PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) č. 643/2014
ze dne 16. června 2014,
kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o oznamování vnitrostátních předpisů týkajících se obezřetnostních požadavků v oblasti plánů zaměstnaneckého penzijního pojištění podle směrnice Evropského parlamentu a Rady 2003/41/ES
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady 2003/41/ES ze dne 3. června 2003 o činnostech institucí zaměstnaneckého penzijního pojištění a dohledu nad nimi (1), a zejména na čl. 20 odst. 11 čtvrtý pododstavec uvedené směrnice,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Směrnice 2003/41/ES požaduje, aby členské státy oznámily Evropskému orgánu pro pojišťovnictví a zaměstnanecké penzijní pojištění (EIOPA) své vnitrostátní předpisy týkající se obezřetnostních požadavků v oblasti plánů zaměstnaneckého penzijního pojištění, které nejsou zahrnuty v odkazu na vnitrostátní sociální a pracovněprávní předpisy v čl. 20 odst. 1 uvedené směrnice (dále jen „vnitrostátní obezřetnostní předpisy“). Požadavky stanovenými tímto nařízením nejsou dotčeny pravomoci členských států, jak je stanoví směrnice 2003/41/ES, pokud jde o vnitrostátní sociální a pracovněprávní předpisy použitelné na instituce zaměstnaneckého penzijního pojištění.
(2)
Je vhodné, aby orgán EIOPA informace poskytnuté podle tohoto nařízení zpřístupnil na své internetové stránce, a vytvořil tak centralizovaný zdroj informací o vnitrostátních obezřetnostních předpisech na úrovni Unie.
(3)
Je zřejmé, že členské státy mohou mít ustanovení týkající se plánů zaměstnaneckého penzijního pojištění v oblastech, jako je právo společností, svěřenské právo a insolvenční právo, které jdou nad rámec vnitrostátních obezřetnostních předpisů. Účelem oznamovací povinnosti podle tohoto nařízení není poskytnout vyčerpávající seznam všech právních a regulačních pravidel, jimiž se plány zaměstnaneckého penzijního pojištění řídí.
(4)
V souladu s článkem 4 směrnice 2003/41/ES se členské státy mohou rozhodnout, že budou uplatňovat články 9 až 16 a články 18, 19 a 20 uvedené směrnice na činnosti v oblasti zaměstnaneckého penzijního pojištění provozované pojišťovnami, na které se vztahuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2002/83/ES (2). Členské státy, které využily této možnosti, používají na pojišťovny soubor vnitrostátních obezřetnostních předpisů, které se liší od předpisů použitelných na plány zaměstnaneckého penzijního pojištění. Pro členské státy, které tuto možnost využily, by oznamovací povinnost měla zahrnovat rovněž informace týkající se aktiv a pasiv uvedených v čl. 7 druhém pododstavci směrnice 2003/41/ES.
(5)
Za účelem jednotnosti oznamování by měla být stanovena šablona, kterou by měly příslušné orgány při předávání požadovaných informací orgánu EIOPA používat. Aby byl umožněn snadný přístup k předaným informacím a jejich srovnatelnost, měl by seznam v šabloně odpovídat příslušným ustanovením směrnice 2003/41/ES. Šablona by měla rovněž umožnit oznámení vnitrostátních obezřetnostních předpisů, které nejsou zahrnuty v seznamu, jsou obezřetnostní povahy, ale nejsou přímo spojeny s provedením směrnice 2003/41/ES do vnitrostátního práva.
(6)
Vzhledem k tomu, že právo Unie neharmonizuje strukturu institucí zaměstnaneckého penzijního pojištění, existuje napříč členskými státy řada struktur, v nichž je poskytování penzijního pojištění organizováno. Příslušné orgány by měly sdělit názvy těchto institucí a případně uvést, které vnitrostátní obezřetnostní předpisy se na různé typy struktur vztahují.
(7)
Oznamovací povinnost uložená příslušným orgánům ohledně míry solventnosti a garančního fondu, jak je stanoví články 17a až 17d směrnice 2003/41/ES, je v šabloně pro podávání oznámení zahrnuta do čl. 17 odst. 2 uvedené směrnice.
8)
V některých členských státech nemají vnitrostátní obezřetnostní předpisy působnost na celém území daného členského státu. Příslušné orgány by proto měly v šabloně uvést, zda se vnitrostátní obezřetnostní předpisy vztahují na různá území členského státu a jaká je územní působnost oznámených předpisů.
(9)
Informace o vnitrostátních obezřetnostních předpisech je třeba aktualizovat, aniž by to však příslušným orgánům způsobilo nepřiměřenou zátěž. Proto by frekvence oznamování měla být omezena na jednou ročně. Aby se posílil soulad zveřejňovaných informací, mělo by být stanoveno datum, k němuž se oznámení vztahuje, a lhůta pro předání informací orgánu EIOPA. Příslušné orgány by měly mít možnost informace mezi jednotlivými lhůtami dobrovolně aktualizovat.
(10)
K zajištění toho, aby informace o vnitrostátních obezřetnostních předpisech byly k dispozici co nejdříve po vstupu tohoto nařízení v platnost, by se první předání informací mělo uskutečnit do šesti měsíců po vstupu tohoto nařízení v platnost.
(11)
Jak uvádí 32. bod odůvodnění směrnice Evropského parlamentu a Rady 2010/78/EU (3), technickými normami navrženými orgánem EIOPA by neměly být dotčeny pravomoci členských států, pokud jde o obezřetnostní požadavky na předmětné instituce podle směrnice 2003/41/ES.
(12)
Toto nařízení vychází z návrhu prováděcích technických norem předložených Komisi orgánem EIOPA.
(13)
Orgán EIOPA uskutečnil otevřené veřejné konzultace o návrzích regulačních technických norem, ze kterých toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v oblasti zaměstnaneckého penzijního pojištění zřízenou článkem 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1094/2010 (4),
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Postupy předávání informací
1. Příslušné orgány předají informace o vnitrostátních obezřetnostních předpisech orgánu EIOPA poprvé do šesti měsíců ode dne vstupu tohoto nařízení v platnost a poté s roční frekvencí do 30. června každého kalendářního roku po roce, v němž končí uvedené období šesti měsíců.
2. První oznámení se týká vnitrostátních obezřetnostních předpisů, které jsou účinné ke dni vstupu tohoto nařízení v platnost. Jednotlivá každoroční oznámení se týkají vnitrostátních obezřetnostních předpisů, které jsou účinné ke dni 1. března příslušného kalendářního roku.
3. Příslušné orgány mohou orgánu EIOPA kdykoli dobrovolně předat aktualizované informace o svých vnitrostátních obezřetnostních předpisech.
Článek 2
Formát a šablony pro předávání informací
1. Pro oznámení a aktualizaci informací o vnitrostátních obezřetnostních předpisech používají příslušné orgány šablonu připojenou v příloze, v níž uvedou:
a)
název příslušného orgánu, název členského státu a datum předání informací orgánu EIOPA;
b)
zda se jedná o první, dobrovolné nebo každoroční oznámení;
c)
zda se oznámení týká pojišťoven uvedených v článku 4 směrnice 2003/41/ES a typ těchto pojišťoven;
d)
zda v členském státě existuje více než jeden typ struktury institucí zaměstnaneckého penzijního pojištění, a pokud ano, názvy těchto typů struktur a vnitrostátní obezřetnostní předpisy, které se na ně vztahují;
e)
zda se oznámené předpisy vztahují na různá území členského státu, a pokud ano, jejich územní působnost;
f)
odkaz na příslušné úřední názvy a čísla právních aktů a případně jiných relevantních nástrojů včetně názvu a čísla relevantních oddílů nebo článků;
g)
hypertextový odkaz na příslušnou část internetových stránek obsahujících úplné znění právních aktů a jiných relevantních nástrojů, je-li k dispozici.
2. Pokud v členském státě existují vnitrostátní obezřetnostní předpisy, které nejsou zahrnuty do seznamu v šabloně stanovené v příloze, uvede příslušný orgán tyto předpisy v šabloně v kolonce „Jiné předpisy“.
3. Příslušné orgány předkládají vyplněné šablony orgánu EIOPA v elektronické podobě.
Článek 3
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 16. června 2014.
KOMISIJOS ĮGYVENDINIMO REGLAMENTAS (ES) Nr. 643/2014
2014 m. birželio 16 d.
kuriuo nustatomi techniniai įgyvendinimo standartai, susiję su pranešimu apie nacionalines rizikos ribojimą reglamentuojančias nuostatas, taikomas profesinių pensijų sistemų srityje pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2003/41/EB
(Tekstas svarbus EEE)
EUROPOS KOMISIJA,
atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,
atsižvelgdama į 2003 m. birželio 3 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2003/41/EB dėl įstaigų, atsakingų už profesinių pensijų skyrimą, veiklos ir priežiūros (1), ypač į jos 20 straipsnio 11 dalies ketvirtą pastraipą,
kadangi:
(1)
Direktyvoje 2003/41/EB reikalaujama, kad valstybės narės praneštų Europos draudimo ir profesinių pensijų institucijai (toliau - EDPPI) apie nacionalines rizikos ribojimą reglamentuojančias nuostatas, taikomas profesinių pensijų sistemų, kurioms netaikoma tos direktyvos 20 straipsnio 1 dalyje pateikta nuoroda į nacionalinius socialinės ir darbo teisės aktus (toliau - nacionalinės rizikos ribojimo nuostatos), srityje. Šiame reglamente nustatyti reikalavimai neturi poveikio valstybių narių kompetencijai, kaip numatyta Direktyvoje 2003/41/EB, nacionalinės socialinės ir darbo teisės, taikomos įstaigoms, atsakingoms už profesinių pensijų skyrimą, požiūriu;
(2)
pagal šį reglamentą pateiktą informaciją EDPPI gali skelbti savo interneto svetainėje, kad būtų sukurtas centralizuotas informacijos apie nacionalines rizikos ribojimo nuostatas šaltinis Sąjungos lygmeniu;
(3)
pripažįstama, kad valstybės narės gali turėti nuostatas, taikomas profesinių pensijų sistemoms tokiose srityse kaip bendrovių teisė, patikėjimo teisė ir bankroto teisė, kurios viršija nacionalines rizikos ribojimo nuostatas. Pranešimo prievolė pagal šį reglamentą nėra skirta tam, kad būtų pateiktas baigtinis visų teisinių ir reguliavimo taisyklių, kuriomis vadovaujasi profesinių pensijų sistemos, sąrašas;
(4)
pagal Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnį valstybės narės gali nuspręsti taikyti tos direktyvos 9-16 straipsnių ir 18, 19 ir 20 straipsnių nuostatas draudimo įmonių, kurioms taikoma Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2002/83/EB (2), profesinių pensijų skyrimo veiklai. Valstybės narės, pasinaudojusios šia galimybe, draudimo įmonėms taiko įvairias nacionalines rizikos ribojimo nuostatas, kurios skiriasi nuo profesinių pensijų sistemoms taikomų nuostatų. Pranešimo prievolė, taikoma valstybėms narėms, pasirinkusioms šia galimybę, turėtų taip pat apimti informaciją apie turtą ir įsipareigojimus, nurodytus Direktyvos 2003/41/EB 7 straipsnio antroje pastraipoje;
(5)
siekiant užtikrinti vienodą pranešimų formatą, kompetentingoms institucijoms turėtų būti pateiktas šablonas, naudotinas perduodant prašomą informaciją EDPPI. Kad su perduota informacija būtų galima lengvai susipažinti ir ją palyginti, šablono sąrašas turėtų atitikti atitinkamas Direktyvos 2003/41/EB nuostatas. Šablonas taip pat turėtų padėti teikti pranešimus apie nacionalines rizikos ribojimo nuostatas, kurios neįtrauktos į sąrašą, nes jos, nors reglamentuoja rizikos ribojimą, nėra tiesiogiai susijusios su Direktyvos 2003/41/EB perkėlimu į nacionalinę teisę;
(6)
turint omenyje tai, kad pagal Sąjungos teisę įstaigų, atsakingų už profesinių pensijų skyrimą, struktūros nėra derinamos, valstybėse narėse egzistuoja daug įvairių pensijų teikimo organizavimo struktūrų. Kompetentingos institucijos turėtų pranešti tų įstaigų pavadinimus ir, kai reikia, nurodyti skirtingų tipų struktūroms taikomas nacionalines rizikos ribojimo nuostatas;
(7)
kompetentingoms institucijoms taikoma pranešimo prievolė, susijusi su mokumo atsargomis ir garantiniu fondu, kaip nustatyta Direktyvos 2003/41/EB 17a-17d straipsniuose, įtraukta į pranešimo šabloną, nurodant tos direktyvos 17 straipsnio 2 dalį;
(8)
kai kuriose valstybėse narėse nacionalinės rizikos ribojimo nuostatos netaikomos visai atitinkamos valstybės narės teritorijai. Todėl kompetentingos institucijos turėtų šablone nurodyti, ar jų nacionalinės rizikos ribojimo nuostatos taikomos skirtingose jų valstybės narės teritorijos dalyse ir kokią teritoriją pranešamos nuostatos aprėpia;
(9)
informacija apie nacionalines rizikos ribojimo nuostatas turi būti nuolat atnaujinama neužkraunant neproporcingai didelės naštos kompetentingoms institucijoms. Todėl pranešimai turėtų būti teikiami tik kartą per metus. Siekiant padidinti informacijos atskleidimo nuoseklumą, turėtų būti nustatyta data, kurios duomenys pateikiami pranešime, ir informacijos perdavimo EDPPI data. Kompetentingos institucijos turėtų turėti galimybę savanoriškai atnaujinti tą informaciją tarp pranešimo teikimo datų;
(10)
siekiant užtikrinti, kad informaciją apie nacionalines rizikos ribojimo nuostatas galima būtų rasti netrukus po šio reglamento įsigaliojimo, pirmas informacijos perdavimas turėtų įvykti per 6 mėnesius nuo jo įsigaliojimo;
(11)
kaip nurodyta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2010/78/ES (3) 32 konstatuojamojoje dalyje, EDPPI parengti techniniai standartai neturėtų daryti poveikio valstybių narių kompetencijai, susijusiai su tokioms įstaigoms taikomais rizikos ribojimo reikalavimais, kaip numatyta Direktyvoje 2003/41/EB;
(12)
šis reglamentas grindžiamas EDPPI Komisijai pateiktais techninių įgyvendinimo standartų projektais;
(13)
EDPPI surengė atviras viešas konsultacijas dėl techninių įgyvendinimo standartų projektų, kuriais grindžiamas šis reglamentas, išanalizavo galimas su jais susijusias sąnaudas ir naudą ir paprašė, kad Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1094/2010 (4) 37 straipsniu įsteigta Profesinių pensijų suinteresuotųjų subjektų grupė pateiktų savo nuomonę,
PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:
1 straipsnis
Pranešimų teikimo tvarka
1. Kompetentingos institucijos informaciją apie nacionalines rizikos ribojimo nuostatas EDPPI pirmą kartą perduoda per šešis mėnesius nuo šio reglamento įsigaliojimo, o po to - kasmet iki kiekvienų kalendorinių metų, einančių po tų metų, kuriais baigėsi tas šešių mėnesių laikotarpis, birželio 30 d..
2. Pirmas perdavimas susijęs su nacionalinėmis rizikos ribojimo nuostatomis, kurios galioja šio reglamento įsigaliojimo dieną. Metiniai perdavimai susiję su nacionalinėmis rizikos ribojimo nuostatomis, kurios galioja atitinkamų kalendorinių metų kovo 1 d.
3. Kompetentingos institucijos EDPPI gali bet kada savanoriškai perduoti atnaujintą informaciją apie savo nacionalines rizikos ribojimo nuostatas.
2 straipsnis
Pranešimų teikimo formatas ir šablonai
1. Kai kompetentingos institucijos praneša apie savo nacionalines rizikos ribojimo nuostatas ir tą informaciją atnaujina, jos naudoja priede pateiktą šabloną, kuriame nurodoma:
a)
kompetentingos institucijos pavadinimas, valstybės narės pavadinimas ir perdavimo EDPPI data;
b)
ar tai yra pirmas, savanoriškas ar metinis informacijos perdavimas;
c)
ar perdavimas susijęs su draudimo įmonėmis, kaip nurodyta Direktyvos 2003/41/EB 4 straipsnyje, ir tos draudimo įmonės tipas;
d)
ar valstybėje narėje egzistuoja daugiau negu vienas įstaigų, atsakingų už profesinių pensijų skyrimą, struktūros tipas ir jei taip, struktūrų tipų pavadinimai ir jiems taikomos nacionalinės rizikos ribojimo nuostatos;
e)
ar praneštos nuostatos taikomos skirtingose valstybės narės teritorijos dalyse ir jei taip, kokią teritoriją aprėpia tos praneštos nuostatos;
f)
nuorodos į teisės aktų ir kitų susijusių dokumentų oficialų pavadinimą ir numerį, įskaitant atitinkamų skirsnių ar straipsnių pavadinimą ir numerį, jei taikoma;
g)
nuoroda į atitinkamą interneto svetainės dalį, kurioje pateiktas visas teisės aktų ir kitų susijusių dokumentų tekstas, jei tokia yra.
2. Jei valstybėje narėje yra nacionalinių rizikos ribojimo nuostatų, kurios neįtrauktos į priede pateikto šablono sąrašą, atitinkama kompetentinga institucija šias nuostatas nurodo šablono dalyje "Kita".
3. Kompetentingos institucijos pateikia užpildytus šablonus EDPPI elektroniniu formatu.
3 straipsnis
Įsigaliojimas
Šis reglamentas įsigalioja dvidešimtą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.
Šis reglamentas yra privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.
Priimta Briuselyje 2014 m. birželio 16 d.