РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) № 710/2014 НА КОМИСИЯТА
от 23 юни 2014 година
за определяне на технически стандарти за изпълнение по отношение на условията за прилагане на процеса на постигане на съвместно решение относно пруденциалните изисквания съгласно Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 година относно достъпа до осъществяването на дейност от кредитните институции и относно пруденциалния надзор върху кредитните институции и инвестиционните посредници, за изменение на Директива 2002/87/ЕО и за отмяна на директиви 2006/48/ЕО и 2006/49/ЕО (1), и по-специално член 113, параграф 5, трета алинея от нея,
като има предвид, че:
(1)
Ефикасният обмен на необходимата информация е от основно значение за постигането на съвместно решение относно адекватността на собствения капитал, надзорните мерки, свързани с надзора върху ликвидността, равнището на ликвидност и капиталовите изисквания, прилагани за всяка институция от дадена група и за групата като цяло.
(2)
С цел да се гарантира последователно прилагане на процеса на постигане на съвместно решение, е важно всяка стъпка да бъде добре определена. Ясният процес също така улеснява обмена на информация, насърчава взаимното разбирателство, развива отношенията между надзорните органи и насърчава ефективния надзор.
(3)
С цел да извърши оценката на риска и оценката на профила на ликвидния риск на група институции, консолидиращият надзорник следва да има общ поглед върху дейностите, извършвани от всички институции в групата, включително от институциите, които извършват дейност извън Съюза. Ето защо следва да бъде насърчавано взаимодействието между компетентните органи в Съюза и надзорните органи на трети държави, с цел да се даде възможност на първите да оценяват рисковете в световен мащаб, пред които е изправена групата.
(4)
От съществено значение е навременното и реалистично планиране на процеса на постигане на съвместно решение. Всеки компетентен орган, който участва в процеса, следва да предоставя навреме необходимата информация на консолидиращия надзорник. С цел да могат индивидуалните оценки да бъдат представени и тълкувани по последователен и единен начин, е необходимо да се въведе общ образец за резултатите от процесите на надзорен преглед и оценка, които са специфични за всяка институция.
(5)
За да се осигурят еднакви условия за прилагане, следва да бъдат определени стъпките, които да се следват при извършването на съвместната оценка на риска и при постигането на съвместното решение, като се отчита фактът, че някои задачи, свързани със съвместната оценка на риска и с процеса на постигане на съвместно решение, може да се провеждат паралелно, а други - последователно.
(6)
За да се улесни постигането на съвместни решения, е важно компетентните органи, които участват в процеса на вземане на решения, да поддържат диалог помежду си, по-специално преди финализирането на докладите за оценка на риска и на съвместните решения.
(7)
Консолидиращият надзорник следва да предоставя на компетентните органи, които участват в процеса, цялата съответна информация, необходима за изготвянето на тяхната индивидуална оценка на риска и за постигането на съвместните решения относно капитала и ликвидността.
(8)
Докладът, съдържащ оценката на риска на групата, е основен документ за компетентните органи, който им позволява да разбират и документират оценката на общия рисков профил на банковата група за целите на постигане на съвместно решение относно адекватността на собствения капитал и нивото на собствения капитал, който групата е длъжна да притежава. Докладът, съдържащ оценката на профила на ликвидния риск на групата, е важен документ за компетентните органи, който им позволява да разбират и документират оценката на общия ликвиден профил на групата. С цел общата оценка на риска и оценката на ликвидния риск на групата да се представят по последователен начин, да се насърчат ползотворните обсъждания между компетентните органи и да се позволи надеждно оценяване на рисковете, свързани с трансгранични банкови групи, за тези доклади следва да бъдат съставени общи образци.
(9)
Като се има предвид, че резултатите от процеса на надзорен преглед и оценка, посочен в член 97 от Директива 2013/36/ЕС, могат да бъдат документирани по различен начин в отделните държави членки в зависимост от прилагането на посочения член в националното законодателство, като същевременно се вземат предвид насоките, издавани от Европейския надзорен орган (Европейския банков орган - ЕБО) в съответствие с член 107, параграф 2 от Директива 2013/36/ЕС, стандартните образци следва да осигурят подходящи формати за съобщаване на констатациите и резултатите от процеса на надзорен преглед за целите на постигането на съвместни решения.
(10)
Нито докладът за оценката на риска на групата, нито докладът, съдържащ оценката на ликвидния риск на групата, следва да бъде ограничен до съвкупността от оценките на отделните компетентни органи. И двата доклада следва да се използват като инструмент за извършване на съвместните оценки на риска на цялата група, като се анализира връзката между елементите в рамките на групата.
(11)
Установяването на ясни процеси по отношение на съдържанието и формулировката на съвместното решение следва да гарантира, че съвместните решения са напълно обосновани и да улесни наблюдението на съвместните решения и тяхното правоприлагане.
(12)
С цел да се изяснят процесите, които трябва да бъдат следвани след постигането на съвместното решение, да се осигури прозрачност във връзка с третирането на резултата от решението и да се улеснят подходящите последващи действия в случай на необходимост, следва да бъдат определени стандарти относно съобщаването на напълно обоснованото съвместно решение и наблюдението на прилагането му.
(13)
Следва да се установи процесът, който да бъде следван при актуализиране на съвместните решения, с цел да се гарантира последователен и прозрачен подход, както и подходящо участие на компетентните органи и съобщаването на резултатите.
(14)
Процесът на постигане на съвместно решение по силата на член 113 от Директива 2013/36/ЕС включва процеса, който да бъде следван, в случай че не е постигнато съвместно решение. С цел да се осигурят еднакви условия на прилагане на този аспект на процеса, формулирането на напълно мотивирани решения и третирането на мненията и резервите, изразени от надзорните органи в приемащата държава, следва да се определят стандарти, включващи графика на вземане на решения при липса на съвместно решение и съобщаването на подробностите във връзка с такива решения.
(15)
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на технически стандарти за изпълнение, предадени на Комисията от ЕБО;
(16)
ЕБО проведе открити обществени консултации по проектите на технически стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира свързаните с тях потенциални разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците в банковия сектор, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) № 1093/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2);
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
ГЛАВА I
ПРЕДМЕТ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ
Член 1
Предмет
В настоящия регламент се уточняват следните процеси на постигане на съвместни решения, предвидени в член 113 от Директива 2013/36/ЕС:
а)
процесът на постигане на съвместно решение по въпроси, посочени в член 113, параграф 1, буква а), като се държи сметка за всяко освобождаване, предоставено съгласно член 7, член 10 или член 15 от Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета (3);
б)
процесът на постигане на съвместно решение по въпроси, посочени в член 113, параграф 1, буква б), като се държи сметка за всяко освобождаване, предоставено съгласно член 6, член 8 или член 10 от Регламент (ЕС) № 575/2013, и за всяко прилагане на консолидирана основа съгласно член 11, параграф 3 от посочения регламент.
Член 2
Определения
За целите на настоящия регламент се прилагат следните определения:
1)
„съответни компетентни органи“ означава компетентните органи, отговорни за надзора на дъщерните предприятия на институция майка от ЕС, на финансов холдинг майка от ЕС или на смесен финансов холдинг майка от ЕС, учредено в държава членка;
2)
„други компетентни органи“ означава всяко от следните:
а)
компетентните органи, които не се съответен компетентен орган;
б)
публични органи или органи, официално признати от националното законодателство, които разполагат с правомощия по националното право да упражняват надзор върху предприятия от финансовия сектор съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 27 от Регламент (ЕС) № 575/2013, които извършват дейност в съответната държава членка и които не са нито кредитна институция, нито инвестиционен посредник;
3)
„доклад за процеса на надзорен преглед и оценка“ означава докладът, в който са представени резултатите от процеса на надзорен преглед и оценка по член 97 от Директива 2013/36/ЕС;
4)
„доклад за оценката на ликвидния риск“ означава докладът, в който са представени резултатите от част от процеса на надзорен преглед и оценка по член 97 от Директива 2013/36/ЕС по отношение на ликвидните рискове;
5)
„доклад за оценката на риска на групата“ означава докладът, в който се съдържа оценка на риска на групата институции, посочен в член 113, параграф 2, буква а) от Директива 2013/36/ЕС;
6)
„доклад за оценката на ликвидния риск на групата“ означава докладът, в който се съдържа оценка на профила на ликвидния риск на групата институции, посочен в член 113, параграф 2, буква б) от Директива 2013/36/ЕС;
7)
„съвместно решение относно капитала“ означава съвместно решение по въпросите, посочени в член 1, буква а);
8)
„съвместно решение относно ликвидността“ означава съвместно решение по въпросите, посочени в член 1, буква б);
ГЛАВА II
ПРОЦЕС НА ПОСТИГАНЕ НА СЪВМЕСТНО РЕШЕНИЕ
Член 3
Планиране на етапите от процеса на постигане на съвместно решение
1. Преди началото на процеса на постигане на съвместно решение консолидиращият надзорник и съответните компетентни органи постигат съгласие относно графика на етапите, които трябва да бъдат следвани в този процес (наричан по-нататък „график на съвместното решение“). В случай на несъгласие консолидиращият надзорник определя графика на съвместното решение след отчитане на мненията и резервите, изразени от страна на съответните компетентни органи.
2. Графикът на постигане на съвместно решение се актуализира поне веднъж годишно и трябва да включва следните етапи:
а)
постигане на съгласие относно участието на други компетентни органи и на компетентни органи на трети държави съгласно член 4;
б)
представяне на докладите за процеса на надзорен преглед и оценка и докладите за оценка на ликвидния риск на групата от съответните компетентни органи съгласно член 5, както и приноса на другите компетентни органи и компетентните органи на трети държави, поканени да участват съгласно член 4, параграф 2;
в)
представяне на проекта на доклад за оценка на риска на групата и на проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата от консолидиращия надзорник на съответните компетентни органи съгласно член 6, параграф 6 и на другите компетентни органи и на компетентните органи на трети държави съгласно член 4, параграф 3 и член 6, параграф 7;
г)
диалог между консолидиращия надзорник и съответните компетентни органи по проекта на доклад за оценка на риска на групата и проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата в съответствие с член 7;
д)
представяне на доклада за оценка на риска на групата и на доклада за оценка на ликвидния риск на групата от консолидиращия надзорник на съответните компетентни органи съгласно член 8, параграф 2 и на другите компетентни органи и на компетентните органи на трети държави съгласно член 4, параграф 3 и член 8, параграф 5;
е)
представяне на консолидиращия надзорник на приноса към изготвянето на проекта на съвместно решение относно капитала и на проекта на съвместно решение относно ликвидността от страна на съответните компетентни органи съгласно член 9, параграф 1;
ж)
представяне на проекта на документ за съвместно решение относно капитала и на проекта на документ за съвместно решение относно ликвидността от консолидиращия надзорник на съответните компетентни органи съгласно член 10, параграф 6 и член 11, параграф 5;
з)
консултации по проектите на документи за съвместно решение относно капитала и за съвместно решение относно ликвидността на институцията майка от ЕС и на институциите от групата, когато това се изисква от законодателството на дадена държава членка;
и)
диалог между консолидиращия надзорник и съответните компетентни органи по проекта на съвместно решение относно капитала и проекта на съвместно решение относно ликвидността;
й)
постигане на съвместното решение относно капитала и съвместното решение относно ликвидността съгласно член 12;
к)
съобщаване на съвместното решение относно капитала и на съвместното решение относно ликвидността от консолидиращия надзорник и съответните компетентни органи на институцията майка от ЕС и на институциите от групата съгласно член 13;
л)
постигане на съгласие относно графика за планиране на процеса на постигане на съвместното решение за следващата година.
3. Графикът на съвместното решение трябва да отговаря на всяко едно от следните изисквания:
а)
да отразява обхвата и сложността на всяка задача, като се имат предвид размерът, системното значение, естеството, мащабът и сложността на дейностите на групата, както и нейният рисков профил;
б)
да взема предвид, доколкото е възможно, задълженията на консолидиращия надзорник и на съответните компетентни органи по отношение на плановете за извършване на надзорни проверки, посочени в член 116, параграф 1, буква в), трета алинея от Директива 2013/36/ЕС.
4. Графикът на съвместно решение се преразглежда, когато е целесъобразно, и по-специално с цел в него да бъде отразена спешността на всички извънредни актуализация, предприети в съответствие с членове 20 и 21.
5. Консолидиращият надзорник и съответните компетентни органи съобщават на институциите от групата, за които са съответно отговорни, ориентировъчна дата за консултацията, посочена в параграф 2, буква з), относно аспектите на проекта на документи за съвместно решение, доколкото те засягат посочените институции.
Консолидиращият надзорник и съответните компетентни органи съобщават на институциите от групата, за които са съответно отговорни, приблизителна дата за съобщаване на информацията, посочена в параграф 2, буква к).
Член 4
Участие на други компетентни органи и на компетентни органи на трети държави в процеса на оценка на риска на групата
1. Консолидиращият надзорник може да реши да покани други компетентни органи и компетентни органи на трети държави да участват в изготвянето на доклада за оценка на риска на групата или в доклада за оценка на ликвидния риск на групата. Това решение е въз основа на значението на клона или на институцията в рамките на групата и на важността им за местния пазар.
Такова участие се извършва при спазване на изисквания за поверителност, равностойни на изискванията в дял VII, раздел II, глава 1 от Директива 2013/36/ЕС и, когато е приложимо, членове 54 и 58 от Директива 2004/39/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (4).
Равностойността се преценява от консолидиращия надзорник и от всички съответни компетентни органи.
2. Когато консолидиращият надзорник реши да покани за участие друг компетентен орган съгласно определението в член 2, параграф 2 или компетентен орган на трета държава, двата органа постигат съгласие относно обхвата на участието на другия компетентен орган или на компетентния орган на третата държава. Постигане на такова съгласие се разрешава за следните цели:
а)
предоставяне на консолидиращия надзорник на принос към изготвянето на доклада за оценката на риска на групата или на доклада за оценката на ликвидния риск на групата;
б)
добавяне на приноса под формата на приложения, посочени в буква а) от настоящия параграф, към проекта или окончателния доклад за оценка на риска на групата или доклада за оценка на ликвидния риск на групата.
3. Когато консолидиращият надзорник реши да покани за участие други компетентни органи или компетентни органи на трети държави, консолидиращият надзорник не предоставя проекта на доклад и окончателния доклад за оценка на риска на групата, както и доклада за оценка на ликвидния риск на групата на другите компетентни органи и на компетентните органи на трети държави без съгласието на всички съответни компетентни органи.
4. Консолидиращият надзорник осведомява подробно съответните компетентни органи относно степента, равнището и естеството на участие на другите компетентни органи и компетентните органи на трети държави в процеса на оценка на риска на групата и относно степента, в която техният принос е бил от полза за изготвянето на доклада за оценката на риска на групата.
Член 5
Подготовка на докладите за процеса на надзорен преглед и оценка и на докладите за оценка на ликвидния риск
1. С цел в съвместното решение в съответствие с член 113, параграф 2 от Директива 2013/36/ЕС да се улесни надлежното отчитане на оценката на риска на дъщерните дружества, съответните компетентни органи предоставят на консолидиращия надзорник своевременно и при всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместно решение, своите доклади за процеса на надзорен преглед и оценка и своите доклади за оценката на ликвидния риск съгласно член 3, параграф 2, буква б).
2. Докладите за процеса на надзорен преглед се изготвят, като се използва образецът в приложение I. Тези доклади се допълват от кратки обобщения на резултатите, като се използва таблица 1 от приложение II, както и кратко обобщение на оценката на капиталовата адекватност, като се използва таблица 2 от приложение II.
Докладите за оценка на ликвидния риск се изготвят, като се използва образецът в приложение V. Тези доклади се допълват от кратки обобщения на резултатите, като се използва таблица 1 от приложение VI, както и кратко обобщение на оценката на ликвидността, като се използва таблица 2 от приложение VI.
Докладите за процеса на надзорен преглед и оценка и докладите за оценка на ликвидния риск могат да включват допълнителна информация, която е от значение.
Член 6
Подготовка на проекта на доклад за оценка на риска на групата и проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата
1. Консолидиращият надзорник подготвя проект на доклад за оценка на риска на групата и проект на доклад за оценка на ликвидния риск на групата въз основа на всеки един от следните елементи:
а)
своя собствен доклад за процеса на надзорен преглед и оценка или своя доклад за оценка на ликвидния риск на институцията майка от ЕС и групата;
б)
докладите за процеса на надзорен преглед и оценка или докладите за оценка на ликвидния риск за дъщерните дружества, предоставени от съответните компетентни органи съгласно член 5;
в)
приноса на други компетентни органи и на компетентни органи на трети държави съгласно член 4, параграф 2.
2. Докладите за процеса на надзорен преглед и оценка и докладите за оценката на ликвидния риск, посочени в параграф 1, букви а) и б), заедно със приноса, посочен в буква в) от този параграф, се добавят като приложения към проекта на доклад за оценка на риска на групата или към проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата.
3. Проектът на доклад за оценка на риска на групата и проектът на доклад за оценка на ликвидния риск на групата съдържат резултатите от оценката на това дали правилата, стратегиите, процесите и механизмите, приложени от групата и нейните институции, както и притежаваният от тях собствен капитал и ликвидност осигуряват стабилно управление и покритие на техните рискове.
4. Проектът на доклад за оценка на риска на групата се подготвя, като се използва образецът в приложение III. Този доклад се допълва от кратки обобщения на резултатите, като се използва таблица 1 от приложение IV, и от кратко обобщение на оценката на капиталовата адекватност, като се използва таблица 2 от приложение IV.
Проектът на доклад за оценка на ликвидния риск на групата се подготвя, като се използва образецът в приложение VII. Този доклад се допълва от кратки обобщения на резултатите, като се използва таблица 1 от приложение VIII, и от кратко обобщение на оценката на ликвидността, като се използва таблица 2 от приложение VIII.
5. В съответствие с принципа на пропорционалност консолидиращият надзорник гарантира, че следните елементи са изпълнени:
а)
съвместната оценка отразява значението на институциите в рамките на групата и важността им за местния пазар;
б)
в проекта на доклад за оценка на риска на групата и в проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата се посочва как са взети под внимание значението и важността на институциите.
6. Консолидиращият надзорник представя проектите на доклади на съответните компетентни органи своевременно и във всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместно решение съгласно член 3, параграф 2, буква в).
7. При постигане на съгласието, посочено в член 4, параграф 3, консолидиращият надзорник може да предостави проекта на доклад за оценка на риска на групата и проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата на другите компетентни органи и на компетентните органи на трети държави.
Член 7
Диалог по проекта на доклад за оценка на риска на групата и проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата
1. Консолидиращият надзорник взема решение относно формата и обхвата на диалога със съответните компетентни органи по проекта на доклад за оценка на риска на групата и проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата.
2. Консолидиращият надзорник и съответните компетентни органи обсъждат съгласуването на количествените предложения, включени в доклада за процеса на надзорен преглед и оценка и в доклада за оценката на ликвидния риск, посочени в член 6, параграф 1, с количествените предложения, включени в проекта на доклад за оценка на риска на групата и проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата, както е приложимо.
3. Количествените предложения, посочени в параграф 2, се състоят най-малко от следните предложения:
а)
предложените нива на собствен капитал, които групата институции на консолидирано ниво и всички институции от тази група на индивидуално ниво са задължени да държат съгласно член 104, параграф 1, буква а) от Директива 2013/36/ЕС;
б)
предложените нива на специални изисквания за ликвидност, които групата институции на консолидирано ниво и всички институции от тази група на индивидуално ниво са задължени да спазват съгласно член 105 от Директива 2013/36/ЕС;
Член 8
Финализиране на доклада за оценка на риска на групата и на доклада за оценка на ликвидния риск на групата
1. Въз основа на диалога, посочен в член 7, консолидиращият надзорник финализира доклада за оценка на риска на групата и доклада за оценка на ликвидния риск на групата, като използва формата и съдържанието на проекта на доклада за оценка на риска на групата и проекта на доклада за оценка на ликвидния риск на групата, както е посочено в член 6. Консолидиращият надзорник обяснява всички съществени промени, внесени в доклада за оценка на риска на групата и в доклада за оценка на ликвидния риск на групата. Промените отразяват резултатите от диалога и съдържат необходимите актуализации на приложенията към доклада за оценка на риска на групата или към доклада за оценка на ликвидния риск на групата.
2. Консолидиращият надзорник предоставя на съответните компетентни органи своевременно и във всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместното решение, доклада за оценка на риска на групата и доклада за оценка на ликвидния риск на групата съгласно член 3, параграф 2, буква д).
3. В съответствие с член 113, параграф 2, буква а) от Директива 2013/36/ЕС с представянето на доклада за оценка на риска на групата на съответните компетентни органи започва да тече четиримесечният срок за постигане на съвместно решение относно капитала.
4. В съответствие с член 113, параграф 2, буква б) от Директива 2013/36/ЕС с представянето на доклад за оценка на ликвидния риск на групата на съответните компетентни органи започва да тече едномесечният срок за постигане на съвместно решение относно ликвидността.
5. При постигане на съгласието, посочено в член 4, параграф 3, консолидиращият надзорник може да предостави доклада за оценка на риска на групата и доклада за оценка на ликвидния риск на групата на другите компетентни органи и на компетентните органи на трети държави.
Член 9
Подготовка на приноса към проекта на съвместно решение относно капитала и проекта на съвместно решение относно ликвидността
1. Съответните компетентни органи предоставят на консолидиращия надзорник своевременно и във всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместно решение, своя принос към проекта на съвместно решение относно капитала и проекта на съвместно решение относно ликвидността съгласно член 3, параграф 2, буква е). Приносът обхваща всички институции в рамките на група институции, които попадат в обхвата на процеса на постигане на съвместно решение.
2. Консолидиращият надзорник дава своя принос към проекта на съвместно решение относно капитала. В приноса му се включват всички изброени по-долу елементи:
а)
всички институции от групата на индивидуално ниво, когато тези институции са лицензирани в юрисдикцията на консолидиращия надзорник и попадат в обхвата на процеса на постигане на съвместно решение;
б)
групата институции на консолидирано ниво.
3. Консолидиращият надзорник дава своя принос към проекта на съвместно решение относно ликвидността. В приноса му се включват всички изброени по-долу елементи:
а)
всички институции от групата на индивидуално ниво, когато тези институции са лицензирани в юрисдикцията на консолидиращия надзорник и попадат в обхвата на процеса на постигане на съвместно решение;
б)
групата институции на консолидирано ниво.
4. В приноса към проекта на съвместно решение относно капитала се конкретизират всички елементи, посочени в член 10.
5. В приноса към проекта на съвместно решение относно ликвидността се конкретизират всички елементи, посочени в член 11.
Член 10
Подготовка на проекта на съвместно решение относно капитала
1. Консолидиращият надзорник подготвя надлежно обоснован проект на решение относно капитала, обхващащо групата и институциите от тази група. В проекта на съвместно решение относно капитала се конкретизира всеки един от следните елементи:
а)
наименованията на консолидиращия надзорник и на съответните компетентни органи, които участват в процеса на постигане на съвместно решение относно капитала;
б)
наименованието на групата институции, както и списък на всички институции в групата, към които се отнася и прилага проектът на съвместно решение относно капитала;
в)
позоваванията на приложимото право на Съюза и на национално право, отнасящи се до подготовката, финализирането и прилагането на съвместните решения относно капитала;
г)
датата на проекта на съвместно решение относно капитала и на всяка съответна негова актуализация;
д)
заключението относно прилагането на членове 73 и 97 от Директива 2013/36/ЕС;
е)
заключението относно адекватността на собствения капитал, притежаван от групата институции на консолидирано ниво;
ж)
заключението относно адекватността на собствения капитал, притежаван от всяка институция в групата на индивидуално ниво;
з)
заключението относно нивото на собствения капитал, който всяка институция от групата е длъжна да притежава на индивидуално ниво съгласно член 104, параграф 1, буква а) от Директива 2013/36/ЕС;
и)
заключението относно нивото на собствения капитал, който групата от институции е длъжна да притежава на консолидирано ниво съгласно член 104, параграф 1, буква а) от Директива 2013/36/ЕС;
й)
информация относно минималните пруденциални изисквания, които се прилагат за всяка институция в съответствие с член 92 от Регламент (ЕС) № 575/2013 и членове 103, 129, 130, 131 и 133 от Директива 2013/36/ЕС, и други важни пруденциални или макропруденциални изисквания, насоки, препоръки или предупреждения;
к)
референтната дата, към която се отнасят заключенията, посочени в букви д)-и);
л)
графикът за прилагане на заключенията, посочени в букви з) и и), когато е приложимо.
2. В заключението, посочено в параграф 1, буква д), се конкретизира всеки от следните елементи:
а)
оценката на това дали институциите от групата разполагат с надеждни, ефективни и цялостни стратегии и процедури за оценка, поддържане и разпределяне на вътрешен капитал и дали тези стратегии и процеси са актуални;
б)
оценката на това дали размерът, видовете и разпределението на вътрешния капитал са адекватни за покриване на естеството и степента на рисковете, на които са изложени или могат да бъдат изложени институциите от групата;
в)
оценката на това дали институциите от групата са въвели подходящи правила, стратегии, процеси и механизми, за да се съобразят с всички изисквания на Директива 2013/36/ЕС и Регламент (ЕС) № 575/2013;
г)
оценката на това дали правилата, стратегиите, процесите и механизмите, въведени от институциите от групата, осигуряват стабилно управление и покритие на техните рискове;
д)
информация относно прилагането на надзорните мерки и правомощия в съответствие с член 102 и член 104, параграф 1, букви б) - л) от Директива 2013/36/ЕС с цел преодоляване на пропуските, посочени в букви а) - г).
3. Заключенията, посочени в параграф 1, букви е) и ж), се отнасят до и се подкрепят от заключенията, посочени в параграф 1, буква д).
4. Заключенията, посочени в параграф 1, букви з) и и), отговарят на всяко едно от следните изисквания:
а)
те са изразени като сума или отношение или като комбинация от двете;
б)
те дават подробности за качеството на изисквания допълнителен собствен капитал;
в)
те се свързвани със и се подкрепят от заключението, посочено в параграф 1, буква д).
5. Заключенията относно всяка институция от групата на индивидуално ниво и относно групата от институции на консолидирано ниво са ясно установими в рамките на проекта на документ за съвместно решение относно капитала.
6. Консолидиращият надзорник представя проекта на документ за съвместно решение относно капитала на съответните компетентни органи своевременно и във всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместно решение съгласно член 3, параграф 2, буква ж).
Член 11
Подготовка на проекта на съвместно решение относно ликвидността
1. Консолидиращият надзорник подготвя надлежно обоснован проект на решение относно ликвидността, обхващащо групата и институциите от тази група. В проекта на съвместно решение относно ликвидността се конкретизира всеки един от следните елементи:
а)
наименованията на консолидиращия надзорник и на съответните компетентни органи, които участват в процеса на постигане на съвместно решение относно ликвидността;
б)
наименованието на групата институции, както и списък на всички институции в групата, към които се отнася и прилага проектът на съвместно решение относно ликвидността;
в)
позоваванията на приложимото право на Съюза и на национално право, отнасящи се до подготовката, финализирането и прилагането на съвместните решения относно ликвидността;
г)
датата на проекта на съвместно решение относно ликвидността и на всяка съответна негова актуализация;
д)
заключението относно адекватността на ликвидността на групата на консолидирано ниво;
е)
заключението относно адекватността на ликвидността на всяка институция в рамките на групата на индивидуално ниво;
ж)
заключението относно мерките, предприети по всякакви съществени въпроси и констатации по същество, свързани с надзора на ликвидността, включително във връзка с адекватността на организацията и третирането на рисковете, както се изисква съгласно член 86 от Директива 2013/36/ЕС, и свързани с необходимостта от специални изисквания за ликвидност в съответствие с член 105 от същата директива за всяка институция в рамките на групата на индивидуално ниво и за групата на консолидирано ниво;
з)
информация относно всякакви други съответни пруденциални или макропруденциални изисквания, насоки, препоръки или предупреждения;
и)
референтната дата, към която се отнасят заключенията, посочени в букви д) - ж);
й)
графикът за прилагане на заключението, посочено в буква ж), когато е приложимо.
2. В заключението, посочено в параграф 1, букви д) и е), се конкретизира всеки един от следните елементи:
а)
оценката на това дали институциите от групата са въвели устойчиви стратегии, политики, процедури и системи за установяването, измерването, управлението и наблюдението на ликвидния риск през подходящи периоди с различна продължителност;
б)
оценката на това дали ликвидните активи, притежавани от институциите от групата на индивидуално ниво и от групата на консолидирано ниво, осигуряват достатъчно покритие на ликвидните рискове;
в)
оценката на това дали институциите от групата са въвели подходящи правила, стратегии, процеси и механизми, за да се съобразят с всички изисквания на Директива 2013/36/ЕС и Регламент (ЕС) № 575/2013.
3. В заключението, посочено в параграф 1, буква ж), се дават подробности относно естеството на предприетите мерки. Когато тези мерки се отнасят до необходимостта от специални изисквания за ликвидност в съответствие с член 105 от Директива 2013/36/ЕС, в заключението се дават подробности относно формулирането на тези специални изисквания.
4. Заключенията относно всяка институция от групата на индивидуално ниво и относно групата от институции на консолидирано ниво са ясно установими в рамките на проекта на документ за съвместно решение относно ликвидността.
5. Консолидиращият надзорник представя проекта на документ за съвместно решение относно ликвидността на съответните компетентни органи своевременно и във всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместно решение съгласно член 3, параграф 2, буква ж).
Член 12
Постигане на съвместното решение относно капитала и на съвместното решение относно ликвидността
1. След диалога със съответните компетентни органи относно проекта на съвместно решение относно капитала и проекта на съвместно решение относно ликвидността, както е посочено в член 3, параграф 2, буква и), консолидиращият надзорник редактира при необходимост проекта на съвместно решение относно капитала и проекта на съвместно решение относно ликвидността, така че тези решения да бъдат финализирани.
2. Консолидиращия надзорник и всички съответни компетентни органи постигат съгласие по отношение на съвместното решение относно капитала и съвместното решение относно ликвидността.
3. Съгласието се удостоверява в писмена форма от представители на консолидиращия надзорник и на съответните компетентни органи, разполагащи с подходящи правомощия да обвържат съответните компетентни органи.
Член 13
Съобщаване на съвместното решение относно капитала и на съвместното решение относно ликвидността
1. Консолидиращият надзорник предоставя на управителните органи на институцията майка от ЕС своевременно и във всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместното решение, документа за съвместното решение относно капитала и документа за съвместното решение относно ликвидността съгласно член 3, параграф 2, буква к). Консолидиращият надзорник потвърждава това съобщаване пред съответните компетентни органи.
2. Съответните компетентни органи в дадена държава членка предоставят на управителните органи на институциите, които са лицензирани в същата държава членка, съответните части от документа за съвместно решение относно капитала и документа за съвместно решение относно ликвидността, които са от значение за всяка една от тези институции, своевременно и във всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместното решение, в съответствие с член 3, параграф 2, буква к).
3. Консолидиращият надзорник обсъжда, когато е целесъобразно, документа за съвместно решение относно капитала и документа за съвместно решение относно ликвидността с институцията майка от ЕС, за да разясни подробности от решенията и тяхното прилагане.
4. Съответните компетентни органи в дадена държава членка обсъждат, когато е целесъобразно, с институциите, установени в тази държава членка, съответните части от документа за съвместно решение относно капитала и документа за съвместно решение относно ликвидността, които са от значение за всяка една от тези институции, за да разяснят подробности от решенията и тяхното прилагане.
Член 14
Наблюдаване на прилагането на съвместното решение относно капитала и на съвместното решение относно ликвидността
1. Консолидиращият надзорник съобщава резултата от обсъжданията, посочени в член 13, параграф 3, на съответните компетентни органи, когато от дадена институция майка от ЕС се изисква да предприеме някое от следните действия:
а)
да отговори на изисквания за допълнителен собствен капитал съгласно член 104, параграф 1, буква а) от Директива 2013/36/ЕС на индивидуално или на консолидирано ниво;
б)
да вземе мерки по съществени въпроси или констатации по същество, свързани с надзора върху ликвидността, или да отговори на специални изисквания за ликвидност съгласно член 105 от Директива 2013/36/ЕС на индивидуално или на консолидирано ниво.
2. Съответните компетентни органи на дадена държава членка съобщават резултата от обсъжданията, посочени в член 13, параграф 4, на консолидиращия надзорник, когато от дадена институция, лицензирана в същата държава членка, се изисква да предприеме някое от следните действия:
а)
да отговори на изисквания за допълнителен собствен капитал съгласно член 104, параграф 1, буква а) от Директива 2013/36/ЕС на индивидуално ниво;
б)
да вземе мерки по съществени въпроси или констатации по същество, свързани с надзора върху ликвидността, или да отговори на специални изисквания за ликвидност съгласно член 105 от Директива 2013/36/ЕС на индивидуално ниво.
3. Консолидиращият надзорник предава резултатите от обсъжданията, посочени в параграф 2, на другите съответни компетентни органи.
4. Консолидиращият надзорник и съответните компетентни органи следят за прилагането на съвместните решения относно капитала и съвместните решения относно ликвидността, които са от значение за всяка една от институциите от групата, за които те съответно отговарят.
ГЛАВА III
НЕСЪГЛАСИЕ И РЕШЕНИЯ, ВЗЕТИ ПРИ ЛИПСА НА СЪВМЕСТНО РЕШЕНИЕ
Член 15
Процес на решение при липса на съвместно решение
1. При липса на съвместно решение относно капитала или на съвместно решение относно ликвидността на консолидиращия надзорник и съответните компетентни органи в рамките на срока, посочен съответно в член 8, параграф 3 или в член 8, параграф 4, решенията, посочени в член 113, параграф 3 от Директива 2013/36/ЕС, се удостоверяват в писмена форма и се вземат в срок до най-късната от следните дати:
а)
един месец след изтичането на срока, посочен в член 8, параграф 3 или 4, според случая;
б)
един месец след предоставянето на съвети от ЕБО след искане за консултация в съответствие с член 113, параграф 2, трета алинея от Директива 2013/36/ЕС;
в)
един месец след което и да било решение, взето от ЕБО в съответствие с член 113, параграф 3, първа или втора алинея от Директива 2013/36/ЕС, или друга дата, определена от ЕБО в такова решение.
2. Съответните компетентни органи съобщават на консолидиращия надзорник решенията, които те са взели на индивидуално ниво при липса на съвместно решение.
3. Консолидиращият надзорник включва решенията, посочени в параграф 2, и своите решения, взети на индивидуално и на консолидирано ниво, в един документ и предоставя документа на всички съответни компетентни органи.
4. Ако е била направена консултация с ЕБО, в документа, посочен в параграф 3, се включва обяснение на съществуващите отклонения от съветите на ЕБО.
Член 16
Съставяне на решенията относно капитала при липса на съвместно решение относно капитала
1. Решение относно капитала, взето при липса на съвместно решение относно капитала, се оформя в документ, в който се конкретизират всички от следните елементи:
а)
наименованието на консолидиращия надзорник или на съответния компетентен орган, който взема решението относно капитала;
б)
наименованието на групата институции или на институцията от групата, към която се отнася и прилага решението относно капитала;
в)
позоваванията на приложимото право на Съюза и на национално право, отнасящи се до подготовката, финализирането и прилагането на решенията относно капитала;
г)
датата на решението относно капитала;
д)
заключението относно прилагането на членове 73 и 97 от Директива 2013/36/ЕС;
е)
за решения относно капитала, взети на консолидирана основа - заключението относно адекватността на собствения капитал, притежаван от групата институции на консолидирано ниво;
ж)
за решения относно капитала, взети на индивидуална основа - заключението относно адекватността на собствения капитал, притежаван от съответната институция на индивидуално ниво;
з)
за решения относно капитала, взети на консолидирана основа - заключението относно нивото на собствения капитал, който групата от институции е длъжна да притежава на консолидирано ниво съгласно член 104, параграф 1, буква а) от Директива 2013/36/ЕС;
и)
за решения относно капитала, взети на индивидуална основа - заключението относно нивото на собствения капитал, който съответната институция е длъжна да притежава на индивидуално ниво съгласно член 104, параграф 1, буква а) от Директива 2013/36/ЕС;
й)
информация относно минималните пруденциални изисквания, които се прилагат за съответните институции съгласно член 92 от Регламент (ЕС) № 575/2013 и членове 103, 129, 130, 131 и 133 от Директива 2013/36/ЕС, и други важни пруденциални или макропруденциални изисквания, насоки, препоръки или предупреждения;
к)
референтната дата, към която се отнасят заключенията, посочени в букви д)-и);
л)
описание на това по какъв начин са взети предвид оценката на риска, мненията и резервите, изразени от другите съответни компетентни органи или от консолидиращия надзорник, когато е приложимо;
м)
графикът за прилагане на заключенията, посочени в букви з) и и), когато е приложимо.
2. Решенията относно капитала, взети при липса на съвместно решение относно капитала, на индивидуално или консолидирано ниво трябва да отговарят на изискванията, предвидени в член 10, параграфи 2-4, когато е приложимо.
Член 17
Съставяне на решенията относно ликвидността при липса на съвместно решение относно ликвидността
1. Решение относно ликвидността, взето при липса на съвместно решение относно ликвидността, се оформя в документ, в който се конкретизират всички от следните елементи:
а)
наименованието на консолидиращия надзорник или на съответния компетентен орган, който взема решението относно ликвидността;
б)
наименованието на групата институции или на институцията от групата, към която се отнася и прилага решението относно ликвидността;
в)
позоваванията на приложимото право на Съюза и на национално право, отнасящи се до подготовката, финализирането и прилагането на решенията относно ликвидността;
г)
датата на решението относно ликвидността;
д)
за решения относно ликвидността, взети на консолидирана основа - заключението относно адекватността на ликвидността за групата институции на консолидирано ниво;
е)
за решения относно ликвидността, взети на индивидуална основа - заключението относно адекватността на ликвидността за съответната институция на индивидуално ниво;
ж)
за решения относно ликвидността, взети на консолидирана основа - заключението относно мерки, предприети по всякакви съществени въпроси и констатации по същество, свързани с надзора на ликвидността, включително във връзка с адекватността на организацията и третирането на рисковете, както се изисква съгласно член 86 от Директива 2013/36/ЕС, и свързани с необходимостта от специални изисквания за ликвидност в съответствие с член 105 от същата директива за групата на консолидирано ниво;
з)
за решения относно ликвидността, взети на индивидуална основа - заключението относно мерки, предприети по всякакви съществени въпроси и констатации по същество, свързани с надзора на ликвидността, включително във връзка с адекватността на организацията и третирането на рисковете, както се изисква съгласно член 86 от Директива 2013/36/ЕС, и свързани с необходимостта от специални изисквания за ликвидност за съответната институция на индивидуално ниво в съответствие с член 105 от същата директива;
и)
референтната дата, към която се отнасят заключенията, посочени в букви д) и з);
й)
информация относно всякакви други съответни пруденциални или макропруденциални изисквания, насоки, препоръки или предупреждения;
к)
описание на това по какъв начин са взети предвид оценката на риска, мненията и резервите, изразени от другите съответни компетентни органи или от консолидиращия надзорник, когато е приложимо;
л)
графикът за прилагане на заключенията, посочени в букви ж) - з), когато е приложимо.
2. Решенията относно ликвидността, взети при липса на съвместно решение относно ликвидността, на индивидуално или консолидирано ниво трябва да отговарят на изискванията, предвидени в член 11, параграфи 2-3.
Член 18
Съобщаване на решенията относно капитала и на решенията относно ликвидността при липса на съвместно решение относно капитала или на съвместно решение относно ликвидността
1. Консолидиращият надзорник представя документа с решението, посочен в член 15, параграф 3, на управителния орган на институцията майка от ЕС.
2. Съответните компетентни органи в дадена държава членка представят на управителните органи на институциите, които са лицензирани в същата държава членка, съответните части на документа с решението, посочен в параграф 1, които са от значение за всяка от тези институции.
3. Консолидиращият надзорник обсъжда, когато е целесъобразно, документа с решението с институцията майка от ЕС, за да разясни подробностите и прилагането на решенията относно капитала или на решенията относно ликвидността, взети при липса на съвместно решение относно капитала или на съвместно решение относно ликвидността.
4. Съответните компетентни органи в дадена държава членка обсъждат, когато е целесъобразно, с институциите, установени в същата държава членка, съответните части на документа с решението, които са от значение за всяка от тези институции, за да обяснят подробностите и прилагането на решенията относно капитала или на решенията относно ликвидността, взети при липса на съвместно решение относно капитала или на съвместно решение относно ликвидността.
Член 19
Наблюдаване на прилагането на решенията относно капитала и на решенията относно ликвидността при липса на съвместно решение относно капитала или на съвместно решение относно ликвидността
Консолидиращият надзорник и съответните компетентни органи следят за прилагането на решенията относно капитала и на решенията относно ликвидността, взети при липса на съвместно решение относно капитала или на съвместно решение относно ликвидността, които са от значение за всяка една от институциите от групата, за които те съответно отговарят.
ГЛАВА IV
АКТУАЛИЗАЦИЯ И ИЗВЪНРЕДНА АКТУАЛИЗАЦИЯ НА СЪВМЕСТНИТЕ РЕШЕНИЯ И НА РЕШЕНИЯТА, ВЗЕТИ ПРИ ЛИПСА НА СЪВМЕСТНИ РЕШЕНИЯ
Член 20
Извънредна актуализация на съвместните решения
1. Когато консолидиращият надзорник или съответните компетентни органи са отправили искане за извънредна актуализация на съвместно решение относно капитала или на съвместно решение относно ликвидността съгласно член 113, параграф 4 от Директива 2013/36/ЕС, консолидиращият надзорник съобщава искането на всички съответни компетентни органи. При извънредната актуализация се следва процедурата, предвидена в членове 9 - 14.
2. Когато съответен компетентен орган поиска да актуализира на двустранна основа с консолидиращия надзорник съвместно решение по отношение на институция, различна от институция майка в ЕС, финансов холдинг майка от ЕС или смесен финансов холдинг майка от ЕС, искането трябва да бъде отправено в писмена форма и да бъде надлежно обосновано.
Консолидиращият надзорник съобщава искането по първа алинея на всички съответни компетентни органи. Искането включва проект на документ за съвместно решение относно капитала, който отговаря на изискванията, посочени в член 10, или проект на съвместно решение относно ликвидността, който отговаря на изискванията, посочени в член 11. Консолидиращият надзорник определя срок за съответните компетентни органи да изразят становище по въпроса дали актуализацията следва да бъде разгледана на двустранна основа.
Когато никой от съответните компетентни органи не иска актуализацията да бъде разгледана на основа, различна от двустранна, в рамките на посочения срок, консолидиращия надзорник орган и съответният компетентен орган, който е поискал извънредната актуализация, дават принос и постигнат съгласие относно съвместното решение на двустранна основа.
3. Когато съответният компетентен орган не желае да даде принос към актуализираното съвместно решение в съответствие с член 9, консолидиращият надзорник изготвя актуализирано съвместно решение въз основа на последния принос към документа за съвместно решение, получен от съответния компетентен орган.
Член 21
Годишна актуализация и извънредна актуализация на решенията, взети при липса на съвместни решения
1. При годишната актуализация на решенията, взети при липса на съвместно решение, се следват етапите по член 3, параграф 2, доколкото всеки етап има отношение към прилагането на член 97, параграф 4 от Директива 2013/36/ЕС.
2. При всички извънредни актуализации на решенията, взети при липса на съвместно решение в съответствие с член 113, параграф 4 от Директива 2013/36/ЕС, се следва процедурата, изложена в членове 9-14.
ГЛАВА V
ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ
Член 22
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 23 юни 2014 година.
REGOLAMENT TA' IMPLIMENTAZZJONI TAL-KUMMISSJONI (UE) Nru 710/2014
tat-23 ta' Ġunju 2014
li jistabbilixxi standards tekniċi ta' implimentazzjoni fir-rigward tal-kundizzjonijiet uniformi tal-applikazzjoni tal-proċess ta' deċiżjonijiet konġunti dwar ir-rekwiżiti prudenzjali speċifiċi għall-istituzzjonijiet skont id-Direttiva 2013/36/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill
(Test b'rilevanza għaż-ŻEE)
IL-KUMMISSJONI EWROPEA,
Wara li kkunsidrat it-Trattat dwar il-Funzjonament tal-Unjoni Ewropea,
Wara li kkunsidrat id-Direttiva 2013/36/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tas-26 ta' Ġunju 2013 dwar l-aċċess għall-attività tal-istituzzjonijiet ta' kreditu u s-superviżjoni prudenzjali tal-istituzzjonijiet ta' kreditu u tad-ditti tal-investiment, li temenda d-Direttiva 2002/87/KE u li tħassar id-Direttivi 2006/48/KE u 2006/49/KE (1), u b'mod partikolari, it-tielet subparagrafu tal-Artikolu 113(5) tagħha,
Billi:
(1)
Skambju effiċjenti ta' informazzjoni xierqa huwa essenzjali biex jintlaħqu d-deċiżjonijiet konġunti dwar l-adegwatezza tal-fondi proprji, il-miżuri ta' sorveljanza rigward is-superviżjoni tal-likwidità, il-livell ta' likwidità u r-rekwiżiti kapitali applikati għal kull istituzzjoni ta' grupp u l-grupp.
(2)
Sabiex tiġi żgurata applikazzjoni konsistenti tal-proċess biex jintlaħqu d-deċiżjonijiet konġunti, huwa importanti li kull pass jiġi spjegat tajjeb. Proċess ċar jiffaċilita wkoll skambju ta' informazzjoni, jippromwovi għarfien reċiproku, jiżviluppa relazzjonijiet bejn l-awtoritajiet superviżorji u jippromwovi superviżjoni effettiva.
(3)
Sabiex issir il-valutazzjoni tar-riskji kif ukoll il-valutazzjoni tal-profil tar-riskju tal-likwidità għal grupp ta' istituzzjonijiet, is-superviżur konsolidant għandu jkollu stampa ġenerali tal-attivitajiet imwettqa mill-istituzzjonijiet kollha fil-grupp, inkluż l-istituzzjonijiet li joperaw barra mill-Unjoni. Għaldaqstant għandu jkun hemm interazzjoni bejn l-awtoritajiet kompetenti tal-Unjoni u s-superviżuri tal-pajjiżi terzi sabiex dawk tal-ewwel ikunu jistgħu jivvalutaw ir-riskji globali li l-grupp jaffaċċja.
(4)
Ippjanar f'waqtu u realistiku għall-proċess tad-deċiżjonijiet konġunti huwa essenzjali. Kull awtorità kompetenti involuta għandha tipprovdi lis-superviżur konsolidanti b'tagħrif rilevanti fuq bażi regolari. Sabiex il-valutazzjonijiet individwali jiġu ppreżentati u interpretati b'mod konsistenti u uniformi, jeħtieġ li jiġi introdott mudell komuni għar-riżultati tar-rieżami superviżorju u l-proċessi ta' evalwazzjoni li jkun speċifiku għall kull istituzzjoni.
(5)
Biex tiġi żgurata kundizzjoni uniformi tal-applikazzjoni, l-istadji li jridu jiġu segwiti għat-twettiq tal-valutazzjoni konġunta tar-riskju u għat-teħid tad-deċiżjonijiet konġunti għandhom jiġu stabbiliti, filwaqt li jiġi rikonoxxut li ċerti kompiti tal-valutazzjoni konġunta tar-riskju u l-proċess tad-deċiżjonijiet konġunti jistgħu jsiru b'mod parallel u oħrajn sekwenzjalment.
(6)
Sabiex issir aktar faċli biex jittieħdu d-deċiżjonijiet konġunti, huwa importanti li l-awtoritajiet kompetenti involuti fil-proċess tat-teħid tad-deċiżjonijiet jinvolvu ruħhom fi djalogu bejniethom, b'mod partikolari qabel ma jiġu ffinalizzati r-rapporti tal-valutazzjoni tar-riskju u d-deċiżjonijiet konġunti.
(7)
Is-superviżur konsolidant għandu jipprovdi lill-awtoritajiet kompetenti involuti bl-informazzjoni rilevanti kollha meħtieġa għat-tħejjija tal-valutazzjoni tar-riskju individwali tagħhom u t-teħid tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u l-likwidità.
(8)
Ir-rapport li jinkludi l-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp huwa dokument ewlieni li jgħin lill-awtoritajiet kompetenti biex jifhmu u jirreġistraw il-valutazzjoni tal-profil tar-riskju globali tal-grupp bankarju bil-għan li jintlaħqu d-deċiżjonijiet konġunti dwar l-adegwatezza tal-fondi proprji u l-livell ta' fondi proprji li l-grupp jeħtieġ li jżomm. Ir-rapport li jinkludi l-valutazzjoni tal-profil tar-riskju tal-likwidità tal-grupp huwa dokument importanti li jgħin lill-awtoritajiet kompetenti biex jifhmu, jivvalutaw u jirreġistraw il-valutazzjoni tal-profil tal-likwidità globali tal-grupp. Sabiex il-valutazzjoni tar-riskju globali u l-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp jiġu ppreżentati b'mod konsistenti, jiġu appoġġati diskussjonijiet sinifikanti fost l-awtoritajiet kompetenti u ssir valutazzjoni msaħħa tar-riskji tal-grupp bankarju transfruntier, għandhom jiġu stabbiliti mudelli komuni għal dawn ir-rapporti.
(9)
Filwaqt li jiġi rikonoxxut li r-riżultati tal-proċess tar-rieżami superviżorju u l-proċess ta' evalwazzjoni speċifikati fl-Artikolu 97 tad-Direttiva 2013/36/UE jistgħu jiġu dokumentati b'mod differenti madwar l-Istati Membri skont l-implimentazzjoni ta' dan l-Artikolu fil-leġiżlazzjoni nazzjonali b'kunsiderazzjoni wkoll għal-linji gwida maħruġa mill-Awtorità Superviżorja Ewropea (l-Awtorità Bankarja Ewropea) (ABE) skont l-Artikolu 107(2) tad-Direttiva 2013/36/UE, il-mudelli standard għandhom jipprovdu formati konsistenti għall-komunikazzjoni tas-sejbiet u r-riżultati tal-proċess tar-rieżami superviżorju bil-għan li jintlaħqu d-deċiżjonijiet konġunti.
(10)
La r-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u lanqas ir-rapport li jinkludi l-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp ma għandu jkun limitat għal aggregazzjoni ta' kontribuzzjonijiet individwali minn awtoritajiet kompetenti. Iż-żewġ rapporti għandhom jintużaw bħala għodda biex titwettaq il-valutazzjoni konġunta tar-riskji tal-grupp kollu u tiġi analizzata l-interazzjoni tal-affarijiet intragrupp.
(11)
Billi jiġu stabbiliti proċessi ċari għall-kontenut u l-artikulazzjoni tad-deċiżjonijiet konġunti għandu jiġi żgurat li d-deċiżjonijiet konġunti jkunu motivati b'mod sħiħ u jiġi ffaċilitat il-monitoraġġ tad-deċiżjonijiet konġunti u l-infurzar tagħhom.
(12)
Sabiex il-proċess li jrid jiġi segwit ġaladarba jintlaħqu d-deċiżjonijiet konġunti jiġi ċċarat u tiġi pprovduta trasparenza dwar it-trattament tal-eżitu ta' dawn id-deċiżjonijiet u tiġi ffaċilitata azzjoni ta' segwitu xierqa fejn meħtieġ, għandhom jiġu stabbiliti standards dwar il-komunikazzjoni tad-deċiżjonijiet konġunti motivati b'mod sħiħ u l-monitoraġġ tal-implimentazzjoni tagħhom.
(13)
Il-proċess li jrid jiġi segwit għall-aġġornamenti tad-deċiżjonijiet konġunti għandu jiġi stabbilit sabiex jiġi żgurat li jkun hemm approċċ konsistenti u trasparenti, kif ukoll involviment xieraq tal-awtoritajiet kompetenti u l-komunikazzjoni tar-riżultati.
(14)
Il-proċess tad-deċiżjonijiet konġunti skont l-Artikolu 113 tad-Direttiva 2013/36/UE jinkludi l-proċess li jrid jiġi segwit meta ma tintlaħaq l-ebda deċiżjoni konġunta. Biex jiġu żgurati kundizzjonijiet ta' applikazzjoni uniformi dwar dan l-aspett tal-proċess, l-artikulazzjoni tad-deċiżjonijiet motivati b'mod sħiħ u t-trattament tal-fehmiet u r-riżervi espressi mis-superviżuri ospitanti, għandhom jiġu stabbiliti standards li jkopru l-iskeda ta' żmien biex jittieħdu d-deċiżjonijiet fin-nuqqas ta' deċiżjonijiet konġunti, u l-komunikazzjoni tad-dettalji ta' tali deċiżjonijiet.
(15)
Dan ir-Regolament huwa bbażat fuq l-abbozz tal-istandards tekniċi ta' implimentazzjoni sottomess mill-Awtorità Bankarja Ewropea lill-Kummissjoni;
(16)
L-Awtorità Bankarja Ewropea wettqet konsultazzjonijiet pubbliċi miftuħa dwar l-abbozz tal-istandards tekniċi ta' implimentazzjoni li fuqhom huwa bbażat dan ir-Regolament, analizzat il-kostijiet u l-benefiċċji potenzjali relatati u talbet l-opinjoni tal-Grupp tal-Partijiet Bankarji Interessati stabbilit skont l-Artikolu 37 tar-Regolament (UE) Nru 1093/2010 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (2);
ADOTTAT DAN IR-REGOLAMENT:
KAPITOLU I
SUĠĠETT U DEFINIZZJONIJIET
Artikolu 1
Suġġett
Dan ir-Regolament jispeċifika l-proċessi tad-deċiżjonijiet konġunti msemmija fl-Artikolu 113 tad-Direttiva 2013/36/UE:
(a)
il-proċess tat-teħid tad-deċiżjonijiet konġunti dwar kwistjonijiet imsemmija fil-punt (a) tal-Artikolu 113(1), filwaqt li jiġi kkunsidrat kull ftehim li sar skont l-Artikoli 7, 10 jew 15 tar-Regolament (UE) No 575/2013 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (3);
(b)
il-proċess tat-teħid tad-deċiżjonijiet konġunti dwar kwistjonijiet imsemmija fil-punt (b) tal-Artikolu 113(1), filwaqt li jiġi kkunsidrat kull ftehim li sar skont l-Artikoli 6, 8 jew 10 tar-Regolament (UE) No 575/2013, u ta' kull livell konsolidat tal-applikazzjoni skont l-Artikolu 11(3) ta' dan ir-Regolament.
Artikolu 2
Definizzjonijiet
Għall-finijiet ta' dan ir-Regolament, japplikaw id-definizzjonijiet li ġejjin:
(1)
“awtoritajiet kompetenti rilevanti” tfisser l-awtoritajiet kompetenti responsabbli għas-superviżjoni tas-sussidjarji ta' istituzzjoni prinċipali tal-UE, ta' kumpanija azzjonarja finanzjarja prinċipali tal-UE jew ta' kumpanija azzjonarja finanzjarja mħallta tal-UE fi Stat Membru;
(2)
“awtoritajiet kompetenti oħra” tfisser kwalunkwe minn dawn li ġejjin:
(a)
awtoritajiet kompetenti li mhumiex awtorità kompetenti rilevanti
(b)
awtoritajiet pubbliċi jew korpi rikonoxxuti uffiċjalment mid-dritt nazzjonali, li jingħataw is-setgħa mid-dritt nazzjonali biex jikkontrollaw l-entitajiet tas-settur finanzjarju, kif definit fil-punt 27 tal-Artikolu 4(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, li jkunu joperaw fl-Istat Membru inkwistjoni u li la huma istituzzjoni ta' kreditu u lanqas ditta tal-investiment;
(3)
“rapport SREP” tfisser ir-rapport li jippreżenta l-eżitu tar-rieżami superviżorju u l-proċess tal-evalwazzjoni msemmija fl-Artikolu 97 tad-Direttiva 2013/36/UE;
(4)
“rapport ta' valutazzjoni tar-riskju ta' likwidità” tfisser ir-rapport li jippreżenta l-eżitu tal-parti tal-proċess tar-rieżami superviżorju u l-proċess tal-evalwazzjoni msemmija fl-Artikolu 97 tad-Direttiva 2013/36/UE, rigward ir-riskji tal-likwidità;
(5)
“rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-grupp” tfisser ir-rapport li jinkludi l-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp tal-istituzzjonijiet imsemmija fil-punt (a) tal-Artikolu 113(2) tad-Direttiva 2013/36/UE;
(6)
“rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-grupp” tfisser ir-rapport li jinkludi l-valutazzjoni tal-profil tar-riskju tal-likwidità tal-grupp tal-istituzzjonijiet imsemmija fil-punt (b) tal-Artikolu 113(2) tad-Direttiva 2013/36/UE;
(7)
“deċiżjoni konġunta dwar il-kapital” tfisser deċiżjoni konġunta dwar kwistjonijiet imsemmija f'punt (a) tal-Artikolu 1;
(8)
“deċiżjoni konġunta dwar il-likwidità” tfisser deċiżjoni konġunta dwar kwistjonijiet imsemmija f'punt (b) tal-Artikolu 1;
KAPITOLU II
IL-PROĊESS TAD-DEĊIŻJONIJIET KONĠUNTI
Artikolu 3
L-ippjanar tal-istadji tal-proċess tad-deċiżjonijiet konġunti
1. Qabel ma jibda l-proċess tad-deċiżjonijiet konġunti s-superviżur konsolidant u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti jaqblu dwar skeda ta' żmien tal-passi li għandhom jiġu segwiti f'dan il-proċess (minn hawn 'il quddiem “l-iskeda ta' żmien tad-deċiżjonijiet konġunti”). F'każ ta' nuqqas ta' ftehim, is-superviżur konsolidanti jistabbilixxi l-iskeda ta' żmien wara li jikkunsidra l-opinjonijiet u r-riżervi espressi mill-awtoritajiet kompetenti rilevanti.
2. L-iskeda tad-deċiżjonjiet konġunti tiġi aġġornata mill-anqas kull sena u tinkludi l-istadji li ġejjin:
(a)
ftehim dwar l-involviment ta' awtoritajiet kompetenti oħra u awtoritajiet kompetenti ta' pajjiżi terzi skont l-Artikolu 4;
(b)
sottomissjoni tar-rapporti SREP u r-rapporti tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità mill-awtoritajiet kompetenti rilevanti skont l-Artikolu 5 u kontribuzzjonijiet mill-awtoritajiet kompetenti l-oħra u l-awtoritajiet kompetenti ta' pajjiżi terzi skont l-Artikolu 4(2);
(c)
sottomissjoni tal-abbozz tar-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u l-abbozz tar-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp mis-superviżur konsolidant lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti skont l-Artikolu 6(6) u lil awtoritajiet kompetenti oħra u awtoritajiet kompetenti ta' pajjiżi terzi skont l-Artikolu 4(3), u l-Artikolu 6(7);
(d)
djalogu bejn is-superviżur konsolidant u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti, dwar l-abbozz tar-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u l-abbozz tar-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp skont l-Artikolu 7;
(e)
sottomissjoni tal-abbozz tar-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u l-abbozz tar-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp mis-superviżur konsolidant lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti skont l-Artikolu 8(2) u awtoritajiet kompetenti oħra u awtoritajiet kompetenti ta' pajjiżi terzi skont l-Artikolu 4(3), u l-Artikolu 8(5);
(f)
sottomissjoni ta' kontribuzzjonijiet għall-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u l-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità mill-awtoritajiet kompetenti rilevanti lis-superviżur konsolidant skont l-Artikolu 9(1);
(g)
sottomissjoni tal-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u dokument tal-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità mis-superviżur konsolidanti lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti skont l-Artikolu 10(6) u l-Artikolu 11(5);
(h)
konsultazzjoni dwar l-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u d-dokumenti tal-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità mal-istituzzjoni prinċipali tal-UE u l-istituzzjonijiet tal-grupp, fejn tkun meħtieġa mil-leġiżlazzjoni ta' Stat Membru;
(i)
djalogu bejn is-superviżur konsolidant u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti dwar l-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u l-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità;
(j)
teħid tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u d-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità skont l-Artikolu 12;
(k)
komunikazzjoni tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u d-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità mis-superviżur konsolidant u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti lill-istituzzjoni prinċipali tal-UE u l-istituzzjonijiet tal-grupp skont l-Artikolu 13;
(l)
ftehim dwar l-iskeda ta' żmien tas-sena ta' wara għall-ippjanar tal-proċess tad-deċiżjonijiet konġunti.
3. Id-deċiżjonijiet konġunti tal-iskeda ta' żmien tissodisfa r-rekwiżiti kollha li ġejjin:
(a)
tirrifletti l-ambitu u l-kumplessità ta' kull kompitu, b'kunsiderazzjoni għad-daqs, l-importanza sistemika, in-natura, l-iskala u l-kumplessità tal-attivitajiet tal-grupp kif ukoll il-profil tar-riskju tiegħu;
(b)
tqis, sa fejn ikun possibbli, l-impenji tas-superviżur konsolidant u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti skont il-programm ta' eżami superviżorju msemmi fil-punt (c) tat-tielet subparagrafu tal-Artikolu 116(1) tad-Direttiva 2013/36/UE.
4. Fejn ikun xieraq, b'mod partikolari sabiex tintwera l-urġenza ta' kull aġġornament straordinarju li sar skont l-Artikoli 20 u 21, l-iskeda ta' żmien tad-deċiżjonijiet konġunti tiġi eżaminata mill-ġdid.
5. Is-superviżur konsolidant u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti jikkomunikaw data indikattiva lill-istituzzjonijiet tal-grupp li għalih huma rispettivament responsabbli għall-konsultazzjoni msemmija fil-punt (h) tal-paragrafu 2 dwar l-aspetti tad-dokumenti tal-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti jekk dawn l-istituzzjonijiet ikunu kkonċernati.
Is-superviżur konsolidant u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti jikkomunikaw data mistennija lill-istituzzjonijiet tal-grupp li għalih huma rispettivament responsabbli għall-komunikazzjoni msemmija fil-punt (k) tal-paragrafu 2.
Artikolu 4
Involviment ta' awtoritajiet kompetenti oħra u awtoritajiet kompetenti ta' pajjiżi terzi fil-proċess tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp
1. Is-superviżur konsolidant jista' jiddeċiedi li jinvolvi awtoritajiet kompetenti oħra u awtoritajiet kompetenti ta' pajjiżi terzi fil-produzzjoni tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp jew ir-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp. Dawn id-deċiżjonijiet huma bbażati fuq ir-rilevanza tal-fergħa jew l-istituzzjoni fil-grupp u l-importanza tagħha għas-suq lokali.
Dan l-involviment ikun soġġett għar-rekwiżiti ta' kunfidenzjalità ekwivalenti għal dawk tat-Taqsima II tal-Kapitolu 1 tat-Titolu VII tad-Direttiva 2013/36/UE u, fejn applikabbli, l-Artikoli 54 u 58 tad-Direttiva 2004/39/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (4).
L-ekwivalenza tiġi vvalutata mis-superviżur konsolidant u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti kollha.
2. Fejn is-superviżur konsolidant jiddeċiedi li jinvolvi awtorità kompetenti oħra kif definit fl-Artikolu 2(2) jew awtorità kompetenti ta' pajjiż terz, iż-żewġ awtoritajiet jilħqu ftehim dwar l-ambitu ta' involviment tal-awtorità kompetenti l-oħra jew l-awtorità kompetenti tal-pajjiż terz. Dawn il-ftehimiet huma permessi għall-finijiet li ġejjin:
(a)
jipprovdu kontribuzzjonijiet tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u r-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp lis-superviżur konsolidant;
(b)
jżiedu l-kontribuzzjonijiet imsemmija fil-punt (a) ta' dan il-paragrafu bħala annessi mal-abbozz tar-rapport finali tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp jew ir-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp.
3. Fejn is-superviżur konsolidant jiddeċiedi li jinvolvi awtoritajiet kompetenti oħra jew awtoritajiet kompetenti ta' pajjiżi terzi, is-superviżur konsolidant ma jipprovdix l-abbozz tar-rapporti finali tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u r-rapporti tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp lill-awtoritajiet kompetenti l-oħra u l-awtoritajiet kompetenti ta' pajjiżi terzi mingħajr kunsens mingħand l-awtoritajiet kompetenti rilevanti kollha.
4. Is-superviżur konsolidant iżomm lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti infurmati b'mod sħiħ dwar l-ambitu, il-livell u n-natura tal-involviment ta' awtoritajiet kompetenti oħra u awtoritajiet kompetenti ta' pajjiżi terzi fil-proċess tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u sa liema punt ir-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp ibbenefika mill-kontribuzzjonijiet tagħhom.
Artikolu 5
Tħejjija tar-rapporti SREP u r-rapporti tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità
1. Sabiex tiġi ffaċilitata kunsiderazzjoni xierqa tal-valutazzjoni tar-riskju tas-sussidjarji fid-deċiżjonijiet konġunti skont l-Artikolu 113(2) tad-Direttiva 2013/36/UE, l-awtoritajiet kompetenti rilevanti jipprovdu lis-superviżur konsolidanti bir-rapporti SREP tagħhom u r-rapporti tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità fil-ħin u f'kull każ sal-limitu ta' żmien speċifikat fl-iskeda tad-deċiżjonijiet konġunti skont il-punt (b) tal-Artikolu 3(2).
2. Ir-rapporti SREP jitħejjew billi jintuża l-mudell fl-Anness I. Dawn ir-rapporti jiġu ssupplimentati b'taqsiriet tar-riżultati permezz tat-Tabella 1 tal-Anness II u t-taqsira tal-valutazzjoni tal-adegwatezza kapitali permezz tat-Tabella 2 tal-Anness II.
Ir-rapporti tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità jitħejjew billi jintuża l-mudell fl-Anness V. Dawn ir-rapporti jiġu ssupplimentati b'taqsiriet tar-riżultati permezz tat-Tabella 1 tal-Anness VI u t-taqsira tal-valutazzjoni tal-likwidità permezz tat-Tabella 2 tal-Anness VI.
Ir-rapporti SREP u r-rapporti tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità jistgħu jinkludu informazzjoni addizzjonali rilevanti.
Artikolu 6
Tħejjija tal-abbozz tar-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u l-abbozz tar-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp
1. Is-superviżur konsolidant iħejji abbozz tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u abbozz tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp ibbażati fuq kull waħda minn dawn li ġejjin:
(a)
ir-rapport SREP tiegħu stess jew ir-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità dwar l-istituzzjoni prinċipali tal-UE u l-grupp;
(b)
ir-rapporti SREP jew ir-rapporti tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità dwar is-sussidjarji pprovduti mill-awtoritajiet kompetenti rilevanti skont l-Artikolu 5;
(c)
kontribuzzjonijiet minn awtoritajiet kompetenti oħra u awtoritajiet kompetenti ta' pajjiżi terzi skont l-Artikolu 4(2).
2. Ir-rapporti SREP u r-rapporti tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità msemmija fil-punti (a) u (b) tal-paragrafu 1 flimkien mal-kontribuzzjonijiet imsemmija fil-punt (c) ta' dan il-paragrafu jiżdiedu bħala annessi mal-abbozz tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp jew l-abbozz tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp.
3. L-abbozz tar-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u l-abbozz tar-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp jinkludu r-riżultati tal-valutazzjoni ta' jekk l-arranġamenti, l-istrateġiji, il-proċessi u l-mekkaniżmi implimentati mill-grupp u l-istituzzjonijiet tiegħu u l-fondi proprji u l-likwidità miżmuma minnhom jiżgurawx ġestjoni xierqa u kopertura tar-riskji tagħhom.
4. L-abbozz tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp jitħejja billi jintuża l-mudell fl-Anness III. Dan ir-rapport jiġi ssupplimentat b'taqsiriet tar-riżultati skont it-Tabella 1 tal-Anness IV u t-taqsira tal-valutazzjoni tal-adegwatezza kapitali skont it-Tabella 2 tal-Anness IV.
L-abbozz tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp jitħejja billi jintuża l-mudell fl-Anness III. Dan ir-rapport jiġi ssupplimentat b'taqsiriet tar-riżultati skont it-Tabella 1 tal-Anness VIII u t-taqsira tal-valutazzjoni tal-likwidità skont it-Tabella 2 tal-Anness VIII.
5. F'konformità mal-prinċipju ta' proporzjonalità, is-superviżur konsolidant jiżgura dan kollu li ġej:
(a)
il-valutazzjoni konġunta tirrifletti r-rilevanza tal-istituzzjonijiet fil-grupp u l-importanza tagħhom fis-suq lokali;
(b)
l-abbozz tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u l-abbozz tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp jindikaw kif din ir-rilevanza kif ukoll l-importanza tagħhom ġew ikkunsidrati.
6. Is-superviżur konsolidant jipprovdi l-abbozz tar-rapporti lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti fil-ħin u f'kull każ sal-limitu ta' żmien speċifikat fl-iskeda tad-deċiżjonijiet konġunti skont il-punt (c) tal-Artikolu 3(2).
7. Soġġett għall-ftehim imsemmi fl-Artikolu 4(3), is-superviżur konsolidant jista' jipprovdi r-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u r-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp lill-awtoritajiet kompetenti l-oħra u lill-awtoritajiet kompetenti ta' pajjiżi terzi.
Artikolu 7
Djalogu tal-abbozz tar-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u l-abbozz tar-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp
1. Is-superviżur konsolidanti jiddeċiedi dwar il-forma u l-ambitu tad-djalogu mal-awtoritajiet kompetenti rilevanti dwar l-abbozz tar-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u l-abbozz tar-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp.
2. Is-superviżur konsolidant u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti jiddiskutu r-rikonċiljazzjoni tal-proposti kwantitattivi inklużi fir-rapporti SREP individwali u r-rapporti tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità msemmija fl-Artikolu 6(1) mal-proposti kwantitattivi fl-abbozz tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u l-abbozz tar-rapport tal-valutazzzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp, kif applikabbli.
3. Il-proposti kwantitattivi msemmija fil-paragrafu 2 jikkonsistu mill-inqas mill-proposti li ġejjin:
(a)
il-livelli proposti tal-fondi proprji li grupp ta' istituzzjonijiet f'livell konsolidat u l-istituzzjonijiet kollha ta' dan il-grupp f'livell individwali huma meħtieġa jżommu skont il-punt (a) tal-Artikolu 104(1) tad-Direttiva 2013/36/UE;
(b)
il-livelli proposti tar-rekwiżiti speċifiċi tal-likwidità li grupp ta' istituzzjonijiet f'livell konsolidat u l-istituzzjonijiet kollha ta' dan il-grupp f'livell individwali huma meħtieġa jissodisfaw skont l-Artikolu 105 tad-Direttiva 2013/36/UE.
Artikolu 8
Finalizzazzjoni tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u r-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp
1. Skont id-djalogu msemmi fl-Artikolu 7, is-superviżur konsolidant jiffinalizza r-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u r-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp skont il-format u l-kontenut tal-abbozz tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u r-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp, kif stipulat fl-Artikolu 6. Is-superviżur konsolidant jispjega kull bidla materjali introdotta fir-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp jew fir-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp. Il-bidliet jirriflettu l-eżitu tad-djalogu u jinkludu aġġornamenti xierqa għall-annessi tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u r-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp.
2. Is-superviżur konsolidanti jipprovdi r-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u r-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti fil-ħin u f'kull każ qabel il-limitu ta' żmien speċifikat fl-iskeda tad-deċiżjonijiet konġunti skont il-punt(e) tal-Artikolu 3(2).
3. Skont il-punt (a) tal-Artikolu 113(2) tad-Direttiva 2013/36/UE is-sottomissjoni tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-grupp lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti jwassal għall-bidu tal-perjodu ta' erba' xhur biex jittieħdu d-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital.
4. Skont il-punt (b) tal-Artikolu 113(2) tad-Direttiva 2013/36/UE s-sottomissjoni tar-rapport tal-valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti jwassal għall-bidu tal-perjodu ta' xahar biex jittieħdu d-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità.
5. Soġġett għall-ftehim imsemmi fl-Artikolu 4(3), is-superviżur konsolidant jista' jipprovdi r-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-grupp u r-rapport ta' valutazzjoni tar-riskju tal-likwidità tal-grupp lill-awtoritajiet kompetenti l-oħra u lill-awtoritajiet kompetenti ta' pajjiżi terzi.
Artikolu 9
Tħejjija tal-kontribuzzjonijiet għall-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u l-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità.
1. L-awtoritajiet kompetenti rilevanti jipprovdu l-kontribuzzjonijiet tagħhom għall-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u l-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità lis-superviżur konsolidant fil-ħin u f'kull każ sal-limitu ta' żmien speċifikat fl-iskeda tad-deċiżjonijiet konġunti skont il-punt (f) tal-Artikolu 3(2). Il-kontribuzzjonijiet ikopru l-istituzzjonijiet kollha fil-grupp ta' istituzzjonijiet li jaqgħu fl-ambitu tal-proċess tad-deċiżjonijiet konġunti.
2. Is-superviżur konsolidant jikkontribwixxi għall-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital. Il-kontribuzzjonijiet tiegħu jinkludi kull waħda minn dawn li ġejjin:
(a)
l-istituzzjonijiet kollha ta' grupp fil-livell individwali li huma awtorizzati fil-ġuriżdizzjoni tas-superviżur konsolidant u li jaqgħu taħt l-ambitu tal-proċess tad-deċiżjonijiet konġunti;
(b)
il-grupp ta' istituzzjonijiet f'livell konsolidat.
3. Is-superviżur konsolidant jikkontribwixxi għall-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità. Il-kontribuzzjonijiet tiegħu jinkludi kull waħda minn dawn li ġejjin:
(a)
l-istituzzjonijiet kollha ta' grupp fil-livell individwali li huma awtorizzati fil-ġuriżdizzjoni tas-superviżur konsolidant u li jaqgħu taħt l-ambitu tal-proċess tad-deċiżjonijiet konġunti;
(b)
il-grupp ta' istituzzjonijiet f'livell konsolidat.
4. Il-kontribuzzjonijiet tal-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital tistabbilixxi kull wieħed mill-punti msemmija fl-Artikolu 10.
5. Il-kontribuzzjonijiet tal-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital tistabbilixxi kull wieħed mill-elementi msemmija fl-Artikolu 11.
Artikolu 10
Tħejjija tal-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital
1. Is-superviżur konsolidant iħejji l-abbozz motivat b'mod sħiħ tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital li jkopri l-grupp u l-istituzzjonijiet ta' dan il-grupp. L-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital jistabbilixxi kull wieħed mill-punti li ġejjin:
(a)
l-ismijiet tas-superviżur konsolidant u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti involuti fil-proċess tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital;
(b)
l-isem tal-grupp ta' istituzzjonijiet u lista tal-istituzzjonijiet kollha fil-grupp li l-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital huwa marbuta magħhom u japplika għalihom;
(c)
ir-referenzi għall-liġi tal-Unjoni u dik nazzjonali applikabbli relatati mat-tħejjija, il-finalizzazzjoni u l-applikazzjoni tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital;
(d)
id-data tal-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u kull aġġornament rilevanti għalih;
(e)
il-konklużjoni dwar l-applikazzjoni tal-Artikoli 73 u 97 tad-Direttiva 2013/36/UE;
(f)
il-konklużjoni dwar l-adegwatezza tal-fondi proprji miżmuma mill-grupp ta' istituzzjonijiet f'livell konsolidat;
(g)
il-konklużjoni dwar l-adegwatezza tal-fondi proprji miżmuma minn kull istituzzjoni tal-grupp f'livell individwali;
(h)
il-konklużjoni dwar il-livell tal-fondi proprji li kull istituzzjoni tal-grupp jeħtieġ li jkollha fuq livell individwali skont il-punt (a) tal-Artikolu 104(1) tad-Direttiva 2013/36/UE;
(i)
il-konklużjoni dwar il-livell tal-fondi proprji li l-grupp ta' istituzzjonijiet jeħtieġ li jkollu f'livell konsolidat skont il-punt (a) tal-Artikolu 104(1) tad-Direttiva 2013/36/UE;
(j)
informazzjoni dwar ir-rekwiżiti prudenzjali minimi li japplikaw għal kull istituzzjoni skont l-Artikolu 92 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 u l-Artikoli 103, 129, 130, 131, 133 tad-Direttiva 2013/36/UE u dwar ir-rekwiżiti prudenzjali jew makroprudenzjali rilevanti oħra, linji gwida, rakkomandazzjonijiet u twissijiet;
(k)
id-data ta' referenza li l-konklużjonijiet imsemmija fil-punti (e) sa (i) huma relatati magħha;
(l)
l-iskeda ta' żmien għall-implimentazzjoni tal-konklużjonijiet imsemmija fil-punti (h) u (i), fejn applikabbli.
2. Il-konklużjoni msemmija fil-punt (e) tal-paragrafu 1 tistabbilixxi kull waħda mill-punti li ġejjin:
(a)
il-valutazzjoni dwar jekk l-istituzzjonijiet tal-grupp għandhomx fis-seħħ strateġiji u proċessi validi, effikaċi u kompleti biex jivvaluw, iżommu u jqassmu l-kapital intern u jekk dawn l-istrateġiji u l-proċessi humiex aġġornati;
(b)
il-valutazzjoni ta' jekk l-ammonti, it-tipi u d-distribuzzjoni ta' tali kapital intern humiex adegwati biex ikopru n-natura u l-livell tar-riskji li l-istituzzjonijiet tal-grupp huma jew jistgħu jkunu esposti għalihom;
(c)
il-valutazzjoni dwar jekk l-istituzzjonijiet tal-grupp implimentawx l-arranġamenti, l-istrateġiji, il-proċessi u l-mekkaniżmi xierqa li jikkonformaw mar-rekwiżiti kollha tad-Direttiva 2013/36/UE u r-Regolament (UE) Nru 575/2013;
(d)
il-valutazzjoni dwar jekk l-arranġamenti, l-istrateġiji, il-proċessi u l-mekkaniżmi implimentati mill-istituzzjonijiet tal-grupp jiżgurawx maniġment xieraq u kopertura tar-riskji tagħhom;
(e)
informazzjoni dwar l-applikazzjoni tal-miżuri u s-setgħat superviżorji skont l-Artikolu 102, u l-punti (b) sa (l) tal-Artikolu 104(1) tad-Direttiva 2013/36/UE biex jiġu indirizzati n-nuqqasijiet identifikati taħt il-punti (a) sa (d).
3. Il-konklużjonijiet imsemmija fil-punti (f) u (g) tal-paragrafu 1 ikunu marbuta mal-konklużjoni msemmija fil-punt (e) tal-paragrafu 1 u appoġġati minnha.
4. Il-konklużjonijiet imsemmija fil-punti (h) u (i) tal-paragrafu 1 jissodisfaw kull wieħed mir-rekwiżiti li ġejjin:
(a)
ikunu fformulati bħala ammont jew proporzjon jew it-tnejn li huma flimkien;
(b)
jipprovdu dettalji dwar il-kwalità tal-fondi proprji addizzjonali meħtieġa;
(c)
ikunu marbuta mad-dikjarazzjoni msemmija fil-punt (e) tal-paragrafu 1 u appoġġati minnha.
5. Il-konklużjonijiet rigward kull istituzzjoni tal-grupp f'livell individwali u l-grupp ta' istituzzjonijiet f'livell konsolidat ikunu identifikabbli biċ-ċar fid-dokument tal-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital.
6. Is-superviżur konsolidant jipprovdi d-dokument tal-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti fil-ħin u f'kull każ sal-limitu ta' żmien speċifikat fl-iskeda tad-deċiżjonijiet konġunti skont il-punt (g) tal-Artikolu 3(2).
Artikolu 11
Tħejjija tal-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità
1. Is-superviżur konsolidant iħejji abbozz motivat b'mod sħiħ tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital li jkopri l-grupp u l-istituzzjonijiet ta' dan il-grupp. L-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità jistabbilixxi kull wieħed mill-punti li ġejjin:
(a)
l-ismijiet tas-superviżur konsolidant u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti involuti fil-proċess tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità;
(b)
l-isem tal-grupp tal-istituzzjonijiet u lista tal-istituzzjonijiet kollha fil-grupp li l-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità huwa marbut magħhom u tapplika għalihom;
(c)
ir-referenzi għal-liġi tal-Unjoni u dik nazzjonali applikabbli relatati mat-tħejjija, il-finalizzazzjoni u l-applikazzjoni tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità;
(d)
id-data tal-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità u kull aġġornament rilevanti għalih;
(e)
il-konklużjoni dwar l-adegwatezza tal-likwidità għall-grupp f'livell konsolidat;
(f)
il-konklużjoni dwar l-adegwatezza tal-likwidità għal kull istituzzjoni fil-grupp f'livell individwali;
(g)
il-konklużjoni dwar il-miżuri li ttieħdu biex jiġu indirizzati xi kwistjonijiet sinifikanti u s-sejbiet materjali dwar is-superviżjoni tal-likwidità inkluż dwar l-adegwatezza tal-organizzazzjoni u t-trattament tar-riskji kif meħtieġ skont l-Artikolu 86 tad-Direttiva 2013/36/UE u li jirrigwardaw il-ħtieġa għal rekwiżiti ta' likwidità speċifiċi skont l-Artikolu 105 ta' din id-Direttiva għal kull istituzzjoni fil-grupp f'livell individwali u għall-grupp f'livell konsolidat;
(h)
l-informazzjoni dwar xi rekwiżiti prudenzjali rilevanti jew makroprudenzjali oħra, linji gwida, rakkomandazzjonijiet u twissijiet;
(i)
id-data ta' referenza li l-konklużjonijiet imsemmija fil-punti (e) sa (g) huma relatati magħha;
(j)
l-iskeda ta' żmien għall-implimentazzjoni tal-konklużjoni msemmija fil-punt (g), fejn applikabbli.
2. Il-konklużjoni msemmija fil-punti (e) u (f) tal-paragrafu 1 tistabbilixxi kull waħda mill-punti li ġejjin:
(a)
il-valutazzjoni ta' jekk l-istituzzjonijiet tal-grupp implimentawx strateġiji, politiki, proċessi u sistemi msaħħa għall-identifikazzjoni, il-kejl, il-maniġment u l-monitoraġġ tar-riskju tal-likwidità fuq termini xierqa ta' żmien;
(b)
il-valutazzjoni dwar jekk il-likwidità miżmuma mill-istituzzjonijiet tal-grupp f'livell individwali u l-grupp f'livell konsolidat tipprovdix kopertura suffiċjenti tar-riskji tal-likwidità;
(c)
il-valutazzjoni dwar jekk l-istituzzjonijiet tal-grupp implimentawx arranġamenti, strateġiji, proċessi u mekkaniżmi xierqa li jikkonformaw mar-rekwiżiti tad-Direttiva 2013/36/UE u r-Regolament (UE) Nru 575/2013.
3. Il-konklużjoni msemmija fil-punt (g) tal-paragrafu 1 tipprovdu dettalji dwar in-natura tal-miżuri li ttieħdu. Fejn dawn il-miżuri jkunu marbuta mal-ħtieġa għal rekwiżiti tal-likwidità speċifiċi skont l-Artikolu 105 tad-Direttiva 2013/36/UE, il-konklużjoni tipprovdi dettalji dwar l-artikulazzjoni ta' dawn ir-rekwiżiti tal-likwidità speċifiċi.
4. Il-konklużjonijiet rigward kull istituzzjoni tal-grupp f'livell individwali u l-grupp ta' istituzzjonijiet f'livell konsolidat ikunu identifikabbli biċ-ċar fid-dokument tal-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità.
5. Is-superviżur konsolidant jipprovdi d-dokument tal-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti fil-ħin u f'kull każ sal-limitu ta' żmien speċifikat fl-iskeda tad-deċiżjonijiet konġunti skont il-punt (g) tal-Artikolu 3(2).
Artikolu 12
Teħid tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u d-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità
1. Wara d-djalogu mal-awtoritajiet kompetenti rilevanti dwar l-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u l-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità msemmija fil-punt (i) tal-Artikolu 3(2), is-superviżur konsolidant jirrevedi l-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u l-abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità, kif meħtieġ, sabiex jiffinalizza dawn id-deċiżjonijiet.
2. Jintlaħaq ftehim dwar id-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u d-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità mis-superviżur konsolidanti u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti kollha.
3. Il-ftehim isir bil-miktub minn rappreżentanti tas-superviżur konsolidanti u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti b'awtorità xierqa biex jimpenjaw lill-awtoritajiet kompetenti rispettivi tagħhom.
Artikolu 13
Komunikazzjoni tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u d-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità.
1. Is-superviżur konsolidant jipprovdi d-dokument tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u d-dokument tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità lill-korp maniġerjali tal-istituzzjoni prinċipali tal-UE fil-ħin u f'kull każ sal-limitu ta' żmien speċifikat fl-iskeda tad-deċiżjonijiet konġunti skont il-punt (k) u l-Artikolu 3(2). Is-superviżur konsolidanti jikkonferma din il-komunikazzjoni lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti.
2. L-awtoritajiet kompetenti rilevanti fi Stat Membru jipprovdu lill-korpi maniġerjali tal-istituzzjonijiet li huma awtorizzati f'dak l-Istat Membru l-partijiet rispettivi tad-dokument tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u d-dokument tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità li huma rilevanti għal kull waħda minn dawn l-istituzzjoni fil-ħin u f'kull każ sad-data stipulata fl-iskeda tad-deċiżjonijiet konġunti skont il-punt (k) tal-Artikolu 3(2).
3. Is-superviżur konsolidant jiddiskuti, fejn xieraq, id-dokument tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u d-dokument tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità mal-istituzzjoni prinċipali tal-UE biex jispjega d-dettalji tad-deċiżjonijiet u l-applikazzjoni tagħhom.
4. L-awtoritajiet kompetenti rilevanti fi Stat Membru jiddiskutu, fejn xieraq, mal-istituzzjonijiet stabbiliti f'dan l-Istat Membru l-partijiet rispettivi tad-dokument tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u d-dokument tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità li huma rilevanti għal kull waħda minn dawn l-istituzzjonijiet biex jispjegaw id-dettalji tad-deċiżjonijiet u l-applikazzjoni tagħhom.
Artikolu 14
Monitoraġġ tal-applikazzjoni tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u d-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità.
1. Is-superviżur konsolidant jikkomunika l-eżitu tad-diskussjoni msemmija fl-Artikolu 13(3) lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti fejn istituzzjoni prinċipali tal-UE teħtieġ li tieħu kwalunkwe minn dawn l-azzjonijiet li ġejjin:
(a)
tissodisfa r-rekwiżiti addizzjonali tal-fondi proprji skont il-punt (a) tal-Artikolu 104(1) tad-Direttiva 2013/36/UE f'livell individwali jew f'livell konsolidat,
(b)
tindirizza kwistjonijiet sinifikanti jew sejbiet materjali marbutin mas-superviżjoni tal-likwidità jew biex jintlaħqu rekwiżiti tal-likwidità speċifiċi skont l-Artikolu 105 tad-Direttiva 2013/36/UE f'livell individwali jew f'livell konsolidat.
2. L-awtoritajiet kompetenti rilevanti fi Stat Membru jikkomunikaw l-eżitu tad-diskussjoni msemmi fl-Artikolu 13(4) lis-superviżur konsolidant fejn istituzzjoni awtorizzata f'dak l-Istat Membru teħtieġ li tieħu kwalunkwe mill-azzjonijiet li ġejjin:
(a)
tissodisfa r-rekwiżiti addizzjonali tal-fondi proprji skont il-punt (a) tal-Artikolu 104(1) tad-Direttiva 2013/36/UE f'livell individwali;
(b)
tindirizza kwistjonijiet sinifikanti jew sejbiet materjali marbutin mas-superviżjoni tal-likwidità jew tissodisfa rekwiżiti tal-likwidità speċifiċi skont l-Artikolu 105 tad-Direttiva 2013/36/EU f'livell individwali.
3. Is-superviżur konsolidant jibgħat l-eżitu tad-diskussjoni msemmi fil-paragrafu 2 lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti l-oħra.
4. Is-superviżur konsolidant u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti jimmonitorjaw l-applikazzjoni tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital u d-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità li huma rilevanti għal kull waħda mill-istituzzjonijiet tal-grupp li huma rispettivament responsabbli għaliha.
KAPITOLU III
NUQQAS TA' FTEHIM U D-DEĊIŻJONIJIET MEĦUDA FIN-NUQQAS TA' DEĊIŻJONIJIET KONĠUNTI
Artikolu 15
Il-proċess tad-deċiżjonijiet fin-nuqqas ta' deċiżjonijiet konġunti
1. Fin-nuqqas ta' deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital jew deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità bejn is-superviżur konsolidant u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti fil-perjodi ta' żmien imsemmija fl-Artikolu 8(3) jew 8(4), rispettivament, id-deċiżjonijiet imsemmija fl-Artikolu 113(3) tad-Direttiva 2013/36/UE ikunu evidenzjati bil-miktub u jittieħdu sa mhux aktar tard mid-dati li ġejjin:
(a)
id-data ta' xahar wara l-iskadenza tal-perjodu ta' żmien imsemmi fl-Artikolu 8(3) jew (4), kif applikabbli;
(b)
id-data ta' xahar wara l-provvediment ta' kull parir mill-ABE wara talba għal konsultazzjoni skont it-tielet subparagrafu tal-Artikolu 113(2) tad-Direttiva 2013/36/UE;
(c)
id-data ta' xahar wara kull deċiżjoni meħuda mill-ABE skont l-ewwel jew it-tieni subparagrafi tal-Artikolu 113(3) tad-Direttiva 2013/36/UE, jew f'kull data oħra stabbilita mill-ABE f'deċiżjoni bħal din.
2. L-awtoritajiet kompetenti rilevanti jikkomunikaw lis-superviżur konsolidant id-deċiżjonijiet li ħadu f'livell individwali fl-assenza ta' deċiżjoni konġunta.
3. Is-superviżur konsolidant jinkludi d-deċiżjonijiet imsemmija fil-paragrafu 2 mad-deċiżjonijiet meħuda f'livell individwali kif ukoll f'livell konsolidat f'dokument wieħed u jipprovdi dan id-dokument lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti kollha.
4. Meta l-ABE tkun ġiet ikkonsultata, id-dokument imsemmi fil-paragrafu 3 jinkludi spjegazzjoni ta' kull devjazzjoni mill-pariri tal-ABE.
Artikolu 16
Abbozzar tad-deċiżjonijiet dwar il-kapital li jittieħdu fin-nuqqas ta' deċiżjoni konġunta
1. Deċiżjonijiet dwar il-kapital meħuda fin-nuqqas ta' deċiżjoni konġunta dwar il-kapital tiġi stipulata f'dokument li jinkludi l-punti kollha li ġejjin:
(a)
l-ismijiet tas-superviżur konsolidant u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti li jieħdu d-deċiżjonijiet dwar il-kapital;
(b)
l-isem tal-grupp ta' istituzzjonijiet jew l-istituzzjoni tal-grupp li d-deċiżjonijiet dwar il-kapital hija marbuta magħhom u tapplika għalihom;
(c)
ir-referenzi għall-liġi tal-Unjoni u dik nazzjonali applikabbli relatata mat-tħejjija, il-finalizzazzjoni u l-applikazzjoni tad-deċiżjonijiet dwar il-kapital;
(d)
id-data tad-deċiżjonijiet dwar il-kapital;
(e)
il-konklużjoni dwar l-applikazzjoni tal-Artikoli 73 u 97 tad-Direttiva 2013/36/UE;
(f)
id-deċiżjonijiet dwar il-kapital meħuda fuq bażi konsolidata; il-konklużjoni dwar l-adegwatezza tal-fondi proprji miżmuma mill-grupp ta' istituzzjonijiet f'livell konsolidat;
(g)
għad-deċiżjonijiet dwar il-kapital meħuda fuq bażi individwali, il-konklużjoni dwar l-adegwatezza tal-fondi proprji miżmuma mill-istituzzjoni rilevanti f'livell individwali;
(h)
għad-deċiżjonijiet dwar il-kapital meħuda fuq bażi konsolidata, il-konklużjoni dwar il-livell tal-fondi proprji li l-grupp ta' istituzzjonijiet jeħtieġ li jkollu f'livell konsolidat skont il-punt (a) tal-Artikolu 104(1) tad-Direttiva 2013/36/UE;
(i)
għad-deċiżjonijiet dwar il-kapital meħuda fuq bażi individwali, il-konklużjoni dwar il-livell tal-fondi proprji li l-istituzzjoni rilevanti teħtieġ li jkollha f'livell individwali skont il-punt (a) tal-Artikolu 104(1) tad-Direttiva 2013/36/UE;
(j)
informazzjoni dwar ir-rekwiżiti prudenzjali minimi li japplikaw għall-istituzzjoni rilevanti skont l-Artikolu 92 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 u l-Artikoli 103, 129, 130, 131, 133 tad-Direttiva 2013/36/UE u fuq ir-rekwiżiti prudenzjali jew makroprudenzjali rilevanti oħra, linji gwida, rakkomandazzjonijiet u twissijiet;
(k)
id-data ta' referenza li l-konklużjonijiet imsemmija fil-punti (e) sa (i) huma relatati magħha;
(l)
id-deskrizzjoni ta' kif il-valutazzjoni tar-riskju, il-fehmiet u r-riżervi espressi mill-awtoritajiet kompetenti rilevanti u mis-superviżur konsolidant ġew ikkunsidrati, kif applikabbli;
(m)
l-iskeda ta' żmien għall-implimentazzjoni tal-konklużjonijiet imsemmija fil-punti (h) u (i), fejn applikabbli.
2. Id-deċiżjonijiet dwar il-kapital meħuda fin-nuqqas ta' deċiżjoni konġunta dwar il-kapital f'livell individwali jew konsolidat jissodisfaw ir-rekwiżiti stabbiliti fl-Artikolu 10(2) sa (4), fejn applikabbli.
Artikolu 17
Abbozzar tad-deċiżjonijiet dwar il-likwidità li jittieħdu fin-nuqqas ta' deċiżjoni konġunta
1. Deċiżjoni dwar il-likwidità meħuda fin-nuqqas ta' deċiżjoni konġunta tiġi stipulata f'dokument li jinkludi kull waħda mill-punti li ġejjin:
(a)
l-isem tas-superviżur konsolidant jew l-awtoritajiet kompetenti rilevanti li jieħdu d-deċiżjoni dwar il-likwidità;
(b)
l-isem tal-grupp ta' istituzzjonijiet jew l-istituzzjoni tal-grupp li d-deċiżjoni dwar il-likwidità hija marbuta magħhom u tapplika għalihom;
(c)
ir-referenzi għal-liġi tal-Unjoni u dik nazzjonali applikabbli relatati mat-tħejjija, il-finalizzazzjoni u l-applikazzjoni tad-deċiżjonijiet dwar il-likwidità;
(d)
id-data tad-deċiżjoni dwar il-likwidità;
(e)
għad-deċiżjonijiet dwar il-likwidità meħuda fuq bażi konsolidata; il-konklużjoni dwar l-adegwatezza tal-likwidità għall-grupp ta' istituzzjonijiet f'livell konsolidat;
(f)
għad-deċiżjonijiet dwar il-likwidità meħuda fuq bażi individwali, il-konklużjoni dwar l-adegwatezza tal-likwidità għall-istituzzjoni rilevanti f'livell individwali;
(g)
għad-deċiżjonijiet dwar il-likwidità meħuda fuq bażi konsolidata, il-konklużjoni dwar il-miżuri li ttieħdu biex jiġu indirizzati xi kwistjonijiet sinifikanti u sejbiet materjali marbuta mas-superviżjoni tal-likwidità inkluż l-adegwatezza tal-organizzazzjoni u t-trattament tar-riskji kif meħtieġ skont l-Artikolu 86 tad-Direttiva 2013/36/UE u li jirrigwardaw il-ħtieġa għal rekwiżiti ta' likwidità speċifiċi skont l-Artikolu 105 ta' din id-Direttiva għall-grupp f'livell konsolidat;
(h)
għad-deċiżjonijiet dwar il-likwidità meħuda fuq bażi individwali, il-konklużjoni dwar il-miżuri li ttieħdu biex jiġu indirizzati xi kwistjonijiet sinifikanti u sejbiet materjali marbuta mas-superviżjoni tal-likwidità inkluż l-adegwatezza tal-organizzazzjoni u t-trattament tar-riskji kif meħtieġ skont l-Artikolu 86 tad-Direttiva 2013/36/UE u li jirrigwardaw il-ħtieġa għal rekwiżiti ta' likwidità speċifiċi għall-istituzzjoni rilevanti f'livell individwali skont l-Artikolu 105 ta' din id-Direttiva;
(i)
id-data ta' referenza li magħha huma relatati l-konklużjonijiet imsemmija fil-punti (e) sa (h);
(j)
informazzjoni dwar xi rekwiżiti prudenzjali rilevanti jew makroprudenzjali oħra, linji gwida, rakkomandazzjonijiet u twissijiet;
(k)
deskrizzjoni ta' kif il-valutazzjoni tar-riskju, il-fehmiet u r-riżervi espressi mill-awtoritajiet kompetenti rilevanti jew mis-superviżur konsolidant ġew ikkunsidrati, kif applikabbli;
(l)
l-iskeda ta' żmien għall-implimentazzjoni tal-konklużjonijiet fil-punti (g) sa (h), fejn applikabbli.
2. Id-deċiżjonijiet dwar il-likwidità meħuda fin-nuqqas ta' deċiżjoni konġunta dwar il-likwidità f'livell individwali jew konsolidat jissodisfaw ir-rekwiżiti stabbiliti fl-Artikolu 11(2) sa (3).
Artikolu 18
Komunikazzjoni tad-deċiżjonijiet dwar il-kapital u deċiżjonijiet dwar il-likwidità meħuda fin-nuqqas ta' deċiżjoni konġunta dwar il-kapital jew deċiżjoni konġunta dwar il-likwidità
1. Is-superviżur konsolidant jipprovdi d-dokument tad-deċiżjoni msemmi fl-Artikolu 15(3) lill-korp maniġerjali tal-istituzzjoni prinċipali tal-UE.
2. L-awtoritajiet kompetenti rilevanti fi Stat Membru jipprovdu lill-korpi maniġerjali tal-istituzzjonijiet li huma awtorizzati f'dak l-Istat Membru l-partijiet rispettivi tad-dokument tad-deċiżjoni msemmi fil-paragrafu 1 li huma rilevanti għal kull waħda minn dawn l-istituzzjonijiet.
3. Is-superviżur konsolidant jiddiskuti, fejn xieraq, id-dokument tad-deċiżjoni mal-istituzzjoni prinċipali tal-UE biex jiġu spjegati d-dettalji u l-applikazzjoni tad-deċiżjonijiet dwar il-kapital jew id-deċiżjonijiet dwar il-likwidità meħuda fin-nuqqas ta' deċiżjoni konġunta dwar il-kapital jew deċiżjoni konġunta dwar il-likwidità.
4. L-awtoritajiet kompetenti rilevanti fi Stat Membru jiddiskutu, fejn xieraq, mal-istituzzjonijiet stabbiliti f'dan l-Istat Membru l-partijiet rispettivi tad-dokument tad-deċiżjoni li huma rilevanti għal kull waħda minn dawn l-istituzzjonijiet biex jispjegaw id-dettalji u l-applikazzjoni tad-deċiżjonijiet dwar il-kapital jew id-deċiżjonijiet dwar il-likwidità meħuda fin-nuqqas ta' deċiżjoni konġunta dwar il-kapital jew deċiżjoni konġunta dwar il-likwidità.
Artikolu 19
Monitoraġġ tal-applikazzjoni tad-deċiżjonijiet dwar il-kapital u deċiżjonijiet dwar il-likwidità meħuda fin-nuqqas ta' deċiżjoni konġunta dwar il-kapital u deċiżjoni konġunta dwar il-likwidità
Is-superviżur konsolidant u l-awtoritajiet kompetenti rilevanti jimmonitorjaw l-applikazzjoni tad-deċiżjonijiet dwar il-kapital u d-deċiżjonijiet dwar il-likwidità, meħuda fin-nuqqas ta' deċiżjoni konġunta dwar il-kapital u deċiżjoni konġunta dwar il-likwidità, li huma rilevanti għal kull waħda mill-istituzzjonijiet tal-grupp li huma rispettivament responsabbli għalihom.
KAPITOLU IV
AĠĠORNAMENT U AĠĠORNAMENT STRAORDINARJU TAD-DEĊIŻJONIJIET KONĠUNTI U TAD-DEĊIŻJONIJIET MEĦUDA FIN-NUQQAS TA DEĊIŻJONI KONĠUNTA
Artikolu 20
Aġġornament straordinarju tad-deċiżjonijiet konġunti
1. Meta s-superviżur konsolidant jew awtorità kompetenti rilevanti jagħtu bidu għal talba għal aġġornament straordinarju tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital jew id-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità skont l-Artikolu 113(4) tad-Direttiva 2013/36/UE, is-superviżur konsolidant jikkomunika din it-talba lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti. L-aġġornament straordinarju jsegwi l-proċess kif stabbilit fl-Artikoli 9 sa 14.
2. Meta awtorità kompetenti rilevanti titlob biex taġġorna d-deċiżjonijiet konġunti fir-rigward ta' istituzzjoni għajr istituzzjoni prinċipali tal-UE, kumpanija azzjonarja finanzjarja prinċipali tal-UE jew kumpanija azzjonarja finanzjarja mħallta prinċipali tal-UE mas-superviżur konsolidant fuq bażi bilaterali, it-talba ssir bil-miktub u tkun raġunata b'mod sħiħ.
Is-superviżur konsolidant jikkomunika t-talba msemmija fl-ewwel subparagrafu lill-awtoritajiet kompetenti rilevanti kollha. It-talba tinkludi abbozz dokument tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-kapital li jikkonforma mar-rekwiżiti stipulati fl-Artikolu 10 jew abbozz tad-deċiżjonijiet konġunti dwar il-likwidità li jikkonforma mar-rekwiżiti stabbiliti fl-Artikolu 11. Is-superviżur konsolidant jistabbilixxi limitu ta' żmien sabiex l-awtoritajiet kompetenti rilevanti jikkummentaw jekk l-aġġornament għandux jiġi indirizzat fuq bażi bilaterali.
Fejn l-ebda awtorità kompetenti rilevanti titlob biex tindirizza l-aġġornament fuq bażi mhux bilaterali sad-data stipulata speċifikata, is-superviżur konsolidant u l-awtorità kompetenti rilevanti li jkunu talbu aġġornament straordinarju jikkontribwixxu u jilħqu ftehim dwar id-deċiżjonijiet konġunti fuq bażi bilaterali.
3. Meta awtorità kompetenti rilevanti ma tkunx tixtieq tressaq kontribuzzjoni għad-deċiżjonijiet konġunti aġġornata skont l-Artikolu 9, is-superviżur konsolidant iħejji d-deċiżjonijiet konġunti aġġornati fuq il-bażi tal-kontribuzzjoni l-aktar riċenti għad-dokument tad-deċiżjonijiet konġunti mingħand l-awtorità kompetenti rilevanti.
Artikolu 21
Aġġornament annwali u straordinarju tad-deċiżjonijiet meħuda fin-nuqqas ta' deċiżjonijiet konġunti
1. L-aġġornament annwali tad-deċiżjonijiet meħuda fin-nuqqas ta' deċiżjonijiet konġunti jsegwi l-passi skont l-Artikolu 3(2), sakemm kull pass ikun rilevanti għall-applikazzjoni tal-Artikolu 97(4) tad-Direttiva 2013/36/UE.
2. Kull aġġornament straordinarju tad-deċiżjonijiet meħuda fin-nuqqas ta' deċiżjonijiet konġunti skont l-Artikolu 113(4) tad-Direttiva 2013/36/UE jsegwi l-proċess kif stabbilit fl-Artikoli 9 sa 14.
KAPITOLU V
DISPOŻIZZJONIJIET FINALI
Artikolu 22
Dan ir-Regolament jidħol fis-seħħ fl-għoxrin jum wara dak tal-pubblikazzjoni tiegħu f'Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea.
Dan ir-Regolament jorbot fl-intier tiegħu u japplika direttament fl-Istati Membri kollha.
Magħmul fi Brussell, it-23 ta' Ġunju 2014.