KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) Nr. 449/2012
af 21. marts 2012
om udbygning af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1060/2009 for så vidt angår reguleringsmæssige tekniske standarder for de oplysninger, som kreditvurderingsbureauer skal indgive ved ansøgning om registrering og certificering
(EØS-relevant tekst)
EUROPA-KOMMISSIONEN HAR -
under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde,
under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1060/2009 af 16. september 2009 om kreditvurderingsbureauer (1), særlig artikel 21, stk. 4, litra a) og b), og
ud fra følgende betragtninger:
(1)
I overensstemmelse med de overordnede målsætninger i forordning (EF) nr. 1060/2009, særlig at bidrage til kvaliteten af de kreditvurderinger, der udstedes i Unionen, den finansielle stabilitet samt forbruger- og investorbeskyttelse, bør denne forordning sikre, at indgivelsen af oplysninger til Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed (ESMA) som led i en registrerings- og certificeringsprocedure sker i henhold til ensartede regler, således at ESMA er i stand til at træffe en informeret beslutning om registrering eller certificering af det pågældende kreditvurderingsbureau.
(2)
Tillægsoplysningernes langsigtede fordele forventes at opveje alle potentielle kortsigtede tillægsomkostninger til registrering, fordi der opnås øget investorbeskyttelse og finansiel stabilitet.
(3)
Det bør i denne forordning fastsættes, hvilke oplysninger kreditvurderingsbureauer skal indgive til ESMA ved ansøgning om registrering. Visse oplysninger, der kræves i henhold til denne forordning, vil eventuelt ikke finde anvendelse på nyetablerede kreditvurderingsbureauer, der har søgt om dispensation, ikke har nogen erfaring med kreditvurdering eller af andre grunde. Denne forordning bør ikke udgøre en hindring for adgangen til markedet for nyetablerede kreditvurderingsbureauer. En ansøger bør imidlertid give en præcis redegørelse for, hvorfor visse specifikke oplysninger er udeladt i ansøgningen.
(4)
Alle oplysninger, der indgives til ESMA, bør leveres på et varigt medium, der muliggør lagring for senere anvendelse. For at fremme identifikationen af de oplysninger, der indgives af et kreditvurderingsbureau, bør alle dokumenter forsynes med et referencenummer.
(5)
For at give ESMA mulighed for at vurdere, om eventuelle interessekonflikter, der skyldes de aktiviteter og forretningsinteresser, som et kreditvurderingsbureaus ejere har, kan påvirke kreditvurderingsbureauets uafhængighed, bør man kunne anmode kreditvurderingsbureauet om at informere om sine ejeres aktiviteter og ejerforholdene omkring dets moderselskab.
(6)
Kreditvurderingsbureauer bør give oplysninger om ledelsesorganernes sammensætning, arbejdsgang og uafhængighed for at give ESMA mulighed for at vurdere, om ledelsesstrukturen sikrer deres uafhængighed og gør det muligt at undgå interessekonflikter.
(7)
For at give ESMA mulighed for at vurdere den øverste ledelses gode omdømme, erfaring og kompetence bør kreditvurderingsbureauer indgive den øverste ledelses curriculum vitae, seneste straffeattest og egenerklæringer om godt omdømme.
(8)
For at kunne vurdere, hvorledes interessekonflikter ophæves eller håndteres, og hvorledes der informeres herom, bør kreditvurderingsbureauer give ESMA en ajourført oversigt over eksisterende og potentielle interessekonflikter, der som et minimum omfatter de konflikter, der opstår ved udøvelsen af accessoriske tjenester, outsourcing af kreditvurderingsaktiviteter og samspillet med tilknyttede tredjeparter. Ved identificeringen af interessekonflikter med henblik på udarbejdelsen af oversigten bør kreditvurderingsbureauerne tage de interessekonflikter, der måtte skyldes enheder, der tilhører den samlede gruppe af virksomheder, som de tilhører, i betragtning. Således bør interne ordninger i en gruppe vedrørende opgavefordeling og levering af accessoriske tjenester mellem de forskellige enheder i gruppen af bureauer tages i betragtning.
(9)
Selv om filialer af et kreditvurderingsbureau, der er etableret i Unionen, ikke er juridiske personer, bør disse bureauer indgive separate oplysninger om deres filialer for at give ESMA mulighed for tydeligt at identificere de pågældende filialers placering i organisationsstrukturen, vurdere deres øverste ledelses egnethed og kapacitet og vurdere, hvorvidt de kontrolmekanismer, compliancefunktionen og andre funktioner, der er indført, kan betragtes som robuste nok til at identificere, evaluere og håndtere filialernes risici på passende vis.
(10)
De oplysninger, der anmodes om vedrørende mulige interessekonflikter med accessoriske tjenester, bør omfatte alle kreditvurderingsbureauets forretningsaktiviteter, som ikke er en del af kreditvurderingsaktiviteterne.
(11)
For at give ESMA mulighed for at vurdere, om et tredjelands lovgivningsrammer for kreditvurderingsbureauer kan betragtes som mindst lige så strenge som EU's egne regler på området, bør et kreditvurderingsbureau, der påtænker at validere kreditvurderinger, der er udstedt i det pågældende tredjeland, give ESMA detaljerede oplysninger om dette tredjelands lovgivningsrammer sammen med en sammenligning med de gældende EU-regler. Er ESMA allerede i besiddelse af disse oplysninger fra andre ansøgninger om validering, og finder ESMA det godtgjort, at tredjelandets lovgivningsmæssige rammer kan betragtes som mindst lige så strenge som de gældende EU-regler på området, fritages det ansøgende kreditvurderingsbureau fra at indgive disse oplysninger. De ansøgende kreditvurderingsbureauer skal under alle omstændigheder påvise, at tredjelandsbureauets udøvelse af kreditvurderingsaktiviteter, som resulterer i udstedelsen af en kreditvurdering, som skal valideres, opfylder kravene i det pågældende tredjeland, og at der forefindes procedurer til at føre tilsyn med tredjelandsbureauets udøvelse af kreditvurderingsaktiviteter.
(12)
Det bør i denne forordning fastsættes, hvilke oplysninger kreditvurderingsbureauer skal indgive i forbindelse med en ansøgning om certificering og med henblik på vurdering af deres systemiske betydning for finansmarkedernes finansielle stabilitet eller integritet, jf. artikel 5 i forordning (EF) nr. 1060/2009. Kreditvurderingsbureauers og deres kreditvurderingsaktiviteters systemiske betydning for stabiliteten i en eller flere medlemsstater bør i denne forordning måles ud fra omfanget af deres kreditvurderingsaktiviteter og den indbyrdes forbindelse mellem brugerne af deres kreditvurderinger i Unionen.
(13)
Denne forordning er baseret på det udkast til reguleringsmæssige tekniske standarder, som ESMA har forelagt Kommissionen i overensstemmelse med proceduren i artikel 10 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1095/2010 (2).
(14)
ESMA har foretaget åbne offentlige høringer om det udkast til reguleringsmæssige tekniske standarder, som ligger til grund for denne forordning, analyseret de potentielle omkostninger og fordele samt indhentet en udtalelse fra interessentgruppen for værdipapirer og markeder, der er nedsat i henhold til artikel 37 i forordning (EU) nr. 1095/2010 -
VEDTAGET DENNE FORORDNING:
KAPITEL 1
GENSTAND
Artikel 1
Genstand
Ved denne forordning fastsættes bestemmelserne for, hvilke oplysninger et kreditvurderingsbureau skal indgive til ESMA i en ansøgning om:
a)
registrering, jf. bilag II til forordning (EF) nr. 1060/2009, eller
b)
certificering og vurdering af dets systemiske betydning for finansmarkedernes finansielle stabilitet eller integritet, jf. artikel 5 i forordning (EF) nr. 1060/2009.
KAPITEL 2
REGISTRERING
AFDELING 1
Almindelige bestemmelser
Artikel 2
Ansøgningens format
1. Ansøgninger om registrering skal indgives med et medium, der gør det muligt at lagre oplysninger på en sådan måde, at de er tilgængelige til senere anvendelse og kan gengives i uændret form.
2. Kreditvurderingsbureauer skal tildele et entydigt referencenummer til hvert dokument, der indgives. De skal sikre, at de oplysninger, der indgives, er forsynet med en tydelig henvisning til de specifikke krav i denne forordning, som de vedrører, og til det dokument, i hvilket disse oplysninger indgives. Kreditvurderingsbureauerne skal indgive det i bilag I anførte skema som en del af deres ansøgning for således tydeligt at angive det dokument, hvoraf de oplysninger, der kræves i henhold til denne forordning, fremgår.
3. Finder et krav i denne forordning ikke anvendelse på en ansøgning fra et kreditvurderingsbureau, skal dette anføres i skemaet i bilag I sammen med en redegørelse herfor.
4. Ansøger en gruppe af kreditvurderingsbureauer om registrering, skal det tydeligt fremgå af ansøgningen, hvilke oplysninger der gælder hvert enkelt kreditvurderingsbureau. Finder den samme oplysning anvendelse på mere end ét kreditvurderingsbureau i gruppen af kreditvurderingsbureauer, tildeles denne fælles oplysning samme referencenummer ved udfyldelsen af skemaet i bilag I.
Artikel 3
Erklæring om ansøgningens korrekthed og fuldstændighed
Alle oplysninger, der indgives til ESMA som led i registrerings- eller certificeringsproceduren, skal være ledsaget af en erklæring, undertegnet af et medlem af kreditvurderingsbureauets øverste ledelse eller dens befuldmægtigede repræsentant, hvormed det bekræftes, at de indgivne oplysninger efter bedste overbevisning og på datoen for deres indgivelse er korrekte og fuldstændige.
Artikel 4
Antal ansatte
Enhver oplysning om antallet af ansatte skal indgives som omregnet til antal fuldtidsbeskæftigede beregnet som det samlede antal arbejdstimer divideret med det maksimale antal lønnede arbejdstimer i et arbejdsår som defineret i den relevante nationale lovgivning.
Artikel 5
Kreditvurderingsklasser
Enhver oplysning om kreditvurderingsklasser skal ske ved anvendelse af følgende klassificering:
a)
kreditvurderinger af stater og offentlige myndigheder
b)
kreditvurderinger af struktureret finansiering
c)
kreditvurderinger af erhvervsvirksomheder
i)
finansieringsinstitutter, herunder kreditinstitutter og investeringsfirmaer
ii)
forsikringsselskaber
iii)
udstedende virksomheder, der ikke betragtes som et finansieringsinstitut eller et forsikringsselskab.
Artikel 6
Politikker og procedurer
1. Politikker og procedurer, der oplyses om i en ansøgning, skal indeholde eller være ledsaget af:
a)
oplysninger om den ansvarlige for godkendelse og vedligeholdelse af politikker og procedurer
b)
en beskrivelse af, hvorledes overholdelse af politikker og procedurer håndhæves og overvåges, og den ansvarlige herfor
c)
en beskrivelse af de foranstaltninger, der træffes i tilfælde af en tilsidesættelse af de gældende politikker
d)
en oplysning om proceduren for indberetning til ESMA om en materiel overtrædelse af den gældende politik eller procedure, der gør, at betingelserne for den første registrering eller certificering ikke længere er opfyldt.
2. Kreditvurderingsbureauer kan opfylde kravet om indgivelse af oplysninger vedrørende politikker og procedurer i henhold til denne forordning ved at indgive en kopi af de relevante politikker og procedurer.
Artikel 7
Identifikation, juridisk status og kreditvurderingsklasse
Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA:
a)
de i bilag II til denne forordning fastsatte oplysninger
b)
en udskrift fra det relevante handelsregister eller den relevante dombog eller en anden form for dokumentation for kreditvurderingsbureauets hovedsæde og erhvervsaktivitet, idet de pågældende oplysninger skal være gældende på ansøgningsdatoen.
AFDELING 2
Ejerforhold
Artikel 8
Kreditvurderingsbureauers ejere og moderselskab
1. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA:
a)
en liste over samtlige personer, der direkte eller indirekte ejer mindst 5 % af kreditvurderingsbureauets kapital eller stemmerettigheder, eller hvis kapitalbesiddelse gør det muligt at udøve en væsentlig indflydelse på kreditvurderingsbureauets forvaltning
b)
de i punkt 1 og 2 i bilag III fastsatte oplysninger vedrørende sådanne personer.
2. Kreditvurderingsbureauer skal ligeledes give ESMA:
a)
en liste over samtlige virksomheder, hvori en person som anført i stk. 1 har en aktiebesiddelse på mindst 5 % eller besidder mindst 5 % af stemmerettighederne, eller på hvis forvaltning en sådan person har en væsentlig indflydelse
b)
en angivelse af deres forretningsaktivitet som anført i punkt 3 i bilag III.
3. Kreditvurderingsbureauer, der har et moderselskab, skal:
a)
angive det land, hvor moderselskabet er etableret
b)
oplyse, hvorvidt moderselskabet er godkendt eller registreret og underlagt tilsyn.
Artikel 9
Ejerskabsorganigram
Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA et organigram over ejerskabsforholdene mellem ethvert moderselskab og datterselskaber og andre tilknyttede enheder, der er etableret i Unionen, og deres filialer. De virksomheder, der fremgår af organigrammet, skal angives med deres fulde navn, juridiske status og adressen på forretningssted og hovedkontor.
AFDELING 3
Organisationsstruktur og selskabsledelse
Artikel 10
Organigram
Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA et organigram med oplysninger om deres organisationsstruktur, herunder en klar identifikation af de væsentlige poster og en identifikation af den person, der er ansvarlig for hver væsentlig post. Væsentlige poster skal som et minimum omfatte den øverste ledelse, personer, der administrerer filialernes aktiviteter, og ledende kreditvurderingsanalytikere. Udøver et kreditvurderingsbureau accessoriske tjenester, skal organigrammet ligeledes indeholde oplysninger om organisationsstrukturen for sådanne tjenester.
Artikel 11
Organisationsstruktur
1. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA oplysninger om deres politikker og procedurer vedrørende deres compliancefunktion som fastsat i afsnit A, punkt 5, i bilag I til forordning (EF) nr. 1060/2009, deres kontrolfunktion som fastsat i afsnit A, punkt 9, i bilag I til forordning (EF) nr. 1060/2009 og oplysninger vedrørende deres politikker og procedurer, der indføres til opfyldelse af kravene i afsnit A, punkt 4 og 10, i bilag I til forordning (EF) nr. 1060/2009.
Oplysningerne, der gives i henhold til dette stykke, skal omfatte de i punkt 1, 3 og 4 i bilag IV fastsatte oplysninger.
2. Gennemføres de i stk. 1 anførte politikker og procedurer på gruppeniveau, skal det pågældende kreditvurderingsbureau ligeledes give ESMA de i punkt 2 i bilag IV anførte oplysninger.
3. Kreditvurderingsbureauer skal desuden give ESMA de i bilag X fastsatte oplysninger.
Artikel 12
Selskabsledelse
1. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA oplysninger om deres interne selskabsledelsespolitikker samt de procedurer og det mandat, der er givet den øverste ledelse, herunder administrations- eller tilsynsorganet, de uafhængige medlemmer og eventuelle udvalg.
2. Kreditvurderingsbureauer, der har tilsluttet sig et anerkendt adfærdskodeks for selskabsledelse, skal oplyse om dette kodeks og redegøre for enhver situation, hvor de afviger fra kodekset.
3. Kreditvurderingsbureauer skal indgive de i punkt 1 og 2 i bilag V fastsatte oplysninger om medlemmerne af deres administrations- eller tilsynsorgan.
4. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA en kopi af de i punkt 3 i bilag V anførte dokumenter.
AFDELING 4
Finansielle ressourcer til udøvelse af kreditvurderingsaktiviteter
Artikel 13
Regnskabsrapporter
1. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA en kopi af deres årlige regnskabsrapporter, herunder i givet fald separate regnskaber og konsoliderede regnskaber, for de seneste tre regnskabsår forud for datoen for indgivelse af ansøgning, såfremt sådanne foreligger. Er et kreditvurderingsbureaus regnskaber omfattet af lovpligtig revision som defineret i artikel 2, nr. 1), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2006/43/EF af 17. maj 2006 om lovpligtig revision af årsregnskaber og konsoliderede regnskaber (3), skal regnskabsrapporterne omfatte revisionsrapporten om årsregnskaberne og de konsoliderede regnskaber.
2. Foreligger der ingen regnskabsrapporter for den relevante periode, kan kreditvurderingsbureauet give ESMA en midlertidig regnskabsrapport.
3. Er kreditvurderingsbureauet et datterselskab i en gruppe af virksomheder, skal det indgive moderselskabets årsrapporter for de seneste tre regnskabsår forud for datoen for indgivelse af ansøgning.
4. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA en beskrivelse af de foranstaltninger, som de har iværksat for at sikre sunde regnskabsprocedurer.
AFDELING 5
Personale og løn
Artikel 14
Personalepolitikker og -procedurer
1. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA oplysninger om deres politikker og procedurer vedrørende:
a)
indberetning til compliance officer om enhver situation, hvor en person som omhandlet i afsnit C, punkt 1, i bilag I til forordning (EF) nr. 1060/2009 har den opfattelse, at enhver anden af disse personer har udvist en adfærd, som denne person betragter som ulovlig i henhold til afsnit C, punkt 5, i bilag I til forordning (EF) nr. 1060/2009
b)
rotationsordningen for ledende kreditvurderingsanalytikere, kreditvurderingsanalytikere og personer, der godkender kreditvurderinger
c)
praksis for aflønning og præstationsevaluering for kreditvurderingsanalytikere, personer, der godkender kreditvurderinger, den øverste ledelse og compliance officer
d)
kreditvurderingsrelevant uddannelse og udvikling, herunder enhver eksamen eller andre former for formelt kompetencebevis, som er nødvendig for udøvelsen af kreditvurderingsaktiviteter.
2. Kreditvurderingsbureauer skal ligeledes give ESMA:
a)
en beskrivelse af de eksisterende foranstaltninger til at reducere risikoen ved at være alt for afhængig af enkelte ansatte
b)
for hver kreditvurderingsklasse oplysninger om den størrelse og den erfaring, som de kvantitative team, der er ansvarlige for udvikling og kontrol af metodologier og modeller, har
c)
navn og stillingsbeskrivelse for hver ansat i kreditvurderingsbureauet, der enten individuelt eller på vegne af kreditvurderingsbureauet har forpligtelser over for en anden enhed i gruppen af kreditvurderingsbureauer
d)
den gennemsnitlige faste og variable årsløn til kreditvurderingsanalytikere, ledende analytikere og compliance officer for hvert af de forudgående tre regnskabsår.
3. Kreditvurderingsbureauer skal beskrive de ordninger, der er indført til at sikre, at de underrettes, når en kreditvurderingsanalytiker afslutter sit ansættelsesforhold og får ansættelse i en vurderet enhed, jf. afsnit C, punkt 6, i bilag I til forordning (EF) nr. 1060/2009. Kreditvurderingsbureauer skal beskrive de ordninger, der er indført til at sikre, at de personer, der er nævnt i afsnit C, punkt 1, i bilag I til forordning (EF) nr. 1060/2009, er bekendte med det forbud, der er fastsat i afsnit C, punkt 7, i bilag I til forordning (EF) nr. 1060/2009.
Artikel 15
Egnethed og kapacitet
1. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA et curriculum vitae, herunder en erhvervsmæssig anamnese med de relevante datoer, stillingsbeskrivelser og en beskrivelse af de funktioner, der er blevet varetaget, for:
a)
medlemmer af den øverste ledelse
b)
de personer, der er udpeget til at administrere filialernes aktiviteter
c)
personer med ansvar for intern revision, intern kontrol, compliancefunktionen, risikovurdering og kontrolfunktionen.
2. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA følgende oplysninger for så vidt angår hvert medlem af den øverste ledelse:
a)
en straffeattest af nyere dato fra den pågældende persons hjemland, medmindre de pågældende nationale myndigheder ikke udsteder sådanne attester
b)
en egenerklæring om deres gode omdømme, herunder mindst de erklæringer, der er anført i bilag VI, og underskrevet af den pågældende person.
AFDELING 6
Udstedelse og revision af kreditvurderinger
Artikel 16
Udvikling, validering, revision og offentliggørelse af kreditvurderingsmetoder
1. Kreditvurderingsbureauer skal for hver kreditvurderingsklasse give ESMA en overordnet beskrivelse af de grundlæggende modeller og metoder, der anvendes til at fastsætte kreditvurderinger.
2. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA følgende oplysninger om deres politikker og procedurer for:
a)
oplysninger vedrørende udvikling, validering og kontrol af deres kreditvurderingsmetoder, herunder mindst de i punkt 1 i bilag VII fastsatte oplysninger
b)
oplysninger vedrørende offentliggørelse af kreditvurderingsmetoder og beskrivelser af modeller og centrale kreditvurderingsantagelser, der anvendes i forbindelse med deres kreditvurderingsaktiviteter, jf. afsnit E, del I, punkt 5, i bilag I til forordning (EF) nr. 1060/2009.
Artikel 17
Udstedelse af kreditvurderinger
1. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA følgende oplysninger:
a)
de kreditvurderingsbetegnelser, der anvendes for hver kreditvurderingsklasse
b)
definitionen af enhver kreditvurderingsaktivitet og -status, som kreditvurderingsbureauet anvender
c)
bureauets politikker og procedurer for udstedelse af kreditvurderinger, herunder mindst de i punkt 2 i bilag VII fastsatte oplysninger
d)
det mandat, der er givet eventuelle kreditvurderingsudvalg
e)
en beskrivelse af de ordninger, der er indført til at sikre offentliggørelse af en kreditvurderingsbeslutning, herunder mindst de i punkt 3 i bilag VII anførte oplysninger
f)
en beskrivelse af de procedurer, der er indført til at sikre, at en metode gennemføres og anvendes konsekvent for alle kreditvurderingsklasser, kontorer og regioner.
2. Kreditvurderingsbureauer skal angive enhver forskel mellem behandlingen af uopfordrede og opfordrede kreditvurderinger i de politikker og procedurer, der er anført i stk. 1, litra c) og e).
3. Foretager en uvildig tredjepart regelmæssigt revision af kreditvurderingsprocessen, skal det pågældende kreditvurderingsbureau give ESMA den seneste revisionsrapport.
4. Kreditvurderingsbureauer skal ligeledes give ESMA følgende oplysninger:
a)
oplysninger og kriterier for udvælgelsen af dataleverandører
b)
oplysninger om pålideligheden af interne og eksterne datainput i kreditvurderingsmodeller
c)
oplysninger om de anvendte datakilder.
Artikel 18
Overvågning af kreditvurderinger
Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA oplysninger om deres politikker og procedurer vedrørende:
a)
overvågningen af kreditvurderinger, med en angivelse af enhver forskel mellem opfordrede og uopfordrede kreditvurderinger, og som mindst omfatter de i bilagets punkt 4 i bilag VII anførte oplysninger
b)
offentliggørelsen af beslutningen om at revidere eller ændre en kreditvurdering
c)
overvågningen af de konsekvenser, som makroøkonomiske ændringer eller ændringer af de finansielle markedsbetingelser har for kreditvurderinger som beskrevet i artikel 8, stk. 5, i forordning (EF) nr. 1060/2009.
AFDELING 7
Beskrivelse af procedurer og metoder for udstedelse og revision
Artikel 19
Krav til præsentationen af kreditvurderinger
Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA oplysninger om følgende elementer:
a)
politikker og procedurer for kravene til offentliggørelse af kreditvurderinger som fastsat i følgende bestemmelser i forordning (EF) nr. 1060/2009:
i)
artikel 10, stk. 1, 2 og 5
ii)
del I i afsnit D i bilag I
b)
foretager kreditvurderingsbureauet kreditvurdering af strukturerede instrumenter, oplyses politikker og procedurer vedrørende følgende bestemmelser i forordning (EF) nr. 1060/2009:
i)
artikel 10, stk. 3
ii)
afsnit B, punkt 4, i bilag I
iii)
afsnit D, del II, i bilag I
c)
eksempler på typiske kreditvurderingsrapporter eller andre dokumenter, der viser hvorledes kreditvurderingsbureauet opfylder eller agter at opfylde disse krav til offentliggørelse, og
d)
eksempler på typiske kreditvurderingsmeddelelser for hver kreditvurderingsklasse, som udarbejdes af kreditvurderingsbureauet.
AFDELING 8
Interessekonflikter
Artikel 20
Uafhængighed og forebyggelse af interessekonflikter
1. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA oplysninger om deres politikker og procedurer for identifikation, håndtering og offentliggørelse af interessekonflikter og om regler for kreditvurderingsanalytikere og andre personer, der er direkte involveret i kreditvurderingsaktiviteter, idet disse mindst skal opfylde kravene i bilag VIII.
2. Kreditvurderingsbureauer skal beskrive den procedure, der anvendes til at sikre, at de relevante personer er bekendte med de i stk. 1 anførte politikker og procedurer. Kreditvurderingsbureauer skal beskrive de ordninger, der er indført til at sikre, at kontrolfunktionen til kontrol af metoder, jf. afsnit A, punkt 9, i bilag I til forordning (EF) nr. 1060/2009, er uafhængig af de forretningsområder, der er ansvarlige for kreditvurderingsaktiviteter.
3. Kreditvurderingsbureauer skal beskrive de kontrolforanstaltninger, der er indført, herunder kontrolforanstaltninger, der er indført gennem informationssystemer, til at sikre overholdelse af kravene i artikel 7, stk. 2 og 3, i forordning (EF) nr. 1060/2009 om forhandling af vederlag og reglerne for personer, der er involveret i kreditvurderingsaktiviteter.
4. Kreditvurderingsbureauer skal beskrive andre foranstaltninger og kontrolfunktioner, der har til formål at sikre deres kreditvurderingsanalytikeres uvildighed.
Artikel 21
Oversigt over interessekonflikter
1. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA en ajourført oversigt over eksisterende og potentielle interessekonflikter, som de er genstand for. Er et kreditvurderingsbureau del af en gruppe af virksomheder, skal det i oversigten angive enhver interessekonflikt, der opstår som følge af andre enheder, der tilhører den pågældende gruppe af virksomheder.
2. Oversigten over eksisterende og potentielle interessekonflikter skal omfatte følgende former for potentielle interessekonflikter:
a)
alle former for potentielle interessekonflikter med tilknyttede tredjeparter
b)
alle former for potentielle interessekonflikter, der opstår som følge af udførelsen af accessoriske tjenester og outsourcede kreditvurderingsaktiviteter.
3. Det skal fremgå af den i stk. 1 anførte oversigt, hvorledes de potentielle interessekonflikter påtænkes elimineret eller håndteret og offentliggjort.
Artikel 22
Interessekonflikter i forbindelse med accessoriske tjenester
1. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA en beskrivelse af de ressourcer, både menneskelige og tekniske, som deres afdelinger for henholdsvis kreditvurderinger og accessoriske tjenester deler, eller som deles med den gruppe af virksomheder, som de tilhører.
2. Kreditvurderingsbureauer skal beskrive de mekanismer, som de har indført til at forebygge, informere og reducere effekten af alle eksisterende eller potentielle interessekonflikter mellem deres kreditvurderingsaktiviteter og accessoriske tjenester.
3. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA en kopi af resultaterne af enhver intern kontrol, der foretages for at afdække eventuelle eksisterende eller potentielle interessekonflikter mellem deres kreditvurderingsaktiviteter og accessoriske tjenester.
AFDELING 9
Driftsplan
Artikel 23
Oplysninger vedrørende driftsplanen
Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA de årlige oplysninger, der er beskrevet i bilag IX, for en periode på 3 år efter datoen for registrering.
AFDELING 10
Brug af validering
Artikel 24
Forventet brug af validering
Har et kreditvurderingsbureau til hensigt at validere kreditvurderinger, der er udstedt i et tredjeland, jf. artikel 4, stk. 3, i forordning (EF) nr. 1060/2009, skal det give ESMA de i bilag XI anførte oplysninger.
AFDELING 11
Outsourcing
Artikel 25
Krav vedrørende outsourcing
1. Foretager et kreditvurderingsbureau outsourcing af vigtige driftsfunktioner, skal det give ESMA følgende oplysninger:
a)
dets politikker med hensyn til outsourcing
b)
en redegørelse for, hvorledes det har til hensigt at identificere, forvalte og overvåge de risici, der er forbundet med outsourcing af vigtige driftsfunktioner
c)
en kopi af outsourcingaftalerne mellem kreditvurderingsbureauet og den enhed, hvortil aktiviteterne outsources
d)
en kopi af enhver intern eller ekstern rapport om de outsourcede aktiviteter for de seneste fem år.
2. For så vidt angår stk. 1 skal der ved »vigtige driftsfunktioner« forstås revision af kreditvurdering, den ledende analytikers arbejdsopgaver, udvikling og kontrol af kreditvurderingsmetoder, godkendelse af kreditvurdering, intern kvalitetskontrol, datalagring, it-systemer, it-support og regnskabsføring.
KAPITEL 3
CERTIFICERING
AFDELING 1
Ansøgning om certificering
Artikel 26
Oplysninger ved ansøgning om certificering
1. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA følgende oplysninger:
a)
de generelle oplysninger som krævet i punkt 1-10 i bilag II
b)
oplysninger vedrørende deres ejere som anført i artikel 8
c)
deres organigram som anført i artikel 10
d)
oplysninger om de mekanismer, der er indført til at forebygge, informere og reducere effekten af alle eksisterende eller potentielle interessekonflikter mellem deres kreditvurderingsaktiviteter og accessoriske tjenester
e)
oplysningerne som anført i artikel 13 vedrørende deres finansielle ressourcer.
2. Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA følgende oplysninger om deres forretningsaktiviteter:
a)
antallet af ansatte i de seneste tre år, der har været permanent eller midlertidigt involveret i henholdsvis kreditvurderingsaktiviteter og accessoriske aktiviteter
b)
har ansøgeren en filial, oplyses antallet af ansatte, der er involveret i kreditvurderingsaktiviteterne og de accessoriske aktiviteter i hver filial
c)
antallet af kreditvurderingsanalytikere, som er ansat af ansøgeren, og såfremt kreditvurderingsbureauet har en filial, antallet af kreditvurderingsanalytikere, der er ansat i hver filial
d)
har et kreditvurderingsbureau planer om at etablere en ny filial, gives en beskrivelse af de former for forretningsaktivitet, som den forventes at udføre, dens fulde navn og adresse og tidsrammen for dens etablering
e)
har et kreditvurderingsbureau planer om at udføre nye accessoriske tjenester, gives en beskrivelse af de nye tjenester og tidsrammen for deres iværksættelse
f)
de indtægter, som kreditvurderingsbureauet har genereret i løbet af de seneste tre år fra både kreditvurderingstjenester og accessoriske tjenester i forhold til de samlede indtægter, fremlagt på regnskabsårsbasis
g)
har kreditvurderingsbureauet en eller flere filialer, de indtægter, som hver filial har genereret i løbet af de seneste tre år i forhold til de samlede indtægter, fremlagt på regnskabsårsbasis.
3. Kreditvurderingsbureauer skal ligeledes give ESMA følgende oplysninger vedrørende de kreditvurderinger, de udsteder eller foreslår at udstede:
a)
den pågældende kreditvurderingsklasse
b)
de kreditvurderingsbetegnelser, der anvendes for hver kreditvurderingsklasse
c)
definitionen af enhver kreditvurderingsaktivitet og -status, som kreditvurderingsbureauet anvender
d)
oplysninger om, hvorvidt kreditvurderingsbureauet udarbejder opfordrede eller uopfordrede kreditvurderinger eller begge
e)
for hver kreditvurderingsklasse, hvor mange års erfaring kreditvurderingsbureauet har med at udarbejde disse kreditvurderinger
f)
for hver kreditvurderingsklasse, den nuværende eller forventede andel af offentlige og private kreditvurderinger.
4. Kreditvurderingsbureauer skal angive, om de har eller forventer at ansøge om status som eksternt kreditvurderingsinstitut (ECAI) i en eller flere medlemsstater, og de skal i givet fald angive den eller de relevante medlemsstater.
Artikel 27
Generelle krav ved ansøgning om certificering
Kreditvurderingsbureauer skal sikre, at deres ansøgning opfylder kravene i artikel 2-6 vedrørende ansøgningens format, erklæringen om korrekthed, kreditvurderingsklasse, antallet af ansatte og oplysningerne om deres politikker og procedurer, der skal gives til ESMA.
AFDELING 2
Systemisk betydning
Artikel 28
Systemisk betydning
Kreditvurderingsbureauer skal give ESMA de i bilag XII fastsatte oplysninger om den systemiske betydning af deres kreditvurderinger og kreditvurderingsaktiviteter for de finansielle markeders finansielle stabilitet eller integritet i en eller flere medlemsstater.
KAPITEL 4
AFSLUTTENDE BESTEMMELSER
Artikel 29
Ikrafttræden
Denne forordning træder i kraft på tyvendedagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.
Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i hver medlemsstat.
Udfærdiget i Bruxelles, den 21. marts 2012.
KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) N:o 449/2012,
annettu 21 päivänä maaliskuuta 2012,
Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1060/2009 täydentämisestä luottoluokituslaitosten rekisteröintiä ja sertifiointia varten toimitettaviin tietoihin sovellettavien teknisten sääntelystandardien osalta
(ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)
EUROOPAN KOMISSIO, joka
ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen,
ottaa huomioon luottoluokituslaitoksista 16 päivänä syyskuuta 2009 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1060/2009 (1) ja erityisesti sen 21 artiklan 4 kohdan a ja b alakohdan,
sekä katsoo seuraavaa:
(1)
Asetuksen (EY) N:o 1060/2009 yleisten tavoitteiden mukaisesti ja erityisesti unionissa annettujen luottoluokitusten laadukkuuden sekä rahoitusmarkkinoiden vakauden ja kuluttajan- ja sijoittajansuojan edistämiseksi tällä asetuksella olisi varmistettava, että Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaiselle (EAMV) rekisteröinti- ja sertifiointiprosessin aikana annettavat tiedot toimitetaan yhdenmukaisia sääntöjä noudattaen, jotta EAMV pystyy tekemään luottoluokituslaitoksen rekisteröinnistä tai sertifioinnista riittävään tietoon perustuvan päätöksen.
(2)
Lisätiedoista pidemmällä aikavälillä koituvan hyödyn odotetaan olevan suurempi kuin rekisteröinnin lyhyen aikavälin mahdollisten lisäkustannusten sijoittajansuojan ja rahoitusvakauden kannalta katsottuna.
(3)
Tässä asetuksessa olisi vahvistettava tiedot, jotka EAMV:n on saatava luottoluokituslaitokselta osana sen rekisteröintihakemusta. Tiettyjä tässä asetuksessa edellytettyjä tietoja ei voida välttämättä soveltaa äskettäin perustettuihin luottoluokituslaitoksiin, sillä ne ovat voineet hakea poikkeusta, niillä ei ehkä ole aiempaa kokemusta luottoluokitustoiminnasta tai muista syistä. Tällä asetuksella ei saisi luoda markkinoille pääsyn estettä äskettäin perustetuille luottoluokituslaitoksille, jotka haluavat päästä markkinoille. Hakijan olisi kuitenkin perusteltava selkeästi jonkin tietyn hakemuksessa edellytetyn tiedon toimittamatta jättäminen.
(4)
Kaikki EAMV:lle annettavat tiedot olisi toimitettava pysyvällä välineellä, joka mahdollistaa tietojen tallentamisen tulevaa käyttöä varten. Luottoluokituslaitoksen toimittamien tietojen tunnistamisen helpottamiseksi kaikki asiakirjat olisi merkittävä viitenumerolla.
(5)
Jotta EAMV pystyisi arvioimaan, voivatko luottoluokituslaitoksen omistajien toiminnasta ja liiketoiminnallisista eduista aiheutuvat eturistiriidat vaikuttaa luottoluokituslaitoksen riippumattomuuteen, luottoluokituslaitoksen olisi annettava tiedot sen omistajien toiminnasta ja sen emoyhtiön omistussuhteista.
(6)
Luottoluokituslaitoksen olisi annettava tiedot sen hallintoelinten kokoonpanosta, toiminnasta ja riippumattomuudesta, jotta EAMV pystyisi arvioimaan, varmistetaanko päätöksenteko- ja valvontajärjestelmällä luottoluokituslaitoksen riippumattomuus ja eturistiriitojen välttäminen.
(7)
Jotta EAMV pystyisi arvioimaan ylimmän johdon hyvää mainetta sekä sen kokemusta ja ammattitaitoa, luottoluokituslaitoksen olisi toimitettava ylimmän johtonsa ansioluettelot, tuoreet rikosrekisteriotteet ja omat ilmoitukset hyvästä maineesta.
(8)
Sen arvioimiseksi, kuinka eturistiriidat poistetaan tai kuinka niitä hallitaan ja kuinka niistä ilmoitetaan, luottoluokituslaitoksen olisi toimitettava EAMV:lle olemassa olevista ja mahdollisista eturistiriidoista ajan tasalla oleva luettelo, joka sisältää vähintään ristiriidat, jotka aiheutuvat liitännäispalvelujen suorittamisesta, luokitustoiminnan ulkoistamisesta ja vuorovaikutuksesta asianomaisten kolmansien osapuolten kanssa. Määrittäessään luetteloon sisällytettäviä eturistiriitoja luottoluokituslaitoksen olisi tarkasteltava eturistiriitoja, jotka saattavat aiheutua sen maailmanlaajuisen yritysryhmän yhteisöistä, joihin se kuuluu. Sen vuoksi huomioon olisi otettava tehtävien jakoa koskevat ryhmän sisäiset järjestelyt ja eri yhteisöjen yritysryhmän sisällä tarjoamat liitännäispalvelut.
(9)
Vaikka unioniin sijoittautuneet luottoluokituslaitoksen sivukonttorit eivät ole oikeushenkilöitä, luottoluokituslaitosten olisi annettava erilliset tiedot sivukonttoreistaan, jotta EAMV pystyisi tunnistamaan selkeästi sivukonttorien aseman organisaatiorakenteessa, arvioimaan sivukonttorien ylimmän johdon soveltuvuutta ja asianmukaisuutta ja arvioimaan, voidaanko olemassa olevia valvontamekanismeja, säännösten noudattamista valvovaa toimintoa ja muita toimintoja pitää riittävinä sivukonttorien riskien havaitsemiseksi, arvioimiseksi ja hallitsemiseksi riittävällä tavalla.
(10)
Liitännäispalveluja koskevien mahdollisten eturistiriitojen osalta vaadittavien tietojen olisi liityttävä luottoluokituslaitoksen kaikkeen liiketoimintaa, joka ei ole osa luokitustoimintaa.
(11)
Jotta EAMV pystyisi arvioimaan, voidaanko kolmannen maan sääntelyjärjestelmää pitää luottoluokituslaitosten kannalta yhtä tiukkana kuin unionissa sovellettavaa järjestelmää, sellaisen luottoluokituslaitoksen, joka aikoo vahvistaa kolmannessa maassa annettuja luokituksia, olisi toimitettava EAMV:lle yksityiskohtaiset tiedot kolmannen maan sääntelyjärjestelmästä ja siitä, missä määrin se vastaa unionissa sovellettavaa järjestelmää. Jos EAMV on saanut nämä tiedot jo muiden vahvistushakemusten yhteydessä ja EAMV katsoo, että kolmannen maan sääntelyjärjestelmää voidaan pitää yhtä tiukkana kuin unionissa sovellettavaa järjestelmää, hakemuksen esittäneet luottoluokituslaitokset olisi vapautettava velvoitteesta toimittaa nämä tiedot. Hakemuksen esittäneiden luottoluokituslaitosten on kuitenkin osoitettava, että vahvistettavan luottoluokituksen antamiseen johtaneessa kolmannen maan luottoluokituslaitoksen luottoluokitustoiminnassa noudatetaan kolmannen maan järjestelmän mukaisia vaatimuksia ja että on olemassa menettelyt kolmannen maan luottoluokituslaitoksen luottoluokitustoiminnan seuraamiseksi.
(12)
Tässä asetuksessa olisi vahvistettava tiedot, jotka luottoluokituslaitoksen on toimitettava hakiessaan sertifiointia ja luottoluokituslaitoksen systeemisen merkityksen arviointia asetuksen (EY) N:o 1060/2009 5 artiklassa tarkoitettujen rahoitusmarkkinoiden vakauden tai luotettavuuden kannalta. Luottoluokituslaitoksen ja sen luottoluokitustoiminnan systeemistä merkitystä yhden tai useamman jäsenvaltion vakauden kannalta olisi mitattava tässä asetuksessa ottaen huomioon laitoksen luokitustoiminnan koko ja laitoksen luottoluokitusten käyttäjien keskinäiset yhteydet unionissa.
(13)
Tämä asetus perustuu teknisten sääntelystandardien luonnoksiin, jotka EAMV on toimittanut komissiolle Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1095/2010 (2) 10 artiklassa säädettyä menettelyä noudattaen.
(14)
EAMV on järjestänyt avoimen julkisen kuulemisen teknisten sääntelystandardien luonnoksista, joihin tämä asetus perustuu, analysoinut mahdollisia asiaan liittyviä kustannuksia ja hyötyjä sekä pyytänyt lausunnon asetuksen (EU) N:o 1095/2010 37 artiklan mukaisesti perustetulta arvopaperimarkkina-alan osallisryhmältä,
ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN:
1 LUKU
KOHDE
1 artikla
Kohde
Tässä asetuksessa vahvistetaan säännöt, joiden perusteella määritetään tiedot, jotka luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle hakiessaan
a)
asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä II tarkoitettua rekisteröintiä; tai
b)
sertifiointia ja sen systeemisen merkityksen arviointia asetuksen (EY) N:o 1060/2009 5 artiklassa tarkoitettujen rahoitusmarkkinoiden vakauden tai luotettavuuden kannalta.
2 LUKU
REKISTERÖINTI
1 JAKSO
Yleistä
2 artikla
Hakemuksen muoto
1. Rekisteröintihakemus on toimitettava välineellä, johon voi tallentaa tietoja siten, että ne ovat saatavilla myöhempää käyttöä varten ja joka mahdollistaa tallennettujen tietojen toisinnan muuttumattomina.
2. Luottoluokituslaitoksen on annettava oma viitenumero kullekin toimittamalleen asiakirjalle. Sen on varmistettava, että sen toimittamista tiedoista käy selkeästi ilmi, mihin tämän asetuksen erityisvaatimukseen ne viittaavat ja missä asiakirjassa kyseiset tiedot annetaan. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava hakemuksensa yhteydessä liitteessä I oleva taulukko, jossa mainitaan selkeästi asiakirja, jossa tämän asetuksen mukaisesti vaaditut tiedot annetaan.
3. Jos jotain tämän asetuksen vaatimusta ei sovelleta luottoluokituslaitoksen hakemukseen, luottoluokituslaitoksen on mainittava tämä seikka liitteessä I vahvistetussa taulukossa ja annettava siitä selvitys.
4. Kun rekisteröintiä hakee luottoluokituslaitosten ryhmä, hakemuksessa on mainittava selkeästi kukin luottoluokituslaitos, jota tiedot koskevat. Kun samat tiedot koskevat useampaa kuin yhtä luottoluokituslaitosten ryhmään kuuluvaa luottoluokituslaitosta, yhteiselle tiedolle on annettava liitteessä I olevaa taulukkoa täytettäessä sama viitenumero.
3 artikla
Hakemuksen oikeellisuuden ja täydellisyyden osoittaminen
Kaikkiin tietoihin, jotka EAMV:lle toimitetaan rekisteröinti- tai sertifiointiprosessin aikana, on liitettävä luottoluokituslaitoksen ylimmän johdon jäsenen tai ylimmän johdon valtuuttaman edustajan allekirjoittama kirje, jossa todistetaan, että toimitetut tiedot ovat heidän parhaan tietämyksensä mukaan oikeita ja täydellisiä niiden toimittamispäivänä.
4 artikla
Työntekijöiden lukumäärä
Työntekijöiden lukumäärää koskevat kaikki tiedot on annettava kokoaikavastaavana siten, että työtuntien kokonaismäärä jaetaan niiden tuntien enimmäismäärällä, joista palkkaa on maksettu, asiaa koskevassa kansallisessa lainsäädännössä määritellyn työvuoden aikana.
5 artikla
Luottoluokitusluokat
Luottoluokitusluokkaa koskevissa kaikissa tiedoissa on käytettävä seuraavia luokitusluokkia:
a)
valtiolliset ja julkisyhteisöjen luokitukset;
b)
strukturoitujen rahoitusvälineiden luokitukset;
c)
yritysten luokitukset:
i)
rahoituslaitokset, joihin sisältyvät luottolaitokset ja sijoituspalveluyritykset;
ii)
vakuutusyritykset;
iii)
yrityssektorin liikkeeseenlaskija, jota ei pidetä rahoituslaitoksena eikä vakuutusyrityksenä.
6 artikla
Toimintatavat ja menettelyt
1. Hakemuksessa mainittujen toimintatapojen tai menettelyjen on sisällettävä tai niihin on liitettävä
a)
ilmoitus siitä, kuka vastaa toimintatapojen ja menettelyjen hyväksymisestä ja ylläpitämisestä;
b)
kuvaus siitä, miten toimintatapojen ja menettelyjen noudattamista valvotaan ja seurataan ja kuka on siitä vastuussa;
c)
kuvaus toimintatapoja rikottaessa toteutettavista toimenpiteistä;
d)
ilmoitus siitä, millaista menettelyä noudatetaan raportoitaessa EAMV:lle toimintatapojen tai menettelyjen olennaisesta rikkomisesta, joka voi johtaa alkuperäisen rekisteröinnin tai sertifioinnin edellytysten rikkomiseen.
2. Luottoluokituslaitos voi täyttää tämän asetuksen mukaisen, toimintatapoja ja menettelyjä koskevien tietojen toimittamista koskevan velvollisuutensa toimittamalla jäljennöksen kyseisistä toimintatavoista ja menettelyistä.
7 artikla
Tunnistustiedot, yhtiömuoto ja luottoluokitusluokat
Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle
a)
tämän asetuksen liitteessä II luetellut tiedot;
b)
ote asianmukaisesta kauppa- tai tuomioistuinrekisteristä tai muunlainen todiste luottoluokituslaitoksen perustamispaikasta ja liiketoiminnan laajuudesta hakemuspäivästä alkaen.
2 JAKSO
Omistusrakenne
8 artikla
Luottoluokituslaitoksen omistajat ja emoyhtiö
1. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle
a)
luettelo henkilöistä, joilla on suoraan tai välillisesti omistuksessaan vähintään 5 prosenttia luottoluokituslaitoksen pääomasta tai äänioikeuksista tai joiden omistusosuus tekee mahdolliseksi vaikuttaa huomattavasti luottoluokituslaitoksen johtamiseen;
b)
liitteessä III olevassa 1 ja 2 kohdassa vahvistetut tiedot kunkin henkilön osalta.
2. Lisäksi luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle seuraavat tiedot:
a)
luettelo kaikista yrityksistä, joissa 1 kohdassa tarkoitetulla henkilöllä on omistuksessaan vähintään 5 prosenttia pääomasta tai äänioikeuksista tai joiden johtamiseen tämä henkilö vaikuttaa huomattavasti;
b)
liitteessä III olevassa 3 kohdassa tarkoitettua liiketoimintaa koskevat tiedot.
3. Kun luottoluokituslaitoksella on emoyhtiö, sen on
a)
ilmoitettava maa, jonne emoyhtiö on sijoittautunut;
b)
ilmoitettava, onko emoyhtiöllä toimilupa vai onko se rekisteröity ja onko se valvonnan alainen.
9 artikla
Omistuskaavio
Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle kaavio, josta käyvät ilmi emoyhtiön, tytäryhtiöiden ja kaikkien muiden unioniin sijoittautuneiden osakkuusyhteisöjen ja niiden sivukonttorien väliset omistusyhteydet. Kaaviossa olevat yritykset on tunnistettava niiden täydellisellä nimellä, yhtiömuodolla sekä sääntömääräisen kotipaikan ja päätoimipaikan osoitteella.
3 JAKSO
Organisaatiorakenne sekä päätöksenteko- ja valvontajärjestelmä
10 artikla
Organisaatiokaavio
Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle organisaatiokaavio, josta käy ilmi sen yksityiskohtainen organisaatiorakenne, mukaan lukien merkittävien tehtävien selkeä tunnistaminen ja kustakin merkittävästä tehtävästä vastaavan henkilön nimi. Merkittäviin tehtäviin kuuluvat ainakin ylin johto, sivukonttorien toimintaa johtavat henkilöt ja pääluottoluokitusanalyytikot. Kun luottoluokituslaitos tarjoaa liitännäispalveluja, organisaatiokaaviosta on käytävä ilmi myös näiden palvelujen yksityiskohtainen organisaatiorakenne.
11 artikla
Organisaatiorakenne
1. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle tiedot asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan A jakson 5 kohdassa tarkoitettuun säännösten noudattamista valvovaan toimintoon liittyvistä toimintatavoista ja menettelyistä, asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan A jakson 9 kohdassa tarkoitetusta arviointitoiminnosta ja asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan A jakson 4 ja 10 kohdassa vahvistettujen vaatimusten täyttämiseksi käyttöönotetuista toimintatavoista ja menettelyistä.
Tässä kohdassa säädettyihin tietoihin on sisällyttävä liitteessä IV olevassa 1, 3 ja 4 kohdassa vahvistetut tiedot.
2. Kun 1 kohdassa tarkoitettuja toimintatapoja ja menettelyjä sovelletaan yritysryhmän tasolla, luottoluokituslaitoksen on myös toimitettava EAMV:lle liitteessä IV olevassa 2 kohdassa vahvistetut tiedot.
3. Luottoluokituslaitoksen on myös toimitettava EAMV:lle liitteessä X vahvistetut tiedot.
12 artikla
Päätöksenteko- ja valvontajärjestelmä
1. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle tiedot sisäisistä päätöksentekoa ja valvontaa koskevista toimintatavoistaan sekä menettelyt ja tehtävänmääritykset, joita sovelletaan laitoksen ylimpään johtoon, mukaan lukien hallinto- tai valvontaelin, sen riippumattomat jäsenet ja valiokunnat, jos sellaisia on perustettu.
2. Kun luottoluokituslaitos noudattaa päätöksentekoa ja valvontaa koskevia tunnustettuja käytännesääntöjä, sen on nimettävä säännöt ja selitettävä kaikki tilanteet, joissa se ei noudata kyseisiä sääntöjä.
3. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava hallinto- tai valvontaelimensä jäsenistä liitteessä V olevassa 1 ja 2 kohdassa vahvistetut tiedot.
4. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle jäljennös liitteessä V olevassa 3 kohdassa tarkoitetuista asiakirjoista.
4 JAKSO
Taloudelliset resurssit luottoluokitustoiminnan harjoittamiseksi
13 artikla
Tilinpäätökset
1. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle jäljennös vuositilinpäätöksistään, mukaan lukien tarvittaessa oma tilinpäätös ja konsolidoitu tilinpäätös, mahdollisuuksien mukaan hakemuksen jättämispäivää edeltäviltä kolmelta tilikaudelta. Kun luottoluokituslaitoksen tilinpäätöksille on tehtävä tilinpäätösten ja konsolidoitujen tilinpäätösten lakisääteisestä tilintarkastuksesta 17 päivänä toukokuuta 2006 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2006/43/EY (3) 2 artiklan 1 kohdassa tarkoitettu lakisääteinen tilintarkastus, tilinpäätöksiin on sisällyttävä vuotuista ja konsolidoitua tilinpäätöstä koskeva tilintarkastuskertomus.
2. Kun 1 kohdassa tarkoitettuja tilinpäätöksiä ei ole saatavilla koko vaaditulta ajalta, luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle osavuosikatsaus.
3. Kun luottoluokituslaitos on yritysryhmittymän tytäryhtiö, sen on toimitettava emoyhtiön vuositilinpäätökset hakemuksen jättämispäivää edeltäviltä kolmelta tilikaudelta.
4. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle kuvaus toimenpiteistä, jotka se on toteuttanut varmistaakseen moitteettoman tilinpäätöskäytännön.
5 JAKSO
Henkilöstö ja palkkiot
14 artikla
Henkilöstöä koskevat toimintatavat ja menettelyt
1. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle tiedot seuraavista toimintatavoista ja menettelyistä:
a)
raportointi säännösten noudattamista valvovalle virkamiehelle tilanteista, joissa joku asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan C jakson 1 kohdassa tarkoitetuista henkilöistä katsoo, että joku muu tällainen henkilö on toiminut tavalla, jota hän pitää lainvastaisena, asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan C jakson 5 kohdan säännösten mukaisesti;
b)
pääluottoluokitusanalyytikkojen, luottoluokitusanalyytikkojen ja luottoluokituksia hyväksyvien henkilöiden kierto;
c)
luottoluokitusanalyytikkojen, luottoluokituksia hyväksyvien henkilöiden, ylimmän johdon ja säännösten noudattamista valvovan virkamiehen palkkio- ja tulosarviointikäytännöt;
d)
luokitusprosessin kannalta olennainen koulutus ja kehitys, mukaan lukien luokitustoiminnan harjoittamiseksi edellytetty tutkinto tai muunlainen virallinen arviointi.
2. Luottoluokituslaitoksen on myös toimitettava EAMV:lle
a)
kuvaus toteutetuista toimenpiteistä, joilla vähennetään riskiä, joka aiheutuu liiallisesta turvautumisesta yksittäisiin työntekijöihin;
b)
kunkin luottoluokitusluokan osalta tiedot menetelmien ja mallien kehittämisestä ja arvioinnista vastaavien kvantitatiivisten tiimien koosta ja kokemuksesta;
c)
luottoluokituslaitoksen kaikkien sellaisten työntekijöiden nimi ja tehtävä, joilla on joko itsensä tai luottoluokituslaitoksen puolesta velvoitteita mille tahansa muulle luottoluokituslaitosten ryhmään kuuluvalle yhteisölle;
d)
luottoluokitusanalyytikkojen, pääluottoluokitusanalyytikkojen ja säännösten noudattamista valvovan virkamiehen keskimääräiset kiinteät ja muuttuvat vuosipalkkiot kultakin kolmelta edeltäneeltä tilikaudelta.
3. Luottoluokituslaitoksen on kuvattava käytössä olevat järjestelyt, joilla varmistetaan, että se saa tiedon siitä, kun luottoluokitusanalyytikko päättää työsuhteensa ja siirtyy asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan C jakson 6 kohdassa tarkoitettuun luottoluokiteltuun yhteisöön. Luottoluokituslaitoksen on kuvattava käytössä olevat järjestelyt, joilla varmistetaan, että asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan C jakson 1 kohdassa tarkoitetut henkilöt ovat tietoisia asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan C jakson 7 kohdassa asetetusta kiellosta.
15 artikla
Soveltuvuus ja asianmukaisuus
1. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle seuraavien henkilöiden ansioluettelot, joihin sisältyy työhistoria asianomaisine päivämäärineen, tehtävänimikkeet ja tehtävänkuvaus:
a)
ylimmän johdon jäsenet;
b)
sivukonttorien liiketoimintaa johtamaan nimitetyt henkilöt;
c)
sisäisestä tarkastuksesta, sisäisestä valvonnasta, säännösten noudattamista valvovasta toiminnosta, riskinarvioinnista ja arviointitoiminnosta vastaavat virkamiehet.
2. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle seuraavat tiedot kunkin ylimmän johdon jäsenen osalta:
a)
asianomaisen henkilön alkuperämaasta peräisin oleva tuore rikosrekisteriote paitsi, jos asiasta vastaavat kansalliset viranomaiset eivät anna tällaisia asiakirjoja;
b)
oma ilmoitus hyvästä maineesta, joka sisältää vähintään liitteessä VI mainitut tiedot ja jonka kyseinen henkilö allekirjoittaa.
6 JAKSO
Luottoluokitusten antaminen ja uudelleenarviointi
16 artikla
Luokitusmenetelmien kehittäminen, validointi, uudelleenarviointi ja julkistaminen
1. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle kunkin luottoluokitusluokan osalta kuvaus luottoluokitusten määrittelyssä käytettyjä keskeisiä malleja ja menetelmiä koskevista tärkeimmistä näkökohdista.
2. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle toimintatavoistaan ja menettelyistään seuraavat tiedot:
a)
tiedot luokitusmenetelmien kehittämisestä, validoinnista ja uudelleenarvioinnista, mukaan lukien vähintään liitteessä VII olevassa 1 kohdassa mainitut tiedot;
b)
tiedot luottoluokitusmenetelmien sekä malleja ja luottoluokitustoiminnassa käytettyjä olennaisia luokitusoletuksia koskevien kuvausten julkistamisesta, kuten asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan E jakson I osan 5 kohdassa esitetään.
17 artikla
Luottoluokitusten antaminen
1. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle seuraavat tiedot:
a)
kussakin luottoluokitusluokassa käytetyt luokitusnimikkeistöt;
b)
luottoluokituslaitoksen käyttämien luokitustoimien ja -asemien määritelmät;
c)
luottoluokituksia annettaessa sovellettavat toimintatavat ja menettelyt, mukaan lukien vähintään liitteessä VII olevassa 2 kohdassa mainitut tiedot;
d)
luokituskomiteoiden tehtävänmääritykset;
e)
kuvaus luokituspäätöksistä ilmoitettaessa käytetyistä järjestelyistä, mukaan lukien vähintään liitteessä VII olevassa 3 kohdassa tarkoitetut tiedot;
f)
kuvaus käytössä olevista menettelyistä, joilla varmistetaan, että menetelmiä sovelletaan yhdenmukaisesti eri luottoluokitusluokissa, laitoksissa ja alueilla.
2. Luottoluokituslaitoksen on täsmennettävä kaikki erot, joita 1 kohdan c ja e alakohdassa tarkoitetuissa toimintatavoissa ja menettelyissä on, kun kyseessä on pyytämättömien ja pyydettyjen luokitusten kohtelu.
3. Kun riippumaton kolmas osapuoli tarkastaa luokitusprosessin säännöllisesti, luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle tuorein tarkastuskertomus.
4. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle myös seuraavat tiedot:
a)
yksityiskohtaiset tiedot tietojen toimittajien valinnasta ja valintaperusteet;
b)
yksityiskohtaiset tiedot luokitusmalleihin syötettyjen sisäisten ja ulkoisten tietojen luotettavuudesta;
c)
yksityiskohtaiset tiedot käytetyistä tietolähteistä.
18 artikla
Luottoluokitusten seuranta
Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle tiedot seuraaviin soveltamistaan toimintatavoista ja menettelyistä:
a)
luokitusten seuranta tuoden samalla esille erot pyydettyjen ja pyytämättömien luokitusten välillä, mukaan lukien vähintään liitteessä VII olevassa 4 kohdassa vahvistetut tiedot;
b)
luokituksen uudelleenarviointia tai muuttamista koskevista päätöksistä ilmoittaminen;
c)
makrotalouden tai rahoitusmarkkinoiden olosuhteissa tapahtuvien muutosten luottoluokituksiin aiheuttamien vaikutusten seuranta asetuksen (EY) N:o 1060/2009 8 artiklan 5 kohdan mukaisesti.
7 JAKSO
Luottoluokitusten antamisessa ja uudelleenarvioinnissa käytettyjen menettelyjen ja menetelmien kuvaus
19 artikla
Luottoluokitusten esittämistä koskevat vaatimukset
Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle tiedot seuraavista:
a)
asetuksen (EY) N:o 1060/2009 seuraavissa säännöksissä säädettyihin luottoluokituksista ilmoittamista koskeviin vaatimuksiin sovellettavat toimintatavat ja menettelyt:
i)
10 artiklan 1, 2 ja 5 kohta;
ii)
liitteessä 1 olevan D jakson I osa;
b)
kun luottoluokituslaitos luokittelee strukturoituja välineitä, seuraavien asetuksen (EY) N:o 1060/2009 säännösten osalta sovelletut toimintatavat ja menettelyt:
i)
10 artiklan 3 kohta;
ii)
liitteessä I olevan B jakson 4 kohta;
iii)
liitteessä I olevan D jakson II osa;
c)
otokset tyypillisistä luottoluokitusraporteista tai muista asiakirjoista, joista käy ilmi, miten luottoluokituslaitos noudattaa tai aikoo noudattaa ilmoittamista koskevia vaatimuksia; ja
d)
otokset tyypillisistä luottoluokituskirjeistä luottoluokituslaitoksen tuottaman kunkin luottoluokitusluokan osalta.
8 JAKSO
Eturistiriidat
20 artikla
Riippumattomuus ja eturistiriitojen välttäminen
1. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle tiedot toimintatavoistaan ja menettelyistään, joita se soveltaa eturistiriitojen havaitsemiseen ja hallitsemiseen sekä niistä ilmoittamiseen, sekä luottoluokitusanalyytikoita ja muita luottoluokitustoimintaan suoraan osallistuvia henkilöitä koskevat säännöt, joihin sisältyvät vähintään liitteessä VIII vahvistetut vaatimukset.
2. Luottoluokituslaitoksen on kuvattava menettely, jolla varmistetaan, että asianomaiset henkilöt ovat tietoisia 1 kohdassa tarkoitetuista toimintatavoista ja menettelyistä. Luottoluokituslaitoksen on kuvattava käytössä olevat järjestelyt, joilla varmistetaan, että asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan A jakson 9 kohdassa tarkoitettu arviointitoiminto, jonka tehtävänä on tarkastella menetelmiä, on riippumaton sellaisista muista liiketoiminnan osa-alueista, jotka vastaavat luottoluokitustoiminnasta.
3. Luottoluokituslaitoksen on kuvattava käytössä olevat valvontatoimet, mukaan lukien tietojärjestelmien avulla suoritettava valvonta, joilla varmistetaan asetuksen (EY) N:o 1060/2009 7 artiklan 2 ja 3 kohdassa säädettyjen palkkioneuvotteluja koskevien vaatimusten ja luokitustoimintaan osallistuvia henkilöitä koskevien sääntöjen noudattaminen.
4. Luottoluokituslaitoksen on kuvattava kaikki muut käytössä olevat toimenpiteet ja valvontatoimet, joilla varmistetaan sen luottoluokitusanalyytikkojen riippumattomuus.
21 artikla
Eturistiriitojen luettelo
1. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle olemassa olevista ja mahdollisista merkityksellisistä eturistiriidoista ajan tasalla oleva luettelo. Kun luottoluokituslaitos kuuluu yritysryhmään, se on sisällytettävä luetteloon eturistiriidat, jotka saattavat aiheutua sen yritysryhmän muista yhteisöistä, joihin se kuuluu.
2. Olemassa olevia ja mahdollisia eturistiriitoja koskevassa luettelossa on tunnistettava seuraavat mahdolliset eturistiriidat:
a)
asianomaisten kolmansien osapuolien kanssa mahdollisesti syntyvät eturistiriidat;
b)
kaikki mahdolliset eturistiriidat, jotka aiheutuvat liitännäispalvelujen suorittamisesta ja luokitustoiminnan ulkoistamisesta.
3. Edellä 1 kohdassa tarkoitetussa luettelossa on selvitettävä, kuinka mahdolliset eturistiriidat on tarkoitus poistaa tai kuinka niitä on tarkoitus hallita ja kuinka niistä on tarkoitus ilmoittaa.
22 artikla
Liitännäispalveluja koskevat eturistiriidat
1. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle kuvaus sekä henkilöstö- että teknisistä resursseista, jotka sillä on käytettävissään luokitus- ja liitännäispalveluissaan tai jotka se jakaa sen yritysryhmän kanssa, johon se kuuluu.
2. Luottoluokituslaitoksen on kuvattava käytössä olevat järjestelyt luokitustoiminnan ja liitännäispalvelujen välisten kaikkien olemassa olevien tai mahdollisten eturistiriitojen estämiseksi, niistä ilmoittamiseksi ja niiden vähentämiseksi.
3. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle jäljennös kaikkien sellaisten sisäisten arviointien tuloksista, jotka on tehty luokitustoiminnan ja liitännäispalvelujen välisten olemassa olevien tai mahdollisten eturistiriitojen tunnistamiseksi.
9 JAKSO
Toimintasuunnitelma
23 artikla
Toimintasuunnitelmaa koskevat tiedot
Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle liitteessä IX kuvatut vuosikohtaiset tiedot sen rekisteröintipäivää seuraavien kolmen vuoden ajalta.
10 JAKSO
Vahvistamisen käyttö
24 artikla
Vahvistamisen suunniteltu käyttö
Kun luottoluokituslaitoksen on tarkoitus vahvistaa asetuksen (EY) N:o 1060/2009 4 artiklan 3 kohdan mukaisesti kolmansissa maissa annettuja luottoluokituksia, sen on toimitettava EAMV:lle liitteessä XI vahvistetut tiedot.
11 JAKSO
Ulkoistaminen
25 artikla
Ulkoistamista koskevat vaatimukset
1. Kun luottoluokituslaitos ulkoistaa tärkeitä operatiivisia toimintoja, sen on toimitettava EAMV:lle seuraavat tiedot:
a)
ulkoistamista koskevat toimintatavat;
b)
selvitys siitä, kuinka se aikoo havaita tärkeiden operatiivisten toimintojen ulkoistamisesta aiheutuvat riskit sekä hallita ja seurata niitä;
c)
jäljennös luottoluokituslaitoksen ja yhteisön, jolle toiminnot ulkoistettiin, välisistä ulkoistamissopimuksista;
d)
jäljennös ulkoistetuista toiminnoista viiden viime vuoden aikana laadituista kaikista sisäisistä tai ulkoisista raporteista.
2. Edellä olevaa 1 kohtaa sovellettaessa tärkeisiin operatiivisiin toimintoihin kuuluvat luokitusten uudelleenarviointi, pääluottoluokitusanalyytikko, luokitusmenetelmien kehittäminen ja uudelleenarviointi, luokitusten hyväksyminen, sisäinen laadunvalvonta, tietojen tallentaminen, tietotekniikkajärjestelmät, tietotekniikkatuki ja kirjanpito.
3 LUKU
SERTIFIONTI
1 JAKSO
Sertifionnin hakeminen
26 artikla
Sertifiointia haettaessa annettavat tiedot
1. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle seuraavat tiedot:
a)
liitteessä II olevassa 1-10 kohdassa tarkoitetut yleiset tiedot;
b)
8 artiklassa tarkoitettuja luottoluokituslaitoksen omistajia koskevat tiedot;
c)
10 artiklassa tarkoitettu organisaatiokaavio;
d)
yksityiskohtaiset tiedot käytössä olevista järjestelyistä luokitustoiminnan ja liitännäispalvelujen välisten kaikkien olemassa olevien tai mahdollisten eturistiriitojen estämiseksi, niistä ilmoittamiseksi ja niiden vähentämiseksi;
e)
13 artiklassa tarkoitetut tiedot luottoluokituslaitoksen taloudellisista resursseista.
2. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle seuraavat tiedot liiketoiminnastaan:
a)
palveluksessa olevien ja luokitus- ja liitännäispalveluihin osallistuvien sekä vakituisten että väliaikaisten työntekijöiden lukumäärä edeltäviltä kolmelta vuodelta;
b)
jos hakijalla on sivukonttori, luokitus- ja liitännäispalveluihin osallistuvien työntekijöiden lukumäärä kussakin sivukonttorissa;
c)
hakijan palveluksessa olevien luottoluokitusanalyytikkojen lukumäärä, mukaan lukien kussakin mahdollisessa sivukonttorissa palveluksessa olevien luottoluokitusanalyytikkojen lukumäärä;
d)
jos luottoluokituslaitos suunnittelee uuden sivukonttorin perustamista, kuvaus siitä, minkätyyppistä liiketoimintaa uudessa sivukonttorissa on tarkoitus harjoittaa, sen täydellinen nimi ja osoite sekä sen perustamisaikataulu;
e)
jos luottoluokituslaitos suunnittelee uusien liitännäispalvelujen tarjoamista, kuvaus uusista palveluista ja niiden aloitusaikataulu;
f)
luottoluokituslaitoksen luokitus- ja liitännäispalveluista kolmen viime vuoden aikana saamat tulot suhteessa kokonaistuloihin tilikausittain;
g)
jos luottoluokituslaitoksella on yksi tai useampi sivukonttori, kunkin sivukonttorin kolmen viime vuoden aikana saamat tulot suhteessa kokonaistuloihin tilikausittain.
3. Luottoluokituslaitoksen on myös toimitettava EAMV:lle seuraavat tiedot luottoluokituksista, joita se antaa tai ehdottaa annettavaksi:
a)
luottoluokitusluokat;
b)
kussakin luottoluokitusluokassa käytetyt luokitusnimikkeistöt;
c)
luottoluokituslaitoksen käyttämien luokitustoimien ja -asemien määritelmät;
d)
yksityiskohtaiset tiedot siitä, tuottaako luottoluokituslaitos pyydettyjä vai pyytämättömiä luokituksia tai molempia;
e)
kunkin luottoluokitusluokan osalta kuinka monta vuotta luottoluokituslaitos on tuottanut näitä luokituksia;
f)
kunkin luottoluokitusluokan osalta nykyinen tai odotettu osuus julkisista ja yksityisistä luokituksista.
4. Luottoluokituslaitoksen on ilmoitettava, onko sillä ulkoisen luottoluokituslaitoksen asema yhdessä tai useammassa jäsenvaltiossa tai aikoo se hakea tällaista asemaa, ja jos näin on, mainittava asianomainen jäsenvaltio.
27 artikla
Sertifiointia haettaessa sovellettavat yleiset vaatimukset
Luottoluokituslaitoksen on varmistettava, että sen hakemus on 2-6 artiklan vaatimusten mukainen hakemuksen muodon, sen oikeellisuuden toteennäyttämisen, luottoluokitusluokkien, työntekijöiden lukumäärän sekä EAMV:lle ilmoitettujen toimintatapojen ja menettelyjen suhteen.
2 JAKSO
Systeeminen merkitys
28 artikla
Systeeminen merkitys
Luottoluokituslaitoksen on toimitettava EAMV:lle liitteessä XII vahvistetut tiedot luottoluokitustensa ja luottoluokitustoimintansa systeemisestä merkityksestä yhden tai useamman jäsenvaltion rahoitusmarkkinoiden vakaudelle tai luotettavuudelle.
4 LUKU
LOPPUSÄÄNNÖKSET
29 artikla
Voimaantulo
Tämä asetus tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.
Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.
Tehty Brysselissä 21 päivänä maaliskuuta 2012.