Nhiệm_vụ của Bộ_phận Kiểm_soát nội_bộ và Quản_trị rủi_ro được quy_định như thế_nào ?
Điều 41 . Bộ_phận Kiểm_soát nội_bộ và Quản_trị rủi_ro trực_thuộc Ban Giám_đốc ( Ban Tổng_giám_đốc ) 1 . Bộ_phận Kiểm_soát nội_bộ có nhiệm_vụ kiểm_soát tuân_thủ những nội_dung sau : 
 a . Kiểm_tra , giám_sát việc tuân_thủ các quy_định pháp_luật , Điều_lệ công_ty , quyết_định của Đại_hội_đồng cổ_đông , quyết_định của Hội_đồng quản_trị , các quy_chế , quy_trình nghiệp_vụ , quy_trình quản_trị rủi_ro của Công_ty , của các bộ_phận có liên_quan và của người hành_nghề chứng_khoán trong Công_ty ; 
 b . Giám_sát thực_thi các quy_định nội_bộ , các hoạt_động tiềm_ẩn xung_đột lợi_ích trong nội_bộ Công_ty , đặc_biệt đối_với các hoạt_động_kinh_doanh của bản_thân Công_ty và các giao_dịch cá_nhân của nhân_viên Công_ty ; giám_sát việc thực_thi trách_nhiệm của cán_bộ , nhân_viên trong Công_ty , thực_thi trách_nhiệm của đối_tác đối_với các hoạt_động đã ủy quyền ; 
 c . Kiểm_tra nội_dung và giám_sát việc thực_hiện các quy_tắc về đạo_đức nghề_nghiệp ; 
 d . Giám_sát việc tính_toán và tuân_thủ các quy_định đảm_bảo_an_toàn tài_chính ; 
 e . Tách_biệt_tài_sản của khách_hàng ; 
 f . Bảo_quản , lưu_giữ tài_sản của khách_hàng ; 
 g . Kiểm_soát việc tuân_thủ quy_định của pháp_luật về phòng , chống rửa_tiền ; 
 h . Nội_dung khác theo nhiệm_vụ Giám_đốc ( Tổng_Giám_đốc ) giao . 
 2 . Yêu_cầu về nhân_sự của Bộ_phận Kiểm_soát nội_bộ : 
 a . Trưởng bộ_phận Kiểm_soát nội_bộ phải là người có trình_độ chuyên_môn về luật , kế_toán , kiểm_toán ; có đủ kinh_nghiệm , uy_tín , thẩm_quyền để thực_thi có hiệu_quả nhiệm_vụ được giao ; 
 b . Không phải là người có liên_quan đến các trưởng bộ_phận chuyên_môn , người thực_hiện nghiệp_vụ , Giám_đốc ( Tổng_Giám_đốc ) , Phó_Giám_đốc ( Phó_Tổng_Giám_đốc ) , Giám_đốc chi_nhánh trong Công_ty ; 
 c . Có chứng_chỉ hành_nghề chứng_khoán hoặc chứng_chỉ Những vấn_đề cơ_bản về chứng_khoán và thị_trường chứng_khoán ; chứng_chỉ Pháp_luật về chứng_khoán và thị_trường chứng_khoán ; 
 d . Không kiêm_nhiệm các công_việc khác trong Công_ty ; 
 e . ... . ( Yêu_cầu khác do Công_ty quy_định phù_hợp với pháp_luật ) . 
 3 . Nhiệm_vụ của hệ_thống thực_thi quản_trị rủi_ro : 
 a . Xác_định chính_sách thực_thi và mức_độ chấp_nhận rủi_ro của Công_ty ; 
 b . Xác_định rủi_ro của Công_ty ; 
 c . Đo_lường rủi_ro ; 
 d . Giám_sát , ngăn_ngừa , phát_hiện và xử_lý rủi_ro . 
 IV. Ban Kiểm_soát
Điều 11 . Nhiệm_vụ , quyền_hạn của Phòng / Bộ_phận kiểm_soát nội_bộ , người làm công_tác kiểm_soát nội_bộ chuyên_trách ở các đơn_vị 1 . Nhiệm_vụ : 
 a ) Xây_dựng chương_trình , kế_hoạch kiểm_tra , kiểm_soát nội_bộ hằng năm và định_kỳ ( nếu có ) trình Thủ_trưởng đơn_vị phê_duyệt ; tổ_chức thực_hiện chương_trình , kế_hoạch kiểm_tra , kiểm_soát sau khi được phê_duyệt . 
 b ) Giúp Thủ_trưởng đơn_vị triển_khai hoạt_động kiểm_soát nội_bộ theo quy_định tại Thông_tư này và các quy_định khác có liên_quan của Ngân_hàng Nhà_nước . 
 c ) Trực_tiếp kiểm_tra , kiểm_soát , giám_sát các hoạt_động nghiệp_vụ , an_toàn tài_sản theo phân_công ; kiến_nghị , đề_xuất với Thủ_trưởng đơn_vị sửa_đổi , bổ_sung , hoàn_thiện quy_trình nghiệp_vụ , xử_lý những tồn_tại , sai_phạm thông_qua hoạt_động kiểm_soát nội_bộ và chịu trách_nhiệm trước Thủ_trưởng đơn_vị về kết_quả_thực_hiện nhiệm_vụ được giao . 
 d ) Báo_cáo kết_quả kiểm_soát nội_bộ với Thủ_trưởng đơn_vị theo quy_định và theo yêu_cầu . 
 đ ) Thường_xuyên cập_nhật , nghiên_cứu các văn_bản , quy_chế , quy_trình nghiệp_vụ và kiến_thức chuyên_môn , kỹ_năng công_tác để đáp_ứng công_việc theo yêu_cầu . 
 2 . Quyền_hạn : 
 a ) Được khai_thác , cung_cấp đầy_đủ , kịp_thời tất_cả các thông_tin , tài_liệu liên_quan đến các hoạt_động , các nghiệp_vụ , giao_dịch của đơn_vị để thực_hiện nhiệm_vụ kiểm_soát nội_bộ . 
 b ) Kiến_nghị Thủ_trưởng đơn_vị thực_hiện các biện_pháp cần_thiết nhằm tăng_cường hiệu_lực , hiệu_quả hoạt_động kiểm_soát nội_bộ tại đơn_vị , chỉ_đạo khắc_phục những tồn_tại , sai_phạm thông_qua hoạt_động kiểm_soát nội_bộ . 
 c ) Được bố_trí và tạo các điều_kiện cần_thiết để thực_hiện nhiệm_vụ ; được cử tham_dự các khóa đào_tạo , bồi_dưỡng để nâng cao_trình_độ chuyên_môn , nghiệp_vụ và kỹ_năng công_tác . 
 d ) Trong trường_hợp phát_hiện_hành_vi vi_phạm_pháp_luật và quy_định của Ngân_hàng Nhà_nước có_thể dẫn đến rủi_ro mất an_toàn thông_tin , tiền và tài_sản tại đơn_vị , Phòng / Bộ_phận kiểm_soát nội_bộ , người làm công_tác kiểm_soát nội_bộ chuyên_trách báo_cáo ngay với Thủ_trưởng đơn_vị xử_lý theo thẩm_quyền ; trường_hợp Thủ_trưởng đơn_vị không xử_lý hoặc xử_lý không đúng quy_định có quyền báo_cáo bằng văn_bản với Thống_đốc ( qua Vụ Kiểm_toán nội_bộ ) .