PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) 2015/498
ze dne 24. března 2015,
kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o postup schválení použití parametrů specifických pro pojišťovny nebo zajišťovny ze strany orgánu dohledu v souladu se směrnicí Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES ze dne 25. listopadu 2009 o přístupu k pojišťovací a zajišťovací činnosti a jejím výkonu (Solventnost II) (1), a zejména na čl. 111 odst. 2 uvedené směrnice,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Žádosti pojišťoven a zajišťoven o použití parametrů specifických pro pojišťovny nebo zajišťovny by měly být vypracovány na obezřetném a realistickém základě a měly by zahrnovat všechny relevantní skutečnosti, které jsou nezbytné pro posouzení ze strany orgánů dohledu. Měly by zahrnovat posouzení toho, jak budou splněna kritéria pro úplnost, přesnost a vhodnost použitých údajů.
(2)
Informace, které má pojišťovna nebo zajišťovna ve své žádosti uvést, by měly být přesně stanoveny, aby se zajistil jednotný základ pro rozhodování ze strany orgánů dohledu.
(3)
Žádost o použití parametrů specifických pro pojišťovny nebo zajišťovny je strategickým rozhodnutím pro účely řízení rizik a kapitálového plánování. Vzhledem ke konečné odpovědnosti správního, řídícího nebo kontrolního orgánu za dodržování předpisů podle článku 40 směrnice 2009/138/ES by mělo být jeho zapojení do rozhodovacího procesu ohledně žádosti pečlivě zváženo.
(4)
Aby orgány dohledu byly schopny přijmout odpovídající postupy, měla by pro ně být stanovena pravidla. Pro posuzování a schvalování žádostí ze strany orgánů dohledu by měla být stanovena podrobná pravidla. Měla by být upravena přiměřeně ke složitosti žádostí, aby se mohl řídit proces schvalování. Pokud je proces schvalování přiměřený složitosti, může trvat méně než šest měsíců.
(5)
Rozhodnutí požádat o použití parametrů specifických pro pojišťovny nebo zajišťovny by nemělo být diktováno pouze snížením kapitálového požadavku. Použití parametrů specifických pro pojišťovny nebo zajišťovny by však nemělo pojišťovně nebo zajišťovně bránit, aby se vrátila ke standardním parametrům, pokud parametry specifické pro tuto pojišťovnu nebo zajišťovnu již neodpovídají jejímu rizikovému profilu, přičemž v takovém případě by pojišťovna nebo zajišťovna měla orgán dohledu informovat o důvodech, proč tyto parametry již nejsou vhodné.
(6)
Postupy pro schvalování předpokládají průběžnou komunikaci mezi orgány dohledu a pojišťovnami a zajišťovnami. Tato komunikace zahrnuje komunikaci před podáním formální žádosti orgánům dohledu a po schválení žádosti komunikaci prostřednictvím procesu kontroly orgánem dohledu. Tato průběžná komunikace je nezbytná pro zajištění toho, aby posouzení orgánu dohledu byla založena na relevantních a aktuálních informacích.
(7)
Jako součást schvalovacího procesu by orgány dohledu mimo jiné měly posoudit údaje použité pro výpočet parametrů specifických pro pojišťovny nebo zajišťovny a měly by ověřit, zda použité údaje splňují kritéria kvality údajů stanovená v článku 219 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/35 (2). Za účelem splnění požadavku na úplnost údajů podle článku 219 uvedeného nařízení by pojišťovna nebo zajišťovna měla využívat hodnot parametrů specifických pro tuto pojišťovnu nebo zajišťovnu získaných pomocí schválené metody s nejnovějšími příslušnými údaji.
(8)
Pojišťovny a zajišťovny mohou parametry specifickými pro pojišťovny nebo zajišťovny nahradit pouze podskupinu standardních parametrů v rámci modulů upisovacích rizik. To znamená, že některé vstupy použité pro výpočet uvedených parametrů budou podobné nebo totožné se vstupy použitými pro výpočet technických rezerv.
(9)
Z důvodu vzájemné závislosti mezi různými žádostmi o schválení podle směrnice 2009/138/ES by pojišťovna nebo zajišťovna při podávání žádosti o schválení parametrů specifických pro pojišťovnu nebo zajišťovnu měla informovat orgán dohledu o jiných žádostech týkajících se položek uvedených v čl. 308a odst. 1 směrnice 2009/138/ES, které se právě vyřizují nebo jsou plánovány v období příštích šesti měsíců. Tento požadavek je nezbytný pro zajištění toho, aby posouzení orgánu dohledu byla založena na transparentních a objektivních informacích.
(10)
Toto nařízení vychází z návrhů prováděcích technických norem, které Komisi předložil Evropský orgán pro pojišťovnictví a zaměstnanecké penzijní pojištění.
(11)
Evropský orgán pro pojišťovnictví a zaměstnanecké penzijní pojištění uskutečnil otevřené veřejné konzultace o návrzích prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v oblasti pojištění a zajištění zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1094/2010 (3).
(12)
V zájmu posílení právní jistoty ohledně režimu dohledu během období postupného zavádění stanoveného v článku 308a směrnice 2009/138/ES, které bude zahájeno dne 1. dubna 2015, je důležité zajistit, aby toto nařízení vstoupilo v platnost co nejdříve, prvním dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie,
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Žádost o schválení použití parametrů specifických pro pojišťovnu nebo zajišťovnu
1. Pojišťovna nebo zajišťovna musí orgánu dohledu podat písemnou žádost o schválení použití parametrů specifických pro pojišťovnu nebo zajišťovnu, které mají nahradit podskupinu parametrů standardního vzorce.
2. Žádost musí být podána v jednom z úředních jazyků členského státu, ve kterém má pojišťovna nebo zajišťovna sídlo, nebo v jazyce dohodnutém s orgánem dohledu.
3. Žádost pojišťovny nebo zajišťovny musí obsahovat:
a)
písemné doklady o interním rozhodovacím procesu pojišťovny nebo zajišťovny týkajícím se žádosti;
b)
konkrétní počáteční datum, od kterého se použití parametrů specifických pro pojišťovnu nebo zajišťovnu požaduje;
c)
podskupinu standardních parametrů, která má být podle žádosti nahrazena parametry specifickými pro pojišťovnu nebo zajišťovnu;
d)
pro každý segment použitou standardizovanou metodu a hodnotu parametru specifického pro pojišťovnu nebo zajišťovnu získanou použitím této metody;
e)
výpočet parametru specifického pro pojišťovnu nebo zajišťovnu, o jehož použití pojišťovna nebo zajišťovna žádá, a informace, že výpočet je přiměřený;
f)
důkaz, že údaje použité pro výpočet parametrů specifických pro pojišťovnu nebo zajišťovnu jsou úplné, přesné a vhodné a splňují požadavky článku 219 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/35;
g)
odůvodnění, že každá standardizovaná metoda pro výpočet parametru specifického pro pojišťovnu nebo zajišťovnu pro jeden segment poskytuje nejpřesnější výsledek pro splnění požadavků stanovených v článku 101 směrnice 2009/138/ES.
4. Kromě materiálu specifikovaného v odstavci 3 musí žádost rovněž obsahovat seznam dalších žádostí podaných pojišťovnou nebo zajišťovnou nebo v současné době plánovaných na období příštích šesti měsíců o schválení kterýchkoli položek uvedených v čl. 308a odst. 1 směrnice 2009/138/ES spolu s příslušnými daty žádostí.
Článek 2
Přesnost výsledků
Při prokazování přesnosti výsledků pojišťovny a zajišťovny posoudí, zda je standardizovaná metoda pro údaje podniku vhodná, zda jsou splněny jejich předpoklady a zda jsou údaje pro rizikový profil podniku relevantní.
Článek 3
Posouzení výběru parametrů a metody pro výpočet parametrů ze strany orgánu dohledu
1. Orgán dohledu posoudí výběr pojišťovny nebo zajišťovny týkající se:
a)
parametrů, které mají být nahrazeny, přičemž zvažuje, zda použití parametrů specifických pro pojišťovnu nebo zajišťovnu lépe odráží profil upisovacího rizika pojišťovny nebo zajišťovny;
b)
segmentů, pro které byly parametry vypočteny, přičemž zvažuje, zda použití parametrů specifických pro pojišťovnu nebo zajišťovnu lépe odráží profil upisovacího rizika pojišťovny nebo zajišťovny.
2. Orgány dohledu posoudí odůvodnění pojišťovny nebo zajišťovny týkající se výběru standardizované metody pro výpočet parametrů specifických pro pojišťovnu nebo zajišťovnu. Orgány dohledu při provádění tohoto posouzení zváží, zda jsou splněny předpoklady týkající se standardizovaných metod a zda údaje jsou relevantní vzhledem k rizikovému profilu dané pojišťovny nebo zajišťovny.
Článek 4
Posouzení žádosti
1. Orgán dohledu potvrdí obdržení žádosti pojišťovny nebo zajišťovny.
2. Orgán dohledu do 30 dnů od data obdržení žádosti potvrdí, zda je úplná. Orgán dohledu považuje žádost o schválení použití parametrů specifických pro pojišťovnu nebo zajišťovnu za úplnou, jestliže obsahuje všechny informace a písemné doklady uvedené v čl. 1 odst. 3 a 4. Pokud orgán dohledu rozhodne, že žádost není úplná, neprodleně uvědomí pojišťovnu nebo zajišťovnu o tom, že schvalovací lhůta ještě nezačala běžet, a upřesní, proč žádost není považována za úplnou.
3. Pokud orgán dohledu potvrdil žádost jako úplnou, není tím vyloučeno, aby orgán dohledu požadoval doplňující informace nezbytné pro provedení posouzení. V požadavku musí být specifikovány požadované doplňující informace a uvedeny důvody, proč byl vznesen.
4. Posouzení žádosti může zahrnovat požadavky orgánů dohledu na úpravy týkající se způsobu, jakým pojišťovna nebo zajišťovna navrhuje parametr specifický pro pojišťovnu nebo zajišťovnu používat. Pokud orgán dohledu rozhodne, že by mohlo být možné schválit žádost o použití parametrů specifických pro pojišťovnu nebo zajišťovnu s výhradou provedení úprav, neprodleně písemně oznámí pojišťovně nebo zajišťovně požadované úpravy.
5. Období mezi datem, kdy si orgán dohledu takové informace nebo úpravy vyžádá, a datem, kdy orgán dohledu tyto informace obdrží, se nezapočítává do šestiměsíční lhůty uvedené v odstavci 7.
6. Pojišťovna nebo zajišťovna musí orgán dohledu informovat o všech změnách v podrobnostech své žádosti. V případě, že pojišťovna nebo zajišťovna informuje orgán dohledu o změně ve své žádosti, bude tato žádost považována za novou žádost, ledaže:
a)
by tato změna byla provedena z důvodu žádosti orgánu dohledu o doplňující informace nebo úpravy nebo
b)
by orgán dohledu došel k závěru, že daná změna významně neovlivní jeho posouzení žádosti.
7. Orgán dohledu zajistí, aby o žádosti rozhodl do šesti měsíců od obdržení úplné žádosti.
Článek 5
Rozhodnutí o žádosti
1. Pokud se orgán dohledu rozhodne zamítnout žádost, musí uvést důvody, na nichž se rozhodnutí zakládá. Orgán dohledu schválí žádost, pouze pokud souhlasí s odůvodněním pro nahrazení podskupiny parametrů standardního vzorce.
2. Pokud orgán dohledu přijal rozhodnutí o žádosti, neprodleně to ve stejném jazyce, ve kterém byla podána žádost, písemně sdělí pojišťovně nebo zajišťovně.
3. Orgán dohledu se může rozhodnout, že žádost schválí pouze pro některé, nikoli však všechny segmenty nebo parametry uvedené v žádosti.
Článek 6
Zrušení schválení vydaného orgánem dohledu
Orgán dohledu může zrušit své schválení udělené pojišťovně nebo zajišťovně využívat metody týkající se parametrů specifických pro pojišťovny nebo zajišťovny, jestliže:
a)
pojišťovna nebo zajišťovna, které bylo uděleno schválení k použití parametrů specifických pro pojišťovnu nebo zajišťovnu, přestala splňovat podmínky stanovené v článku 101 směrnice 2009/138/ES a článků 218, 219 a 220 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/35;
b)
se v řádně odůvodněných případech pojišťovna nebo zajišťovna chce vrátit ke standardním parametrům a zaslala žádost orgánu dohledu s uvedením důvodů ohledně nevhodnosti parametrů specifických pro pojišťovnu nebo zajišťovnu a předložila písemné důkazy pro toto tvrzení.
Článek 7
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost prvním dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 24. března 2015.
ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΌΣ ΚΑΝΟΝΙΣΜΌΣ (ΕΕ) 2015/498 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΉΣ
της 24ης Μαρτίου 2015
για τον καθορισμό εκτελεστικών τεχνικών προτύπων όσον αφορά τη διαδικασία εποπτικής έγκρισης για τη χρησιμοποίηση ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων σύμφωνα με την οδηγία 2009/138/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου
(Κείμενο που παρουσιάζει ενδιαφέρον για τον ΕΟΧ)
Η ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ,
Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης,
Έχοντας υπόψη την οδηγία 2009/138/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 25ης Νοεμβρίου 2009, σχετικά με την ανάληψη και την άσκηση δραστηριοτήτων ασφάλισης και αντασφάλισης (Φερεγγυότητα II) (1), και ιδίως το άρθρο 111 παράγραφος 2,
Εκτιμώντας τα ακόλουθα:
(1)
Οι αιτήσεις που υποβάλλουν ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις για τη χρησιμοποίηση ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων θα πρέπει να συντάσσονται σε συνετή και ρεαλιστική βάση και θα πρέπει να περιλαμβάνουν όλα τα σχετικά δεδομένα που είναι αναγκαία για την αξιολόγηση από τις εποπτικές αρχές. Οι αιτήσεις θα πρέπει να περιλαμβάνουν εκτίμηση του τρόπου με τον οποίο θα τηρηθούν τα κριτήρια όσον αφορά την πληρότητα, την ακρίβεια και την καταλληλότητα των χρησιμοποιούμενων δεδομένων.
(2)
Οι πληροφορίες που πρέπει να περιλαμβάνονται στην αίτηση ασφαλιστικής ή αντασφαλιστικής επιχείρησης θα πρέπει να ορίζονται με σαφήνεια, ώστε να εξασφαλίζεται συνεπής βάση για τη λήψη απόφασης από τις εποπτικές αρχές.
(3)
Η αίτηση για τη χρησιμοποίηση ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων αποτελεί στρατηγική απόφαση που λαμβάνεται με σκοπό τη διαχείριση του κινδύνου και τον κεφαλαιακό προγραμματισμό. Δεδομένου ότι το διοικητικό, διαχειριστικό ή εποπτικό όργανο έχει την τελική ευθύνη για τη συμμόρφωση, όπως προβλέπεται στο άρθρο 40 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, η συμμετοχή του στη διαδικασία λήψης αποφάσεων σχετικά με την αίτηση θα πρέπει να εξετάζεται προσεκτικά.
(4)
Θα πρέπει να καθοριστούν κανόνες ώστε οι εποπτικές αρχές να είναι σε θέση να υιοθετούν κατάλληλες διαδικασίες. Θα πρέπει να καθοριστούν λεπτομερείς κανόνες σχετικά με την αξιολόγηση και την έγκριση των αιτήσεων από τις εποπτικές αρχές. Οι κανόνες αυτοί θα πρέπει να προσαρμόζονται ανάλογα με την πολυπλοκότητα των αιτήσεων με σκοπό τη διαχείριση της διαδικασίας έγκρισης. Η διαδικασία έγκρισης μπορεί να διαρκέσει λιγότερο από έξι μήνες όταν οι κανόνες είναι ανάλογοι προς την πολυπλοκότητα των αιτήσεων.
(5)
Η απόφαση σχετικά με την υποβολή αίτησης για τη χρησιμοποίηση ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων δεν θα πρέπει να λαμβάνεται μόνο με σκοπό τη μείωση της κεφαλαιακής απαίτησης. Ωστόσο, η χρησιμοποίηση ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων δεν θα πρέπει να εμποδίζει την επιχείρηση να επιστρέψει στις τυποποιημένες παραμέτρους, εάν οι ειδικές παράμετροι δεν αντικατοπτρίζουν πλέον το προφίλ κινδύνου της. Στην περίπτωση αυτή, η επιχείρηση θα πρέπει να ενημερώσει την εποπτική αρχή σχετικά με τους λόγους για τους οποίους δεν είναι πλέον κατάλληλες οι εν λόγω παράμετροι.
(6)
Οι διαδικασίες έγκρισης προβλέπουν συνεχή επικοινωνία μεταξύ των εποπτικών αρχών και των ασφαλιστικών και αντασφαλιστικών επιχειρήσεων, ειδικότερα πριν από την υποβολή επίσημης αίτησης προς τις εποπτικές αρχές και, μετά την έγκριση της αίτησης, στο πλαίσιο της διαδικασίας εποπτικής εξέτασης. Αυτή η συνεχής επικοινωνία είναι αναγκαία για να διασφαλίζεται ότι οι εποπτικές αξιολογήσεις βασίζονται σε συναφείς και επικαιροποιημένες πληροφορίες.
(7)
Στο πλαίσιο της διαδικασίας έγκρισης, οι εποπτικές αρχές θα πρέπει, μεταξύ άλλων, να αξιολογούν τα δεδομένα που χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό των ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων και θα πρέπει να επαληθεύουν αν τα χρησιμοποιούμενα δεδομένα συμμορφώνονται με τα κριτήρια ποιότητας των δεδομένων που προβλέπονται στο άρθρο 219 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35 της Επιτροπής (2). Προκειμένου να τηρείται η απαίτηση σχετικά με την πληρότητα των δεδομένων βάσει του άρθρου 219 του ανωτέρω κανονισμού, η επιχείρηση θα πρέπει να χρησιμοποιεί τις τιμές των ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων που λαμβάνονται με τη χρήση της εγκεκριμένης μεθόδου με τα πλέον πρόσφατα σχετικά δεδομένα.
(8)
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις δύνανται να αντικαθιστούν ένα υποσύνολο των τυποποιημένων παραμέτρων στο πλαίσιο των ενοτήτων αναλαμβανόμενου κινδύνου με ειδικές για κάθε επιχείρηση παραμέτρους. Αυτό σημαίνει ότι ορισμένα από τα δεδομένα που χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό των εν λόγω παραμέτρων θα είναι παρόμοια ή ταυτόσημα με τις παραδοχές που χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό των τεχνικών προβλέψεων.
(9)
Λόγω της αλληλεξάρτησης που υπάρχει μεταξύ των διαφόρων αιτήσεων έγκρισης με βάση την οδηγία 2009/138/ΕΚ, κατά την υποβολή αίτησης για την έγκριση ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων, η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση θα πρέπει να ενημερώνει την εποπτική αρχή σχετικά με άλλες αιτήσεις που αφορούν στοιχεία του άρθρου 308α παράγραφος 1 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, τα οποία είναι επί του παρόντος σε εξέλιξη ή προβλέπονται εντός των επόμενων έξι μηνών. Η απαίτηση αυτή είναι αναγκαία για να διασφαλίζεται ότι οι εποπτικές αξιολογήσεις βασίζονται σε διαφανείς και αμερόληπτες πληροφορίες.
(10)
Ο παρών κανονισμός βασίζεται στα σχέδια εκτελεστικών τεχνικών προτύπων που υπέβαλε η Ευρωπαϊκή Αρχή Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων στην Επιτροπή.
(11)
Η Ευρωπαϊκή Αρχή Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων διεξήγαγε ανοικτές δημόσιες διαβουλεύσεις όσον αφορά τα σχέδια εκτελεστικών τεχνικών προτύπων στα οποία βασίζεται ο παρών κανονισμός, προέβη σε ανάλυση του δυνητικού σχετικού κόστους/οφέλους και ζήτησε τη γνώμη της ομάδας συμφεροντούχων ασφαλίσεων και αντασφαλίσεων που έχει συσταθεί σύμφωνα με το άρθρο 37 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1094/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (3).
(12)
Για λόγους μεγαλύτερης ασφάλειας δικαίου σχετικά με το καθεστώς εποπτείας κατά την περίοδο σταδιακής εφαρμογής που προβλέπεται στο άρθρο 308α της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, το οποίο αρχίζει την 1η Απριλίου 2015, θα πρέπει να διασφαλιστεί η ταχύτερη δυνατή έναρξη ισχύος του παρόντος κανονισμού, την επόμενη ημέρα από τη δημοσίευσή του στην Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης,
ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΟΝ ΠΑΡΟΝΤΑ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟ:
Άρθρο 1
Αίτηση για έγκριση της χρησιμοποίησης ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων
1. Η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση υποβάλλει στην εποπτική αρχή γραπτή αίτηση για έγκριση της χρησιμοποίησης ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων προς αντικατάσταση ενός υποσυνόλου παραμέτρων της τυποποιημένης μεθόδου.
2. Η αίτηση υποβάλλεται σε μία από τις επίσημες γλώσσες του κράτους μέλους στο οποίο έχει την έδρα της η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση ή σε γλώσσα που έχει συμφωνηθεί με την εποπτική αρχή.
3. Η αίτηση της ασφαλιστικής ή αντασφαλιστικής επιχείρησης περιλαμβάνει τα εξής:
α)
τεκμηριωμένα στοιχεία της εσωτερικής διαδικασίας λήψης αποφάσεων της ασφαλιστικής ή αντασφαλιστικής επιχείρησης σχετικά με την αίτηση·
β)
συγκεκριμένη ημερομηνία από την οποία θα αρχίσει η αιτούμενη χρησιμοποίηση των ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων·
γ)
το υποσύνολο των τυποποιημένων παραμέτρων που ζητείται να αντικατασταθούν από ειδικές για κάθε επιχείρηση παραμέτρους·
δ)
για κάθε τμήμα, την τυποποιημένη μέθοδο που χρησιμοποιήθηκε και την τιμή των ειδικών για κάθε ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση παραμέτρων η οποία προσδιορίστηκε με τη μέθοδο αυτή·
ε)
τον υπολογισμό της ειδικής για κάθε επιχείρηση παραμέτρου για τη χρησιμοποίηση της οποίας υποβάλλει αίτηση η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση, καθώς και πληροφορίες για την ορθότητα του υπολογισμού·
στ)
στοιχεία που αποδεικνύουν ότι τα δεδομένα που χρησιμοποιήθηκαν για τον υπολογισμό των ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων είναι πλήρη, ακριβή και κατάλληλα, καθώς και ότι πληρούν τις απαιτήσεις του άρθρου 219 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35·
ζ)
αιτιολόγηση που αποδεικνύει ότι κάθε τυποποιημένη μέθοδος με την οποία υπολογίζεται η ειδική για κάθε επιχείρηση παράμετρος για ένα μόνο τμήμα παρέχει τα πλέον ακριβή αποτελέσματα με σκοπό την εκπλήρωση των απαιτήσεων του άρθρου 101 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ.
4. Εκτός από τις πληροφορίες που προσδιορίζονται στην παράγραφο 3, στην αίτηση περιλαμβάνεται επίσης κατάλογος όλων των άλλων αιτήσεων που υποβλήθηκαν από την ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση, ή που προβλέπεται επί του παρόντος να υποβληθούν εντός των επόμενων έξι μηνών, για την έγκριση στοιχείων που απαριθμούνται στο άρθρο 308α παράγραφος 1 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, μαζί με τις αντίστοιχες ημερομηνίες υποβολής των αιτήσεων.
Άρθρο 2
Ακρίβεια των αποτελεσμάτων
Για να αποδείξουν την ακρίβεια των αποτελεσμάτων, οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις εκτιμούν αν η τυποποιημένη μέθοδος είναι κατάλληλη για τα δεδομένα της επιχείρησης, αν πληρούνται οι παραδοχές τους και αν τα δεδομένα είναι σχετικά με το προφίλ κινδύνου της επιχείρησης.
Άρθρο 3
Αξιολόγηση της εποπτικής αρχής όσον αφορά την επιλογή των παραμέτρων και της μεθόδου υπολογισμού των παραμέτρων
1. Η εποπτική αρχή αξιολογεί την επιλογή στην οποία προέβη η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση όσον αφορά:
α)
τις παραμέτρους που πρέπει να αντικατασταθούν, εξετάζοντας κατά πόσον η χρησιμοποίηση ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων αντικατοπτρίζει καλύτερα το προφίλ αναλαμβανόμενου κινδύνου της επιχείρησης·
β)
τα τμήματα για τα οποία έχουν υπολογιστεί οι παράμετροι, εξετάζοντας κατά πόσον η χρησιμοποίηση ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων αντικατοπτρίζει καλύτερα το προφίλ αναλαμβανόμενου κινδύνου της επιχείρησης.
2. Οι εποπτικές αρχές αξιολογούν την αιτιολόγηση που παρέχει η επιχείρηση όσον αφορά την επιλογή της τυποποιημένης μεθόδου για τον υπολογισμό ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων. Οι εποπτικές αρχές, κατά τη διενέργεια της αξιολόγησης αυτής, εξετάζουν αν επιβεβαιώνονται οι παραδοχές σχετικά με τις τυποποιημένες μεθόδους και αν τα δεδομένα είναι συναφή με το προφίλ κινδύνου της επιχείρησης.
Άρθρο 4
Αξιολόγηση της αίτησης
1. Η εποπτική αρχή επιβεβαιώνει την παραλαβή της αίτησης της ασφαλιστικής ή αντασφαλιστικής επιχείρησης.
2. Η εποπτική αρχή επιβεβαιώνει ότι η αίτηση είναι πλήρης εντός 30 ημερών από την ημερομηνία παραλαβής της. Η εποπτική αρχή θεωρεί ότι η αίτηση για έγκριση της χρησιμοποίησης ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων είναι πλήρης, εφόσον περιλαμβάνει όλες τις πληροφορίες και τα τεκμηριωμένα στοιχεία που προβλέπονται στο άρθρο 1 παράγραφοι 3 και 4. Σε περίπτωση που η εποπτική αρχή κρίνει ότι η αίτηση δεν είναι πλήρης, ενημερώνει αμέσως την ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση ότι η περίοδος έγκρισης δεν έχει αρχίσει και διευκρινίζει τους λόγους για τους οποίους η αίτηση δεν θεωρείται πλήρης.
3. Σε περίπτωση που η εποπτική αρχή έχει επιβεβαιώσει ότι η αίτηση είναι πλήρης, το γεγονός αυτό δεν την εμποδίζει να ζητήσει συμπληρωματικές πληροφορίες που είναι αναγκαίες για τη διενέργεια της αξιολόγησής της. Στο αίτημα διευκρινίζονται οι απαιτούμενες συμπληρωματικές πληροφορίες και οι λόγοι για τους οποίους υποβάλλεται το αίτημα.
4. Η αξιολόγηση της αίτησης μπορεί να περιλαμβάνει αιτήματα των εποπτικών αρχών για προσαρμογές στον τρόπο με τον οποίο η επιχείρηση προτίθεται να εφαρμόσει τις ειδικές για κάθε επιχείρηση παραμέτρους. Σε περίπτωση που η εποπτική αρχή εκτιμά ότι θα μπορούσε να εγκρίνει την εφαρμογή ειδικής για κάθε επιχείρηση παραμέτρου υπό τον όρο ότι θα γίνουν προσαρμογές, κοινοποιεί γραπτώς, αμελλητί, στην ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση τις απαιτούμενες προσαρμογές.
5. Οι ημέρες που μεσολαβούν από την ημερομηνία κατά την οποία η εποπτική αρχή ζητεί αυτές τις πληροφορίες ή προσαρμογές έως την ημερομηνία κατά την οποία η εποπτική αρχή λαμβάνει τις πληροφορίες δεν υπολογίζονται στο χρονικό διάστημα των έξι μηνών που αναφέρεται στην παράγραφο 7.
6. Η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση ενημερώνει την εποπτική αρχή για τυχόν αλλαγές στα στοιχεία της αίτησής της. Σε περίπτωση που ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση ενημερώσει την εποπτική αρχή για αλλαγή στην αίτησή της, αυτή αντιμετωπίζεται ως νέα αίτηση, εκτός εάν:
α)
η αλλαγή οφείλεται σε αίτημα της εποπτικής αρχής για συμπληρωματικές πληροφορίες ή προσαρμογές· ή
β)
η εποπτική αρχή κρίνει ότι η αλλαγή δεν επηρεάζει σημαντικά την αξιολόγηση της αίτησης.
7. Η εποπτική αρχή μεριμνά ώστε να λαμβάνεται απόφαση σχετικά με την αίτηση εντός έξι μηνών από την παραλαβή της πλήρους αίτησης.
Άρθρο 5
Απόφαση επί της αίτησης
1. Σε περίπτωση που η εποπτική αρχή αποφασίσει να απορρίψει την αίτηση, αναφέρει τους λόγους στους οποίους βασίζεται η απόφαση. Η εποπτική αρχή εγκρίνει την αίτηση μόνον εφόσον είναι ικανοποιημένη με την αιτιολόγηση που υποβλήθηκε για την αντικατάσταση ενός υποσυνόλου των παραμέτρων της τυποποιημένης μεθόδου.
2. Όταν η εποπτική αρχή λάβει απόφαση επί της αίτησης, ενημερώνει γραπτώς την ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση, αμελλητί, στην ίδια γλώσσα στην οποία υποβλήθηκε η αίτηση.
3. Η εποπτική αρχή μπορεί να αποφασίσει να εγκρίνει την αίτηση ως προς ορισμένα μόνο και όχι όλα τα τμήματα ή τις παραμέτρους που περιλαμβάνονται στην αίτηση.
Άρθρο 6
Ανάκληση της έγκρισης από την εποπτική αρχή
Η εποπτική αρχή μπορεί να ανακαλέσει την έγκριση που χορήγησε σε ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση για τη χρησιμοποίηση της μεθόδου των ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων, όταν
α)
η επιχείρηση που έλαβε έγκριση να χρησιμοποιεί ειδικές για κάθε επιχείρηση παραμέτρους έπαυσε να συμμορφώνεται με τις προϋποθέσεις που καθορίζονται στο άρθρο 101 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ και στα άρθρα 218, 219 και 220 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35,
β)
σε δεόντως αιτιολογημένες περιπτώσεις, η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση επιθυμεί να επιστρέψει στις τυποποιημένες παραμέτρους, αποστέλλοντας αίτημα στην εποπτική αρχή, στο οποίο αναφέρονται οι λόγοι της ακαταλληλότητας των ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων και παρέχονται τεκμηριωμένα στοιχεία για τον σκοπό αυτόν.
Άρθρο 7
Έναρξη ισχύος
Ο παρών κανονισμός αρχίζει να ισχύει την επόμενη ημέρα από τη δημοσίευσή του στην Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
Ο παρών κανονισμός είναι δεσμευτικός ως προς όλα τα μέρη του και ισχύει άμεσα σε κάθε κράτος μέλος.
Βρυξέλλες, 24 Μαρτίου 2015.