PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) 2015/461
ze dne 19. března 2015,
kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o postup společného rozhodování o žádosti o používání skupinového interního modelu v souladu se směrnicí Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady 2009/138/ES ze dne 25. listopadu 2009 o přístupu k pojišťovací a zajišťovací činnosti a jejím výkonu (Solventnost II) (1), a zejména na čl. 231 odst. 4 uvedené směrnice,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Pro účinný postup společného rozhodování o skupinových interních modelech má zásadní význam efektivní výměna relevantních informací mezi příslušnými vnitrostátními orgány dohledu.
(2)
K tomu, aby byl postup společného rozhodování uplatňován jednotně, je důležité přesně vymezit jednotlivé kroky. Přesně vymezený postup též zjednodušuje výměnu informací, napomáhá vzájemnému porozumění, rozvíjí vztahy mezi příslušnými orgány dohledu a podporuje účinný dohled.
(3)
Velmi důležité je včas a realisticky naplánovat postup společného rozhodování. Každý příslušný orgán dohledu by měl včas poskytnout relevantní informace orgánu dohledu nad skupinou.
(4)
Přijetí a zdokumentování jasných postupů pro obsah a provedení společného rozhodnutí by mělo zajistit jeho plné odůvodnění.
(5)
Postup společného rozhodování o žádosti o používání skupinového interního modelu by měl být konzistentní pro společná rozhodnutí o větších změnách a o změnách koncepce změn skupinových interních modelů.
(6)
Toto nařízení vychází z návrhu prováděcích technických norem předložených Komisi Evropským orgánem pro pojišťovnictví a zaměstnanecké penzijní pojištění (EIOPA).
(7)
Orgán EIOPA uskutečnil o návrzích prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, otevřené veřejné konzultace, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1094/2010 (2).
(8)
V zájmu posílení právní jistoty ohledně režimu dohledu během zaváděcího období stanoveného v článku 308a směrnice 2009/138/ES, které započne dne 1. dubna 2015, je třeba, aby toto nařízení vstoupilo v platnost co nejdříve, a to prvním dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie,
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Předmět a oblast působnosti
Toto nařízení stanoví postupy, jimiž se řídí orgány dohledu při společném rozhodování podle čl. 231 odst. 2 směrnice 2009/138/ES o žádosti o povolení používat skupinový interní model k výpočtu konsolidovaného skupinového solventnostního kapitálového požadavku a solventnostního kapitálového požadavku pojišťoven a zajišťoven ve skupině.
Článek 2
Definice
Pro účely tohoto nařízení se „příslušnými orgány dohledu“ rozumí orgány dohledu všech členských států, v nichž se nacházejí sídla všech přidružených pojišťoven a zajišťoven, které žádají o povolení používat k výpočtu svého solventnostního kapitálového požadavku skupinový interní model.
Článek 3
Dohoda o postupu
1. Příslušné orgány dohledu se dohodnou na postupu přijetí a způsobu formalizace společného rozhodnutí včetně časových lhůt, hlavních kroků a výsledků, přičemž zohlední také požadavky stanovené směrnicí 2009/138/ES a dále upřesněné nařízením Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/35 (3), kterým se doplňuje směrnice 2009/138/ES. S cílem podniknout vše, co je v jejich pravomoci, aby přijaly společné rozhodnutí podle čl. 231 odst. 2 směrnice 2009/138/ES, zajistí všechny příslušné orgány dohledu, aby hlavní kroky a výsledky stanovené v rámci dohodnutého postupu byly dosaženy včas.
2. Příslušné orgány dohledu zohlední při jednáních o postupu veškeré právní překážky nebo interní procesy, které jim mohou zabránit podat své formální stanovisko k žádosti ve stanovené lhůtě. Za tímto účelem všechny příslušné orgány dohledu informují ostatní orgány dohledu o veškerých právních překážkách nebo interních procesech, které se u nich mohou vyskytnout.
3. Příslušné orgány dohledu poskytnou ostatním příslušným orgánům veškeré informace, které mohou být relevantní pro rozhodnutí o žádosti, a to co nejdříve.
4. V případě, kdy příslušný orgán dohledu vznese námitku týkající se postupu, zejména je-li dosažení shody o rozhodnutí nepravděpodobné, vysvětlí ostatním příslušným orgánům dohledu své důvody a uvede, zda má v úmyslu záležitost postoupit orgánu EIOPA v souladu s čl. 231 odst. 3 směrnice 2009/138/ES. Orgán dohledu nad skupinou zahájí se všemi příslušnými orgány dohledu diskusi s cílem nalézt pro danou záležitost řešení. Orgány dohledu se dohodnou na lhůtě pro nalezení řešení.
5. Pokud v dohodnuté lhůtě není přijatelné řešení nalezeno a daný orgán dohledu se rozhodne záležitost postoupit orgánu EIOPA, učiní tak bez zbytečného odkladu.
Článek 4
Návrh rozhodnutí
1. Před přípravou návrhu rozhodnutí potvrdí příslušné orgány dohledu, že posouzení žádosti bylo dokončeno a jeho výsledky jsou podkladem pro rozhodování o žádosti.
2. Ostatní příslušné orgány dohledu poskytnou orgánu dohledu nad skupinou svůj příspěvek k návrhu rozhodnutí formou písemného shrnutí výsledků provedeného posouzení.
3. Orgán dohledu nad skupinou s použitím příspěvků ostatních příslušných orgánů dohledu podle odstavce 2 vypracuje písemný návrh rozhodnutí, včetně případných podmínek, jimž navrhované rozhodnutí podléhá. Návrh obsahuje odůvodnění rozhodnutí, případně jeho podmínek.
4. Při vypracování návrhu rozhodnutí zváží orgán dohledu nad skupinou v případě potřeby názory ostatních příslušných orgánů dohledu vyjádřené během posuzování žádosti ohledně vhodnosti skupinového interního modelu pro výpočet konsolidovaného skupinového solventnostního kapitálového požadavku. Je-li to relevantní, vezme orgán dohledu nad skupinou v úvahu též názory ostatních orgánů dohledu v rámci kolegia orgánů dohledu týkající se skupinového interního modelu.
5. Orgán dohledu nad skupinou předá návrh rozhodnutí příslušným orgánům dohledu a případně ostatním členům a účastníkům kolegia.
6. Ostatní příslušné orgány dohledu poskytnou orgánu dohledu nad skupinou písemně své stanovisko k návrhu rozhodnutí, případně včetně stanoviska k podmínkám, jimž navrhované rozhodnutí podléhá. Orgán dohledu nad skupinou shromáždí obdržená stanoviska a jejich shrnutí poskytne ostatním příslušným orgánům dohledu.
7. Orgán dohledu nad skupinou zorganizuje alespoň jedno jednání s ostatními příslušnými orgány dohledu, na němž projednají návrh rozhodnutí a poskytnutá stanoviska. Jednání může proběhnout formou osobního setkání, eventuálně jiným způsobem, dohodnou-li se na něm všechny příslušné orgány dohledu. Cílem diskuse je dosažení konsensu o společném rozhodnutí. Každý příslušný orgán dohledu poté potvrdí své názory nebo orgánu dohledu nad skupinou zašle písemně své konečné názory a výhrady.
Článek 5
Konečné rozhodnutí
1. V případě uvedeném v čl. 231 odst. 5 směrnice 2009/138/ES, kdy bylo dosaženo společného rozhodnutí, orgán dohledu nad skupinou:
a)
zdokumentuje konečné rozhodnutí o žádosti a případně podmínkách, jimž rozhodnutí podléhá;
b)
zašle konečné rozhodnutí všem členům kolegia, případně jeho účastníkům, spolu s názory příslušných orgánů dohledu.
V případě uvedeném v prvním pododstavci musí dohodu o konečném rozhodnutí písemně potvrdit zástupci příslušných orgánů dohledu s náležitým zmocněním zavazovat své příslušné orgány dohledu.
2. V případě uvedeném v čl. 231 odst. 6 směrnice 2009/138/ES, kdy nebylo dosaženo společného rozhodnutí, orgán dohledu nad skupinou:
a)
zdokumentuje své konečné rozhodnutí;
b)
zdokumentuje názory a výhrady uvedené v čl. 4 odst. 7;
c)
při předání dokumentu se svým rozhodnutím podle čl. 231 odst. 6 směrnice 2009/138/ES příslušným orgánům dohledu uvede názory a výhrady dotčených příslušných orgánů dohledu a případně důvody svého odchýlení od těchto názorů;
d)
zašle rozhodnutí ostatním členům kolegia, případně jeho účastníkům, spolu s názory a výhradami příslušných orgánů dohledu.
Článek 6
Oznámení rozhodnutí
1. Po přijetí konečného rozhodnutí oznámí orgán dohledu nad skupinou bez zbytečného odkladu rozhodnutí žadateli.
2. Jedná-li se o povolení používat skupinový interní model, zahrne orgán dohledu nad skupinou do rozhodnutí toto:
a)
zda se jedná o společné rozhodnutí podle čl. 231 odst. 5 směrnice 2009/138/ES nebo o rozhodnutí přijaté orgánem dohledu nad skupinou v souladu s čl. 231 odst. 6 směrnice 2009/138/ES;
b)
odůvodnění rozhodnutí;
c)
názvy přidružených pojišťoven nebo zajišťoven zahrnutých do působnosti interního modelu pro výpočet skupinového solventnostního kapitálového požadavku;
d)
názvy přidružených pojišťoven nebo zajišťoven, které mají povoleno používat skupinový interní model pro výpočet svého solventnostního kapitálového požadavku;
e)
je-li to relevantní, rizika a větší obchodní útvary v působnosti částečného interního modelu;
f)
den, od kterého se má solventnostní kapitálový požadavek uvedený v písmenech c) a d) počítat pomocí skupinového interního modelu;
g)
je-li to relevantní, podmínky, jimž povolení používat skupinový interní model podléhá, a jejich odůvodnění;
h)
je-li to relevantní, požadavek, aby pojišťovna nebo zajišťovna vypracovala a předložila plán na rozšíření působnosti interního modelu, včetně popisu a časového harmonogramu tohoto plánu;
i)
je-li to relevantní, integrační metodu, kterou je povoleno použít pro integraci částečného interního modelu do standardního vzorce pro solventnostní kapitálový požadavek.
3. V případě zamítnutí povolení používat skupinový interní model uvede orgán dohledu nad skupinou v rozhodnutí stručný popis částí nebo aspektů interního modelu, které nesplňují požadavky na použití skupinového interního modelu, jakož i přesný odkaz na požadavky, které nejsou splněny. V oznámení musí být rovněž uvedeno, že zamítnutí neznamená, že ostatní požadavky byly posouzeny jako splněné.
Článek 7
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost prvním dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 19. března 2015.
VYKONÁVACIE NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2015/461
z 19. marca 2015,
ktorým sa stanovujú vykonávacie technické predpisy, pokiaľ ide o postup na dosiahnutie spoločného rozhodnutia o žiadosti o používanie vnútorného modelu skupiny v súlade so smernicou Európskeho parlamentu a Rady 2009/138/ES
(Text s významom pre EHP)
EURÓPSKA KOMISIA,
so zreteľom na Zmluvu o fungovaní Európskej únie,
so zreteľom na smernicu Európskeho parlamentu a Rady 2009/138/ES z 25. novembra 2009 o začatí a vykonávaní poistenia a zaistenia (Solventnosť II) (1), a najmä na jej článok 231 ods. 4,
keďže:
(1)
Pre zabezpečenie účinného postupu na dosiahnutie spoločného rozhodnutia o vnútorných modeloch skupiny je nevyhnutná efektívna výmena relevantných informácií medzi príslušnými vnútroštátnymi orgánmi dohľadu.
(2)
V snahe zabezpečiť konzistentné uplatňovanie postupu na dosiahnutie spoločného rozhodnutia je dôležité, aby bol každý krok dobre zadefinovaný. Jasným postupom sa takisto uľahčí výmena informácií, podporí vzájomné porozumenie, rozvinú vzťahy medzi príslušnými orgánmi dohľadu a podporí účinný dohľad.
(3)
Včasné a realistické plánovanie postupu spoločného rozhodovania má zásadný význam. Každý príslušný orgán dohľadu by mal orgánu dohľadu nad skupinou poskytovať relevantné informácie včas.
(4)
Zavedením a zdokumentovaním jasných postupov pre obsah a vykonanie spoločného rozhodnutia by sa malo zaistiť, že takéto rozhodnutie je plne odôvodnené.
(5)
Postup na dosiahnutie spoločného rozhodnutia o žiadosti o používanie vnútorného modelu skupiny by mal byť konzistentný pre spoločné rozhodnutie o väčších zmenách a pre zmeny v koncepcii zmeny modelu pre vnútorné modely skupiny.
(6)
Toto nariadenie vychádza z návrhu vykonávacích technických predpisov, ktoré Komisii predložil Európsky orgán pre poisťovníctvo a dôchodkové poistenie zamestnancov (EIOPA).
(7)
EIOPA uskutočnil otvorené verejné konzultácie o návrhu vykonávacích technických predpisov, z ktorých vychádza toto nariadenie, zanalyzoval možné súvisiace náklady a prínosy a požiadal o stanovisko skupinu zainteresovaných strán zriadenú v súlade s článkom 37 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1094/2010 (2).
(8)
S cieľom zvýšiť právnu istotu v súvislosti s režimom dohľadu počas obdobia postupného zavádzania stanoveného v článku 308a smernice 2009/138/ES, ktoré sa začne 1. apríla 2015, je dôležité zabezpečiť, aby toto nariadenie nadobudlo účinnosť čo najskôr, a to dňom nasledujúcim po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie,
PRIJALA TOTO NARIADENIE:
Článok 1
Predmet a rozsah pôsobnosti
V tomto nariadení sa stanovujú postupy, ktoré majú orgány dohľadu dodržiavať s cieľom dospieť k spoločnému rozhodnutiu podľa článku 231 ods. 2 smernice 2009/138/ES o žiadosti o povolenie používať vnútorný model skupiny na výpočet konsolidovanej kapitálovej požiadavky na solventnosť skupiny, ako aj kapitálovej požiadavky na solventnosť poisťovní a zaisťovní v skupine.
Článok 2
Vymedzenie pojmu
Na účely tohto nariadenia sú „príslušné orgány dohľadu“ orgány dohľadu všetkých členských štátov, v ktorých sídlia ústredia všetkých prepojených poisťovní a zaisťovní žiadajúcich o používanie vnútorného modelu skupiny na výpočet svojej kapitálovej požiadavky na solventnosť.
Článok 3
Dohoda o postupe
1. Príslušné orgány dohľadu sa dohodnú na postupe na dosiahnutie spoločného rozhodnutia a na spôsobe jeho formalizácie vrátane časového rámca, hlavných krokov a výsledkov, pričom zohľadnia aj požiadavky uvedené v smernici 2009/138/ES, ktoré sú bližšie určené v delegovanom nariadení Komisie (EÚ) 2015/35 (3), ktorým sa dopĺňa smernica 2009/138/ES. S cieľom urobiť všetko v rámci svojich právomocí na dosiahnutie spoločného rozhodnutia podľa článku 231 ods. 2 smernice 2009/138/ES každý príslušný orgán dohľadu zabezpečí, aby sa hlavné kroky a výsledky stanovené pre dohodnutý postup dosiahli včas.
2. Príslušné orgány dohľadu zohľadňujú pri dosahovaní dohody o postupe všetky právne prekážky alebo vnútorné postupy, ktoré im môžu brániť vyjadriť v stanovenom časovom rámci svoje formálne stanovisko k žiadosti. Na tento účel sa všetky príslušné orgány dohľadu navzájom informujú o prípadných právnych prekážkach alebo vnútorných postupoch, ktoré môžu existovať v ich príslušnom orgáne dohľadu.
3. Príslušné orgány dohľadu poskytujú ostatným príslušným orgánom akékoľvek informácie, ktoré môžu byť relevantné pre rozhodnutie o žiadosti, a to čo možno najskôr.
4. V prípade, že príslušný orgán dohľadu vznesie otázku týkajúcu sa postupu, najmä keď nie je pravdepodobné, že sa pri rozhodovaní dosiahne zhoda, ostatným príslušným orgánom dohľadu vysvetlí príslušné dôvody a uvedie, či danú vec plánuje postúpiť orgánu EIOPA podľa článku 231 ods. 3 smernice 2009/138/ES. Orgán dohľadu nad skupinou vedie so všetkými príslušnými orgánmi dohľadu diskusiu s cieľom nájsť v danej veci riešenie. Orgány dohľadu sa dohodnú na časovom rámci na dosiahnutie riešenia.
5. Ak sa v dohodnutom časovom rámci nedosiahne uspokojivé riešenie a daný orgán dohľadu sa rozhodne postúpiť danú vec orgánu EIOPA, urobí tak bezodkladne.
Článok 4
Návrh rozhodnutia
1. Príslušné orgány dohľadu pred vydaním návrhu rozhodnutia potvrdia, že posúdenie žiadosti bolo dokončené a že výsledok tohto posúdenia predstavuje základ pre rozhodnutie o žiadosti.
2. Ostatné príslušné orgány dohľadu oznámia orgánu dohľadu nad skupinou svoje príspevky k návrhu rozhodnutia písomne tak, že zhrnú výsledky uskutočneného posúdenia.
3. Orgán dohľadu nad skupinou vypracuje na základe príspevkov príslušných orgánov dohľadu uvedených v odseku 2 písomný návrh rozhodnutia, prípadne vrátane podmienok, ktoré sa na navrhované rozhodnutie vzťahujú. Tento návrh zahŕňa odôvodnenie rozhodnutia a prípadne aj odôvodnenie podmienok.
4. Orgán dohľadu nad skupinou zohľadňuje pri vypracúvaní návrhu rozhodnutia prípadne aj stanoviská, ktoré počas posudzovania žiadosti vyjadrili ostatné príslušné orgány dohľadu, pokiaľ ide o vhodnosť vnútorného modelu skupiny na výpočet konsolidovanej kapitálovej požiadavky na solventnosť skupiny. Ak je to relevantné, orgán dohľadu nad skupinou zohľadňuje aj stanoviská ostatných orgánov dohľadu v rámci kolégia orgánov dohľadu, pokiaľ ide o vnútorný model skupiny.
5. Orgán dohľadu nad skupinou zasiela návrh rozhodnutia príslušným orgánom dohľadu a prípadne ostatným členom a účastníkom kolégia.
6. Príslušné orgány dohľadu poskytujú orgánu dohľadu nad skupinou svoje stanovisko k návrhu rozhodnutia písomne vrátane stanoviska k podmienkam, ak je to uplatniteľné, ktoré sa na navrhované rozhodnutie vzťahujú. Orgán dohľadu nad skupinou zhrnie doručené stanoviská a ostatným príslušným orgánom dohľadu poskytne ich syntézu.
7. Orgán dohľadu nad skupinou zorganizuje aspoň jedno zasadanie s ostatnými príslušnými orgánmi dohľadu s cieľom rokovať o návrhu rozhodnutia a poskytnutých stanoviskách. Tieto zasadania sa môžu uskutočniť formou fyzického stretnutia alebo iným spôsobom, keď sa na ňom dohodnú všetky príslušné orgány dohľadu. Cieľom rokovania je dosiahnutie zhody o spoločnom rozhodnutí. Každý príslušný orgán dohľadu potom potvrdí svoje stanoviská alebo orgánu dohľadu nad skupinou zašle písomne svoje konečné stanoviská a námietky.
Článok 5
Konečné rozhodnutie
1. V prípade uvedenom v článku 231 ods. 5 smernice 2009/138/ES, keď bolo dosiahnuté spoločné rozhodnutie, orgán dohľadu nad skupinou:
a)
zdokumentuje konečné rozhodnutie o žiadosti a prípadne podmienkach, ktoré sa na rozhodnutie vzťahujú;
b)
zašle konečné rozhodnutie všetkým členom kolégia a prípadne jeho účastníkom, spolu so stanoviskami príslušných orgánov dohľadu.
V prípade uvedenom v prvom pododseku musia dohodu o konečnom rozhodnutí písomne potvrdiť zástupcovia príslušných orgánov dohľadu s náležitým oprávnením zaväzovať svoje príslušné orgány.
2. V prípade uvedenom v článku 231 ods. 6 smernice 2009/138/ES, keď spoločné rozhodnutie nebolo dosiahnuté, orgán dohľadu nad skupinou:
a)
zdokumentuje svoje konečné rozhodnutie;
b)
zdokumentuje stanoviská a námietky uvedené v článku 4 ods. 7;
c)
pri poskytnutí dokumentu, v ktorom je uvedené jeho stanovisko podľa článku 231 ods. 6 smernice 2009/138/ES, príslušným orgánom dohľadu uvedie stanoviská a námietky dotknutých príslušných orgánov dohľadu a prípadne dôvody odchýlenia orgánu dohľadu nad skupinou od týchto stanovísk;
d)
zašle rozhodnutie ostatným členom kolégia a prípadne jeho účastníkom, spolu so stanoviskami a námietkami príslušných orgánov dohľadu.
Článok 6
Oznámenie rozhodnutia
1. Po prijatí konečného rozhodnutia orgán dohľadu nad skupinou bezodkladne oznámi rozhodnutie žiadateľovi.
2. V prípade povolenia používať vnútorný model skupiny orgán dohľadu v rozhodnutí uvedie:
a)
či rozhodnutie bolo spoločným rozhodnutím podľa článku 231 ods. 5 smernice 2009/138/ES alebo či ho prijal orgán dohľadu nad skupinou podľa článku 231 ods. 6 smernice 2009/138/ES;
b)
odôvodnenie rozhodnutia;
c)
názvy prepojených podnikov zahrnutých do rozsahu vnútorného modelu na výpočet kapitálovej požiadavky na solventnosť skupiny;
d)
názvy prepojených podnikov, ktorým je umožnené používať vnútorný model skupiny na výpočet ich kapitálovej požiadavky na solventnosť;
e)
ak je to relevantné, riziká a hlavné zložky činnosti v rámci rozsahu čiastočného vnútorného modelu;
f)
dátum, od ktorého sa vypočítavajú kapitálové požiadavky na solventnosť uvedené v písmenách c) a d) pomocou vnútorného modelu skupiny;
g)
ak je to relevantné, podmienky, ktoré sa vzťahujú na povolenie používať vnútorný model skupiny, a odôvodnenie týchto podmienok;
h)
ak je to relevantné, požiadavka pre podnik, aby vypracoval a poskytol plán na rozšírenie rozsahu vnútorného modelu vrátane opisu a časového rámca tohto plánu;
i)
ak je to relevantné, integračná technika, ktorá bola schválená na používanie na integráciu čiastočného vnútorného modelu do štandardného vzorca kapitálovej požiadavky na solventnosť.
3. V prípade, že používanie vnútorného modelu skupiny je zamietnuté, uvedie orgán dohľadu nad skupinou v rozhodnutí stručný opis častí alebo aspektov vnútorného modelu, ktoré nie sú v súlade s požiadavkami na používanie vnútorného modelu skupiny, ako aj presný odkaz na požiadavky, ktoré nie sú splnené. V oznámení sa takisto uvedie, že zamietnutie neznamená, že ostatné požiadavky boli posúdené ako splnené.
Článok 7
Nadobudnutie účinnosti
Toto nariadenie nadobúda účinnosť dňom nasledujúcim po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie.
Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch.
V Bruseli 19. marca 2015