KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) Nr. 448/2012
af 21. marts 2012
om udbygning af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1060/2009 for så vidt angår reguleringsmæssige tekniske standarder for fremlæggelsen af de oplysninger, som kreditvurderingsbureauer skal stille til rådighed i et centralt register oprettet af Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed
(EØS-relevant tekst)
EUROPA-KOMMISSIONEN HAR -
under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde,
under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1060/2009 af 16. september 2009 om kreditvurderingsbureauer (1), særlig artikel 21, stk. 4, litra c), og
ud fra følgende betragtninger:
(1)
I henhold til artikel 11, stk. 2, i forordning (EF) nr. 1060/2009 skal kreditvurderingsbureauer stille en række oplysninger om hidtidige resultater til rådighed i det centrale register, der er oprettet af Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed (»ESMA«). Disse oplysninger skal afgives i et standardiseret format fastlagt af ESMA, og skal offentliggøres af ESMA, der også skal offentliggøre et sammendrag af oplysninger om den væsentligste konstaterede udvikling. Disse krav bør udbygges hvad angår fremlæggelsen af oplysningerne, herunder struktur, format, metode og rapporteringsperiode.
(2)
Kreditvurderingsbureauer, der tilhører en gruppe af kreditvurderingsbureauer i Unionen, kan foretage separat indberetning til det centrale register. På grund af kreditvurderingsbureauernes stærkt integrerede organisation på EU-plan og for at lette forståelsen af statistikker bør kreditvurderingsbureauer imidlertid tilskyndes til at indberette til det centrale register på overordnet plan for hele gruppen.
(3)
Det centrale registersystem samler oplysninger om kreditvurderinger og lagrer dem centralt. For at hjælpe markedsdeltagerne til bedre at kunne vurdere pålideligheden af kreditvurderinger og dermed bistå dem, når de skal træffe investeringsbeslutninger, bør det centrale register på frivillig basis også acceptere kreditvurderinger, der er udstedt af tredjelandskreditvurderingsbureauer tilhørende samme gruppe af kreditvurderingsbureauer, men som ikke er valideret i Unionen.
(4)
For yderligere at lette forståelsen af de statistikker, der udarbejdes, bør indberetningen af data om kreditvurderinger indbefatte data vedrørende mindst ti år før ikrafttrædelsen af forordning (EF) nr. 1060/2009. Kreditvurderingsbureauer bør ikke skulle indberette disse oplysninger, hvis de kan dokumentere, at dette ikke ville stå i et rimeligt forhold til deres omfang og kompleksitet.
(5)
Denne forordning er baseret på det udkast til reguleringsmæssige tekniske standarder, som ESMA har forelagt Kommissionen med henblik på godkendelse i overensstemmelse med proceduren i artikel 10 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1095/2010 (2).
(6)
ESMA har foretaget en åben offentlig høring om udkastet til reguleringsmæssige tekniske standarder, som ligger til grund for denne forordning, og indhentet en udtalelse fra interessentgruppen for værdipapirer og markeder, der er nedsat i henhold til artikel 37 i forordning (EU) nr. 1095/2010. ESMA har dog ikke foretaget en cost-benefit-analyse, da ESMA fandt, at dette ikke ville stå i et rimeligt forhold til betydningen af udkastet til reguleringsmæssige tekniske standarder, idet Det Europæiske Værdipapirtilsynsudvalg (CESR) har været i færd med at etablere det centrale register siden 2010 og udkastet til tekniske standarder afspejler, hvordan det eksisterende system fungerer, og ikke indfører nye væsentlige krav og derfor ikke forventes at medføre større yderligere omkostninger for ESMA eller kreditvurderingsbureauerne -
VEDTAGET DENNE FORORDNING:
KAPITEL I
ALMINDELIGE BESTEMMELSER
Artikel 1
Genstand
I denne forordning fastsættes reglerne om fremlæggelse af de oplysninger, herunder om struktur, format, metode og rapporteringsperiode, som kreditvurderingsbureauer skal gøre tilgængelige i et centralt register i henhold til
a)
artikel 11, stk. 2, i forordning (EF) nr. 1060/2009
b)
afsnit E, del II, punkt 1, i bilag I til forordning (EF) nr. 1060/2009.
KAPITEL II
INDBERETNINGSSTRUKTUR
Artikel 2
Indberetningsprincipper
1. Kreditvurderingsbureauer skal indsende følgende typer indberetninger til det af ESMA oprettede centrale register:
a)
indberetninger om kvalitative oplysninger, jf. artikel 7 og 9, og
b)
indberetninger om kreditvurderingsoplysninger, jf. artikel 8 og 10.
2. Kreditvurderingsbureauerne er ansvarlige for, at de indberettede oplysninger er nøjagtige, fuldstændige og tilgængelige. De skal sikre, at indberetningerne foretages til tiden under anvendelse af de i artikel 11 beskrevne indberetningskanaler og i overensstemmelse med indberetningsproceduren i artikel 13.
3. Hvis et kreditvurderingsbureau tilhører en gruppe af kreditvurderingsbureauer, kan medlemmerne af gruppen bemyndige et af gruppens medlemmer til at indberette de krævede oplysninger på gruppens vegne. Hvis det bemyndigede medlem af gruppen indberetter oplysninger på gruppens vegne, skal medlemmet oplyse både om sin egen identitet og om, på hvilke gruppemedlemmers vegne oplysningerne indberettes.
Artikel 3
Kreditvurderinger, der skal indberettes
1. Kreditvurderingsbureauer skal indberette oplysninger om kreditvurderinger for hver indberetningsperiode, indtil de pågældende kreditvurderinger trækkes tilbage.
2. Kreditvurderingsbureauer skal indberette både opfordrede og uopfordrede kreditvurderinger. Det skal angives, hvorvidt der er tale om en opfordret eller en uopfordret kreditvurdering.
3. Kreditvurderingsbureauers indberetning på vegne af en gruppe af kreditvurderingsbureauer kan indbefatte oplysninger, der stammer fra tredjelandskreditvurderingsbureauer tilhørende samme gruppe, men som ikke anvendes i Unionen på grundlag af validering. Hvis et kreditvurderingsbureau ikke indberetter sådanne oplysninger, skal det gøre rede herfor i sin indberetning om kvalitative oplysninger.
4. Kreditvurderingsbureauer skal indberette oplysninger om kreditvurderinger, som er blevet udstedt i løbet af de ti år, der ligger forud for ikrafttrædelsen af forordning (EF) nr. 1060/2009. Kreditvurderingsbureauer, der ikke udstedte kreditvurderinger før den 7. december 1999, skal indberette oplysninger for rapporteringsperioderne efter den første dato, på hvilken de har udstedt en kreditvurdering. Kreditvurderingsbureauer skal ikke foretage indberetninger for kreditvurderingsperioder, der ligger før deres registrering eller certificering i henhold til forordning (EF) nr. 1060/2009, hvis de kan dokumentere, at indberetning af sådanne data ikke står i et rimeligt forhold til omfanget og kompleksiteten af indberetningen.
5. Kreditvurderingsbureauer skal indberette følgende typer kreditvurderinger:
a)
kreditvurderinger af erhvervsvirksomheder
b)
kreditvurderinger af struktureret finansiering
c)
kreditvurderinger af stater og offentlige myndigheder.
Artikel 4
Kreditvurderinger af erhvervsvirksomheder
1. Kreditvurderingsbureauer skal indberette oplysninger vedrørende kreditvurderinger af erhvervsvirksomheder på udstederbasis.
2. Kreditvurderingsbureauer kan behandle kreditvurderinger af et datterselskab af et selskab som en individuel kreditvurdering, hvis de ønsker dette. Kreditvurderingsbureauer skal gøre rede for, hvilken politik de har valgt.
3. Ved indberetning af kreditvurderinger af erhvervsvirksomheder skal kreditvurderingsbureauer klassificere kreditvurderingerne inden for et af de branchesegmenter, der er beskrevet i felt 18 i tabel 1 i bilag II.
4. Både kort- og langsigtede kreditvurderinger for erhvervsvirksomheder skal indberettes, hvis de er til rådighed. For langsigtede kreditvurderinger skal udstedervurderingen indberettes. Hvis der ikke er en udstedervurdering til rådighed, skal den langsigtede vurdering vedrørende usikret gæld indberettes. Hvis der er vurderinger vedrørende udenlandsk og indenlandsk valuta til rådighed, skal kun vurderingen vedrørende udenlandsk valuta indberettes.
Artikel 5
Kreditvurderinger af struktureret finansiering
1. Kreditvurderingsbureauer skal indberette langsigtede kreditvurderinger på udstederbasis for struktureret finansiering, jf. dog stk. 2 og 3.
2. Kreditvurderingsbureauer skal indberette langsigtede kreditvurderinger på udstederbasis for SIV-investeringsselskaber og lignende enheder.
3. Kreditvurderingsbureauer skal indberette kortsigtede kreditvurderinger på udstederbasis for kortfristede gældsbreve med sikkerhed i aktiver (asset-backed commercial papers).
4. Kreditvurderingsbureauer skal ved indberetning af kreditvurderinger af struktureret finansiering klassificere kreditvurderingerne i en af følgende aktivklasser:
a)
Værdipapirer med sikkerhed i aktiver (asset-backed securities). Denne aktivklasse omfatter aktivunderklasserne bil-, båd- og flylån, studielån, forbrugslån, sundhedsplejelån, lån til færdigfabrikerede huse, filmlån, energilån, leasingkontrakter vedrørende udstyr, kreditkortfordringer, fogedudlæg for skatter, misligholdte lån, »credit linked notes«, lån til campingbiler o.l. og handelstilgodehavender.
b)
Værdipapirer med sikkerhed i beboelsesejendomme (residential mortgage-backed securities). Denne aktivklasse omfatter aktivunderklasserne »prime residential mortgage-backed securities«»non-prime residential mortgage-backed securities« og »home equity loans«.
c)
Værdipapirer med sikkerhed i erhvervsejendomme (commercial mortgage-backed securities). Denne aktivklasse omfatter aktivunderklasserne lån til detailforretnings- eller kontorejendomme, lån til hospitaler, lån til plejeinstitutioner, lån til lagerfaciliteter, lån til hoteller, lån til behandlingsfaciliteter, lån til industrien og lån til flerfamiliehuse.
d)
Strukturerede kreditobligationer (collateralised debt obligations). Denne aktivklasse omfatter aktivunderklasserne »collateralised loan obligations«, »collateralised bond obligations«, »collateralised synthetic obligations«, »single-tranche collateralised debt obligations«, »collateralised fund obligations«, »collateralised debt obligations of asset-backed securities« og »collateralised debt obligations of collateralised debt obligations«.
e)
Kortfristede gældsbreve med sikkerhed i aktiver (asset-backed commercial papers).
f)
Anden struktureret finansiering, som ikke er omfattet af ovenstående aktivklasser, herunder strukturerede dækkede obligationer (structured covered bonds), strukturerede investeringsprodukter (structured investment vehicles), forsikringstilknyttede værdipapirer (insurance-linked securities) og »derivative product companies«.
5. Kreditvurderingsbureauer skal angive, hvilken aktivklasse og i givet fald aktivunderklasse hvert kreditvurderet instrument henhører under.
6. I felt 17 i tabel 1 i bilag II skal den anvendte landekode for et instrument være koden for det land, hvor hovedparten af de underliggende aktiver er hjemmehørende. Når det ikke er muligt at bestemme, hvor hovedparten af de underliggende aktiver er hjemmehørende, registreres det kreditvurderede instrument som »internationalt«.
Artikel 6
Kreditvurderinger af stater og offentlige myndigheder
1. Kreditvurderingsbureauer skal indberette oplysninger vedrørende kreditvurderinger af stater og offentlige myndigheder på udstederbasis. Kreditvurderingsbureauerne skal klassificere kreditvurderingerne inden for en af følgende sektorer:
a)
kreditvurderinger af stater vedrørende indenlandsk valuta
b)
kreditvurderinger af stater vedrørende udenlandsk valuta
c)
kreditvurderinger af regionale og lokale myndigheder, f.eks. delstater og kommuner
d)
kreditvurderinger af overnationale organisationer, f.eks. af institutioner oprettet, ejet og kontrolleret af mere end en enkelt statslig part, herunder organisationer henhørende under hovedafdeling U (ekstraterritoriale organisationer og organer) i EU's statistiske nomenklatur for økonomiske aktiviteter (»NACE«) (3)
e)
kreditvurderinger af offentlige enheder, herunder enheder henhørende under hovedafdeling O (offentlig forvaltning og forsvar; socialsikring), P (undervisning) og Q (sundhedsvæsen og sociale foranstaltninger) i NACE.
2. Inden for hver sektor skal både de kortsigtede og langsigtede udstedervurderinger indberettes. Hvis der ikke er en udstedervurdering til rådighed, skal vurderingen vedrørende langfristet gæld indberettes.
3. I felt 17 i tabel 1 i bilag II angives den kreditvurderede udsteder som »international«, hvis det ikke er muligt at fastslå et bestemt land som udstederland, når der er tale om overnationale organisationer, jf. stk. 1, litra d).
KAPITEL III
INDBERETNINGSFORMAT
Artikel 7
Kvalitative oplysninger
1. Kreditvurderingsbureauer skal foretage indberetninger om kvalitative oplysninger i det format, der er beskrevet i tabel 1 i bilag I. Navnlig skal kreditvurderingsbureauer indberette kvalitative oplysninger om deres kreditvurderingsskala med en redegørelse for de individuelle kendetegn og betydningen af hver kreditvurdering. Kreditvurderingsbureauer kan indberette op til seks kreditvurderingsskalaer. Der kan kun indberettes én kreditvurderingsskala for hver kombination af tidshorisont og kreditvurderingstype.
2. Hvis et kreditvurderingsbureau udsteder kreditvurderinger for en bestemt tidshorisont og kreditvurderingstype under anvendelse af mere end én kreditvurderingsskala, skal det i sine indberetninger om kvalitative oplysninger kun anføre den kreditvurderingsskala, der anvendes for flertallet af sådanne kreditvurderinger. Kreditvurderinger, for hvilke der anvendes en kreditvurderingsskala, der ikke er indberettet i henhold til dette stykke, skal ikke være indeholdt i indberetningerne med kreditvurderingsoplysninger.
3. En kreditvurderingsskala indeholder et ubestemt antal brede kreditvurderingskategorier, der som underkategorier kan omfatte et ubestemt antal trin. Kreditvurderingsbureauer skal i givet fald indberette både kreditvurderingskategorier og kreditvurderingstrin.
Artikel 8
Kreditvurderingsoplysninger
1. Kreditvurderingsbureauer skal foretage indberetninger med kreditvurderingsoplysninger, jf. artikel 3, i det format, der er beskrevet i tabel 1 i bilag II.
2. I felt 12 i tabel 1 i bilag II skal kreditvurderingsbureauer indberette kredithændelser i relation til kreditvurderinger, hvis en af følgende hændelser har fundet sted:
a)
kreditvurderingen angiver, at der har fundet en kredithændelse sted ifølge kreditvurderingsbureauets egen definition af kredithændelse
b)
kreditvurderingen er blevet trukket tilbage som følge af den kreditvurderede enheds insolvens eller som følge af gældsomlægning
c)
ethvert andet forhold, som følge af hvilket kreditvurderingsbureauer anser en kreditvurderet enhed eller et kreditvurderet instrument for at være omfattet af en kredithændelse, væsentligt svækket e.l.
3. Alle indberettede kreditvurderinger, der trækkes tilbage i en bestemt indberetningsperiode, skal forsynes med en begrundelse for tilbagetrækningen i felt 11 i tabel 1 i bilag II. Kreditvurderinger, der er trukket tilbage før den 7. september 2010, kan indplaceres i kategorien »kreditvurdering ophørt af andre grunde«.
Artikel 9
Ændringer til og annullering af kvalitative oplysninger
1. Kreditvurderingsbureauer skal indberette ændringer til og annullering af indberettede kvalitative oplysninger, hvis det er nødvendigt for at:
a)
afspejle ændringer i de kvalitative oplysninger
b)
rette faktuelle fejl ved indberetningen af en kreditvurderingsskala.
2. Ved ændringer i kvalitative oplysninger, undtagen oplysninger vedrørende kreditvurderingsskalaen, skal kreditvurderingsbureauer indgive en ny indberetning med de ajourførte oplysninger. Kreditvurderingsbureauer skal kun indgive en ny indberetning med kvalitative oplysninger, hvis der er ændringer i oplysningerne, og kun de ændrede oplysninger skal indberettes. Hvis der foretages en metodeændring, skal kreditvurderingsbureauer indberette de ajourførte kvalitative oplysninger og kan henvise til yderligere oplysninger om tidligere metodeændringer, der fremgår af deres websted.
3. Hvis der foretages ændringer af en kreditvurderingsskala begrænset til benævnelsen af kategorier eller trin, skal kreditvurderingsbureauer indsende indberetningen med kvalitative oplysninger med en ajourført beskrivelse af den tidligere kreditvurderingsskala (identificeret ved dens entydige kreditvurderingsidentifikator) indeholdende ændringerne til benævnelserne eller beskrivelserne. De øvrige felter vedrørende kreditvurderingsskalaen skal indgå uændret i indberetningen. Kreditvurderingsbureauer skal anvende de felter, der er angivet i tabel 1 i bilag I.
4. Hvis der er tale om væsentlige ændringer af en kreditvurderingsskala, skal kreditvurderingsbureauer meddele, at der foreligger en ny kreditvurderingsskala, og gøre følgende:
a)
Der skal indsendes en kvalitativ fil med en ajourført beskrivelse af den foregående kreditvurderingsskala og med ændring af slutdatoen for gyldigheden til den foregående indberetningsperiodes slutdato. Kreditvurderingsbureauer skal anvende de felter, der er angivet i tabel 1 i bilag I.
b)
Kreditvurderingsbureauerne skal indberette den nye kreditvurderingsskala med en ny entydig identifikator og en startgyldighedsdato for den første indberetningsperiode, for hvilken den er gyldig.
c)
Når kreditvurderingsbureauerne har modtaget feedbackfilen fra det centrale register med bekræftelse på, at den nye kreditvurderingsskala er blevet godkendt, skal de indsende kreditvurderingsdatafilerne for den første indberetningsperiode, for hvilken den nye kreditvurderingsskala finder anvendelse, og heri anvende den nye kreditvurderingsskala.
5. Hvis en kreditvurderingsskala annulleres, skal kreditvurderingsbureauer gøre følgende:
a)
Annulleringen skal finde sted, før kreditvurderingsbureauerne indberetter kreditvurderingsoplysninger til det centrale register vedrørende den pågældende kreditvurderingsskala. Hvis der allerede er blevet indberettet kreditvurderingsoplysninger, skal kreditvurderingsbureauerne annullere alle kreditvurderingsoplysninger, hvor den foregående kreditvurderingsskala er blevet brugt.
b)
Kreditvurderingsbureauerne skal sende datafilen med kvalitative oplysninger indeholdende annulleringen af kreditvurderingsskalaen. Kreditvurderingsbureauerne skal anvende det felt, der er angivet i tabel 2 i bilag I.
Artikel 10
Annullering af kreditvurderingsoplysninger og indberetning af historiske kreditvurderingsoplysninger
1. Hvis der opdages faktuelle fejl i de kreditvurderingsdata, der er blevet indberettet, skal kreditvurderingsbureauer indberette en annullering af de pågældende kreditvurderingsoplysninger og erstatte de kreditvurderingsoplysninger, der annulleres.
2. Ved annullering af kreditvurderingsoplysninger skal kreditvurderingsbureauer træffe en af følgende foranstaltninger:
a)
Hvis der er tale om kreditvurderingsoplysninger vedrørende den løbende indberetningsperiode, skal kreditvurderingsbureauerne anvende de felter, der er angivet i tabel 2 i bilag II. Når de oprindelige oplysninger er slettet, skal de indsende en ny version af oplysningerne.
b)
Hvis der er tale om kreditvurderingsoplysninger vedrørende tidligere indberetningsperioder, kan kreditvurderingsbureauerne annullere de oprindelige kreditvurderingsoplysninger for alle indberetningsperioder under anvendelse af det angivne felt i tabel 2 i bilag II, herunder årsagen til annulleringen, og derefter erstatte den oprindelige version af oplysningerne i alle perioder under anvendelse af den i artikel 3, stk. 4, beskrevne procedure.
3. Ved indberetning af kreditvurderingsoplysninger med tilbagevirkende kraft skal kreditvurderingsbureauer til kreditvurderingsfelterne tilføje den historiske indberetningsperiode for kreditvurderingen og årsagen til, at der indberettes historiske kreditvurderingsoplysninger, jf. felt 24 og 25 i tabel 1 i bilag II.
KAPITEL IV
INDBERETNINGSMETODE
Artikel 11
Indberetningskanaler og dataoverførsel
1. Ved indberetning af oplysninger til det centrale register skal kreditvurderingsbureauer anvende det centrale registersystems indberetningsfaciliteter.
2. Alle filer, der sendes til og modtages fra det centrale register, skal være i XML-format i overensstemmelse med ESMA's XSD (XML Schema Definition).
3. Kreditvurderingsbureauer skal navngive filerne i henhold til den af ESMA fastlagte navnekonvention.
4. Kreditvurderingsbureauer skal opbevare de filer, der sendes til og modtages af det centrale register i elektronisk form, i mindst fem år. De skal stilles til rådighed for ESMA efter anmodning.
Artikel 12
Filudvekslingsprincipper og rapporteringsperiode
1. Kreditvurderingsbureauer skal indsende samtlige filer for en bestemt rapporteringsperiode til det centrale register inden for den følgende forhåndspubliceringsperiode. Dette krav omfatter både filer med kvalitative oplysninger og filer med kreditvurderingsoplysninger.
2. Rapporteringsperioden omfatter en seksmånedersperiode fra 1. januar til 30. juni eller fra 1. juli til 31. december. Forhåndspubliceringsperioden er en periode på tre måneder i forlængelse af den respektive rapporteringsperiode og varende fra 1. januar til 31. marts eller fra 1. juli til 30. september. Begyndelsen og afslutningen på en forhåndspubliceringsperiode og en rapporteringsperiode fastsættes i centraleuropæisk tid.
3. Kreditvurderingsbureauer skal først indsende kvalitative oplysninger. De skal først indsende kreditvurderingsdatafiler, når de har modtaget en feedbackfil fra det centrale register med bekræftelse på de kvalitative oplysninger.
4. I hver forhåndspubliceringsperiode skal kreditvurderingsbureauer til det centrale register indsende kreditvurderingsdatafiler, inklusive alle de oplysninger, der er angivet i tabel 1, 2 og 3 i bilag II. Annullering af kreditvurderingsoplysninger skal indberettes i overensstemmelse med artikel 10.
5. Første gang kreditvurderingsbureauer foretager indberetning til det centrale register, skal de medsende en fil med kvalitative oplysninger, herunder alle kvalitative oplysninger som nævnt i tabel 1, 2 og 3 i bilag I. Efterfølgende skal kreditvurderingsbureauerne udelukkende indberette nye kreditvurderingsskalaer samt ajourføringer og annullering af kvalitative data i henhold til artikel 9.
6. Ud over den første indberetning til det centrale register skal kreditvurderingsbureauer også indberette historiske oplysninger i henhold til artikel 3, stk. 4. Denne indberetning skal foretages i kronologisk orden for indberetningsperioderne begyndende med den tidligste.
Artikel 13
Indberetningsprocedure
1. Kreditvurderingsbureauer skal sikre, at de oplysninger, de indsender til det centrale register, svarer til de interne optegnelser. Inden for hver forhåndspubliceringsperiode skal alle relevante filer indsendes i kronologisk orden, og alle fejl skal rettes inden for forhåndspubliceringsperioden.
2. Det centrale register skal til kreditvurderingsbureauerne sende en feedbackfil for hver indberettet datafil, enten med bekræftelse på, at filen er modtaget og indlæst korrekt, eller med oplysning til kreditvurderingsbureauerne om fejl, der er opdaget. Hvis det centrale register har fundet en fejl, skal kreditvurderingsbureauerne inden for en rimelig tidsfrist indsende rettelser som følger:
a)
i tilfælde af filfejl skal kreditvurderingsbureauerne rette fejlen som anført i feedbackfilen og indsende hele filen igen
b)
i tilfælde af indholdsmæssige fejl skal kreditvurderingsbureauerne rette fejlen som anført i feedbackfilen og kun indsende de rettede poster.
KAPITEL V
AFSLUTTENDE BESTEMMELSER
Artikel 14
Ikrafttræden
Denne forordning træder i kraft på tyvendedagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.
Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i hver medlemsstat.
Udfærdiget i Bruxelles, den 21. marts 2012.
32012R0448
L 140/17
SLUŽBENI LIST EUROPSKE UNIJE
DELEGIRANA UREDBA KOMISIJE (EU) br. 448/2012
od 21. ožujka 2012.
o dopuni Uredbe Vijeća (EZ) br. 1060/2009 Europskog parlamenta i Vijeća u vezi regulatornih tehničkih standarda za prezentaciju informacija koje agencije za kreditni rejting daju na raspolaganje u središnjem registru koji je osnovalo Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala
(Tekst značajan za EGP)
EUROPSKA KOMISIJA,
uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,
uzimajući u obzir Uredbu (EZ) br. 1060/2009 Europskog parlamenta i Vijeća od 16. rujna 2009. o agencijama za kreditni rejting (1), a posebno njezin članak 21. stavak 4. točku (c),
budući da:
(1)
Člankom 11. stavkom 2. Uredbe (EZ) br. 1060/2009 od agencija za kreditni rejting se zahtijeva da određene informacije o svojim prethodnim rezultatima daju na raspolaganje u središnjem registru koji je osnovalo Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala (European Securities and Markets Authority) (dalje u tekstu: „ESMA”). Te se informacije daju na raspolaganje u standardnom obliku koji ESMA propisuje i čini dostupnim javnosti te objavljuje sažetak o glavnim opaženim kretanjima. Navedene je zahtjeve potrebno dopuniti u vezi s prezentacijom informacija koje se daju na raspolaganje, uključujući strukturu, oblik, način i razdoblje izvješćivanja.
(2)
Agencije za kreditni rejting koje čine dio grupe agencija za kreditni rejting, a koje se nalaze u Uniji, mogu zasebno podnositi izvješća središnjem registru. Međutim, zbog visoko integrirane funkcionalne organizacije agencija za kreditni rejting na razini Unije i lakšeg razumijevanja statističkih podataka, agencije za kreditni rejting bi trebalo poticati da središnjem registru podnose zajednička izvješća za cijelu grupu.
(3)
Sustav središnjeg registra prikuplja podatke o kreditnim rejtinzima i pohranjuje ih u središnju bazu podataka. Kako bi se sudionicima tržišta pomoglo da bolje procijene pouzdanost kreditnih rejtinga i na taj način im se olakšalo donošenje odluka o ulaganjima, središnji registar bi na dobrovoljnoj osnovi trebao prihvaćati i kreditne rejtinge koje izdaju agencije za kreditni rejting iz trećih zemalja, koje pripadaju istoj grupi agencija za kreditni rejting, a koji nisu priznati u Uniji.
(4)
Kako bi se dodatno olakšalo razumijevanje prikazanih statističkih podataka, izvješća podataka o kreditnim rejtinzima trebala bi uključivati sve podatke koji se odnose na razdoblje od najmanje deset godina prije stupanja na snagu Uredbe (EZ) br. 1060/2009. Agencija za kreditni rejting ne bi bila dužna izvješćivati o tim podacima ako dokaže da to s obzirom na razmjer i složenost podataka ne bi bilo primjereno.
(5)
Ova se Uredba temelji na nacrtu regulatornih tehničkih standarda koje je ESMA podnijela Komisiji na odobrenje u skladu s postupkom utvrđenim člankom 10. Uredbe (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (2).
(6)
ESMA je provela otvorena javna savjetovanja o nacrtu regulatornih tehničkih standarda na kojima se ova Uredba temelji te zatražila mišljenje Interesne skupine za vrijednosne papire i financijska tržišta osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1095/2010. ESMA, međutim, nije izvršila analizu troškova i koristi budući da je smatrala da ona ne bi bila razmjerna utjecaju nacrta tehničkih regulatornih standarda, obzirom da Odbor europskih regulatora za vrijednosne papire („Committee of European Securities Regulators”, dalje u tekstu: CESR) osniva središnji registar od 2010. te da nacrt tehničkih standarda odražava djelovanje postojećeg sustava, a ne uvodi značajne nove zahtjeve te se stoga nije očekivalo da bi ESMI ili agencijama za kreditni rejting nametnuo značajne nove troškove,
DONIJELA JE OVU UREDBU:
POGLAVLJE I.
OPĆE ODREDBE
Članak 1.
Predmet
Ovom se Uredbom utvrđuju pravila za prezentaciju informacija, uključujući njihovu strukturu, oblik, način i razdoblje izvješćivanja, koje agencije za kreditni rejting moraju dati na raspolaganje u središnjem registru u skladu s:
(a)
člankom 11. stavkom 2. Uredbe (EZ) br. 1060/2009;
(b)
Prilogom I. odjeljkom E dijelom II. točkom 1. Uredbe (EZ) br. 1060/2009.
POGLAVLJE II.
STRUKTURA IZVJEŠĆA
Članak 2.
Načela izvješćivanja
1. Agencija za kreditni rejting središnjem registru koji je osnovala ESMA podnosi sljedeće vrste izvješća:
(a)
izvješća s kvalitativnim podacima određena u članku 7. i članku 9.; i
(b)
izvješća s podacima o kreditnim rejtinzima određena u članku 8. i članku 10.
2. Agencija za kreditni rejting odgovorna je za točnost, potpunost i dostupnost podataka o kojima izvješćuje. Agencija osigurava da se izvješća podnose pravovremeno, putem kanala izvješćivanja iz članka 11. te u skladu s postupkom izvješćivanja iz članka 13.
3. U slučaju grupe agencija za kreditni rejting, članice grupe mogu opunomoćiti jednu od članica da u ime grupe podnosi propisana izvješća. Opunomoćena članica grupe prilikom podnošenja izvješća u ime grupe identificira i sebe i članice grupe u čije ime podnosi izvješće.
Članak 3.
Kreditni rejtinzi o kojima se izvješćuje
1. Agencija za kreditni rejting podnosi izvješće s podacima o kreditnom rejtingu za svako razdoblje izvješćivanja do povlačenja tog kreditnog rejtinga.
2. Agencija za kreditni rejting izvješćuje o naručenim i o nenaručenim rejtinzima. U izvješću navodi je li rejting naručen ili nenaručen.
3. Agencija za kreditni rejting koja izvješćuje u ime grupe u izvješće može uključiti i podatke agencija za kreditni rejting iz trećih zemalja koje pripadaju istoj grupi, a koji se ne koriste u Uniji na temelju priznavanja. Kada agencija za kreditni rejting ne izvijesti o takvim podacima, u izvješću o kvalitativnim podacima navodi obrazloženje za to.
4. Agencija za kreditni rejting podnosi izvješće s podacima o kreditnim rejtinzima koji se odnose na razdoblje od najmanje deset godina prije stupanja na snagu Uredbe (EZ) br. 1060/2009. Agencija za kreditni rejting koja nije izdavala kreditne rejtinge prije 7. prosinca 1999. izvješćuje o podacima za razdoblja izvješćivanja nakon dana prvog izdavanja kreditnog rejtinga. Agencija za kreditni rejting nije dužna podnijeti izvješća za razdoblja izvješćivanja prije njezine registracije ili certifikacije u skladu s Uredbom (EZ) br. 1060/2009 ako dokaže da ta izvješća s obzirom na razmjer i složenost podataka ne bi bila primjerena.
5. Agencija za kreditni rejting izvješćuje o sljedećim vrstama rejtinga:
(a)
kreditni rejtinzi gospodarskih subjekata;
(b)
kreditni rejtinzi strukturiranih financijskih instrumenata;
(c)
kreditni rejtinzi država i javnih financija.
Članak 4.
Kreditni rejtinzi gospodarskih subjekata
1. Agencija za kreditni rejting o podacima koji se odnose na rejtinge gospodarskih subjekata izvješćuje za svakog pojedinog izdavatelja.
2. Agencija za kreditni rejting može kreditne rejtinge društava kćeri određenog matičnog društva promatrati kao pojedinačne rejtinge. Agencija za kreditni rejting obrazlaže politiku koju je u tom smislu odabrala.
3. Prilikom izvješćivanja o kreditnim rejtinzima gospodarskih subjekata agencija za kreditni rejting rejtinge svrstava u jednu od grana djelatnosti navedenih u polju 18 tablice 1. Priloga II.
4. U izvješćima se prikazuju podaci i za kratkoročne i za dugoročne rejtinge gospodarskih subjekata, kada su dostupni. Za dugoročne rejtinge izvješćuje se o kreditnom rejtingu izdavatelja. Kada rejting izdavatelja nije raspoloživ, izvješćuje se o rejtingu dugoročnog neosiguranog duga. Kada su raspoloživi rejtinzi i za stranu i za domaću valutu, izvješćuje se samo o rejtingu za stranu valutu.
Članak 5.
Kreditni rejtinzi strukturiranih financijskih instrumenata
1. Ovisno o posebnim značajkama navedenim u stavcima 2. i 3., agencija za kreditni rejting za strukturirane financijske instrumente izvješćuje o dugoročnim rejtinzima za svako pojedino izdanje.
2. Agencija za kreditni rejting izvješćuje o dugoročnim rejtinzima za svakog pojedinog izdavatelja u slučaju strukturiranih investicijskih alata i sličnih strukturiranih instrumenata.
3. Agencija za kreditni rejting izvješćuje o kratkoročnim rejtinzima za svako pojedino izdanje u slučaju komercijalnih zapisa pokrivenih imovinom.
4. Prilikom podnošenja izvješća o rejtinzima strukturiranih financijskih instrumenata, agencija za kreditni rejting rejtinge svrstava u jednu od sljedećih kategorija imovine:
(a)
vrijednosni papiri pokriveni imovinom (ABS). Ova kategorija imovine uključuje sljedeće potkategorije: kredite za kupnju automobila/plovila/zrakoplova, studentske kredite, potrošačke kredite, kredite za zdravstvene usluge, kredite za kupnju mobilnih kuća, kredite za filmsku produkciju, kredite za komunalno uređenje, leasing opreme, potraživanja po kreditnim karticama, porezne zaloge, nenaplative kredite, kreditne zapise, kredite za kupnju rekreacijska vozila i potraživanja od kupaca;
(b)
vrijednosni papiri pokriveni stambenim hipotekama (RMBS). Ova kategorija imovine uključuje sljedeće potkategorije: prvorazredne i neprvorazredne vrijednosne papire pokrivene stambenim hipotekama te hipotekarne stambene kredite;
(c)
vrijednosni papiri pokriveni hipotekama na poslovnim nekretninama (CMBS). Ova kategorija imovine uključuje sljedeće potkategorije: kredite za prodajne ili poslovne prostore, kredite za bolnice, domove za njegu, skladišne objekte, hotele, ustanove za njegu, kredite gospodarsku djelatnost i višestambene objekte;
(d)
financijski instrumenti osigurani dužničkim financijskim instrumentima (CDO). Ova kategorija imovine uključuje sljedeće potkategorije: financijske instrumente osigurane kreditima (CLO), financijske instrumente osigurane obveznicama (CBO), financijske instrumente osigurane sintetskim financijskim instrumentima (CSO), jednotranšne financijske instrumente osigurane dužničkim financijskim instrumentima, financijske instrumente osigurane fondovima (CFO), financijske instrumente osigurane dužničkim financijskim instrumentima vrijednosnih papira pokrivenih imovinom (CDO ABS-a) te financijske instrumente osigurane dužničkim financijskim instrumentima financijskih instrumenata osiguranih dužničkim financijskim instrumentima (CDO CDO-a);
(e)
komercijalni zapisi pokriveni imovinom;
(f)
drugi strukturirani financijski instrumenti koji nisu obuhvaćeni prethodnim kategorijama imovine, uključujući strukturirane pokrivene obveznice, strukturirane investicijske alate, vrijednosne papire povezane s rizicima osiguranja i ponuditelje izvedenih financijskih instrumenata.
5. Agencija za kreditni rejting navodi kojoj kategoriji i, prema potrebi, potkategoriji imovine svaki ocjenjivani financijski instrument pripada.
6. Za potrebe polja 17 tablice 1. Priloga II. kao oznaka države za određeni financijski instrument koristi se oznaka države porijekla većine uključenih sredstava. Kada nije moguće utvrditi porijeklo većine uključenih sredstava, ocjenjivani instrument označava se kao „međunarodni”.
Članak 6.
Kreditni rejtinzi država i javnih financija
1. Agencija za kreditni rejting o podacima koji se odnose na kreditne rejtinge država i javnih financija izvješćuje za svakog pojedinog izdavatelja. Agencija za kreditni rejting rejtinge svrstava u jedan od sljedećih sektora:
(a)
rejtinzi država u domaćoj valuti;
(b)
rejtinzi država u stranoj valuti;
(c)
rejtinzi subjekata ispod državne razine ili na razini općina, kao što su regionalne ili lokalne samouprave;
(d)
rejtinzi naddržavnih organizacija kao što su institucije koje su osnovale, u vlasništvu su i kojima upravlja više od jedne države dioničarke uključujući organizacije s oznakom U (Aktivnosti izvanteritorijalnih organizacija i tijela) prema statističkoj klasifikaciji gospodarskih djelatnosti u Europskoj zajednici (dalje u tekstu: „NACE”) (3);
(e)
rejtinzi javnih subjekata uključujući i one sa sljedećim NACE oznakama: O (Javna uprava i obrana; obvezno socijalno osiguranje), P (Obrazovanje) i Q (Djelatnosti zdravstvene zaštite i socijalne skrbi).
2. Unutar svakog sektora izvješćuje se o kratkoročnim i dugoročnim rejtinzima izdavatelja. Kada rejting izdavatelja nije raspoloživ, izvješćuje se o rejtingu dugoročnog neosiguranog duga.
3. Za potrebe polja 17 tablice 1. Priloga II., kada u slučaju naddržavnih organizacija, određenih u stavku 1. točki (d), nije moguće odrediti jednu državu kako državu izdavanja, ocjenjivani izdavatelj označava se kao „međunarodni”.
POGLAVLJE III.
OBLIK IZVJEŠĆA
Članak 7.
Kvalitativni podaci
1. Agencija za kreditni rejting podnosi izvješća s kvalitativnim podacima u obliku navedenom u tablici 1. Priloga I. Agencija za kreditni rejting posebno izvješćuje o kvalitativnim podacima koji se odnose na njezinu ljestvicu rejtinga te objašnjava pojedinačne značajke i značenje svakog rejtinga. Agencija za kreditni rejting može izvijestiti o najviše šest ljestvica rejtinga. Za svaku kombinaciju vremenskog horizonta i vrste kreditnog rejtinga može izvijestiti o najviše jednoj ljestvici rejtinga.
2. Kada agencija izdaje rejtinge za određeni vremenski horizont i vrstu rejtinga koristeći više od jedne ljestvice rejtinga, u svojim izvješćima s kvalitativnim podacima izvješćuje samo o onoj ljestvici rejtinga koja je korištena u najvećem broju rejtinga. Kreditni rejtinzi za koje se koristila ljestvica rejtinga o kojoj nije podneseno izvješće u skladu s ovim stavkom ne navode se u izvješćima s podacima o kreditnim rejtinzima.
3. Ljestvica rejtinga sadrži neograničen broj širokih kategorija rejtinga koje kao potkategorije mogu sadržavati neograničen broj stupnjeva. Agencija za kreditni rejting, prema potrebi, izvješćuje i o kategorijama rejtinga i o odgovarajućim stupnjevima.
Članak 8.
Podaci o kreditnim rejtinzima
1. Agencija za kreditni rejting podnosi izvješća s podacima o kreditnim rejtinzima za rejtinge iz članka 3. u obliku utvrđenom u tablici 1. Priloga II.
2. Za potrebe polja 12 tablice 1. Priloga II., agencija za kreditni rejting za određeni rejting izvješćuje o neplaćanju u slučaju nastanka jednog od sljedećih događaja:
(a)
agencija za kreditni rejting navodi da je nastupilo neplaćanje u skladu s definicijom „neplaćanja” agencije za kreditni rejting;
(b)
rejting je povučen zbog insolventnosti ocjenjivanog subjekta ili zbog restrukturiranja duga;
(c)
u svim drugim slučajevima kada agencija za kreditni rejting smatra da je za ocjenjivani subjekt ili instrument nastupilo neplaćanje, da je materijalno ugrožen ili slično tome.
3. Za sve kreditne rejtinge koji se tijekom određenog razdoblja izvješćivanja povuku, u polju 11 tablice 1. Priloga II. navodi se razlog povlačenja. Rejtinzi koji su bili povučeni prije 7. rujna 2010. mogu se navesti pod kategorijom „istek rejtinga iz drugih razloga”.
Članak 9.
Promjene i poništenja kvalitativnih podataka
1. Agencija za kreditni rejting izvješćuje o promjenama i poništenjima kvalitativnih podataka iz već dostavljenih izvješća u slučajevima kada je to potrebno kako bi se:
(a)
obuhvatile promjene kvalitativnih podataka;
(b)
ispravile činjenične pogreške u izvješćima o ljestvici rejtinga.
2. Prilikom promjena kvalitativnih podataka, izuzev podataka o ljestvici rejtinga, agencija za kreditni rejting šalje novo izvješće s ažuriranim podacima. Agencija za kreditni rejting šalje novo izvješće s kvalitativnim podacima samo ako je došlo do promjene određenih podataka, pri čemu se izvješćuje samo o podacima koji su se promijenili. U slučaju promjene metodologije, agencija izvješćuje o ažuriranim kvalitativnim podacima te za dodatne informacije može uputiti na prošle promjene metodologije prikazane na njezinoj internetskoj stranici.
3. U slučaju promjene u ljestvici rejtinga koja je ograničena isključivo na nazive kategorija ili stupnjeva, agencija za kreditni rejting šalje izvješće o kvalitativnim podacima s ažuriranim podacima iz prethodne ljestvice rejtinga (označene jedinstvenom oznakom rejtinga), kojim se na odgovarajući način izmjenjuju oznake ili opisi. Ostala polja koja se odnose na ljestvicu rejtinga uključuju se u izvješće nepromijenjena. Pri tome agencija za kreditni rejting koristi polja navedena u tablici 1. Priloga I.
4. U slučaju značajnijih promjena u ljestvici rejtinga, agencija za kreditni rejting prijavljuje novu ljestvicu rejtinga i poduzima sljedeće korake:
(a)
šalje datoteku s kvalitativnim podacima s ažuriranim prikazom prethodne ljestvice rejtinga, pri čemu krajnji datum važenja mijenja u datum završetka prethodnog razdoblja izvješćivanja. Pri tome agencija za kreditni rejting koristi polja navedena u tablici 1. Priloga I;
(b)
agencija za kreditni rejting izvješćuje o novoj ljestvici rejtinga s novom jedinstvenom oznakom i početnim datumom važenja prvog razdoblja izvješćivanja za koje važi;
(c)
nakon što od središnjeg registra zaprimi povratnu datoteku kojom se potvrđuje prihvaćanje nove ljestvice rejtinga, agencija za kreditni rejting šalje datoteke s podacima o kreditnim rejtinzima za prvo razdoblje izvješćivanja, pri čemu koristi novu ljestvicu rejtinga.
5. U slučaju poništenja ljestvice rejtinga, agencija za kreditni rejting poduzima sljedeće korake:
(a)
poništenje se vrši prije nego agencija za kreditni rejting središnji registar dostavi bilo kakve podatke o rejtinzima koji se odnose na tu ljestvicu rejtinga. U slučaju da su podaci o takvim rejtinzima već dostavljeni, agencija za kreditni rejting poništava sve podatke o rejtinzima za koje je koristila prethodnu ljestvicu rejtinga;
(b)
agencija za kreditni rejting šalje datoteku s kvalitativnim podacima kojom poništava ljestvicu rejtinga. Pri tome agencija za kreditni rejting koristi polje navedeno u tablici 2 Priloga I.
Članak 10.
Poništenje podataka o kreditnim rejtinzima i izvješćivanje o prošlim podacima o kreditnim rejtinzima
1. Ako utvrdi činjenične pogreške u podacima već dostavljenih izvješća, agencija za kreditni rejting izvješćuje o poništenju predmetnih podataka i poništene podatke zamjenjuje.
2. Prilikom poništenja podataka o kreditnim rejtinzima, agencija za kreditni rejting poduzima jedan od sljedećih koraka:
(a)
u slučaju podataka o kreditnom rejtingu iz tekućeg razdoblja izvješćivanja, agencija za kreditni rejting koristi odgovarajuće polje iz tablice 2. Priloga II. Nakon poništenja prvotnih podataka, agencija za kreditni rejting šalje novu verziju izvješća;
(b)
u slučaju podataka o kreditnom rejtingu iz prethodnih razdoblja izvješćivanja, agencija za kreditni rejting može poništiti prvotne podatke o rejtinzima za sva razdoblja izvješćivanja koristeći odgovarajuće polje iz tablice 2. Priloga II. u kojem navodi i razlog poništenja, a zatim zamijeniti prvotnu verziju izvješća za sva razdoblja koristeći postupak opisan u članku 3. stavku 4.
3. Kada izvješćuje o rejtinzima retroaktivno, agencija za kreditni rejting poljima s podacima o kreditnom rejtingu dodaje i naznaku prošlog razdoblja na koje se rejting odnosi te razlog izvješćivanja o prošlim podacima kreditnog rejtinga, kako je naznačeno u poljima 24. i 25. tablice 1. Priloga II.
POGLAVLJE IV.
NAČIN IZVJEŠĆIVANJA
Članak 11.
Kanali izvješćivanja i prijenos podataka
1. Prilikom podnošenja izvješća središnjem registru, agencija za kreditni rejting služi se funkcijama izvješćivanja sustava središnjeg registra.
2. Sve datoteke koje se šalju u središnji registar i iz njega zaprimaju prenose se u XML formatu koji je kompatibilan s XSD shemama koje određuje ESMA.
3. Agencija za kreditni rejting datoteke imenuje u skladu s pravilima imenovanja koja određuje ESMA.
4. Agencija za kreditni rejting datoteke koje pošalje u središnji registar ili ih iz njega zaprimi čuva u elektroničkom obliku najmanje pet godina. Te se datoteke na zahtjev stavljaju na raspolaganje ESMI.
Članak 12.
Načela razmjene datoteka i razdoblja izvješćivanja
1. Agencija za kreditni rejting sve datoteke koje se odnose na određeno razdoblje izvješćivanja središnjem registru šalje tijekom razdoblja prije objavljivanja koje mu slijedi. Ovaj se zahtjev odnosi i na datoteke s kvalitativnim podacima i na datoteke s podacima o kreditnim rejtinzima.
2. Razdoblje izvješćivanja obuhvaća šest mjeseci, od 1. siječnja do 30. lipnja ili od 1. srpnja do 31. prosinca. Razdoblje prije objavljivanja je razdoblje koje obuhvaća tri mjeseca po isteku odgovarajućeg razdoblja izvješćivanja, od 1. siječnja do 31. ožujka ili od 1. srpnja do 30. rujna. Početak i kraj razdoblja prije objavljivanja i razdoblja izvješćivanja određuju se prema srednjoeuropskom vremenu.
3. Agencija za kreditni rejting prvo prenosi kvalitativne podatke. Datoteke s podacima o rejtinzima šalje tek nakon što iz središnjeg registra zaprimi povratnu datoteku kojom se potvrđuju kvalitativni podaci.
4. Tijekom svakog razdoblja prije objavljivanja, agencija za kreditni rejting središnjem registru dostavlja datoteke s podacima o rejtinzima koje obuhvaćaju sve informacije navedene u tablicama 1., 2. i 3. Priloga II. O poništenju podataka o rejtinzima izvješćuje se u skladu s člankom 10.
5. Prilikom podnošenja prvog izvješća središnjem registru, agencija za kreditni rejting prosljeđuje datoteku s kvalitativnim podacima koja obuhvaća sve kvalitativne podatke navedene u tablicama 1., 2. i 3. Priloga I. Nakon toga ta agencija za kreditni rejting izvješćuje samo o novim ljestvicama rejtinga, ažuriranjima i poništenjima kvalitativnih podataka u skladu s člankom 9.
6. Uz svoje prvo izvješće središnjem registru, agencija za kreditni rejting također podnosi izvješće s prošlim podacima u skladu s člankom 3. stavkom 4. Izvješćuje se kronološkim redom razdoblja izvješćivanja, počevši od najranijeg.
Članak 13.
Postupak Izvješćivanja
1. Agencija za kreditni rejting osigurava da informacije koje je dostavila središnjem registru odgovaraju njezinim internim evidencijama. Unutar svakog razdoblja prije objavljivanja sve relevantne datoteke dostavljaju se kronološkim redom, a sve pogreške se ispravljaju tijekom razdoblja prije objavljivanja.
2. Središnji registar agenciji za kreditni rejting za svaku dostavljenu datoteku šalje povratnu datoteku kojom ili potvrđuje da je datoteka zaprimljena i ispravno učitana ili agenciju za kreditni rejting obavješćuje o otkrivenim pogreškama. Kada središnji registar otkrije pogrešku, agencija za kreditni rejting u odgovarajućem vremenskom roku dostavlja ispravke kako slijedi:
(a)
u slučaju pogrešaka u datotekama, agencija za kreditni rejting ispravlja pogrešku u skladu s uputama iz povratne datoteke te ponovno šalje cijelu datoteku;
(b)
u slučaju pogrešaka u sadržaju, agencija za kreditni rejting ispravlja pogrešku u skladu s uputama iz povratne datoteke te ponovno šalje samo ispravljene unose.
POGLAVLJE V.
ZAVRŠNE ODREDBE
Članak 14.
Stupanje na snagu
Ova Uredba stupa na snagu dvadesetog dana od dana objave u Službenom listu Europske unije.
Ova je Uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.
Sastavljeno u Bruxellesu 21. ožujka 2012.