PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) č. 945/2014
ze dne 4. září 2014,
kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o relevantní vhodně diverzifikované indexy podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (1), a zejména na čl. 344 odst. 1 třetí pododstavec uvedeného nařízení,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Podle čl. 344 odst. 4 nařízení (EU) č. 575/2013 lze pominout specifické riziko u future na akciový index, který by se v souladu s uvedeným článkem posuzoval jako jednotlivá akcie, jestliže je příslušný akciový index obchodován na burze a představuje relevantní vhodně diverzifikovaný index.
(2)
Pokud je future na akciový index obchodovaný na burze vhodně diverzifikován, lze předpokládat, že tento akciový index nepředstavuje žádné specifické riziko. Za takový případ se považuje situace, kdy index obsahuje alespoň 20 akcií, žádný v nich zahrnutý subjekt nepředstavuje více než 25 % celkového indexu a 10 % největších akcií (při zaokrouhlení počtu akcií na nejbližší vyšší přirozené číslo) představuje méně než 60 % celkového indexu. Kromě toho musí index obsahovat akcie alespoň z celostátního trhu a musí zahrnovat akcie z alespoň čtyř z následujících odvětví: ropy a zemního plynu, základních materiálů, průmyslu, spotřebního zboží, zdravotní péče, spotřebitelských služeb, telekomunikací, veřejných služeb, finančních produktů a technologií.
(3)
Vzhledem k tomu, že čl. 344 odst. 4 nařízení (EU) č. 575/2013 hovoří o „relevantních“ způsobilých indexech, byly podle kritérií pro vymezení způsobilých akciových indexů posuzovány pouze ty akciové indexy, které jsou relevantní pro finanční instituce v Unii.
(4)
Toto nařízení vychází z návrhů prováděcích technických norem, které Komisi předložil Evropský orgán pro bankovnictví.
(5)
Evropský orgán pro bankovnictví uskutečnil otevřené veřejné konzultace o návrzích prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, analyzoval možné související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v bankovnictví zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 (2),
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Akciové indexy pro účely článku 344 nařízení (EU) č. 575/2013
Seznam akciových indexů, pro něž jsou k dispozici postupy stanovené v čl. 344 odst. 4 druhé větě nařízení (EU) č. 575/2013, je uveden v příloze.
Článek 2
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 4. září 2014.
KOMISIJOS ĮGYVENDINIMO REGLAMENTAS (ES) Nr. 945/2014
2014 m. rugsėjo 4 d.
kuriuo pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) Nr. 575/2013 nustatomi atitinkamų tinkamai diversifikuotų indeksų techniniai įgyvendinimo standartai
(Tekstas svarbus EEE)
EUROPOS KOMISIJA,
atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,
atsižvelgdama į 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) Nr. 575/2013 dėl prudencinių reikalavimų kredito įstaigoms ir investicinėms įmonėms ir kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 648/2012 (1), ypač į jo 344 straipsnio 1 dalies trečią pastraipą,
kadangi:
(1)
Reglamento (ES) Nr. 575/2013 344 straipsnio 4 dalyje nustatyta, kad akcijų indeksų ateities sandorio, kuris būtų laikomas atskiru nuosavybės vertybiniu popieriumi, specifinės rizikos pagal tą straipsnį galima nepaisyti, kai atitinkamu akcijų indeksų ateities sandoriu yra prekiaujama biržoje ir jis yra atitinkamas tinkamai diversifikuotas indeksas;
(2)
kai akcijų indeksų ateities sandoris, kuriuo prekiaujama biržoje, yra tinkamai diversifikuotas, galima laikyti, kad tokio akcijų indekso specifinės rizikos nėra. Kad tokios rizikos nėra, laikoma, kai į indeksą įtraukta ne mažiau kaip 20 nuosavybės vertybinių popierių, nė vienas į juos įtrauktas subjektas neturi daugiau kaip 25 % viso indekso, o 10 % didžiausių nuosavybės vertybinių popierių (nuosavybės vertybinių popierių skaičius suapvalinamas iki didžiausio natūraliojo skaičiaus) sudaro mažiau negu 60 % bendro indekso. Be to, indeksas turi apimti bent jau nacionalinės rinkos nuosavybės vertybinius popierius, o jie turi būti mažiausiai keturių pramonės sektorių, įskaitant naftos ir dujų, pagrindinių žaliavų, pramoninių gaminių, vartojimo prekių, sveikatos priežiūros, vartotojų paslaugų, telekomunikacijų, komunalinių paslaugų, finansinių paslaugų ir technologijos, nuosavybės vertybiniai popieriai;
(3)
atsižvelgiant į tai, kad Reglamento (ES) Nr. 575/2013 344 straipsnio 4 dalyje daroma nuoroda į atitinkamus tinkamus indeksus, tik tie akcijų indeksai, kurie yra svarbūs Sąjungos finansų įstaigoms, buvo įvertinti pagal tinkamiems akcijų indeksams nustatyti taikomus kriterijus;
(4)
šis reglamentas grindžiamas Europos bankininkystės institucijos Komisijai pateiktu techninių įgyvendinimo standartų projektu;
(5)
Europos bankininkystės institucija dėl techninių įgyvendinimo standartų projektų, kuriais pagrįstas šis reglamentas, surengė atviras viešas konsultacijas, išnagrinėjo galimas susijusias sąnaudas ir naudą ir paprašė Bankininkystės suinteresuotųjų subjektų grupės, įsteigtos pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1093/2010 (2) 37 straipsnį, pateikti savo nuomonę,
PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:
1 straipsnis
Akcijų indeksai taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 344 straipsnį
Akcijų indeksų, kuriems taikomas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 344 straipsnio 4 dalies antrame sakinyje nustatytas metodas, sąrašas pateikiamas priede.
2 straipsnis
Įsigaliojimas
Šis reglamentas įsigalioja dvidešimtą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.
Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.
Priimta Briuselyje 2014 m. rugsėjo 4 d.