát_hành có tài_liệu giải_trình hợp_lý và có xác_nhận của tổ_chức kiểm_toán về ảnh_hưởng của việc ngoại_trừ ; 
 đ ) Được Đại_hội_đồng cổ_đông hoặc Hội_đồng thành_viên hoặc chủ sở_hữu công_ty thông_qua việc chào_bán sản_phẩm tài_chính ; 
 e ) Tuân_thủ nghĩa_vụ thanh_toán của sản_phẩm đối_với trường_hợp đã từng chào_bán sản_phẩm tài_chính . 
 2 . Bộ Tài_chính hướng_dẫn về sản_phẩm tài_chính , hồ_sơ , trình_tự , thủ_tục chào_bán sản_phẩm tài_chính , chứng_khoán cơ_sở , hạn_mức chào_bán sản_phẩm tài_chính , giao_dịch sản_phẩm tài_chính , phương_thức thực_hiện , hoạt_động tạo_lập thị_trường , phòng_ngừa rủi_ro , bảo_vệ quyền_lợi của người sở_hữu sản_phẩm tài_chính , thông_tin giới_thiệu sản_phẩm , báo_cáo và công_bố thông_tin của tổ_chức phát_hành ; báo_cáo và công_bố thông_tin của ngân_hàng lưu ký .
Điều 16 . Hồ_sơ phát_hành trái_phiếu 1 . Hồ_sơ phát_hành trái_phiếu do doanh_nghiệp phát_hành chuẩn_bị để đăng_ký phát_hành trái_phiếu và công_bố cho các đối_tượng mua trái_phiếu . 
 2 . Hồ_sơ phát_hành trái_phiếu bao_gồm : 
 a ) Phương_án phát_hành trái_phiếu và quyết_định phê_duyệt , chấp_thuận phương_án phát_hành trái_phiếu của các cấp có thẩm_quyền quy_định tại Điều 14 , Điều 15 Nghị_định này ; 
 b ) Các tài_liệu và văn_bản pháp_lý chứng_minh doanh_nghiệp đủ điều_kiện để phát_hành trái_phiếu theo quy_định tại Điều 13 Nghị_định này ; 
 c ) Kết_quả xếp loại của tổ_chức định_mức tín_nhiệm đối_với tổ_chức phát_hành trái_phiếu và loại trái_phiếu phát_hành ( nếu có ) ; 
 d ) Các hợp_đồng bảo_lãnh phát_hành , bảo_lãnh thanh_toán , hợp_đồng_đại_lý và các tài_liệu liên_quan khác ( nếu có ) . 
 đ ) Văn_bản pháp_lý chứng_minh các dự_án sử_dụng nguồn vốn trái_phiếu đã hoàn_thành các thủ_tục về đầu_tư và đã có quyết_định đầu_tư của cấp có thẩm_quyền trong trường_hợp phát_hành trái_phiếu để thực_hiện các chương_trình , dự_án đầu_tư của doanh_nghiệp .