ROZHODNUTÍ KOMISE
ze dne 13. listopadu 2014
o systému včasného varování pro používání schvalujícími osobami Komise a výkonnými agenturami
(2014/792/EU)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na Smlouvu o založení Evropského společenství pro atomovou energii,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 966/2012 ze dne 25. října 2012, kterým se stanoví finanční pravidla pro souhrnný rozpočet Unie a kterým se zrušuje nařízení Rady (ES, Euratom) č. 1605/2002 (1), a zejména na čl. 56 odst. 1 uvedeného nařízení,
s ohledem na nařízení Rady (ES) č. 215/2008 ze dne 18. února 2008 o finančním nařízení pro 10. Evropský rozvojový fond (2), a zejména na článek 17 uvedeného nařízení,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 883/2013 ze dne 11. září 2013 o vyšetřování prováděném Evropským úřadem pro boj proti podvodům (OLAF) a o zrušení nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1073/1999 (3), a zejména na čl. 7 odst. 6 a článek 11 uvedeného nařízení,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Komise, která za náležitého dodržování zásad řádného finančního řízení upravených v článcích 30-33 nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012 odpovídá za plnění souhrnného rozpočtu Evropské unie a veškerých dalších fondů spravovaných Unií, má povinnost bojovat proti podvodům a jinému protiprávnímu jednání poškozujícímu finanční zájmy Unie. Má-li být zajištěno, aby schvalující osoby v Komisi a ve výkonných agenturách byly v plném rozsahu informovány o rizicích, jež finančním zájmům Unie hrozí, je nezbytné stanovit interní pravidla, jimiž bude doplněno rozhodnutí Komise C(2014) 2784 (4).
(2)
Za účelem boje proti podvodům a ochrany finančních zájmů Unie používá Komise ústřední databázi vyloučených zájemců a uchazečů podle článku 108 nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012 a nařízení Komise (ES, Euratom) č. 1302/2008 ze dne 17. prosince 2008 o ústřední databázi pro vyloučení (5) a používá též systém včasného varování podle rozhodnutí 2008/969/ES, Euratom ze dne 16. prosince 2008 o systému včasného varování pro používání schvalujícími osobami Komise a výkonnými agenturami (6). Dokud legislativní orgán nepřijme návrh na změnu finančního nařízení (7), je nutno zajistit, aby zůstal systém včasného varování efektivní.
(3)
Do uvedené doby by účel systému včasného varování měl zůstat v zásadě zachován. Měl by zajišťovat, aby v Komisi a jejích výkonných agenturách byly k dispozici vyhrazené informace, za kterýmžto účelem budou v systému včasného varování registrovány výstrahy o osobách, které by mohly pro finanční zájmy a pověst Unie nebo pro některý z Unií spravovaných fondů představovat riziko.
(4)
Vzhledem k tomu, že ředitelé výkonných agentur mají postavení pověřených schvalujících osob Komise, pokud jde o využívání operačních prostředků, měli by mít k systému včasného varování stejný přístup jako útvary Komise při hospodaření se správními a operačními prostředky.
(5)
Vzhledem k tomu, že vedoucí delegací Unie jednající jako dále pověřené schvalující osoby Komise podle čl. 56 odst. 2 nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012 mají postavení pověřené schvalující osoby Komise, pokud jde o využívání operačních prostředků, měli by mít k systému včasného varování stejný přístup jako útvary Komise při hospodaření se správními a operačními prostředky.
(6)
Evropský úřad pro boj proti podvodům (úřad OLAF) má podle čl. 7 odst. 6 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 883/2013 ze dne 11. září 2013 o vyšetřování prováděném Evropským úřadem pro boj proti podvodům (OLAF) a o zrušení nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1073/1999 a nařízení Rady (Euratom) č. 1074/1999 povinnost informovat neprodleně dotčené útvary Komise o probíhajícím vyšetřování, pokud se při tomto vyšetřování zjistí, že by mohlo být vhodné přijmout preventivní správní opatření k ochraně finančních zájmů Unie. Podle článku 11 nařízení (EU, Euratom) č. 883/2013 je tento úřad dále povinen po dokončení vyšetřování vypracovat zprávu, a případně vydat doporučení, zda je třeba přijmout opatření, zejména na straně orgánů. Má-li být příslušná schvalující osoba s to požádat o registraci výstrahy, je nezbytné stanovit údaje, které je úřad OLAF povinen Komisi předkládat.
(7)
Úřad OLAF by měl mít k systému včasného varování přístup, aby mohl plnit své regulatorní vyšetřovací funkce a vykonávat své zpravodajské činnosti a činnosti při boji proti podvodům podle nařízení (EU, Euratom) č. 883/2013.
(8)
Z důvodu zjednodušení by mělo být fungování systému včasného varování zjednodušeno, měl by být snížen počet kategorií výstrah, upřesněn jejich rozsah a z názvů výstrah by měl být na první pohled zřejmý jejich obsah.
(9)
Na základě údajů, které úřad OLAF předloží, by měla příslušná schvalující osoba po konzultaci s Generálním ředitelstvím pro rozpočet a s Právní službou a v těsné součinnosti s úřadem OLAF navrhnout výstrahu pro účely ověření.
(10)
Příslušná schvalující osoba by měla navrhnout výstrahu pro účely vyloučení, kterou by měly v náležitých případech vyhodnotit centralizovaným způsobem Generální ředitelství pro rozpočet a Právní služba. Je-li výstraha pro účely vyloučení navržena na základě údajů, které předloží úřad OLAF, měla by být v těsné součinnosti s úřadem OLAF vyhodnocena. Tentýž postup by se měl uplatnit, pokud by příslušná schvalující osoba měla v úmyslu přijmout akt, který by mohl nepříznivě ovlivnit práva dotčené osoby.
(11)
Příslušná schvalující osoba by měla v těsné součinnosti s úřadem OLAF rozhodnout o nutných důsledcích z hlediska ochrany finančních zájmů Unie a měla by o tomto rozhodnutí úřad OLAF vyrozumět.
(12)
Příslušná schvalující osoba by měla nést odpovědnost za žádost o zadání, změnu, výmaz nebo obnovu výstrahy. S cílem zachovat přiměřenou úroveň kontroly by tyto žádosti měly být podávány na příslušné hierarchické úrovni, kterou stanoví rozhodnutí Komise C(2014) 2784.
(13)
Účetní by měl zajistit náležitá technická opatření k tomu, aby byl systém včasného varování účinně používán prostřednictvím centrálního účetního systému Komise.
(14)
Prostřednictvím centrálního účetního systému Komise budou všem útvarům Komise a výkonným agenturám dány k dispozici podrobnosti o inkasních příkazech a příkazech k obstavení bankovního účtu. Výstrahy W3a (příkaz k obstavení bankovního účtu) a W4 (inkasní příkaz) podle rozhodnutí 2008/969/ES, Euratom by již neměly být používány. Pouhé tyto informace nejsou ze systematického hlediska důvodem k výstraze. Příslušná schvalující osoba musí analyzovat všechny zvláštní okolnosti případu a rozhodnout, je-li výstraha nutná, či nikoli.
(15)
Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 45/2001 ze dne 18. prosince 2000 o ochraně fyzických osob v souvislosti se zpracováním osobních údajů orgány a institucemi Společenství a o volném pohybu těchto údajů (8) stanoví, že zpracování osobních údajů Komisí musí dodržovat zákonné požadavky na zpracování a požadavky vztahující se na předávání stanovených údajů a že toto zpracování podléhá předběžné kontrole evropského inspektora ochrany údajů na základě oznámení inspektora ochrany údajů v Komisi.
(16)
Ustanovení o ochraně osobních údajů by měla stanovit práva osob, jejichž údaje jsou nebo by mohly být zadány do systému včasného varování.
(17)
Na určitá práva na ochranu osobních údajů se vztahují výjimky stanovené v článku 20 nařízení (ES) č. 45/2001, které je nutno v každém jednotlivém případě analyzovat a uplatňovat dočasně. O uplatňování těchto výjimek by měl rozhodovat útvar odpovědný za žádost o zadání, změnu včetně opravy nebo výmaz relevantních informací.
(18)
Osoba, jíž se týká možná výstraha pro účely vyloučení, by měla mít příležitost se písemně vyjádřit předtím, než je ve spojitosti s ní podána žádost o registraci výstrahy v systému včasného varování. Tutéž příležitost by měla mít dotčená osoba v případě, že by příslušná schvalující osoba měla v úmyslu přijmout akt, který by mohl práva této dotčené osoby nepříznivě ovlivnit.
(19)
Ve výjimečných případech by mělo být s poskytnutím této příležitosti posečkáno v zájmu zachování důvěrnosti vyšetřování či vnitrostátního soudního řízení, jsou-li k takovému kroku dány naléhavé legitimní důvody.
(20)
Rozhodnutí 2008/969/ES, Euratom by mělo být nadále použitelné až do 1. července 2015, nakolik to bude nezbytné k zajištění toho, že budou dodržována nařízení Rady o restriktivních opatřeních přijatých na základě článku 215 Smlouvy o fungování Evropské unie (SFEU), a to do doby, než bude systém akruálního účetnictví (ABAC) zohledňovat údaje obsažené v příslušné databázi útvaru odpovědného za nástroje zahraniční politiky. Za tímto účelem budou nadále registrovány výstrahy W5b podle rozhodnutí 2008/969/ES, Euratom.
(21)
Rozhodnutí 2008/969/ES, Euratom by se mělo až do 1. července 2015 použít na výstrahy W3a a W4, které by měly být do uvedeného termínu pro účely uplatňování oddílu 4 tohoto rozhodnutí pokládány za výstrahy pro účely ověření.
(22)
Za účelem uplatňování tohoto rozhodnutí je nutno pravidelně vyhodnocovat, jak systém včasného varování funguje a nakolik efektivně přispívá k ochraně finančních zájmů Unie,
ROZHODLA TAKTO:
ODDÍL 1
VŠEOBECNÁ USTANOVENÍ
Článek 1
Předmět, oblast působnosti a cíl
1. Tímto rozhodnutím se zřizuje systém včasného varování („EWS“), který budou schvalující osoby Komise a výkonných agentur používat při plnění souhrnného rozpočtu Evropské unie a při hospodaření s dalšími Unií spravovanými fondy.
2. EWS přispívá k ochraně finančních zájmů Unie a zachování jejího obrazu, k boji proti podvodům a k řádnému finančnímu řízení.
3. Cílem EWS je:
a)
prostřednictvím registrace výstrah informovat odpovědné schvalující osoby Komise a výkonných agentur o tom, že by určitá osoba mohla představovat riziko pro finanční zájmy a obraz Unie nebo pro některý z Unií spravovaných fondů, a
b)
umožňovat příslušným schvalujícím osobám, aby na základě těchto výstrah prováděly ověřování nebo přijímaly vhodná opatření, včetně opatření podle oddílu 4.
4. Tyto informace přispívají k tomu, že bude zajištěno:
a)
předcházení rizikům, jehož je dosaženo ověřováním informací o určité osobě, jež byly včasně předány z důvodu podezření z některého níže uvedeného aktu nebo z důvodu zjištění ve spojitosti s takovýmto aktem:
-
závažné pochybení nebo nesrovnalost,
-
profesní pochybení,
-
závažné porušení smlouvy na veřejnou zakázku nebo
-
podvod, korupce nebo jiné protiprávní jednání poškozující finanční zájmy Unie podle článku 141 nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 1268/2012 (9);
b)
vyloučení osoby podle čl. 106 odst. 1 a čl. 109 odst. 1 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 966/2012 ze dne 25. října 2012, kterým se stanoví finanční pravidla o souhrnném rozpočtu Unie a kterým se ruší nařízení Rady (ES, Euratom) č. 1605/2002 („finanční nařízení“).
Článek 2
Definice
Pro účely tohoto rozhodnutí se použijí tyto definice:
a)
„účetním“ se rozumí účetní Komise nebo podřízený zaměstnanec, jeho účetní pověřil některými úkoly podle článku 69 nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012;
b)
„příslušnou schvalující osobou“ se rozumí pověřená schvalující osoba Komise ve smyslu článku 65 nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012, která nese odpovědnost v souladu s vnitřními pravidly pro plnění souhrnného rozpočtu Evropské unie („rozpočet“), včetně ředitelů výkonných agentur, dále pověřené schvalující osoby ve smyslu článku 65 uvedeného nařízení, které vykonávají funkci ředitele, a vedoucí delegací Unie, kteří jednají jako dále pověřené schvalující osoby Komise podle čl. 56 odst. 2 uvedeného nařízení;
c)
„subjektem údajů“ se rozumí identifikovatelná osoba ve smyslu nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 45/2001 ze dne 18. prosince 2000 o ochraně fyzických osob v souvislosti se zpracováním osobních údajů orgány a institucemi Společenství a o volném pohybu těchto údajů;
d)
„zjištěním“ se rozumí zjištěné skutečnosti, jež byly odhaleny při plnění právního závazku nebo zaznamenány v kontextu auditu či vyšetřování, které provádí Účetní dvůr, Evropský úřad pro boj proti podvodům (OLAF) či Útvar interního auditu (IAS), nebo byly odhaleny v kontextu jiného auditu či kontroly, které jsou prováděny v rámci odpovědnosti příslušné schvalující osoby;
e)
„právním závazkem“ se rozumí závazek, jejž Komise přijala podle hlav V-VIII části první a podle části druhé nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012;
f)
„osobou“ se rozumí dále vyjmenované fyzické či právnické osoby nebo sdružení bez právní subjektivity:
-
příjemce finančních prostředků ve smyslu čl. 2 písm. i) nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012,
-
zájemce nebo uchazeč,
-
žadatel o grant,
-
účastník soutěže o cenu,
-
placený externí odborník ve smyslu článku 204 nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012,
-
osoby oprávněné jednat za právnické osoby či tyto zastupovat, rozhodovat o nich nebo je ovládat podle čl. 106 odst. 1 písm. b) a e) nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012;
g)
„profesním pochybením“ se rozumí porušení právních či správních předpisů nebo deontologických norem povolání, ke kterému daná osoba patří, jakož i jiné zaviněné jednání, které má dopad na profesní důvěryhodnost dotčené osoby;
h)
„subdodavatelem“ se rozumí hospodářský subjekt, jehož navrhl zájemce, uchazeč, zhotovitel, dodavatel nebo poskytovatel na to, aby provedl část smlouvy na veřejnou zakázku, vůči němuž však sám veřejný zadavatel nemá přímý právní závazek;
i)
„závažným pochybením nebo nesrovnalostí“ se rozumí závažné pochybení nebo nesrovnalost ve smyslu čl. 166 odst. 2 nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 1268/2012;
j)
„kontaktní osobou pro výstrahu“ se rozumí osoba, jež působí při útvaru odpovědném za žádost a odpovídá za dokumentaci k výstraze až do výmazu výstrahy.
Článek 3
Fungování EWS
1. Účetní přijme náležitá technická opatření k tomu, aby EWS účinně fungoval a aby byl monitorován.
Účetní na základě žádosti příslušné schvalující osoby zadává, mění, obnovuje nebo provádí výmazy výstrah EWS.
2. K technickým aspektům přijme účetní prováděcí opatření a vymezí související postupy, mj. v oblasti zabezpečení.
Tato opatření účetní oznámí útvarům Komise a výkonným agenturám.
Článek 4
Pravomoci a postupy v oblasti registrace, změn, obnovy a výmazu výstrah
1. O registraci, změnu, obnovu či výmaz výstrahy je oprávněna požádat pouze příslušná schvalující osoba.
2. Žádost o registraci, změnu, obnovu či výmaz výstrahy předkládá příslušná schvalující osoba účetnímu. Použije k tomu formulář uvedený v příloze tohoto rozhodnutí.
3. Kontaktní osoba pro výstrahy podle článku 8 předtím, než postoupí žádost účetnímu, ověří, zda jsou splněny požadavky článků 11 či 12.
Článek 5
Přístup k EWS
K údajům obsaženým v EWS mají prostřednictvím centrálního účetního systému Komise přímý přístup útvary Komise a výkonné agentury.
Útvary Komise a výkonné agentury odpovědné za místní systém mohou prostřednictvím tohoto centrálního účetního systému získat přístup k údajům uloženým v EWS za předpokladu, že je zaručen soulad údajů mezi tímto místním a centrálním účetním systémem.
Článek 6
Používání EWS
Údaje uložené v EWS lze použít pouze pro účely plnění rozpočtu nebo hospodaření s jiným Unií spravovaným fondem. Tím nejsou dotčeny údaje v ústřední databázi pro vyloučení (dále jen „CED“) podle čl. 1 odst. 2 a 3 nařízení (ES, Euratom) č. 1302/2008 (10).
Údaje z EWS a CED je úřad OLAF oprávněn používat ke svým vyšetřováním podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 883/2013 ze dne 11. září 2013 o vyšetřování prováděném Evropským úřadem pro boj proti podvodům (OLAF) a o zrušení nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1073/1999 („nařízení o úřadu OLAF“) a dále k činnostem na poli předcházení podvodům včetně analýz rizik.
Článek 7
Termíny nahlížení do EWS
Ověření, zda je v EWS zaznamenána k určité osobě výstraha, provádí příslušná schvalující osoba v těchto fázích:
a)
před přijetím individuálního rozpočtového závazku;
b)
před přijetím souhrnného rozpočtového závazku, je-li daná osoba v této fázi známa;
c)
v případě předběžných rozpočtových závazků předtím, než je přijat právní závazek, který zakládá nárok na následné platby, pokud se nejedná o úhrady ve prospěch zaměstnanců či náhrady cestovních výdajů na účast na schůzích a v konkursech;
d)
v případě zadávacích řízení a řízení o udělení grantu, soutěží o ceny a řízení s uveřejněním výzvy k projevení zájmu nejpozději předtím, než je vydáno rozhodnutí o zadání zakázky, udělení grantu či ceny;
e)
v případě zadávání veřejných zakázek, kde veřejný zadavatel omezí počet zájemců vyzvaných k podání nabídky, předtím, než je dokončen výběr zájemců;
f)
předtím, než je provedena libovolná platba, pokud se nejedná o úhrady ve prospěch zaměstnanců či náhrady cestovních výdajů na účast na schůzích a v konkursech.
Článek 8
Kontaktní osoba pro výstrahy
Kontaktní osoba pro výstrahy je povinna
a)
připravit žádost o registraci výstrahy;
b)
postoupit žádost a údaje související s výstrahou účetnímu;
c)
poskytnout dalším příslušným schvalujícím osobám údaje, které jim umožní provést ověření nebo rozhodnout o důsledcích podle oddílu 4.
ODDÍL 2
ÚDAJE ZADÁVANÉ DO EWS
Článek 9
Kategorie výstrah
1. Výstrahy EWS se člení do těchto dvou kategorií:
a)
„výstraha pro účely ověření“, jestliže je daná osoba podezřelá z podvodu, korupce nebo jiného protiprávního jednání poškozujícího finanční zájmy Unie podle článku 141 nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 1268/2012, ze závažného pochybení nebo nesrovnalosti, z profesního pochybení nebo ze závažného porušení smlouvy na veřejnou zakázku anebo jestliže o ní bylo zjištěno, že se vyjmenovaných způsobů jednání dopustila;
b)
„výstraha pro účely vyloučení“, jestliže je daná osoba vyloučena z řízení na základě důvodů pro vyloučení, které jsou upraveny v čl. 106 odst. 1 a čl. 109 odst. 1 nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012.
2. K jedné osobě mohou být evidovány různé výstrahy, jež byly zaregistrovány z různých důvodů.
Článek 10
Údaje ve výstrahách EWS
Výstrahy EWS obsahují tyto údaje:
a)
identifikace dané osoby;
b)
druh výstrahy;
c)
doba trvání výstrahy;
d)
důvody, pro něž daná osoba představuje riziko pro finanční zájmy a obraz Unie či pro Unií spravované fondy;
e)
údaje k řízení o sporných otázkách;
f)
jméno příslušné schvalující osoby;
g)
jméno kontaktní osoby pro výstrahy podle článku 8 tohoto rozhodnutí.
Článek 11
Výstrahy pro účely ověření
1. O výstrahu pro účely ověření je příslušná schvalující osoba oprávněna požádat v případě, je-li splněna některá z těchto podmínek:
a)
úřad OLAF v souladu s nařízením (EU, Euratom) č. 883/2013 informuje příslušnou schvalující osobu, jestliže při vyšetřování zjistí, že by mohlo být vhodné přijmout opatření k ochraně finančních zájmů Unie;
b)
Evropský účetní dvůr předá informace Komisi nebo IAS předá informace příslušné schvalující osobě, z nichž vyplývá, že ve spojitosti s danou osobou došlo k podvodu, korupci nebo jinému protiprávnímu jednání poškozujícímu finanční zájmy Unie podle článku 141 nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 1268/2012 nebo k závažnému pochybení či nesrovnalosti, k profesnímu pochybení nebo k závažnému porušení smlouvy na veřejnou zakázku;
c)
příslušná schvalující osoba provede kontrolu nebo audit, z nichž vyplývá, že ve spojitosti s danou osobou došlo k podvodu, korupci nebo jinému protiprávnímu jednání poškozujícímu finanční zájmy Unie podle článku 141 nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 1268/2012, k závažnému pochybení, nesrovnalosti, profesnímu pochybení nebo k závažnému porušení smlouvy na veřejnou zakázku anebo tato příslušná schvalující osoba získala o takovéto kontrole nebo auditu informace.
2. Doba trvání výstrahy pro účely ověření smí činit nejdéle jeden rok. Výstrahu pro účely ověření je nutno vymazat, je-li podána žádost o registraci výstrahy pro účely vyloučení nebo pomine-li potřeba provádět ověřování.
3. Na konci období podle odstavce 2 je výstraha pro účely ověření vymazána automaticky.
4. Příslušná schvalující osoba je oprávněna požádat o obnovu výstrahy pro účely ověření, jestliže ji úřad OLAF vyrozumí, že z vyšetřování podle odstavce 1 dosud nebyly vyvozeny závěry, avšak vyplývá z něj, že je důvodné výstrahu zachovat. O obnovu výstrahy pro účely ověření je příslušná schvalující osoba oprávněna požádat rovněž v případě, jsou-li nadále splněny podmínky odst. 1 písm. b) nebo c).
5. Příslušná schvalující osoba je povinna uvést důvody, pro něž je obnova výstrahy z hlediska ochrany finančních zájmů a obrazu Unie nezbytná.
6. Na obnovu se pohlíží jako na novou žádost o registraci výstrahy pro účely ověření.
Článek 12
Výstrahy pro účely vyloučení
1. O výstrahu pro účely vyloučení je příslušná schvalující osoba povinna požádat v případech podle čl. 106 odst. 1 nebo čl. 109 odst. 1 nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012.
2. Na konci doby vyloučení je výstraha pro účely vyloučení vymazána.
3. Z EWS se výstraha pro účely vyloučení automaticky přebírá do CED.
Článek 13
Informace předávané úřadem OLAF
Úřad OLAF je při předávání informací podle čl. 7 odst. 6 nařízení (EU, Euratom) č. 883/2013, kterým je nápomocen příslušné schvalující osobě při rozhodování o tom, zda přijme preventivní opatření k ochraně finančních zájmů Unie, nebo při předávání informací podle článku 11 nařízení (EU, Euratom) č. 883/2013 povinen uvést tyto údaje:
a)
totožnost dané osoby;
b)
souhrn skutečností a rizik, jež byla při vyšetřování identifikována. Souhrn musí být dostatečný k tomu, aby bylo možno účinně provést slyšení dané osoby podle článku 16 tohoto rozhodnutí;
c)
veškerá doporučená zvláštní opatření na ochranu důvěrnosti, zejména v případech, které vyžadují použití vyšetřovacích opatření, která spadají do pravomoci vnitrostátního soudního orgánu, nebo - v případě vnějšího vyšetřování - do pravomoci vnitrostátního orgánu, v souladu s použitelnými vnitrostátními předpisy týkajícími se vyšetřování.
ODDÍL 3
PROCESNÍ USTANOVENÍ O REGISTRACI VÝSTRAH
Článek 14
Předchozí konzultace s centrálními útvary o výstrahách pro účely ověření
Příslušná schvalující osoba je předtím, než se na základě informací předaných úřadem OLAF podle čl. 7 odst. 6 nebo článku 11 nařízení (EU, Euratom) č. 883/2013 rozhodne požádat o registraci výstrahy pro účely ověření, povinna konzultovat s Generálním ředitelstvím pro rozpočet (centrální finanční službou), a případně též s Právní službou, a to v těsné součinnosti s úřadem OLAF v souladu s nařízením (EU, Euratom) č. 883/2013.
Článek 15
Vyhodnocení výstrah pro účely vyloučení v centrálních útvarech
Předtím, než je na návrh příslušné schvalující osoby podána žádost o registraci výstrahy pro účely vyloučení v případech podle čl. 106 odst. 1 písm. b), c) a e) a podle čl. 109 odst. 1, která má trvat po náležitou dobu, musí Generální ředitelství pro rozpočet a Právní služba provést centralizované vyhodnocení. Vychází-li výstraha pro účely vyloučení, kterou navrhla příslušná schvalující osoba, z informací, které této osobě předal úřad OLAF, musí toto vyhodnocení probíhat v těsné součinnosti s úřadem OLAF.
Článek 16
Právo na slyšení
1. Registrace výstrah podléhá těmto pravidlům:
a)
Má-li příslušná schvalující osoba v úmyslu požádat o registraci výstrahy pro účely vyloučení nebo přijmout akt, který by mohl nepříznivě ovlivnit práva dotčené osoby, je povinna dát této osobě nejprve příležitost se písemně vyjádřit. K písemnému vyjádření poskytne příslušná schvalující osoba dotčené osobě lhůtu v délce nejméně 14 kalendářních dnů. Příslušná schvalující osoba současně dotčenou osobu vyrozumí, že pokud tato vyjádření nepředloží, dojde k registraci výstrahy.
V náležitých případech je příslušná schvalující osoba povinna dát dotčené osobě příležitost se vyjádřit k informacím, jež předložil úřad OLAF.
b)
Jestliže dotčená osoba předloží vyjádření, které nic nemění na výsledku vyhodnocení provedeném odpovědnou schvalující osobou, požádá tato účetního, aby výstrahu aktivoval.
Jestliže dotčená osoba předloží vyjádření, které podle názoru příslušné schvalující osoby činí výstrahu nepřiměřenou či zbytečnou, k aktivaci výstrahy nedojde a dotčené osobě je tato skutečnost oznámena.
Účetní v náležitých případech potvrdí příslušné schvalující osobě, že výstraha byla v EWS registrována.
c)
Příslušná schvalující osoba oznámí dotčené osobě, že došlo k aktivaci výstrahy a na jak dlouho je výstraha aktivována. Oznámení však není nutné v případě, že dotčená osoba nereagovala na výzvu k písemnému vyjádření.
2. V případech podle čl. 106 odst. 1 písm. e) nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012 je v době, kdy dosud nebylo rozhodnuto o době trvání vyloučení, příslušná schvalující osoba oprávněna požádat o registraci výstrahy pro účely vyloučení ještě předtím, než dá dotčené osobě příležitost se vyjádřit. Příslušná schvalující osoba je povinna dát dotčené osobě příležitost vyjádřit se k době trvání svého vyloučení.
3. V případech podle čl. 106 odst. 1 písm. a) nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012 je příslušná schvalující osoba oprávněna požádat o registraci výstrahy pro účely vyloučení ještě předtím, než dá dotčené osobě příležitost se vyjádřit, jestliže má k dispozici oficiální dokument, který konstatuje skutkový stav/situaci. Registraci výstrahy příslušná schvalující osoba oznámí dotčené osobě.
4. Příslušná schvalující osoba je za výjimečných okolností oprávněna posečkat s tím, aby dotčené osobě poskytla příležitost písemně se vyjádřit předtím, nežli bude podána žádost o registraci výstrahy pro účely vyloučení nebo než bude přijat akt, který by mohl nepříznivě ovlivnit práva této dotčené osoby, jestliže jsou dány naléhavé legitimní důvody k zachování důvěrnosti vyšetřování či vnitrostátního soudního řízení, s tím, že je tato příslušná schvalující osoba oprávněna pokračovat v registraci výstrahy.
5. Vyrozumívá-li úřad OLAF příslušnou schvalující osobu v souladu s článkem 13, je povinen uvést, zda je nutno zachovat důvěrnost vyšetřování či vnitrostátního soudního řízení a zda je nutno posečkat s tím, aby byla dotčené osobě poskytnuta příležitost se vyjádřit.
6. Jakmile pominou důvody k ochraně vyšetřování či vnitrostátního soudního řízení, musí být dotčené osobě dána příležitost k vyjádření.
Článek 17
Ochrana osobních údajů a práva subjektů údajů
1. Příslušná schvalující osoba je povinna vyrozumět subjekty údajů o možnosti, že do EWS budou zadány údaje, které se jich týkají, a informovat je, kterým subjektům lze tyto údaje sdělovat. Tuto obecnou informaci je nutno sdělovat písemně zejména při uveřejňování veřejných zakázek, ve výzvách k podávání návrhů, při vyhlašování soutěží o ceny, a nejsou-li podobná uveřejnění prováděna, pak před zadáním veřejné zakázky nebo udělením grantu.
2. Příslušná schvalující osoba žádající o registraci výstrahy odpovídá za vztahy s osobou, jejíž údaje jsou do EWS zadávány. Příslušná schvalující osoba je povinna reagovat na žádosti dotčené osoby o opravu nepřesných či neúplných osobních údajů i na další žádosti či dotazy této osoby.
3. Dotčená osoba je též oprávněna požádat účetního písemně o informaci, zda je v EWS registrována.
Účetní je povinen jí tuto informaci poskytnout, jestliže příslušná schvalující osoba, případně po dohodě s úřadem OLAF, nerozhodne, že se použijí omezení čl. 20 odst. 1 nařízení č. 45/2001.
4. Vymazané výstrahy musí být přístupné pouze pro účely auditu a vyšetřování a nesmějí být pro uživatele EWS viditelné.
Osobní údaje obsažené ve výstrahách týkajících se fyzických osob však smějí být pro tyto účely nadále přístupné pouze po dobu pěti let od výmazu výstrahy.
Článek 18
Přezkum výstrahy
Jestliže osoba, ohledně níž je v EWS registrována výstraha, uvede nové skutečnosti prokazující, že pominuly důvody registrace, je příslušná schvalující osoba povinna požádat o výmaz výstrahy.
Osoba, ohledně níž je v EWS registrována výstraha pro účely vyloučení, je oprávněna podat stížnost k veřejnému ochránci práv a domáhat se soudního přezkumu.
ODDÍL 4
DŮSLEDKY VÝSTRAH
Článek 19
Obecná úprava důsledků
1. Příslušná schvalující osoba je povinna vyžádat si u kontaktní osoby pro výstrahy veškeré informace relevantní k tomu, aby byla s to rozhodnout o důsledcích výstrahy uvedených v tomto oddíle.
2. Jestliže příslušná schvalující osoba podá na základě informací, které jí předloží úřad OLAF, žádost o registraci výstrahy pro účely ověření podle článku 11, je povinna dodržet postup podle článku 14 nebo 15 tohoto rozhodnutí a rozhodnout o důsledcích výstrahy v těsné součinnosti s úřadem OLAF v souladu s nařízením (EU, Euratom) č. 883/2013.
3. Při rozhodování o důsledcích výstrahy je příslušná schvalující osoba povinna přihlédnout k dále uvedeným kritériím, která platí pro všechny výstrahy:
a)
rizika pro finanční zájmy a obraz Unie;
b)
objem a doba trvání právního závazku;
c)
naléhavost splnění právního závazku;
d)
povaha skutkového stavu;
e)
závažnost skutkového stavu a
f)
možné důsledky pro splnění právního závazku.
V případě výstrahy pro účely vyloučení je příslušná schvalující osoba povinna přihlédnout též k povaze a závažnosti důvodů pro vyloučení a k nezbytnosti zachovat kontinuitu činnosti.
4. Příslušná schvalující osoba je ve všech případech povinna své rozhodnutí o důsledcích výstrahy písemně odůvodnit.
Článek 20
Důsledek výstrah pro účely ověření
1. V případě zadávacího řízení, řízení o udělení grantu nebo soutěže o cenu lze ověření provést tímto způsobem:
a)
příslušná schvalující osoba si může vyžádat doplňující podklady uvedené v zadávacím řízení, řízení o udělení grantu nebo v soutěži o cenu;
b)
v případě řízení o udělení grantu lze provést analýzu rizika z předběžného financování.
2. V případě právního závazku lze ověření provést tímto způsobem:
a)
ověřit, zda je opatření v souladu s právním závazkem, včetně dodržení lhůt a požadavků na obsah plnění;
b)
u stávajících grantů lze před provedením platby ověřit způsobilost nákladů nebo provést audit či kontrolu na místě.
Článek 21
Právo na slyšení po výstraze pro účely ověření
Postup podle článku 15 tohoto rozhodnutí a právo na slyšení podle článku 16 tohoto rozhodnutí se použije též v případě, že má příslušná schvalující osoba na základě výstrahy pro účely ověření v úmyslu přijmout akt, který by mohl nepříznivě ovlivnit práva dotčené osoby.
Článek 22
Důsledky výstrah pro účely vyloučení na postupy a právní závazky
1. V případě zadávacího řízení, řízení o udělení grantu nebo soutěže o ceny je příslušná schvalující osoba povinna vyloučit osobu, které se týká výstraha pro účely vyloučení, z účasti v zadávacích řízeních a řízeních o udělení grantu, ledaže jsou splněny podmínky čl. 106 odst. 2 nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012 a daná osoba se nachází v monopolním postavení.
2. V případě stávajícího právního závazku je příslušná schvalující osoba povinna rozhodnout o některém z těchto důsledků výstrahy:
a)
pokračovat s plněním smlouvy na veřejnou zakázku nebo grantu a provést náležité ověření;
b)
stavit platební lhůtu v souladu s čl. 92 odst. 2 nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012;
c)
pozastavit platby v souladu s článkem 208 nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 1268/2012;
d)
pozastavit provádění veřejné zakázky nebo grantu v souladu s článkem 116 a s čl. 135 odst. 5 nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012;
e)
ukončit právní závazek, jestliže související předpis předvídá možnost právní závazek ukončit na základě informace, na jejímž základě byla výstraha registrována.
3. Je-li dotčenou osobou subdodavatel, je příslušná schvalující osoba povinna požádat uchazeče, zájemce, zhotovitele, dodavatele nebo poskytovatele, aby tohoto subdodavatele nahradil.
Článek 23
Důsledky výstrah pro účely vyloučení z hlediska rozpočtových operací
1. V případě výstrahy pro účely vyloučení je příslušná schvalující osoba v náležitých případech povinna v účetním systému potvrdit, že by daná platba měla být provedena navzdory existenci výstrahy.
2. Je-li registrována výstraha pro účely vyloučení, nelze přijímat žádné individuální rozpočtové závazky, na rozpočtových účtech nelze evidovat žádné individuální právní závazky vycházející ze souhrnného závazku a nelze přijímat právní závazky vycházející z předběžného závazku, s výjimkou případů podle čl. 106 odst. 2 nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012, kdy se dotčená osoba nachází v monopolním postavení.
ODDÍL 5
ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ
Článek 24
Zrušení
Zrušuje se rozhodnutí 2008/969/ES, Euratom o systému včasného varování pro používání schvalujícími osobami Komise a výkonnými agenturami.
Článek 25
Přechodná ustanovení
1. Výstrahy týkající se vyloučení podle rozhodnutí 2008/969/ES, Euratom musí zůstat aktivní až do konce doby svého trvání v souladu s uvedeným rozhodnutím.
2. Výstrahy W1, W2 a W3b registrované podle rozhodnutí 2008/969/ES, Euratom se považují za výstrahy pro účely ověření podle tohoto rozhodnutí.
3. Výstrahy W3a a W4 lze nadále registrovat až do 1. července 2015, a to za podmínek rozhodnutí 2008/969/ES, Euratom. Pro účely použití oddílu 4 tohoto rozhodnutí se výstrahy W3a a W4 považují za výstrahy pro účely ověření podle tohoto rozhodnutí. Na výstrahy W5b se až do 1. července 2015 nadále použije rozhodnutí 2008/969/ES, Euratom.
Článek 26
Zveřejnění
Toto rozhodnutí se zveřejňuje v Úředním věstníku Evropské unie.
V Bruselu dne 13. listopadu 2014.
ROZHODNUTIE KOMISIE
z 13. novembra 2014
o systéme včasného varovania, ktorý majú požívať povoľujúci úradníci Komisie a výkonné agentúry
(2014/792/EÚ)
EURÓPSKA KOMISIA,
so zreteľom na Zmluvu o fungovaní Európskej únie,
so zreteľom na Zmluvu o založení Európskeho spoločenstva pre atómovú energiu,
so zreteľom na nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ, Euratom) č. 966/2012 z 25. októbra 2012 o rozpočtových pravidlách, ktoré sa vzťahujú na všeobecný rozpočet Únie, a zrušení nariadenia Rady (ES, Euratom) č. 1605/2002 (1), a najmä na jeho článok 56 ods. 1,
so zreteľom na nariadenie Rady (ES) č. 215/2008 z 18. februára 2008 o rozpočtových pravidlách, ktoré sa vzťahujú na 10. Európsky rozvojový fond (2), a najmä na jeho článok 17,
so zreteľom na nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ, Euratom) č. 883/2013 z 11. septembra 2013 o vyšetrovaniach vykonávaných Európskym úradom pre boj proti podvodom (OLAF), ktorým sa zrušuje nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1073/1999 a nariadenie Rady (Euratom) č. 1074/1999 (3), a najmä na jeho článok 7 ods. 6 a článok 11,
keďže:
(1)
Komisia, ktorá je zodpovedná za plnenie všeobecného rozpočtu Európskej únie a používanie akýchkoľvek iných finančných prostriedkov, ktoré spravuje Únia, s náležitým ohľadom na zásadu riadneho finančného hospodárenia stanovenú v článkoch 30 až 33 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012, je viazaná povinnosťou bojovať proti podvodom a akémukoľvek inému protiprávnemu konaniu poškodzujúcemu finančné záujmy Únie. S cieľom zabezpečiť, aby boli povoľujúci úradníci Komisie a výkonné agentúry plne informované o hrozbách pre finančné záujmy Únie, je dodatočne k rozhodnutiu Komisie C(2014)2784 (4) potrebné stanoviť interné pravidlá.
(2)
Na účely boja proti podvodom a ochrany finančných záujmov Únie Komisia používa centrálnu databázu vylúčených subjektov (ďalej len „databáza CED“), ako sa uvádza v článku 108 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012 a v nariadení Komisie (ES, Euratom) č. 1302/2008 zo 17. decembra 2008 o centrálnej databáze vylúčených subjektov (5) a systém včasného varovania (ďalej len„systém EWS“), ako sa uvádza v rozhodnutí Komisie 2008/969/ES, Euratom zo 16. decembra 2008 o systéme včasného varovania na použitie povoľujúcimi úradníkmi Komisie a výkonnými agentúrami (6). Pokiaľ legislatívny orgán neprijme návrh zmeny nariadenia o rozpočtových pravidlách (7), je potrebné zaistiť, aby bol systém EWS naďalej účinný.
(3)
V prechodnom období musí ostať účel systému EWS v podstate rovnaký. Mal by zabezpečiť v rámci Komisie a jej výkonných agentúr obeh utajovaných skutočností prostredníctvom registrácie varovaní v systéme EWS o osobách, ktoré by mohli ohroziť finančné záujmy a reputáciu Únie alebo akékoľvek finančné prostriedky, ktoré spravuje Únia.
(4)
Vzhľadom na to, že riaditelia výkonných agentúr majú pri plnení operačných rozpočtových prostriedkov postavenie povoľujúcich úradníkov Komisie vymenovaných delegovaním, mali by mať prístup do systému EWS rovnakým spôsobom ako útvary Komisie pre správu administratívnych a operačných rozpočtových prostriedkov.
(5)
Vzhľadom na to, že vedúci delegácií Únie konajúci ako povoľujúci úradníci vymenovaní subdelegovaním v súlade s článkom 56 ods. 2 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012 majú pri plnení operačných rozpočtových prostriedkov postavenie povoľujúcich úradníkov Komisie vymenovaných delegovaním, mali by mať prístup do systému EWS rovnakým spôsobom ako útvary Komisie pre správu administratívnych a operačných rozpočtových prostriedkov.
(6)
Európsky úrad pre boj proti podvodom (OLAF) má podľa článku 7 ods. 6 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ, Euratom) č. 883/2013 z 11. septembra 2013 o vyšetrovaniach vykonávaných Európskym úradom pre boj proti podvodom (OLAF), ktorým sa zrušuje nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1073/1999 a nariadenie Rady (Euratom) č. 1074/1999, povinnosť bezodkladne informovať útvary Komisie o prebiehajúcom vyšetrovaní, keď sa vyšetrovaniami preukáže, že by mohlo byť vhodné prijať ochranné administratívne opatrenia na ochranu finančných záujmov Únie. Podľa článku 11 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 883/2013 má tiež povinnosť vypracovať správu po uzavretí vyšetrovania spolu s odporúčaniami, v ktorých sa v relevantných prípadoch uvedie akékoľvek opatrenie, ktoré sa má prijať najmä zo strany inštitúcií. Aby mohol zodpovedný povoľujúci úradník požiadať o varovanie, je potrebné stanoviť, ktoré informácie má úrad OLAF predložiť Komisii.
(7)
Úrad OLAF by mal mať prístup do systému EWS na účely plnenia svojich regulačných vyšetrovacích úloh, svojej spravodajskej služby a činností spojených s predchádzaním podvodom, ktoré vykonáva podľa nariadenia (EÚ, Euratom) č. 883/2013.
(8)
Z dôvodov zjednodušenia by sa fungovanie systému EWS malo zjednodušiť, počet kategórií varovaní by sa mal znížiť, ich rozsah pôsobnosti by sa mal objasniť a názov varovaní by mal byť vysvetľujúci.
(9)
Zodpovedný povoľujúci úradník by mal navrhnúť varovania o overení založené na informáciách zaslaných úradom OLAF, a to po konzultácii s Generálnym riaditeľstvom pre rozpočet a Právnym servisom v úzkej spolupráci s úradom OLAF.
(10)
Zodpovedný povoľujúci úradník by mal navrhnúť varovania o vylúčení a v prípade potreby by ich malo centralizovaným spôsobom posúdiť Generálne riaditeľstvo pre rozpočet a Právny servis. V prípade, že sa tieto varovania o vylúčení navrhujú na základe informácií zaslaných úradom OLAF, mali by sa posudzovať v úzkej spolupráci s úradom OLAF. Rovnaký postup by sa mal uplatňovať, keď zodpovedný povoľujúci úradník plánuje prijať opatrenie, ktoré by mohlo mať nepriaznivý vplyv na práva dotknutej osoby.
(11)
Zodpovedný povoľujúci úradník by mal rozhodnúť o dôsledkoch, ktoré sú potrebné na ochranu finančných záujmov Únie, v úzkej spolupráci s úradom OLAF a mal by úrad OLAF informovať o tomto rozhodnutí.
(12)
Zodpovedný povoľujúci úradník by mal byť zodpovedný za žiadosť o vloženie, úpravu alebo zrušenie alebo obnovenie varovaní. S cieľom zachovať primeranú úroveň kontroly by sa takéto žiadosti mali vykonať na úrovni hierarchie stanovenej v rozhodnutí Komisie C(2014)2784.
(13)
Účtovník by mal prostredníctvom centrálneho účtovného systému Komisie zabezpečiť primerané technické podmienky na účinné uplatňovanie systému EWS.
(14)
Podrobné informácie o príkazoch na vymáhanie alebo prikázaniach pohľadávky budú dostupné pre všetky útvary Komisie a výkonné agentúry prostredníctvom centrálneho účtovného systému Komisie. Varovanie W3a (prikázanie pohľadávky) a varovanie W4 (príkaz na vymáhanie) podľa rozhodnutia 2008/969/ES, Euratom by sa mali prestať používať. Táto jediná informácia systematicky neodôvodňuje varovanie. Vyžaduje si to analýzu všetkých okolností špecifických pre daný prípad zo strany zodpovedného povoľujúceho úradníka s cieľom rozhodnúť, či je varovanie potrebné alebo nie.
(15)
V nariadení Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 45/2001 z 18. decembra 2000 o ochrane jednotlivcov so zreteľom na spracovanie osobných údajov inštitúciami a orgánmi Spoločenstva a o voľnom pohybe takýchto údajov (8) sa výslovne stanovuje, že pri spracúvaní osobných údajov Komisia musí dodržiavať požiadavky na zákonné spracúvanie a požiadavky súvisiace s prenosom údajov v ňom ustanovené a že toto spracúvanie podlieha predbežnej kontrole Európskeho dozorného úradníka pre ochranu údajov v nadväznosti na oznámenie úradníka Komisie pre ochranu údajov.
(16)
V ustanoveniach o ochrane údajov by sa mali stanoviť práva osôb, ktorých údaje sa vkladajú alebo by sa mohli vkladať do systému EWS.
(17)
Na určité práva na ochranu údajov sa vzťahujú výnimky stanovené v článku 20 nariadenia (ES) č. 45/2001, ktoré sa musia analyzovať podľa jednotlivých prípadov a uplatňovať dočasne. O uplatňovaní týchto výnimiek by mal rozhodnúť útvar zodpovedný za žiadosť o vloženie, úpravu vrátane opravy alebo zrušenia príslušnej informácie.
(18)
Osoba, na ktorú sa vzťahuje možné varovanie o vylúčení, by mala mať možnosť vyjadriť svoje stanovisko v písomnej forme, a to pred žiadosťou o registráciu varovania, ktoré sa týka uvedenej osoby, v systéme EWS. Dotknutá osoba by mala mať rovnakú možnosť, keď zodpovedný povoľujúci úradník plánuje prijať opatrenie, ktoré by mohlo mať nepriaznivý vplyv na jej práva.
(19)
Táto možnosť by sa vo výnimočných prípadoch mala odložiť s cieľom zachovať dôvernosť vyšetrovania alebo vnútroštátneho súdneho konania, ak existujú závažné legitímne dôvody.
(20)
Rozhodnutie 2008/969/ES, Euratom by sa malo naďalej uplatňovať do 1. júla 2015, keďže je potrebné na zaistenie dodržiavania nariadení Rady o reštriktívnych opatreniach, ktoré vychádzajú z článku 215 Zmluvy o fungovaní Európskej únie (ZFEÚ), kým účtovný systém založený na akruálnom princípe (ABAC) zohľadňuje informácie zahrnuté do príslušnej databázy útvaru zodpovedného za nástroje zahraničnej politiky. Má to formu registrácie varovania W5b, ktoré sa uvádza v rozhodnutí 2008/969/ES, Euratom.
(21)
Rozhodnutie 2008/969/ES, Euratom by sa na varovania W3a a W4 malo uplatňovať do 1. júla 2015, ktoré by sa dovtedy mali začleniť do varovaní o overení na účely uplatňovania oddielu 4 tohto rozhodnutia.
(22)
Vykonávanie tohto rozhodnutia si vyžaduje pravidelné posúdenie fungovania systému EWS a jeho účinného prínosu v rámci ochrany finančných záujmov Únie,
ROZHODLA TAKTO:
ODDIEL 1
VŠEOBECNÉ USTANOVENIA
Článok 1
Predmet úpravy, rozsah pôsobnosti a cieľ
1. Týmto rozhodnutím sa zriaďuje systém včasného varovania (ďalej len „systém EWS“), ktorý majú používať povoľujúci úradníci Komisie a výkonné agentúry v súvislosti s plnením všeobecného rozpočtu Európskej únie a s akýmikoľvek inými finančnými prostriedkami, ktoré spravuje Únia.
2. Systém EWS prispieva k ochrane finančných záujmov a dobrého mena Únie, k boju proti podvodom a k riadnemu finančnému hospodáreniu.
3. Cieľom systému EWS je:
a)
prostredníctvom registrácie varovaní informovať zodpovedných povoľujúcich úradníkov Komisie a výkonných agentúr, že osoba by mohla predstavovať hrozbu pre finančné záujmy a dobré meno Únie alebo akékoľvek iné finančné prostriedky, ktoré spravuje Únia, a
b)
umožniť zodpovedným povoľujúcim úradníkom na základe varovaní vykonať overenia alebo prijať náležité opatrenia vrátane tých, ktoré sú uvedené v oddiele 4.
4. Informácie pomáhajú zabezpečiť:
a)
prevenciu rizík prostredníctvom overenia na základe včasnej informácie o osobe, ktorá je podozrivá z tohto konania alebo sa na ňu vzťahujú zistenia týkajúce sa tohto konania:
-
závažnej chyby alebo nezrovnalosti,
-
profesionálneho pochybenia,
-
závažného porušenia zmluvy alebo
-
podvodu, korupcie alebo akékoľvek protiprávneho konania poškodzujúceho finančné záujmy Únie, ako sa uvádza v článku 141 delegovaného nariadenia (EÚ) č. 1268/2012 (9);
b)
vylúčenie osoby podľa článku 106 ods. 1 a v článku 109 ods. 1 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ, Euratom) č. 966/2012 z 25. októbra 2012 o rozpočtových pravidlách, ktoré sa vzťahujú na všeobecný rozpočet Únie, a zrušení nariadenia Rady (ES, Euratom) č. 1605/2002 (nariadenie o rozpočtových pravidlách).
Článok 2
Vymedzenie pojmov
Na účely tohto rozhodnutia sa uplatňujú tieto vymedzenia pojmov:
a)
„účtovník“ je účtovník Komisie alebo podriadený, na ktorého účtovník Komisie delegoval niektoré úlohy podľa článku 69 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012;
b)
„zodpovedný povoľujúci úradník“ je povoľujúci úradník Komisie vymenovaný delegovaním v zmysle článku 65 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012 zodpovedný v súlade s vnútornými predpismi za plnenie všeobecného rozpočtu Európskej únie (ďalej len „rozpočet“), vrátane riaditeľov výkonných agentúr, povoľujúcich úradníkov vymenovaných subdelegovaním v zmysle článku 65 uvedeného nariadenia, ktorí vykonávajú funkciu riaditeľa, a vedúcich delegácií Únie, ktorí konajú ako povoľujúci úradníci vymenovaní subdelegovaním v súlade s článkom 56 ods. 2;
c)
„dotknutá osoba“ je určiteľná osoba, ktorá sa uvádza v nariadení Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 45/2001 z 18. decembra 2000 o ochrane jednotlivcov so zreteľom na spracovanie osobných údajov inštitúciami a orgánmi Spoločenstva a o voľnom pohybe takýchto údajov;
d)
„zistenia“ sú skutočnosti, ktoré boli zistené počas vykonávania právneho záväzku alebo zaznamenané v rámci auditov alebo vyšetrovaní uskutočnených Dvorom audítorov, Európskym úradom pre boj proti podvodom (OLAF), Útvarom pre vnútorný audit (IAS) alebo v rámci akýchkoľvek iných auditov alebo kontrol v rámci zodpovednosti zodpovedného povoľujúceho úradníka;
e)
„právny záväzok“ je záväzok, ktorý prijala Komisia podľa hláv V až VIII časti 1 a časti 2 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012;
f)
„osoba“ je akákoľvek fyzická alebo právnická osoba alebo akékoľvek združenie bez právnej subjektivity, ako je:
-
prijímateľ podľa článku 2 písm. i) nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012,
-
záujemca alebo uchádzač,
-
žiadateľ o grant,
-
účastník súťaže o cenu,
-
platený externý expert podľa článku 204 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012,
-
osoba, ktoré je oprávnená zastupovať inú právnickú osobu, prijímať v jej mene rozhodnutia alebo ju kontrolovať, ako sa uvádza v článku 106 ods. 1 písm. b) a e) nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012;
g)
„profesionálne pochybenie“ je porušenie zákonov alebo právnych predpisov alebo etických noriem povolania, ktoré osoba vykonáva, ako aj akékoľvek protiprávne konanie, ktoré má vplyv na jej profesionálnu dôveryhodnosť;
h)
„subdodávateľ“ je hospodársky subjekt, ktorý navrhuje záujemca alebo uchádzač alebo dodávateľ, aby vykonal časť zákazky, pričom s ním verejný obstarávateľ nemá žiadny priamy právny záväzok;
i)
„závažná chyba alebo nezrovnalosť“ je závažná chyba alebo nezrovnalosť podľa článku 166 ods. 2 delegovaného nariadenia (EÚ) č. 1268/2012;
j)
„kontaktná osoba pre varovanie“ je osoba v útvare zodpovednom za žiadosť, ktorá je zodpovedná za spis týkajúci sa varovania až do jeho zrušenia.
Článok 3
Fungovanie systému EWS
1. Účtovník zabezpečí primerané technické podmienky na účinné fungovanie systému EWS a jeho monitorovanie.
Účtovník na žiadosť zodpovedného povoľujúceho úradníka vkladá, upravuje, obnovuje a zrušuje varovania v systéme EWS.
2. Účtovník prijíma vykonávacie opatrenia týkajúce sa technických aspektov a vymedzuje súvisiace postupy vrátane v oblasti bezpečnosti.
Účtovník oznamuje uvedené opatrenia útvarom Komisie a výkonným agentúram.
Článok 4
Právomoc a postup týkajúci sa žiadosti o varovanie, jeho úpravu, obnovenie alebo zrušenie
1. Iba zodpovedný povoľujúci úradník môže požiadať o registráciu, úpravu, obnovenie alebo zrušenie varovania.
2. Zodpovedný povoľujúci úradník adresuje žiadosť o registráciu, úpravu, obnovenie alebo zrušenie varovaní účtovníkovi. Zodpovedný povoľujúci úradník použije formulár uvedený v prílohe k tomuto rozhodnutiu.
3. Kontaktná osoba pre varovanie uvedená v článku 8 pred zaslaním žiadosti účtovníkovi overí, že sú splnené požiadavky podľa článku 11 alebo 12.
Článok 5
Prístup do systému EWS
Útvary Komisie a výkonné agentúry majú priamy prístup k informáciám v systéme EWS cez centrálny účtovný systém Komisie.
Útvary Komisie alebo výkonné agentúry zodpovedné za miestny systém môžu tento centrálny účtovný systém používať na prístup k informáciám uloženým v systéme EWS za predpokladu, že je zaručená konzistentnosť údajov medzi miestnym systémom a centrálnym účtovným systémom.
Článok 6
Používanie systému EWS
Informácie uložené v systéme EWS sa môžu použiť iba na účely plnenia rozpočtu alebo v súvislosti s akýmikoľvek inými finančnými prostriedkami, ktoré spravuje Únia. Týmto nie sú dotknuté informácie, ktoré obsahuje centrálna databáza vylúčených subjektov (ďalej len „databáza CED“) uvedená v článku 1 ods. 2 a 3 nariadenia (ES, Euratom) č. 1302/2008 (10).
Úrad OLAF môže použiť informácie, ktoré obsahuje systém EWS a databáza CED na účely svojich vyšetrovaní podľa nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ, Euratom) č. 883/2013 z 11. septembra 2013 o vyšetrovaniach vykonávaných Európskym úradom pre boj proti podvodom (OLAF), ktorým sa zrušuje nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1073/1999 a nariadenie Rady (Euratom) č. 1074/1999 (nariadenie o úrade OLAF), ako aj na účely svojich činností spojených s predchádzaním podvodom vrátane analýzy rizika.
Článok 7
Časový rozvrh konzultácie systému EWS
Zodpovedný povoľujúci úradník overuje, či sa v systéme EWS nachádza varovanie týkajúce sa osoby v týchto fázach:
a)
pred prijatím individuálneho rozpočtového záväzku;
b)
pred prijatím globálneho rozpočtového záväzku, ak je osoba v tejto fáze známa;
c)
v prípade predbežných rozpočtových záväzkov pred uzavretím právneho záväzku, z ktorého vyplýva nárok na následné platby, pokiaľ nejde o platby zamestnancom a preplácanie cestovných výdavkov súvisiacich so zasadnutiami a výberovými konaniami;
d)
v prípade postupov verejného obstarávania alebo udeľovania grantov, súťaží o ceny a výziev na vyjadrenie záujmu najneskôr pred rozhodnutím o zadaní zákazky;
e)
v prípade verejného obstarávania, keď verejný obstarávateľ obmedzí počet záujemcov, ktorí sú vyzvaní na predloženie ponuky, pred skončením výberu záujemcov;
f)
pred vykonaním akejkoľvek platby, pokiaľ nejde o platby zamestnancom a preplácanie cestovných výdavkov súvisiacich so zasadnutiami a výberovými konaniami.
Článok 8
Kontaktná osoba pre varovanie
Kontaktná osoba pre varovanie:
a)
pripraví žiadosť o registráciu varovania;
b)
zašle žiadosť a akékoľvek iné informácie týkajúce sa varovania účtovníkovi;
c)
poskytne informácie, ktoré umožňujú iným zodpovedným povoľujúcim úradníkom vykonať overenia alebo rozhodnúť o dôsledkoch uvedených v oddiele 4.
ODDIEL 2
INFORMÁCIE VLOŽENÉ DO SYSTÉMU EWS
Článok 9
Kategórie varovaní
1. Varovania v rámci systému EWS sa rozdeľujú do týchto dvoch kategórií:
a)
„varovania o overení“, ak je nejaká osoba podozrivá z podvodu, korupcie alebo akéhokoľvek protiprávneho konania poškodzujúceho finančné záujmy Únie, ako sa uvádza v článku 141 delegovaného nariadenia (EÚ) č. 1268/2012, alebo zo závažných chýb alebo z nezrovnalostí, profesionálneho pochybenia alebo zo závažného porušenia zmluvy alebo sa na ňu vzťahujú zistenia týkajúce sa podvodu, korupcie alebo akéhokoľvek protiprávneho konania poškodzujúceho finančné záujmy Únie, ako sa uvádza v uvedenom článku, alebo závažných chýb alebo nezrovnalostí, profesionálneho pochybenia alebo závažného porušenia zmluvy;
b)
„varovania o vylúčení“, ak je osoba vylúčená v súlade s dôvodmi vylúčenia stanovenými v článku 106 ods. 1 a v článku 109 ods. 1 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012.
2. Na osobu sa môžu vzťahovať rôzne varovania zaregistrované z rôznych dôvodov.
Článok 10
Informácie zahrnuté do varovaní v systéme EWS
Varovania v systéme EWS obsahujú tieto informácie:
a)
identifikáciu osoby;
b)
druh varovania;
c)
trvanie varovania;
d)
dôvody, na základe ktorých osoba predstavuje hrozbu pre finančné záujmy a dobré meno Únie alebo pre akékoľvek iné finančné prostriedky, ktoré spravuje Únia;
e)
informácie týkajúce sa námietkového konania;
f)
meno zodpovedného povoľujúceho úradníka;
g)
meno kontaktnej osoby pre varovanie uvedenej v článku 8 tohto rozhodnutia.
Článok 11
Varovanie o overení
1. Zodpovedný povoľujúci úradník môže požiadať o varovanie o overení v prípade, ak je splnená jedna z týchto podmienok:
a)
úrad OLAF informoval zodpovedného povoľujúceho úradníka v súlade s nariadením (EÚ, Euratom) č. 883/2013, keď sa vyšetrovaniami preukáže, že by mohlo byť vhodné prijať opatrenia na ochranu finančných záujmov Únie;
b)
Európsky dvor audítorov zaslal Komisii informácie alebo IAS zaslal informácie zodpovednému povoľujúcemu úradníkovi s uvedením podvodu, korupcie alebo akéhokoľvek iného protiprávneho konania poškodzujúceho finančné záujmy Únie, ako sa uvádza v článku 141 nariadenia (EÚ) č. 1268/2012, alebo s uvedením závažných chýb, nezrovnalostí alebo profesionálneho pochybenia alebo vážneho porušenia zmluvy vo vzťahu k osobe;
c)
zodpovedný povoľujúci úradník vykonal preskúmanie, audit alebo kontrolu, ktoré poukázali na podvod, korupciu alebo akékoľvek iné protiprávne konanie poškodzujúce finančné záujmy Únie, ako sa uvádza v článku 141 nariadenia (EÚ) č. 1268/2012, alebo na závažné chyby, nezrovnalosti alebo profesionálne pochybenie alebo vážne porušenie zmluvy vo vzťahu k osobe alebo dostal o takomto preskúmaní, audite alebo kontrole informácie.
2. Varovanie o overení trvá maximálne jeden rok. V prípade žiadosti o vylúčenie alebo v prípade, že už neexistuje potreba overenia, sa varovanie o overení zruší.
3. Varovanie o overení sa automaticky zruší na konci obdobia uvedeného v odseku 2.
4. Zodpovedný povoľujúci úradník môže požiadať o obnovenie varovania o overení v prípade, že úrad OLAF informuje, že závery vyšetrovaní uvedených v odseku 1 ešte neboli vypracované, ale že vyšetrovania odôvodňujú zachovanie overenia o varovaní. Zodpovedný povoľujúci úradník môže požiadať aj o obnovenie varovania o overení v prípade, že sú stále splnené podmienky stanovené v odseku 1 písm. b) a c).
5. Zodpovedný povoľujúci úradník uvedie dôvody, prečo je obnovenie nevyhnutné na ochranu finančných záujmov a dobrého mena Únie.
6. Obnovenie sa považuje za novú žiadosť o varovanie o overení.
Článok 12
Varovanie o vylúčení
1. Zodpovedný povoľujúci úradník požiada o varovanie o vylúčení v prípadoch uvedených v článku 106 ods. 1 alebo v článku 109 ods. 1 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012.
2. Varovanie o vylúčení sa zruší na konca obdobia vylúčenia.
3. Varovanie o vylúčení sa zo systému EWS automaticky vloží do databázy CED.
Článok 13
Informácie zaslané úradom OLAF
V prípade, že úrad OLAF zasiela informácie v súlade s článkom 7 ods. 6 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 883/2013 s cieľom pomôcť zodpovednému povoľujúcemu úradníkovi pri rozhodovaní o prijatí ochranných opatrení na ochranu finančných záujmov Európskej únie alebo v súlade s článkom 11 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 883/2013, tieto informácie obsahujú:
a)
totožnosť dotknutej osoby;
b)
zhrnutie príslušných skutočností a rizík zistených pri vyšetrovaní. Toto zhrnutie je dostatočné na to, aby osoba mohla byť účinne vypočutá podľa článku 16 tohto rozhodnutia;
c)
akékoľvek osobitné opatrenia v záujme dôvernosti, ktoré sa odporúčajú najmä v prípadoch, v ktorých sa používajú vyšetrovacie opatrenia v právomoci vnútroštátneho justičného orgánu, alebo v prípade externého vyšetrovania v právomoci vnútroštátneho orgánu, a to v súlade s vnútroštátnymi predpismi platnými pre vyšetrovania.
ODDIEL 3
PROCESNÉ USTANOVENIA PRE REGISTRÁCIU VAROVANIA
Článok 14
Predbežná konzultácia s ústrednými útvarmi týkajúca sa varovaní o overení
Predtým než zodpovedný povoľujúci úradník rozhodne požiadať o registráciu varovania o overení na základe informácií zaslaných úradom OLAF v súlade s článkom 7 ods. 6 a článkom 11 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 883/2013 konzultuje Generálne riaditeľstvo pre rozpočet (Ústredná finančná správa) a v prípade potreby Právny servis v úzkej spolupráci s úradom OLAF v súlade s nariadením (EÚ, Euratom) č. 883/2013.
Článok 15
Posúdenie varovaní o vylúčení ústrednými útvarmi
Pred požiadaním o registráciu o varovanie o vylúčení a jeho primeraného trvania v súvislosti s prípadmi uvedenými v článku 106 ods. 1 písm. b), c) a e) a v článku 109 ods. 1, ktoré navrhuje zodpovedný povoľujúci úradník, vykoná Generálne riaditeľstvo pre rozpočet a Právny servis centralizované posúdenie. Ak varovanie o vylúčení navrhuje zodpovedný povoľujúci úradník na základe informácií zaslaných úradom OLAF, uvedené posúdenie sa vykoná v úzkej spolupráci s úradom OLAF.
Článok 16
Právo na vypočutie
1. Na registráciu varovaní sa vzťahujú tieto pravidlá:
a)
Vždy, keď zodpovedný povoľujúci úradník plánuje požiadať o registráciu varovania o vylúčení alebo plánuje prijať opatrenie, ktoré by mohlo mať nepriaznivý vplyv na práva dotknutej osoby, umožní najprv dotknutej osobe vyjadriť jej stanoviská v písomnej forme. Zodpovedný povoľujúci úradník poskytne osobe na vyjadrenie aspoň 14 kalendárnych dní. Zodpovedný povoľujúci úradník zároveň informuje osobu, že ak neodpovie, varovanie sa zaregistruje.
V prípade potreby poskytne zodpovedný povoľujúci úradník osobe možnosť vyjadriť jej stanoviská na základe informácií poskytnutých úradom OLAF.
b)
Ak osoba predloží pripomienky, ktoré nemenia posúdenie zodpovedného povoľujúceho úradníka, zodpovedný povoľujúci úradník požiada účtovníka o aktiváciu varovania.
Ak osoba predloží pripomienky, ktoré podľa zodpovedného povoľujúceho úradníka preukážu, že varovanie je neprimerané alebo zbytočné, varovanie sa neaktivuje a osoba bude náležite informovaná.
Účtovník náležitým spôsobom potvrdí registráciu varovania v systéme EWS zodpovednému povoľujúcemu úradníkovi.
c)
Zodpovedný povoľujúci úradník informuje osobu o aktivácii varovania a jeho trvaní. Oznámenie však nie je potrebné, ak osoba neodpovedala na výzvu predložiť pripomienky v písomnej forme.
2. Zodpovedný povoľujúci úradník môže požiadať o registráciu varovania o vylúčení v prípadoch uvedených v článku 106 ods. 1 písm. e) nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012 až do rozhodnutia o trvaní vylúčenia ešte pred tým, než osobe poskytne možnosť vyjadriť jej stanoviská. Zodpovedný povoľujúci úradník poskytne osobe možnosť vyjadriť jej stanoviská týkajúce sa trvania vylúčenia.
3. Zodpovedný povoľujúci úradník môže požiadať o registráciu varovania o vylúčení v situáciách uvedených v článku 106 ods. 1 písm. a) nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012 ešte pred tým, než osobe poskytne možnosť vyjadriť jej stanoviská, ak má úradne osvedčenú listinu potvrdzujúcu situáciu. Zodpovedný povoľujúci úradník informuje osobu o registrácii varovania o vylúčení.
4. Zodpovedný povoľujúci úradník môže výnimočne odložiť poskytnutie možnosti osobe vyjadriť jej stanoviská v písomnej forme pred žiadosťou o registráciu varovania o vylúčení alebo pred prijatím akéhokoľvek opatrenia, ktoré by mohlo mať nepriaznivý vplyv na práva dotknutej osoby, za predpokladu, že existujú závažné legitímne dôvody na zachovanie dôvernosti vyšetrovania alebo vnútroštátneho súdneho konania, pričom pokračuje v registrácii varovania.
5. Ak úrad OLAF informuje zodpovedného povoľujúceho úradníka v súlade s článkom 13, uvedie, či je potrebné zachovať dôvernosť vyšetrovania alebo vnútroštátneho súdneho konania a odložiť poskytnutie možnosti osobe vyjadriť jej stanoviská.
6. Osoba dostane príležitosť vyjadriť svoje stanoviská hneď, ako zaniknú dôvody na ochranu vyšetrovania alebo vnútroštátneho súdneho konania.
Článok 17
Ochrana údajov a práva dotknutých osôb
1. Zodpovedný povoľujúci úradník informuje dotknuté osoby o tom, že údaje o nich môžu byť zahrnuté do systému EWS a komu sa údaje môžu oznámiť. Tieto všeobecné informácie sa oznámia písomne, najmä v prípade výziev na predkladanie ponúk, výziev na predkladanie návrhov, súťaží o ceny a v prípade neuverejnenia výziev pred zadaním zákaziek alebo udelením grantov.
2. Zodpovedný povoľujúci úradník, ktorý žiada o registráciu varovania, je zodpovedný za vzťahy s osobou, ktorej údaje sa vkladajú do systému EWS. Odpovedá na žiadosti dotknutej osoby o opravu nepresných alebo neúplných osobných údajov a na akékoľvek iné žiadosti alebo otázky tejto osoby.
3. Osoba môže tiež písomne požiadať účtovníka o informácie o tom, či je registrovaná v systéme EWS.
Účtovník poskytne tieto informácie, pokiaľ zodpovedný povoľujúci úradník po dohode s úradom OLAF v prípade potreby nerozhodne, že sa uplatňujú obmedzenia stanovené v článku 20 ods. 1 nariadenia č. 45/2001.
4. Zrušené varovania sú prístupné len na účely auditu a vyšetrovania a pre používateľov systému EWS nie sú viditeľné.
Osobné údaje, ktoré obsahujú varovania a ktoré sa týkajú fyzických osôb zostávajú prístupné na uvedené účely len päť rokov po zrušení varovania.
Článok 18
Preskúmanie varovania
Ak osoba, vo vzťahu ku ktorej je registrované varovanie v systéme EWS, poskytne nové prvky, ktoré preukazujú, že dôvody registrácie už neexistujú, zodpovedný povoľujúci úradník požiada o zrušenie varovania.
Osoba, vo vzťahu ku ktorej je registrované varovanie o vylúčení v systéme EWS, môže podať sťažnosť ombudsmanovi a požiadať o súdne preskúmanie.
ODDIEL 4
DÔSLEDKY VAROVANÍ
Článok 19
Všeobecné pravidlá týkajúce sa dôsledkov
1. Zodpovedný povoľujúci úradník požiada o poskytnutie akýchkoľvek relevantných informácií kontaktnú osobu pre varovanie, aby mohol rozhodnúť o dôsledkoch stanovených v tomto oddiele.
2. Ak na základe informácií, ktoré poskytol úrad OLAF, zodpovedný povoľujúci úradník požiada o registráciu varovania o overení podľa článku 11, zodpovedný povoľujúci úradník sa riadi postupom stanoveným v článku 14 alebo v článku 15 tohto rozhodnutia a rozhodne o dôsledkoch v úzkej spolupráci s úradom OLAF v súlade s nariadením (EÚ, Euratom) č. 883/2013.
3. Pri rozhodovaní o dôsledkoch zohľadňuje zodpovedný povoľujúci úradník v prípade všetkých varovaní tieto kritériá:
a)
riziká pre finančné záujmy a dobré meno Únie;
b)
výšku a trvanie právneho záväzku;
c)
naliehavosť plnenia právneho záväzku;
d)
povahu skutočností;
e)
závažnosť skutočností a
f)
možné dôsledky plnenia právneho záväzku.
V prípade varovaní o vylúčení zohľadňuje zodpovedný povoľujúci úradník aj povahu a závažnosť dôvodov vylúčenia a potrebu kontinuity služby.
4. Zodpovedný povoľujúci úradník v každom prípade odôvodní svoje rozhodnutie o dôsledkoch v písomnej forme.
Článok 20
Dôsledky varovaní o overení
1. V prípade postupov verejného obstarávania alebo udeľovania grantov alebo súťaží o ceny, môže byť uvedené overenie takéto:
a)
zodpovedný povoľujúci úradník môže požiadať o ďalšie doklady, ako sa uvádza v rámci verejného obstarávania alebo postupu udeľovania grantu alebo súťaže o ceny;
b)
v prípade postupu udeľovania grantu analýza rizika týkajúceho sa predbežného financovania.
2. V prípade právneho záväzku môže byť uvedené overenie takéto:
a)
overenie, že akcia je v súlade s právnym záväzkom vrátane dodržiavania lehôt a obsahu výsledkov;
b)
v prípade existujúcich grantov overovanie oprávnenosti nákladov pred platbou alebo vykonanie auditu alebo kontrol na mieste.
Článok 21
Právo na vypočutie po varovaní o overení
Postup stanovený v článku 15 tohto rozhodnutia a právo byť vypočutý stanovené v článku 16 tohto rozhodnutia sa uplatňujú aj vtedy, keď zodpovedný povoľujúci úradník po varovaní o overení plánuje prijať opatrenie, ktoré by mohlo mať nepriaznivý vplyv na práva dotknutej osoby.
Článok 22
Dôsledky varovaní o vylúčení na postupy a právne záväzky
1. V prípade postupov verejného obstarávania alebo udeľovania grantov alebo súťaží o ceny zodpovedný povoľujúci úradník vylúči osobu, na ktorú sa vzťahuje varovanie o vylúčení, z účasti na postupoch verejného obstarávania alebo udeľovania grantov, pokiaľ nie sú splnené podmienky stanovené v článku 106 ods. 2 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012, keď sa osoba nachádza v monopolnej situácii.
2. V prípade existujúcich právnych záväzkov zodpovedný povoľujúci úradník rozhodne o dôsledkoch vrátane:
a)
pokračovať v plnení zákazky alebo grantu a vykonávať všetky náležité overenia;
b)
prerušiť lehotu na platbu v súlade s článkom 92 ods. 2 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012;
c)
pozastaviť platby v súlade s článkom 208 delegovaného nariadenia (EÚ, Euratom) č. 1268/2012;
d)
pozastaviť zákazku alebo grant v súlade s článkom 116 a s článkom 135 ods. 5 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012;
e)
ukončiť právny záväzok, ak poskytovanie právneho záväzku predpokladá ukončenie na základe informácií, pre ktoré bolo varovanie zaregistrované.
3. Ak je osoba subdodávateľom, zodpovedný povoľujúci úradník požiada uchádzača alebo záujemcu alebo dodávateľa, aby nahradil subdodávateľa.
Článok 23
Dôsledky varovaní o vylúčení na rozpočtové operácie
1. V prípade potreby potvrdí zodpovedný povoľujúci úradník v prípade varovania o vylúčení v účtovnom systéme, že platba by sa mala vykonať aj napriek varovaniu.
2. Ak je varovanie o vylúčení registrované, nemôže sa vykonať žiadny individuálny rozpočtový záväzok, žiadny zápis individuálneho právneho záväzku do rozpočtových účtov na základe rámcového záväzku ani uzavrieť právny záväzok založený na predbežnom záväzku, s výnimkou prípadov, keď sa osoba nachádza v monopolnej situácii podľa podmienok stanovených v článku 106 ods. 2 nariadenia (EÚ, Euratom) č. 966/2012.
ODDIEL 5
ZÁVEREČNÉ USTANOVENIA
Článok 24
Zrušenie
Rozhodnutie 2008/969/ES, Euratom o systéme včasného varovania na použitie povoľujúcimi úradníkmi Komisie a výkonnými agentúrami sa zrušuje.
Článok 25
Prechodné ustanovenia
1. Varovania o vylúčení zaregistrované podľa rozhodnutia 2008/969/ES, Euratom zostávajú platné do konca ich trvania v súlade s uvedeným rozhodnutím.
2. Varovania W1, W2 a W3b zaregistrované podľa rozhodnutia 2008/969/ES, Euratom sa považujú za varovania o overení podľa tohto rozhodnutia.
3. Varovania W3a a W4 sa budú naďalej registrovať do 1. júla 2015 za podmienok stanovených v rozhodnutí 2008/969/ES, Euratom. Na uplatňovanie oddielu 4 tohto rozhodnutia sa varovania W3a a W4 považujú za varovania o overení podľa tohto rozhodnutia. Rozhodnutie 2008/969/ES, Euratom sa na varovania W5b uplatňuje do 1. júla 2015.
Článok 26
Uverejnenie
Toto rozhodnutie sa uverejní v Úradnom vestníku Európskej únie.
V Bruseli 13. novembra 2014