NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) č. 1003/2013
ze dne 12. července 2013,
kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012, pokud jde o poplatky účtované Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy registrům obchodních údajů
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 ze dne 4. července 2012 o OTC derivátech, ústředních protistranách a registrech obchodních údajů (1), a zejména na čl. 72 odst. 3 tohoto nařízení,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Článek 62 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/77/ES (2) stanoví, že příjmy Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy (ESMA) tvoří vedle příspěvků vnitrostátních orgánů a dotace Unie rovněž poplatky placené Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy v případech stanovených právními předpisy Unie.
(2)
Registrům obchodních údajů usazeným v Unii by měly být účtovány takové poplatky za registraci, které by odrážely náklady orgánu ESMA na zpracování žádosti o registraci. Náklady spojené s posouzením žádosti se zvyšují v případech, kdy má registr obchodních údajů v úmyslu pokrýt alespoň tři třídy derivátů nebo nabízet doplňkové služby. Proto by se poplatek za registraci měl počítat s ohledem na tato dvě objektivní kritéria.
(3)
Rovněž se předpokládá, že poskytování doplňkových služeb a služeb oznamování ve více než třech třídách derivátů bude mít přímý dopad na budoucí obrat registrů obchodních údajů. Proto by pro účely účtování poplatků za registraci měly být registry obchodních údajů klasifikovány do tří různých kategorií podle předpokládaného celkového obratu (vysoký, střední a nízký předpokládaný celkový obrat), na něž by se měly vztahovat různé poplatky za registraci v závislosti na tom, zda má registr obchodních údajů v úmyslu poskytovat doplňkové služby nebo služby oznamování ve více než třech třídách derivátů nebo obě služby.
(4)
Jestliže po provedení registrace registr obchodních údajů začne nabízet doplňkové služby nebo začne působit ve více než třech třídách derivátů, čímž se zařadí do vyšší kategorie z hlediska předpokládaného celkového obratu, měl by zaplatit rozdíl mezi původně hrazeným poplatkem a poplatkem za registraci, který odpovídá nové kategorii předpokládaného celkového obratu, do níž spadá.
(5)
Aby se zabránilo nedůvodným žádostem, poplatky za registraci by neměly být vraceny v případě, že žadatel stáhne svou žádost v průběhu procesu registrace, nebo v případě, že je registrace zamítnuta.
(6)
Aby bylo zajištěno efektivní využívání rozpočtu ESMA a zároveň byla zmírněna finanční zátěž pro členské státy a Unii, je nezbytné zajistit, aby registry obchodních údajů hradily přinejmenším veškeré náklady spojené s dohledem nad nimi. Poplatky by měly být stanoveny v takové výši, aby se zamezilo značné akumulaci schodku nebo přebytku za činnosti související s registry obchodních údajů. Pokud se značné schodky nebo přebytky opakují, Komise by měla výši poplatků revidovat.
(7)
S cílem zajistit spravedlivé a jasné přidělení poplatků, které zároveň odrážejí skutečnou administrativní zátěž na jednotlivý subjekt, který je předmětem dohledu, měl by se poplatek za dohled počítat v závislosti na obratu registrů obchodních údajů z klíčových činností. Poplatky za dohled účtované registru obchodních údajů by měly být přiměřené činnosti dotčeného registru obchodních údajů ve srovnání s celkovou činností všech registrovaných registrů obchodních údajů, které jsou předmětem dohledu, v průběhu daného rozpočtového roku. Nicméně vzhledem k tomu, že existují určité fixní správní náklady na dohled nad registry obchodních údajů, měl by být stanoven minimální poplatek za dohled.
(8)
Jelikož v roce, kdy dojde k registraci registru obchodních údajů, budou dostupné pouze omezené údaje o jeho činnosti, počáteční roční poplatek za dohled by měl být vypočítán na základě poplatku za registraci a na základě činnosti ESMA v oblasti dohledu, pokud jde o dohled nad dotčeným registrem obchodních údajů v daném roce.
(9)
Registry obchodních údajů jsou poměrně novými subjekty, které poskytují nové regulované finanční služby, a proto zatím neexistuje spolehlivý způsob měření jejich obratu. Nicméně pro odhad, pokud jde o obrat registrů obchodních údajů, je třeba vzít v úvahu několik ukazatelů, zejména hlavní finanční výnosy registrů obchodních údajů z centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech s výjimkou výnosů z doplňkových služeb, počet obchodních transakcí vykázaných za určité období a počet nevypořádaných obchodních transakcí na konci každého období. V prvním roce působení registru obchodních údajů by měl poplatek za dohled odpovídat činnosti ESMA v oblasti dohledu, pokud jde o dohled vykonávaný nad tímto registrem od data jeho registrace do konce roku, přičemž tento poplatek se vypočítá na základě poplatků za registraci stanovených v závislosti na očekávané celkové výši obratu.
(10)
Registry obchodních údajů, které provedly registraci v roce 2013, nezahájí poskytování služeb v oblasti oznamování údajů do konce roku 2013 a míra jejich činnosti v roce 2013 bude pravděpodobně téměř nulová. Jejich roční poplatek za dohled na rok 2014 bude proto vypočítán na základě jejich použitelného obratu dosaženého v první polovině roku 2014.
(11)
S ohledem na fázi vzniku odvětví registrů obchodních údajů a možný budoucí vývoj by měla být metoda výpočtu obratu vytvořeného registry obchodních údajů v případě potřeby přezkoumána. Komise by měla posoudit přiměřenost metodiky pro výpočet obratu stanovené v tomto nařízení do čtyř let od vstupu tohoto nařízení v platnost.
(12)
Měla by být stanovena pravidla týkající se účtování poplatků registrům obchodních údajů ze třetích zemí, které žádají o uznání v Unii v souladu s příslušnými ustanoveními nařízení (EU) č. 648/2012, s cílem pokrýt správní náklady na uznání a roční správní náklady na dohled. V tomto ohledu jsou náklady ESMA založené na nezbytných výdajích souvisejících s uznáním takových registrů obchodních údajů ze třetích zemí v souladu s čl. 77 odst. 2 uvedeného nařízení, uzavírání ujednání o spolupráci s příslušnými orgány třetí země, v níž je žádající registr obchodních údajů registrován v souladu s čl. 75 odst. 3 uvedeného nařízení, a dohledu nad uznanými registry obchodních údajů. Náklady spojené s uzavíráním ujednání o spolupráci budou sdíleny uznanými registry obchodních údajů z téže třetí země.
(13)
Funkce dohledu, které vykonává ESMA v souvislosti s uznanými registry obchodních údajů, se týkají zejména provádění ujednání o spolupráci, včetně účinné výměny údajů mezi příslušnými orgány. Náklady na plnění těchto funkcí by měly být pokryty poplatky za dohled účtovanými uznaným registrům obchodních údajů. Jelikož tyto náklady budou mnohem nižší, než náklady orgánu ESMA vynaloženými na přímý dohled nad registrovanými registry obchodních údajů, měly by být poplatky za dohled účtované uznaným registrům obchodních údajů výrazně nižší než minimální poplatek za dohled účtovaný registrovaných registrům obchodních údajů, nad kterými vykonává ESMA přímý dohled.
(14)
S ohledem na možný budoucí vývoj je vhodné, aby se metodika výpočtu použitelného obratu, a také výše poplatků za registraci, uznání a dohled v případě potřeby přezkoumala a aktualizovala.
(15)
Příslušným vnitrostátním orgánům vznikají náklady při provádění úkolů na základě nařízení (EU) č. 648/2012, a zejména v důsledku přenesení úkolů podle článku 74 nařízení (EU) č. 648/2012. Poplatky, které ESMA účtuje registrům obchodních údajů, by měly zahrnovat i tyto náklady. Aby příslušným orgánům nevznikly na základě plnění přenesených úkolů nebo pomoci poskytované orgánem ESMA ztráty ani zisky, měl by ESMA příslušnému vnitrostátnímu orgánu uhradit pouze skutečné náklady, které mu vzniknou.
(16)
Toto nařízení by mělo tvořit základ práva orgánu ESMA účtovat poplatky registrům obchodních údajů. S cílem umožnit okamžité provádění účinných a účelných činností dohledu a donucování, mělo by vstoupit v platnost třetím dnem po vyhlášení,
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
KAPITOLA I
OBECNÁ USTANOVENÍ
Článek 1
Předmět
Toto nařízení stanoví pravidla týkající se poplatků, které Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (ESMA) účtuje registrům obchodních údajů za registraci, dohled a uznání.
Článek 2
Náhrada nákladů za dohled v plné výši
Poplatky účtované registrům obchodních údajů pokrývají:
a)
veškeré náklady orgánu ESMA spojené s registrací registrů obchodních údajů a dohledem nad nimi v souladu s nařízením (EU) č. 648/2012, včetně nákladů spojených s uznáním registrů obchodních údajů;
b)
veškeré náklady na náhradu příslušným orgánům, vzniklé v souvislosti s plněním úkolů na základě nařízení (EU) č. 648/2012, zejména v důsledku přenesení úkolů podle článku 74 nařízení (EU) č. 648/2012.
Článek 3
Použitelný obrat
1. Použitelný obrat registru obchodních údajů za dané účetní období (n) je součtem jedné třetiny z každého z následujících:
a)
příjmů vytvořených prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech registrem obchodních údajů, které jsou uvedeny v auditované účetní závěrce za předchozí období (n-1), vydělených celkovými příjmy vytvořenými prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech všemi registry obchodních údajů za předchozí období (n-1);
b)
počtu obchodních transakcí oznámených registru obchodních údajů v předchozím období (n-1) vyděleného celkovým počtem obchodních transakcí oznámených všem registrům obchodních údajů v předchozím období (n-1);
c)
počtu evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 31. prosinci předchozího období (n-1) vyděleného celkovým počtem evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 31. prosinci předchozího období (n-1) ve všech registrovaných registrech obchodních údajů.
Použitelný obrat daného registru obchodních údajů („ROÚ“ v níže uvedeném vzorci) uvedený v prvním pododstavci se vypočítá takto:
2. V případě, že registr obchodních údajů nepůsobil v průběhu celého období (n-1), odhadne se jeho použitelný obrat pro každý z prvků uvedený v písmenech a), b) a c) odstavce 1 za pomoci vzorce stanoveného v odstavci 1 extrapolací hodnot vypočítaných pro počet měsíců, během kterých registr obchodních údajů působil v období (n-1), na celé období (n-1).
Článek 4
Úprava poplatků
1. Poplatky účtované registrům obchodních údajů se stanoví v takové výši, aby se zamezilo značné akumulaci schodku nebo přebytku.
V případě, že se značné přebytky nebo schodky opakují, Komise výši poplatků zreviduje.
2. V případě, že poplatky účtované registrům obchodních údajů v roce (n) nepostačují k pokrytí celkových výdajů ESMA na registraci a uznání registrů obchodních údajů a dohled nad nimi, ESMA v roce (n+1) zvýší o nezbytnou částku poplatky za dohled, které mají být získány od registrů obchodních údajů, které byly registrovány v průběhu celého roku (n) a jsou nadále registrovány v roce (n+1).
3. Poplatky v případě schodků, na které se vztahuje odstavec 2, se upraví pro každý jednotlivý registr obchodních údajů úměrně k jeho použitelnému obratu v roce n.
KAPITOLA II
POPLATKY
Článek 5
Druhy poplatků
1. Registrům obchodních údajů usazeným v EU, které žádají o registraci v souladu s čl. 55 odst. 1 nařízení (EU) č. 648/2012, se účtují tyto druhy poplatků:
a)
poplatky za registraci podle článku 6;
b)
roční poplatky za dohled podle článku 7.
2. Registrům obchodních údajů usazeným v třetích zemích, které žádají o uznání v souladu s čl. 77 odst. 1 nařízení (EU) č. 648/2012, se účtují tyto druhy poplatků:
a)
poplatky za uznání podle čl. 8 odst. 1;
b)
roční poplatky za dohled vybírané od uznaných registrů obchodních údajů v souladu s čl. 8 odst. 2.
Článek 6
Poplatek za registraci
1. Poplatek za registraci, který mají uhradit jednotlivé registry obchodních údajů žádající o registraci, se stanoví s ohledem na činnost v oblasti dohledu, která je nezbytná k posouzení a přezkumu žádosti, a s ohledem na celkový předpokládaný obrat registru obchodních údajů, jak je uvedeno v odstavcích 2 až 6.
2. Pro účely výpočtu poplatku za registraci se zohlední následující činnosti:
a)
poskytování doplňkových služeb registrem obchodních údajů, například potvrzení obchodu, párování obchodů, obsluhu úvěrové události nebo služby srovnávání či komprese portfolií;
b)
poskytování služeb registru údajů ve třech nebo více třídách derivátů registrem obchodních údajů.
3. Pro účely odstavce 2 se má za to, že registr obchodních údajů poskytuje doplňkové služby v jakémkoli z následujících případů:
a)
pokud poskytuje přímé doplňkové služby;
b)
pokud subjekt patřící do stejné skupiny jako registr obchodních údajů poskytuje nepřímé doplňkové služby;
c)
pokud subjekt, s nímž registr obchodních údajů uzavřel významnou smlouvu v souvislosti s obchodováním, operacemi po uzavření obchodu nebo linií podnikání za účelem spolupráce při poskytování služeb, poskytuje doplňkové služby.
4. V případě, že registr obchodních údajů není zapojen do žádné z činností uvedených v odstavci 2, má se za to, že dotčený registr obchodních údajů má nízký předpokládaný celkový obrat, a uhradí poplatek za registraci ve výši 45 000 EUR.
5. V případě, že je registr obchodních údajů zapojen do jedné nebo dvou činností uvedených v odstavci 2, má se za to, že dotčený registr obchodních údajů má střední předpokládaný celkový obrat, a uhradí poplatek za registraci ve výši 65 000 EUR.
6. V případě, že je registr obchodních údajů zapojen do obou činností uvedených v odstavci 2, má se za to, že dotčený registr obchodních údajů má vysoký předpokládaný celkový obrat, a uhradí poplatek za registraci ve výši 100 000 EUR.
7. Jestliže dojde k zásadní změně v poskytování služeb, v jejímž důsledku je registr obchodních údajů povinen zaplatit vyšší poplatek za registraci v souladu s odstavci 4, 5 a 6 oproti původně hrazenému poplatku za registraci, dotčenému registru obchodních údajů se účtuje rozdíl mezi původně placeným poplatkem za registraci a vyšším použitelným poplatkem za registraci, který plyne z této zásadní změny.
Článek 7
Roční poplatek za dohled nad registry obchodních údajů
1. Registrovanému registru obchodních údajů se účtuje roční poplatek za dohled.
2. Celkový roční poplatek za dohled na dané účetní období (n) se vypočítá takto:
a)
základem pro výpočet ročního poplatku za dohled na dané účetní období (n) je odhad výdajů týkajících se dohledu nad registry obchodních údajů, který je uveden v rozpočtu ESMA na dané období, stanovený a schválený v souladu s článkem 63 nařízení (EU) č. 1095/2010;
b)
celkový roční poplatek za dohled na dané účetní období (n) se vypočítá odečtením následujících částek od odhadu nákladů v souladu s písmenem a):
i)
celkových poplatků za registraci uhrazených registry obchodních údajů v souladu s článkem 6 v daném účetní období (n) a dodatečných poplatků za registraci uhrazených v daném účetním období (n) již registrovanými registry obchodních údajů v případě, že dojde k zásadní změně týkající se jejich registrace, jak je uvedeno v čl. 6 odst. 7,
ii)
celkových poplatků za uznání uhrazených registry obchodních údajů ze třetí země v souladu s článkem 8 v daném účetním období (n),
iii)
původního poplatku za dohled uhrazeného registry obchodních údajů v daném účetním období (n) v souladu s odstavcem 4;
c)
registrovaný registr obchodních údajů zaplatí roční poplatek za dohled vyplývající z rozdělení celkového ročního poplatku za dohled vypočítaného podle písmene b) mezi všechny registry obchodních údajů registrované v období n-1 úměrně k poměru použitelného obratu vytvořeného registrem obchodních údajů ve vztahu k celkovému použitelnému obratu všech registrovaných registrů obchodních údajů vypočítanému způsobem uvedeným v čl. 3 odst. 1 a upravenému podle čl. 4 odst. 2 a 3.
3. Registr obchodních údajů však v žádném případě neuhradí poplatek nižší než 30 000 EUR.
4. Odchylně od odstavců 2 a 3 uhradí registrovaný registr obchodních údajů v roce své registrace počáteční poplatek za dohled, který se rovná nižšímu z následujících dvou poplatků:
a)
poplatek za registraci splatný podle článku 6;
b)
poplatek za registraci splatný podle článku 6 vynásobený poměrem mezi počtem pracovních dnů od data jeho registrace do konce roku a 60 pracovními dny.
Tento výpočet se provede takto:
Článek 8
Poplatek za uznání registrů obchodních údajů ze třetích zemí
1. Registr obchodních údajů žádající o uznání uhradí poplatek za žádost, který se stanoví jako součet následujících částek:
a)
20 000 EUR;
b)
částka, která je výsledkem rozdělení 35 000 EUR mezi celkový počet registrů obchodních údajů z téže třetí země, které jsou buď uznány orgánem ESMA, nebo zažádaly o uznání, avšak dosud nebyly uznány.
2. Registr obchodních údajů uznaný v souladu s čl. 77 odst. 1 nařízení (EU) č. 648/2012 hradí roční poplatek za dohled ve výši 5 000 EUR.
KAPITOLA III
PODMÍNKY TÝKAJÍCÍ SE PLATEB A NÁHRAD
Článek 9
Obecné způsoby plateb
1. Všechny poplatky se platí v eurech. Poplatky se platí v souladu s články 10, 11 a 12.
2. Za jakékoli prodlení se platí denní penále ve výši 0,1 % z dlužné částky.
Článek 10
Platba poplatků za registraci
1. Poplatek za registraci uvedený v článku 6 se hradí v plné výši v době, kdy registr obchodních údajů žádá o registraci.
2. Poplatky za registraci se nenahrazují, pokud registr obchodních údajů stáhne svou žádost o registraci dříve, než ESMA přijme odůvodněné rozhodnutí o registraci nebo zamítnutí registrace, nebo v případě, že je registrace zamítnuta.
Článek 11
Platba ročních poplatků za dohled
1. Roční poplatek za dohled na dané účetní období uvedený v článku 7 se platí ve dvou splátkách.
První splátka je splatná 28. února uvedeného roku a činí dvě třetiny odhadovaného ročního poplatku za dohled. Jestliže použitelný obrat podle článku 3 není v té době ještě k dispozici, použije se jako základ výpočtu poslední použitelný obrat, který je k dispozici, v souladu s článkem 3.
Druhá splátka je splatná 31. srpna. Výše druhé splátky se rovná výši ročního poplatku za dohled vypočítaného podle článku 7 a sníženého o výši první splátky.
2. ESMA zašle faktury na tyto splátky registrům obchodních údajů nejméně 30 dní před příslušným datem úhrady.
Článek 12
Platba poplatků za uznání
1. Poplatky za uznání uvedené v čl. 8 odst. 1 se hradí v plné výši v době, kdy registr obchodních údajů žádá o uznání. Tyto poplatky se nenahrazují.
2. Vždy, když registr obchodních údajů ze třetí země předloží novou žádost o uznání, ESMA přepočítá částku uvedenou v čl. 8 odst. 1 písm. b).
ESMA rovnoměrně nahradí již uznaným registrům obchodních údajů z téže třetí země rozdíl mezi částkou účtovanou podle čl. 8 odst. 1 písm. b) a částkou, která je výsledkem přepočtu. Náhrada tohoto rozdílu se poskytne formou přímé platby nebo snížením poplatků účtovaných v následujícím roce.
3. Roční poplatek za dohled nad uznaným registrem obchodních údajů je splatný do konce února každého účetního období. ESMA zašle uznanému registru obchodních údajů fakturu nejméně 30 dnů před tímto datem.
Článek 13
Náhrada poskytovaná příslušným orgánům
1. Poplatky registrům obchodních údajů za jejich registraci, dohled nad nimi a jejich uznání účtuje pouze ESMA.
2. ESMA nahradí příslušnému orgánu skutečné náklady vzniklé v důsledku plnění úkolů podle nařízení (EU) č. 648/2012, a zejména v důsledku přenesení úkolů podle článku 74 nařízení (EU) č. 648/2012.
KAPITOLA IV
PŘECHODNÁ A ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ
Článek 14
Poplatky v roce 2013
1. Registry obchodních údajů, které žádají o registraci v roce 2013, hradí poplatek za registraci uvedený v článku 6 v plné výši 30 dní od vstupu tohoto nařízení v platnost nebo k datu předložení žádosti o registraci, podle toho, co nastane později.
2. Registry obchodních údajů registrované v roce 2013 uhradí za rok 2013 počáteční poplatek za dohled stanovený v souladu s čl. 7 odst. 4 v plné výši 60 dní po vstupu tohoto nařízení v platnost nebo 30 dní po přijetí rozhodnutí o registraci, podle toho, co nastane později.
3. Registry obchodních údajů ze třetích zemí, které žádají o uznání v roce 2013, hradí poplatek za uznání uvedený v čl. 8 odst. 1 v plné výši 30 dní od vstupu tohoto nařízení v platnost nebo k datu předložení žádosti, podle toho, co nastane později.
4. Registry obchodních údajů ze třetích zemí uznané v roce 2013 uhradí za rok 2013 roční poplatek za dohled stanovený v souladu s čl. 8 odst. 3 v plné výši 60 dní po vstupu tohoto nařízení v platnost nebo 30 dní po přijetí rozhodnutí o uznání, podle toho, co nastane později.
Článek 15
Roční poplatek za dohled účtovaný za rok 2014 registrům obchodních údajů registrovaným v roce 2013
1. Registrům obchodních údajů registrovaným v roce 2013 se účtuje roční poplatek za dohled za rok 2014, který se vypočítá v souladu s článkem 7 na základě jejich použitelného obratu dosaženého v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014, jak je stanoveno v odstavci 2 tohoto článku.
2. Pro účely výpočtu poplatků za dohled za rok 2014 účtovaných registrům obchodních údajů registrovaných v roce 2013 v souladu s článkem 7 se použitelný obrat registru obchodních údajů stanoví jako součet jedné třetiny každého z následujících:
a)
příjmů vytvořených prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech registrem obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014 vydělených celkovými příjmy vytvořenými prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech všemi registry obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014;
b)
počtu obchodních transakcí oznámených registru obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014 vyděleného celkovým počtem obchodních transakcí oznámených všem registrům obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014;
c)
počtu evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 30. červnu 2014 vyděleného celkovým počtem evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 30. červnu 2014 ve všech registrovaných registrech obchodních údajů.
3. Roční poplatek za dohled účtovaný za rok 2014 registrům obchodních údajů registrovaným v roce 2013 se platí ve dvou splátkách.
První splátka je splatná 28. února 2014 a její výše odpovídá poplatku za registraci hrazenému registrem obchodních údajů v roce 2013 v souladu s článkem 6.
Druhá splátka je splatná 31. srpna. Výše druhé splátky se rovná výši ročního poplatku za dohled vypočítaného podle odstavců 1 a 2 a sníženého o výši první splátky.
V případě, že je částka zaplacená registrem obchodních údajů v rámci první splátky vyšší než roční poplatek za dohled vypočítaný v souladu s odstavci 1 a 2, ESMA poskytne registru obchodních údajů náhradu ve výši rozdílu mezi částkou uhrazenou v rámci první splátky a ročním poplatkem za dohled vypočítaným v souladu s odstavci 1 a 2.
4. ESMA zašle faktury na splátky ročního poplatku za dohled na rok 2014 registrům obchodních údajů registrovaným v roce 2013 nejméně 30 dní před datem úhrady.
5. Jakmile jsou k dispozici auditované účetní závěrky za rok 2014, registry obchodních údajů registrované v roce 2013 oznámí orgánu ESMA případné změny ukazatelů uvedených s odst. 2 písm. a), b) nebo c), které se použijí pro výpočet použitelného obratu v souladu s odstavcem 2, vyplývající z rozdílu mezi konečnými údaji a prozatímními údaji použitými pro účely výpočtu.
Registrům obchodních údajů se účtuje rozdíl mezi ročním poplatkem za dohled na rok 2014, který byl skutečně zaplacen, a ročním poplatkem za dohled za rok 2014, který má být hrazen v důsledku jakékoli změny ukazatelů uvedených v odst. 2 písm. a), b) nebo c), které se použijí pro výpočet použitelného obratu v souladu s odstavcem 2.
ESMA zašle faktury na případné další částky účtované registru obchodních údajů v důsledku změny některého z ukazatelů uvedených v odst. 2 písm. a), b) nebo c), které se použijí pro výpočet použitelného obratu v souladu s odstavcem 2, nejméně 30 dní před příslušným datem úhrady.
Článek 16
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost třetím dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 12. července 2013.
DELEGIRANA UREDBA KOMISIJE (EU) br. 1003/2013
оd 12. srpnja 2013.
kojom se dopunjuje Uredba (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća u vezi s naknadama koje Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala zaračunava trgovinskim repozitorijima
(Tekst značajan za EGP)
EUROPSKA KOMISIJA,
uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,
uzimajući u obzir Uredbu (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća od 4. srpnja 2012. o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj strani i trgovinskom repozitoriju (1), a posebno njezin članak 72. stavak 3.,
budući da:
(1)
Člankom 62. Uredbe (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća od 24. studenoga 2010. o osnivanju europskog nadzornog tijela (Europskog nadzornog tijela za vrijednosne papire i tržišta kapitala), izmjeni Odluke br. 716/2009/EZ i stavljanju izvan snage Odluke Komisije 2009/77/EZ (2) predviđeno je da se prihodi Europskog nadzornog tijela za vrijednosne papire i tržišta kapitala (ESMA) sastoje od naknada koje se plaćaju ESMA-i u slučajevima utvrđenima u zakonodavstvu Unije, doprinosa nacionalnih javnih tijela i subvencija Unije.
(2)
Trgovinskim repozitorijima s poslovnim nastanom u Uniji treba zaračunavati naknadu za registraciju koja odražava troškove ESMA-e za obradu zahtjeva za registraciju. Troškovi povezani s ocjenom zahtjeva povećavaju se ako trgovinski repozitorij namjerava pokrivati najmanje tri vrste izvedenica ili nuditi pomoćne usluge. Stoga se naknada za registraciju izračunava uzimajući u obzir ta dva objektivna kriterija.
(3)
Pružanje pomoćnih usluga i usluga izvještavanja za više od tri vrste izvedenica trebalo bi imati izravni učinak na budući promet trgovinskog repozitorija. Stoga se u svrhu zaračunavanja naknade za registraciju trgovinski repozitoriji trebaju razvrstati u tri različite kategorije očekivanog ukupnog prometa (visok, srednji i nizak ukupni očekivani promet) na koje se primjenjuju različite naknade za registraciju, ovisno o tome namjeravaju li pružati pomoćne usluge ili usluge izvještavanja za više od tri vrste izvedenica ili jedno i drugo.
(4)
Ako nakon registracije trgovinski repozitorij počne nuditi pomoćne usluge ili počne poslovati s više od tri vrste izvedenica zbog čega se svrstava u višu kategoriju u pogledu očekivanog ukupnog prometa, trgovinski repozitorij treba platiti razliku između početne plaćene naknade za registraciju i naknade za registraciju koja odgovara novoj kategoriji očekivanog ukupnog prometa kojoj pripada.
(5)
Kako bi se odvratilo od neutemeljenih zahtjeva, naknade za registraciju se ne trebaju nadoknađivati ako podnositelj zahtjeva povuče svoj zahtjev tijekom postupka registracije ili ako se registracija odbije.
(6)
Kako bi se osiguralo učinkovito korištenje proračuna ESMA-e te istodobno ublažilo financijsko opterećenje država članica i Unije, potrebno je osigurati da trgovinski repozitoriji plaćaju barem sve troškove povezane s njihovim nadzorom. Potrebno je utvrditi visinu naknada tako da se izbjegne nastajanje znatnog manjka ili viška za aktivnosti povezane s trgovinskim repozitorijima. Ako se znatan manjak ili višak ponavlja, Komisija treba preispitati visinu naknada i pristojbi.
(7)
Kako bi se osiguralo pravedno i jasno određivanje naknada koje istodobno odražavaju stvarne administrativne napore uložene u svaki subjekt nad kojim se provodi nadzor, naknada za nadzor izračunava se na temelju prometa koji je trgovinski repozitorij ostvario svojim osnovnim djelatnostima. Naknade za nadzor zaračunate trgovinskom repozitoriju trebaju biti razmjerne aktivnosti dotičnog trgovinskog repozitorija u odnosu na ukupnu aktivnost svih trgovinskih repozitorija koji su registrirani i nad kojima se provodi nadzor u predmetnoj financijskoj godini. Međutim, s obzirom na to da za nadzor trgovinskih repozitorija postoje fiksni administrativni troškovi, potrebno je utvrditi minimalnu naknadu za nadzor.
(8)
Budući da će dostupnost podataka o aktivnosti trgovinskog repozitorija biti ograničena u godini u kojoj je registriran, početna godišnja naknada za nadzor izračunava se na temelju naknade za registraciju i troška nadzora koje je ESMA uložila u nadziranje trgovinskog repozitorija te godine.
(9)
Trgovinski repozitoriji relativno su novi subjekti koji pružaju nove regulirane financijske usluge te stoga još ne postoji pouzdano mjerilo za njihov promet. Međutim, kako bi se procijenio promet trgovinskih repozitorija potrebno je uzeti u obzir nekoliko pokazatelja, posebno osnovne financijske prihode trgovinskih repozitorija ostvarene središnjim prikupljanjem i vođenjem evidencije o izvedenicama, a isključujući sve prihode koji proizlaze iz pomoćnih usluga, broj trgovanja prijavljenih u određenom razdoblju i broj otvorenih trgovanja na kraju svakog razdoblja. U prvoj godini rada trgovinskog repozitorija, naknada za nadzor treba odgovarati trošku nadzora koji je ESMA imala pri njegovu nadziranju od datuma registracije do kraja godine, i izračunava se na temelju naknada za registraciju koje su određene prema očekivanom ukupnom prometu.
(10)
Trgovinski repozitoriji registrirani u 2013. neće pružati usluge izvještavanja prije završetka 2013. te će njihova aktivnost u 2013. vjerojatno biti gotovo nepostojeća. Stoga se godišnja naknada za nadzor za 2014. izračunava na temelju njihova prometa ostvarenog tijekom prve polovice 2014.
(11)
S obzirom na to da je sektor trgovinskih repozitorija u nastajanju i s obzirom na moguća kretanja u budućnosti, potrebno je po potrebi preispitati metodu izračuna prometa trgovinskih repozitorija. Komisija ocjenjuje prikladnost metodologije za izračun prometa predviđene ovom Uredbom unutar četiri godine od dana stupanja na snagu ove Uredbe.
(12)
Potrebno je propisati pravila za naknade koje se zaračunavaju trgovinskim repozitorijima iz trećih zemalja koji su podnijeli zahtjev za priznavanje u Uniji u skladu s odgovarajućim odredbama Uredbe (EU) br. 648/2012 kako bi se pokrili troškovi priznavanja i godišnji administrativni troškovi nadzora. U tom smislu troškovi ESMA-e proizlaze iz potrebnih izdataka povezanih s priznavanjem tih trgovinskih repozitorija iz trećih zemalja u skladu s 77. stavkom 2. te Uredbe, sklapanja dogovora o suradnji s nadležnim tijelima trećih zemalja u kojima je registriran trgovinski repozitorij koji podnosi zahtjev u skladu s člankom 75. stavkom 3. te Uredbe i nadzora priznatih trgovinskih repozitorija. Troškovi povezani sa sklapanjem dogovora o suradnji podijelit će se među priznatim trgovinskim repozitorijima iz iste treće zemlje.
(13)
Nadzorne funkcije koje obavlja ESMA u pogledu priznatih trgovinskih repozitorija iz trećih zemalja uglavnom se odnose na provedbu dogovora o suradnji, uključujući učinkovitu razmjenu podataka među odgovarajućim nadležnim tijelima. Trošak obavljanja tih funkcija pokriva se naknadama za nadzor koje se zaračunavaju priznatim trgovinskim repozitorijima. Budući da će ti troškovi biti puno manji od troškova koje ESMA ima pri obavljanju izravnog nadzora nad registriranim trgovinskim repozitorijima u Uniji, naknade za nadzor priznatim trgovinskim repozitorijima trebaju biti znatno niže od minimalne naknade za nadzor koja se zaračunava registriranim trgovinskim repozitorijima nad kojima ESMA provodi izravan nadzor.
(14)
S obzirom na moguća kretanja u budućnosti primjereno je prema potrebi preispitati i ažurirati metodologiju za izračun primjenjivog prometa te iznos naknada za registraciju, priznavanje i nadzor.
(15)
Nacionalna nadležna tijela imaju troškove kada obavljaju zadaće u skladu s Uredbom (EU) br. 648/2012, posebno zbog delegiranja zadaća u skladu s člankom 74. Uredbe (EU) br. 648/2012. Naknade koje ESMA zaračunava trgovinskim repozitorijima trebaju pokrivati i te troškove. Kako bi se spriječilo da nadležna tijela ostvaruju gubitke ili dobit obavljanjem delegiranih zadaća ili pomaganjem ESMA-i, ESMA nadoknađuje samo stvarne troškove koje je nacionalno nadležno tijelo imalo.
(16)
Ovom Uredbom treba se utemeljiti pravo ESMA-e na zaračunavanje naknada trgovinskim repozitorijima. Kako bi se neposredno olakšao djelotvoran i učinkovit nadzor te provedba, Uredba treba stupiti na snagu trećeg dana od dana njezine objave,
DONIJELA JE OVU UREDBU:
POGLAVLJE I.
OPĆE ODREDBE
Članak 1.
Predmet
Ovom Uredbom utvrđuju se pravila o naknadama koje Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala (ESMA) zaračunava trgovinskim repozitorijima za njihovu registraciju, nadzor i priznavanje.
Članak 2.
Povrat troškova nadzora u cijelosti
Naknade zaračunate trgovinskim repozitorijima pokrivaju:
(a)
sve troškove povezane s registracijom i nadzorom trgovinskih repozitorija od strane ESMA-e u skladu s Uredbom (EU) br. 648/2012, uključujući troškove koji proizlaze iz priznavanja trgovinskih repozitorija;
(b)
sve troškove nadoknada nadležnim tijelima koja su obavljala zadaće u skladu s Uredbom (EU) br. 648/2012, osobito kao rezultat delegiranja zadaća u skladu s člankom 74. Uredbe (EU) br. 648/2012.
Članak 3.
Primjenjivi promet
1. Primjenjivi promet trgovinskog repozitorija u predmetnoj financijskoj godini (n) zbroj je jedne trećine svakog od sljedećeg:
(a)
prihoda trgovinskog repozitorija ostvarenih osnovnim funkcijama središnjeg prikupljanja i vođenja evidencije o izvedenicama iskazanih na temelju revizije računa iz prethodne godine (n-1), podijeljenih s ukupnim prihodima svih registriranih trgovinskih repozitorija ostvarenim tijekom prethodne godine osnovnim funkcijama središnjeg prikupljanja i vođenja evidencije o izvedenicama (n-1);
(b)
broja trgovanja prijavljenih trgovinskom repozitoriju tijekom prethodne godine (n-1), podijeljenog s ukupnim brojem trgovanja prijavljenih svim registriranim trgovinskim repozitorijima tijekom prethodne godine (n-1);
(c)
broja evidentiranih otvorenih trgovanja na dan 31. prosinca prethodne godine (n-1), podijeljenog s ukupnim brojem evidentiranih otvorenih trgovanja na dan 31. prosinca prethodne godine (n-1) u svim registriranim trgovinskim repozitorijima.
Primjenjivi promet dotičnog trgovinskog repozitorija („TRi” u formuli u nastavku) iz prvog podstavka izračunava se kako slijedi:
2. Ako trgovinski repozitorij nije poslovao tijekom cijele godine (n-1), primjenjivi promet procjenjuje se pomoću formule utvrđene u stavku 1. ekstrapolacijom vrijednosti izračunanih za broj mjeseci tijekom kojih je trgovinski repozitorij poslovao u godini (n-1) na cijelu godinu (n-1) za trgovinski repozitorij i za svaki od elemenata iz stavka 1. točaka (a), (b) i (c).
Članak 4.
Usklađivanje naknada
1. Iznos naknada koje se zaračunavaju trgovinskim repozitorijima utvrđuje se tako da se izbjegne nastajanje znatnog manjka ili viška.
Ako se ponavlja znatan višak ili manjak, Komisija preispituje iznos naknada.
2. Ako naknade koje se zaračunavaju trgovinskim repozitorijima u godini (n) nisu dovoljne za pokriće ukupnih izdataka ESMA-e potrebnih za registraciju, nadzor i priznavanje trgovinskih repozitorija, u godini (n + 1) ESMA povećava naknade za nadzor koje se zaračunavaju trgovinskim repozitorijima koji su registrirani tijekom cijele godine (n) i koji su još uvijek registrirani u godini (n + 1) za potreban iznos.
3. Usklađivanje naknada za pokriće manjkova iz stavka 2. izračunava se za svaki trgovinski repozitorij pojedinačno, razmjerno njegovu prometu u godini (n).
POGLAVLJE II.
NAKNADE
Članak 5.
Vrste naknada
1. Trgovinskim repozitorijima s poslovnim nastanom u Uniji koji podnose zahtjev za registraciju u skladu s člankom 55. stavkom 1. Uredbe (EU) br. 648/2012 zaračunavaju se sljedeće vrste naknada:
(a)
naknade za registraciju u skladu s člankom 6.;
(b)
godišnje naknade za nadzor u skladu s člankom 7.
2. Trgovinskim repozitorijima s poslovnim nastanom u trećim zemljama koji podnose zahtjev za registraciju u skladu s člankom 77. stavkom 1. Uredbe (EU) br. 648/2012 zaračunavaju se sljedeće vrste naknada:
(a)
naknade za priznavanje u skladu s člankom 8. stavkom 1.;
(b)
godišnje naknade za nadzor za priznate trgovinske repozitorije u skladu s člankom 8. stavkom 2.
Članak 6.
Naknada za registraciju
1. Naknada za registraciju koju plaća pojedinačni trgovinski repozitorij koji podnosi zahtjev izračunava se u skladu s troškom nadzora potrebnim za ocjenjivanje i ispitivanje zahtjeva te s očekivanim ukupnim prometom trgovinskog repozitorija kako je navedeno u stavcima 2. do 6.
2. Za izračunavanje naknade za registraciju u obzir se uzimaju sljedeće aktivnosti:
(a)
pomoćne usluge koje pruža trgovinski repozitorij kao što su potvrde trgovanja, usklađivanja trgovanja, upravljanja kreditnim događajima, potvrde ili kompresije portfelja;
(b)
pružanje usluga trgovinskog repozitorija za tri ili više vrsta izvedenica.
3. Za potrebe stavka 2. smatra se da trgovinski repozitorij nudi pomoćne usluge u svim sljedećim situacijama:
(a)
kada pruža izravne pomoćne usluge;
(b)
kada subjekt koji pripada istoj grupi kojoj pripada i trgovinski repozitorij pruža neizravne pomoćne usluge;
(c)
kada pomoćne usluge pruža subjekt s kojim je trgovinski repozitorij sklopio ugovor o suradnji pri pružanju usluga u vezi s procesom trgovanja ili procesom nakon trgovanja ili poslovnim područjem.
4. Ako trgovinski repozitorij nije angažiran ni u jednoj od aktivnosti utvrđenih u stavku 2., smatra se da predmetni trgovinski repozitorij ima nizak očekivani ukupni promet i plaća naknadu za registraciju u iznosu od 45 000 EUR.
5. Ako je trgovinski repozitorij angažiran u jednoj od dviju aktivnosti utvrđenih u stavku 2., smatra se da trgovinski repozitorij ima srednji očekivani ukupni promet i plaća naknadu za registraciju u iznosu od 65 000 EUR.
6. Ako je trgovinski repozitorij angažiran u objema aktivnostima utvrđenima u stavku 2., smatra se da trgovinski repozitorij ima visok očekivani ukupni promet i plaća naknadu za registraciju u iznosu od 100 000 EUR.
7. U slučaju bitne promjene pri pružanju usluga zbog koje trgovinski repozitorij duguje veću naknadu za registraciju od one koju je prvobitno platio u skladu sa stavcima 4., 5. i 6., trgovinskom se repozitoriju zaračunava razlika između početne plaćene naknade za registraciju i veće naknade za registraciju koja se primjenjuje zbog bitne promjene.
Članak 7.
Godišnja naknada za nadzor za registrirane trgovinske repozitorije
1. Registriranom trgovinskom repozitoriju zaračunava se godišnja naknada za nadzor.
2. Ukupna godišnja naknada za nadzor za predmetnu financijsku godinu (n) izračunava se kako slijedi:
(a)
temelj za izračun ukupne godišnje naknade za nadzor za predmetnu financijsku godinu (n) čini procjena izdataka povezanih s nadzorom trgovinskih repozitorija uključenih u proračun ESMA-e za tu godinu, utvrđena i odobrena u skladu s člankom 63. Uredbe (EU) br. 1095/2010;
(b)
ukupna godišnja naknada za nadzor za predmetnu financijsku godinu (n) izračunava se oduzimanjem sljedećeg od procjene izdataka u skladu s točkom (a):
i.
ukupnih naknada za registraciju koje su platili trgovinski repozitoriji u skladu s člankom 6. u predmetnoj financijskoj godini (n) i dodatnih naknada za registraciju koje su u predmetnoj financijskoj godini (n) platili već registrirani trgovinski repozitoriji u slučaju bitne promjene njihove registracije u skladu s člankom 6. stavkom 7.;
ii.
ukupnih naknada za priznavanje koje su platili trgovinski repozitoriji iz trećih zemalja u predmetnoj financijskoj godini u skladu s člankom 8.;
iii.
početne naknade za nadzor koju plaćaju trgovinski repozitoriji u predmetnoj financijskoj godini (n) u skladu sa stavkom 4.;
(c)
registrirani trgovinski repozitorij plaća godišnju naknadu za nadzor koja proizlazi iz podjele ukupne godišnje naknade za nadzor izračunane u skladu s točkom (b) među svim trgovinskim repozitorijima registriranim u godini n-1, razmjerno omjeru primjenjivog prometa trgovinskog repozitorija i ukupnog primjenjivog prometa svih registriranih trgovinskih repozitorija izračunanog u skladu s člankom 3. stavkom 1. te iz usklađivanja u skladu sa stavcima 2. i 3. članka 4.
3. Trgovinski repozitorij ni u jednom slučaju ne plaća godišnju naknadu za nadzor manju od 30 000 EUR.
4. Odstupajući od stavaka 2. i 3. registrirani trgovinski repozitorij u godini svoje registracije plaća početnu naknadu za nadzor koja je jednaka nižem od sljedećih iznosa:
(a)
naknada za registraciju koja se plaća u skladu s člankom 6.;
(b)
naknada za registraciju koja se plaća u skladu s člankom 6. pomnožena s omjerom radnih dana od dana registracije do kraja godine i 60 radnih dana.
Taj se izračun provodi na sljedeći način:
Članak 8.
Naknada za priznavanje trgovinskih repozitorija iz trećih zemalja
1. Trgovinski repozitorij koji je podnio zahtjev za priznavanje plaća naknadu za podnošenje zahtjeva izračunanu kao zbroj sljedećih iznosa:
(a)
20 000 EUR;
(b)
iznosa koji se dobiva tako da se 35 000 EUR podijeli na ukupan broj trgovinskih repozitorija iz iste treće zemlje koje je priznala ESMA ili koji su podnijeli zahtjev za priznavanje, ali još nisu priznati.
2. Trgovinski repozitorij priznat u skladu s člankom 77. stavkom 1. Uredbe (EU) br. 648/2012 plaća godišnju naknadu za nadzor u iznosu od 5 000 EUR.
POGLAVLJE III.
UVJETI PLAĆANJA I NADOKNADE
Članak 9.
Opći modaliteti plaćanja
1. Sve se naknade plaćaju u eurima. Plaćanja se vrše u skladu s člancima 10., 11. i 12.
2. Za svako kašnjenje s plaćanjem zaračunava se dnevna kazna od 0,1 % dugovanog iznosa.
Članak 10.
Plaćanje naknada za registraciju
1. Naknada za registraciju iz članka 6. plaća se u cijelosti u trenutku kada trgovinski repozitorij podnosi zahtjev za registraciju.
2. Naknade za registraciju ne nadoknađuju se ako trgovinski repozitorij povuče svoj zahtjev za registraciju prije nego što ESMA donese odluku o registraciji ili odbijanju registracije s obrazloženjem ili ako je registracija odbijena.
Članak 11.
Plaćanje godišnjih naknada za nadzor
1. Godišnja naknada za nadzor iz članka 7. za predmetnu financijsku godinu plaća se u dva obroka.
Prvi obrok dospijeva 28. veljače te godine i iznosi dvije trećine procijenjene godišnje naknade za nadzor. Ako podaci o primjenjivom prometu izračunani u skladu s člankom 3. još nisu dostupni u tom trenutku, izračun prometa temelji se na zadnjim dostupnim podacima o primjenjivom prometu u skladu s člankom 3.
Drugi obrok dospijeva 31. kolovoza. Iznos drugog obroka odgovara godišnjoj naknadi za nadzor izračunanoj u skladu s člankom 7. umanjen za iznos prvog obroka.
2. ESMA trgovinskim repozitorijima šalje račune za obroke najmanje 30 dana prije predmetnog datuma plaćanja.
Članak 12.
Plaćanje naknada za priznavanje
1. Naknade za priznavanje iz članka 8. stavka 1. dospijevaju u cijelosti u trenutku kada trgovinski repozitorij podnosi zahtjev za priznavanje. Te se naknade ne nadoknađuju.
2. Svaki put kada trgovinski repozitorij iz treće zemlje podnosi novi zahtjev za priznavanje, ESMA ponovno izračunava iznos iz članka 8. stavka 1. točke (b).
ESMA već priznatim trgovinskim repozitorijima iz iste treće zemlje jednako nadoknađuje razliku između iznosa zaračunatog u skladu s člankom 8. stavkom 1. točkom (b) i iznosa koji proizlazi iz ponovnog izračuna. Razlika se nadoknađuje izravnim plaćanjem ili smanjenjem naknada koje se zaračunavanju naredne godine.
3. Godišnja naknada za nadzor za priznati trgovinski repozitorij dospijeva do kraja veljače svake financijske godine. ESMA priznatom trgovinskom repozitoriju šalje račun za plaćanje najmanje 30 dana prije tog datuma.
Članak 13.
Nadoknada nadležnim tijelima
1. Samo ESMA zaračunava trgovinskim repozitorijima naknade za registraciju, nadzor i priznavanje.
2. ESMA nadležnom tijelu nadoknađuje stvarne troškove nastale uslijed obavljanja zadaća u skladu s Uredbom (EU) br. 648/2012 i posebno uslijed delegiranja zadaća u skladu s člankom 74. Uredbe (EU) br. 648/2012.
POGLAVLJE IV.
PRIJELAZNE I ZAVRŠNE ODREDBE
Članak 14.
Naknade za 2013.
1. Trgovinski repozitoriji koji u 2013. podnesu zahtjev za registraciju, plaćaju naknadu za registraciju iz članka 6. u cijelosti u roku od 30 dana nakon stupanja na snagu ove Uredbe ili na dan podnošenja zahtjeva za registraciju, ovisno o tome što je kasnije.
2. Trgovinski repozitoriji registrirani u 2013. plaćaju za 2013. početnu godišnju naknadu za nadzor izračunanu u skladu s člankom 7. stavkom 4. u cijelosti u roku od 60 dana nakon stupanja na snagu ove Uredbe ili u roku od 30 dana nakon donošenja odluke o registraciji, ovisno o tome što je kasnije.
3. Trgovinski repozitoriji iz trećih zemalja koji u 2013. podnesu zahtjev za priznavanje, plaćaju naknadu za priznavanje iz članka 8. stavka 1. u cijelosti u roku od 30 dana nakon stupanja na snagu ove Uredbe ili na dan podnošenja zahtjeva, ovisno o tome što je kasnije.
4. Trgovinski repozitoriji iz trećih zemalja priznati u 2013. plaćaju za 2013. godišnju naknadu za nadzor izračunanu u skladu s člankom 8. stavkom 3. u cijelosti u roku od 60 dana nakon stupanja na snagu ove Uredbe ili u roku od 30 dana nakon donošenja odluke o priznavanju, ovisno o tome što je kasnije.
Članak 15.
Godišnja naknada za nadzor 2014. za trgovinske repozitorije registrirane u 2013.
1. Trgovinskim repozitorijima registriranima u 2013. zaračunava se godišnja naknada za nadzor za 2014. izračunana u skladu s člankom 7. na temelju njihova primjenjivog prometa tijekom razdoblja od 1. siječnja 2014. do 30. lipnja 2014. kako je utvrđeno u stavku 2. ovog članka.
2. Za potrebe izračunavanja naknada za nadzor za 2014. za trgovinske repozitorije registrirane u 2013. u skladu s člankom 7. primjenjivi promet trgovinskog repozitorija zbroj je jedne trećine svakog od sljedećeg:
(a)
prihoda trgovinskog repozitorija ostvarenih osnovnim funkcijama središnjeg prikupljanja i vođenja evidencije o izvedenicama tijekom razdoblja od 1. siječnja 2014. do 30. lipnja 2014. podijeljenih s ukupnim prihodima svih registriranih trgovinskih repozitorija ostvarenim osnovnim funkcijama središnjeg prikupljanja i vođenja evidencije o izvedenicama tijekom razdoblja od 1. siječnja 2014. do 30. lipnja 2014.;
(b)
broja trgovanja prijavljenih trgovinskom repozitoriju tijekom razdoblja od 1. siječnja 2014. do 30. lipnja 2014. podijeljenog s ukupnim brojem trgovanja prijavljenih svim registriranim trgovinskim repozitorijima tijekom razdoblja od 1. siječnja 2014. do 30. lipnja 2014.;
(c)
broja evidentiranih otvorenih trgovanja na dan 30. lipnja 2014. podijeljenog s ukupnim brojem evidentiranih otvorenih trgovanja na dan 30. lipnja 2014. u svim registriranim trgovinskim repozitorijima.
3. Godišnja naknada za nadzor za 2014. za trgovinske repozitorije registrirane u 2013. plaća se u dva obroka.
Prvi obrok dospijeva 28. veljače 2014. i odgovara naknadi za registraciju koju je trgovinski repozitorij platio u 2013. u skladu s člankom 6.
Drugi obrok dospijeva 31. kolovoza. Iznos drugog obroka odgovara godišnjoj naknadi za nadzor izračunanoj u skladu sa stavcima 1. i 2. umanjen za iznos prvog obroka.
Ako je iznos koji je trgovinski repozitorij platio prvim obrokom veći od godišnje naknade za nadzor izračunane u skladu sa stavcima 1. i 2., ESMA trgovinskom repozitoriju nadoknađuje razliku između iznosa plaćenog prvim obrokom i godišnje naknade za nadzor u skladu sa stavcima 1. i 2.
4. ESMA šalje račune za obroke godišnje naknade za nadzor za 2014. trgovinskim repozitorijima registriranima u 2013. najmanje 30 dana prije datuma plaćanja.
5. Čim revizija računa za 2014. postane dostupna, trgovinski repozitoriji registrirani 2013. prijavljuju ESMA-i svaku promjenu pokazatelja iz stavka 2. točaka (a), (b) ili (c) korištenih za izračun primjenjivog prometa u skladu sa stavkom 2. koja proizlazi iz razlike između završnih podataka i privremenih podataka korištenih za izračun.
Trgovinskim repozitorijima zaračunava se razlika između stvarno plaćene godišnje naknade za nadzor za 2014. i godišnje naknade za nadzor za 2014. koja se plaća kao posljedica svake promjene pokazatelja iz stavka 2. točaka (a), (b) ili (c) korištenih za izračun primjenjivog prometa u skladu sa stavkom 2.
ESMA šalje račun za svako dodatno plaćanje koje trgovinski repozitorij mora izvršiti uslijed promjene pokazatelja iz stavka 2. točaka (a), (b) ili (c) korištenih za izračun primjenjivog prometa u skladu sa stavkom 2. najmanje 30 dana prije predmetnog datuma plaćanja.
Članak 16.
Stupanje na snagu
Ova Uredba stupa na snagu trećeg dana od dana objave u Službenom listu Europske unije.
Ova je Uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.
Sastavljeno u Bruxellesu 12. srpnja 2013.