PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) č. 484/2014
ze dne 12. května 2014,
kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o hypotetický kapitál centrální protistrany podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 ze dne 4. července 2012 o OTC derivátech, ústředních protistranách a registrech obchodních údajů (1), a zejména na čl. 50a odst. 4 třetí pododstavec a čl. 50c odst. 3 třetí pododstavec uvedeného nařízení,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
V souladu s nařízením Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (2) podávají instituce usazené v Unii v současné době informace o dodržování kapitálových požadavků jednou za čtvrtletí. Aby se minimalizovaly nesrovnalosti mezi referenčními dny stanovenými pro instituce a referenčními dny stanovenými pro centrální protistrany pro výpočet a podávání informací týkajících se hypotetického kapitálu, měly by referenční dny stanovené pro centrální protistrany pokrývat přinejmenším referenční dny, které již byly stanoveny pro instituce. Vyšší četnost podávání informací o hypotetickém kapitálu by však rovněž umožnila zohlednit skutečnost, že členové clearingového systému usazení ve třetích zemích mohou mít pro podávání informací stanovena jiná data. Kromě toho, pokud by u kapitálových požadavků existovaly značné odchylky, mohli by členové clearingového systému a jejich příslušné orgány z důvodu získání aktualizovaného přehledu o těchto požadavcích požadovat, aby tyto expozice byly monitorovány častěji než jednou za čtvrtletí.
(2)
Obvykle by neměly lhůty pro podávání informací centrálními protistranami překročit lhůty pro výpočet o více než jeden týden. Jeden týden poskytuje centrálním protistranám dostatek času, aby před tím, než oznámí požadované údaje, provedly všechny vnitřní kontroly a dokončily nezbytné schvalovací procesy. Pokud má centrální protistrana vypracován plně automatizovaný systém, může lhůta pro podávání informací těsně navazovat na lhůtu pro výpočet. V současné době však centrální protistrany nemusí být schopny dokončit celý postup v této lhůtě, a za tímto účelem by proto mohlo být nutné, aby zlepšily své vnitřní postupy a infrastrukturu. V této souvislosti by mělo být zavedeno přechodné ustanovení, které poskytne centrálním protistranám dostatek času pro rozvoj nezbytných vnitřních procesů a infrastruktury, a souběžně s tím možní, aby centrální protistrany začaly podávat informace o hypotetickém kapitálu členům svého clearingového systému.
(3)
Podle nařízení (EU) č. 648/2012 jsou ztráty v důsledku selhání člena clearingového systému kryty nejprve jeho vlastní počáteční marží a příspěvkem do fondu pro riziko selhání. Pokud se ukáže, že tyto prostředky nejsou dostatečné, budou ztráty pokryty z předfinancovaných finančních prostředků, které poskytly centrální protistrany ve prospěch postupné ochrany proti selhání, a z příspěvků členů, kteří neselhali, do fondu pro riziko selhání. Během tohoto období by měla být četnost podávání informací zvýšena, aby měli ostatní členové clearingového systému, kteří nejsou v selhání, a příslušné orgány k dispozici veškeré aktualizované informace týkající se hypotetického kapitálu, jež jsou zapotřebí pro výpočet kapitálových požadavků členů clearingového systému. Centrální protistrany by měly disponovat technickými prostředky a vnitřními postupy, které jim umožní, aby za takových zátěžových situací vypočítaly a poskytovaly informace o hypotetickém kapitálu.
(4)
Podle nařízení (EU) č. 648/2012 je centrální protistrana povinna doplnit své předfinancované finanční prostředky ve prospěch postupné ochrany proti selhání do jednoho měsíce. Z tohoto důvodu by měla být četnost provádění výpočtů a podávání informací oproti standardu vyšší. Vzhledem k tomu, že si stanovení celkových ztrát vzniklých z důvodu selhání člena clearingového sytému může vyžádat více času, nemuselo by být denní podávání informací o hypotetickém kapitálu zcela opodstatněné. Vzhledem k tomu, že příslušné orgány mohou být vystaveny nejrůznějším situacím, měly by mít možnost, aby v zátěžových obdobích požádaly o zvýšení četnosti podávání informací, a to na základě posouzení situace, které by mělo zohlednit míru stávajícího či předpokládaného vyčerpání předfinancovaných finančních prostředků, jež má centrální protistrana k dispozici (zdrojů z příspěvků centrální protistrany a zdrojů z příspěvků členů clearingového systému). Vyšší četnost by se měla uplatnit až do doby, než bude u těchto zdrojů dosaženo úrovně požadované příslušnými právní předpisy.
(5)
Vysoká četnost podávání informací v zátěžových obdobích může být velmi náročná vzhledem k nově zavedeným požadavkům ohledně podávání informací. To může vyvolávat přinejmenším u některých centrálních protistran problémy, pokud jde o technické provedení. Aby se tento stav zmírnil, je vhodné, aby se požadavek na zvýšení četnosti podávání informací použil od pozdějšího data. To umožní centrálním protistranám zlepšit jejich vnitřní postupy a modernizovat jejich systémy.
(6)
Ustanovení tohoto nařízení jsou úzce provázána, neboť upravují výpočet hypotetického kapitálu a podávání informací o něm centrální protistranou. Pro zajištění souladu mezi uvedenými ustanoveními, která by měla vstoupit v platnost současně, a usnadnění komplexního pohledu a jednoduchého přístupu k nim osobám, na něž se vztahují tyto povinnosti, je žádoucí zařadit všechny příslušné prováděcí technické normy požadované nařízením (EU) č. 648/2012 do jediného nařízení.
(7)
Toto nařízení vychází z návrhů prováděcích technických norem, které Komisi předložil Evropský orgán pro bankovnictví.
(8)
Evropský orgán pro bankovnictví uskutečnil otevřené veřejné konzultace o návrzích prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v bankovnictví zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 (3),
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Četnost a lhůty výpočtu podle čl. 50a odst. 3 nařízení (EU) č. 648/2012
1. Četnost výpočtu uvedeného v čl. 50a odst. 3 nařízení (EU) č. 648/2012 je měsíční s výjimkou případů, kdy je uplatněna diskreční pravomoc stanovená v čl. 3 odst. 1 tohoto nařízení, přičemž v takovém případě se stanoví četnost jako týdenní nebo denní.
2. Pokud je četnost výpočtu podle odstavce 1 měsíční, centrální protistrana použije obě z následujících ustanovení:
a)
referenční dny pro tento výpočet jsou tyto:
31. leden, 28. únor (nebo 29. únor v přechodném roce), 31. březen, 30. duben, 31. květen, 30. červen, 31. červenec, 31. srpen, 30. září, 31. říjen, 30. listopad, 31. prosinec;
b)
dnem, kdy centrální protistrana provádí výpočet („den výpočtu“), je příslušně:
1. únor, 1. březen, 1. duben, 1. květen, 1. červen, 1. červenec, 1. srpen, 1. září, 1. říjen, 1. listopad, 1. prosinec, 1. leden.
3. Pokud je četnost uvedená v odstavci 1 týdenní nebo denní, připadá den prvního výpočtu na den následující po dni žádosti příslušného orgánu. Prvním referenčním dnem je den žádosti příslušného orgánu. Pro následné výpočty se za referenční den považuje den přede dnem výpočtu. V případě týdenního výpočtu se časové rozpětí mezi dny výpočtu stanovuje na pět pracovních dní.
4. Připadne-li den výpočtu na státní svátek, sobotu nebo neděli, výpočet se provede následující pracovní den.
Článek 2
Četnost, lhůty a jednotný formát podávání informací vyžadovaných podle čl. 50c odst. 2 a čl. 89 odst. 5a nařízení (EU) č. 648/2012
1. Četnost podávání informací vyžadovaných podle čl. 50c odst. 2 nařízení (EU) č. 648/2012 a případně podle čl. 89 odst. 5a třetího pododstavce uvedeného nařízení je měsíční s výjimkou případů, kdy je uplatněna diskreční pravomoc stanovená v čl. 3 odst. 1 tohoto nařízení, přičemž v takovém případě se stanoví četnost jako týdenní nebo denní.
2. Pokud je četnost podávání informací podle odstavce 1 měsíční, je lhůta pro podávání informací stanovena do pěti pracovních dnů od dne výpočtu stanoveného v článku 1 nebo dříve, bude-li to možné.
3. Pokud je četnost podávání informací podle odstavce 1 denní nebo týdenní, připadne den podání informací na den následující po výpočtu.
4. Připadne-li den podání informací na státní svátek, sobotu nebo neděli, informace se podávají v následující pracovní den.
5. Centrální protistrany podávají informace uvedené v odstavci 1 s použitím formuláře uvedeného v příloze I (Informace týkající se hypotetického kapitálu), který se vyplní v souladu s pokyny uvedenými v příloze II (Pokyny pro podávání informací týkajících se hypotetického kapitálu).
Článek 3
Podmínky pro vyšší četnost provádění výpočtu a podávání informací v souladu s čl. 50a odst. 3 a čl. 50c odst. 2 nařízení (EU) č. 648/2012
1. Příslušné orgány instituce, která působí jako člen clearingového systému, mohou v kterémkoli z následujících případů od jakékoli centrální protistrany, v níž instituce působí jako člen clearingového systému, požadovat, aby provedla výpočet podle čl. 1 odst. 1 a poskytla informace uvedené v čl. 2 odst. 1 s denní nebo týdenní četností:
a)
je-li centrální protistrana po selhání jednoho z členů clearingového systému povinna využít část předfinancovaných finančních prostředků, které poskytla jako příspěvek ve prospěch postupné ochrany proti selhání v souladu s článkem 43 nařízení (EU) č. 648/2012;
b)
je-li centrální protistrana po selhání jednoho z členů clearingového systému povinna využít příspěvky ve prospěch fondu pro riziko selhání od členů clearingového systému, kteří nejsou v selhání, v souladu s článkem 42 nařízení (EU) č. 648/2012.
2. Příslušné orgány rozhodují o denní nebo týdenní četnosti stanovené v odstavci 1 na základě míry skutečného nebo předpokládaného snížení stavu předfinancovaných finančních prostředků.
3. Pokud příslušné orgány požadují od centrální protistrany vyšší četnost provádění výpočtu a podávání informací podle odst. 1 písm. a), vyšší četnost se použije až do okamžiku, kdy dosáhne úroveň předfinancovaných finančních prostředků, které centrální protistrana poskytla jako příspěvek ve prospěch postupné ochrany proti selhání, výše stanovené podle článku 35 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 153/2013 (4).
4. Pokud příslušné orgány požadují od centrální protistrany vyšší četnost provádění výpočtu a podávání informací podle odst. 1 písm. b), vyšší četnost se použije až do okamžiku, kdy dosáhne úroveň příspěvků do fondu pro riziko selhání poskytovaných členy centrální protistrany, kteří nejsou v selhání, výše stanovené podle článku 42 nařízení (EU) č. 648/2012.
Článek 4
Přechodná ustanovení
Odchylně od čl. 2 odst. 2 podávají centrální protistrany informace podle uvedeného odstavce během období ode dne použitelnosti tohoto nařízení do 31. prosince 2014 nejpozději patnáct pracovních dnů po referenčním dnu nebo dříve, bude-li to možné.
Článek 5
Vstup v platnost a použitelnost
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Použije se ode dne 2. června 2014, s výjimkou čl. 1 odst. 3, čl. 2 odst. 3 a článku 3, které se použijí ode dne 1. ledna 2015.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 12. května 2014.
ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΌΣ ΚΑΝΟΝΙΣΜΌΣ (ΕΕ) αριθ. 484/2014 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΉΣ
της 12ης Μαΐου 2014
για τον καθορισμό εκτελεστικών τεχνικών προτύπων όσον αφορά το υποθετικό κεφάλαιο κεντρικού αντισυμβαλλομένου σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 648/2012 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου
(Κείμενο που παρουσιάζει ενδιαφέρον για τον ΕΟΧ)
Η ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ,
Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης,
Έχοντας υπόψη τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 648/2012 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 4ης Ιουλίου 2012, για τα εξωχρηματιστηριακά παράγωγα, τους κεντρικούς αντισυμβαλλομένους και τα αρχεία καταγραφής συναλλαγών (1), και ιδίως το άρθρο 50α παράγραφος 4 τρίτο εδάφιο και το άρθρο 50γ παράγραφος 3 τρίτο εδάφιο,
Εκτιμώντας τα ακόλουθα:
(1)
Σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (2), τα ιδρύματα που είναι εγκατεστημένα στην Ένωση υποβάλλουν επί του παρόντος αναφορές σχετικά με τη συμμόρφωσή τους προς τις απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων σε τριμηνιαία βάση. Προκειμένου να ελαχιστοποιηθούν οι ασυνέπειες μεταξύ των ημερομηνιών αναφοράς που καθορίζονται για τα ιδρύματα και των ημερομηνιών που καθορίζονται για τους κεντρικούς αντισυμβαλλομένους («CCP») όσον αφορά τον υπολογισμό και την αναφορά των στοιχείων σχετικά με το υποθετικό κεφάλαιο, οι ημερομηνίες αναφοράς που καθορίζονται για τους κεντρικούς αντισυμβαλλομένους θα πρέπει να καλύπτουν τουλάχιστον τις ημερομηνίες αναφοράς που ήδη προβλέπονται για τα ιδρύματα. Πάντως, η υψηλότερη συχνότητα κοινοποίησης των πληροφοριών που αφορούν το υποθετικό κεφάλαιο θα χρησιμεύει επίσης και στην περίπτωση που τα εκκαθαριστικά μέλη που είναι εγκατεστημένα σε τρίτες χώρες μπορεί να έχουν διαφορετικές ημερομηνίες κοινοποίησης. Επιπλέον, ενδέχεται να υπάρχουν μεγάλες διαφορές ως προς τις απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων και, προκειμένου τα εκκαθαριστικά μέλη και οι αρμόδιες αρχές τους να έχουν επικαιροποιημένη εικόνα των απαιτήσεων αυτών, μπορεί να επιθυμούν να παρακολουθούν τα ανοίγματα αυτά συχνότερα από μία φορά ανά τρίμηνο.
(2)
Υπό κανονικές συνθήκες, οι ημερομηνίες κοινοποίησης που ισχύουν για τους κεντρικούς αντισυμβαλλομένους δεν θα πρέπει να εμφανίζουν καθυστέρηση μεγαλύτερη από μία εβδομάδα σε σχέση με την ημερομηνία υπολογισμού. Με μια εβδομάδα παρέχεται στους κεντρικούς αντισυμβαλλομένους επαρκής χρόνος για να εκτελέσουν όλους τους εσωτερικούς ελέγχους και να ολοκληρώσουν την αναγκαία διαδικασία έγκρισης πριν από την κοινοποίηση των απαιτούμενων δεδομένων. Εάν ο κεντρικός αντισυμβαλλόμενος αναπτύξει πλήρως αυτοματοποιημένο σύστημα, η ημερομηνία κοινοποίησης μπορεί να είναι πλησιέστερη προς την ημερομηνία υπολογισμού. Επί του παρόντος, ωστόσο, οι κεντρικοί αντισυμβαλλόμενοι ενδέχεται να μην διαθέτουν τη δυνατότητα να ολοκληρώσουν τη συνολική διαδικασία εντός της προθεσμίας αυτής και, επομένως, ενδέχεται να χρειαστεί να αναπτύξουν τις εσωτερικές τους διαδικασίες και υποδομές προκειμένου να είναι σε θέση να ανταποκριθούν στις απαιτήσεις. Επί αυτής της βάσεως, θα πρέπει να προβλεφθεί μεταβατική διάταξη, ώστε να δοθεί επαρκής χρόνος στους κεντρικούς αντισυμβαλλομένους για να αναπτύξουν τις αναγκαίες εσωτερικές διαδικασίες και υποδομές και, ταυτόχρονα, να αρχίσουν να κοινοποιούν τις πληροφορίες σχετικά με το υποθετικό κεφάλαιο στα εκκαθαριστικά μέλη τους.
(3)
Σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 648/2012, οι ζημίες που οφείλονται στην αθέτηση υποχρέωσης από εκκαθαριστικό μέλος θα πρέπει, καταρχάς, να καλύπτονται από το αρχικό περιθώριο και από την εισφορά του ίδιου του υπερήμερου μέλους στο κεφάλαιο εκκαθάρισης. Όπου αυτά αποδεικνύονται ανεπαρκή, οι ζημίες καλύπτονται από τους προχρηματοδοτημένους χρηματοοικονομικούς πόρους, τους οποίους συνεισφέρουν οι κεντρικοί αντισυμβαλλόμενοι στις αντίστοιχες γραμμές άμυνας σε περίπτωση αθέτησης υποχρέωσης, και από τις προχρηματοδοτούμενες εισφορές των μη υπερήμερων μελών στο κεφάλαιο εκκαθάρισης. Κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου, θα πρέπει να αυξάνεται η συχνότητα κοινοποίησης, ώστε να τηρούνται ενήμερα τα άλλα μη υπερήμερα εκκαθαριστικά μέλη και οι αρμόδιες αρχές σχετικά με όλες τις πληροφορίες όσον αφορά το υποθετικό κεφάλαιο, που χρειάζονται τα εκκαθαριστικά μέλη για τον υπολογισμό των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων τους. Οι κεντρικοί αντισυμβαλλόμενοι θα πρέπει να διαθέτουν τις απαιτούμενες τεχνικές ικανότητες και εσωτερικές διαδικασίες προκειμένου να υπολογίζουν και να παρέχουν τις πληροφορίες που αφορούν το υποθετικό κεφάλαιο σε αυτές τις περιπτώσεις ακραίων καταστάσεων.
(4)
Σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 648/2012, ο κεντρικός αντισυμβαλλόμενος θα πρέπει να αναπληρώσει τους δικούς του προχρηματοδοτημένους χρηματοοικονομικούς πόρους στις γραμμές άμυνας σε περίπτωση αθέτησης, εντός ενός μηνός. Για τον λόγο αυτόν, η συχνότητα υπολογισμού και κοινοποίησης στις καταστάσεις αυτές θα πρέπει να είναι υψηλότερη της συνήθους. Η ημερήσια κοινοποίηση των πληροφοριών σχετικά με το υποθετικό κεφάλαιο μπορεί να μην χρησιμεύει τόσο, επειδή ενδέχεται να απαιτηθεί χρόνος για να καθοριστεί το συνολικό μέγεθος των ζημιών μετά την αθέτηση υποχρέωσης εκκαθαριστικού μέλους. Δεδομένου ότι ενδέχεται να αντιμετωπίσουν ευρύ φάσμα διαφορετικών σεναρίων, οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει επίσης να έχουν τη δυνατότητα να ζητούν μεγαλύτερη συχνότητα σε περιόδους ακραίων καταστάσεων, βάσει αξιολόγησης της κατάστασης, όπου θα πρέπει να λαμβάνεται υπόψη ο βαθμός της πραγματικής ή προβλεπόμενης εξάντλησης των προχρηματοδοτημένων χρηματοοικονομικών πόρων τους οποίους διαθέτει ο κεντρικός αντισυμβαλλόμενος (τόσο εκείνους που συνεισέφερε ο ίδιος ο κεντρικός αντισυμβαλλόμενος όσο και εκείνους που συνεισέφεραν τα εκκαθαριστικά μέλη). Η υψηλότερη συχνότητα θα πρέπει να εφαρμόζεται έως ότου οι πόροι αποκατασταθούν στα επίπεδα που απαιτούνται από τη σχετική νομοθεσία.
(5)
Δεδομένου ότι η απαίτηση κοινοποίησης καθιερώθηκε πρόσφατα, η υψηλή συχνότητα κοινοποίησης σε περιόδους ακραίων καταστάσεων μπορεί να συνεπάγεται υψηλές απαιτήσεις, πράγμα το οποίο μπορεί να δημιουργήσει προβλήματα όσον αφορά την τεχνική εφαρμογή, τουλάχιστον για κάποιους κεντρικούς αντισυμβαλλομένους. Για να μετριαστούν οι απαιτήσεις, είναι σκόπιμο να προβλεφθεί μεταγενέστερη ημερομηνία εφαρμογής για τις απαιτήσεις κοινοποίησης με υψηλότερη συχνότητα. Με τον τρόπο αυτόν, θα δοθεί η δυνατότητα στους κεντρικούς αντισυμβαλλομένους να βελτιώσουν τις εσωτερικές διαδικασίες τους και να αναβαθμίσουν τα συστήματά τους.
(6)
Οι διατάξεις του παρόντος κανονισμού είναι αλληλένδετες, εφόσον αφορούν τον υπολογισμό και την κοινοποίηση του υποθετικού κεφαλαίου ενός CCP. Για να διασφαλιστεί η συνοχή μεταξύ των εν λόγω διατάξεων, οι οποίες θα πρέπει να τεθούν σε ισχύ ταυτόχρονα, και να διευκολυνθούν τα πρόσωπα που υπόκεινται στις εξ αυτών υποχρεώσεις να έχουν πλήρη εικόνα και συνεκτική πρόσβαση στο κείμενο των διατάξεων αυτών, κρίνεται σκόπιμο να συμπεριληφθούν όλα τα σχετικά εκτελεστικά τεχνικά πρότυπα που απαιτούνται βάσει του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012 σε έναν ενιαίο κανονισμό.
(7)
Ο παρών κανονισμός βασίζεται στα σχέδια εκτελεστικών τεχνικών προτύπων που υπέβαλε η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών στην Επιτροπή.
(8)
Η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών διεξήγαγε ανοικτές δημόσιες διαβουλεύσεις όσον αφορά τα σχέδια εκτελεστικών τεχνικών προτύπων στα οποία βασίζεται ο παρών κανονισμός, προέβη σε ανάλυση του δυνητικού σχετικού κόστους/οφέλους και ζήτησε τη γνώμη της ομάδας τραπεζικών συμφεροντούχων, που συστάθηκε σύμφωνα με το άρθρο 37 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (3),
ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΟΝ ΠΑΡΟΝΤΑ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟ:
Άρθρο 1
Συχνότητα και ημερομηνίες υπολογισμού που απαιτούνται βάσει του άρθρου 50α παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012
1. Η συχνότητα του υπολογισμού που αναφέρεται στο άρθρο 50α παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012 είναι μηνιαία, εκτός εάν ασκείται η διακριτική ευχέρεια που προβλέπεται στο άρθρο 3 παράγραφος 1 του παρόντος κανονισμού, οπότε η συχνότητα είναι είτε εβδομαδιαία είτε ημερήσια.
2. Όταν η συχνότητα του υπολογισμού που αναφέρεται στην παράγραφο 1 είναι μηνιαία, ο κεντρικός αντισυμβαλλόμενος εφαρμόζει τα εξής δύο:
α)
οι ημέρες αναφοράς για τον υπολογισμό αυτόν είναι οι εξής:
31 Ιανουαρίου, 28 Φεβρουαρίου (ή 29 Φεβρουαρίου για τα δίσεκτα έτη), 31 Μαρτίου, 30 Απριλίου, 31 Μαΐου, 30 Ιουνίου, 31 Ιουλίου, 31 Αυγούστου, 30 Σεπτεμβρίου, 31 Οκτωβρίου, 30 Νοεμβρίου, 31 Δεκεμβρίου·
β)
η ημέρα κατά την οποία ο κεντρικός αντισυμβαλλόμενος προβαίνει στον υπολογισμό («ημέρα υπολογισμού») είναι αντιστοίχως η ακόλουθη:
1η Φεβρουαρίου, 1η Μαρτίου, 1η Απριλίου, 1η Μαΐου, 1η Ιουνίου, 1η Ιουλίου, 1η Αυγούστου, 1η Σεπτεμβρίου, 1η Οκτωβρίου, 1η Νοεμβρίου, 1η Δεκεμβρίου, 1η Ιανουαρίου.
3. Όταν η συχνότητα που αναφέρεται στην παράγραφο 1 είναι εβδομαδιαία ή ημερήσια, η ημέρα του πρώτου υπολογισμού είναι η επόμενη ημέρα από την ημέρα του σχετικού αιτήματος της αρμόδιας αρχής. Η πρώτη ημέρα αναφοράς είναι η ημέρα του αιτήματος της αρμόδιας αρχής. Για τους επόμενους υπολογισμούς, η ημέρα αναφοράς είναι η προηγούμενη ημέρα από την ημέρα υπολογισμού. Σε περίπτωση εβδομαδιαίου υπολογισμού, το χρονικό διάστημα που μεσολαβεί μεταξύ των ημερών υπολογισμού είναι 5 εργάσιμες ημέρες.
4. Σε περίπτωση που η ημέρα υπολογισμού είναι αργία, Σάββατο ή Κυριακή, ο υπολογισμός πραγματοποιείται την επόμενη εργάσιμη ημέρα.
Άρθρο 2
Συχνότητα, ημερομηνίες και ενιαίος μορφότυπος για την κοινοποίηση που απαιτείται βάσει του άρθρου 50γ παράγραφος 2 και του άρθρου 89 παράγραφος 5α του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012
1. Η συχνότητα της κοινοποίησης, που απαιτείται βάσει του άρθρου 50γ παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012 και, αναλόγως με την περίπτωση, βάσει του άρθρου 89 παράγραφος 5α τρίτο εδάφιο, είναι μηνιαία, εκτός εάν ασκείται η διακριτική ευχέρεια που προβλέπεται στο άρθρο 3 παράγραφος 1 του παρόντος κανονισμού, οπότε η συχνότητα είναι είτε εβδομαδιαία είτε ημερήσια.
2. Όταν η συχνότητα της κοινοποίησης σύμφωνα με την παράγραφο 1 είναι μηνιαία, η ημερομηνία κοινοποίησης καθορίζεται σε πέντε εργάσιμες ημέρες από την ημέρα υπολογισμού που προβλέπεται στο άρθρο 1, ή νωρίτερα, εφόσον είναι δυνατόν.
3. Όταν η συχνότητα της κοινοποίησης που αναφέρεται στην παράγραφο 1 είναι ημερήσια ή εβδομαδιαία, η ημερομηνία κοινοποίησης είναι η επόμενη ημέρα από την ημέρα υπολογισμού.
4. Σε περίπτωση που η ημερομηνία κοινοποίησης είναι αργία, Σάββατο ή Κυριακή, η ημερομηνία κοινοποίησης είναι η επόμενη εργάσιμη ημέρα.
5. Οι κεντρικοί αντισυμβαλλόμενοι κοινοποιούν τις πληροφορίες που αναφέρονται στην παράγραφο 1 χρησιμοποιώντας το υπόδειγμα που παρατίθεται στο παράρτημα I (πληροφορίες σχετικά με το υποθετικό κεφάλαιο), συμπληρωμένο σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθεται στο παράρτημα II (οδηγίες για την κοινοποίηση πληροφοριών σχετικά με το υποθετικό κεφάλαιο).
Άρθρο 3
Προϋποθέσεις για υψηλότερη συχνότητα υπολογισμού και κοινοποίησης σύμφωνα με το άρθρο 50α παράγραφος 3 και το άρθρο 50γ παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012
1. Οι αρμόδιες αρχές ενός ιδρύματος που ενεργεί ως εκκαθαριστικό μέλος δύνανται να απαιτούν από κάθε κεντρικό αντισυμβαλλόμενο, στον οποίο το εν λόγω ίδρυμα ενεργεί ως εκκαθαριστικό μέλος, να προβαίνει στον υπολογισμό που αναφέρεται στο άρθρο 1 παράγραφος 1 και στην κοινοποίηση που αναφέρεται στο άρθρο 2 παράγραφος 1 είτε με ημερήσια είτε με εβδομαδιαία συχνότητα, σε οποιαδήποτε από τις ακόλουθες δύο καταστάσεις:
α)
όταν, κατόπιν αθέτησης υποχρέωσης ενός εκκαθαριστικού μέλους, ο κεντρικός αντισυμβαλλόμενος υποχρεούται να χρησιμοποιήσει οποιοδήποτε τμήμα των προχρηματοδοτημένων χρηματοοικονομικών πόρων που συνεισέφερε στις γραμμές άμυνας σε περίπτωση αθέτησης υποχρέωσης, σύμφωνα με το άρθρο 43 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012·
β)
όταν, κατόπιν αθέτησης υποχρέωσης ενός εκκαθαριστικού μέλους, ο κεντρικός αντισυμβαλλόμενος υποχρεούται να χρησιμοποιήσει τις εισφορές των μη υπερήμερων εκκαθαριστικών μελών στο κεφάλαιο εκκαθάρισης, σύμφωνα με το άρθρο 42 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012.
2. Οι αρμόδιες αρχές βασίζουν την επιλογή μεταξύ ημερήσιας και εβδομαδιαίας συχνότητας, όπως προβλέπεται στην παράγραφο 1, στον βαθμό της πραγματικής ή προβλεπόμενης εξάντλησης των προχρηματοδοτημένων χρηματοοικονομικών πόρων.
3. Όταν οι αρμόδιες αρχές απαιτούν υψηλότερη συχνότητα υπολογισμού και κοινοποίησης από έναν κεντρικό αντισυμβαλλόμενο, σύμφωνα με την παράγραφο 1 στοιχείο α), η υψηλότερη συχνότητα εφαρμόζεται έως ότου οι προχρηματοδοτημένοι χρηματοοικονομικοί πόροι, τους οποίους συνεισέφερε ο κεντρικός αντισυμβαλλόμενος στις γραμμές άμυνας σε περίπτωση αθέτησης υποχρέωσης, αποκατασταθούν στα επίπεδα που προβλέπονται στο άρθρο 35 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 153/2013 της Επιτροπής (4).
4. Όταν οι αρμόδιες αρχές απαιτούν υψηλότερη συχνότητα υπολογισμού και κοινοποίησης από έναν κεντρικό αντισυμβαλλόμενο, σύμφωνα με την παράγραφο 1 στοιχείο β), η υψηλότερη συχνότητα εφαρμόζεται έως ότου οι εισφορές των μη υπερήμερων εκκαθαριστικών μελών του κεντρικού αντισυμβαλλομένου στο κεφάλαιο εκκαθάρισης αποκατασταθούν στα επίπεδα που προβλέπονται στο άρθρο 42 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012.
Άρθρο 4
Μεταβατική διάταξη
Κατά παρέκκλιση από το άρθρο 2 παράγραφος 2, κατά την περίοδο από την ημερομηνία εφαρμογής του παρόντος κανονισμού έως τις 31 Δεκεμβρίου 2014, οι κεντρικοί αντισυμβαλλόμενοι κοινοποιούν τις πληροφορίες που αναφέρονται στην εν λόγω παράγραφο το αργότερο εντός δεκαπέντε εργασίμων ημερών μετά την ημέρα αναφοράς, ή νωρίτερα, εφόσον είναι δυνατόν.
Άρθρο 5
Έναρξη ισχύος και ημερομηνία εφαρμογής
Ο παρών κανονισμός αρχίζει να ισχύει την εικοστή ημέρα από τη δημοσίευσή του στην Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
Εφαρμόζεται από τις 2 Ιουνίου 2014, με εξαίρεση το άρθρο 1 παράγραφος 3, το άρθρο 2 παράγραφος 3 και το άρθρο 3, τα οποία εφαρμόζονται από την 1η Ιανουαρίου 2015.
Ο παρών κανονισμός είναι δεσμευτικός ως προς όλα τα μέρη του και ισχύει άμεσα σε κάθε κράτος μέλος.
Βρυξέλλες, 12 Μαΐου 2014.