РЕШЕНИЕ НА СЪВЕТА
от 23 юли 2012 година
отправено към Испания и предвиждащо специални мерки за укрепване на финансовата стабилност
(2012/443/ЕС)
СЪВЕТЪТ НА ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз, и по-специално член 136, параграф 1, буква б) във връзка с член 126, параграф 6 от него,
като взе предвид предложението на Европейската комисия,
като има предвид, че:
(1)
В член 136, параграф 1, буква б) от Договора за функционирането на Европейския съюз (ДФЕС) се предвижда възможността за разработване на насоки на икономическа политика, отнасящи се за държавите членки, чиято парична единица е еврото.
(2)
В своята Препоръка относно националната програма за реформи на Испания за 2012 г. и съдържаща становището относно програмата за стабилност на Испания за периода 2012-2015 г. (1) Съветът препоръчва Испания да предприеме действия „да осъществи реформата на финансовия сектор, по-специално като допълни текущото преструктуриране на банковия сектор с действия за справяне с положението на все още слабите институции, да изработи всеобхватна стратегия за ефективно справяне с наследените активи в счетоводните баланси на банките, и да определи ясна позиция относно финансирането и използването на защитни механизми“.
(3)
Възможността за получаване на външно финансиране в големи размери при ниски разходи през първото десетилетие на ХХ век доведе до нарастване на вътрешното търсене, стимулирано от кредитирането, и траен растеж на цените на активите в Испания, концентриран главно в областта на недвижимите имоти. Испанският банков сектор бе засегнат неблагоприятно от спукването на балона в сектора на недвижимите имоти и строителството и от последвалата икономическа рецесия. В резултат на това испанските банки, с изключение на няколко големи кредитни институции с диверсифицирана в международен план дейност, загубиха до голяма степен достъпа до пазарите за финансиране на едро при поносими условия и по този начин станаха силно зависими от рефинансирането от Евросистемата. Освен това капацитетът им за намиране на кредитиране бе сериозно ограничен поради въздействието на намаления рейтинг върху наличните обезпечения.
(4)
Мащабното свиване на икономиката през последните години, което се отразява много неблагоприятно върху заетостта и безработицата, значително влоши състоянието на бюджета в Испания. Според актуализираната прогноза на службите на Комисията от пролетта на 2012 г. бюджетният дефицит се очаква да бъде 6,3 % от БВП през 2012 г., което е сравнимо с очаквания дефицит от 5,3 % от БВП, посочен в програмата за стабилност от 2012 г. и в проектозакона за бюджета за 2012 г. Брутният публичен дълг нарасна до 68,5 % от БВП през 2011 г. и според актуализираната прогноза на службите на Комисията от пролетта на 2012 г. той ще достигне 80,9 % от БВП през 2012 г. и 86,8 % през 2013 г., при условие че политическият курс се запази, като превишава заложената в Договора референтна стойност през всички посочени години. Рисковете, свързани с макроикономическия сценарий и бюджетните цели, както и с допълнителните мерки за финансова помощ, могат да доведат до допълнително увеличаване на публичния дълг. Предвид тези тенденции на 10 юли 2012 г. Съветът отправи препоръка към Испания в рамките на процедурата при прекомерен дефицит да премахне съществуващия прекомерен дефицит до 2014 г.
(5)
Испанските власти предприеха редица важни мерки за решаване на проблемите в банковия сектор. Тези мерки включват изчистване на счетоводните баланси на банките, увеличаване на минималните капиталови изисквания, преструктуриране на сектора на спестовните банки и значително повишаване на изискванията за провизии на заемите, свързани със сектора на недвижимите имоти, и на активите, получени поради неизправност на длъжниците. Тези мерки обаче не бяха достатъчни за облекчаване на пазарния натиск.
(6)
През февруари 2011 г. испанските власти повишиха на 8 % минимално изискваното съотношение на капитала (капитала от първи ред) към рисково претеглените активи на банките и определиха на банките срок до септември 2011 г. да се съобразят с тази нова разпоредба. За банките, които са по-зависими от финансирането на едро и които имат ограничен достъп до пазара, минимално изискваното съотношение на капиталова адекватност бе увеличено на 10 %. През февруари и май 2012 г. бяха въведени нови законодателни изисквания за банките да въведат по-високи капиталови буфери и провизии срещу възможни загуби от обслужваните и необслужваните наследени заеми, свързани със сектора на строителството и недвижимите имоти. Очакваният общ обем на тези нови изисквани провизии възлизаше на около 84 милиарда евро.
(7)
Към април 2012 г. общата брутна финансова помощ от испанската държава (с изключение на обезпеченията по емитирани облигации) възлезе на около 15 милиарда евро. Капиталовата помощ бе предоставена чрез Фонда за организирано преструктуриране на банките (ФОПБ), който разполага с капитал от 15 милиарда евро, от които 9 милиарда евро вече са изплатени. Държавата също така предостави гаранции за емисии на облигации с първостепенен ранг от страна на банките в размер около 86 милиарда евро (от които около 58 милиарда евро не са погасени). Въпреки че ФОПБ все още разполага с капацитет, тройно по-голям от своя капитал, публичните средства за оказване на помощ няма да са достатъчни, за да се осигури достатъчно голям предпазен марж за провеждане на необходимото изчистване на балансите на банките в целия сектор.
(8)
Опасенията за необходимостта от допълнителна рекапитализация на банковия сектор допринесоха за нарастващия пазарен натиск върху испанските държавни облигации. Доходността на държавните облигации достигна равнища от над 500 базисни пункта в края на юни 2012 г. и началото на юли 2012 г., което увеличи разходите за финансиране на испанската държава. Нарастващата тежест на лихвените разходи затруднява допълнително консолидирането на публичните финанси в Испания и коригирането на прекомерния дефицит. Следователно цялостното преструктуриране на банковия сектор и рекапитализацията са важни фактори за намаляването на натиска върху публичните финанси.
(9)
На 25 юни 2012 г. испанските власти поискаха официално външна финансова подкрепа в контекста на текущото преструктуриране и рекапитализация на испанския банков сектор. Помощта бе поискана при условията за отпускане на финансова помощ за рекапитализация на финансовите институции от Европейския инструмент за финансова стабилност. Предоставената помощ е обвързана с определени условия за финансовия сектор съгласно предвиденото в меморандума за разбирателство, договорен между испанското правителство и Комисията, съгласувано с Европейската централна банка (ЕЦБ) и Европейския банков орган (ЕБО), с техническата помощ на Международния валутен фонд (МВФ). Тези условия ще включват както конкретни условия за всяка банка, в съответствие с правилата за държавна помощ, така и хоризонтални условия. Успоредно с това Испания ще трябва да изпълни изцяло своите ангажименти и задължения съгласно процедурата при прекомерен дефицит, както и препоръките за справяне с макроикономическите дисбаланси в рамките на европейския семестър.
(10)
Повишаването на дългосрочната устойчивост на испанския банков сектор е от критично значение за запазването на финансовата стабилност в Испания и за ограничаването на преминаването на финансовите проблеми към други икономики от еврозоната, а следователно и за предотвратяването на отрицателните ефекти за правилното функциониране на икономиката и Икономическия и паричен съюз. Взетите досега значими мерки за разрешаване на тези проблеми не бяха напълно достатъчни. Поради това са необходими допълнителни мерки. По-конкретно Испания следва да предприеме още специални мерки за успешно справяне с наследените активи, за възстановяване на финансирането на пазарни принципи и за понижаване на зависимостта на банките от подкрепата за поддържане на ликвидността, получавана от централната банка, както и за осигуряване на по-ефективни механизми за откриване на рисковете и управление на кризите.
(11)
Като част от общата стратегия е много важно действително да бъде разрешен проблемът с наследените активи, като се наложи ясно отделяне на проблемните активи на подпомаганите банки от счетоводните им баланси. Това следва да се приложи особено за заемите, свързани със сектора на недвижимите имоти, и активите, придобити поради неизправност на длъжниците. Това отделяне би довело до отхвърляне на оставащите евентуални съмнения за състоянието на балансите на банките, като им се позволи да извършват по-добре дейността си по финансово посредничество.
(12)
Освен това повишаването на прозрачността на балансите на банките по този начин може да улесни организираното намаляване на експозициите им по отношение на сектора на недвижимите имоти, да възстанови финансирането на пазарни принципи и да понижи зависимостта на банките от подкрепата за поддържане на ликвидността, получавана от централната банка.
(13)
За осигуряването на надеждна рамка за испанския банков сектор е необходимо усъвършенстване на механизмите за откриване на рисковете и управление на кризите. Ефективната стратегия следва да включва промени, целящи въвеждането на по-строга нормативна и надзорна уредба, като се отчита опитът от финансовата криза. Освен това корпоративното управление следва да се подобри съгласно най-добрите практики в международен план,
ПРИЕ НАСТОЯЩОТО РЕШЕНИЕ:
Член 1
1. Комисията, като се консултира с ЕЦБ, ЕБО и МВФ, договори с испанските власти свързаните с финансовата помощ конкретни условия относно политиката във финансовия сектор. Тези условия са изложени в меморандум за разбирателство, който ще бъде подписан от Комисията и испанските власти. Подробните финансови условия ще бъдат посочени в споразумение за финансова помощ.
Испания рекапитализира адекватно банковата си система и я преструктурира изцяло. Във връзка с това Испания, като си сътрудничи с Комисията и се консултира с ЕЦБ, разработва стратегия за бъдещата структура, функциониране и жизнеспособност на испанските банки, в която ще определи как да се осигури способността им да работят без допълнителна държавна помощ. Тази стратегия ще бъде доуточнена в меморандум за разбирателство, в който ще се разработят допълнително условията относно политиката, залегнали в настоящото решение.
2. Главните компоненти на тази стратегия са реформа на слабите части на испанския банков сектор и въвеждането на по-строга нормативна и надзорна уредба за сектора.
3. Реформата на слабите части на испанския банков сектор се състои от следните три елемента:
а)
набелязване на потребностите от капитал на отделните банки чрез всеобхватен анализ на качеството на активите на банковия сектор и извършване на тест за устойчивост за всяка банка поотделно въз основа на посочения анализ на качеството на активите. Въз основа на резултатите от теста за устойчивост банките, които се нуждаят от вливане на капитал, ще бъдат разделени на три отделни групи. Всяка група ще има задължението да представи планове за преструктуриране и контролирано оздравяване, както и всички допълнителни и последващи мерки, съгласно предвиденото в меморандума за разбирателство;
б)
рекапитализация, преструктуриране и/или контролирано оздравяване на слабите банки въз основа на планове за преодоляване на евентуален недостиг на капитал, установен чрез тестовете за устойчивост. Тези планове ще се основават на принципите за жизнеспособност, намаляване на разходите за данъкоплатците (поделяне на тежестта) и ограничаване на случаите на нарушаване на конкуренцията. За тази цел Испания ще приеме законодателство за i) допускане прилагането на процедури за непривилегировани задължения, включително задължителни форми на поделяне на тежестта, и ii) подобряване на рамката за контролирано оздравяване на банките с оглед на включването на съответните правомощия за това за ФОПБ и Фонда за гарантиране на влоговете (ФГВ), и като се вземе предвид регулаторното предложение на ЕС за управление на кризите и оздравяване на банките, включително специални инструменти за преструктуриране на нежизнеспособни банки;
в)
разделяне на активите в банките, които получават държавна помощ за рекапитализация, и прехвърляне на обезценените активи към външно дружество за управление на активи с цел реализиране на дългосрочната им стойност. Като провежда тесни консултации с Комисията, ЕЦБ и ЕБО, и с техническата помощ на МВФ Испания ще изготви всеобхватна законодателна рамка за учредяването и функционирането на дружеството за управление на активи, така че до ноември 2012 г. то да се превърне в напълно работеща структура.
4. За да се осигури надеждна рамка за банковия сектор, Испания въвежда освен това по-строга нормативна и надзорна уредба и засилва управлението. Стратегията и условията, които са указани изчерпателно в меморандума за разбирателство, включват наред с другото следните мерки:
а)
изискване испанските кредитни институции да повишат съотношението на базовия собствен капитал от първи ред до най-малко 9 % съгласно определението за капитал, въведено с процедурата на ЕБО по рекапитализация;
б)
изискване от 1 януари 2013 г. испанските кредитни институции да прилагат определението за капитал, въведено с Регламента за капиталовите изисквания;
в)
преразглеждане на нормативната уредба за провизиите срещу загуби по заеми. По-конкретно въз основа на опита от финансовата криза испанските власти представят предложения за изменения на тази уредба, като отчитат временните мерки, приети през последните месеци, както и нормативната уредба на ЕС в областта на счетоводството;
г)
допълнително засилване на оперативната независимост на централната банка (Banco de España); в съответствие с международните препоръки и стандарти правомощията на Министерството на икономиката по издаване на лицензи и налагане на санкции в банковия сектор се прехвърлят на Banco de España;
д)
допълнително усъвършенстване на процедурите за надзор от страна на Banco de España въз основа на вътрешен одит;
е)
преразглеждане на нормите за управлението на гаранционните органи във финансовия сектор (ФОПБ и ФГВ) с цел предотвратяване на възможни конфликти на интереси;
ж)
въвеждане на по-строги правила за управлението на спестовните банки и банките, притежавани от спестовни банки;
з)
изменение на законодателството за защита на потребителите и за ценните книжа с цел ограничаване на разпродажбата от страна на банки на инструменти за подчинен дълг (или инструменти без покритие от ФГП) на неквалифицирани клиенти на дребно, както и засилване на контрола върху спазването им от страна на властите;
и)
предприемане на действия за намаляване на разходите за данъкоплатците, свързани с преструктурирането на банките. След разпределяне на загубите към притежателите на собствен капитал испанските власти ще изискат мерки за поделяне на тежестта от притежателите на хибриден капитал и на подчинен дълг в банки, получаващи публичен капитал;
й)
поемане на ангажимент за налагане на горна граница за възнагражденията на членовете на изпълнителните и надзорните съвети на всички банки, получаващи държавна помощ;
к)
подобряване на публичния кредитен регистър.
5. Властите ще предоставят на Комисията, ЕЦБ, ЕБО и МВФ, при условия на строга поверителност, необходимите данни за наблюдение на банковия сектор.
6. Комисията, съгласувано с ЕЦБ и ЕБО, ще проверява периодично изпълнението на свързаните с финансовата помощ условия относно политиката чрез мисии и редовни доклади на испанските власти всяко тримесечие. Ще се провежда редовно наблюдение на дейностите на ФОПБ в контекста на програмата.
Член 2
Адресат на настоящото решение е Кралство Испания.
Съставено в Брюксел на 23 юли 2012 година.
DECIZIA CONSILIULUI
din 23 iulie 2012
adresată Spaniei privind măsurile specifice pentru consolidarea stabilității financiare
(2012/443/UE)
CONSILIUL UNIUNII EUROPENE,
având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene, în special articolul 136 alineatul (1) litera (b), coroborat cu articolul 126 alineatul (6),
având în vedere propunerea Comisiei Europene,
întrucât:
(1)
Articolul 136 alineatul (1) litera (b) din Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene (TFUE) prevede posibilitatea stabilirii unor orientări de politică economică specifice pentru statele membre a căror monedă este euro.
(2)
În Recomandarea privind Programul național de reformă al Spaniei pentru 2012 și care include un aviz privind Programul de stabilitate al Spaniei pentru perioada 2012- 2015 (1), Consiliul a recomandat ca Spania să întreprindă acțiuni astfel încât „să pună în aplicare reforma sectorului financiar și, în special, să continue procesul de restructurare a sectorului bancar, aflat în desfășurare, prin găsirea unor soluții la situația instituțiilor încă fragile, să prezinte o strategie cuprinzătoare pentru a soluționa eficient problemele legate de activele existente în bilanțurile băncilor, să definească o poziție clară privind finanțarea și să utilizeze mecanismele de protecție”.
(3)
Disponibilitatea foarte mare a finanțării externe cu costuri mici în anii 2000 a alimentat o cerere internă care avea la bază credite, precum și creșterea spectaculoasă a activelor în Spania, concentrate în special în sectorul imobiliar. Explozia bulei imobiliare și a construcțiilor și recesiunea economică care a urmat au afectat negativ sectorul bancar spaniol. Ca rezultat, cu excepția câtorva instituții de credit mari și diversificate pe plan internațional, băncile spaniole și-au pierdut în mare măsură accesul la piețele de finanțare interbancară în condiții avantajoase și, prin urmare, au devenit extrem de dependente de refinanțarea prin Eurosistem. În plus, capacitatea lor de împrumut a fost limitată drastic de impactul retrogradării ratingurilor asupra disponibilității garanțiilor.
(4)
Contracția considerabilă a economiei în ultimii ani, care afectează ocuparea forței de muncă și șomajul într-un mod cât se poate de negativ, a deteriorat substanțial poziția bugetară a Spaniei. Conform unei versiuni actualizate a previziunilor realizate de serviciile Comisiei în primăvara anului 2012, deficitul public general este estimat la 6,3 % din PIB în 2012, față de un deficit de 5,3 % din PIB preconizat în programul de stabilitate pentru 2012 și în proiectul legii bugetului pentru 2012. Datoria publică brută a crescut la 68,5 % din PIB în 2011 și, potrivit versiunii actualizate a previziunilor realizate de serviciile Comisiei în primăvara anului 2012, se preconizează că va crește la 80,9 % din PIB în 2012 și la 86,8 % în 2013, în ipoteza menținerii politicilor actuale, depășind astfel valoarea de referință din tratat în toți anii. Riscurile legate de scenariul macroeconomic și obiectivele bugetare, precum și de măsurile financiare de salvare suplimentare, pot contribui la o nouă creștere a datoriei publice. Având în vedere aceste evoluții, la 10 iulie 2012 Consiliul a formulat o recomandare la adresa Spaniei în cadrul procedurii de deficit excesiv de a pune capăt până în 2014 situației actuale de deficit excesiv.
(5)
Autoritățile spaniole au adoptat un număr important de măsuri pentru a soluționa problemele din sectorul bancar. Aceste măsuri includ curățarea bilanțurilor băncilor, majorarea cerințelor minime de capital, restructurarea sectorului caselor de economii și creșterea semnificativă a cerințelor de provizionare pentru împrumuturile destinate dezvoltării imobiliare și pentru activele confiscate. Însă aceste măsuri nu au fost suficiente pentru a reduce presiunea pieței.
(6)
În februarie 2011, autoritățile spaniole au ridicat cerința proporției de capital minim („capital principal”) la 8 % din activele ponderate la risc ale băncilor și au dat băncilor termen până în septembrie 2011 să se conformeze cu această nouă reglementare. Pentru băncile care depind într-o mare măsură de finanțarea interbancară și care se caracterizează printr-un acces limitat la piață, proporția de capital minim a fost majorată la 10 %. În februarie și mai 2012, noi reglementari legislative au cerut băncilor să își constituie provizioane și rezerve de capital mai consistente pentru eventualele pierderi asociate creditelor performante, dar și creditelor neperformante legate de stocul acumulat de active imobiliare și din construcții. Volumul global preconizat al acestor cerințe noi de provizionare s-a ridicat la aproximativ 84 de miliarde EUR.
(7)
Începând din aprilie 2012, totalul contribuției financiare brute a statului spaniol (excluzând garanțiile pentru emiterea de obligațiuni) s-a ridicat la aproximativ 15 miliarde EUR. Sprijinul sub formă de capital a fost furnizat prin intermediul Fondului spaniol de restructurare bancară ordonată (Fondo de Reestructuración Ordenada Bancaria - FROB) dotat cu un capital de 15 miliarde EUR, din care 9 miliarde EUR au fost deja vărsate. Statul a oferit și garanții pentru emisiunile de obligațiuni bancare prioritare efectuate de bănci, în valoare de aproximativ 86 de miliarde EUR (din acest total, sunt în vigoare garanții în valoare de aproximativ 58 de miliarde EUR). Deși FROB avea încă o capacitate egală cu de trei ori valoarea capitalului său alocat, ajutorul provenit din sectorul public nu va fi suficient pentru a oferi o protecție destul de mare pentru efectuarea curățării necesare la nivel de sistem a sectorului bancar.
(8)
Îngrijorarea generată de necesitatea unei noi recapitalizări a sectorului bancar a contribuit la accentuarea presiunilor pieței asupra obligațiunilor de stat ale Spaniei. Randamentul obligațiunilor suverane a atins la sfârșitul lunii iunie 2012 și la începutul lui iulie 2012 niveluri de peste 500 de puncte de bază, ceea ce ridică costurile de finanțare a datoriei suverane spaniole. Povara dobânzilor în creștere se adaugă la provocarea ce constă în consolidarea finanțelor publice în Spania și în corectarea deficitului excesiv. Prin urmare, o restructurare și o recapitalizare cuprinzătoare a sectorului bancar reprezintă un element important în reducerea presiunii asupra finanțelor publice.
(9)
La 25 iunie 2012, autoritățile spaniole au solicitat în mod oficial asistență financiară în contextul restructurării și recapitalizării în curs a sectorului bancar spaniol. Ajutorul este solicitat în cadrul asistenței financiare pentru recapitalizarea instituțiilor financiare acordate prin Fondul european de stabilitate financiară. Asistența oferită este supusă unor condiții specifice sectorului financiar, astfel cum sunt prevăzute în memorandumul de înțelegere negociat între guvernul spaniol și Comisie, în colaborare cu Banca Centrală Europeană (BCE) și Autoritatea Bancară Europeană (ABE) și cu asistență tehnică din partea Fondului Monetar Internațional (FMI). Printre acestea se vor număra atât condiții specifice băncilor, în conformitate cu normele privind ajutoarele de stat, cât și condiții orizontale. În paralel, Spania va trebui să respecte pe deplin angajamentele și obligațiile pe care și le-a asumat în cadrul procedurii aplicabile deficitelor excesive, precum și recomandările din cadrul semestrului european referitoare la soluționarea dezechilibrelor macroeconomice.
(10)
Creșterea rezistenței pe termen lung a sectorului bancar spaniol este esențială pentru menținerea stabilității financiare în Spania și pentru limitarea contagiunii problemelor financiare la alte economii din zona euro și, prin urmare, pentru a evita efectele negative asupra bunei funcționări a economiei și a uniunii economice și monetare. Măsurile adoptate până în prezent pentru soluționarea acestor probleme au fost semnificative, dar nu întru totul suficiente. Prin urmare, sunt necesare măsuri suplimentare. În special, Spania ar trebui să pună în aplicare măsuri suplimentare specifice pentru a gestiona în mod eficient activele istorice, pentru a restaura finanțarea bazată pe piață, pentru a reduce dependența băncilor de sprijinul oferit de banca centrală la lichidități și pentru a îmbunătăți identificarea riscurilor și a consolida mecanismele de gestionare a crizei.
(11)
Ca parte din strategia generală, este esențial ca problema activelor istorice să fie tratată cu eficacitate, pentru aceasta fiind necesară o separare clară a activelor problematice ale băncilor care beneficiază de ajutor în bilanțurile băncilor. Acest principiu ar trebui să se aplice, în special, creditelor aferente dezvoltării imobiliare și activelor confiscate. O astfel de separare ar elimina orice fel de îndoieli care persistă în legătură cu calitatea bilanțurilor băncilor, permițându-le să își îndeplinească mai bine funcția de intermediere financiară.
(12)
În plus, îmbunătățirea în acest fel a transparenței bilanțurilor băncilor poate facilita o reducere ordonată a expunerilor băncilor la sectorul imobiliar, poate restaura finanțarea bazată pe piață și poate reduce dependența băncilor de sprijinul cu lichidități acordat de banca centrală.
(13)
Pentru a asigura sectorului bancar din Spania un cadru solid, este nevoie să se consolideze mecanismele de identificare a riscurilor și de gestionare a crizei. O strategie eficientă ar trebui să cuprindă modificări menite să consolideze cadrul de reglementare și de supraveghere, ținând seama de experiențele dobândite în urma crizei financiare. În plus, guvernanța corporativă trebuie să fie consolidată în conformitate cu cele mai bune practici pe plan internațional,
ADOPTĂ PREZENTA DECIZIE:
Articolul 1
(1) În urma consultării cu BCE, ABE și FMI, Comisia a convenit împreună cu autoritățile spaniole asupra condițiilor de politică specifice sectorului financiar care însoțesc asistența financiară. Respectivele condiții sunt prevăzute în memorandumul de înțelegere care urmează să fie semnat de Comisie și de autoritățile spaniole. Prevederile financiare detaliate sunt stabilite într-o convenție de asistență financiară.
Spania își recapitalizează în mod adecvat și își restructurează în profunzime sistemul bancar. În acest sens, Spania elaborează în cooperare cu Comisia și după consultarea BCE o strategie pentru viitoarea structură, funcționare și viabilitate a băncilor spaniole, care va identifica modalitatea în care se poate garanta că băncile pot să funcționeze fără un nou ajutor din partea statului. Această strategie va fi formulată mai detaliat în memorandumul de înțelegere, care va specifica mai pe larg condițiile de politică incluse în prezenta decizie.
(2) Elementele-cheie ale acestei strategii sunt o reformare a segmentelor slabe ale sectorului bancar din Spania și o consolidare a cadrelor de reglementare și de supraveghere pentru sectorul bancar.
(3) Acțiunea de reformare a segmentelor slabe ale sectorului bancar spaniol se compune din următoarele trei elemente:
(a)
identificarea nevoilor de capital ale fiecărei bănci în parte printr-o analiză cuprinzătoare a calității activelor din sectorul bancar și o testare a rezistenței la criză a fiecărei bănci, pe baza analizei respective privind calitatea activelor. Pe baza rezultatelor testelor de rezistență, băncile care au nevoie de infuzie de capital vor fi împărțite în trei grupe diferite. Fiecare grupă va avea obligația de a prezenta planuri de restructurare și planuri de soluționare a situațiilor de criză, precum și toate măsurile complementare și ulterioare, astfel cum prevede memorandumul de înțelegere;
(b)
recapitalizarea, restructurarea și/sau soluționarea în mod ordonat a situațiilor de criză ale băncilor slabe, pe baza unor planuri de remediere a oricărui deficit de capital identificat în testele de rezistență. Aceste planuri se vor baza pe principiul viabilității, al reducerii la minimum a costurilor suportate de contribuabili (repartizarea sarcinilor) și al limitării denaturării concurenței. În acest scop, Spania va adopta acte legislative care: (i) să permită aplicarea exercițiilor de răspundere secundară (Subordinated Liability Exercises - SLE), inclusiv a unor forme obligatorii de repartizare a sarcinilor; și (ii) să actualizeze cadrul de soluționare a situațiilor de criză bancară pentru a încorpora competențe relevante în acest sens pentru FROB și fondul de garantare a depozitelor (Fondo de Garantía de Depósitos - FGD), ținând seama totodată de propunerea UE de reglementare privind gestionarea și soluționarea situațiilor de criză bancară, inclusiv de instrumentele speciale destinate soluționării situației băncilor neviabile;
(c)
separarea activelor în cazul băncilor care beneficiază de sprijin public în efortul lor de recapitalizare și transferul activelor depreciate către o societate externă de administrare a investițiilor (SAI), în vederea realizării valorii pe termen lung a acestora. În urma consultării îndeaproape a Comisiei, a BCE și a ABE și cu asistența tehnică din partea FMI, Spania va pregăti un cadru legislativ cuprinzător pentru instituirea și funcționarea SAI, astfel încât aceasta să devină pe deplin operațională până în noiembrie 2012.
(4) În vederea asigurării unui cadru solid pentru sectorul bancar, Spania consolidează atât cadrele de reglementare și de supraveghere, cât și guvernanța. Strategia și condițiile specificate în mod cuprinzător în memorandumul de înțelegere includ, printre altele, următoarele măsuri:
(a)
instituțiile de credit spaniole au obligația de a-și majora proporția de capital comun de rangul 1 la cel puțin 9 %, în conformitate cu definiția capitalului stabilită în exercițiul de recapitalizare al ABE;
(b)
de la 1 ianuarie 2013, instituțiile de credit spaniole sunt obligate să aplice definiția capitalului stabilită în Regulamentul privind cerințele de capital;
(c)
cadrul juridic în materie de provizioane pentru pierderile din împrumuturi trebuie să fie reexaminat. În special, pe baza experienței dobândite în urma crizei financiare, autoritățile spaniole trebuie să formuleze propuneri pentru a reorganiza cadrul permanent de provizioane pentru pierderile din împrumuturi, ținând seama de măsurile temporare introduse în cursul ultimelor luni, precum și de cadrul contabil al UE;
(d)
independența operațională a Banco de España este în continuare consolidată; în conformitate cu recomandările și standardele internaționale, competențele Ministerului Economiei de a aplica sancțiuni și de a acorda licențe în sectorul bancar sunt transferate către Banco de España;
(e)
procedurile de supraveghere ale Banco de España sunt în continuare consolidate pe baza unui audit intern;
(f)
dispozitivele de guvernanță ale organismelor cu rol de mecanism de siguranță financiară (FROB și FGD) sunt revizuite pentru a se evita eventualele conflicte de interese;
(g)
normele privind guvernanța sectorului caselor de economii și a băncilor deținute de casele de economii sunt consolidate;
(h)
legislația privind protecția consumatorilor și valorile mobiliare va fi modificată în vederea limitării vânzării de către bănci a instrumentelor de natura datoriei subordonate (sau a instrumentelor neacoperite prin FGD) către clienți persoane fizice necalificați, iar monitorizarea de către autorități a respectării normelor va fi consolidată;
(i)
vor fi luate măsuri pentru reducerea la minimum a costurilor suportate de contribuabili pentru restructurarea bancară. În urma alocării pierderilor către acționari, autoritățile spaniole vor solicita măsuri de repartizare a sarcinilor din partea deținătorilor de capital hibrid și a deținătorilor de datorii subordonate în băncile care primesc capital public;
(j)
se asumă angajamentul de a se limita nivelurile de remunerare a membrilor consiliilor directoare și de supraveghere ale tuturor băncilor care primesc ajutor de stat;
(k)
registrul public de credite va fi consolidat.
(5) Autoritățile vor furniza Comisiei, BCE, ABE și FMI, în condiții stricte de confidențialitate, datele necesare pentru monitorizarea sectorului bancar.
(6) Comisia, în colaborare cu BCE și ABE, va verifica la intervale regulate (trimestrial), prin intermediul misiunilor și al rapoartelor periodice ale autorităților spaniole, dacă sunt îndeplinite condițiile de politică aferente asistenței financiare. Monitorizarea activităților FROB în contextul programului va fi efectuată periodic.
Articolul 2
Prezenta decizie se adresează Regatului Spaniei.
Adoptată la Bruxelles, 23 iulie 2012.