PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) č. 710/2014
ze dne 23. června 2014,
kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o podmínky uplatňování postupu společného rozhodování o požadavcích obezřetnosti pro konkrétní instituce podle směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU ze dne 26. června 2013 o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a investičními podniky, o změně směrnice 2002/87/ES a zrušení směrnic 2006/48/ES a 2006/49/ES (1), a zejména na čl. 113 odst. 5 třetí pododstavec uvedené směrnice,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Efektivní výměna náležitých informací má zásadní význam pro dosažení společného rozhodnutí o kapitálové přiměřenosti, o opatřeních dohledu ve vztahu k likviditě, o úrovni požadavků na likviditu a kapitál pro jednotlivé instituce skupiny a skupinu jako celek.
(2)
K tomu, aby byl postup společného rozhodování uplatňován jednotně, je důležité přesně vymezit jednotlivé kroky. Přesně vymezený postup též zjednodušuje výměnu informací, napomáhá vzájemnému porozumění, rozvíjí vztahy mezi orgány dohledu a podporuje účinný dohled.
(3)
Za účelem posouzení rizik a profilu rizika likvidity skupiny institucí by orgán vykonávající dohled na konsolidovaném základě (dále jen „konsolidující orgán dohledu“) měl mít přehled o činnostech vykonávaných všemi institucemi v rámci této skupiny, včetně institucí působících mimo Unii. K tomu, aby příslušné orgány v Unii mohly posoudit globální rizika dané skupiny, by proto měla být podporována součinnost mezi nimi a orgány dohledu z třetích zemí.
(4)
Velmi důležité je včas a realisticky naplánovat postup společného rozhodování. Každý zúčastněný příslušný orgán by měl konsolidujícímu orgánu dohledu včas poskytnout relevantní údaje. K tomu, aby byla individuální posouzení prezentována a interpretována konzistentním a jednotným způsobem, je nezbytné zavést společný vzor, podle nějž budou předkládány výsledky procesu dohledu a hodnocení týkající se konkrétních institucí.
(5)
V zájmu jednotnosti uplatňování by měly být určeny kroky, které je nutno při společném posuzování rizik a společném rozhodování provést, s tím, že některé úkoly lze v rámci těchto postupů provádět současně a některé postupně.
(6)
K usnadnění přijímání společných rozhodnutí je důležité, aby spolu příslušné orgány zapojené do rozhodovacího procesu vedly dialog, a to zejména před dokončením zpráv o hodnocení rizik a přijetím společných rozhodnutí.
(7)
Konsolidující orgán dohledu by měl poskytnout příslušným orgánům všechny relevantní informace, které jsou nezbytné pro přípravu jejich individuálního posouzení rizik a dosažení společného rozhodnutí o kapitálové přiměřenosti a požadavcích na likviditu.
(8)
Základním dokumentem, jenž příslušným orgánům umožňuje udělat si obrázek o celkovém rizikovém profilu bankovní skupiny a zaznamenat výsledek jeho posouzení, tak aby mohly dospět ke společnému rozhodnutí o kapitálové přiměřenosti a o požadované úrovni kapitálu, kterou má skupina udržovat, je zpráva o posouzení rizik. Důležitým dokumentem, jenž příslušným orgánům umožňuje udělat si obrázek o celkovém profilu likvidity skupiny a zaznamenat výsledek jeho posouzení, je zpráva o posouzení profilu rizika likvidity, jemuž je skupina vystavena. Má-li být posouzení celkového rizika a rizika likvidity skupiny prezentováno jednotným způsobem, který by napomohl smysluplným jednáním mezi příslušnými orgány a umožnil spolehlivé posouzení rizik, jimž čelí bankovní skupiny působící v přeshraničním měřítku, měly by být vypracovány společné vzory těchto zpráv.
(9)
Výsledky procesu dohledu a hodnocení podle článku 97 směrnice 2013/36/EU lze v členských státech dokumentovat odlišně v závislosti na provedení daného článku do vnitrostátních právních předpisů s tím, že je současně nutno brát v úvahu obecné pokyny Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro bankovnictví, „EBA“) vydané v souladu s čl. 107 odst. 2 směrnice 2013/36/EU; standardní vzory by nicméně měly stanovit jednotný formát, v kterém budou zjištění a výsledky procesu dohledu oznamovány pro účely dosažení společného rozhodnutí.
(10)
Zpráva o hodnocení skupinového rizika ani zpráva o hodnocení skupinového rizika likvidity by se neměly omezovat na pouhou sumarizaci individuálních posouzení, jež provádějí příslušné orgány. Obě zprávy by měly sloužit jako nástroj k provedení společného posouzení rizik celé skupiny a k analýze interakcí uvnitř skupiny.
(11)
Budou-li nastaveny přesné postupy, jimiž se bude řídit strukturování obsahu a formulace společného rozhodnutí, mělo by tím být zajištěno, že společná rozhodnutí budou podrobně odůvodněna, a mělo by se tím zjednodušit jejich monitorování a vymáhání.
(12)
S cílem zpřesnit postup, jenž má následovat po dosažení společného rozhodnutí, a s cílem zajistit transparentnost při zpracování výsledků rozhodování, a případně též zjednodušit vhodná navazující opatření by měly být zavedeny standardy, jimiž se bude řídit oznamování podrobně odůvodněného společného rozhodnutí a monitoring jeho uplatňování.
(13)
V zájmu jednotného a transparentního přístupu, náležitého zapojení příslušných orgánů a oznamování výsledků by měl být zaveden postup, jímž se bude řídit aktualizace společných rozhodnutí.
(14)
Součástí postupu společného rozhodování podle článku 113 směrnice 2013/36/EU je postup pro případ, že společného rozhodnutí není dosaženo. K tomu, aby byla tato část postupu uplatňována jednotně, aby byla formulována podrobně odůvodněná rozhodnutí a zohledňovány názory a výhrady, jež vyjádří hostitelský orgán dohledu, měly by být zavedeny standardy, jimiž se budou řídit jednak lhůty přijímání rozhodnutí v případě nedosažení společného rozhodnutí, jednak oznamování podrobností z těchto rozhodnutí.
(15)
Toto nařízení vychází z návrhu prováděcích technických norem předložených Komisi orgánem EBA.
(16)
Orgán EBA uskutečnil o těchto návrzích prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, otevřené veřejné konzultace, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a vyžádal si stanovisko skupiny subjektů působících v bankovnictví zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 (2),
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
KAPITOLA I
PŘEDMĚT A DEFINICE
Článek 1
Předmět
Toto nařízení specifikuje následující postupy společného rozhodování uvedené v článku 113 směrnice 2013/36/EU:
a)
postup přijetí společného rozhodnutí o záležitostech uvedených v čl. 113 odst. 1 písm. a) s přihlédnutím k výjimkám podle článků 7, 10 nebo 15 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (3),
b)
postup přijetí společného rozhodnutí o záležitostech uvedených v čl. 113 odst. 1 písm. b) s přihlédnutím k výjimkám podle článků 6, 8 nebo 10 nařízení (EU) č. 575/2013 a k uplatňování požadavků na konsolidovaném základě podle čl. 11 odst. 3 uvedeného nařízení.
Článek 2
Definice
Pro účely tohoto nařízení se použijí tyto definice:
1)
„dotčenými příslušnými orgány“ se rozumí orgány příslušné k dohledu nad dceřinými podniky mateřské instituce v EU, mateřské finanční holdingové společnosti v EU nebo mateřské smíšené finanční holdingové společnosti v EU v členském státě;
2)
„dalšími příslušnými orgány“ se rozumí jakékoli z těchto orgánů:
a)
příslušné orgány, jež nejsou dotčenými příslušnými orgány,
b)
veřejné orgány nebo subjekty oficiálně uznané vnitrostátními právními předpisy, jež jsou vnitrostátními právními předpisy oprávněny k dohledu nad subjekty finančního sektoru definovanými v čl. 4 odst. 1 bodu 27 nařízení (EU) č. 575/2013, které působí v dotčeném členském státě a nejsou úvěrovou institucí ani investičním podnikem;
3)
„zprávou o dohledu a hodnocení“ se rozumí zpráva, jež zachycuje výsledek procesu dohledu a hodnocení podle článku 97 směrnice 2013/36/EU;
4)
„zprávou o hodnocení rizika likvidity“ se rozumí zpráva, jež zachycuje výsledek části procesu dohledu a hodnocení podle článku 97 směrnice 2013/36/EU týkající se rizika likvidity;
5)
„zprávou o hodnocení skupinového rizika“ se rozumí zpráva obsahující posouzení rizika skupiny institucí uvedená v čl. 113 odst. 2 písm. a) směrnice 2013/36/EU;
6)
„zprávou o hodnocení skupinového rizika likvidity“ se rozumí zpráva obsahující posouzení profilu rizika likvidity skupiny institucí uvedená v čl. 113 odst. 2 písm. b) směrnice 2013/36/EU;
7)
„společným rozhodnutím o kapitálu“ se rozumí společné rozhodnutí o záležitostech uvedených v čl. 1 písm. a);
8)
„společným rozhodnutím o likviditě“ se rozumí společné rozhodnutí o záležitostech uvedených v čl. 1 písm. b).
KAPITOLA II
POSTUP SPOLEČNÉHO ROZHODOVÁNÍ
Článek 3
Plánování jednotlivých kroků postupu společného rozhodování
1. Před zahájením postupu společného rozhodování se konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány dohodnou na harmonogramu kroků, podle něhož se má postupovat (dále jen „harmonogram společného rozhodnutí“). Není-li dosaženo dohody, stanoví tento harmonogram konsolidující orgán dohledu poté, co posoudí stanoviska a výhrady dotčených příslušných orgánů.
2. Harmonogram společného rozhodnutí musí být alespoň jednou ročně aktualizován a musí obsahovat tyto kroky:
a)
dohoda o účasti dalších příslušných orgánů a příslušných orgánů ze třetích zemí podle článku 4;
b)
předložení zpráv o dohledu a hodnocení a zpráv o hodnocení rizika likvidity dotčenými příslušnými orgány podle článku 5 a dodání příspěvků dalšími příslušnými orgány a zúčastněnými příslušnými orgány ze třetích zemí podle čl. 4 odst. 2;
c)
předložení návrhu zprávy o hodnocení skupinového rizika a návrhu zprávy o hodnocení skupinového rizika likvidity konsolidujícím orgánem dohledu dotčeným příslušným orgánům podle čl. 6 odst. 6 a dalším příslušným orgánům a příslušným orgánům ze třetích zemí podle čl. 4 odst. 3 a čl. 6 odst. 7;
d)
dialog podle článku 7, jenž probíhá mezi konsolidujícím orgánem dohledu a dotčenými příslušnými orgány a jehož předmětem jsou návrhy zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity;
e)
předložení zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity konsolidujícím orgánem dohledu dotčeným příslušným orgánům podle čl. 8 odst. 2 a dalším příslušným orgánům a příslušným orgánům ze třetích zemí podle čl. 4 odst. 3 a čl. 8 odst. 5;
f)
předložení příspěvků k návrhu společného rozhodnutí o kapitálu a k návrhu společného rozhodnutí o likviditě dotčenými příslušnými orgány konsolidujícímu orgánu dohledu podle čl. 9 odst. 1;
g)
předložení návrhů společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě konsolidujícím orgánem dohledu dotčeným příslušným orgánům podle čl. 10 odst. 6 a čl. 11 odst. 5;
h)
konzultace o návrzích společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě s mateřskou institucí v EU a institucemi skupiny v případě, že tak stanoví právní předpisy členského státu;
i)
dialog mezi konsolidujícím orgánem dohledu a dotčenými příslušnými orgány, jehož předmětem jsou návrhy společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě;
j)
přijetí společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě podle článku 12;
k)
oznámení společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě konsolidujícím orgánem dohledu a dotčenými příslušnými orgány mateřské instituci v EU a institucím skupiny podle článku 13;
l)
dohoda o harmonogramu plánování společného rozhodování na příští rok.
3. Harmonogram společného rozhodnutí splňuje všechny tyto požadavky:
a)
zohledňuje rozsah a složitost jednotlivých úkolů, přičemž přihlíží k velikosti, systémovému významu, povaze, rozsahu a složitosti aktivit skupiny, jakož i profilu jejího rizika;
b)
přihlíží co nejvíce k závazkům, jež konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány přijmou v rámci programu dohledových šetření uvedeného v čl. 116 odst. 1 třetím pododstavci písm. c) směrnice 2013/36/EU.
4. V případě potřeby, zejména s ohledem na naléhavou mimořádnou aktualizaci podle článků 20 a 21, musí být harmonogram společného rozhodnutí revidován.
5. Konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány sdělí institucím skupiny, za něž jsou odpovědné, orientační termín konzultace podle odst. 2 písm. h) o aspektech návrhů společných rozhodnutí, jestliže se konzultace těchto institucí týká.
Konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány sdělí institucím skupiny, za něž jsou odpovědné, předpokládaný termín sdělení podle odst. 2 písm. k).
Článek 4
Účast dalších příslušných orgánů a příslušných orgánů ze třetích zemí v procesu posouzení skupinového rizika
1. Konsolidující orgán dohledu se může rozhodnout, že k účasti na přípravě zprávy o hodnocení skupinového rizika a zprávy o hodnocení skupinového rizika likvidity přizve další příslušné orgány a příslušné orgány ze třetích zemí. Toto rozhodnutí se odvíjí od významu pobočky či instituce v rámci skupiny a od jejího významu na místním trhu.
Účast uvedených orgánů podléhá požadavkům na důvěrnost rovnocenným požadavkům hlavy VII kapitoly 1 oddílu II směrnice 2013/36/EU, popřípadě článků 54 a 58 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2004/39/ES (4).
Rovnocennost posuzují konsolidující orgán dohledu a všechny dotčené příslušné orgány.
2. Pokud se konsolidující orgán dohledu rozhodne přizvat k účasti další příslušný orgán ve smyslu definice v čl. 2 odst. 2 nebo příslušný orgán ze třetí země, oba orgány se dohodnou o míře účasti tohoto dalšího příslušného orgánu nebo příslušného orgánu ze třetí země. Jsou povoleny dohody pro následující účely:
a)
předání příspěvků k přípravě zprávy o hodnocení skupinového rizika nebo o hodnocení skupinového rizika likvidity konsolidujícímu orgánu dohledu;
b)
připojení příspěvků uvedených v písmenu a) tohoto odstavce formou příloh k návrhu nebo konečné verzi zprávy o hodnocení skupinového rizika nebo o hodnocení skupinového rizika likvidity.
3. Pokud se konsolidující orgán dohledu rozhodne přizvat k účasti další příslušné orgány nebo příslušné orgány ze třetích zemí, neposkytne těmto orgánům návrh ani konečnou verzi zprávy o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity bez souhlasu všech dotčených příslušných orgánů.
4. Konsolidující orgán dohledu je povinen dotčené příslušné orgány v plném rozsahu informovat o tom, v jakém rozsahu, na jaké úrovni a jakou formou se další příslušné orgány a příslušné orgány ze třetích zemí účastní procesu hodnocení skupinového rizika a do jaké míry byly ve zprávě o hodnocení skupinového rizika zohledněny jejich příspěvky.
Článek 5
Příprava zprávy o dohledu a hodnocení a zprávy o hodnocení rizika likvidity
1. S cílem napomoci tomu, aby bylo ve společném rozhodnutí náležitě zohledněno posouzení rizik dceřiných podniků v souladu s čl. 113 odst. 2 směrnice 2013/36/EU, jsou dotčené příslušné orgány povinny konsolidujícímu orgánu dohledu předložit svou zprávu o dohledu a hodnocení a zprávu o hodnocení rizika likvidity včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. b).
2. Zprávy o dohledu a hodnocení musí být připraveny podle vzoru v příloze I. Musí být doplněny souhrnným hodnocením podle tabulky 1 přílohy II a souhrnným posouzením kapitálové přiměřenosti podle tabulky 2 přílohy II.
Zprávy o hodnocení rizika likvidity musí být připraveny podle vzoru v příloze V. Musí být doplněny souhrnným hodnocením podle tabulky 1 přílohy VI a souhrnným posouzením likvidity podle tabulky 2 přílohy VI.
Zprávy o dohledu a hodnocení a zprávy o hodnocení rizika likvidity mohou obsahovat doplňující relevantní informace.
Článek 6
Příprava návrhů zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity
1. Návrhy zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity připravuje konsolidující orgán dohledu za použití všech níže uvedených vstupů:
a)
své vlastní zprávy o dohledu a hodnocení nebo zprávy o hodnocení rizika likvidity, jejímž předmětem je mateřská instituce v EU a daná skupina;
b)
zpráv o dohledu a hodnocení nebo zpráv o hodnocení rizika likvidity, jejichž předmětem jsou dceřiné podniky a jež předložily dotčené příslušné orgány podle článku 5;
c)
příspěvků dalších příslušných orgánů a příslušných orgánů ze třetích zemí podle čl. 4 odst. 2.
2. Zprávy o dohledu a hodnocení a zprávy o hodnocení rizika likvidity podle odst. 1 písm. a) a b) spolu s příspěvky uvedenými v písmenu c) téhož odstavce jsou k návrhům zpráv o hodnocení skupinového rizika nebo o hodnocení skupinového rizika likvidity připojeny formou příloh.
3. Návrhy zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity musí uvádět, s jakým výsledkem skončilo posouzení, zdali opatření, strategie, postupy a mechanismy zavedené skupinou a jejími institucemi, jakož i kapitál a likvidita, které tato skupina a její instituce drží, zajišťují řádné řízení a pokrytí těchto rizik.
4. Návrh zprávy o hodnocení skupinového rizika musí být připraven podle vzoru v příloze III. Musí být doplněn souhrnným hodnocením podle tabulky 1 přílohy IV a souhrnným posouzením kapitálové přiměřenosti podle tabulky 2 přílohy IV.
Návrh zprávy o hodnocení skupinového rizika likvidity musí být připraven podle vzoru v příloze VII. Musí být doplněn souhrnným hodnocením podle tabulky 1 přílohy VIII a souhrnným posouzením likvidity podle tabulky 2 přílohy VIII.
5. Konsolidující orgán dohledu je povinen v souladu se zásadou proporcionality zajistit:
a)
aby společné posouzení odráželo význam institucí v rámci skupiny a jejich význam na místním trhu a
b)
aby v návrhu zprávy o hodnocení skupinového rizika a v návrhu zprávy o hodnocení skupinového rizika likvidity bylo uvedeno, jak byl význam institucí zohledněn.
6. Návrhy zpráv předkládá konsolidující orgán dohledu dotčeným příslušným orgánům včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. c).
7. Pod podmínkou dohody podle čl. 4 odst. 3 je konsolidující orgán dohledu oprávněn předložit návrhy zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity dalším příslušným orgánům a příslušným orgánům ze třetích zemí.
Článek 7
Dialog o návrzích zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity
1. O formě a rozsahu dialogu s dotčenými příslušnými orgány, který má být veden o návrzích zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity, rozhoduje konsolidující orgán dohledu.
2. Konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány prodiskutují, jak mají být kvantitativní návrhy uvedené v individuálních zprávách o dohledu a hodnocení a zprávách o hodnocení rizika likvidity podle čl. 6 odst. 1 sesouhlaseny s kvantitativními návrhy, jež jsou uvedeny v návrhu zprávy o hodnocení skupinového rizika, resp. v návrhu zprávy o hodnocení skupinového rizika likvidity.
3. Kvantitativní návrhy uvedené v odstavci 2 obsahují alespoň tyto údaje:
a)
navrhovanou úroveň kapitálu, kterou mají skupina institucí na konsolidované úrovni a všechny instituce této skupiny na individuální úrovni povinnost držet podle čl. 104 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU;
b)
navrhovanou úroveň zvláštních požadavků na likviditu, které mají skupina institucí na konsolidované úrovni a všechny instituce této skupiny na individuální úrovni povinnost splnit podle článku 105 směrnice 2013/36/EU.
Článek 8
Finalizace zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity
1. Na základě dialogu podle článku 7 a s využitím formátu a obsahu návrhů zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity podle článku 6 provede konsolidující orgán dohledu finalizaci těchto zpráv. Případné významné změny, které provede ve zprávě o hodnocení skupinového rizika nebo o hodnocení skupinového rizika likvidity, je povinen vysvětlit. Změny musí odrážet výsledek dialogu a náležitě aktualizovat přílohy zpráv o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity.
2. Zprávy o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity předkládá konsolidující orgán dohledu dotčeným příslušným orgánům včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. e).
3. V souladu s čl. 113 odst. 2 písm. a) směrnice 2013/36/EU počíná dnem, kdy je zpráva o hodnocení skupinového rizika předložena dotčeným příslušným orgánům, běžet čtyřměsíční lhůta k dosažení společného rozhodnutí o kapitálu.
4. V souladu s čl. 113 odst. 2 písm. b) směrnice 2013/36/EU počíná dnem, kdy je zpráva o hodnocení skupinového rizika likvidity předložena dotčeným příslušným orgánům, běžet jednoměsíční lhůta k dosažení společného rozhodnutí o likviditě.
5. Pod podmínkou dohody podle čl. 4 odst. 3 je konsolidující orgán dohledu oprávněn předložit zprávy o hodnocení skupinového rizika a o hodnocení skupinového rizika likvidity dalším příslušným orgánům a příslušným orgánům ze třetích zemí.
Článek 9
Příprava příspěvků k návrhům společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě
1. Dotčené příslušné orgány jsou povinny své příspěvky k návrhům společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě dodat konsolidujícímu orgánu dohledu včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. f). Příspěvky musí být věnovány všem institucím v dané skupině, na něž se vztahuje postup společného rozhodování.
2. Konsolidující orgán dohledu se podílí na přípravě návrhu společného rozhodnutí o kapitálu. Jeho příspěvky se týkají všech těchto subjektů:
a)
všech institucí ve skupině na individuální úrovni, které mají povolení v jurisdikci konsolidujícího orgánu dohledu a na něž se vztahuje postup společného rozhodování;
b)
skupiny institucí na konsolidované úrovni.
3. Konsolidující orgán dohledu se podílí na přípravě návrhu společného rozhodnutí o likviditě. Jeho příspěvky se týkají všech těchto subjektů:
a)
všech institucí ve skupině na individuální úrovni, pokud tyto instituce mají povolení v jurisdikci konsolidujícího orgánu dohledu a vztahuje se na ně postup společného rozhodování;
b)
skupiny institucí na konsolidované úrovni.
4. Příspěvky k návrhu společného rozhodnutí o kapitálu musí uvádět všechny údaje podle článku 10.
5. Příspěvky k návrhu společného rozhodnutí o likviditě musí uvádět všechny údaje podle článku 11.
Článek 10
Příprava návrhu společného rozhodnutí o kapitálu
1. Konsolidující orgán dohledu připraví podrobně odůvodněný návrh společného rozhodnutí o kapitálu, jehož předmětem je skupina a instituce této skupiny. Návrh společného rozhodnutí o kapitálu uvádí všechny tyto údaje:
a)
název konsolidujícího orgánu dohledu a dotčených příslušných orgánů, jež se účastní postupu společného rozhodování o kapitálu;
b)
název dané skupiny institucí a seznam všech institucí, jež do ní patří a jichž se návrh společného rozhodnutí o kapitálu týká a na něž se použije;
c)
odkazy na použitelné právní předpisy Unie a členských států, jež se týkají přípravy, finalizace a použití společných rozhodnutí o kapitálu;
d)
datum přijetí návrhu společného rozhodnutí o kapitálu a jeho případných relevantních aktualizací;
e)
závěr o použití článků 73 a 97 směrnice 2013/36/EU;
f)
závěr o přiměřenosti kapitálu, jejž drží skupina institucí na konsolidované úrovni;
g)
závěr o přiměřenosti kapitálu, jejž drží jednotlivé instituce dané skupiny na individuální úrovni;
h)
závěr o úrovni kapitálu, kterou je každá instituce skupiny povinna držet na individuální úrovni podle čl. 104 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU;
i)
závěr o úrovni kapitálu, kterou je skupina povinna držet na konsolidované úrovni podle čl. 104 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU;
j)
informace o minimálních obezřetnostních požadavcích, které se použijí na jednotlivé instituce podle článku 92 nařízení (EU) č. 575/2013 a článků 103, 129, 130, 131 a 133 směrnice 2013/36/EU, a informace o případných dalších relevantních obezřetnostních či makroobezřetnostních požadavcích, pokynech, doporučeních či varováních;
k)
rozhodný den, k němuž byly učiněny závěry podle písmen e) až i);
l)
případně lhůtu ke splnění závěrů podle písmen h) a i).
2. Závěr podle odst. 1 písm. e) musí obsahovat všechny tyto údaje:
a)
posouzení, zdali mají instituce skupiny zavedeny spolehlivé, efektivní a komplexní strategie a postupy pro stanovení, udržování a rozdělení vnitřně stanoveného kapitálu a zdali jsou tyto strategie a postupy aktuální;
b)
posouzení, zdali hodnota, typy a rozdělení vnitřně stanoveného kapitálu jsou odpovídající k pokrytí povahy a úrovně rizik, kterým instituce skupiny jsou nebo mohou být vystaveny;
c)
posouzení, zdali instituce skupiny uplatnily náležitá opatření, strategie, postupy a mechanismy, aby splnily všechny požadavky směrnice 2013/36/EU a nařízení (EU) č. 575/2013;
d)
posouzení, zdali tato opatření, strategie, postupy a mechanismy, jež instituce skupiny uplatnily, zajišťují řádné řízení a pokrytí jejich rizik;
e)
údaj o uplatnění opatření a pravomocí v oblasti dohledu podle článku 102 a čl. 104 odst. 1 písm. b) až l) směrnice 2013/36/EU, jejichž smyslem je řešit nedostatky zjištěné podle písmen a) až d).
3. Závěry podle odst. 1 písm. f) a g) musí být dány do souvislosti se závěrem podle odst. 1 písm. e), který je musí potvrzovat.
4. Závěry podle odst. 1 písm. h) a i) musí splňovat všechny tyto požadavky:
a)
musí být formulovány v podobě částky, poměru nebo jejich kombinace;
b)
musí uvádět podrobnosti ke kvalitě požadovaného dodatečného kapitálu;
c)
musí být dány do souvislosti se závěrem podle odst. 1 písm. e), který je musí potvrzovat.
5. V návrhu společného rozhodnutí o kapitálu musí být jednoznačně identifikovatelné závěry ke každé jednotlivé instituci skupiny na individuální úrovni a ke skupině institucí na konsolidované úrovni.
6. Návrh společného rozhodnutí o kapitálu předkládá konsolidující orgán dohledu dotčeným příslušným orgánům včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. g).
Článek 11
Příprava návrhu společného rozhodnutí o likviditě
1. Konsolidující orgán dohledu připraví podrobně odůvodněný návrh společného rozhodnutí o likviditě, jehož předmětem je skupina a instituce skupiny. Návrh společného rozhodnutí o likviditě uvádí všechny tyto údaje:
a)
název konsolidujícího orgánu dohledu a dotčených příslušných orgánů, jež se účastní postupu společného rozhodování o likviditě;
b)
název dané skupiny institucí a seznam všech institucí, jež do ní patří a jichž se návrh společného rozhodnutí o likviditě týká a na něž se použije;
c)
odkazy na použitelné právní předpisy Unie a členských států, jež se týkají přípravy, finalizace a použití společných rozhodnutí o likviditě;
d)
datum přijetí návrhu společného rozhodnutí o likviditě a jeho případných relevantních aktualizací;
e)
závěr o přiměřenosti likvidity ve vztahu ke skupině na konsolidované úrovni;
f)
závěr o přiměřenosti likvidity ve vztahu ke každé instituci ve skupině na individuální úrovni;
g)
závěr ke každé instituci ve skupině na individuální úrovni a ke skupině na konsolidované úrovni o opatřeních přijatých k řešení významných záležitostí a závažných zjištění týkajících se dohledu nad likviditou včetně těch, které se týkají přiměřenosti organizace a řízení rizik, jak vyžaduje článek 86 směrnice 2013/36/EU, a těch, které se týkají potřeby uložení zvláštních požadavků na likviditu v souladu s článkem 105 uvedené směrnice;
h)
informace o případných dalších relevantních obezřetnostních či makroobezřetnostních požadavcích, pokynech, doporučeních či varováních;
i)
rozhodný den, k němuž byly učiněny závěry podle písmen e) až g);
j)
případně lhůtu ke splnění závěru podle písmene g).
2. Závěr podle odst. 1 písm. e) a f) musí obsahovat všechny tyto údaje:
a)
posouzení, zdali instituce skupiny uplatnily důkladné strategie, zásady, postupy a systémy pro účely identifikace, měření, řízení a sledování rizika likvidity pro vhodný soubor časových horizontů;
b)
posouzení, zdali likvidita držená institucemi skupiny na individuální úrovni a skupinou na konsolidované úrovni dostatečně pokrývá rizika likvidity;
c)
posouzení, zdali instituce skupiny uplatnily náležitá opatření, strategie, postupy a mechanismy, aby splnily všechny požadavky směrnice 2013/36/EU a nařízení (EU) č. 575/2013.
3. Závěr podle odst. 1 písm. g) musí uvádět podrobnosti k povaze přijatých opatření. Souvisejí-li tato opatření s potřebou uložení zvláštních požadavků na likviditu v souladu s článkem 105 směrnice 2013/36/EU, musí závěr uvádět podrobnosti k formulaci těchto zvláštních požadavků na likviditu.
4. V návrhu společného rozhodnutí o likviditě musí být jednoznačně identifikovatelné závěry ke každé jednotlivé instituci skupiny na individuální úrovni a ke skupině institucí na konsolidované úrovni.
5. Návrh společného rozhodnutí o likviditě předkládá konsolidující orgán dohledu dotčeným příslušným orgánům včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. g).
Článek 12
Dosahování společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě
1. V návaznosti na dialog podle čl. 3 odst. 2 písm. i), který probíhá s dotčenými příslušnými orgány a jehož předmětem jsou návrhy společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě, provede konsolidující orgán dohledu v potřebném rozsahu revizi těchto návrhů, aby mohla být rozhodnutí finalizována.
2. Na společných rozhodnutích o kapitálu a o likviditě se musí dohodnout konsolidující orgán dohledu a všechny dotčené příslušné orgány.
3. Tuto dohodu musí písemně stvrdit zástupci konsolidujícího orgánu dohledu a dotčených příslušných orgánů, kteří jsou k provádění právních úkonů jménem těchto orgánů náležitě zmocněni.
Článek 13
Oznamování společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě
1. Společná rozhodnutí o kapitálu a o likviditě předkládá konsolidující orgán dohledu řídícímu orgánu mateřské instituce v EU včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. k). Konsolidující orgán dohledu dotčeným příslušným orgánům potvrdí, že k tomuto oznámení došlo.
2. Dotčené příslušné orgány v členském státě postoupí řídícím orgánům institucí, jež mají v daném členském státě povolení, ty části společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě, které jsou pro každou z těchto institucí relevantní, přičemž je postoupí včas, nejpozději však před uplynutím lhůty uvedené v harmonogramu společného rozhodnutí podle čl. 3 odst. 2 písm. k).
3. Konsolidující orgán dohledu v případě potřeby projedná společná rozhodnutí o kapitálu a o likviditě s mateřskou institucí v EU a objasní jejich podrobnosti a použití.
4. Dotčené příslušné orgány v členském státě v případě potřeby projednají s institucemi usazenými v tomto členském státě ty části společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě, které jsou pro každou z těchto institucí relevantní, a objasní jejich podrobnosti a použití.
Článek 14
Monitoring uplatňování společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě
1. Konsolidující orgán dohledu oznamuje výsledek jednání podle čl. 13 odst. 3 dotčeným příslušným orgánům v případě, je-li mateřská instituce v EU povinna přijmout některé z těchto opatření:
a)
splnit dodatečné požadavky na kapitál podle čl. 104 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU na individuální nebo konsolidované úrovni,
b)
vyřešit významné záležitosti či závažná zjištění týkající se dohledu nad likviditou nebo splnit zvláštní požadavky na likviditu podle článku 105 směrnice 2013/36/EU na individuální nebo konsolidované úrovni.
2. Dotčené příslušné orgány v členském státě oznamují výsledek jednání podle čl. 13 odst. 4 konsolidujícímu orgánu dohledu v případě, je-li instituce povolená v daném členském státě povinna přijmout některé z těchto opatření:
a)
splnit dodatečné požadavky na kapitál podle čl. 104 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU na individuální úrovni,
b)
vyřešit významné záležitosti či závažná zjištění týkající se dohledu nad likviditou nebo splnit zvláštní požadavky na likviditu podle článku 105 směrnice 2013/36/EU na individuální úrovni.
3. Konsolidující orgán dohledu postoupí výsledek jednání uvedený v odstavci 2 ostatním dotčeným příslušným orgánům.
4. Konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány monitorují uplatňování společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě, která jsou relevantní pro jednotlivé instituce skupiny, za něž jsou tyto orgány odpovědné.
KAPITOLA III
ROZPORY A ROZHODNUTÍ PŘIJATÁ V PŘÍPADĚ NEEXISTENCE SPOLEČNÉHO ROZHODNUTÍ
Článek 15
Postup rozhodování v případě neexistence společného rozhodnutí
1. Nedosáhnou-li konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány ve lhůtě podle čl. 8 odst. 3 nebo 4 společného rozhodnutí o kapitálu, resp. o likviditě, pak rozhodnutí přijatá podle čl. 113 odst. 3 směrnice 2013/36/EU musí být písemně zdokumentována a musí být přijata do toho z níže uvedených termínů, který nastane nejpozději:
a)
jeden měsíc od uplynutí lhůty podle čl. 8 odst. 3, příp. 4;
b)
jeden měsíc ode dne, kdy orgán EBA na žádost o konzultaci podle čl. 113 odst. 2 třetího pododstavce směrnice 2013/36/EU vydá doporučení;
c)
jeden měsíc ode dne, kdy orgán EBA vydá rozhodnutí podle čl. 113 odst. 3 prvního nebo druhého pododstavce směrnice 2013/36/EU, nebo jiný termín, který orgán EBA v tomto rozhodnutí stanoví.
2. Dotčené příslušné orgány oznámí konsolidujícímu orgánu dohledu svá rozhodnutí, která z důvodu neexistence společného rozhodnutí přijaly na individuální úrovni.
3. Konsolidující orgán dohledu začlení rozhodnutí uvedená v odstavci 2 spolu s rozhodnutími, jež přijímá sám na individuální a konsolidované úrovni, do jednoho dokumentu a tento dokument předloží všem dotčeným příslušným orgánům.
4. Byl-li konzultován orgán EBA, musí dokument podle odstavce 3 obsahovat vysvětlení případných odchylek od doporučení orgánu EBA.
Článek 16
Příprava rozhodnutí o kapitálu přijímaných v případě neexistence společného rozhodnutí o kapitálu
1. Rozhodnutí o kapitálu, která jsou přijímána v případě neexistence společného rozhodnutí o kapitálu, mají podobu dokumentu, jenž obsahuje všechny tyto údaje:
a)
název konsolidujícího orgánu dohledu nebo dotčeného příslušného orgánu, jenž rozhodnutí o kapitálu přijímá;
b)
název skupiny institucí nebo instituce ze skupiny, jíž se rozhodnutí o kapitálu týká a na niž se použije;
c)
odkazy na použitelné právní předpisy Unie a členských států, jež se týkají přípravy, finalizace a použití rozhodnutí o kapitálu;
d)
datum přijetí rozhodnutí o kapitálu;
e)
závěr o použití článků 73 a 97 směrnice 2013/36/EU;
f)
jsou-li rozhodnutí o kapitálu přijímána pro konsolidovanou úroveň, závěr o přiměřenosti kapitálu, jejž daná skupina institucí drží na konsolidované úrovni;
g)
jsou-li rozhodnutí o kapitálu přijímána pro individuální úroveň, závěr o přiměřenosti kapitálu, jejž daná instituce drží na individuální úrovni;
h)
jsou-li rozhodnutí o kapitálu přijímána pro konsolidovanou úroveň, závěr o úrovni kapitálu, kterou je skupina institucí povinna držet na konsolidované úrovni podle čl. 104 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU;
i)
jsou-li rozhodnutí o kapitálu přijímána pro individuální úroveň, závěr o úrovni kapitálu, kterou je daná instituce povinna držet na individuální úrovni podle čl. 104 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU;
j)
informace o minimálních obezřetnostních požadavcích, které se použijí na dané instituce podle článku 92 nařízení (EU) č. 575/2013 a článků 103, 129, 130, 131 a 133 směrnice 2013/36/EU, a informace o případných dalších relevantních obezřetnostních či makroobezřetnostních požadavcích, pokynech, doporučeních či varováních;
k)
rozhodný den, k němuž byly učiněny závěry podle písmen e) až i);
l)
případně popis způsobu, jakým bylo zohledněno posouzení rizika, názory a výhrady, jež vyjádřily ostatní dotčené příslušné orgány či konsolidující orgán dohledu;
m)
případně lhůtu ke splnění závěrů podle písmen h) a i).
2. Rozhodnutí o kapitálu přijímaná v případě neexistence společného rozhodnutí o kapitálu na individuální nebo konsolidované úrovni musí splňovat relevantní požadavky stanovené v čl. 10 odst. 2 až 4.
Článek 17
Příprava rozhodnutí o likviditě přijímaných v případě neexistence společného rozhodnutí o likviditě
1. Rozhodnutí o likviditě, která jsou přijímána v případě neexistence společného rozhodnutí o likviditě, mají podobu dokumentu, jenž obsahuje všechny tyto údaje:
a)
název konsolidujícího orgánu dohledu nebo dotčeného příslušného orgánu, jenž rozhodnutí o likviditě přijímá;
b)
název skupiny institucí nebo instituce ze skupiny, jíž se rozhodnutí o likviditě týká a na niž se použije;
c)
odkazy na použitelné právní předpisy Unie a členských států, jež se týkají přípravy, finalizace a použití rozhodnutí o likviditě;
d)
datum přijetí rozhodnutí o likviditě;
e)
jsou-li rozhodnutí o likviditě přijímána pro konsolidovanou úroveň, závěr o přiměřenosti likvidity ve vztahu ke skupině institucí na konsolidované úrovni;
f)
jsou-li rozhodnutí o likviditě přijímána pro individuální úroveň, závěr o přiměřenosti likvidity ve vztahu k dané instituci na individuální úrovni;
g)
jsou-li rozhodnutí o likviditě přijímána pro konsolidovanou úroveň, závěr o opatřeních přijatých k řešení významných záležitostí a závažných zjištění týkajících se dohledu nad likviditou včetně těch, které se týkají přiměřenosti organizace a řízení rizik, jak vyžaduje článek 86 směrnice 2013/36/EU, a těch, které se týkají potřeby uložení zvláštních požadavků na likviditu v souladu s článkem 105 uvedené směrnice, pro danou skupinu na konsolidované úrovni;
h)
jsou-li rozhodnutí o likviditě přijímána pro individuální úroveň, závěr o opatřeních přijatých k řešení významných záležitostí a závažných zjištění týkajících se dohledu nad likviditou včetně těch, které se týkají přiměřenosti organizace a řízení rizik, jak vyžaduje článek 86 směrnice 2013/36/EU, a těch, které se týkají potřeby uložení požadavků na likviditu konkrétně pro danou instituci na individuální úrovni v souladu s článkem 105 uvedené směrnice;
i)
rozhodný den, k němuž byly učiněny závěry podle písmen e) až h);
j)
informace o případných dalších relevantních obezřetnostních či makroobezřetnostních požadavcích, pokynech, doporučeních či varováních;
k)
případně popis způsobu, jakým bylo zohledněno posouzení rizika, názory a výhrady, jež vyjádřily ostatní dotčené příslušné orgány či konsolidující orgán dohledu;
l)
případně lhůtu ke splnění závěrů podle písmen e) až h).
2. Rozhodnutí o likviditě přijímaná v případě neexistence společného rozhodnutí o likviditě na individuální nebo konsolidované úrovni musí splňovat požadavky stanovené v čl. 11 odst. 2 až 3.
Článek 18
Oznamování rozhodnutí o kapitálu a o likviditě přijatých v případě neexistence společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě
1. Rozhodnutí podle čl. 15 odst. 3 předloží konsolidující orgán dohledu řídícímu orgánu mateřské instituce v EU.
2. Dotčené příslušné orgány v členském státě postoupí řídícím orgánům institucí, které mají v daném členském státě povolení, ty části rozhodnutí uvedeného v odstavci 1, které jsou pro jednotlivé instituce relevantní.
3. Konsolidující orgán dohledu v případě potřeby projedná rozhodnutí o kapitálu nebo o likviditě, jež bylo přijato v případě neexistence společného rozhodnutí o kapitálu nebo o likviditě, s mateřskou institucí v EU a objasní jeho podrobnosti a použití.
4. Dotčené příslušné orgány v členském státě v případě potřeby projednají s institucemi usazenými v tomto členském státě ty části rozhodnutí o kapitálu a o likviditě, jež bylo přijato v případě neexistence společného rozhodnutí o kapitálu nebo o likviditě, které jsou pro každou z těchto institucí relevantní, a objasní jeho podrobnosti a použití.
Článek 19
Monitoring uplatňování rozhodnutí o kapitálu a o likviditě přijatých v případě neexistence společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě
Konsolidující orgán dohledu a dotčené příslušné orgány monitorují uplatňování těch rozhodnutí o kapitálu a o likviditě přijatých v případě neexistence společných rozhodnutí o kapitálu a o likviditě, která jsou relevantní pro jednotlivé instituce skupiny, za něž jsou tyto orgány odpovědné.
KAPITOLA IV
AKTUALIZACE A MIMOŘÁDNÁ AKTUALIZACE SPOLEČNÝCH ROZHODNUTÍ A ROZHODNUTÍ PŘIJATÝCH V PŘÍPADĚ NEEXISTENCE SPOLEČNÉHO ROZHODNUTÍ
Článek 20
Mimořádná aktualizace společných rozhodnutí
1. Podá-li konsolidující orgán dohledu nebo dotčený příslušný orgán podle čl. 113 odst. 4 směrnice 2013/36/EU žádost o mimořádnou aktualizaci společného rozhodnutí o kapitálu nebo o likviditě, pak konsolidující orgán dohledu o této žádosti vyrozumí všechny dotčené příslušné orgány. Tato mimořádná aktualizace probíhá postupem podle článků 9 až 14.
2. Podá-li dotčený příslušný orgán žádost o aktualizaci společného rozhodnutí ve vztahu k instituci, jež není mateřskou institucí v EU, mateřskou finanční holdingovou společností v EU ani mateřskou smíšenou finanční holdingovou společností v EU, přičemž žádá o aktualizaci na dvoustranné bázi s konsolidujícím orgánem dohledu, musí být žádost podána písemně a obsahovat podrobné odůvodnění.
Konsolidující orgán dohledu o žádosti uvedené v prvním pododstavci vyrozumí všechny dotčené příslušné orgány. Žádost obsahuje návrh společného rozhodnutí o kapitálu, které splňuje požadavky stanovené v článku 10, nebo návrh společného rozhodnutí o likviditě, které splňuje požadavky stanovené v článku 11. Konsolidující orgán dohledu stanoví lhůtu, v níž se mohou dotčené příslušné orgány vyjádřit k tomu, zdali by měla aktualizace proběhnout na dvoustranné bázi.
Nepožádá-li žádný z dotčených příslušných orgánů v určené lhůtě o to, aby aktualizace proběhla na jiné bázi než dvoustranné, pak se konsolidující orgán dohledu a dotčený příslušný orgán, jenž o mimořádnou aktualizaci požádal, podílejí na poskytnutí příspěvků ke společnému rozhodnutí a dohodě na tomto rozhodnutí na dvoustranné bázi.
3. Pokud si dotčený příslušný orgán nepřeje podat příspěvek k aktualizaci společného rozhodnutí podle článku 9, pak konsolidující orgán dohledu tuto aktualizaci připraví na základě posledního příspěvku, jejž tento dotčený příslušný orgán podal pro účely přípravy společného rozhodnutí.
Článek 21
Roční a mimořádná aktualizace rozhodnutí přijatých v případě neexistence společného rozhodnutí
1. Rozhodnutí přijatá v případě neexistence společného rozhodnutí jsou každoročně aktualizována postupem podle čl. 3 odst. 2, jestliže jsou jednotlivé kroky tohoto postupu relevantní pro uplatnění čl. 97 odst. 4 směrnice 2013/36/EU.
2. Mimořádná aktualizace rozhodnutí přijatých podle čl. 113 odst. 4 směrnice 2013/36/EU v případě neexistence společného rozhodnutí se řídí postupem podle článků 9 až 14.
KAPITOLA V
ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ
Článek 22
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 23. června 2014.
VYKONÁVACIE NARIADENIE KOMISIE (EÚ) č. 710/2014
z 23. júna 2014,
ktorým sa stanovujú vykonávacie technické predpisy, pokiaľ ide o podmienky uplatňovania postupu spoločného rozhodnutia pre prudenciálne požiadavky pre špecifické inštitúcie podľa smernice Európskeho parlamentu a Rady 2013/36/EÚ
(Text s významom pre EHP)
EURÓPSKA KOMISIA,
so zreteľom na Zmluvu o fungovaní Európskej únie,
so zreteľom na smernicu Európskeho parlamentu a Rady 2013/36/EÚ z 26. júna 2013 o prístupe k činnosti úverových inštitúcií a prudenciálnom dohľade nad úverovými inštitúciami a investičnými spoločnosťami, o zmene smernice 2002/87/ES a o zrušení smerníc 2006/48/ES a 2006/49/ES (1), a najmä na jej článok 113 ods. 5 tretí pododsek,
keďže:
(1)
Na dosiahnutie spoločného rozhodnutia o primeranosti vlastných zdrojov, opatrení dohľadu súvisiacich s dohľadom nad likviditou, úrovni likvidity a kapitálových požiadavkách uplatňovaných na každú inštitúciu skupiny a na skupinu je nevyhnutná efektívna výmena príslušných informácií.
(2)
Aby sa zabezpečilo konzistentné uplatňovanie postupu dosahovania spoločného rozhodnutia, je dôležité, aby bol každý krok dobre zadefinovaný. Jasným postupom sa takisto uľahčí výmena informácií, podporí vzájomné porozumenie, rozvinú vzťahy medzi orgánmi dohľadu a podporí účinný dohľad.
(3)
S cieľom uskutočňovať posudzovanie rizík a posudzovanie profilu rizika likvidity skupiny inštitúcií by orgán konsolidovaného dohľadu mal mať prehľad o činnostiach uskutočňovaných všetkými inštitúciami v rámci skupiny vrátane inštitúcií pôsobiacich mimo Únie. Interakcia medzi príslušnými orgánmi v Únii a orgánmi dohľadu tretích krajín by sa preto mala podporovať, aby sa príslušným orgánom Únie umožnilo posudzovať globálne riziká, ktorým skupina čelí.
(4)
Včasné a realistické plánovanie postupu spoločného rozhodnutia má zásadný význam. Každý zapojený príslušný orgán by mal orgánu konsolidovaného dohľadu včas poskytovať relevantné informácie. Aby sa jednotlivé posúdenia mohli prezentovať a interpretovať konzistentným a jednotným spôsobom, pre výsledky postupu preskúmania a hodnotenia jednotlivých inštitúcií orgánmi dohľadu je nevyhnutné zaviesť spoločný vzor.
(5)
S cieľom zabezpečiť jednotné podmienky uplatňovania by sa mali stanoviť kroky, ktoré bude treba dodržiavať pri výkone spoločného posudzovania rizika a dosahovaní spoločného rozhodnutia, pričom sa zohľadní to, že k niektorým úlohám procesu spoločného posudzovania rizika a dosahovania spoločného rozhodnutia môže dochádzať súbežne a k iným v následnej postupnosti.
(6)
S cieľom uľahčiť dosahovanie spoločných rozhodnutí je dôležité, aby príslušné orgány zapojené do procesu rozhodovania viedli vzájomný dialóg, a to najmä pred tým, ako sfinalizujú správy o posúdení rizika a spoločné rozhodnutia.
(7)
Orgán konsolidovaného dohľadu by mal zapojeným príslušným orgánom poskytnúť všetky relevantné informácie nevyhnutné na prípravu ich jednotlivého posúdenia rizík a dosiahnutie spoločných rozhodnutí o kapitáli a likvidite.
(8)
Správa obsahujúca posúdenie rizík skupiny je kľúčovým dokumentom, ktorý príslušným orgánom umožní pochopiť a zaznamenať posúdenie celkového rizikového profilu bankovej skupiny na účely dosiahnutia spoločného rozhodnutia o primeranosti vlastných zdrojov, ktoré skupina musí mať v držbe. Správa obsahujúca posúdenie profilu rizika likvidity skupiny je dôležitým dokumentom, ktorý príslušným orgánom umožní pochopiť a zaznamenať posúdenie celkového profilu likvidity skupiny. S cieľom prezentovať posúdenie celkového rizika a posúdenie rizika likvidity skupiny konzistentným spôsobom, podporiť zmysluplnú rozpravu medzi príslušnými orgánmi a umožniť spoľahlivé posúdenie rizík cezhraničných bankových skupín by sa pre tieto správy mali stanoviť spoločné vzory.
(9)
Zatiaľ čo sa uznáva, že výsledky postupu preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu podľa článku 97 smernice 2013/36/EÚ sa môžu v jednotlivých členských štátoch dokumentovať odlišne v závislosti od vykonávania uvedeného článku vo vnútroštátnych právnych predpisoch pri zohľadnení usmernení vydaných Európskym orgánom dohľadu (Európskym orgánom pre bankovníctvo, EBA) v súlade s článkom 107 ods. 2 smernice 2013/36/EÚ, štandardné vzory by mali poskytovať ucelené formáty na komunikáciu zistení a výsledkov postupu preskúmania orgánmi dohľadu na účely dosiahnutia spoločných rozhodnutí.
(10)
Ani správa o posúdení rizika skupiny, ani správa obsahujúca posúdenie rizika likvidity skupiny by sa nemala obmedzovať na súhrn jednotlivých príspevkov od príslušných orgánov. Obe správy by sa mali použiť ako nástroj na uskutočnenie spoločného posúdenia rizík celej skupiny a na analyzovanie interakcii vnútroskupinových položiek.
(11)
Zavedením jasných postupov pre obsah a formulovanie spoločného rozhodnutia by sa malo zabezpečiť, aby spoločné rozhodnutia boli plne zdôvodnené a aby sa uľahčovalo monitorovanie spoločných rozhodnutí a ich presadzovania.
(12)
S cieľom objasniť postup, ktorý sa má dodržiavať, keď sa dosiahne spoločné rozhodnutie, zabezpečiť transparentnosť pri zaobchádzaní s výsledkom rozhodnutia a uľahčiť v prípade potreby náležité následné opatrenia by sa mali stanoviť normy týkajúce sa oznamovania plne zdôvodneného spoločného rozhodnutia a monitorovania jeho vykonávania.
(13)
Mal by sa stanoviť postup, ktorý by sa dodržiaval pri aktualizáciách spoločných rozhodnutí, aby sa zabezpečil konzistentný a transparentný prístup, ako aj vhodné zapojenie príslušných orgánov a oznamovanie výsledkov.
(14)
Postup spoločného rozhodnutia podľa článku 113 smernice 2013/36/EÚ zahŕňa aj postup, ktorý sa má dodržiavať, ak sa spoločné rozhodnutie nedosiahne. S cieľom zabezpečiť jednotné podmienky uplatňovania tohto aspektu postupu, formulovanie plne zdôvodnených rozhodnutí a spôsob zohľadňovania názorov a námietok, ktoré vyjadria hostiteľské orgány dohľadu, by sa mali stanoviť normy týkajúce sa časového harmonogramu prijímania rozhodnutí pre prípad, že sa neprijme spoločné rozhodnutie, a oznamovania podrobných údajov o takýchto rozhodnutiach.
(15)
Toto nariadenie vychádza z návrhu vykonávacích technických predpisov, ktoré EBA predložil Komisii;
(16)
EBA vykonal otvorené verejné konzultácie k návrhu vykonávacích technických predpisov, z ktorých toto nariadenie vychádza, analyzoval možné súvisiace náklady a prínosy a požiadal Skupinu zainteresovaných strán v bankovníctve vytvorenú v súlade s článkom 37 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1093/2010 (2) o stanovisko,
PRIJALA TOTO NARIADENIE:
KAPITOLA I
PREDMET ÚPRAVY A VYMEDZENIE POJMOV
Článok 1
Predmet úpravy
V tomto nariadení sa spresňujú nasledujúce postupy spoločného rozhodnutia uvedené v článku 113 smernice 2013/36/EÚ:
a)
postup dosahovania spoločného rozhodnutia o záležitostiach uvedených v článku 113 ods. 1 písm. a), pričom sa zohľadní akákoľvek výnimka udelená podľa článkov 7, 10 alebo 15 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 575/2013 (3);
b)
postup dosahovania spoločného rozhodnutia o záležitostiach uvedených v článku 113 ods. 1 písm. b), pričom sa zohľadní akákoľvek výnimka udelená podľa článkov 6, 8 alebo 10 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a akákoľvek konsolidovaná úroveň uplatňovania podľa článku 11 ods. 3 uvedeného nariadenia.
Článok 2
Vymedzenie pojmov
Na účely tohto nariadenia sa uplatňujú tieto vymedzenia pojmov:
1.
„dotknuté príslušné orgány“ sú príslušné orgány zodpovedné za dohľad nad dcérskymi spoločnosťami materskej inštitúcie v EÚ, materskej finančnej holdingovej spoločnosti v EÚ alebo materskej zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti v EÚ v členskom štáte;
2.
„iné príslušné orgány“ sú ktorékoľvek z týchto orgánov:
a)
príslušné orgány, ktoré nie sú dotknutými príslušnými orgánmi;
b)
verejné orgány alebo subjekty oficiálne uznané na základe vnútroštátneho práva, ktoré sú splnomocnené vnútroštátnym právom vykonávať dohľad nad subjektmi finančného sektora podľa vymedzenia v článku 4 ods. 1 bode 27 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a ktoré pôsobia v dotknutom členskom štáte a ktoré nie sú ani úverovou inštitúciou ani investičnou spoločnosťou;
3.
„správa SREP“ je správa, v ktorej je prezentovaný výsledok postupu preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu uvedený v článku 97 smernice 2013/36/EÚ;
4.
„správa o posúdení rizika likvidity“ je správa, v ktorej sa prezentuje výsledok časti postupu preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu uvedeného v článku 97 smernice 2013/36/EÚ, pokiaľ ide o riziká likvidity;
5.
„správa o posúdení rizika skupiny“ je správa obsahujúca posúdenie rizika skupiny inštitúcií uvedená v článku 113 ods. 2 písm. a) smernice 2013/36/EÚ;
6.
„správa o posúdení rizika likvidity skupiny“ je správa obsahujúca posúdenie profilu rizika likvidity skupiny inštitúcií uvedená v článku 113 ods. 2 písm. b) smernice 2013/36/EÚ;
7.
„spoločné rozhodnutie o kapitáli“ je spoločné rozhodnutie o záležitostiach uvedených v článku 1 písm. a);
8.
„spoločné rozhodnutie o likvidite“ je spoločné rozhodnutie o záležitostiach uvedených v článku 1 písm. b);
KAPITOLA II
POSTUP SPOLOČNÉHO ROZHODNUTIA
Článok 3
Plánovanie krokov postupu spoločného rozhodnutia
1. Pred začiatkom postupu spoločného rozhodnutia sa orgán konsolidovaného dohľadu a dotknuté príslušné orgány dohodnú na harmonograme krokov, ktoré treba v tomto postupe absolvovať (ďalej len „harmonogram spoločného rozhodnutia“). V prípade nezhody harmonogram spoločného rozhodnutia stanovuje orgán konsolidovaného dohľadu po zvážení názorov a námietok vyjadrených dotknutými príslušnými orgánmi.
2. Harmonogram spoločného rozhodnutia sa aktualizuje najmenej raz ročne a zahŕňa tieto kroky:
a)
dohoda o zapojení iných príslušných orgánov a príslušných orgánov tretích krajín podľa článku 4;
b)
predloženie správ SREP a správ o posúdení rizika likvidity dotknutými príslušnými orgánmi podľa článku 5 a príspevkov iných príslušných orgánov a príslušných orgánov tretích krajín zapojených podľa článku 4 ods. 2;
c)
predloženie návrhu správy o posúdení rizika skupiny a návrhu správy o posúdení rizika likvidity skupiny od orgánu konsolidovaného dohľadu dotknutým príslušným orgánom podľa článku 6 ods. 6 a iným príslušným orgánom a príslušným orgánom tretích krajín podľa článku 4 ods. 3 a článku 6 ods. 7;
d)
dialóg medzi orgánom konsolidovaného dohľadu a dotknutými príslušnými orgánmi o návrhu správy o posúdení rizika skupiny a návrhu správy o posúdení rizika likvidity skupiny podľa článku 7;
e)
predloženie správy o posúdení rizika skupiny a správy o posúdení rizika likvidity skupiny od orgánu konsolidovaného dohľadu dotknutým príslušným orgánom podľa článku 8 ods. 2 a iným príslušným orgánom a príslušným orgánom tretích krajín podľa článku 4 ods. 3 a článku 8 ods. 5;
f)
predloženie príspevkov k návrhu spoločného rozhodnutia o kapitáli a k návrhu spoločného rozhodnutia o likvidite dotknutými príslušnými orgánmi orgánu konsolidovaného dohľadu podľa článku 9 ods. 1;
g)
predloženie dokumentu s návrhom spoločného rozhodnutia o kapitáli a dokumentu s návrhom spoločného rozhodnutia o likvidite orgánom konsolidovaného dohľadu dotknutým príslušným orgánom podľa článku 10 ods. 6 a článku 11 ods. 5;
h)
konzultácia o dokumente s návrhom spoločného rozhodnutia o kapitáli a dokumente s návrhom spoločného rozhodnutia o likvidite s materskou inštitúciou v EÚ a inštitúciami skupiny, keď si to vyžadujú právne predpisy členského štátu;
i)
dialóg medzi orgánom konsolidovaného dohľadu a dotknutými príslušnými orgánmi o návrhu spoločného rozhodnutia o kapitáli a návrhu spoločného rozhodnutia o likvidite;
j)
dosiahnutie spoločného rozhodnutia o kapitáli a spoločného rozhodnutia o likvidite podľa článku 12;
k)
oznámenie spoločného rozhodnutia o kapitáli a spoločného rozhodnutia o likvidite orgánom konsolidovaného dohľadu a dotknutými príslušnými orgánmi materskej inštitúcii v EÚ a inštitúciám skupiny podľa článku 13;
l)
dohoda o budúcoročnom harmonograme plánovania postupu spoločného rozhodnutia.
3. Harmonogram spoločného rozhodnutia musí spĺňať všetky tieto požiadavky:
a)
musí odzrkadľovať rozsah a zložitosť každej úlohy pri zohľadnení veľkosti, systémového významu, povahy, rozsahu a zložitosti činností skupiny, ako aj jej rizikového profilu;
b)
musí zohľadňovať v čo najväčšej miere záväzky orgánu konsolidovaného dohľadu a dotknutých príslušných orgánov v rámci programu previerok v oblasti dohľadu uvedeného v článku 116 ods. 1 treťom pododseku písm. c) smernice 2013/36/EÚ.
4. Ak je to vhodné, najmä s cieľom zohľadniť naliehavosť mimoriadnej aktualizácie vykonanej podľa článkov 20 a 21, harmonogram spoločného rozhodnutia musí byť predmetom revízie.
5. Orgán konsolidovaného dohľadu a dotknuté príslušné orgány oznamujú inštitúciám skupiny, za ktoré zodpovedajú, orientačný dátum konzultácie uvedenej v odseku 2 písm. h), pokiaľ ide o aspekty dokumentov s návrhom spoločného rozhodnutia v rozsahu, v akom sú ňou tieto inštitúcie dotknuté.
Orgán konsolidovaného dohľadu a dotknuté príslušné orgány oznamujú inštitúciám skupiny, za ktoré zodpovedajú, odhadovaný dátum oznámenia uvedeného v odseku 2 písm. k).
Článok 4
Zapojenie iných príslušných orgánov a príslušných orgánov tretích krajín do postupu posudzovania rizika skupiny
1. Orgán konsolidovaného dohľadu sa môže rozhodnúť, že do vypracúvania správy o posúdení rizika skupiny alebo správy o posúdení rizika likvidity skupiny zapojí iné príslušné orgány a príslušné orgány tretích krajín. Toto rozhodnutie vychádza z významu pobočky alebo inštitúcie v rámci skupiny a jej dôležitosti pre miestny trh.
Takéto zapojenie podlieha požiadavkám dôvernosti, ktoré sú rovnocenné s požiadavkami hlavy VII kapitoly 1 oddielu II smernice 2013/36/EÚ a prípadne článkov 54 a 58 smernice Európskeho parlamentu a Rady 2004/39/ES (4).
Rovnocennosť posudzuje orgán konsolidovaného dohľadu a všetky dotknuté príslušné orgány.
2. Keď sa orgán konsolidovaného dohľadu rozhodne zapojiť iný príslušný orgán podľa vymedzenia v článku 2 ods. 2 alebo príslušný orgán tretej krajiny, oba orgány musia dosiahnuť dohodu o rozsahu zapojenia iného príslušného orgánu alebo príslušného orgánu tretej krajiny. Takéto dohody sú dovolené na tieto účely:
a)
poskytnutie príspevkov k správe o posúdení rizika skupiny alebo k správe o posúdení rizika likvidity skupiny orgánu konsolidovaného dohľadu;
b)
pridanie príspevkov uvedených v písm. a) tohto odseku ako príloh k návrhu alebo konečnému zneniu správy o posúdení rizika skupiny alebo správy o posúdení rizika likvidity skupiny.
3. Keď sa orgán konsolidovaného dohľadu rozhodne zapojiť iné príslušné orgány alebo príslušné orgány tretích krajín, orgán konsolidovaného dohľadu neposkytuje návrh a konečné znenie správ o posúdení rizika skupiny a správ o posúdení rizika likvidity skupiny iným príslušným orgánom a príslušným orgánom tretích krajín bez súhlasu všetkých dotknutých príslušných orgánov.
4. Orgán konsolidovaného dohľadu priebežne plne informuje dotknuté príslušné orgány o rozsahu, úrovni a povahe zapojenia iných príslušných orgánov a príslušných orgánov tretích krajín v postupe posudzovania rizika skupiny a o miere, do akej ich príspevky boli prínosné pre správu o posúdení rizika skupiny.
Článok 5
Príprava správ SREP a správ o posúdení rizika likvidity
1. S cieľom uľahčiť náležité zváženie posúdenia rizík dcérskych spoločností v spoločnom rozhodnutí v súlade s článkom 113 ods. 2 smernice 2013/36/EÚ poskytujú dotknuté príslušné orgány orgánu konsolidovaného dohľadu správy SREP a správy o posúdení rizika likvidity včas a v každom prípade do termínu uvedeného v harmonograme spoločného rozhodnutia podľa článku 3 ods. 2 písm. b).
2. Správy SREP sa vypracúvajú pomocou vzoru v prílohe I. Tieto správy musia byť doplnené o zhrnutia hodnotení pomocou tabuľky 1 v prílohe II a o zhrnutie posúdenia kapitálovej primeranosti pomocou tabuľky 2 v prílohe II.
Správy o posúdení rizika likvidity sa vypracúvajú pomocou vzoru v prílohe V. Tieto správy musia byť doplnené o zhrnutia hodnotení pomocou tabuľky 1 v prílohe VI a o zhrnutie posúdenia likvidity pomocou tabuľky 2 v prílohe VI.
Správy SREP a správy o posúdení rizika likvidity môžu zahŕňať dodatočné relevantné informácie.
Článok 6
Príprava návrhu správy o posúdení rizika skupiny a návrhu správy o posúdení rizika likvidity skupiny
1. Orgán konsolidovaného dohľadu vypracúva návrh správy o posúdení rizika skupiny a návrh správy o posúdení rizika likvidity skupiny na základe všetkých týchto aspektov:
a)
svoja vlastná správa SREP alebo správa o posúdení rizika likvidity materskej inštitúcie v EÚ a skupiny;
b)
správy SREP alebo správy o posúdení rizika likvidity o dcérskych spoločnostiach poskytnuté dotknutými príslušnými orgánmi podľa článku 5;
c)
príspevky od iných príslušných orgánov a príslušných orgánov tretích krajín podľa článku 4 ods. 2
2. Správy SREP a správy o posúdení rizika likvidity uvedené v odseku 1 písm. a) a b) spolu s príspevkami uvedenými v písm. c) uvedeného odseku sa do návrhu správy o posúdení rizika skupiny alebo návrhu správy o posúdení rizika likvidity skupiny pridajú ako prílohy.
3. Návrh správy o posúdení rizika skupiny a návrh správy o posúdení rizika likvidity skupiny musí obsahovať výsledky posúdenia toho, či dojednania, stratégie, procesy a mechanizmy, ktoré implementovala skupina a jej inštitúcie, a vlastné zdroje a likvidita v ich držbe zabezpečujú zdravé riadenie a krytie ich rizík.
4. Návrh správy o posúdení rizika skupiny sa vypracúva pomocou vzoru v prílohe III. Táto správa musí byť doplnená o zhrnutia hodnotení pomocou tabuľky 1 v prílohe IV a o zhrnutie posúdenia kapitálovej primeranosti pomocou tabuľky 2 v prílohe IV.
Návrh správy o posúdení rizika likvidity skupiny sa vypracúva pomocou vzoru v prílohe VII. Táto správa musí byť doplnená o zhrnutia hodnotení pomocou tabuľky 1 v prílohe VIII a o zhrnutie posúdenia likvidity pomocou tabuľky 2 v prílohe VIII.
5. V súlade so zásadou proporcionality orgán konsolidovaného dohľadu zabezpečuje všetky tieto aspekty:
a)
spoločné posúdenie odzrkadľuje význam inštitúcií v rámci skupiny a ich dôležitosť na miestnom trhu;
b)
z návrhu správy o posúdení rizika skupiny a návrhu správy o posúdení rizika likvidity skupiny vyplýva, ako sa tento význam a dôležitosť zohľadnili.
6. Orgán konsolidovaného dohľadu dotknutým príslušným orgánom poskytuje návrhy správ včas a v každom prípade do termínu spresneného v harmonograme spoločného rozhodnutia podľa článku 3 ods. 2 písm. c).
7. S výhradou dohody uvedenej v článku 4 ods. 3 môže orgán konsolidovaného dohľadu poskytnúť návrh správy o posúdení rizika skupiny a návrh správy o posúdení rizika likvidity skupiny iným príslušným orgánom a príslušným orgánom tretích krajín.
Článok 7
Dialóg o návrhu správy o posúdení rizika skupiny a o návrhu správy o posúdení rizika likvidity skupiny
1. Orgán konsolidovaného dohľadu rozhoduje o forme a rozsahu dialógu s dotknutými príslušnými orgánmi o návrhu správy o posúdení rizika skupiny a o návrhu správy o posúdení rizika likvidity skupiny.
2. Orgán konsolidovaného dohľadu a dotknuté príslušné orgány prediskutujú zosúladenie kvantitatívnych návrhov zahrnutých do jednotlivých správ SREP a správ o posúdení rizika likvidity uvedených v článku 6 ods. 1 s kvantitatívnymi návrhmi uvedenými v návrhu správy o posúdení rizika skupiny a prípadne návrhu správy o posúdení rizika likvidity skupiny.
3. Kvantitatívne návrhy uvedené v odseku 2 musia obsahovať aspoň tieto návrhy:
a)
navrhované úrovne vlastných zdrojov, ktoré skupina inštitúcií na konsolidovanej úrovni a všetky inštitúcie tejto skupiny na individuálnej úrovni musia mať v držbe podľa článku 104 ods. 1 písm. a) smernice 2013/36/EÚ;
b)
navrhované úrovne osobitných požiadaviek na likviditu, ktoré skupina inštitúcií na konsolidovanej úrovni a všetky inštitúcie tejto skupiny na individuálnej úrovni musia spĺňať podľa článku 105 smernice 2013/36/EÚ.
Článok 8
Finalizácia správy o posúdení rizika skupiny a správy o posúdení rizika likvidity skupiny
1. Na základe dialógu uvedeného v článku 7 orgán konsolidovaného dohľadu sfinalizuje správu o posúdení rizika skupiny a správu o posúdení rizika likvidity skupiny pomocou formátu a obsahu návrhu správy o posúdení rizika skupiny a návrhu správy o posúdení rizika likvidity skupiny, ako sa uvádza v článku 6. Orgán konsolidovaného dohľadu vysvetlí akékoľvek zásadné zmeny zapracované do správy o posúdení rizika skupiny alebo do správy o posúdení rizika likvidity skupiny. V zmenách musí byť premietnutý výsledok dialógu a tieto zmeny musia zahŕňať vhodnú aktualizáciu príloh k správe o posúdení rizika skupiny alebo správe o posúdení rizika likvidity skupiny.
2. Orgán konsolidovaného ohľadu poskytuje správu o posúdení rizika skupiny a správu o posúdení rizika likvidity skupiny dotknutým príslušným orgánom včas a v každom prípade do termínu spresneného v harmonograme spoločného rozhodnutia podľa článku 3 ods. 2 písm. e).
3. V súlade s článkom 113 ods. 2 písm. a) smernice 2013/36/EÚ sa predloženie správy o posúdení rizika skupiny dotknutým príslušným orgánom považuje za začiatok štvormesačnej lehoty na dosiahnutie spoločného rozhodnutia o kapitáli.
4. V súlade s článkom 113 ods. 2 písm. b) smernice 2013/36/EÚ sa predloženie správy o posúdení rizika likvidity skupiny dotknutým príslušným orgánom považuje za začiatok jednomesačnej lehoty na dosiahnutie spoločného rozhodnutia o likvidite.
5. S výhradou dohody uvedenej v článku 4 ods. 3 môže orgán konsolidovaného dohľadu poskytnúť správu o posúdení rizika skupiny a správu o posúdení rizika likvidity skupiny iným príslušným orgánom a príslušným orgánom tretích krajín.
Článok 9
Príprava príspevkov k návrhu spoločného rozhodnutia o kapitáli a návrhu spoločného rozhodnutia o likvidite
1. Dotknuté príslušné orgány poskytujú svoje príspevky k návrhu spoločného rozhodnutia o kapitáli a návrhu spoločného rozhodnutia o likvidite orgánu konsolidovaného dohľadu včas a v každom prípade do termínu spresneného v harmonograme spoločného rozhodnutia podľa článku 3 ods. 2 písm. f). Príspevky sa musia vzťahovať na všetky inštitúcie v rámci skupiny inštitúcií, ktoré patria do rozsahu postupu spoločného rozhodnutia.
2. Orgán konsolidovaného dohľadu prispieva k návrhu spoločného rozhodnutia o kapitáli. Jeho príspevky zahŕňajú všetky tieto aspekty:
a)
všetky inštitúcie skupiny na individuálnej úrovni, ktoré disponujú povolením v jurisdikcii orgánu konsolidovaného dohľadu a ktoré patria do rozsahu postupu spoločného rozhodnutia;
b)
skupina inštitúcií na konsolidovanej úrovni.
3. Orgán konsolidovaného dohľadu prispieva k návrhu spoločného rozhodnutia o likvidite. Jeho príspevky zahŕňajú všetky tieto aspekty:
a)
všetky inštitúcie skupiny na individuálnej úrovni, keď tieto inštitúcie disponujú povolením v jurisdikcii orgánu konsolidovaného dohľadu a patria do rozsahu postupu spoločného rozhodnutia;
b)
skupina inštitúcií na konsolidovanej úrovni.
4. Príspevky k návrhu spoločného rozhodnutia o kapitáli musia obsahovať každú z položiek uvedených v článku 10.
5. Príspevky k návrhu spoločného rozhodnutia o likvidite musia obsahovať každú z položiek uvedených v článku 11.
Článok 10
Príprava návrhu spoločného rozhodnutia o kapitáli
1. Orgán konsolidovaného dohľadu pripravuje plne zdôvodnený návrh spoločného rozhodnutia o kapitáli, ktorý sa vzťahuje na skupinu a inštitúcie tejto skupiny. Návrh spoločného rozhodnutia o kapitáli musí obsahovať každú z týchto položiek:
a)
názov orgánu konsolidovaného dohľadu a dotknutých príslušných orgánov zapojených do postupu spoločného rozhodnutie o kapitáli;
b)
názov skupiny inštitúcií a zoznam všetkých inštitúcií v rámci skupiny, na ktoré sa vzťahuje a uplatňuje návrh spoločného rozhodnutia o kapitáli;
c)
odkazy na príslušné právo Únie a vnútroštátne právo týkajúce sa vypracúvania, finalizácie a uplatňovania spoločných rozhodnutí o kapitáli;
d)
dátum návrhu spoločného rozhodnutia o kapitáli a jeho prípadných náležitých aktualizácií;
e)
záver o uplatňovaní článkov 73 a 97 smernice 2013/36/EÚ;
f)
záver o primeranosti vlastných zdrojov v držbe skupiny inštitúcií na konsolidovanej úrovni;
g)
záver o primeranosti vlastných zdrojov v držbe každej inštitúcie skupiny na individuálnej úrovni;
h)
záver o úrovni vlastných zdrojov, ktoré každá inštitúcia skupiny musí mať v držbe na individuálnej úrovni podľa článku 104 ods. 1 písm. a) smernice 2013/36/EÚ;
i)
záver o úrovni vlastných zdrojov, ktoré skupina inštitúcií musí mať v držbe na konsolidovanej úrovni podľa článku 104 ods. 1 písm. a) smernice 2013/36/EÚ;
j)
informácie o minimálnych prudenciálnych požiadavkách, ktoré sa uplatňujú na každú inštitúciu podľa článku 92 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a článkov 103, 129, 130, 131 a 133 smernice 2013/36/EÚ, a o akýchkoľvek iných relevantných prudenciálnych alebo makroprudenciálnych požiadavkách, usmerneniach, odporúčaniach alebo varovaniach;
k)
referenčný dátum, ktorého sa týkajú závery uvedené v písm. e) až i);
l)
harmonogram vykonávania záverov uvedených v písm. h) a i), keď je to vhodné.
2. V závere uvedenom v ods. 1 písm. e) sa stanovuje každá z týchto položiek:
a)
posúdenie toho, či majú inštitúcie skupiny zavedené spoľahlivé, účinné a úplné stratégie a postupy posudzovania, udržiavania a distribuovania interného kapitálu a či sú takéto stratégie a postupy aktuálne;
b)
posúdenie toho, či je výška, druhy a distribúcia interného kapitálu primeraná na krytie povahy a úrovne rizík, ktorým inštitúcie skupiny sú alebo by mohli byť vystavené;
c)
posúdenie toho, či inštitúcie skupiny implementovali primerané dojednania, stratégie, postupy a mechanizmy s cieľom dosiahnuť súlad so všetkými požiadavkami smernice 2013/36/EÚ a nariadenia (EÚ) č. 575/2013;
d)
posúdenie toho, či sa dojednaniami, stratégiami, postupmi a mechanizmami, ktoré inštitúcie skupiny implementovali, zabezpečuje zdravé riadenie a krytie ich rizík;
e)
informácie o uplatňovaní opatrení a právomocí v oblasti dohľadu podľa článku 102 a článku 104 ods. 1 písm. b) až l) smernice 2013/36/EÚ s cieľom riešiť nedostatky identifikované v písm. a) až d).
3. Závery uvedené v odseku 1 písm. f) a g) musia byť prepojené so záverom uvedeným v odseku 1 písm. e) a musia sa oň opierať.
4. Závery uvedené v odseku 1 písm. h) a i) musia spĺňať všetky tieto požiadavky:
a)
musia byť formulované ako suma alebo pomer alebo ich kombinácia;
b)
musia poskytovať podrobné údaje o kvalite požadovaných dodatočných vlastných zdrojov;
c)
musia byť prepojené so záverom uvedeným v odseku 1 písm. e) a musia sa oň opierať.
5. Závery týkajúce sa každej inštitúcie skupiny na individuálnej úrovni a skupiny inštitúcií na konsolidovanej úrovni musia byť v dokumente s návrhom spoločného rozhodnutia o kapitáli jasne identifikovateľné.
6. Orgán konsolidovaného dohľadu dotknutým príslušným orgánom poskytuje dokument s návrhom spoločného rozhodnutia o kapitáli včas a v každom prípade do termínu spresneného v harmonograme spoločného rozhodnutia podľa článku 3 ods. 2 písm. g).
Článok 11
Príprava návrhu spoločného rozhodnutia o likvidite
1. Orgán konsolidovaného dohľadu pripravuje plne zdôvodnený návrh spoločného rozhodnutia o likvidite, ktorý sa vzťahuje na skupinu a inštitúcie tejto skupiny. Návrh spoločného rozhodnutia o likvidite musí obsahovať každú z týchto položiek:
a)
názov orgánu konsolidovaného dohľadu a dotknutých príslušných orgánov zapojených do postupu spoločného rozhodnutie o likvidite;
b)
názov skupiny inštitúcií a zoznam všetkých inštitúcií v rámci skupiny, na ktoré sa vzťahuje a uplatňuje návrh spoločného rozhodnutia o likvidite;
c)
odkazy na príslušné právo Únie a vnútroštátne právo týkajúce sa prípravy, finalizácie a uplatňovania spoločných rozhodnutí o likvidite;
d)
dátum návrhu spoločného rozhodnutia o likvidite a jeho prípadných náležitých aktualizácií;
e)
závery o primeranosti likvidity za skupinu na konsolidovanej úrovni;
f)
závery o primeranosti likvidity za každú inštitúciu v rámci skupiny na individuálnej úrovni;
g)
záver o opatreniach prijatých s cieľom riešiť prípadné významné záležitosti a závažné zistenia súvisiace s dohľadom nad likviditou vrátane primeranosti organizácie a zaobchádzania s rizikami podľa požiadaviek článku 86 smernice 2013/36/EÚ a súvisiace s potrebou osobitných požiadaviek na likviditu v súlade s článkom 105 uvedenej smernice za každú inštitúciu v rámci skupiny na individuálnej úrovni a za skupinu na konsolidovanej úrovni;
h)
informácie o akýchkoľvek iných relevantných prudenciálnych alebo makroprudenciálnych požiadavkách, usmerneniach, odporúčaniach alebo varovaniach;
i)
referenčný dátum, ktorého sa týkajú závery uvedené v písm. e) až g);
j)
harmonogram vykonávania záveru uvedeného v písm. g), keď je to vhodné.
2. V závere uvedenom v ods. 1 písm. e) a f) sa stanovuje každá z týchto položiek:
a)
posúdenie toho, či inštitúcie skupiny implementovali spoľahlivé stratégie, politiky, postupy a systémy na identifikáciu, meranie, riadenie a monitorovanie rizika likvidity počas primeraného súboru časových horizontov;
b)
posúdenie toho, či likvidita v držbe inštitúcií skupiny na individuálnej úrovni a skupiny na konsolidovanej úrovni poskytuje dostatočné krytie rizík likvidity;
c)
posúdenie toho, či inštitúcie skupiny implementovali primerané dojednania, stratégie, postupy a mechanizmy s cieľom dosiahnuť súlad so všetkými požiadavkami smernice 2013/36/EÚ a nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
3. Záver uvedený v odseku 1 písm. g) musí obsahovať podrobné údaje o povahe prijatých opatrení. Keď sa tieto opatrenia týkajú potreby osobitných požiadaviek na likviditu v súlade s článkom 105 smernice 2013/36/EÚ, záver musí poskytovať podrobné údaje o formulovaní týchto osobitných požiadaviek na likviditu.
4. Závery týkajúce sa každej inštitúcie skupiny na individuálnej úrovni a skupiny inštitúcií na konsolidovanej úrovni musia byť v dokumente s návrhom spoločného rozhodnutia o likvidite jasne identifikovateľné.
5. Orgán konsolidovaného dohľadu dotknutým príslušným orgánom poskytuje dokument s návrhom spoločného rozhodnutia o likvidite včas a v každom prípade do termínu spresneného v harmonograme spoločného rozhodnutia podľa článku 3 ods. 2 písm. g).
Článok 12
Dosahovanie spoločného rozhodnutia o kapitáli a spoločného rozhodnutia o likvidite
1. V následnosti po dialógu s dotknutými príslušnými orgánmi o návrhu spoločného rozhodnutia o kapitáli a o návrhu spoločného rozhodnutia o likvidite uvedenom v článku 3 ods. 2 písm. i) orgán konsolidovaného dohľadu návrh spoločného rozhodnutia o kapitáli a návrh spoločného rozhodnutia o likvidite podľa potreby zreviduje s cieľom sfinalizovať tieto rozhodnutia.
2. Dohodu o spoločnom rozhodnutí o kapitáli a o spoločnom rozhodnutí o likvidite dosahujú orgán konsolidovaného dohľadu a všetky dotknuté príslušné orgány.
3. Dohodu musia písomne potvrdiť predstavitelia orgánu konsolidovaného dohľadu a dotknutých príslušných orgánov, ktorí majú príslušnú právomoc konať v mene svojich jednotlivých príslušných orgánov.
Článok 13
Oznamovanie spoločného rozhodnutia o kapitáli a spoločného rozhodnutia o likvidite
1. Orgán konsolidovaného ohľadu poskytne dokument o spoločnom rozhodnutí o kapitáli a dokument o spoločnom rozhodnutí o likvidite riadiacemu orgánu materskej inštitúcie v EÚ včas a v každom prípade do termínu spresneného v harmonograme spoločného rozhodnutia podľa článku 3 ods. 2 písm. k). Orgán konsolidovaného dohľadu toto oznámenie dotknutým príslušným orgánom potvrdí.
2. Dotknuté príslušné orgány v členskom štáte poskytnú riadiacim orgánom inštitúcií, ktoré disponujú povolením v uvedenom členskom štáte, príslušné časti dokumentu o spoločnom rozhodnutí o kapitáli a dokumentu o spoločnom rozhodnutí o likvidite, ktoré sú relevantné pre každú z týchto inštitúcií, včas a v každom prípade do termínu spresneného v harmonograme spoločného rozhodnutia podľa článku 3 ods. 2 písm. k).
3. Ak je to vhodné, orgán konsolidovaného dohľadu prediskutuje dokument o spoločnom rozhodnutí o kapitáli a dokument o spoločnom rozhodnutí o likvidite s materskou inštitúciou v EÚ s cieľom vysvetliť podrobnosti týchto rozhodnutí a ich uplatňovanie.
4. Ak je to vhodné, dotknuté príslušné orgány v členskom štáte prediskutujú s inštitúciami usadenými v tomto členskom štáte príslušné časti dokumentu o spoločnom rozhodnutí o kapitáli a dokumentu o spoločnom rozhodnutí o likvidite, ktoré sú relevantné pre každú z týchto inštitúcií, s cieľom vysvetliť podrobnosti týchto rozhodnutí a ich uplatňovanie.
Článok 14
Monitorovanie uplatňovania spoločného rozhodnutia o kapitáli a spoločného rozhodnutia o likvidite
1. Orgán konsolidovaného dohľadu oznamuje výsledok diskusie uvedenej v článku 13 ods. 3 dotknutým príslušným orgánom, keď sa od materskej inštitúcie v EÚ vyžaduje, aby prijala ktorékoľvek z týchto opatrení:
a)
splnila dodatočné požiadavky na vlastné zdroje podľa článku 104 ods. 1 písm. a) smernice 2013/36/EÚ na individuálnej alebo konsolidovanej úrovni;
b)
riešila významné záležitosti alebo závažné zistenia súvisiace s dohľadom v oblasti likvidity alebo splnila osobitné požiadavky na likviditu podľa článku 105 smernice 2013/36/EÚ na individuálnej alebo konsolidovanej úrovni.
2. Dotknuté príslušné orgány v členskom štáte oznamujú výsledok diskusie uvedenej v článku 13 ods. 4 orgánu konsolidovaného dohľadu, keď sa od inštitúcie s povolením v tomto členskom štáte vyžaduje, aby prijala ktorékoľvek z týchto opatrení:
a)
splnila dodatočné požiadavky na vlastné zdroje podľa článku 104 ods. 1 písm. a) smernice 2013/36/EÚ na individuálnej úrovni;
b)
riešila významné záležitosti alebo závažné zistenia súvisiace s dohľadom v oblasti likvidity alebo splnila osobitné požiadavky na likviditu podľa článku 105 smernice 2013/36/EÚ na individuálnej úrovni.
3. Orgán konsolidovaného dohľadu zasiela výsledok diskusie uvedenej v odseku 2 iným dotknutým príslušným orgánom.
4. Orgán konsolidovaného dohľadu a dotknuté príslušné orgány monitorujú uplatňovanie spoločných rozhodnutí o kapitáli a spoločných rozhodnutí o likvidite, ktoré sú relevantné pre každú z inštitúcií skupiny, za ktorú zodpovedajú.
KAPITOLA III
NEZHODY A ROZHODNUTIA PRIJATÉ PRI NEDOSIAHNUTÍ SPOLOČNÉHO ROZHODNUTIA
Článok 15
Postup rozhodnutia pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia
1. Pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia o kapitáli alebo spoločného rozhodnutia o likvidite medzi orgánom konsolidovaného dohľadu a dotknutými príslušnými orgánmi v rámci lehôt uvedených v článku 8 ods. 3, resp. článku 8 ods. 4 sa rozhodnutia uvedené v článku 113 ods. 3 smernice 2013/36/EÚ potvrdzujú písomne a prijímajú k najneskoršiemu z týchto dátumov:
a)
k dátumu jeden mesiac po skončení lehoty uvedenej v článku 8 ods. 3, resp. ods. 4 podľa prípadu;
b)
k dátumu jeden mesiac po tom, ako EBA poskytne akékoľvek poradenstvo v nadväznosti na žiadosť o konzultáciu v súlade s článkom 113 ods. 2 tretím pododsekom smernice 2013/36/EÚ;
c)
k dátumu jeden mesiac po akomkoľvek rozhodnutí, ktoré prijal EBA v súlade s článkom 113 ods. 3 prvým alebo druhým pododsekom smernice 2013/36/EÚ, alebo k akémukoľvek inému dátumu, ktorí stanoví EBA v takomto rozhodnutí.
2. Dotknuté príslušné orgány oznamujú orgánu konsolidovaného dohľadu rozhodnutia, ktoré prijali na individuálnej úrovni pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia.
3. Orgán konsolidovaného dohľadu zahrnie rozhodnutia uvedené v odseku 2 so svojimi rozhodnutiami prijatými na individuálnej a konsolidovanej úrovni do jedného dokumentu a tento dokument poskytne všetkým dotknutým príslušným orgánom.
4. Keď došlo ku konzultácii s EBA, musí dokument uvedený v odseku 3 zahŕňať vysvetlenie akéhokoľvek odchýlenia sa od poradenstva EBA.
Článok 16
Koncipovanie rozhodnutí o kapitáli prijatých pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia o kapitáli
1. Rozhodnutie o kapitáli prijaté pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia o kapitáli sa zahrnie do dokumentu, ktorý obsahuje všetky tieto položky:
a)
názov orgánu konsolidovaného dohľadu alebo dotknutých príslušných orgánov, ktoré prijímajú rozhodnutie o kapitáli;
b)
názov skupiny inštitúcií alebo inštitúcie skupiny, na ktoré sa vzťahuje a uplatňuje rozhodnutie o kapitáli;
c)
odkazy na príslušné právo Únie a vnútroštátne právo týkajúce sa prípravy, finalizácie a uplatňovania rozhodnutí o kapitáli;
d)
dátum rozhodnutia o kapitáli;
e)
záver o uplatňovaní článkov 73 a 97 smernice 2013/36/EÚ;
f)
pri rozhodnutiach o kapitáli prijatých na konsolidovanom základe záver o primeranosti vlastných zdrojov v držbe skupiny inštitúcií na konsolidovanej úrovni;
g)
pri rozhodnutiach o kapitáli prijatých na individuálnom základe záver o primeranosti vlastných zdrojov v držbe príslušnej inštitúcie na individuálnej úrovni;
h)
pri rozhodnutiach o kapitáli prijatých na konsolidovanom základe záver o úrovni vlastných zdrojov, ktoré skupina inštitúcií musí mať v držbe na konsolidovanej úrovni podľa článku 104 ods. 1 písm. a) smernice 2013/36/EÚ;
i)
pri rozhodnutiach o kapitáli prijatých na individuálnom základe záver o úrovni vlastných zdrojov, ktoré príslušná inštitúcia musí mať v držbe na individuálnej úrovni podľa článku 104 ods. 1 písm. a) smernice 2013/36/EÚ;
j)
informácie o minimálnych prudenciálnych požiadavkách, ktoré sa uplatňujú na príslušné inštitúcie podľa článku 92 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a článkov 103, 129, 130, 131 a 133 smernice 2013/36/EÚ, a o akýchkoľvek iných relevantných prudenciálnych alebo makroprudenciálnych požiadavkách, usmerneniach, odporúčaniach alebo varovaniach;
k)
referenčný dátum, ktorého sa týkajú závery uvedené v písm. e) až i);
l)
opis toho, ako sú prípadne zohľadnené posúdenia rizika, názory a námietky vyjadrené inými dotknutými príslušnými orgánmi alebo orgánom konsolidovaného dohľadu;
m)
harmonogram vykonávania záverov uvedených v písm. h) a i), keď je to vhodné.
2. Rozhodnutia o kapitáli prijaté pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia o kapitáli na individuálnej alebo konsolidovanej úrovni musia, keď je to vhodné, spĺňať požiadavky stanovené v článku 10 ods. 2 až 4.
Článok 17
Koncipovanie rozhodnutí o likvidite prijatých pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia o likvidite
1. Rozhodnutie o likvidite prijaté pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia o likvidite sa zahrnie do dokumentu, ktorý obsahuje všetky tieto položky:
a)
názov orgánu konsolidovaného dohľadu alebo dotknutých príslušných orgánov, ktoré prijímajú rozhodnutie o likvidite;
b)
názov skupiny inštitúcií alebo inštitúcie skupiny, na ktoré sa vzťahuje a uplatňuje rozhodnutie o likvidite;
c)
odkazy na príslušné právo Únie a vnútroštátne právo týkajúce sa prípravy, finalizácie a uplatňovania rozhodnutí o likvidite;
d)
dátum rozhodnutia o likvidite;
e)
pri rozhodnutiach o likvidite prijatých na konsolidovanom základe záver o primeranosti likvidity za skupinu inštitúcií na konsolidovanej úrovni;
f)
pri rozhodnutiach o likvidite prijatých na individuálnom základe záver o primeranosti likvidity za príslušnú inštitúciu na individuálnej úrovni;
g)
pri rozhodnutiach o likvidite prijatých na konsolidovanom základe záver o opatreniach prijatých s cieľom riešiť prípadné významné záležitosti a závažné zistenia súvisiace s dohľadom nad likviditou vrátane primeranosti organizácie a zaobchádzania s rizikami podľa požiadaviek článku 86 smernice 2013/36/EÚ a súvisiace s potrebou osobitných požiadaviek na likviditu podľa článku 105 uvedenej smernice za skupinu na konsolidovanej úrovni;
h)
pri rozhodnutiach o likvidite prijatých na individuálnom základe záver o opatreniach prijatých s cieľom riešiť prípadné významné záležitosti a závažné zistenia súvisiace s dohľadom nad likviditou vrátane primeranosti organizácie a zaobchádzania s rizikami podľa požiadaviek článku 86 smernice 2013/36/EÚ a súvisiace s potrebou požiadaviek na likviditu špecifických pre príslušnú inštitúciu na individuálnej úrovni v súlade s článkom 105 uvedenej smernice;
i)
referenčný dátum, ktorého sa týkajú závery uvedené v písm. e) až h);
j)
informácie o akýchkoľvek iných relevantných prudenciálnych alebo makroprudenciálnych požiadavkách, usmerneniach, odporúčaniach alebo varovaniach;
k)
opis toho, ako sú prípadne zohľadnené posúdenia rizika, názory a námietky vyjadrené inými dotknutými príslušnými orgánmi alebo orgánom konsolidovaného dohľadu;
l)
harmonogram vykonávania záverov uvedených v písm. g) až h), ak je to vhodné.
2. Rozhodnutia o likvidite prijaté pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia o likvidite na individuálnej alebo konsolidovanej úrovni musia spĺňať požiadavky stanovené v článku 11 ods. 2 až 3.
Článok 18
Oznamovanie rozhodnutí o kapitáli a rozhodnutí o likvidite prijatých pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia o kapitáli alebo spoločného rozhodnutia o likvidite
1. Orgán konsolidovaného dohľadu poskytuje riadiacemu orgánu materskej inštitúcie v EÚ dokument o rozhodnutí uvedeným v článku 15 ods. 3
2. Dotknuté príslušné orgány v členskom štáte poskytujú riadiacim orgánom inštitúcií, ktoré disponujú povolením v danom členskom štáte, príslušné časti dokumentu o rozhodnutí uvedeného v odseku 1, ktoré sú relevantné pre každú z týchto inštitúcií.
3. Ak je to vhodné, orgán konsolidovaného dohľadu prediskutuje dokument o rozhodnutí s materskou inštitúciou v EÚ s cieľom vysvetliť podrobnosti a uplatňovanie rozhodnutí o kapitáli alebo rozhodnutí o likvidite prijatých pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia o kapitáli alebo spoločného rozhodnutia o likvidite.
4. Ak je to vhodné, dotknuté príslušné orgány v členskom štáte prediskutujú s inštitúciami usadenými v tomto členskom štáte príslušné časti dokumentu o rozhodnutí, ktoré sú relevantné pre každú z týchto inštitúcií, s cieľom vysvetliť podrobnosti a uplatňovanie rozhodnutí o kapitáli alebo rozhodnutí o likvidite prijatých pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia o kapitáli alebo spoločného rozhodnutia o likvidite.
Článok 19
Monitorovanie uplatňovania rozhodnutí o kapitáli a rozhodnutí o likvidite prijatých pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia o kapitáli alebo spoločného rozhodnutia o likvidite
Orgán konsolidovaného dohľadu a dotknuté príslušné orgány monitorujú uplatňovanie rozhodnutí o kapitáli a rozhodnutí o likvidite prijatých pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia o kapitáli alebo spoločného rozhodnutia o likvidite, ktoré sú relevantné pre každú z inštitúcií skupiny, za ktorú zodpovedajú.
KAPITOLA IV
AKTUALIZÁCIA A MIMORIADNA AKTUALIZÁCIA SPOLOČNÝCH ROZHODNUTÍ A ROZHODNUTÍ PRIJATÝCH PRI NEDOSIAHNUTÍ SPOLOČNÉHO ROZHODNUTIA
Článok 20
Mimoriadna aktualizácia spoločných rozhodnutí
1. Keď orgán konsolidovaného dohľadu alebo dotknutý príslušný orgán iniciuje podľa článku 113 ods. 4 smernice 2013/36/EÚ žiadosť o mimoriadnu aktualizáciu spoločného rozhodnutia o kapitáli alebo spoločného rozhodnutia o likvidite, orgán konsolidovaného dohľadu oznamuje túto žiadosť všetkým dotknutým príslušným orgánom. Mimoriadna aktualizácia sa riadi postupom stanoveným v článkoch 9 až 14.
2. Keď dotknutý príslušný orgán požiada o aktualizáciu spoločného rozhodnutia v súvislosti s inštitúciou inou než materskou inštitúciou v EÚ, materskou finančnou holdingovou spoločnosťou v EÚ alebo materskou zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou v EÚ na bilaterálnom základe s orgánom konsolidovaného dohľadu, táto žiadosť sa podáva písomne a musí byť plne zdôvodnená.
Orgán konsolidovaného dohľadu oznamuje žiadosť uvedenú v prvom pododseku všetkým dotknutým príslušným orgánom. Žiadosť musí zahŕňať dokument s návrhom spoločného rozhodnutia o kapitáli, ktorý spĺňa požiadavky stanovené v článku 10, alebo dokument s návrhom spoločného rozhodnutia o likvidite, ktorý spĺňa požiadavky stanovené v článku 11. Orgán konsolidovaného dohľadu stanovuje termín, do ktorého dotknuté príslušné orgány musia predložiť pripomienky k tomu, či by aktualizácia mala byť predložená na bilaterálnom základe.
Keď žiadny z dotknutých príslušných orgánov v stanovenom termíne nepožiada o predloženie aktualizácie na nebilaterálnom základe, orgán konsolidovaného dohľadu a dotknutý príslušný orgán, ktorý požiadal o mimoriadnu aktualizáciu, prispejú a dospejú k dohode o spoločnom rozhodnutí na bilaterálnom základe.
3. Keď si dotknutý príslušný orgán neželá predložiť príspevok k aktualizovanému spoločnému rozhodnutiu v súlade s článkom 9, orgán konsolidovaného dohľadu vypracuje aktualizované spoločné rozhodnutie na základe najnovšieho príspevku k dokumentu o spoločnom rozhodnutí doručeného od dotknutého príslušného orgánu.
Článok 21
Každoročná a mimoriadna aktualizácia rozhodnutí prijatých pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia
1. Každoročná aktualizácia rozhodnutí prijatých pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia sa riadi krokmi podľa článku 3 ods. 2 do takej miery, do akej je každý krok relevantný pre uplatňovanie článku 97 ods. 4 smernice 2013/36/EÚ.
2. Akákoľvek mimoriadna aktualizácia rozhodnutí prijatých pri nedosiahnutí spoločného rozhodnutia podľa článku 113 ods. 4 smernice 2013/36/EÚ sa riadi postupom stanoveným v článkoch 9 až 14.
KAPITOLA V
ZÁVEREČNÉ USTANOVENIA
Článok 22
Toto nariadenie nadobúda účinnosť dvadsiatym dňom po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie.
Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch.
V Bruseli 23. júna 2014