PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) č. 710/2014
ze dne 23. června 2014,
kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o podmínky uplatňování postupu společného rozhodování o požadavcích obezřetnosti pro konkrétní instituce podle směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU ze dne 26. června 2013 o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a investičními podniky, o změně směrnice 2002/87/ES a zrušení směrnic 2006/48/ES a 2006/49/ES (1), a zejména na čl. 113 odst. 5 třetí pododstavec uvedené směrnice,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Efektivní výměna náležitých informací má zásadní význam pro dosažení společného rozhodnutí o kapitálové přiměřenosti, o opatřeních dohledu ve vztahu k likviditě, o úrovni požadavků na likviditu a kapitál pro jednotlivé instituce skupiny a skupinu jako celek.
(2)
K tomu, aby byl postup společného rozhodování uplatňován jednotně, je důležité přesně vymezit jednotlivé kroky. Přesně vymezený postup též zjednodušuje výměnu informací, napomáhá vzájemnému porozumění, rozvíjí vztahy mezi orgány dohledu a podporuje účinný dohled.
(3)
Za účelem posouzení rizik a profilu rizika likvidity skupiny institucí by orgán vykonávající dohled na konsolidovaném základě (dále jen „konsolidující orgán dohledu“) měl mít přehled o činnostech vykonávaných všemi institucemi v rámci této skupiny, včetně institucí působících mimo Unii. K tomu, aby příslušné orgány v Unii mohly posoudit globální rizika dané skupiny, by proto měla být podporována součinnost mezi nimi a orgány dohledu z třetích zemí.
(4)
Velmi důležité je včas a realisticky naplánovat postup společného rozhodování. Každý zúčastněný příslušný orgán by měl konsolidujícímu orgánu dohledu včas poskytnout relevantní údaje. K tomu, aby byla individuální posouzení prezentována a interpretována konzistentním a jednotným způsobem, je nezbytné zavést společný vzor, podle nějž budou předkládány výsledky procesu dohledu a hodnocení týkající se konkrétních institucí.
(5)
V zájmu jednotnosti uplatňování by měly být určeny kroky, které je nutno při společném posuzování rizik a společném rozhodování provést, s tím, že některé úkoly lze v rámci těchto postupů provádět současně a některé postupně.
(6)
K usnadnění přijímání společných rozhodnutí je důležité, aby spolu příslušné orgány zapojené do rozhodovacího procesu vedly dialog, a to zejména před dokončením zpráv o hodnocení rizik a přijetím společných rozhodnutí.
(7)
Konsolidující orgán dohledu by měl poskytnout příslušným orgánům všechny relevantní informace, které jsou nezbytné pro přípravu jejich individuálního posouzení rizik a dosažení společného rozhodnutí o kapitálové přiměřenosti a požadavcích na likviditu.
(8)
Základním dokumentem, jenž příslušným orgánům umožňuje udělat si obrázek o celkovém rizikovém profilu bankovní skupiny a zaznamenat výsledek jeho posouzení, tak aby mohly dospět ke společnému rozhodnutí o kapitálové přiměřenosti a o požadované úrovni kapitálu, kterou má skupina udržovat, je zpráva o posouzení rizik. Důležitým dokumentem, jenž příslušným orgánům umožňuje udělat si obrázek o celkovém profilu likvidity skupiny a zaznamenat výsledek jeho posouzení, je zpráva o posouzení profilu rizika likvidity, jemuž je skupina vystavena. Má-li být posouzení celkového rizika a rizika likvidity skupiny prezentováno jednotným způsobem, který by napomohl smysluplným jednáním mezi příslušnými orgány a umožnil spolehlivé posouzení rizik, jimž čelí bankovní skupiny působící v přeshraničním měřítku, měly by být vypracovány společné vzory těchto zpráv.
(9)
Výsledky procesu dohledu a hodnocení podle článku 97 směrnice 2013/36/EU lze v členských státech dokumentovat odlišně v závislosti na provedení daného článku do vnitrostátních právních předpisů s tím, že je současně nutno brát v úvahu obecné pokyny Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro bankovnictví, „EBA“) vydané v souladu s čl. 107 odst. 2 směrnice 2013/36/EU; standardní vzory by nicméně měly stanovit jednotný formát, v kterém budou zjištění a výsledky procesu dohledu oznamovány pro účely dosažení společného rozhodnutí.
(10)
Zpráva o hodnocení skupinového rizika ani zpráva o hodnocení skupinového rizika likvidity by se neměly omezovat na pouhou sumarizaci individuálních posouzení, jež provádějí příslušné orgány. Obě zprávy by měly sloužit jako nástroj k provedení společného posouzení rizik celé skupiny a k analýze interakcí uvnitř skupiny.
(11)
Budou-li nastaveny přesné postupy, jimiž se bude řídit strukturování obsahu a formulace společného rozhodnutí, mělo by tím být zajištěno, že společná rozhodnutí budou podrobně odůvodněna, a mělo by se tím zjednodušit jejich monitorování a vymáhání.
(12)
S cílem zpřesnit postup, jenž má následovat po dosažení společného rozhodnutí, a s cílem zajistit transparentnost při zpracování výsledků rozhodování, a případně též zjednodušit vhodná navazující opatření by měly být zavedeny standardy, jimiž se bude řídit oznamování podrobně odůvodněného společného rozhodnutí a monitoring jeho uplatňování.
(13)
V zájmu jednotného a transparentního přístupu, náležitého zapojení příslušných orgánů a oznamování výsledků by měl být zaveden postup, jímž se bude řídit aktualizace společných rozhodnutí.
(14)
Součástí postupu společného rozhodování podle článku 113 směrnice 2013/36/EU je postup pro případ, že společného rozhodnutí není dosaženo. K tomu, aby byla tato část postupu uplatňována jednotně, aby byla formulována podrobně odůvodněná rozhodnutí a zohledňovány názory a výhrady, jež vyjádří hostitelský orgán dohledu, měly by být zavedeny standardy, jimiž se budou řídit jednak lhůty přijímání rozhodnutí v případě nedosažení společného rozhodnutí, jednak oznamování podrobností z těchto rozhodnutí.
(15)
Toto nařízení vychází z návrhu prováděcích technických norem předložených Komisi orgánem EBA.
(16)
Orgán EBA uskutečnil o těchto návrzích prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, otevřené veřejné konzultace, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a vyžádal si stanovisko skupiny subjektů působících v bankovnictví zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 (2),
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
KAPITOLA I
PŘEDMĚT A DEFINICE
Článek 1
Předmět
Toto nařízení specifikuje následující postupy společného rozhodování uvedené v článku 113 směrnice 2013/36/EU:
a)
postup přijetí společného rozhodnutí o záležitostech uvedených v čl. 113 odst. 1 písm. a) s přihlédnutím k výjimkám podle článků 7, 10 nebo 15 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (3),
b)
postup přijetí společného rozhodnutí o záležitostech uvedených v čl. 113 odst. 1 písm. b) s přihlédnutím k výjimkám podle článků 6, 8 nebo 10 nařízení (EU) č. 575/2013 a k uplatňování požadavků na konsolidovaném základě podle čl. 11 odst. 3 uvedeného nařízení.
Článek 2
Definice
Pro účely tohoto nařízení se použijí tyto definice:
1)
„dotčenými příslušnými orgány“ se rozumí orgány příslušné k dohledu nad dceřinými podniky mateřské instituce v EU, mateřské finanční holdingové společnosti v EU nebo mateřské smíšené finanční holdingové společnosti v EU v členském státě;
2)
„dalšími příslušnými orgány“ se rozumí jakékoli z těchto orgánů:
a)
příslušné orgány, jež nejsou dotčenými příslušnými orgány,
b)
veřejné orgány nebo subjekty oficiálně uznané vnitrostátními právními předpisy, jež jsou vnitrostátními právními předpisy oprávněny k dohledu nad subjekty finančního sektoru definovanými v čl. 4 odst. 1 bodu 27 nařízení (EU) č. 575/2013, které působí v dotčeném členském státě a nejsou úvěrovou institucí ani investičním podnikem;
3)
„zprávou o dohledu a hodnocení“ se rozumí zpráva, jež zachycuje výsledek procesu dohledu a hodnocení podle článku 97 směrnice 2013/36/EU;
4)
„zprávou o hodnocení rizika likvidity“ se rozumí zpráva, jež zachycuje výsledek části procesu dohledu a hodnocení podle článku 97 směrnice 2013/36/EU týkající se rizika likvidity;
5)
„zprávou o hodnocení skupinového rizika“ se rozumí zpráva obsahující posouzení rizika skupiny institucí uvedená v čl. 113 odst. 2 písm. a) směrnice 2013/36/EU;
6)
„zprávou o hodnocení skupinového rizika likvidity“ se rozumí zpráva obsahující posouzení profilu rizika likvidity skupiny institucí uvedená v čl. 113 odst. 2 písm. b) směrnice 2013/36/EU;
7)
„společným rozhodnutím o kapitálu“ se rozumí společné rozhodnutí o záležitostech uvedených v čl. 1 písm. a);
8)
„společným rozhodnutím o likviditě“ se rozumí společné rozhodnutí o záležitostech uvedených v čl. 1 písm. b).
KAPITOLA II
POSTUP SPOLEČNÉHO ROZHODOVÁNÍ
Článek 3
Plánování jednotlivých kroků postupu společného rozhodování
1. Před zahájením postupu společného rozhodování se konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány dohodnou na harmonogramu kroků, podle něhož se má postupovat (dále jen „harmonogram společného rozhodnutí“). Není-li dosaženo dohody, stanoví tento harmonogram konsolidující orgán dohledu poté, co posoudí stanoviska a výhrady dotčených příslušných orgánů.
2. Harmonogram společného rozhodnutí musí být alespoň jednou ročně aktualizován a musí obsahovat tyto kroky:
a)
dohoda o účasti dalších příslušných orgánů a příslušných orgánů ze třetích zemí podle článku 4;
b)
předložení zpráv o dohledu a hodnocení a zpráv o hodnocení rizika likvidity dotčenými příslušnými orgány podle článku 5 a dodání příspěvků dalšími příslušnými orgány a zúčastněnými příslušnými orgány ze třetích zemí podle čl. 4 odst. 2;
c)
předložení návrhu zprávy o hodnocení skupinového rizika a návrhu zprávy o hodnocení skupinového rizika likvidity konsolidujícím orgánem dohledu dotčeným příslušným orgánům podle čl. 6 odst. 6 a dalším příslušným orgánům a příslušným orgánům ze třetích zemí podle čl. 4 odst. 3 a čl. 6 odst. 7;
d)
dialog podle článku 7, jenž probíhá mezi konsolidujícím orgánem dohledu a dotčenými příslušnými orgány a jehož předmětem jsou návrhy zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity;
e)
předložení zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity konsolidujícím orgánem dohledu dotčeným příslušným orgánům podle čl. 8 odst. 2 a dalším příslušným orgánům a příslušným orgánům ze třetích zemí podle čl. 4 odst. 3 a čl. 8 odst. 5;
f)
předložení příspěvků k návrhu společného rozhodnutí o kapitálu a k návrhu společného rozhodnutí o likviditě dotčenými příslušnými orgány konsolidujícímu orgánu dohledu podle čl. 9 odst. 1;
g)
předložení návrhů společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě konsolidujícím orgánem dohledu dotčeným příslušným orgánům podle čl. 10 odst. 6 a čl. 11 odst. 5;
h)
konzultace o návrzích společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě s mateřskou institucí v EU a institucemi skupiny v případě, že tak stanoví právní předpisy členského státu;
i)
dialog mezi konsolidujícím orgánem dohledu a dotčenými příslušnými orgány, jehož předmětem jsou návrhy společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě;
j)
přijetí společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě podle článku 12;
k)
oznámení společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě konsolidujícím orgánem dohledu a dotčenými příslušnými orgány mateřské instituci v EU a institucím skupiny podle článku 13;
l)
dohoda o harmonogramu plánování společného rozhodování na příští rok.
3. Harmonogram společného rozhodnutí splňuje všechny tyto požadavky:
a)
zohledňuje rozsah a složitost jednotlivých úkolů, přičemž přihlíží k velikosti, systémovému významu, povaze, rozsahu a složitosti aktivit skupiny, jakož i profilu jejího rizika;
b)
přihlíží co nejvíce k závazkům, jež konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány přijmou v rámci programu dohledových šetření uvedeného v čl. 116 odst. 1 třetím pododstavci písm. c) směrnice 2013/36/EU.
4. V případě potřeby, zejména s ohledem na naléhavou mimořádnou aktualizaci podle článků 20 a 21, musí být harmonogram společného rozhodnutí revidován.
5. Konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány sdělí institucím skupiny, za něž jsou odpovědné, orientační termín konzultace podle odst. 2 písm. h) o aspektech návrhů společných rozhodnutí, jestliže se konzultace těchto institucí týká.
Konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány sdělí institucím skupiny, za něž jsou odpovědné, předpokládaný termín sdělení podle odst. 2 písm. k).
Článek 4
Účast dalších příslušných orgánů a příslušných orgánů ze třetích zemí v procesu posouzení skupinového rizika
1. Konsolidující orgán dohledu se může rozhodnout, že k účasti na přípravě zprávy o hodnocení skupinového rizika a zprávy o hodnocení skupinového rizika likvidity přizve další příslušné orgány a příslušné orgány ze třetích zemí. Toto rozhodnutí se odvíjí od významu pobočky či instituce v rámci skupiny a od jejího významu na místním trhu.
Účast uvedených orgánů podléhá požadavkům na důvěrnost rovnocenným požadavkům hlavy VII kapitoly 1 oddílu II směrnice 2013/36/EU, popřípadě článků 54 a 58 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2004/39/ES (4).
Rovnocennost posuzují konsolidující orgán dohledu a všechny dotčené příslušné orgány.
2. Pokud se konsolidující orgán dohledu rozhodne přizvat k účasti další příslušný orgán ve smyslu definice v čl. 2 odst. 2 nebo příslušný orgán ze třetí země, oba orgány se dohodnou o míře účasti tohoto dalšího příslušného orgánu nebo příslušného orgánu ze třetí země. Jsou povoleny dohody pro následující účely:
a)
předání příspěvků k přípravě zprávy o hodnocení skupinového rizika nebo o hodnocení skupinového rizika likvidity konsolidujícímu orgánu dohledu;
b)
připojení příspěvků uvedených v písmenu a) tohoto odstavce formou příloh k návrhu nebo konečné verzi zprávy o hodnocení skupinového rizika nebo o hodnocení skupinového rizika likvidity.
3. Pokud se konsolidující orgán dohledu rozhodne přizvat k účasti další příslušné orgány nebo příslušné orgány ze třetích zemí, neposkytne těmto orgánům návrh ani konečnou verzi zprávy o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity bez souhlasu všech dotčených příslušných orgánů.
4. Konsolidující orgán dohledu je povinen dotčené příslušné orgány v plném rozsahu informovat o tom, v jakém rozsahu, na jaké úrovni a jakou formou se další příslušné orgány a příslušné orgány ze třetích zemí účastní procesu hodnocení skupinového rizika a do jaké míry byly ve zprávě o hodnocení skupinového rizika zohledněny jejich příspěvky.
Článek 5
Příprava zprávy o dohledu a hodnocení a zprávy o hodnocení rizika likvidity
1. S cílem napomoci tomu, aby bylo ve společném rozhodnutí náležitě zohledněno posouzení rizik dceřiných podniků v souladu s čl. 113 odst. 2 směrnice 2013/36/EU, jsou dotčené příslušné orgány povinny konsolidujícímu orgánu dohledu předložit svou zprávu o dohledu a hodnocení a zprávu o hodnocení rizika likvidity včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. b).
2. Zprávy o dohledu a hodnocení musí být připraveny podle vzoru v příloze I. Musí být doplněny souhrnným hodnocením podle tabulky 1 přílohy II a souhrnným posouzením kapitálové přiměřenosti podle tabulky 2 přílohy II.
Zprávy o hodnocení rizika likvidity musí být připraveny podle vzoru v příloze V. Musí být doplněny souhrnným hodnocením podle tabulky 1 přílohy VI a souhrnným posouzením likvidity podle tabulky 2 přílohy VI.
Zprávy o dohledu a hodnocení a zprávy o hodnocení rizika likvidity mohou obsahovat doplňující relevantní informace.
Článek 6
Příprava návrhů zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity
1. Návrhy zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity připravuje konsolidující orgán dohledu za použití všech níže uvedených vstupů:
a)
své vlastní zprávy o dohledu a hodnocení nebo zprávy o hodnocení rizika likvidity, jejímž předmětem je mateřská instituce v EU a daná skupina;
b)
zpráv o dohledu a hodnocení nebo zpráv o hodnocení rizika likvidity, jejichž předmětem jsou dceřiné podniky a jež předložily dotčené příslušné orgány podle článku 5;
c)
příspěvků dalších příslušných orgánů a příslušných orgánů ze třetích zemí podle čl. 4 odst. 2.
2. Zprávy o dohledu a hodnocení a zprávy o hodnocení rizika likvidity podle odst. 1 písm. a) a b) spolu s příspěvky uvedenými v písmenu c) téhož odstavce jsou k návrhům zpráv o hodnocení skupinového rizika nebo o hodnocení skupinového rizika likvidity připojeny formou příloh.
3. Návrhy zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity musí uvádět, s jakým výsledkem skončilo posouzení, zdali opatření, strategie, postupy a mechanismy zavedené skupinou a jejími institucemi, jakož i kapitál a likvidita, které tato skupina a její instituce drží, zajišťují řádné řízení a pokrytí těchto rizik.
4. Návrh zprávy o hodnocení skupinového rizika musí být připraven podle vzoru v příloze III. Musí být doplněn souhrnným hodnocením podle tabulky 1 přílohy IV a souhrnným posouzením kapitálové přiměřenosti podle tabulky 2 přílohy IV.
Návrh zprávy o hodnocení skupinového rizika likvidity musí být připraven podle vzoru v příloze VII. Musí být doplněn souhrnným hodnocením podle tabulky 1 přílohy VIII a souhrnným posouzením likvidity podle tabulky 2 přílohy VIII.
5. Konsolidující orgán dohledu je povinen v souladu se zásadou proporcionality zajistit:
a)
aby společné posouzení odráželo význam institucí v rámci skupiny a jejich význam na místním trhu a
b)
aby v návrhu zprávy o hodnocení skupinového rizika a v návrhu zprávy o hodnocení skupinového rizika likvidity bylo uvedeno, jak byl význam institucí zohledněn.
6. Návrhy zpráv předkládá konsolidující orgán dohledu dotčeným příslušným orgánům včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. c).
7. Pod podmínkou dohody podle čl. 4 odst. 3 je konsolidující orgán dohledu oprávněn předložit návrhy zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity dalším příslušným orgánům a příslušným orgánům ze třetích zemí.
Článek 7
Dialog o návrzích zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity
1. O formě a rozsahu dialogu s dotčenými příslušnými orgány, který má být veden o návrzích zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity, rozhoduje konsolidující orgán dohledu.
2. Konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány prodiskutují, jak mají být kvantitativní návrhy uvedené v individuálních zprávách o dohledu a hodnocení a zprávách o hodnocení rizika likvidity podle čl. 6 odst. 1 sesouhlaseny s kvantitativními návrhy, jež jsou uvedeny v návrhu zprávy o hodnocení skupinového rizika, resp. v návrhu zprávy o hodnocení skupinového rizika likvidity.
3. Kvantitativní návrhy uvedené v odstavci 2 obsahují alespoň tyto údaje:
a)
navrhovanou úroveň kapitálu, kterou mají skupina institucí na konsolidované úrovni a všechny instituce této skupiny na individuální úrovni povinnost držet podle čl. 104 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU;
b)
navrhovanou úroveň zvláštních požadavků na likviditu, které mají skupina institucí na konsolidované úrovni a všechny instituce této skupiny na individuální úrovni povinnost splnit podle článku 105 směrnice 2013/36/EU.
Článek 8
Finalizace zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity
1. Na základě dialogu podle článku 7 a s využitím formátu a obsahu návrhů zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity podle článku 6 provede konsolidující orgán dohledu finalizaci těchto zpráv. Případné významné změny, které provede ve zprávě o hodnocení skupinového rizika nebo o hodnocení skupinového rizika likvidity, je povinen vysvětlit. Změny musí odrážet výsledek dialogu a náležitě aktualizovat přílohy zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity.
2. Zprávy o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity předkládá konsolidující orgán dohledu dotčeným příslušným orgánům včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. e).
3. V souladu s čl. 113 odst. 2 písm. a) směrnice 2013/36/EU počíná dnem, kdy je zpráva o hodnocení skupinového rizika předložena dotčeným příslušným orgánům, běžet čtyřměsíční lhůta k dosažení společného rozhodnutí o kapitálu.
4. V souladu s čl. 113 odst. 2 písm. b) směrnice 2013/36/EU počíná dnem, kdy je zpráva o hodnocení skupinového rizika likvidity předložena dotčeným příslušným orgánům, běžet jednoměsíční lhůta k dosažení společného rozhodnutí o likviditě.
5. Pod podmínkou dohody podle čl. 4 odst. 3 je konsolidující orgán dohledu oprávněn předložit zprávy o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity dalším příslušným orgánům a příslušným orgánům ze třetích zemí.
Článek 9
Příprava příspěvků k návrhům společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě
1. Dotčené příslušné orgány jsou povinny své příspěvky k návrhům společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě dodat konsolidujícímu orgánu dohledu včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. f). Příspěvky musí být věnovány všem institucím v dané skupině, na něž se vztahuje postup společného rozhodování.
2. Konsolidující orgán dohledu se podílí na přípravě návrhu společného rozhodnutí o kapitálu. Jeho příspěvky se týkají všech těchto subjektů:
a)
všech institucí ve skupině na individuální úrovni, které mají povolení v jurisdikci konsolidujícího orgánu dohledu a na něž se vztahuje postup společného rozhodování;
b)
skupiny institucí na konsolidované úrovni.
3. Konsolidující orgán dohledu se podílí na přípravě návrhu společného rozhodnutí o likviditě. Jeho příspěvky se týkají všech těchto subjektů:
a)
všech institucí ve skupině na individuální úrovni, pokud tyto instituce mají povolení v jurisdikci konsolidujícího orgánu dohledu a vztahuje se na ně postup společného rozhodování;
b)
skupiny institucí na konsolidované úrovni.
4. Příspěvky k návrhu společného rozhodnutí o kapitálu musí uvádět všechny údaje podle článku 10.
5. Příspěvky k návrhu společného rozhodnutí o likviditě musí uvádět všechny údaje podle článku 11.
Článek 10
Příprava návrhu společného rozhodnutí o kapitálu
1. Konsolidující orgán dohledu připraví podrobně odůvodněný návrh společného rozhodnutí o kapitálu, jehož předmětem je skupina a instituce této skupiny. Návrh společného rozhodnutí o kapitálu uvádí všechny tyto údaje:
a)
název konsolidujícího orgánu dohledu a dotčených příslušných orgánů, jež se účastní postupu společného rozhodování o kapitálu;
b)
název dané skupiny institucí a seznam všech institucí, jež do ní patří a jichž se návrh společného rozhodnutí o kapitálu týká a na něž se použije;
c)
odkazy na použitelné právní předpisy Unie a členských států, jež se týkají přípravy, finalizace a použití společných rozhodnutí o kapitálu;
d)
datum přijetí návrhu společného rozhodnutí o kapitálu a jeho případných relevantních aktualizací;
e)
závěr o použití článků 73 a 97 směrnice 2013/36/EU;
f)
závěr o přiměřenosti kapitálu, jejž drží skupina institucí na konsolidované úrovni;
g)
závěr o přiměřenosti kapitálu, jejž drží jednotlivé instituce dané skupiny na individuální úrovni;
h)
závěr o úrovni kapitálu, kterou je každá instituce skupiny povinna držet na individuální úrovni podle čl. 104 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU;
i)
závěr o úrovni kapitálu, kterou je skupina povinna držet na konsolidované úrovni podle čl. 104 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU;
j)
informace o minimálních obezřetnostních požadavcích, které se použijí na jednotlivé instituce podle článku 92 nařízení (EU) č. 575/2013 a článků 103, 129, 130, 131 a 133 směrnice 2013/36/EU, a informace o případných dalších relevantních obezřetnostních či makroobezřetnostních požadavcích, pokynech, doporučeních či varováních;
k)
rozhodný den, k němuž byly učiněny závěry podle písmen e) až i);
l)
případně lhůtu ke splnění závěrů podle písmen h) a i).
2. Závěr podle odst. 1 písm. e) musí obsahovat všechny tyto údaje:
a)
posouzení, zdali mají instituce skupiny zavedeny spolehlivé, efektivní a komplexní strategie a postupy pro stanovení, udržování a rozdělení vnitřně stanoveného kapitálu a zdali jsou tyto strategie a postupy aktuální;
b)
posouzení, zdali hodnota, typy a rozdělení vnitřně stanoveného kapitálu jsou odpovídající k pokrytí povahy a úrovně rizik, kterým instituce skupiny jsou nebo mohou být vystaveny;
c)
posouzení, zdali instituce skupiny uplatnily náležitá opatření, strategie, postupy a mechanismy, aby splnily všechny požadavky směrnice 2013/36/EU a nařízení (EU) č. 575/2013;
d)
posouzení, zdali tato opatření, strategie, postupy a mechanismy, jež instituce skupiny uplatnily, zajišťují řádné řízení a pokrytí jejich rizik;
e)
údaj o uplatnění opatření a pravomocí v oblasti dohledu podle článku 102 a čl. 104 odst. 1 písm. b) až l) směrnice 2013/36/EU, jejichž smyslem je řešit nedostatky zjištěné podle písmen a) až d).
3. Závěry podle odst. 1 písm. f) a g) musí být dány do souvislosti se závěrem podle odst. 1 písm. e), který je musí potvrzovat.
4. Závěry podle odst. 1 písm. h) a i) musí splňovat všechny tyto požadavky:
a)
musí být formulovány v podobě částky, poměru nebo jejich kombinace;
b)
musí uvádět podrobnosti ke kvalitě požadovaného dodatečného kapitálu;
c)
musí být dány do souvislosti se závěrem podle odst. 1 písm. e), který je musí potvrzovat.
5. V návrhu společného rozhodnutí o kapitálu musí být jednoznačně identifikovatelné závěry ke každé jednotlivé instituci skupiny na individuální úrovni a ke skupině institucí na konsolidované úrovni.
6. Návrh společného rozhodnutí o kapitálu předkládá konsolidující orgán dohledu dotčeným příslušným orgánům včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. g).
Článek 11
Příprava návrhu společného rozhodnutí o likviditě
1. Konsolidující orgán dohledu připraví podrobně odůvodněný návrh společného rozhodnutí o likviditě, jehož předmětem je skupina a instituce skupiny. Návrh společného rozhodnutí o likviditě uvádí všechny tyto údaje:
a)
název konsolidujícího orgánu dohledu a dotčených příslušných orgánů, jež se účastní postupu společného rozhodování o likviditě;
b)
název dané skupiny institucí a seznam všech institucí, jež do ní patří a jichž se návrh společného rozhodnutí o likviditě týká a na něž se použije;
c)
odkazy na použitelné právní předpisy Unie a členských států, jež se týkají přípravy, finalizace a použití společných rozhodnutí o likviditě;
d)
datum přijetí návrhu společného rozhodnutí o likviditě a jeho případných relevantních aktualizací;
e)
závěr o přiměřenosti likvidity ve vztahu ke skupině na konsolidované úrovni;
f)
závěr o přiměřenosti likvidity ve vztahu ke každé instituci ve skupině na individuální úrovni;
g)
závěr ke každé instituci ve skupině na individuální úrovni a ke skupině na konsolidované úrovni o opatřeních přijatých k řešení významných záležitostí a závažných zjištění týkajících se dohledu nad likviditou včetně těch, které se týkají přiměřenosti organizace a řízení rizik, jak vyžaduje článek 86 směrnice 2013/36/EU, a těch, které se týkají potřeby uložení zvláštních požadavků na likviditu v souladu s článkem 105 uvedené směrnice;
h)
informace o případných dalších relevantních obezřetnostních či makroobezřetnostních požadavcích, pokynech, doporučeních či varováních;
i)
rozhodný den, k němuž byly učiněny závěry podle písmen e) až g);
j)
případně lhůtu ke splnění závěru podle písmene g).
2. Závěr podle odst. 1 písm. e) a f) musí obsahovat všechny tyto údaje:
a)
posouzení, zdali instituce skupiny uplatnily důkladné strategie, zásady, postupy a systémy pro účely identifikace, měření, řízení a sledování rizika likvidity pro vhodný soubor časových horizontů;
b)
posouzení, zdali likvidita držená institucemi skupiny na individuální úrovni a skupinou na konsolidované úrovni dostatečně pokrývá rizika likvidity;
c)
posouzení, zdali instituce skupiny uplatnily náležitá opatření, strategie, postupy a mechanismy, aby splnily všechny požadavky směrnice 2013/36/EU a nařízení (EU) č. 575/2013.
3. Závěr podle odst. 1 písm. g) musí uvádět podrobnosti k povaze přijatých opatření. Souvisejí-li tato opatření s potřebou uložení zvláštních požadavků na likviditu v souladu s článkem 105 směrnice 2013/36/EU, musí závěr uvádět podrobnosti k formulaci těchto zvláštních požadavků na likviditu.
4. V návrhu společného rozhodnutí o likviditě musí být jednoznačně identifikovatelné závěry ke každé jednotlivé instituci skupiny na individuální úrovni a ke skupině institucí na konsolidované úrovni.
5. Návrh společného rozhodnutí o likviditě předkládá konsolidující orgán dohledu dotčeným příslušným orgánům včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. g).
Článek 12
Dosahování společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě
1. V návaznosti na dialog podle čl. 3 odst. 2 písm. i), který probíhá s dotčenými příslušnými orgány a jehož předmětem jsou návrhy společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě, provede konsolidující orgán dohledu v potřebném rozsahu revizi těchto návrhů, aby mohla být rozhodnutí finalizována.
2. Na společných rozhodnutích o kapitálu a o likviditě se musí dohodnout konsolidující orgán dohledu a všechny dotčené příslušné orgány.
3. Tuto dohodu musí písemně stvrdit zástupci konsolidujícího orgánu dohledu a dotčených příslušných orgánů, kteří jsou k provádění právních úkonů jménem těchto orgánů náležitě zmocněni.
Článek 13
Oznamování společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě
1. Společná rozhodnutí o kapitálu a o likviditě předkládá konsolidující orgán dohledu řídícímu orgánu mateřské instituce v EU včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. k). Konsolidující orgán dohledu dotčeným příslušným orgánům potvrdí, že k tomuto oznámení došlo.
2. Dotčené příslušné orgány v členském státě postoupí řídícím orgánům institucí, jež mají v daném členském státě povolení, ty části společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě, které jsou pro každou z těchto institucí relevantní, přičemž je postoupí včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. k).
3. Konsolidující orgán dohledu v případě potřeby projedná společná rozhodnutí o kapitálu a o likviditě s mateřskou institucí v EU a objasní jejich podrobnosti a použití.
4. Dotčené příslušné orgány v členském státě v případě potřeby projednají s institucemi usazenými v tomto členském státě ty části společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě, které jsou pro každou z těchto institucí relevantní, a objasní jejich podrobnosti a použití.
Článek 14
Monitoring uplatňování společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě
1. Konsolidující orgán dohledu oznamuje výsledek jednání podle čl. 13 odst. 3 dotčeným příslušným orgánům v případě, je-li mateřská instituce v EU povinna přijmout některé z těchto opatření:
a)
splnit dodatečné požadavky na kapitál podle čl. 104 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU na individuální nebo konsolidované úrovni,
b)
vyřešit významné záležitosti či závažná zjištění týkající se dohledu nad likviditou nebo splnit zvláštní požadavky na likviditu podle článku 105 směrnice 2013/36/EU na individuální nebo konsolidované úrovni.
2. Dotčené příslušné orgány v členském státě oznamují výsledek jednání podle čl. 13 odst. 4 konsolidujícímu orgánu dohledu v případě, je-li instituce povolená v daném členském státě povinna přijmout některé z těchto opatření:
a)
splnit dodatečné požadavky na kapitál podle čl. 104 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU na individuální úrovni,
b)
vyřešit významné záležitosti či závažná zjištění týkající se dohledu nad likviditou nebo splnit zvláštní požadavky na likviditu podle článku 105 směrnice 2013/36/EU na individuální úrovni.
3. Konsolidující orgán dohledu postoupí výsledek jednání uvedený v odstavci 2 ostatním dotčeným příslušným orgánům.
4. Konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány monitorují uplatňování společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě, která jsou relevantní pro jednotlivé instituce skupiny, za něž jsou tyto orgány odpovědné.
KAPITOLA III
ROZPORY A ROZHODNUTÍ PŘIJATÁ V PŘÍPADĚ NEEXISTENCE SPOLEČNÉHO ROZHODNUTÍ
Článek 15
Postup rozhodování v případě neexistence společného rozhodnutí
1. Nedosáhnou-li konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány ve lhůtě podle čl. 8 odst. 3 nebo 4 společného rozhodnutí o kapitálu, resp. o likviditě, pak rozhodnutí přijatá podle čl. 113 odst. 3 směrnice 2013/36/EU musí být písemně zdokumentována a musí být přijata do toho z níže uvedených termínů, který nastane nejpozději:
a)
jeden měsíc od uplynutí lhůty podle čl. 8 odst. 3, příp. 4;
b)
jeden měsíc ode dne, kdy orgán EBA na žádost o konzultaci podle čl. 113 odst. 2 třetího pododstavce směrnice 2013/36/EU vydá doporučení;
c)
jeden měsíc ode dne, kdy orgán EBA vydá rozhodnutí podle čl. 113 odst. 3 prvního nebo druhého pododstavce směrnice 2013/36/EU, nebo jiný termín, který orgán EBA v tomto rozhodnutí stanoví.
2. Dotčené příslušné orgány oznámí konsolidujícímu orgánu dohledu svá rozhodnutí, která z důvodu neexistence společného rozhodnutí přijaly na individuální úrovni.
3. Konsolidující orgán dohledu začlení rozhodnutí uvedená v odstavci 2 spolu s rozhodnutími, jež přijímá sám na individuální a konsolidované úrovni, do jednoho dokumentu a tento dokument předloží všem dotčeným příslušným orgánům.
4. Byl-li konzultován orgán EBA, musí dokument podle odstavce 3 obsahovat vysvětlení případných odchylek od doporučení orgánu EBA.
Článek 16
Příprava rozhodnutí o kapitálu přijímaných v případě neexistence společného rozhodnutí o kapitálu
1. Rozhodnutí o kapitálu, která jsou přijímána v případě neexistence společného rozhodnutí o kapitálu, mají podobu dokumentu, jenž obsahuje všechny tyto údaje:
a)
název konsolidujícího orgánu dohledu nebo dotčeného příslušného orgánu, jenž rozhodnutí o kapitálu přijímá;
b)
název skupiny institucí nebo instituce ze skupiny, jíž se rozhodnutí o kapitálu týká a na niž se použije;
c)
odkazy na použitelné právní předpisy Unie a členských států, jež se týkají přípravy, finalizace a použití rozhodnutí o kapitálu;
d)
datum přijetí rozhodnutí o kapitálu;
e)
závěr o použití článků 73 a 97 směrnice 2013/36/EU;
f)
jsou-li rozhodnutí o kapitálu přijímána pro konsolidovanou úroveň, závěr o přiměřenosti kapitálu, jejž daná skupina institucí drží na konsolidované úrovni;
g)
jsou-li rozhodnutí o kapitálu přijímána pro individuální úroveň, závěr o přiměřenosti kapitálu, jejž daná instituce drží na individuální úrovni;
h)
jsou-li rozhodnutí o kapitálu přijímána pro konsolidovanou úroveň, závěr o úrovni kapitálu, kterou je skupina institucí povinna držet na konsolidované úrovni podle čl. 104 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU;
i)
jsou-li rozhodnutí o kapitálu přijímána pro individuální úroveň, závěr o úrovni kapitálu, kterou je daná instituce povinna držet na individuální úrovni podle čl. 104 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU;
j)
informace o minimálních obezřetnostních požadavcích, které se použijí na dané instituce podle článku 92 nařízení (EU) č. 575/2013 a článků 103, 129, 130, 131 a 133 směrnice 2013/36/EU, a informace o případných dalších relevantních obezřetnostních či makroobezřetnostních požadavcích, pokynech, doporučeních či varováních;
k)
rozhodný den, k němuž byly učiněny závěry podle písmen e) až i);
l)
případně popis způsobu, jakým bylo zohledněno posouzení rizika, názory a výhrady, jež vyjádřily ostatní dotčené příslušné orgány či konsolidující orgán dohledu;
m)
případně lhůtu ke splnění závěrů podle písmen h) a i).
2. Rozhodnutí o kapitálu přijímaná v případě neexistence společného rozhodnutí o kapitálu na individuální nebo konsolidované úrovni musí splňovat relevantní požadavky stanovené v čl. 10 odst. 2 až 4.
Článek 17
Příprava rozhodnutí o likviditě přijímaných v případě neexistence společného rozhodnutí o likviditě
1. Rozhodnutí o likviditě, která jsou přijímána v případě neexistence společného rozhodnutí o likviditě, mají podobu dokumentu, jenž obsahuje všechny tyto údaje:
a)
název konsolidujícího orgánu dohledu nebo dotčeného příslušného orgánu, jenž rozhodnutí o likviditě přijímá;
b)
název skupiny institucí nebo instituce ze skupiny, jíž se rozhodnutí o likviditě týká a na niž se použije;
c)
odkazy na použitelné právní předpisy Unie a členských států, jež se týkají přípravy, finalizace a použití rozhodnutí o likviditě;
d)
datum přijetí rozhodnutí o likviditě;
e)
jsou-li rozhodnutí o likviditě přijímána pro konsolidovanou úroveň, závěr o přiměřenosti likvidity ve vztahu ke skupině institucí na konsolidované úrovni;
f)
jsou-li rozhodnutí o likviditě přijímána pro individuální úroveň, závěr o přiměřenosti likvidity ve vztahu k dané instituci na individuální úrovni;
g)
jsou-li rozhodnutí o likviditě přijímána pro konsolidovanou úroveň, závěr o opatřeních přijatých k řešení významných záležitostí a závažných zjištění týkajících se dohledu nad likviditou včetně těch, které se týkají přiměřenosti organizace a řízení rizik, jak vyžaduje článek 86 směrnice 2013/36/EU, a těch, které se týkají potřeby uložení zvláštních požadavků na likviditu v souladu s článkem 105 uvedené směrnice, pro danou skupinu na konsolidované úrovni;
h)
jsou-li rozhodnutí o likviditě přijímána pro individuální úroveň, závěr o opatřeních přijatých k řešení významných záležitostí a závažných zjištění týkajících se dohledu nad likviditou včetně těch, které se týkají přiměřenosti organizace a řízení rizik, jak vyžaduje článek 86 směrnice 2013/36/EU, a těch, které se týkají potřeby uložení požadavků na likviditu konkrétně pro danou instituci na individuální úrovni v souladu s článkem 105 uvedené směrnice;
i)
rozhodný den, k němuž byly učiněny závěry podle písmen e) až h);
j)
informace o případných dalších relevantních obezřetnostních či makroobezřetnostních požadavcích, pokynech, doporučeních či varováních;
k)
případně popis způsobu, jakým bylo zohledněno posouzení rizika, názory a výhrady, jež vyjádřily ostatní dotčené příslušné orgány či konsolidující orgán dohledu;
l)
případně lhůtu ke splnění závěrů podle písmen e) až h).
2. Rozhodnutí o likviditě přijímaná v případě neexistence společného rozhodnutí o likviditě na individuální nebo konsolidované úrovni musí splňovat požadavky stanovené v čl. 11 odst. 2 až 3.
Článek 18
Oznamování rozhodnutí o kapitálu a o likviditě přijatých v případě neexistence společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě
1. Rozhodnutí podle čl. 15 odst. 3 předloží konsolidující orgán dohledu řídícímu orgánu mateřské instituce v EU.
2. Dotčené příslušné orgány v členském státě postoupí řídícím orgánům institucí, které mají v daném členském státě povolení, ty části rozhodnutí uvedeného v odstavci 1, které jsou pro jednotlivé instituce relevantní.
3. Konsolidující orgán dohledu v případě potřeby projedná rozhodnutí o kapitálu nebo o likviditě, jež bylo přijato v případě neexistence společného rozhodnutí o kapitálu nebo o likviditě, s mateřskou institucí v EU a objasní jeho podrobnosti a použití.
4. Dotčené příslušné orgány v členském státě v případě potřeby projednají s institucemi usazenými v tomto členském státě ty části rozhodnutí o kapitálu a o likviditě, jež bylo přijato v případě neexistence společného rozhodnutí o kapitálu nebo o likviditě, které jsou pro každou z těchto institucí relevantní, a objasní jeho podrobnosti a použití.
Článek 19
Monitoring uplatňování rozhodnutí o kapitálu a o likviditě přijatých v případě neexistence společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě
Konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány monitorují uplatňování těch rozhodnutí o kapitálu a o likviditě přijatých v případě neexistence společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě, která jsou relevantní pro jednotlivé instituce skupiny, za něž jsou tyto orgány odpovědné.
KAPITOLA IV
AKTUALIZACE A MIMOŘÁDNÁ AKTUALIZACE SPOLEČNÝCH ROZHODNUTÍ A ROZHODNUTÍ PŘIJATÝCH V PŘÍPADĚ NEEXISTENCE SPOLEČNÉHO ROZHODNUTÍ
Článek 20
Mimořádná aktualizace společných rozhodnutí
1. Podá-li konsolidující orgán dohledu nebo dotčený příslušný orgán podle čl. 113 odst. 4 směrnice 2013/36/EU žádost o mimořádnou aktualizaci společného rozhodnutí o kapitálu nebo o likviditě, pak konsolidující orgán dohledu o této žádosti vyrozumí všechny dotčené příslušné orgány. Tato mimořádná aktualizace probíhá postupem podle článků 9 až 14.
2. Podá-li dotčený příslušný orgán žádost o aktualizaci společného rozhodnutí ve vztahu k instituci, jež není mateřskou institucí v EU, mateřskou finanční holdingovou společností v EU ani mateřskou smíšenou finanční holdingovou společností v EU, přičemž žádá o aktualizaci na dvoustranné bázi s konsolidujícím orgánem dohledu, musí být žádost podána písemně a obsahovat podrobné odůvodnění.
Konsolidující orgán dohledu o žádosti uvedené v prvním pododstavci vyrozumí všechny dotčené příslušné orgány. Žádost obsahuje návrh společného rozhodnutí o kapitálu, které splňuje požadavky stanovené v článku 10, nebo návrh společného rozhodnutí o likviditě, které splňuje požadavky stanovené v článku 11. Konsolidující orgán dohledu stanoví lhůtu, v níž se mohou dotčené příslušné orgány vyjádřit k tomu, zdali by měla aktualizace proběhnout na dvoustranné bázi.
Nepožádá-li žádný z dotčených příslušných orgánů v určené lhůtě o to, aby aktualizace proběhla na jiné bázi než dvoustranné, pak se konsolidující orgán dohledu a dotčený příslušný orgán, jenž o mimořádnou aktualizaci požádal, podílejí na poskytnutí příspěvků ke společnému rozhodnutí a dohodě na tomto rozhodnutí na dvoustranné bázi.
3. Pokud si dotčený příslušný orgán nepřeje podat příspěvek k aktualizaci společného rozhodnutí podle článku 9, pak konsolidující orgán dohledu tuto aktualizaci připraví na základě posledního příspěvku, jejž tento dotčený příslušný orgán podal pro účely přípravy společného rozhodnutí.
Článek 21
Roční a mimořádná aktualizace rozhodnutí přijatých v případě neexistence společného rozhodnutí
1. Rozhodnutí přijatá v případě neexistence společného rozhodnutí jsou každoročně aktualizována postupem podle čl. 3 odst. 2, jestliže jsou jednotlivé kroky tohoto postupu relevantní pro uplatnění čl. 97 odst. 4 směrnice 2013/36/EU.
2. Mimořádná aktualizace rozhodnutí přijatých podle čl. 113 odst. 4 směrnice 2013/36/EU v případě neexistence společného rozhodnutí se řídí postupem podle článků 9 až 14.
KAPITOLA V
ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ
Článek 22
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 23. června 2014.
PROVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) br. 710/2014
оd 23. lipnja 2014.
o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda u pogledu uvjeta primjene postupka zajedničkog odlučivanja za bonitetne zahtjeve specifične za instituciju u skladu s Direktivom 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća
(Tekst značajan za EGP)
EUROPSKA KOMISIJA,
uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,
uzimajući u obzir Direktivu 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća od 26. lipnja 2013. o pristupanju djelatnosti kreditnih institucija i bonitetnom nadzoru nad kreditnim institucijama i investicijskim društvima, izmjeni Direktive 2002/87/EZ te stavljanju izvan snage direktiva 2006/48/EZ i 2006/49/EZ (1), a posebno a posebno njezin treći podstavak članka 113. stavka 5.,
budući da:
(1)
Učinkovita razmjena odgovarajućih informacija ključna je za donošenje zajedničke odluke o adekvatnosti regulatornog kapitala, nadzornim mjerama koje se odnose na nadzor likvidnosti, razinu likvidnosnih i kapitalnih zahtjeva koji se primjenjuju na svaku instituciju grupe i grupu.
(2)
Kako bi se osigurala dosljedna primjena postupka zajedničkog odlučivanja, važno je dobro utvrditi svaki korak. Jasnim postupkom omogućuje se i razmjena informacija, promiče uzajamno razumijevanje, grade odnosi između nadzornih tijela te promiče učinkovit nadzor.
(3)
Kako bi obavilo procjenu rizika i procjenu profila likvidnosnog rizika za grupe institucija, konsolidirajuće nadzorno tijelo trebalo bi imati pregled djelatnosti koje obavljaju sve institucije unutar grupe, uključujući institucije koje posluju izvan Unije. Zato je potrebno promicati interakciju između nadležnih tijela u Uniji i nadzornih tijela trećih zemalja kako bi nadležna tijela u Uniji mogla procijeniti globalne rizike s kojima se grupa suočava.
(4)
Za postupak zajedničkog odlučivanja ključno je pravovremeno i realno planiranje. Sva uključena nadležna tijela trebala bi konsolidirajućem nadzornom tijelu pravovremeno pružati relevantne informacije. Kako bi se pojedinačne procjene predstavile i tumačile na dosljedan i jedinstven način, nužno je uvesti zajednički obrazac za rezultate postupaka nadzorne provjere i ocjene specifičnih za svaku instituciju.
(5)
Kako bi se osigurali jedinstveni uvjeti primjene, potrebno je utvrditi korake koje treba slijediti pri obavljanju zajedničke procjene rizika i donošenju zajedničke odluke, imajući u vidu da se neke zadaće zajedničke procjene rizika i zajedničkog odlučivanja mogu odvijati usporedno, a druge jedna nakon druge.
(6)
Kako bi se omogućilo postizanje zajedničkih odluka, važno je da nadležna tijela uključena u postupak donošenja odluka sudjeluju u međusobnom dijalogu, posebice prije zaključivanja izvješćâ o procjeni rizika i zajedničkih odluka.
(7)
Konsolidirajuće nadzorno tijelo trebalo bi uključenim nadležnim tijelima pružati sve relevantne informacije potrebne za pripremu njihovih pojedinačnih procjena rizika i za donošenje zajedničkih odluka o kapitalu i likvidnosti.
(8)
Izvješće u kojem se navodi procjena rizika grupe ključni je dokument kojim se nadležnim tijelima omogućuje razumijevanje i evidentiranje procjene profila ukupnog rizika bankovne grupe za potrebe donošenja zajedničke odluke o adekvatnosti regulatornog kapitala i razini regulatornog kapitala koji grupa mora imati. Izvješće u kojem se navodi procjena profila likvidnosnog rizika grupe važan je dokument kojim se nadležnim tijelima omogućuje razumijevanje i evidentiranje procjene profila ukupne likvidnosti grupe. Kako bi se procjena ukupnog rizika i procjena likvidnosnog rizika grupe dosljedno predstavile, potaknula smislena rasprava među nadležnim tijelima i omogućila pouzdana procjena prekograničnih rizika bankovne grupe, za ta izvješća potrebno je uspostaviti zajedničke obrasce.
(9)
Iako se ishodi postupaka nadzorne provjere i ocjene utvrđeni člankom 97. Direktive 2013/36/EU mogu u državama članicama različito dokumentirati ovisno o provedbi tog članka u nacionalnom zakonodavstvu, uzimajući u obzir smjernice koje je donijelo europsko nadzorno tijelo (Europsko nadzorno tijelo za bankarstvo) (EBA) u skladu s člankom 107. stavkom 2. Direktive 2013/36/EU, standardnim obrascima treba osigurati ujednačene formate za dostavu ishoda i nalaza postupka nadzorne provjere za potrebe donošenja zajedničkih odluka.
(10)
Izvješće o procjeni rizika grupe i izvješće u kojem se navodi procjena likvidnosnog rizika grupe ne treba ograničiti na zbroj pojedinačnih doprinosa nadležnih tijela. Oba izvješća treba upotrijebiti kao alat za provedbu zajedničke procjene rizikâ cijele grupe i analizu interakcije stavki unutar grupe.
(11)
Uspostavom jasnih postupaka u pogledu sadržaja i izraza zajedničke odluke potrebno je osigurati da su zajedničke odluke u potpunosti obrazložene i omogućiti praćenje zajedničkih odluka i njihove provedbe.
(12)
Kako bi se pojasnio postupak koji je potrebno slijediti nakon donošenja zajedničke odluke, osigurao transparentan tretman ishoda odluke i omogućile odgovarajuće dodatne mjere prema potrebi, potrebno je uspostaviti standarde u pogledu komunikacije u potpunosti obrazložene zajedničke odluke i praćenja njezine provedbe.
(13)
Potrebno je uspostaviti postupak koji treba primijeniti pri ažuriranju zajedničkih odluka kako bi se osigurali dosljedan i transparentan pristup, odgovarajuće uključivanje nadležnih tijela i komunikacija ishodâ.
(14)
Postupak zajedničkog odlučivanja u skladu s člankom 113. Direktive 2013/36/EU uključuje postupak koji je potrebno primijeniti u slučaju nedonošenja zajedničke odluke. Kako bi se osigurali jedinstveni uvjeti primjene ovog aspekta postupka, jasno izražavanje u potpunosti obrazloženih odluka i tretman mišljenja i zadrški koje su izrazila nadležna tijela domaćini, potrebno je uspostaviti standarde koji uključuju raspored za donošenje odluka u izostanku zajedničke odluke te komunikaciju pojedinosti tih odluka.
(15)
Ova Uredba temelji se na nacrtu provedbenih tehničkih standarda koje je Europsko nadzorno tijelo za bankarstvo dostavilo Komisiji;
(16)
Europsko nadzorno tijelo za bankarstvo provelo je otvorena javna savjetovanja o nacrtu provedbenih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, napravilo analizu mogućih povezanih troškova i koristi te zatražilo mišljenje Interesne skupine za bankarstvo osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1093/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (2),
DONIJELA JE OVU UREDBU:
POGLAVLJE I.
PREDMET I DEFINICIJE
Članak 1.
Predmet
Ovom se Uredbom pobliže određuju sljedeći postupci zajedničkog odlučivanja iz članka 113. Direktive 2013/36/EU:
(a)
postupak donošenja zajedničke odluke o pitanjima iz članka 113. stavka 1. točke (a), uzimajući u obzir sva izuzeća odobrena u skladu s člankom 7., člankom 10. ili člankom 15. Uredbe (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća (3);
(b)
postupak donošenja zajedničke odluke o pitanjima iz članka 113. stavka 1. točke (b), uzimajući u obzir sva izuzeća odobrena u skladu s člancima 6., 8. ili 10. Uredbe (EU) br. 575/2013 i sve konsolidirane razine primjene u skladu s člankom 11. stavkom 3. navedene Uredbe.
Članak 2.
Definicije
Za potrebe ove Uredbe primjenjuju se sljedeće definicije:
1.
„relevantna nadležna tijela” znači nadležna tijela odgovorna za nadzor društava kćeri matične institucije iz EU-a, matičnog financijskog holdinga iz EU-a ili matičnog miješanog financijskog holdinga iz EU-a u državi članici;
2.
„ostala nadležna tijela” znači bilo koja od sljedećih:
(a)
nadležna tijela koja nisu relevantna nadležna tijela;
(b)
javne institucije ili tijela koji, u skladu s nacionalnim pravom, imaju službene ovlasti za nadzor subjekata financijskog sektora, kako su utvrđene u članku 4. stavku 1. točki 27. Uredbe (EU) br. 575/2013, koji djeluju u predmetnoj državi članici i koji nisu ni kreditne institucije ni investicijska društva;
3.
„izvješće o postupku nadzorne procjene i ocjene” znači izvješće kojim se predstavlja ishod postupka nadzorne procjene i ocjene iz članka 97. Direktive 2013/36/EU;
4.
„izvješće o procjeni likvidnosnog rizika” znači izvješće kojim se predstavlja ishod dijela postupka nadzorne procjene i ocjene iz članka 97. Direktive 2013/36/EU u pogledu likvidnosnih rizika;
5.
„izvješće o procjeni rizika grupe” znači izvješće u kojem se navodi procjena rizika grupe institucija iz članka 113. stavka 2. točke (a) Direktive 2013/36/EU;
6.
„izvješće o procjeni likvidnosnog rizika grupe” znači izvješće u kojem se navodi procjena profila likvidnosnog rizika grupe institucija iz članka 113. stavka 2. točke (b) Direktive 2013/36/EU;
7.
„zajednička odluka o kapitalu” znači zajednička odluka o pitanjima iz članka 1. točke (a);
8.
„zajednička odluka o likvidnosti” znači zajednička odluka o pitanjima iz članka 1. točke (b).
POGLAVLJE II.
POSTUPAK ZAJEDNIČKOG ODLUČIVANJA
Članak 3.
Planiranje koraka postupka zajedničkog odlučivanja
1. Prije početka postupka zajedničkog odlučivanja konsolidirajuće nadzorno tijelo i relevantna nadležna tijela usuglašuju raspored koraka koje je potrebno slijediti tijekom tog postupka (dalje u tekstu „raspored zajedničkog odlučivanja”). U slučaju neslaganja konsolidirajuće nadzorno tijelo utvrđuje raspored zajedničkog odlučivanja nakon razmatranja mišljenja i zadrški koje su izrazila relevantna nadležna tijela.
2. Raspored zajedničkog odlučivanja ažurira se najmanje jednom godišnje te uključuje sljedeće korake:
(a)
sporazum o sudjelovanju ostalih nadležnih tijela i nadležnih tijela trećih zemalja u skladu s člankom 4.;
(b)
podnošenje izvješća o postupku nadzorne procjene i ocjene te izvješća o procjeni likvidnosnog rizika relevantnih nadzornih tijela u skladu s člankom 5., kao i doprinose ostalih nadležnih tijela i nadležnih tijela uključenih trećih zemalja u skladu s člankom 4. stavkom 2.;
(c)
podnošenje nacrta izvješća o procjeni rizika grupe i nacrta izvješća o likvidnosnom riziku grupe konsolidirajućeg nadzornog tijela relevantnim nadležnim tijelima u skladu s člankom 6. stavkom 6. i ostalim nadležnim tijelima i nadležnim tijelima trećih zemalja u skladu s člankom 4. stavkom 3 i člankom 6. stavkom 7.;
(d)
dijalog između konsolidirajućeg nadzornog tijela i relevantnih nadležnih tijela o nacrtu izvješća o procjeni rizika grupe i nacrtu izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe u skladu s člankom 7.;
(e)
podnošenje izvješća o procjeni rizika grupe i izvješća o likvidnosnom riziku grupe konsolidirajućeg nadzornog tijela relevantnim nadležnim tijelima u skladu s člankom 8. stavkom 2. i ostalim nadležnim tijelima i nadležnim tijelima trećih zemalja u skladu s člankom 4 stavkom 3. i člankom 8. stavkom 5.;
(f)
podnošenje doprinosa nacrtu zajedničke odluke o kapitalu i nacrtu zajedničke odluke o likvidnosti relevantnih nadležnih tijela konsolidirajućem nadzornom tijelu u skladu s člankom 9. stavkom 1.;
(g)
podnošenje nacrta dokumenta zajedničke odluke o kapitalu i nacrta dokumenta zajedničke odluke o likvidnosti konsolidirajućeg nadzornog tijela relevantnim nadležnim tijelima u skladu s člankom 10. stavkom 6. i člankom 11. stavkom 5.;
(h)
savjetovanje o nacrtu dokumenata zajedničke odluke o kapitalu i zajedničke odluke o likvidnosti s matičnom institucijom iz EU-a i institucijama grupe, prema potrebi na temelju zakonodavstva države članice;
(i)
dijalog između konsolidirajućeg nadzornog tijela i relevantnih nadležnih tijela o nacrtu zajedničke odluke o kapitalu i nacrtu zajedničke odluke o likvidnosti;
(j)
donošenje zajedničke odluke o kapitalu i zajedničke odluke o likvidnosti u skladu s člankom 12.;
(k)
komunikaciju zajedničke odluke o kapitalu i zajedničke odluke o likvidnosti konsolidirajućeg nadzornog tijela i relevantnih nadležnih tijela matičnoj instituciji iz EU-a i institucijama grupe u skladu s člankom 13.;
(l)
sporazum o rasporedu planiranja postupka zajedničkog odlučivanja za sljedeću godinu.
3. Raspored zajedničkog odlučivanja ispunjava sve sljedeće zahtjeve:
(a)
odražava opseg i složenost svake zadaće, uzimajući u obzir veličinu, sustavnu važnost, narav, omjer i složenost djelatnosti grupe te njezin profil rizičnosti;
(b)
u najvećoj mogućoj mjeri uzimaju u obzir obveze konsolidirajućeg nadzornog tijela i relevantnih nadležnih tijela na temelju plana nadzora iz članka 116. stavka 1. trećeg podstavka točke (c) Direktive 2013/36/EU.
4. Raspored zajedničkog odlučivanja prema potrebi se revidira, osobito radi odražavanja hitnosti svih izvanrednih ažuriranja obavljenih u skladu s člancima 20. i 21.
5. Konsolidirajuće nadzorno tijelo i relevantna nadležna tijela priopćuju institucijama grupe za koje su nadležni okvirni datum za savjetovanje iz stavka 2. točke (h) o aspektima nacrta dokumenata zajedničke odluke u mjeri u kojoj se oni odnose na navedene institucije.
Konsolidirajuće nadzorno tijelo i relevantna nadležna tijela priopćuju institucijama grupe za koje su nadležni predviđeni datum za komunikaciju iz stavka 2. točke (k).
Članak 4.
Uključenost ostalih nadležna tijela i nadležnih tijela trećih zemalja u postupku procjene rizika grupe
1. Konsolidirajuće nadzorno tijelo može odlučiti o uključivanju ostalih nadležnih tijela i nadležnih tijela trećih zemalja u izradu izvješća o procjeni rizika grupe ili izvješća o likvidnosnom riziku grupe. Ta se odluka temelji na važnosti podružnice ili institucije unutar grupe i njezina značaja za lokalno tržište.
Takvo je sudjelovanje podložno zahtjevima u pogledu povjerljivosti jednakima onima iz glave VII. poglavlja 1. odjeljka II. Direktive 2013/36/EU i, prema potrebi, iz članaka 54. i 58. Direktive 2004/39/EZ Europskog parlamenta i Vijeća (4).
Istovrijednost će procijeniti konsolidirajuće nadzorno tijelo i sva relevantna nadležna tijela.
2. Ako konsolidirajuće nadzorno tijelo odluči o uključivanju drugog nadležnog tijela kako je utvrđeno u članku 2. stavku 2. ili nadležnog tijela treće zemlje, oba tijela postižu sporazum o opsegu sudjelovanja drugog nadležnog tijela ili nadležnog tijela treće zemlje. Takvi su sporazumi dopušteni za sljedeće potrebe:
(a)
osiguravanje konsolidirajućem nadzornom tijelu doprinosa izvješću o procjeni rizika grupe i izvješću o procjeni likvidnosnog rizika grupe;
(b)
uključivanje u obliku priloga doprinosa iz točke (a) ovog stavka u nacrt ili konačnu verziju izvješća o procjeni rizika grupe ili procjeni likvidnosnog rizika grupe.
3. Ako konsolidirajuće nadzorno tijelo odluči o uključivanju ostalih nadležnih tijela ili nadležnih tijela trećih zemalja, ono ostalim nadležnim tijelima i nadležnim tijelima trećih zemalja ne dostavlja nacrt i konačnu verziju izvješća o procjeni rizika grupe i procjeni likvidnosnog rizika grupe bez suglasnosti svih relevantnih nadležnih tijela.
4. Konsolidirajuće nadzorno tijelo obavješćuje relevantna nadležna tijela o opsegu, razini i naravi sudjelovanja ostalih nadležnih tijela i nadležnih tijela trećih zemalja u postupku procjene rizika grupe i mjeri u kojoj su ona doprinijela izvješću o procjeni rizika grupe.
Članak 5.
Priprema izvješćâ o postupku nadzorne procjene i ocjene te izvješćâ o procjeni likvidnosnog rizika grupe
1. Kako bi se omogućilo valjano razmatranje procjene rizika društava kćeri u zajedničkoj odluci u skladu s člankom 113. stavkom 2. Direktive 2013/36/EU, relevantna nadležna tijela pravovremeno dostavljaju konsolidirajućem nadzornom tijelu svoja izvješća o postupku nadzorne procjene i ocjene te izvješća o procjeni likvidnosnog rizika, a u svakom slučaju do roka utvrđenog rasporedom zajedničkog odlučivanja u skladu s člankom 3. stavkom 2. točkom (b).
2. Izvješća o postupku nadzorne procjene i ocjene sastavljaju se s pomoću obrasca iz Priloga I. Ta se izvješća nadopunjuju sažecima rezultata s pomoću tablice 1 iz Priloga II. i sažetkom procjene adekvatnosti kapitala s pomoću tablice 2 iz Priloga II.
Izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe pripremaju se s pomoću obrasca iz Priloga V. Ta se izvješća nadopunjuju sažecima rezultata s pomoću tablice 1 iz Priloga VI. i sažetkom procjene likvidnosti s pomoću tablice 2 iz Priloga VI.
Izvješća o postupku nadzorne procjene i ocjene te izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe mogu uključivati dodatne relevantne informacije.
Članak 6.
Priprema nacrta izvješća o procjeni rizika grupe i nacrta izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe
1. Konsolidirajuće nadzorno tijelo priprema nacrt izvješća o procjeni rizika grupe i nacrt izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe na temelju svih sljedećih stavki:
(a)
vlastitog izvješća o postupku nadzorne procjene i ocjene ili izvješća o procjeni likvidnosnog rizika matične institucije iz EU-a i grupe;
(b)
izvješća o postupku nadzorne procjene i ocjene ili izvješća o procjeni likvidnosnog rizika društava kćeri koja dostavljaju relevantna nadležna tijela u skladu s člankom 5.;
(c)
doprinosa ostalih nadležnih tijela i nadležnih tijela trećih zemalja u skladu s člankom 4. stavkom 2.
2. Izvješća o postupku nadzorne procjene i ocjene te izvješća o procjeni likvidnosnog rizika iz stavka 1. točaka (a) i (b) i doprinosi iz točke (c) navedenog stavka uključuju se u priloge nacrtu izvješća o procjeni rizika grupe ili nacrtu izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe.
3. Nacrt izvješća o procjeni rizika grupe i nacrt izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe sadržavaju rezultate procjene jesu li mjerama, strategijama, postupcima i mehanizmima koje su grupa i njezine institucije provele te njihovim regulatornim kapitalom i likvidnošću osigurani odgovarajuće upravljanje i pokrivenost njihovih rizika.
4. Nacrt izvješća o procjeni rizika grupe priprema se s pomoću obrasca iz Priloga III. To se izvješće nadopunjuje sažecima rezultata s pomoću tablice 1 iz Priloga IV. i sažetkom procjene adekvatnosti kapitala s pomoću tablice 2 iz Priloga IV.
Nacrt izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe priprema se s pomoću obrasca iz Priloga VII. To se izvješće nadopunjuje sažecima rezultata s pomoću tablice 1 iz Priloga VIII. i sažetkom procjene likvidnosti s pomoću tablice 2 iz Priloga VIII.
5. U skladu s načelom proporcionalnosti, konsolidirajuće nadzorno tijelo osigurava sljedeće:
(a)
da se u zajedničkoj procjeni navodi važnost institucija unutar grupe i njihov značaj na lokalnom tržištu;
(b)
da se u nacrtu izvješća o procjeni rizika grupe i nacrtu izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe navodi način na koji su ta važnost i značaj uzeti u obzir.
6. Konsolidirajuće nadzorno tijelo pravovremeno dostavlja nacrte izvješćâ relevantnim nadležnim tijelima, a u svakom slučaju u roku utvrđenom rasporedom zajedničkog odlučivanja u skladu s člankom 3. stavkom 2. točkom (c).
7. Na temelju sporazuma iz članka 4. stavka 3. konsolidirajuće nadzorno tijelo može dostaviti nacrt izvješća o procjeni rizika grupe i nacrt izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe ostalim nadležnim tijelima i nadležnim tijelima trećih zemalja.
Članak 7.
Dijalog o nacrtu izvješća o procjeni rizika grupe i nacrtu izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe
1. Konsolidirajuće nadzorno tijelo odlučuje o obliku i opsegu dijaloga s relevantnim nadležnim tijelima o nacrtu izvješća o procjeni rizika grupe i nacrtu izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe.
2. Konsolidirajuće nadzorno tijelo i relevantna nadležna tijela raspravljaju o usklađivanju prijedloga u pogledu količine uključenih u pojedinačna izvješća o postupku nadzorne procjene i ocjene te izvješća o procjeni likvidnosnog rizika iz članka 6. stavka 1. s prijedlozima u pogledu količine u nacrtu izvješća o procjeni rizika grupe i nacrtu izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe, prema potrebi.
3. Prijedlozi u pogledu količine iz stavka 2. obuhvaćaju barem sljedeće prijedloge:
(a)
predložene razine regulatornog kapitala koji grupa institucija na konsolidiranoj razini i sve institucije te grupe na pojedinačnoj razini moraju imati u skladu s člankom 104. stavkom 1. točkom (a) Direktive 2013/36/EU;
(b)
predložene razine specifičnih zahtjeva za likvidnost koje grupa institucija na konsolidiranoj razini i sve institucije te grupe na pojedinačnoj razini moraju ispunjavati u skladu s člankom 105. Direktive 2013/36/EU.
Članak 8.
Zaključivanje izvješća o procjeni rizika grupe i izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe
1. Na temelju dijaloga iz članka 7. konsolidirajuće nadzorno tijelo zaključuje izvješće o procjeni rizika grupe i izvješće o procjeni likvidnosnog rizika grupe koristeći se formatom i sadržajem nacrta izvješća o procjeni rizika grupe i nacrta izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe, kako je navedeno u članku 6. Konsolidirajuće nadzorno tijelo objašnjava značajne izmjene u izvješću o procjeni rizika grupe ili izvješću o likvidnosnom riziku grupe. Izmjene se odnose na ishod dijaloga i uključuju odgovarajuća ažuriranja prilogâ izvješću o procjeni rizika grupe ili izvješću o procjeni likvidnosnog rizika grupe.
2. Konsolidirajuće nadzorno tijelo pravovremeno dostavlja izvješće o procjeni rizika grupe i izvješće o procjeni likvidnosnog rizika grupe relevantnim nadležnim tijelima, a u svakom slučaju u roku utvrđenom rasporedom zajedničkog odlučivanja u skladu s člankom 3. stavkom 2. točkom (e).
3. U skladu s člankom 113. stavkom 2. točkom (a) Direktive 2013/36/EU, dostava izvješća o procjeni rizika grupe relevantnim nadležnim tijelima označuje početak četveromjesečnog roka za donošenje zajedničke odluke o kapitalu.
4. U skladu s člankom 113. stavkom 2. točkom (b) Direktive 2013/36/EU, dostava izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe relevantnim nadležnim tijelima označuje početak jednomjesečnog roka za donošenje zajedničke odluke o likvidnosti.
5. Na temelju sporazuma iz članka 4. stavka 3. konsolidirajuće nadzorno tijelo može dostaviti izvješće o procjeni rizika grupe i izvješće o procjeni likvidnosnog rizika grupe ostalim nadležnim tijelima i nadležnim tijelima trećih zemalja.
Članak 9.
Priprema doprinosa nacrtu zajedničke odluke o kapitalu i nacrtu zajedničke odluke o likvidnosti
1. Relevantna nadležna tijela pravovremeno dostavljaju svoje doprinose nacrtu zajedničke odluke o kapitalu i nacrtu zajedničke odluke o likvidnosti konsolidirajućem nadzornom tijelu, a u svakom slučaju u roku utvrđenom rasporedom zajedničkog odlučivanja u skladu s člankom 3. stavkom 2. točkom (f). Doprinosima su obuhvaćene sve institucije unutar grupe institucija obuhvaćene područjem primjene postupka zajedničkog odlučivanja.
2. Konsolidirajuće nadzorno tijelo doprinosi nacrtu zajedničke odluke o kapitalu. Njegovi doprinosi obuhvaćaju sljedeće:
(a)
sve institucije grupe na pojedinačnoj razini koje su ovlaštene u nadležnosti konsolidirajućeg nadzornog tijela i koje su obuhvaćene područjem primjene postupka zajedničkog odlučivanja;
(b)
grupu institucija na konsolidiranoj razini.
3. Konsolidirajuće nadzorno tijelo doprinosi nacrtu zajedničke odluke o likvidnosti. Njegovi doprinosi obuhvaćaju sljedeće:
(a)
sve institucije grupe na pojedinačnoj razini ako su te institucije ovlaštene u nadležnosti konsolidirajućeg nadzornog tijela i koje su obuhvaćene područjem primjene postupka zajedničkog odlučivanja;
(b)
grupu institucija na konsolidiranoj razini.
4. Doprinosima nacrtu zajedničke odluke o kapitalu utvrđuju se sve stavke iz članka 10.
5. Doprinosima nacrtu zajedničke odluke o likvidnosti utvrđuju se sve stavke iz članka 11.
Članak 10.
Priprema nacrta zajedničke odluke o kapitalu
1. Konsolidirajuće nadzorno tijelo priprema u potpunosti obrazložen nacrt zajedničke odluke o kapitalu kojim su obuhvaćene grupa i institucije te grupe. Nacrtom zajedničke odluke o kapitalu utvrđuje se svaka od sljedećih stavki:
(a)
nazivi konsolidirajućeg nadzornog tijela i relevantnih nadležnih tijela koja su uključena u postupak zajedničkog odlučivanja o kapitalu;
(b)
naziv grupe institucija i popis svih institucija unutar grupe na koje se nacrt zajedničke odluke o kapitalu odnosi i primjenjuje;
(c)
upućivanja na primjenjivo zakonodavstvo Unije i nacionalno zakonodavstvo koje se odnosi na pripremu, zaključivanje i primjenu zajedničkih odluka o kapitalu;
(d)
datum nacrta zajedničke odluke o kapitalu i svih njezinih relevantnih ažuriranja;
(e)
zaključak o primjeni članaka 73. i 97. Direktive 2013/36/EU;
(f)
zaključak o adekvatnosti regulatornog kapitala grupe institucija na konsolidiranoj razini;
(g)
zaključak o adekvatnosti regulatornog kapitala svake institucije grupe na pojedinačnoj razini;
(h)
zaključak o razini regulatornog kapitala koji svaka institucija grupe mora imati na pojedinačnoj razini u skladu s člankom 104. stavkom 1. točkom (a) Direktive 2013/36/EU;
(i)
zaključak o razini regulatornog kapitala koji grupa institucija mora imati na konsolidiranoj razini u skladu s člankom 104. stavkom 1. točkom (a) Direktive 2013/36/EU;
(j)
informacije o minimalnim bonitetnim zahtjevima koji se primjenjuju na svaku instituciju u skladu s člankom 92. Uredbe (EU) br. 575/2013 i člancima 103., 129., 130., 131. i 133. Direktive 2013/36/EU te o svim ostalim relevantnim bonitetnim i makrobonitetnim zahtjevima, smjernicama, preporukama ili upozorenjima;
(k)
referentni datum na koji se odnose zaključci iz točaka (e) do (i);
(l)
rok za provedbu zaključaka iz točaka (h) i (i), prema potrebi.
2. Zaključkom iz stavka 1. točke (e) utvrđuje se svaka od sljedećih stavki:
(a)
procjena imaju li institucije grupe odgovarajuće, učinkovite i potpune strategije i postupke za procjenu, održavanje i raspodjelu internog kapitala te jesu li te strategije i postupci ažurirani;
(b)
procjena jesu li iznosi, vrste i raspodjela internog kapitala adekvatni za pokrivanje prirode i razine rizika kojima institucije grupe jesu ili mogu biti izložene;
(c)
procjena jesu li institucije grupe provele odgovarajuće mjere, strategije, postupke i mehanizme za usklađenost sa svim zahtjevima Direktive 2013/36/EU i Uredbe (EU) br. 575/2013;
(d)
procjena jesu li mjerama, strategijama, postupcima i mehanizmima koje su institucije grupe provele osigurani odgovarajuće upravljanje i pokrivenost njihovih rizika;
(e)
informacije o primjeni nadzornih mjera i ovlasti u skladu s člankom 102. i člankom 104. stavkom 1. točkama (b) do (l) Direktive 2013/36/EU za rješavanje nedostataka navedenih u točkama (a) do (d).
3. Zaključci iz stavka 1. točaka (f) i (g) povezani su sa zaključkom iz stavka 1. točke (e) i potvrđeni njime.
4. Zaključci iz stavka 1. točaka (h) i (i) ispunjavaju sve sljedeće zahtjeve:
(a)
izraženi su kao iznos ili omjer ili njihova kombinacija;
(b)
navode pojedinosti o kvaliteti dodatnog zahtijevanog regulatornog kapitala;
(c)
povezani su sa zaključkom iz stavka 1. točke (e) i potvrđeni njime.
5. Zaključci s obzirom na svaku instituciju grupe na pojedinačnoj razini i grupu institucija na konsolidiranoj razini jasno su navedeni u nacrtu dokumenta zajedničke odluke o kapitalu.
6. Konsolidirajuće nadzorno tijelo pravovremeno dostavlja nacrt dokumenta zajedničke odluke o kapitalu relevantnim nadležnim tijelima, a u svakom slučaju u roku utvrđenom rasporedom zajedničkog odlučivanja u skladu s člankom 3. stavkom 2. točkom (g).
Članak 11.
Priprema nacrta zajedničke odluke o likvidnosti
1. Konsolidirajuće nadzorno tijelo sastavlja u potpunosti obrazložen nacrt zajedničke odluke o likvidnosti kojim su obuhvaćene grupa i institucije te grupe. Nacrtom zajedničke odluke o likvidnosti utvrđuje se svaka od sljedećih stavki:
(a)
nazivi konsolidirajućeg nadzornog tijela i relevantnih nadležnih tijela koja su uključena u postupak zajedničkog odlučivanja o likvidnosti;
(b)
naziv grupe institucija i popis svih institucija unutar grupe na koje se nacrt zajedničke odluke o likvidnosti odnosi i primjenjuje;
(c)
upućivanja na primjenjivo zakonodavstvo Unije i nacionalno zakonodavstvo koje se odnosi na pripremu, zaključivanje i primjenu zajedničkih odluka o likvidnosti;
(d)
datum nacrta zajedničke odluke o likvidnosti i svih njezinih relevantnih ažuriranja;
(e)
zaključak o likvidnosnoj adekvatnosti za grupu na konsolidiranoj razini;
(f)
zaključak o likvidnosnoj adekvatnosti za svaku instituciju unutar grupe na pojedinačnoj razini;
(g)
zaključak o mjerama za rješavanje svih značajnih pitanja i značajnih nalaza vezanih uz nadzor nad likvidnošću, kao i uz adekvatnost organizacije i tretman rizika u skladu s člankom 86. Direktive 2013/36/EU, te u vezi s potrebom za posebnim zahtjevima za likvidnost u skladu s člankom 105. navedene Direktive za svaku instituciju unutar grupe na pojedinačnoj razini i za grupu na konsolidiranoj razini;
(h)
informacije o svim ostalim relevantnim bonitetnim i makrobonitetnim zahtjevima, smjernicama, preporukama ili upozorenjima;
(i)
referentni datum na koji se odnose zaključci iz točaka (e) do (g);
(j)
rok za provedbu zaključka iz točke (g), prema potrebi.
2. Zaključkom iz stavka 1. točaka (e) i (f) utvrđuje se svaka od sljedećih stavki:
(a)
procjena jesu li institucije grupe provele pouzdane strategije, politike i sustave za identifikaciju, mjerenje i praćenje likvidnosnog rizika i upravljanje njime tijekom odgovarajućih vremenskih razdoblja;
(b)
procjena je li likvidnošću institucija grupe na pojedinačnoj razini i grupe na konsolidiranoj razini osigurana dostatna pokrivenost likvidnosnih rizika;
(c)
procjena jesu li institucije grupe provele odgovarajuće mjere, strategije, postupke i mehanizme za usklađenost sa svim zahtjevima Direktive 2013/36/EU i Uredbe (EU) br. 575/2013.
3. U zaključku iz stavka 1. točke (g) o svim poduzetim mjerama navode se pojedinosti o njihovoj vrsti. Ako se te mjere odnose na potrebu za posebnim zahtjevima za likvidnost u skladu s člankom 105. Direktive 2013/36/EU, u zaključku se navode pojedinosti o određivanju tih posebnih zahtjeva za likvidnost.
4. Zaključci s obzirom na svaku instituciju grupe na pojedinačnoj razini i grupu institucija na konsolidiranoj razini jasno su navedeni u nacrtu dokumenta zajedničke odluke o likvidnosti.
5. Konsolidirajuće nadzorno tijelo pravovremeno dostavlja nacrt dokumenta zajedničke odluke o likvidnosti relevantnim nadležnim tijelima, a u svakom slučaju u roku utvrđenom rasporedom zajedničkog odlučivanja u skladu s člankom 3. stavkom 2. točkom (g).
Članak 12.
Donošenje zajedničke odluke o kapitalu i zajedničke odluke o likvidnosti
1. Nakon dijaloga s relevantnim nadležnim tijelima o nacrtu zajedničke odluke o kapitalu i nacrtu zajedničke odluke o likvidnosti iz članka 3. stavka 2. točke (i) konsolidirajuće nadzorno tijelo prema potrebi revidira nacrt zajedničke odluke o kapitalu i nacrt zajedničke odluke o likvidnosti kako bi ih zaključilo.
2. Konsolidirajuće nadzorno tijelo i sva relevantna nadležna tijela postižu sporazum o zajedničkoj odluci o kapitalu i zajedničkoj odluci u likvidnosti.
3. Sporazum potpisuju predstavnici konsolidirajućeg nadzornog tijela i relevantnih nadležnih tijela s odgovarajućim ovlastima na temelju kojeg njihova nadležna tijela preuzimaju obveze.
Članak 13.
Komunikacija zajedničke odluke o kapitalu i zajedničke odluke o likvidnosti
1. Konsolidirajuće nadzorno tijelo pravovremeno dostavlja dokument zajedničke odluke o kapitalu i dokument zajedničke odluke o likvidnosti upravljačkom tijelu matične institucije iz EU-a, a u svakom slučaju u roku utvrđenom rasporedom zajedničkog odlučivanja u skladu s člankom 3. stavkom 2. točkom (k). Konsolidirajuće nadzorno tijelo potvrđuje tu komunikaciju relevantnim nadležnim tijelima.
2. Relevantna nadležna tijela u državi članici pravovremeno dostavljaju upravljačkim tijelima institucija koje su ovlaštene u toj državi članici odgovarajuće dijelove dokumenta zajedničke odluke o kapitalu i dokumenta zajedničke odluke o likvidnosti koji su relevantni za svaku od tih institucija, a u svakom slučaju u roku utvrđenom rasporedom zajedničkog odlučivanja u skladu s člankom 3. stavkom 2. točkom (k).
3. Konsolidirajuće nadzorno tijelo prema potrebi raspravlja o dokumentu zajedničke odluke o kapitalu i dokumentu zajedničke odluke o likvidnosti s matičnom institucijom iz EU-a kako bi razjasnilo pojedinosti odluka i njihove primjene.
4. Relevantna nadležna tijela u državi članici prema potrebi raspravljaju s institucijama sa sjedištem u toj državi članici o odgovarajućim dijelovima dokumenta zajedničke odluke o kapitalu i dokumenta zajedničke odluke o likvidnosti koji su relevantni za svaku od tih institucija kako bi razjasnila pojedinosti odluka i njihove primjene.
Članak 14.
Praćenje primjene zajedničke odluke o kapitalu i zajedničke odluke o likvidnosti
1. Konsolidirajuće nadzorno tijelo obavješćuje relevantna nadležna tijela o ishodu rasprave iz članka 13. stavka 3. ako se od matične institucije iz EU-a zahtijeva poduzimanje jedne od sljedećih mjera:
(a)
ispunjavanje dodatnih kapitalnih zahtjeva u skladu s člankom 104. stavkom 1. točkom (a) Direktive 2013/36/EU na pojedinačnoj ili konsolidiranoj razini;
(b)
rješavanje značajnih pitanja ili značajnih nalaza vezanih uz nadzor nad likvidnošću ili ispunjavanje zahtjeva za likvidnost u skladu s člankom 105. Direktive 2013/36/EU na pojedinačnoj ili konsolidiranoj razini.
2. Relevantna nadležna tijela u državi članici obavješćuju konsolidirajuće nadzorno tijelo o ishodu rasprave iz članka 13. stavka 4. ako se od institucije ovlaštene u toj državi članici zahtijeva poduzimanje jedne od sljedećih mjera:
(a)
ispunjavanje dodatnih kapitalnih zahtjeva u skladu s člankom 104. stavkom 1. točkom (a) Direktive 2013/36/EU na pojedinačnoj razini;
(b)
rješavanje značajnih pitanja ili značajnih nalaza vezanih uz nadzor nad likvidnošću ili ispunjavanje zahtjeva za likvidnost u skladu s člankom 105. Direktive 2013/36/EU na pojedinačnoj razini.
3. Konsolidirajuće nadzorno tijelo prosljeđuje ostalim nadležnim tijelima ishod rasprave iz stavka 2.
4. Konsolidirajuće nadzorno tijelo i relevantna nadležna tijela prate primjenu zajedničkih odluka o kapitalu i zajedničkih odluka o likvidnosti koje su relevantne za svaku instituciju grupe za koju su oni nadležni.
POGLAVLJE III.
NESLAGANJA I ODLUKE DONESENE U IZOSTANKU ZAJEDNIČKE ODLUKE
Članak 15.
Postupak odlučivanja u izostanku zajedničke odluke
1. U izostanku zajedničke odluke o kapitalu ili zajedničke odluke o likvidnosti između konsolidirajućeg nadzornog tijela i relevantnih nadležnih tijela u rokovima iz članka 8. stavka 3. ili članka 8. stavka 4., odluke iz članka 113. stavka 3. Direktive 2013/36/EU potpisuju se i donose do najkasnijeg od sljedećih datuma:
(a)
datuma isteka jednomjesečnog roka iz članka 8. stavaka 3. ili 4., prema potrebi;
(b)
datuma isteka jednomjesečnog roka od pružanja svih savjeta Europskog nadzornog tijela za bankarstvo na zahtjev za savjetovanje u skladu s člankom 113. stavkom 2. trećim podstavkom Direktive 2013/36/EU;
(c)
datuma isteka jednomjesečnog roka od donošenja svih odluka Europskog nadzornog tijela za bankarstvo u skladu s člankom 113. stavkom 3. prvim ili drugim podstavkom Direktive 2013/36/EU ili bilo kojeg drugog datuma koji je u toj odluci utvrdilo Europsko nadzorno tijelo za bankarstvo.
2. Relevantna nadležna tijela obavješćuju konsolidirajuće nadzorno tijelo o odlukama koje su donijela na pojedinačnoj razini u izostanku zajedničke odluke.
3. Konsolidirajuće nadzorno tijelo uključuje odluke iz stavka 2. i odluke koje je donijelo na pojedinačnoj i konsolidiranoj razini u jedinstveni dokument i taj dokument dostavlja svim relevantnim nadležnim tijelima.
4. U slučaju savjetovanja s Europskim nadzornim tijelom za bankarstvo dokument iz stavka 3. uključuje obrazloženje svih odstupanja od njegova savjeta.
Članak 16.
Priprema odluka o kapitalu donesenih u izostanku zajedničke odluke o kapitalu
1. Odluka o kapitalu donesena u izostanku zajedničke odluke o kapitalu utvrđena je dokumentom koji sadržava sve sljedeće stavke:
(a)
naziv konsolidirajućeg nadzornog tijela ili relevantnog nadležnog tijela koje donosi odluku o kapitalu;
(b)
naziv grupe institucija ili institucije grupe na koje se zajednička odluka o kapitalu odnosi i primjenjuje;
(c)
upućivanja na primjenjivo zakonodavstvo Unije i nacionalno zakonodavstvo koje se odnosi na pripremu, zaključivanje i primjenu odluka o kapitalu;
(d)
datum odluke o kapitalu;
(e)
zaključak o primjeni članaka 73. i 97. Direktive 2013/36/EU;
(f)
za odluke o kapitalu koje se donose na konsolidiranoj osnovi, zaključak o adekvatnosti regulatornog kapitala grupe institucija na konsolidiranoj razini;
(g)
za odluke o kapitalu koje se donose na pojedinačnoj osnovi, zaključak o adekvatnosti regulatornog kapitala relevantne institucije na pojedinačnoj razini;
(h)
za odluke o kapitalu koje se donose na konsolidiranoj osnovi, zaključak o razini regulatornog kapitala koji grupa institucija mora imati na konsolidiranoj razini u skladu s člankom 104. stavkom 1. točkom (a) Direktive 2013/36/EU;
(i)
za odluke o kapitalu koje se donose na pojedinačnoj osnovi, zaključak o razini regulatornog kapitala koji relevantna institucija mora imati na pojedinačnoj razini u skladu s člankom 104. stavkom 1. točkom (a) Direktive 2013/36/EU;
(j)
informacije o minimalnim bonitetnim zahtjevima koji se primjenjuju na relevantne institucije u skladu s člankom 92. Uredbe (EU) br. 575/2013 i člancima 103., 129., 130., 131. i 133. Direktive 2013/36/EU te o svim ostalim relevantnim bonitetnim i makrobonitetnim zahtjevima, smjernicama, preporukama ili upozorenjima;
(k)
referentni datum na koji se odnose zaključci iz točaka (e) do (i);
(l)
opis načina na koji su, prema potrebi, razmatrani procjena rizika, mišljenja i zadrške ostalih relevantnih nadležnih tijela ili konsolidirajućeg nadzornog tijela;
(m)
rok za provedbu zaključaka iz točaka (h) i (i), prema potrebi.
2. Odluke o kapitalu donesene u izostanku zajedničke odluke o kapitalu na pojedinačnoj ili konsolidiranoj razini ispunjavaju zahtjeve utvrđene u članku 10. stavcima 2. do 4., prema potrebi.
Članak 17.
Priprema odluka o likvidnosti donesenih u izostanku zajedničke odluke o likvidnosti
1. Odluka o likvidnosti donesena u izostanku zajedničke odluke o likvidnosti utvrđena je dokumentom koji sadržava sve sljedeće stavke:
(a)
naziv konsolidirajućeg nadzornog tijela ili relevantnog nadležnog tijela koje donosi odluku o likvidnosti;
(b)
naziv grupe institucija ili institucije grupe na koje se zajednička odluka o likvidnosti odnosi i primjenjuje;
(c)
upućivanja na primjenjivo zakonodavstvo Unije i nacionalno zakonodavstvo koje se odnosi na pripremu, zaključivanje i primjenu odluka o likvidnosti;
(d)
datum odluke o likvidnosti;
(e)
za odluke o likvidnosti koje se donose na konsolidiranoj osnovi, zaključak o likvidnosnoj adekvatnosti za grupu institucija na konsolidiranoj razini;
(f)
za odluke o likvidnosti koje se donose na pojedinačnoj osnovi, zaključak o likvidnosnoj adekvatnosti za relevantnu instituciju na pojedinačnoj razini;
(g)
za odluke o likvidnosti donesene na konsolidiranoj osnovi, zaključak o mjerama za rješavanje svih značajnih pitanja i značajnih nalaza vezanih uz nadzor nad likvidnošću, kao i uz adekvatnost organizacije i tretman rizika u skladu s člankom 86. Direktive 2013/36/EU, te u vezi s potrebom za specifičnim zahtjevima za likvidnost u skladu s člankom 105. te Direktive za grupu na konsolidiranoj razini;
(h)
za odluke o likvidnosti donesene na pojedinačnoj osnovi, zaključak o mjerama za rješavanje svih značajnih pitanja i značajnih nalaza vezanih uz nadzor nad likvidnošću, kao i uz adekvatnost organizacije i tretman rizika u skladu s člankom 86. Direktive 2013/36/EU, te u vezi s potrebom za zahtjevima za likvidnost specifičnima za relevantnu instituciju na pojedinačnoj razini u skladu s člankom 105. te Direktive;
(i)
referentni datum na koji se odnose zaključci iz točaka (e) do (h);
(j)
informacije o svim ostalim relevantnim bonitetnim i makrobonitetnim zahtjevima, smjernicama, preporukama ili upozorenjima;
(k)
opis načina na koji su, prema potrebi, razmatrani procjena rizika, mišljenja i zadrške ostalih relevantnih nadležnih tijela ili konsolidirajućeg nadzornog tijela;
(l)
rok za provedbu zaključaka iz točaka (g) do (h), prema potrebi.
2. Odluke o likvidnosti donesene u izostanku zajedničke odluke o likvidnosti na pojedinačnoj ili konsolidiranoj razini ispunjavaju zahtjeve utvrđene u članku 11. stavcima 2. do 3.
Članak 18.
Komunikacija odluka o kapitalu i odluka o likvidnosti donesenih u izostanku zajedničke odluke o kapitalu ili zajedničke odluke o likvidnosti
1. Konsolidirajuće nadzorno tijelo dostavlja dokument odluke iz članka 15. stavka 3. upravljačkom tijelu matične institucije iz EU-a.
2. Relevantna nadležna tijela u državi članici dostavljaju upravljačkim tijelima institucija koje su ovlaštene u toj državi članici odgovarajuće dijelove dokumenta odluke iz stavka 1. koji su relevantni za svaku od tih institucija.
3. Konsolidirajuće nadzorno tijelo, prema potrebi, raspravlja o dokumentu odluke s matičnom institucijom iz EU-a kako bi razjasnilo pojedinosti i primjenu odluka o kapitalu ili odluka o likvidnosti donesenih u izostanku zajedničke odluke o kapitalu ili zajedničke odluke o likvidnosti.
4. Relevantna nadležna tijela u državi članici prema potrebi raspravljaju s institucijama sa sjedištem u toj državi članici o odgovarajućim dijelovima dokumenta odluke koji su relevantni za svaku od tih institucija kako bi razjasnila pojedinosti i primjenu odluka o kapitalu ili odluka o likvidnosti donesenih u izostanku zajedničke odluke o kapitalu ili zajedničke odluke o likvidnosti.
Članak 19.
Praćenje primjene odluka o kapitalu i odluka o likvidnosti donesenih u izostanku zajedničke odluke o kapitalu ili zajedničke odluke o likvidnosti
Konsolidirajuće nadzorno tijelo i relevantna nadležna tijela prate primjenu odluka o kapitalu i odluka o likvidnosti, donesenih u izostanku zajedničkih odluka o kapitalu ili zajedničkih odluka o likvidnosti, koje su relevantne za svaku instituciju grupe za koju su oni nadležni.
POGLAVLJE IV.
AŽURIRANJE I IZVANREDNO AŽURIRANJE ZAJEDNIČKIH ODLUKA I ODLUKA DONESENIH U IZOSTANKU ZAJEDNIČKE ODLUKE
Članak 20.
Izvanredno ažuriranje zajedničkih odluka
1. Ako konsolidirajuće nadzorno tijelo ili relevantno nadležno tijelo pokrene zahtjev za izvanredno ažuriranje zajedničke odluke o kapitalu ili zajedničke odluke o likvidnosti u skladu s člankom 113. stavkom 4. Direktive 2013/36/EU, konsolidirajuće nadzorno tijelo dostavlja taj zahtjev svim relevantnim nadležnim tijelima. U slučaju izvanrednog ažuriranja primjenjuje se postupak utvrđen člancima 9. do 14.
2. Ako relevantno nadležno tijelo zatraži ažuriranje zajedničke odluke u pogledu institucije, osim matične institucije iz EU-a, matičnog financijskog holdinga iz EU-a ili matičnog mješovitog financijskog holdinga iz EU-a, s konsolidirajućim nadzornim tijelom na bilateralnoj osnovi, zahtjev se podnosi pisanim putem uz cjelovito obrazloženje.
Konsolidirajuće nadzorno tijelo dostavlja zahtjev iz prvog podstavka svim relevantnim nadležnim tijelima. Zahtjev uključuje nacrt dokumenta zajedničke odluke o kapitalu koji je u skladu sa zahtjevima iz članka 10. ili nacrt zajedničke odluke o likvidnosti koji je u skladu sa zahtjevima iz članka 11. Konsolidirajuće nadzorno tijelo određuje rok u kojem relevantna nadležna tijela trebaju dostaviti komentare o tome treba li zahtjev rješavati na bilateralnoj osnovi.
Ako u utvrđenom roku nijedno relevantno nadležno tijelo ne zatraži rješavanje zahtjeva na nebilateralnoj osnovi, konsolidirajuće nadzorno tijelo i relevantno nadležno tijelo koje je zatražilo izvanredno ažuriranje pridonose zajedničkoj odluci i o njoj postižu sporazum na bilateralnoj osnovi.
3. Ako relevantno nadležno tijelo ne želi dati doprinos ažuriranoj zajedničkoj odluci u skladu s člankom 9., konsolidirajuće nadzorno tijelo priprema ažuriranu zajedničku odluku na temelju posljednjeg doprinosa dokumentu zajedničke odluke koji je dostavilo relevantno nadležno tijelo.
Članak 21.
Godišnje i izvanredno ažuriranje odluka donesenih u izostanku zajedničke odluke
1. Pri godišnjem ažuriranju odluka donesenih u izostanku zajedničke odluke primjenjuju se koraci u skladu s člankom 3. stavkom 2. u mjeri u kojoj je svaki korak relevantan za primjenu članka 97. stavka 4. Direktive 2013/36/EU.
2. Pri svim izvanrednim ažuriranjima odluka donesenih u izostanku zajedničke odluke u skladu s člankom 113. stavkom 4. Direktive 2013/36/EU primjenjuje se postupak utvrđen člancima 9. do 14.
POGLAVLJE V.
ZAVRŠNE ODREDBE
Članak 22.
Ova Uredba stupa na snagu dvadesetog dana od dana objave u Službenom listu Europske unije.
Ova je Uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.
Sastavljeno u Bruxellesu 23. lipnja 2014.