DEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS FORORDNING (EF) Nr. 2819/98 af 1. december 1998 om den konsoliderede balance i MFI-sektoren (monetære finansielle institutioner) (ECB/1998/16)
STYRELSESRÅDET FOR DEN EUROPÆISKE CENTRALBANK HAR -
under henvisning til Rådets forordning (EF) nr. 2533/98 af 23. november 1998 (1) om Den Europæiske Centralbanks indsamling af statistisk information, særlig artikel 5, stk. 1, og artikel 6, stk. 4,
under henvisning til Rådets forordning (EF) nr. 2531/98 af 23. november 1998 om Den Europæiske Centralbanks anvendelse af mindstereserver (2), særlig artikel 6, stk. 4, og
ud fra følgende betragtninger:
(1) Det Europæiske System af Centralbanker (ESCB) kræver til opfyldelse af sine opgaver, at sektoren for de monetære finansielle institutioner udarbejder konsoliderede balancer, hvis hovedformål er at forsyne Den Europæiske Centralbank (ECB) med et omfattende statistisk billede af den monetære udvikling, der omfatter de aggregerede finansielle aktiver og passiver i de monetære finansielle institutioner (MFI'er) i de deltagende medlemsstater, som opfattes som et økonomisk område;
(2) ECB skal i overensstemmelse med bestemmelserne i traktaten om oprettelse af Det Europæiske Fællesskab (i det følgende benævnt »traktaten«) og statutten for Det Europæiske System af Centralbanker og Den Europæiske Centralbank (i det følgende benævnt »statutten«), vedtage forordninger i det omfang, der er nødvendigt for at udføre ESCB's opgaver som defineret i statutten, og i visse tilfælde fastsat i Rådets bestemmelser i henhold til traktatens artikel 106, stk. 6;
(3) ECB skal ifølge statuttens artikel 5.1 med støtte fra de nationale centralbanker (NCB) indsamle den statistiske information, som er nødvendig for at udføre ESCB's opgaver, enten fra de kompetente nationale myndigheder eller direkte fra de økonomiske enheder; statuttens artikel 5.2 foreskriver, at NCB'erne i videst muligt omfang skal udføre de opgaver, der er beskrevet i artikel 5.1;
(4) de nationale centralbanker er ikke afskåret fra at indsamle de statistiske oplysninger fra den faktiske rapporteringspopulation, der er nødvendig for at opfylde ECB's statistiske krav inden for rammerne af en bredere statistisk rapportering, som de nationale centralbanker afstikker under eget ansvar i overensstemmelse med fællesskabsretten, national ret eller etableret praksis, og som tjener andre statistiske formål, så længe opfyldelsen af de i nærværende forordning fastsatte statistiske krav ikke sættes på spil; af hensyn til gennemsigtigheden er det i disse tilfælde passende at underrette rapporteringsenhederne om, at der er indsamlet data, som tjener andre statistiske formål; i særlige tilfælde kan ECB til opfyldelse af sine krav støtte sig på statistiske oplysninger, der er indsamlet med disse formål for øje;
(5) i henhold til artikel 3 i førnævnte forordning (EF) nr. 2533/98 skal ECB specificere den faktiske rapporteringspopulation inden for referencerapporteringspopulationen og kan helt eller delvist fritage nærmere angivne klasser af rapporteringsenheder fra dens statistiske rapporteringskrav; i henhold til artikel 6.4 i nævnte forordning kan ECB vedtage forordninger med nærmere angivelse af betingelserne for udøvelse af verifikationsretten eller retten til at foranstalte tvungen indsamling af statistisk information;
(6) i henhold til artikel 5 i forordning (EF) nr. 2531/98 kan ECB vedtage forordninger eller beslutninger med henblik på at fritage institutioner for mindstereserver, specificere modaliteter til at udelade eller fratrække passiver, som en institution skylder en anden institution, fra reservegrundlaget og at opstille forskellige reservekoefficienter for specifikke kategorier af passiver; artikel 6 i nævnte forordning giver ECB ret til fra institutionerne at indsamle de oplysninger, der er nødvendige for anvendelse af mindstereserverne samt at verificere nøjagtigheden og kvaliteten af de oplysninger, som institutionerne fremsender, for at påvise overholdelsen af mindstereserverne; det er med henblik på at nedbringe den generelle rapporteringsbyrde ønskværdigt, at de statistiske oplysninger vedrørende den månedlige balance derudover anvendes til regelmæssig beregning af reservegrundlaget i kreditinstitutterne, der er underlagt ESCB's mindstereservesystem;
(7) i henhold til artikel 4 i forordning (EF) nr. 2533/98 skal medlemsstaterne organisere sig inden for statistikområdet og samarbejde med ESCB i fuldt omfang med henblik på opfyldelse af forpligtelserne i medfør af statuttens artikel 5;
(8) det anerkendes, at forordninger udstedt af ECB i henhold til statuttens artikel 34.1 ikke påfører nogen rettigheder eller forpligtelser for ikke-deltagende medlemsstater, hvorimod statuttens artikel 5 finder anvendelse både på deltagende og ikke-deltagende medlemsstater; forordning (EF) nr. 2533/98 minder om, at statuttens artikel 5, sammen med traktatens artikel 5, indebærer en forpligtelse til på nationalt plan at udvikle og gennemføre alle de foranstaltninger, som de ikke-deltagende medlemsstater finder passende for at gennemføre indsamlingen af de statistiske oplysninger, der er nødvendige for at opfylde ECB's statistiske rapporteringskrav og gennemføre rettidige forberedelser på statistikområdet med henblik på at blive deltagende medlemsstater -
UDSTEDT FØLGENDE FORORDNING:
Artikel 1
Definitioner
I denne forordning skal »rapporteringsenheder«, »deltagende medlemsstat«, »resident« og »med hjemsted i« have samme betydning som defineret i artikel 1 i forordning (EF) nr. 2533/98.
Artikel 2
Faktisk rapporteringspopulation
1. Den faktiske rapporteringspopulation skal omfatte de monetære finansielle institutioner (MFI'er), som har hjemsted i en deltagende medlemsstat. Til statistiske formål omfatter MFI'er residente kreditinstitutter som defineret i fællesskabslovgivningen, samt alle andre residente finansielle institutioner, som modtager indlån og/eller indlånslignende indskud fra enheder, undtagen MFI'er, og som for egen regning (i det mindste i økonomisk henseende) yder lån og/eller foretager investeringer i værdipapirer.
2. Nationale centralbanker (NCB) kan undtage små MFI'er, forudsat at MFI'erne, som bidrager til den månedlige konsoliderede balance, tegner sig for mindst 95 % af balancen for samtlige monetære finansielle institutioner i hver af de deltagende medlemsstater. NCB'erne undersøger i god tid, at denne betingelse er overholdt, således at undtagelse om nødvendigt kan gives eller annulleres med virkning fra starten af hvert år.
Artikel 3
MFI-liste til statistiske formål
1. I overensstemmelse med klassifikationsprincipperne i bilag I, del 1, afsnit I, skal ECB, under hensyntagen til kravene om hyppighed og rettidighed, som følger af dens brug heraf inden for rammerne af ESCB's mindstereservesystem, oprette og vedligeholde en liste over monetære finansielle institutioner i statistisk øjemed. Kompetencen til at oprette og vedligeholde listen over monetære finansielle institutioner ligger hos ECB's styrelsesråd.
2. NCB'erne og ECB skal gøre listen over monetære finansielle institutioner til statistiske formål og ajourføringerne heraf tilgængelige for de pågældende institutioner på en passende måde, herunder ad elektronisk vej, via Internettet eller, på anmodning fra rapporteringsenhederne, i papirbaseret form.
3. Listen over MFI'er til statistiske formål skal kun være til orientering. Hvis imidlertid den senest tilgængelige version af listen i henhold til artikel 3, stk. 2, er ukorrekt, pålægger ECB ikke sanktioner over for en enhed, som ikke har opfyldt sin rapporteringspligt rigtigt, for så vidt den i god tro har henholdt sig til den ukorrekte liste.
Artikel 4
Statistiske rapporteringskrav
1. Med henblik på regelmæssig udarbejdelse af konsoliderede balancer i MFI-sektoren udarbejder den faktiske rapporteringspopulation månedlige statistiske oplysninger vedrørende dens balance til NCB i den medlemsstat, hvor MFI'en er resident. Yderligere detaljer om visse poster i balancen rapporteres kvartalsvis.
2. De nødvendige statistiske oplysninger fremgår af denne forordnings bilag I.
3. NCB definerer de rapporteringsprocedurer, der skal følges af den faktiske rapporteringspopulation.
4. De i artikel 2, stk. 2, omhandlede afvigelser har den virkning, at de reducerer MFI'ernes statistiske rapporteringskrav således:
- de kreditinstitutter, som sådanne afvigelser finder anvendelse på, skal være underlagt de reducerede rapporteringskrav som fastsat i nærværende forordnings bilag II
- de små MFI'er, som ikke er kreditinstitutter, skal være underlagt de reducerede forpligtelser som fastsat i bilag III.
Små MFI'er kan vælge ikke at benytte sig af fritagelserne og i stedet opfylde rapporteringskravene fuldt ud.
5. De påkrævede statistiske oplysninger skal rapporteres i overensstemmelse med mindstestandarderne for overførsel, nøjagtighed, konceptuel overholdelse og revisioner som fastsat i denne forordnings bilag IV.
Artikel 5
Brug af de rapporterede statistiske oplysninger i henhold til forordning om anvendelse af mindstereserver
1. De statistiske oplysninger, som kreditinstitutter rapporterer i overensstemmelse med nærværende forordning, anvendes til beregning af reservegrundlaget i henhold til Den Europæiske Centralbanks forordning (EF) nr. 2818/98 af 1. december 1998 om anvendelse af mindstereserver (ECB/1998/15) (3). Især skal hvert enkelt kreditinstitut anvende disse oplysninger til at verificere overholdelsen af dens reservekrav under reservekravsperioden.
2. Der er i denne forordnings bilag II fastlagt overgangsbestemmelser og specifikke bestemmelser med det formål at anvende ESCB's mindstereservesystem.
Artikel 6
Verifikation og tvungen indsamling
Retten til at verificere eller forlange tvungen indsamling af de oplysninger, som rapporteringsenhederne tilvejebringer i overensstemmelse med de i nærværende forordning fastsatte statistiske rapporteringskrav, udøves af NCB'erne, uden at det berører ECB's ret til selv at udøve denne ret. Denne ret udøves især, når en institution, der er omfattet af den faktiske rapporteringspopulation, ikke opfylder mindstestandarderne for overførsel, nøjagtighed, konceptuel overholdelse og revisioner som fastlagt i denne forordnings bilag IV.
Artikel 7
Afsluttende bestemmelse
Denne forordning træder i kraft den 1. januar 1999.
Udfærdiget i Frankfurt am Main, den 1. december 1998.
EUROOPAN KESKUSPANKIN ASETUS (EY) N:o 2819/98,
annettu 1 päivänä joulukuuta 1998,
rahalaitossektorin konsolidoidusta taseesta (EKP/1998/16)
EUROOPAN KESKUSPANKIN NEUVOSTO, joka
ottaa huomioon Euroopan keskuspankin valtuuksista kerätä tilastotietoja 23 päivänä marraskuuta 1998 annetun neuvoston asetuksen (EY) N:o 2533/98 (1), ja erityisesti sen 5 artiklan 1 kohdan ja 6 artiklan 4 kohdan,
ottaa huomioon Euroopan keskuspankin soveltamista vähimmäisvarannoista 23 päivänä marraskuuta 1998 annetun neuvoston asetuksen (EY) N:o 2531/98 (2) ja erityisesti sen 6 artiklan 4 kohdan,
sekä katsoo, että
(1) Euroopan keskuspankkijärjestelmä (EKPJ) edellyttää rahalaitossektorin konsolidoidun taseen tuottamista voidakseen suorittaa tehtävänsä; tämän taseen päätarkoituksena on antaa Euroopan keskuspankille (EKP) kattava tilastollinen kuva rahatalouden kehityksestä talous- ja rahaliiton kolmanteen vaiheeseen (jäljempänä "rahaliitto") osallistuvissa jäsenvaltioissa (joita tarkastellaan yhtenä talousalueena) sijaitsevien rahalaitosten yhteenlaskettujen saamisten ja velkojen pohjalta,
(2) EKP laatii asetuksia Euroopan yhteisön perustamissopimuksen (jäljempänä "perustamissopimus") määräysten mukaisesti sekä Euroopan keskuspankkijärjestelmän ja Euroopan keskuspankin perussäännön (jäljempänä "perussääntö") nojalla siinä määrin kuin se on tarpeen EKPJ:n tehtävien täytäntöönpanemiseksi; nämä tehtävät on määritelty perussäännössä ja eräissä tapauksissa perustamissopimuksen 106 artiklan 6 kohdassa tarkoitetuissa neuvoston säännöksissä,
(3) perussäännön 5.1 artiklassa edellytetään, että EKP kerää kansallisten keskuspankkien avustuksella tarvittavat tilastotiedot joko toimivaltaisilta kansallisilta viranomaisilta tai suoraan taloudellisilta toimijoilta EKPJ:n tehtävistä huolehtiakseen; perussäännön 5.2 artiklassa määrätään, että kansalliset keskuspankit hoitavat, siinä määrin kuin mahdollista, 5.1 artiklassa kuvattuja tehtäviä,
(4) kansalliset keskuspankit voivat kerätä varsinaiselta tiedonantajien joukolta EKP:n tilastovaatimusten täyttämiseksi tarvittavia tilastotietoja osana laajempaa tilastointiin liittyvää tiedonkeruuta, jonka ne luovat hoitaakseen omalla vastuullaan olevan tiedonkeruun Euroopan yhteisön tai kansallisen lainsäädännön tai vakiintuneen käytännön mukaisesti ja joka palvelee muita tilastointitarkoituksia, jos tässä asetuksessa säädettyjen tilastovaatimusten täyttäminen ei vaarannu; avoimuuden varmistamiseksi tiedonantajille on näissä tapauksissa ilmoitettava, että tietoja kerätään muita tilastointitarkoituksia varten; erityistapauksissa EKP voi käyttää tällaisia muihin tarkoituksiin kerättyjä tilastotietoja omien vaatimustensa täyttämiseksi,
(5) edellä mainitun asetuksen (EY) N:o 2533/98 3 artiklassa edellytetään, että EKP:n on täsmennettävä varsinainen tiedonantajien joukko tiedonantajien perusjoukon puitteissa, ja annetaan EKP:lle valtuudet vapauttaa jotkut tiedonantajien ryhmät kokonaan tai osittain tilastointiin liittyvistä tietojenantovaatimuksista; saman asetuksen 6 artiklan 4 kohdassa säädetään, että EKP voi antaa asetuksia edellytyksistä, joiden mukaisesti voidaan käyttää oikeutta tarkistaa tilastotietoja tai toimittaa pakollinen tilastotietojen keruu,
(6) EKP valtuutetaan asetuksen (EY) N:o 2531/98 5 artiklassa antamaan asetuksia tai tekemään päätöksiä laitosten vapauttamisesta vähimmäisvarantovelvoitteesta, esittämään ehtoja siitä, miten velat muille laitoksille jätetään pois tai vähennetään varantopohjasta, ja määrittämään erisuuruiset velvoiteprosentit eri velkaryhmille; tämän asetuksen 6 artiklassa EKP:lle annetaan oikeus kerätä laitoksilta varantovelvoitteiden soveltamiseksi tarvittavat tiedot ja oikeus tarkistaa paikkansapitävyys ja laatu tiedoista, jotka laitokset antavat osoittaakseen täyttäneensä vähimmäisvarantojärjestelmän tiedonantovelvoitteen; on toivottavaa, että tietojen antamisesta aiheutuvan rasitteen vähentämiseksi kuukausitasetta koskevia tilastotietoja käytettäisiin lisäksi EKPJ:n vähimmäisvarantojärjestelmän alaisten luottolaitosten varantopohjan säännölliseen laskemiseen,
(7) asetuksen (EY) N:o 2533/98 4 artiklassa säädetään, että jäsenvaltioiden on järjestettävä tilastotietojen keruu omalta osaltaan ja tehtävä EKP:n kanssa kiinteää yhteistyötä varmistaakseen perussäännön 5 artiklasta johtuvien velvollisuuksien täyttämisen, ja
(8) vaikka on tunnustettua, että EKP:n perussäännön 34.1 artiklan nojalla laatimissa asetuksissa ei anneta mitään oikeuksia eikä aseteta mitään velvollisuuksia rahaliittoon osallistumattomille jäsenvaltioille, perussäännön 5 artikla koskee sekä rahaliittoon osallistuvia että siihen osallistumattomia jäsenvaltioita; asetuksessa (EY) N:o 2533/98 muistutetaan, että perussäännön 5 artikla sekä perustamissopimuksen 5 artikla tarkoittavat myös sitä, että rahaliittoon osallistumattomien jäsenvaltioiden on suunniteltava ja toimeenpantava kansallisella tasolla kaikki asianmukaisiksi katsomansa toimenpiteet EKP:n tilastovaatimusten edellyttämän tiedonkeruun järjestämiseksi ja saatava tilastointiin liittyvät valmistelunsa ajoissa valmiiksi tullakseen rahaliittoon osallistuviksi jäsenvaltioiksi,
ON ANTANUT TÄMÄN ASETUKSEN:
1 artikla
Määritelmät
Tässä asetuksessa ilmaisuilla "tiedonantajat", "rahaliittoon osallistuva jäsenvaltio" ja "jossakin maassa oleva" on sama merkitys kuin niille on määritelty asetuksen (EY) N:o 2533/98 1 artiklassa.
2 artikla
Varsinainen tiedonantajien joukko
1. Varsinainen tiedonantajien joukko koostuu rahaliittoon osallistuvien jäsenvaltioiden alueella olevista rahalaitoksista. Tilastointia varten rahalaitoksia ovat kotimaassa olevat luottolaitokset, siten kuin ne on määritelty yhteisön lainsäädännössä, ja kaikki muut kotimaassa olevat rahoituslaitokset, jotka ottavat vastaan talletuksia ja/tai niiden läheisiä vastineita muilta kuin rahalaitoksilta ja myöntävät luottoja ja/tai tekevät arvopaperisijoituksia omaan lukuunsa (ainakin taloudellisessa mielessä).
2. Kansalliset keskuspankit voivat myöntää pienille rahalaitoksille poikkeuksia raportointivaatimuksista, jos konsolidoidussa kuukausitaseessa mukana olevien rahalaitosten osuus on vähintään 95 % kunkin rahaliittoon osallistuvan jäsenvaltion kaikkien rahalaitosten yhteenlasketusta taseesta. Kansalliset keskuspankit tarkistavat tämän ehdon täyttymisen hyvissä ajoin, jotta ne voivat tarvittaessa myöntää tai kumota poikkeuksia kunkin vuoden alusta alkaen.
3 artikla
Tilastoinnissa käytettävä rahalaitosten luettelo
1. EKP laatii ja ylläpitää liitteessä I olevan 1 osan I kohdassa määrättyjen luokitusperiaatteiden mukaisesti tilastoinnissa käytettävän rahalaitosten luettelon ottaen huomioon tällaisen luettelon EKPJ:n vähimmäisvarantojärjestelmän yhteydessä tapahtuvan käytön toistuvuutta ja oikea-aikaisuutta koskevat vaatimukset. Tilastoinnissa käytettävän rahalaitosten luettelon laadinta ja ylläpito kuuluu EKP:n johtokunnan toimivaltaan.
2. EKP ja kansalliset keskuspankit antavat tilastoinnissa käytettävän rahalaitosten luettelon ja sen päivitykset asianomaisille laitoksille tarkoituksenmukaisella tavalla, myös elektronisesti Internetin kautta tai paperimuodossa asianomaisten tiedonantajien pyynnöstä.
3. Tilastoinnissa käytettävä rahalaitosten luettelo on laadittu ainoastaan tiedoksi. Jos asetuksen 3 artiklan 2 kohdan mukainen luettelon viimeinen käytettävissä oleva versio on kuitenkin virheellinen, EKP ei määrää seuraamuksia yhteisölle, joka ei ole asianmukaisesti täyttänyt raportointivaatimuksiaan siltä osin kuin se on hyvässä uskossa luottanut virheellisen luettelon tietoihin.
4 artikla
Tilastointiin liittyvät raportointivaatimukset
1. Rahalaitossektorin konsolidoidun taseen säännölliseksi laatimiseksi varsinainen tiedonantajien joukko antaa kuukausitasettaan koskevat tilastotiedot sen jäsenvaltion keskuspankille, jossa rahalaitos sijaitsee. Eräitä tase-eriä koskevia lisätietoja raportoidaan neljännesvuosittain.
2. Vaaditut tilastotiedot on täsmennetty tämän asetuksen liitteessä I.
3. Kansalliset keskuspankit määrittelevät ne tiedonantomenettelyt, joita varsinaisen tiedonantajien joukon on noudatettava.
4. Asetuksen 2 artiklan 2 kohdassa tarkoitettujen poikkeusten tarkoituksena on vähentää rahalaitosten tilastointiin liittyviä raportointivaatimuksia seuraavasti:
- niitä luottolaitoksia, joihin sovelletaan tällaisia poikkeuksia, koskevat suppeammat raportointivaatimukset, sellaisina kuin niistä on määrätty tämän asetuksen liitteessä II,
- niitä pieniä rahalaitoksia, jotka eivät ole luottolaitoksia, koskevat suppeammat raportointivaatimukset, sellaisina kuin niistä on määrätty liitteessä III.
Pienet rahalaitokset voivat halutessaan olla hyödyntämättä poikkeuksia ja täyttää sen sijaan raportointivaatimuksensa täysimääräisesti.
5. Vaaditut tilastotiedot annetaan tämän asetuksen liitteessä IV määrättyjen tietojen toimittamista, tarkkuutta, käsitteellistä vastaavuutta ja tarkistuksia koskevien vähimmäisvaatimusten mukaisesti.
5 artikla
Annettujen tilastotietojen käyttö Euroopan keskuspankin soveltamista vähimmäisvarannoista annetun asetuksen mukaisesti
1. Luottolaitosten tämän asetuksen mukaisesti antamia tilastotietoja käytetään varantopohjan laskemiseen Euroopan keskuspankin soveltamista vähimmäisvarannoista annetun asetuksen (EY) N:o 2818/98, (EKP/1998/15) (3) mukaisesti. Jokainen luottolaitos käyttää näitä tietoja erityisesti tarkistaakseen, täyttääkö se varantovelvoitteensa pitoajanjakson aikana.
2. EKPJ:n vähimmäisvarantojärjestelmän soveltamista koskevat siirtymäkauden säännöt ja erityissäännökset ovat tämän asetuksen liitteessä II.
6 artikla
Tilastotietojen tarkastus ja pakollinen keruu
Kansallisilla keskuspankeilla on oikeus tarkistaa tiedonantajien tässä asetuksessa säädettyjen tilastointiin liittyvien raportointivaatimusten mukaisesti toimittamia tilastotietoja tai toimittaa niiden pakollinen keruu tämän kuitenkaan rajoittamatta EKP:n oikeutta käyttää itse tätä oikeutta. Tätä oikeutta käytetään erityisesti silloin, kun jokin varsinaiseen tiedonantajien joukkoon kuuluva laitos ei täytä tämän asetuksen IV liitteessä määrättyjä tietojen toimittamista, tarkkuutta, käsitteellistä vastaavuutta ja tarkistuksia koskevia vähimmäisvaatimuksia.
7 artikla
Loppusäännös
Tämä asetus tulee voimaan 1 päivänä tammikuuta 1999.
Tehty Frankfurt am Mainissa 1 päivänä joulukuuta 1998.