РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) № 710/2014 НА КОМИСИЯТА
от 23 юни 2014 година
за определяне на технически стандарти за изпълнение по отношение на условията за прилагане на процеса на постигане на съвместно решение относно пруденциалните изисквания съгласно Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 година относно достъпа до осъществяването на дейност от кредитните институции и относно пруденциалния надзор върху кредитните институции и инвестиционните посредници, за изменение на Директива 2002/87/ЕО и за отмяна на директиви 2006/48/ЕО и 2006/49/ЕО (1), и по-специално член 113, параграф 5, трета алинея от нея,
като има предвид, че:
(1)
Ефикасният обмен на необходимата информация е от основно значение за постигането на съвместно решение относно адекватността на собствения капитал, надзорните мерки, свързани с надзора върху ликвидността, равнището на ликвидност и капиталовите изисквания, прилагани за всяка институция от дадена група и за групата като цяло.
(2)
С цел да се гарантира последователно прилагане на процеса на постигане на съвместно решение, е важно всяка стъпка да бъде добре определена. Ясният процес също така улеснява обмена на информация, насърчава взаимното разбирателство, развива отношенията между надзорните органи и насърчава ефективния надзор.
(3)
С цел да извърши оценката на риска и оценката на профила на ликвидния риск на група институции, консолидиращият надзорник следва да има общ поглед върху дейностите, извършвани от всички институции в групата, включително от институциите, които извършват дейност извън Съюза. Ето защо следва да бъде насърчавано взаимодействието между компетентните органи в Съюза и надзорните органи на трети държави, с цел да се даде възможност на първите да оценяват рисковете в световен мащаб, пред които е изправена групата.
(4)
От съществено значение е навременното и реалистично планиране на процеса на постигане на съвместно решение. Всеки компетентен орган, който участва в процеса, следва да предоставя навреме необходимата информация на консолидиращия надзорник. С цел да могат индивидуалните оценки да бъдат представени и тълкувани по последователен и единен начин, е необходимо да се въведе общ образец за резултатите от процесите на надзорен преглед и оценка, които са специфични за всяка институция.
(5)
За да се осигурят еднакви условия за прилагане, следва да бъдат определени стъпките, които да се следват при извършването на съвместната оценка на риска и при постигането на съвместното решение, като се отчита фактът, че някои задачи, свързани със съвместната оценка на риска и с процеса на постигане на съвместно решение, може да се провеждат паралелно, а други - последователно.
(6)
За да се улесни постигането на съвместни решения, е важно компетентните органи, които участват в процеса на вземане на решения, да поддържат диалог помежду си, по-специално преди финализирането на докладите за оценка на риска и на съвместните решения.
(7)
Консолидиращият надзорник следва да предоставя на компетентните органи, които участват в процеса, цялата съответна информация, необходима за изготвянето на тяхната индивидуална оценка на риска и за постигането на съвместните решения относно капитала и ликвидността.
(8)
Докладът, съдържащ оценката на риска на групата, е основен документ за компетентните органи, който им позволява да разбират и документират оценката на общия рисков профил на банковата група за целите на постигане на съвместно решение относно адекватността на собствения капитал и нивото на собствения капитал, който групата е длъжна да притежава. Докладът, съдържащ оценката на профила на ликвидния риск на групата, е важен документ за компетентните органи, който им позволява да разбират и документират оценката на общия ликвиден профил на групата. С цел общата оценка на риска и оценката на ликвидния риск на групата да се представят по последователен начин, да се насърчат ползотворните обсъждания между компетентните органи и да се позволи надеждно оценяване на рисковете, свързани с трансгранични банкови групи, за тези доклади следва да бъдат съставени общи образци.
(9)
Като се има предвид, че резултатите от процеса на надзорен преглед и оценка, посочен в член 97 от Директива 2013/36/ЕС, могат да бъдат документирани по различен начин в отделните държави членки в зависимост от прилагането на посочения член в националното законодателство, като същевременно се вземат предвид насоките, издавани от Европейския надзорен орган (Европейския банков орган - ЕБО) в съответствие с член 107, параграф 2 от Директива 2013/36/ЕС, стандартните образци следва да осигурят подходящи формати за съобщаване на констатациите и резултатите от процеса на надзорен преглед за целите на постигането на съвместни решения.
(10)
Нито докладът за оценката на риска на групата, нито докладът, съдържащ оценката на ликвидния риск на групата, следва да бъде ограничен до съвкупността от оценките на отделните компетентни органи. И двата доклада следва да се използват като инструмент за извършване на съвместните оценки на риска на цялата група, като се анализира връзката между елементите в рамките на групата.
(11)
Установяването на ясни процеси по отношение на съдържанието и формулировката на съвместното решение следва да гарантира, че съвместните решения са напълно обосновани и да улесни наблюдението на съвместните решения и тяхното правоприлагане.
(12)
С цел да се изяснят процесите, които трябва да бъдат следвани след постигането на съвместното решение, да се осигури прозрачност във връзка с третирането на резултата от решението и да се улеснят подходящите последващи действия в случай на необходимост, следва да бъдат определени стандарти относно съобщаването на напълно обоснованото съвместно решение и наблюдението на прилагането му.
(13)
Следва да се установи процесът, който да бъде следван при актуализиране на съвместните решения, с цел да се гарантира последователен и прозрачен подход, както и подходящо участие на компетентните органи и съобщаването на резултатите.
(14)
Процесът на постигане на съвместно решение по силата на член 113 от Директива 2013/36/ЕС включва процеса, който да бъде следван, в случай че не е постигнато съвместно решение. С цел да се осигурят еднакви условия на прилагане на този аспект на процеса, формулирането на напълно мотивирани решения и третирането на мненията и резервите, изразени от надзорните органи в приемащата държава, следва да се определят стандарти, включващи графика на вземане на решения при липса на съвместно решение и съобщаването на подробностите във връзка с такива решения.
(15)
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на технически стандарти за изпълнение, предадени на Комисията от ЕБО;
(16)
ЕБО проведе открити обществени консултации по проектите на технически стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира свързаните с тях потенциални разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците в банковия сектор, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) № 1093/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2);
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
ГЛАВА I
ПРЕДМЕТ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ
Член 1
Предмет
В настоящия регламент се уточняват следните процеси на постигане на съвместни решения, предвидени в член 113 от Директива 2013/36/ЕС:
а)
процесът на постигане на съвместно решение по въпроси, посочени в член 113, параграф 1, буква а), като се държи сметка за всяко освобождаване, предоставено съгласно член 7, член 10 или член 15 от Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета (3);
б)
процесът на постигане на съвместно решение по въпроси, посочени в член 113, параграф 1, буква б), като се държи сметка за всяко освобождаване, предоставено съгласно член 6, член 8 или член 10 от Регламент (ЕС) № 575/2013, и за всяко прилагане на консолидирана основа съгласно член 11, параграф 3 от посочения регламент.
Член 2
Определения
За целите на настоящия регламент се прилагат следните определения:
1)
„съответни компетентни органи“ означава компетентните органи, отговорни за надзора на дъщерните предприятия на институция майка от ЕС, на финансов холдинг майка от ЕС или на смесен финансов холдинг майка от ЕС, учредено в държава членка;
2)
„други компетентни органи“ означава всяко от следните:
а)
компетентните органи, които не се съответен компетентен орган;
б)
публични органи или органи, официално признати от националното законодателство, които разполагат с правомощия по националното право да упражняват надзор върху предприятия от финансовия сектор съгласно определението в член 4, параграф 1, точка 27 от Регламент (ЕС) № 575/2013, които извършват дейност в съответната държава членка и които не са нито кредитна институция, нито инвестиционен посредник;
3)
„доклад за процеса на надзорен преглед и оценка“ означава докладът, в който са представени резултатите от процеса на надзорен преглед и оценка по член 97 от Директива 2013/36/ЕС;
4)
„доклад за оценката на ликвидния риск“ означава докладът, в който са представени резултатите от част от процеса на надзорен преглед и оценка по член 97 от Директива 2013/36/ЕС по отношение на ликвидните рискове;
5)
„доклад за оценката на риска на групата“ означава докладът, в който се съдържа оценка на риска на групата институции, посочен в член 113, параграф 2, буква а) от Директива 2013/36/ЕС;
6)
„доклад за оценката на ликвидния риск на групата“ означава докладът, в който се съдържа оценка на профила на ликвидния риск на групата институции, посочен в член 113, параграф 2, буква б) от Директива 2013/36/ЕС;
7)
„съвместно решение относно капитала“ означава съвместно решение по въпросите, посочени в член 1, буква а);
8)
„съвместно решение относно ликвидността“ означава съвместно решение по въпросите, посочени в член 1, буква б);
ГЛАВА II
ПРОЦЕС НА ПОСТИГАНЕ НА СЪВМЕСТНО РЕШЕНИЕ
Член 3
Планиране на етапите от процеса на постигане на съвместно решение
1. Преди началото на процеса на постигане на съвместно решение консолидиращият надзорник и съответните компетентни органи постигат съгласие относно графика на етапите, които трябва да бъдат следвани в този процес (наричан по-нататък „график на съвместното решение“). В случай на несъгласие консолидиращият надзорник определя графика на съвместното решение след отчитане на мненията и резервите, изразени от страна на съответните компетентни органи.
2. Графикът на постигане на съвместно решение се актуализира поне веднъж годишно и трябва да включва следните етапи:
а)
постигане на съгласие относно участието на други компетентни органи и на компетентни органи на трети държави съгласно член 4;
б)
представяне на докладите за процеса на надзорен преглед и оценка и докладите за оценка на ликвидния риск на групата от съответните компетентни органи съгласно член 5, както и приноса на другите компетентни органи и компетентните органи на трети държави, поканени да участват съгласно член 4, параграф 2;
в)
представяне на проекта на доклад за оценка на риска на групата и на проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата от консолидиращия надзорник на съответните компетентни органи съгласно член 6, параграф 6 и на другите компетентни органи и на компетентните органи на трети държави съгласно член 4, параграф 3 и член 6, параграф 7;
г)
диалог между консолидиращия надзорник и съответните компетентни органи по проекта на доклад за оценка на риска на групата и проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата в съответствие с член 7;
д)
представяне на доклада за оценка на риска на групата и на доклада за оценка на ликвидния риск на групата от консолидиращия надзорник на съответните компетентни органи съгласно член 8, параграф 2 и на другите компетентни органи и на компетентните органи на трети държави съгласно член 4, параграф 3 и член 8, параграф 5;
е)
представяне на консолидиращия надзорник на приноса към изготвянето на проекта на съвместно решение относно капитала и на проекта на съвместно решение относно ликвидността от страна на съответните компетентни органи съгласно член 9, параграф 1;
ж)
представяне на проекта на документ за съвместно решение относно капитала и на проекта на документ за съвместно решение относно ликвидността от консолидиращия надзорник на съответните компетентни органи съгласно член 10, параграф 6 и член 11, параграф 5;
з)
консултации по проектите на документи за съвместно решение относно капитала и за съвместно решение относно ликвидността на институцията майка от ЕС и на институциите от групата, когато това се изисква от законодателството на дадена държава членка;
и)
диалог между консолидиращия надзорник и съответните компетентни органи по проекта на съвместно решение относно капитала и проекта на съвместно решение относно ликвидността;
й)
постигане на съвместното решение относно капитала и съвместното решение относно ликвидността съгласно член 12;
к)
съобщаване на съвместното решение относно капитала и на съвместното решение относно ликвидността от консолидиращия надзорник и съответните компетентни органи на институцията майка от ЕС и на институциите от групата съгласно член 13;
л)
постигане на съгласие относно графика за планиране на процеса на постигане на съвместното решение за следващата година.
3. Графикът на съвместното решение трябва да отговаря на всяко едно от следните изисквания:
а)
да отразява обхвата и сложността на всяка задача, като се имат предвид размерът, системното значение, естеството, мащабът и сложността на дейностите на групата, както и нейният рисков профил;
б)
да взема предвид, доколкото е възможно, задълженията на консолидиращия надзорник и на съответните компетентни органи по отношение на плановете за извършване на надзорни проверки, посочени в член 116, параграф 1, буква в), трета алинея от Директива 2013/36/ЕС.
4. Графикът на съвместно решение се преразглежда, когато е целесъобразно, и по-специално с цел в него да бъде отразена спешността на всички извънредни актуализация, предприети в съответствие с членове 20 и 21.
5. Консолидиращият надзорник и съответните компетентни органи съобщават на институциите от групата, за които са съответно отговорни, ориентировъчна дата за консултацията, посочена в параграф 2, буква з), относно аспектите на проекта на документи за съвместно решение, доколкото те засягат посочените институции.
Консолидиращият надзорник и съответните компетентни органи съобщават на институциите от групата, за които са съответно отговорни, приблизителна дата за съобщаване на информацията, посочена в параграф 2, буква к).
Член 4
Участие на други компетентни органи и на компетентни органи на трети държави в процеса на оценка на риска на групата
1. Консолидиращият надзорник може да реши да покани други компетентни органи и компетентни органи на трети държави да участват в изготвянето на доклада за оценка на риска на групата или в доклада за оценка на ликвидния риск на групата. Това решение е въз основа на значението на клона или на институцията в рамките на групата и на важността им за местния пазар.
Такова участие се извършва при спазване на изисквания за поверителност, равностойни на изискванията в дял VII, раздел II, глава 1 от Директива 2013/36/ЕС и, когато е приложимо, членове 54 и 58 от Директива 2004/39/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (4).
Равностойността се преценява от консолидиращия надзорник и от всички съответни компетентни органи.
2. Когато консолидиращият надзорник реши да покани за участие друг компетентен орган съгласно определението в член 2, параграф 2 или компетентен орган на трета държава, двата органа постигат съгласие относно обхвата на участието на другия компетентен орган или на компетентния орган на третата държава. Постигане на такова съгласие се разрешава за следните цели:
а)
предоставяне на консолидиращия надзорник на принос към изготвянето на доклада за оценката на риска на групата или на доклада за оценката на ликвидния риск на групата;
б)
добавяне на приноса под формата на приложения, посочени в буква а) от настоящия параграф, към проекта или окончателния доклад за оценка на риска на групата или доклада за оценка на ликвидния риск на групата.
3. Когато консолидиращият надзорник реши да покани за участие други компетентни органи или компетентни органи на трети държави, консолидиращият надзорник не предоставя проекта на доклад и окончателния доклад за оценка на риска на групата, както и доклада за оценка на ликвидния риск на групата на другите компетентни органи и на компетентните органи на трети държави без съгласието на всички съответни компетентни органи.
4. Консолидиращият надзорник осведомява подробно съответните компетентни органи относно степента, равнището и естеството на участие на другите компетентни органи и компетентните органи на трети държави в процеса на оценка на риска на групата и относно степента, в която техният принос е бил от полза за изготвянето на доклада за оценката на риска на групата.
Член 5
Подготовка на докладите за процеса на надзорен преглед и оценка и на докладите за оценка на ликвидния риск
1. С цел в съвместното решение в съответствие с член 113, параграф 2 от Директива 2013/36/ЕС да се улесни надлежното отчитане на оценката на риска на дъщерните дружества, съответните компетентни органи предоставят на консолидиращия надзорник своевременно и при всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместно решение, своите доклади за процеса на надзорен преглед и оценка и своите доклади за оценката на ликвидния риск съгласно член 3, параграф 2, буква б).
2. Докладите за процеса на надзорен преглед се изготвят, като се използва образецът в приложение I. Тези доклади се допълват от кратки обобщения на резултатите, като се използва таблица 1 от приложение II, както и кратко обобщение на оценката на капиталовата адекватност, като се използва таблица 2 от приложение II.
Докладите за оценка на ликвидния риск се изготвят, като се използва образецът в приложение V. Тези доклади се допълват от кратки обобщения на резултатите, като се използва таблица 1 от приложение VI, както и кратко обобщение на оценката на ликвидността, като се използва таблица 2 от приложение VI.
Докладите за процеса на надзорен преглед и оценка и докладите за оценка на ликвидния риск могат да включват допълнителна информация, която е от значение.
Член 6
Подготовка на проекта на доклад за оценка на риска на групата и проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата
1. Консолидиращият надзорник подготвя проект на доклад за оценка на риска на групата и проект на доклад за оценка на ликвидния риск на групата въз основа на всеки един от следните елементи:
а)
своя собствен доклад за процеса на надзорен преглед и оценка или своя доклад за оценка на ликвидния риск на институцията майка от ЕС и групата;
б)
докладите за процеса на надзорен преглед и оценка или докладите за оценка на ликвидния риск за дъщерните дружества, предоставени от съответните компетентни органи съгласно член 5;
в)
приноса на други компетентни органи и на компетентни органи на трети държави съгласно член 4, параграф 2.
2. Докладите за процеса на надзорен преглед и оценка и докладите за оценката на ликвидния риск, посочени в параграф 1, букви а) и б), заедно със приноса, посочен в буква в) от този параграф, се добавят като приложения към проекта на доклад за оценка на риска на групата или към проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата.
3. Проектът на доклад за оценка на риска на групата и проектът на доклад за оценка на ликвидния риск на групата съдържат резултатите от оценката на това дали правилата, стратегиите, процесите и механизмите, приложени от групата и нейните институции, както и притежаваният от тях собствен капитал и ликвидност осигуряват стабилно управление и покритие на техните рискове.
4. Проектът на доклад за оценка на риска на групата се подготвя, като се използва образецът в приложение III. Този доклад се допълва от кратки обобщения на резултатите, като се използва таблица 1 от приложение IV, и от кратко обобщение на оценката на капиталовата адекватност, като се използва таблица 2 от приложение IV.
Проектът на доклад за оценка на ликвидния риск на групата се подготвя, като се използва образецът в приложение VII. Този доклад се допълва от кратки обобщения на резултатите, като се използва таблица 1 от приложение VIII, и от кратко обобщение на оценката на ликвидността, като се използва таблица 2 от приложение VIII.
5. В съответствие с принципа на пропорционалност консолидиращият надзорник гарантира, че следните елементи са изпълнени:
а)
съвместната оценка отразява значението на институциите в рамките на групата и важността им за местния пазар;
б)
в проекта на доклад за оценка на риска на групата и в проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата се посочва как са взети под внимание значението и важността на институциите.
6. Консолидиращият надзорник представя проектите на доклади на съответните компетентни органи своевременно и във всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместно решение съгласно член 3, параграф 2, буква в).
7. При постигане на съгласието, посочено в член 4, параграф 3, консолидиращият надзорник може да предостави проекта на доклад за оценка на риска на групата и проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата на другите компетентни органи и на компетентните органи на трети държави.
Член 7
Диалог по проекта на доклад за оценка на риска на групата и проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата
1. Консолидиращият надзорник взема решение относно формата и обхвата на диалога със съответните компетентни органи по проекта на доклад за оценка на риска на групата и проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата.
2. Консолидиращият надзорник и съответните компетентни органи обсъждат съгласуването на количествените предложения, включени в доклада за процеса на надзорен преглед и оценка и в доклада за оценката на ликвидния риск, посочени в член 6, параграф 1, с количествените предложения, включени в проекта на доклад за оценка на риска на групата и проекта на доклад за оценка на ликвидния риск на групата, както е приложимо.
3. Количествените предложения, посочени в параграф 2, се състоят най-малко от следните предложения:
а)
предложените нива на собствен капитал, които групата институции на консолидирано ниво и всички институции от тази група на индивидуално ниво са задължени да държат съгласно член 104, параграф 1, буква а) от Директива 2013/36/ЕС;
б)
предложените нива на специални изисквания за ликвидност, които групата институции на консолидирано ниво и всички институции от тази група на индивидуално ниво са задължени да спазват съгласно член 105 от Директива 2013/36/ЕС;
Член 8
Финализиране на доклада за оценка на риска на групата и на доклада за оценка на ликвидния риск на групата
1. Въз основа на диалога, посочен в член 7, консолидиращият надзорник финализира доклада за оценка на риска на групата и доклада за оценка на ликвидния риск на групата, като използва формата и съдържанието на проекта на доклада за оценка на риска на групата и проекта на доклада за оценка на ликвидния риск на групата, както е посочено в член 6. Консолидиращият надзорник обяснява всички съществени промени, внесени в доклада за оценка на риска на групата и в доклада за оценка на ликвидния риск на групата. Промените отразяват резултатите от диалога и съдържат необходимите актуализации на приложенията към доклада за оценка на риска на групата или към доклада за оценка на ликвидния риск на групата.
2. Консолидиращият надзорник предоставя на съответните компетентни органи своевременно и във всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместното решение, доклада за оценка на риска на групата и доклада за оценка на ликвидния риск на групата съгласно член 3, параграф 2, буква д).
3. В съответствие с член 113, параграф 2, буква а) от Директива 2013/36/ЕС с представянето на доклада за оценка на риска на групата на съответните компетентни органи започва да тече четиримесечният срок за постигане на съвместно решение относно капитала.
4. В съответствие с член 113, параграф 2, буква б) от Директива 2013/36/ЕС с представянето на доклад за оценка на ликвидния риск на групата на съответните компетентни органи започва да тече едномесечният срок за постигане на съвместно решение относно ликвидността.
5. При постигане на съгласието, посочено в член 4, параграф 3, консолидиращият надзорник може да предостави доклада за оценка на риска на групата и доклада за оценка на ликвидния риск на групата на другите компетентни органи и на компетентните органи на трети държави.
Член 9
Подготовка на приноса към проекта на съвместно решение относно капитала и проекта на съвместно решение относно ликвидността
1. Съответните компетентни органи предоставят на консолидиращия надзорник своевременно и във всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместно решение, своя принос към проекта на съвместно решение относно капитала и проекта на съвместно решение относно ликвидността съгласно член 3, параграф 2, буква е). Приносът обхваща всички институции в рамките на група институции, които попадат в обхвата на процеса на постигане на съвместно решение.
2. Консолидиращият надзорник дава своя принос към проекта на съвместно решение относно капитала. В приноса му се включват всички изброени по-долу елементи:
а)
всички институции от групата на индивидуално ниво, когато тези институции са лицензирани в юрисдикцията на консолидиращия надзорник и попадат в обхвата на процеса на постигане на съвместно решение;
б)
групата институции на консолидирано ниво.
3. Консолидиращият надзорник дава своя принос към проекта на съвместно решение относно ликвидността. В приноса му се включват всички изброени по-долу елементи:
а)
всички институции от групата на индивидуално ниво, когато тези институции са лицензирани в юрисдикцията на консолидиращия надзорник и попадат в обхвата на процеса на постигане на съвместно решение;
б)
групата институции на консолидирано ниво.
4. В приноса към проекта на съвместно решение относно капитала се конкретизират всички елементи, посочени в член 10.
5. В приноса към проекта на съвместно решение относно ликвидността се конкретизират всички елементи, посочени в член 11.
Член 10
Подготовка на проекта на съвместно решение относно капитала
1. Консолидиращият надзорник подготвя надлежно обоснован проект на решение относно капитала, обхващащо групата и институциите от тази група. В проекта на съвместно решение относно капитала се конкретизира всеки един от следните елементи:
а)
наименованията на консолидиращия надзорник и на съответните компетентни органи, които участват в процеса на постигане на съвместно решение относно капитала;
б)
наименованието на групата институции, както и списък на всички институции в групата, към които се отнася и прилага проектът на съвместно решение относно капитала;
в)
позоваванията на приложимото право на Съюза и на национално право, отнасящи се до подготовката, финализирането и прилагането на съвместните решения относно капитала;
г)
датата на проекта на съвместно решение относно капитала и на всяка съответна негова актуализация;
д)
заключението относно прилагането на членове 73 и 97 от Директива 2013/36/ЕС;
е)
заключението относно адекватността на собствения капитал, притежаван от групата институции на консолидирано ниво;
ж)
заключението относно адекватността на собствения капитал, притежаван от всяка институция в групата на индивидуално ниво;
з)
заключението относно нивото на собствения капитал, който всяка институция от групата е длъжна да притежава на индивидуално ниво съгласно член 104, параграф 1, буква а) от Директива 2013/36/ЕС;
и)
заключението относно нивото на собствения капитал, който групата от институции е длъжна да притежава на консолидирано ниво съгласно член 104, параграф 1, буква а) от Директива 2013/36/ЕС;
й)
информация относно минималните пруденциални изисквания, които се прилагат за всяка институция в съответствие с член 92 от Регламент (ЕС) № 575/2013 и членове 103, 129, 130, 131 и 133 от Директива 2013/36/ЕС, и други важни пруденциални или макропруденциални изисквания, насоки, препоръки или предупреждения;
к)
референтната дата, към която се отнасят заключенията, посочени в букви д)-и);
л)
графикът за прилагане на заключенията, посочени в букви з) и и), когато е приложимо.
2. В заключението, посочено в параграф 1, буква д), се конкретизира всеки от следните елементи:
а)
оценката на това дали институциите от групата разполагат с надеждни, ефективни и цялостни стратегии и процедури за оценка, поддържане и разпределяне на вътрешен капитал и дали тези стратегии и процеси са актуални;
б)
оценката на това дали размерът, видовете и разпределението на вътрешния капитал са адекватни за покриване на естеството и степента на рисковете, на които са изложени или могат да бъдат изложени институциите от групата;
в)
оценката на това дали институциите от групата са въвели подходящи правила, стратегии, процеси и механизми, за да се съобразят с всички изисквания на Директива 2013/36/ЕС и Регламент (ЕС) № 575/2013;
г)
оценката на това дали правилата, стратегиите, процесите и механизмите, въведени от институциите от групата, осигуряват стабилно управление и покритие на техните рискове;
д)
информация относно прилагането на надзорните мерки и правомощия в съответствие с член 102 и член 104, параграф 1, букви б) - л) от Директива 2013/36/ЕС с цел преодоляване на пропуските, посочени в букви а) - г).
3. Заключенията, посочени в параграф 1, букви е) и ж), се отнасят до и се подкрепят от заключенията, посочени в параграф 1, буква д).
4. Заключенията, посочени в параграф 1, букви з) и и), отговарят на всяко едно от следните изисквания:
а)
те са изразени като сума или отношение или като комбинация от двете;
б)
те дават подробности за качеството на изисквания допълнителен собствен капитал;
в)
те се свързвани със и се подкрепят от заключението, посочено в параграф 1, буква д).
5. Заключенията относно всяка институция от групата на индивидуално ниво и относно групата от институции на консолидирано ниво са ясно установими в рамките на проекта на документ за съвместно решение относно капитала.
6. Консолидиращият надзорник представя проекта на документ за съвместно решение относно капитала на съответните компетентни органи своевременно и във всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместно решение съгласно член 3, параграф 2, буква ж).
Член 11
Подготовка на проекта на съвместно решение относно ликвидността
1. Консолидиращият надзорник подготвя надлежно обоснован проект на решение относно ликвидността, обхващащо групата и институциите от тази група. В проекта на съвместно решение относно ликвидността се конкретизира всеки един от следните елементи:
а)
наименованията на консолидиращия надзорник и на съответните компетентни органи, които участват в процеса на постигане на съвместно решение относно ликвидността;
б)
наименованието на групата институции, както и списък на всички институции в групата, към които се отнася и прилага проектът на съвместно решение относно ликвидността;
в)
позоваванията на приложимото право на Съюза и на национално право, отнасящи се до подготовката, финализирането и прилагането на съвместните решения относно ликвидността;
г)
датата на проекта на съвместно решение относно ликвидността и на всяка съответна негова актуализация;
д)
заключението относно адекватността на ликвидността на групата на консолидирано ниво;
е)
заключението относно адекватността на ликвидността на всяка институция в рамките на групата на индивидуално ниво;
ж)
заключението относно мерките, предприети по всякакви съществени въпроси и констатации по същество, свързани с надзора на ликвидността, включително във връзка с адекватността на организацията и третирането на рисковете, както се изисква съгласно член 86 от Директива 2013/36/ЕС, и свързани с необходимостта от специални изисквания за ликвидност в съответствие с член 105 от същата директива за всяка институция в рамките на групата на индивидуално ниво и за групата на консолидирано ниво;
з)
информация относно всякакви други съответни пруденциални или макропруденциални изисквания, насоки, препоръки или предупреждения;
и)
референтната дата, към която се отнасят заключенията, посочени в букви д) - ж);
й)
графикът за прилагане на заключението, посочено в буква ж), когато е приложимо.
2. В заключението, посочено в параграф 1, букви д) и е), се конкретизира всеки един от следните елементи:
а)
оценката на това дали институциите от групата са въвели устойчиви стратегии, политики, процедури и системи за установяването, измерването, управлението и наблюдението на ликвидния риск през подходящи периоди с различна продължителност;
б)
оценката на това дали ликвидните активи, притежавани от институциите от групата на индивидуално ниво и от групата на консолидирано ниво, осигуряват достатъчно покритие на ликвидните рискове;
в)
оценката на това дали институциите от групата са въвели подходящи правила, стратегии, процеси и механизми, за да се съобразят с всички изисквания на Директива 2013/36/ЕС и Регламент (ЕС) № 575/2013.
3. В заключението, посочено в параграф 1, буква ж), се дават подробности относно естеството на предприетите мерки. Когато тези мерки се отнасят до необходимостта от специални изисквания за ликвидност в съответствие с член 105 от Директива 2013/36/ЕС, в заключението се дават подробности относно формулирането на тези специални изисквания.
4. Заключенията относно всяка институция от групата на индивидуално ниво и относно групата от институции на консолидирано ниво са ясно установими в рамките на проекта на документ за съвместно решение относно ликвидността.
5. Консолидиращият надзорник представя проекта на документ за съвместно решение относно ликвидността на съответните компетентни органи своевременно и във всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместно решение съгласно член 3, параграф 2, буква ж).
Член 12
Постигане на съвместното решение относно капитала и на съвместното решение относно ликвидността
1. След диалога със съответните компетентни органи относно проекта на съвместно решение относно капитала и проекта на съвместно решение относно ликвидността, както е посочено в член 3, параграф 2, буква и), консолидиращият надзорник редактира при необходимост проекта на съвместно решение относно капитала и проекта на съвместно решение относно ликвидността, така че тези решения да бъдат финализирани.
2. Консолидиращия надзорник и всички съответни компетентни органи постигат съгласие по отношение на съвместното решение относно капитала и съвместното решение относно ликвидността.
3. Съгласието се удостоверява в писмена форма от представители на консолидиращия надзорник и на съответните компетентни органи, разполагащи с подходящи правомощия да обвържат съответните компетентни органи.
Член 13
Съобщаване на съвместното решение относно капитала и на съвместното решение относно ликвидността
1. Консолидиращият надзорник предоставя на управителните органи на институцията майка от ЕС своевременно и във всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместното решение, документа за съвместното решение относно капитала и документа за съвместното решение относно ликвидността съгласно член 3, параграф 2, буква к). Консолидиращият надзорник потвърждава това съобщаване пред съответните компетентни органи.
2. Съответните компетентни органи в дадена държава членка предоставят на управителните органи на институциите, които са лицензирани в същата държава членка, съответните части от документа за съвместно решение относно капитала и документа за съвместно решение относно ликвидността, които са от значение за всяка една от тези институции, своевременно и във всички случаи в рамките на срока, посочен в графика на съвместното решение, в съответствие с член 3, параграф 2, буква к).
3. Консолидиращият надзорник обсъжда, когато е целесъобразно, документа за съвместно решение относно капитала и документа за съвместно решение относно ликвидността с институцията майка от ЕС, за да разясни подробности от решенията и тяхното прилагане.
4. Съответните компетентни органи в дадена държава членка обсъждат, когато е целесъобразно, с институциите, установени в тази държава членка, съответните части от документа за съвместно решение относно капитала и документа за съвместно решение относно ликвидността, които са от значение за всяка една от тези институции, за да разяснят подробности от решенията и тяхното прилагане.
Член 14
Наблюдаване на прилагането на съвместното решение относно капитала и на съвместното решение относно ликвидността
1. Консолидиращият надзорник съобщава резултата от обсъжданията, посочени в член 13, параграф 3, на съответните компетентни органи, когато от дадена институция майка от ЕС се изисква да предприеме някое от следните действия:
а)
да отговори на изисквания за допълнителен собствен капитал съгласно член 104, параграф 1, буква а) от Директива 2013/36/ЕС на индивидуално или на консолидирано ниво;
б)
да вземе мерки по съществени въпроси или констатации по същество, свързани с надзора върху ликвидността, или да отговори на специални изисквания за ликвидност съгласно член 105 от Директива 2013/36/ЕС на индивидуално или на консолидирано ниво.
2. Съответните компетентни органи на дадена държава членка съобщават резултата от обсъжданията, посочени в член 13, параграф 4, на консолидиращия надзорник, когато от дадена институция, лицензирана в същата държава членка, се изисква да предприеме някое от следните действия:
а)
да отговори на изисквания за допълнителен собствен капитал съгласно член 104, параграф 1, буква а) от Директива 2013/36/ЕС на индивидуално ниво;
б)
да вземе мерки по съществени въпроси или констатации по същество, свързани с надзора върху ликвидността, или да отговори на специални изисквания за ликвидност съгласно член 105 от Директива 2013/36/ЕС на индивидуално ниво.
3. Консолидиращият надзорник предава резултатите от обсъжданията, посочени в параграф 2, на другите съответни компетентни органи.
4. Консолидиращият надзорник и съответните компетентни органи следят за прилагането на съвместните решения относно капитала и съвместните решения относно ликвидността, които са от значение за всяка една от институциите от групата, за които те съответно отговарят.
ГЛАВА III
НЕСЪГЛАСИЕ И РЕШЕНИЯ, ВЗЕТИ ПРИ ЛИПСА НА СЪВМЕСТНО РЕШЕНИЕ
Член 15
Процес на решение при липса на съвместно решение
1. При липса на съвместно решение относно капитала или на съвместно решение относно ликвидността на консолидиращия надзорник и съответните компетентни органи в рамките на срока, посочен съответно в член 8, параграф 3 или в член 8, параграф 4, решенията, посочени в член 113, параграф 3 от Директива 2013/36/ЕС, се удостоверяват в писмена форма и се вземат в срок до най-късната от следните дати:
а)
един месец след изтичането на срока, посочен в член 8, параграф 3 или 4, според случая;
б)
един месец след предоставянето на съвети от ЕБО след искане за консултация в съответствие с член 113, параграф 2, трета алинея от Директива 2013/36/ЕС;
в)
един месец след което и да било решение, взето от ЕБО в съответствие с член 113, параграф 3, първа или втора алинея от Директива 2013/36/ЕС, или друга дата, определена от ЕБО в такова решение.
2. Съответните компетентни органи съобщават на консолидиращия надзорник решенията, които те са взели на индивидуално ниво при липса на съвместно решение.
3. Консолидиращият надзорник включва решенията, посочени в параграф 2, и своите решения, взети на индивидуално и на консолидирано ниво, в един документ и предоставя документа на всички съответни компетентни органи.
4. Ако е била направена консултация с ЕБО, в документа, посочен в параграф 3, се включва обяснение на съществуващите отклонения от съветите на ЕБО.
Член 16
Съставяне на решенията относно капитала при липса на съвместно решение относно капитала
1. Решение относно капитала, взето при липса на съвместно решение относно капитала, се оформя в документ, в който се конкретизират всички от следните елементи:
а)
наименованието на консолидиращия надзорник или на съответния компетентен орган, който взема решението относно капитала;
б)
наименованието на групата институции или на институцията от групата, към която се отнася и прилага решението относно капитала;
в)
позоваванията на приложимото право на Съюза и на национално право, отнасящи се до подготовката, финализирането и прилагането на решенията относно капитала;
г)
датата на решението относно капитала;
д)
заключението относно прилагането на членове 73 и 97 от Директива 2013/36/ЕС;
е)
за решения относно капитала, взети на консолидирана основа - заключението относно адекватността на собствения капитал, притежаван от групата институции на консолидирано ниво;
ж)
за решения относно капитала, взети на индивидуална основа - заключението относно адекватността на собствения капитал, притежаван от съответната институция на индивидуално ниво;
з)
за решения относно капитала, взети на консолидирана основа - заключението относно нивото на собствения капитал, който групата от институции е длъжна да притежава на консолидирано ниво съгласно член 104, параграф 1, буква а) от Директива 2013/36/ЕС;
и)
за решения относно капитала, взети на индивидуална основа - заключението относно нивото на собствения капитал, който съответната институция е длъжна да притежава на индивидуално ниво съгласно член 104, параграф 1, буква а) от Директива 2013/36/ЕС;
й)
информация относно минималните пруденциални изисквания, които се прилагат за съответните институции съгласно член 92 от Регламент (ЕС) № 575/2013 и членове 103, 129, 130, 131 и 133 от Директива 2013/36/ЕС, и други важни пруденциални или макропруденциални изисквания, насоки, препоръки или предупреждения;
к)
референтната дата, към която се отнасят заключенията, посочени в букви д)-и);
л)
описание на това по какъв начин са взети предвид оценката на риска, мненията и резервите, изразени от другите съответни компетентни органи или от консолидиращия надзорник, когато е приложимо;
м)
графикът за прилагане на заключенията, посочени в букви з) и и), когато е приложимо.
2. Решенията относно капитала, взети при липса на съвместно решение относно капитала, на индивидуално или консолидирано ниво трябва да отговарят на изискванията, предвидени в член 10, параграфи 2-4, когато е приложимо.
Член 17
Съставяне на решенията относно ликвидността при липса на съвместно решение относно ликвидността
1. Решение относно ликвидността, взето при липса на съвместно решение относно ликвидността, се оформя в документ, в който се конкретизират всички от следните елементи:
а)
наименованието на консолидиращия надзорник или на съответния компетентен орган, който взема решението относно ликвидността;
б)
наименованието на групата институции или на институцията от групата, към която се отнася и прилага решението относно ликвидността;
в)
позоваванията на приложимото право на Съюза и на национално право, отнасящи се до подготовката, финализирането и прилагането на решенията относно ликвидността;
г)
датата на решението относно ликвидността;
д)
за решения относно ликвидността, взети на консолидирана основа - заключението относно адекватността на ликвидността за групата институции на консолидирано ниво;
е)
за решения относно ликвидността, взети на индивидуална основа - заключението относно адекватността на ликвидността за съответната институция на индивидуално ниво;
ж)
за решения относно ликвидността, взети на консолидирана основа - заключението относно мерки, предприети по всякакви съществени въпроси и констатации по същество, свързани с надзора на ликвидността, включително във връзка с адекватността на организацията и третирането на рисковете, както се изисква съгласно член 86 от Директива 2013/36/ЕС, и свързани с необходимостта от специални изисквания за ликвидност в съответствие с член 105 от същата директива за групата на консолидирано ниво;
з)
за решения относно ликвидността, взети на индивидуална основа - заключението относно мерки, предприети по всякакви съществени въпроси и констатации по същество, свързани с надзора на ликвидността, включително във връзка с адекватността на организацията и третирането на рисковете, както се изисква съгласно член 86 от Директива 2013/36/ЕС, и свързани с необходимостта от специални изисквания за ликвидност за съответната институция на индивидуално ниво в съответствие с член 105 от същата директива;
и)
референтната дата, към която се отнасят заключенията, посочени в букви д) и з);
й)
информация относно всякакви други съответни пруденциални или макропруденциални изисквания, насоки, препоръки или предупреждения;
к)
описание на това по какъв начин са взети предвид оценката на риска, мненията и резервите, изразени от другите съответни компетентни органи или от консолидиращия надзорник, когато е приложимо;
л)
графикът за прилагане на заключенията, посочени в букви ж) - з), когато е приложимо.
2. Решенията относно ликвидността, взети при липса на съвместно решение относно ликвидността, на индивидуално или консолидирано ниво трябва да отговарят на изискванията, предвидени в член 11, параграфи 2-3.
Член 18
Съобщаване на решенията относно капитала и на решенията относно ликвидността при липса на съвместно решение относно капитала или на съвместно решение относно ликвидността
1. Консолидиращият надзорник представя документа с решението, посочен в член 15, параграф 3, на управителния орган на институцията майка от ЕС.
2. Съответните компетентни органи в дадена държава членка представят на управителните органи на институциите, които са лицензирани в същата държава членка, съответните части на документа с решението, посочен в параграф 1, които са от значение за всяка от тези институции.
3. Консолидиращият надзорник обсъжда, когато е целесъобразно, документа с решението с институцията майка от ЕС, за да разясни подробностите и прилагането на решенията относно капитала или на решенията относно ликвидността, взети при липса на съвместно решение относно капитала или на съвместно решение относно ликвидността.
4. Съответните компетентни органи в дадена държава членка обсъждат, когато е целесъобразно, с институциите, установени в същата държава членка, съответните части на документа с решението, които са от значение за всяка от тези институции, за да обяснят подробностите и прилагането на решенията относно капитала или на решенията относно ликвидността, взети при липса на съвместно решение относно капитала или на съвместно решение относно ликвидността.
Член 19
Наблюдаване на прилагането на решенията относно капитала и на решенията относно ликвидността при липса на съвместно решение относно капитала или на съвместно решение относно ликвидността
Консолидиращият надзорник и съответните компетентни органи следят за прилагането на решенията относно капитала и на решенията относно ликвидността, взети при липса на съвместно решение относно капитала или на съвместно решение относно ликвидността, които са от значение за всяка една от институциите от групата, за които те съответно отговарят.
ГЛАВА IV
АКТУАЛИЗАЦИЯ И ИЗВЪНРЕДНА АКТУАЛИЗАЦИЯ НА СЪВМЕСТНИТЕ РЕШЕНИЯ И НА РЕШЕНИЯТА, ВЗЕТИ ПРИ ЛИПСА НА СЪВМЕСТНИ РЕШЕНИЯ
Член 20
Извънредна актуализация на съвместните решения
1. Когато консолидиращият надзорник или съответните компетентни органи са отправили искане за извънредна актуализация на съвместно решение относно капитала или на съвместно решение относно ликвидността съгласно член 113, параграф 4 от Директива 2013/36/ЕС, консолидиращият надзорник съобщава искането на всички съответни компетентни органи. При извънредната актуализация се следва процедурата, предвидена в членове 9 - 14.
2. Когато съответен компетентен орган поиска да актуализира на двустранна основа с консолидиращия надзорник съвместно решение по отношение на институция, различна от институция майка в ЕС, финансов холдинг майка от ЕС или смесен финансов холдинг майка от ЕС, искането трябва да бъде отправено в писмена форма и да бъде надлежно обосновано.
Консолидиращият надзорник съобщава искането по първа алинея на всички съответни компетентни органи. Искането включва проект на документ за съвместно решение относно капитала, който отговаря на изискванията, посочени в член 10, или проект на съвместно решение относно ликвидността, който отговаря на изискванията, посочени в член 11. Консолидиращият надзорник определя срок за съответните компетентни органи да изразят становище по въпроса дали актуализацията следва да бъде разгледана на двустранна основа.
Когато никой от съответните компетентни органи не иска актуализацията да бъде разгледана на основа, различна от двустранна, в рамките на посочения срок, консолидиращия надзорник орган и съответният компетентен орган, който е поискал извънредната актуализация, дават принос и постигнат съгласие относно съвместното решение на двустранна основа.
3. Когато съответният компетентен орган не желае да даде принос към актуализираното съвместно решение в съответствие с член 9, консолидиращият надзорник изготвя актуализирано съвместно решение въз основа на последния принос към документа за съвместно решение, получен от съответния компетентен орган.
Член 21
Годишна актуализация и извънредна актуализация на решенията, взети при липса на съвместни решения
1. При годишната актуализация на решенията, взети при липса на съвместно решение, се следват етапите по член 3, параграф 2, доколкото всеки етап има отношение към прилагането на член 97, параграф 4 от Директива 2013/36/ЕС.
2. При всички извънредни актуализации на решенията, взети при липса на съвместно решение в съответствие с член 113, параграф 4 от Директива 2013/36/ЕС, се следва процедурата, изложена в членове 9-14.
ГЛАВА V
ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ
Член 22
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 23 юни 2014 година.
KOMISIJOS ĮGYVENDINIMO REGLAMENTAS (ES) Nr. 710/2014
2014 m. birželio 23 d.
kuriuo nustatomi techniniai įgyvendinimo standartai, susiję su bendro sprendimo proceso dėl konkrečios įstaigos riziką ribojančių reikalavimų taikymo sąlygomis pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2013/36/ES
(Tekstas svarbus EEE)
EUROPOS KOMISIJA,
atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,
atsižvelgdama į 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2013/36/ES dėl galimybės verstis kredito įstaigų veikla ir dėl riziką ribojančios kredito įstaigų ir investicinių įmonių priežiūros, kuria iš dalies keičiama Direktyva 2002/87/EB ir panaikinamos direktyvos 2006/48/EB bei 2006/49/EB (1), ypač į jos 113 straipsnio 5 dalies trečią pastraipą,
kadangi:
(1)
kad būtų galima priimti bendrą sprendimą dėl nuosavų lėšų pakankamumo, dėl priežiūros priemonių, susijusių su likvidumo priežiūra, ir dėl kiekvienai grupės įstaigai ir visai grupei taikomų likvidumo ir kapitalo lygio reikalavimų, labai svarbu veiksmingai keistis tinkama informacija;
(2)
siekiant užtikrinti, kad bendro sprendimo priėmimo procesas būtų taikomas nuosekliai, svarbu gerai apibrėžti kiekvieną etapą. Aiškus procesas taip pat sudaro geresnes sąlygas keistis informacija, skatina tarpusavio supratimą, padeda priežiūros institucijoms bendradarbiauti ir skatina veiksmingą priežiūrą;
(3)
kad galėtų atlikti įstaigų grupės rizikos vertinimą ir likvidumo rizikos pobūdžio vertinimą, konsoliduotos priežiūros institucija turėtų turėti visų grupei priklausančių įstaigų, įskaitant ne Sąjungoje veikiančias įstaigas, vykdomos veiklos apžvalgą. Todėl reikėtų skatinti Sąjungos kompetentingų institucijų ir trečiųjų šalių priežiūros institucijų bendravimą, kad Sąjungos kompetentingos institucijos galėtų įvertinti bendrą grupei gresiančią riziką;
(4)
bendro sprendimo priėmimo procesą būtina planuoti laiku ir realistiškai. Kiekviena dalyvaujanti kompetentinga institucija turėtų laiku pateikti konsoliduotos priežiūros institucijai svarbią informaciją. Kad individualūs vertinimai būtų pateikiami ir interpretuojami nuosekliai ir vienodai, būtina nustatyti kiekvienos konkrečios įstaigos priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo procesų bendrą rezultatų formą;
(5)
siekiant užtikrinti vienodas taikymo sąlygas, reikėtų nustatyti, kokie etapai būtini norint atlikti bendrą rizikos vertinimą ir priimti bendrą sprendimą, pripažįstant, kad tam tikros bendro rizikos vertinimo ir bendro sprendimo priėmimo proceso užduotys gali būti atliekamos lygiagrečiai, o kitos - iš eilės;
(6)
siekiant sudaryti geresnes sąlygas priimti bendrus sprendimus, svarbu, kad sprendimų priėmimo procese dalyvaujančios kompetentingos institucijos įsitrauktų į dialogą, ypač prieš rengdamos galutines rizikos vertinimo ataskaitas ir bendrus sprendimus;
(7)
konsoliduotos priežiūros institucija turėtų suteikti dalyvaujančioms kompetentingoms institucijoms visą svarbią informaciją, būtiną tam, kad jos galėtų parengti savo individualų rizikos vertinimą, taip pat kad būtų galima priimti bendrus sprendimus dėl kapitalo ir likvidumo;
(8)
grupės rizikos vertinimo ataskaita yra pagrindinis dokumentas, suteikiantis galimybę kompetentingoms institucijoms suprasti ir įforminti bankų grupės bendro rizikos pobūdžio vertinimą, kad būtų galima priimti bendrą sprendimą dėl nuosavų lėšų pakankamumo ir dėl nuosavų lėšų, kurias grupė turi turėti, lygio. Grupės likvidumo rizikos pobūdžio vertinimo ataskaita yra svarbus dokumentas, suteikiantis galimybę kompetentingoms institucijoms suprasti ir įforminti grupės bendro likvidumo pobūdžio vertinimą. Siekiant nuosekliai pateikti grupės bendrą rizikos vertinimą ir likvidumo rizikos vertinimą, paremti prasmingas kompetentingų institucijų diskusijas ir sudaryti sąlygas atlikti patikimą tarpvalstybinių bankų grupių rizikos vertinimą, reikėtų nustatyti bendras šių ataskaitų formas;
(9)
pripažįstant, kad Direktyvos 2013/36/ES 97 straipsnyje nurodyto priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo proceso rezultatai gali būti skirtingai dokumentuojami įvairiose valstybėse narėse, priklausomai nuo to, kaip tas straipsnis įgyvendinamas nacionalinėje teisėje, taip pat atsižvelgiant į Europos priežiūros institucijos (Europos bankininkystės institucijos, EBI) pagal Direktyvos 2013/36/ES 107 straipsnio 2 dalį paskelbtas gaires, standartinės formos turėtų užtikrinti, kad priežiūrinio tikrinimo proceso išvados ir rezultatai būtų pateikiami suderintu formatu, kad būtų galima priimti bendrus sprendimus;
(10)
nei grupės rizikos vertinimo ataskaita, nei grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaita neturėtų būti vien atskirų kompetentingų institucijų pateiktos informacijos sankaupa. Abi ataskaitos turėtų būti naudojamos kaip priemonė, kuri padėtų atlikti bendrą visos grupės rizikos vertinimą ir išanalizuoti grupės vidaus aspektų sąveiką;
(11)
nustačius aiškius procesus dėl bendro sprendimo turinio ir formulavimo turėtų būti užtikrinta, kad bendri sprendimai būtų visiškai pagrįsti, ir turėtų būti palengvinta bendrų sprendimų stebėsena ir vykdymo užtikrinimas;
(12)
siekiant tiksliau apibrėžti procesą, kurio reikia laikytis priėmus bendrą sprendimą, užtikrinti sprendimo rezultatų vertinimo skaidrumą ir prireikus palengvinti tinkamus tolesnius veiksmus, reikėtų nustatyti pranešimo apie visiškai pagrįstą bendrą sprendimą ir jo įgyvendinimo stebėsenos standartus;
(13)
siekiant užtikrinti nuoseklų ir skaidrų požiūrį, taip pat tinkamą kompetentingų institucijų dalyvavimą ir pranešimą apie rezultatus, reikėtų nustatyti bendrų sprendimų atnaujinimo procesą;
(14)
bendro sprendimo procesas pagal Direktyvos 2013/36/ES 113 straipsnį apima procesą, kuris taikomas, kai bendras sprendimas nepriimamas. Siekiant užtikrinti vienodas šio proceso aspekto taikymo sąlygas, taip pat užtikrinti, kad būtų suformuluoti visiškai pagrįsti sprendimai ir atsižvelgiama į priimančiosios šalies priežiūros institucijų išreikštas nuomones ir išlygas, turėtų būti nustatyti standartai, apimantys sprendimų priėmimo nesant bendro sprendimo ir išsamios informacijos apie tokius sprendimus teikimo tvarkaraštį;
(15)
šis reglamentas grindžiamas EBI Komisijai pateiktais techninių įgyvendinimo standartų projektais;
(16)
EBI dėl techninių įgyvendinimo standartų projektų, kuriais pagrįstas šis reglamentas, surengė atviras viešas konsultacijas, išnagrinėjo galimas susijusias sąnaudas ir naudą ir paprašė Bankininkystės suinteresuotųjų subjektų grupės, įsteigtos pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1093/2010 (2) 37 straipsnį, pateikti savo nuomonę,
PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:
I SKYRIUS
DALYKAS IR APIBRĖŽTYS
1 straipsnis
Dalykas
Šiuo reglamentu nustatomi toliau išdėstyti bendro sprendimo procesai, nurodyti Direktyvos 2013/36/ES 113 straipsnyje:
a)
bendro sprendimo dėl 113 straipsnio 1 dalies a punkte nurodytų dalykų priėmimo procesas, atsižvelgiant į bet kokį leidimą netaikyti reikalavimų pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 (3) 7, 10 arba 15 straipsnį;
b)
bendro sprendimo dėl 113 straipsnio 1 dalies b punkte nurodytų dalykų priėmimo procesas, atsižvelgiant į bet kokį leidimą netaikyti reikalavimų pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 6, 8 arba 10 straipsnį ir reikalavimų taikymą konsoliduotu lygmeniu pagal to reglamento 11 straipsnio 3 dalį.
2 straipsnis
Apibrėžtys
Šiame reglamente vartojamų terminų apibrėžtys:
(1)
atitinkamos kompetentingos institucijos - kompetentingos institucijos, atsakingos už ES patronuojančiosios įstaigos, ES patronuojančiosios finansų kontroliuojančiosios bendrovės arba ES patronuojančiosios mišrią veiklą vykdančios finansų kontroliuojančiosios bendrovės patronuojamųjų įmonių priežiūrą valstybėje narėje;
(2)
kitos kompetentingos institucijos yra bet kurios iš šių institucijų:
a)
kompetentingos institucijos, kurios nėra atitinkamos kompetentingos institucijos;
b)
pagal nacionalinę teisę oficialiai pripažintos viešosios valdžios institucijos arba įstaigos, kurios yra įgaliotos pagal nacionalinę teisę prižiūrėti finansų sektoriaus subjektus, kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 27 punkte, kurie veikia atitinkamoje valstybėje narėje ir nėra nei kredito įstaigos, nei investicinės įmonės;
(3)
priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo proceso ataskaita (SREP ataskaita) - ataskaita, kurioje pateikiami Direktyvos 2013/36/ES 97 straipsnyje nurodyto priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo proceso rezultatai;
(4)
likvidumo rizikos vertinimo ataskaita - ataskaita, kurioje pateikiami Direktyvos 2013/36/ES 97 straipsnyje nurodyto priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo proceso dalies, susijusios su likvidumo rizika, rezultatai;
(5)
grupės rizikos vertinimo ataskaita - Direktyvos 2013/36/ES 113 straipsnio 2 dalies a punkte nurodyta ataskaita, kurioje pateikiamas įstaigų grupės rizikos vertinimas;
(6)
grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaita - Direktyvos 2013/36/ES 113 straipsnio 2 dalies b punkte nurodyta ataskaita, kurioje pateikiamas įstaigų grupės likvidumo rizikos pobūdžio vertinimas;
(7)
bendras sprendimas dėl kapitalo - bendras sprendimas dėl dalykų, nurodytų 1 straipsnio a punkte;
(8)
bendras sprendimas dėl likvidumo - bendras sprendimas dėl dalykų, nurodytų 1 straipsnio b punkte.
II SKYRIUS
BENDRO SPRENDIMO PROCESAS
3 straipsnis
Bendro sprendimo proceso etapų planavimas
1. Prieš pradėdamos bendro sprendimo procesą, konsoliduotos priežiūros institucija ir atitinkamos kompetentingos institucijos susitaria dėl to proceso etapų tvarkaraščio (toliau - bendro sprendimo tvarkaraštis). Nepavykus susitarti, bendro sprendimo tvarkaraštį nustato konsoliduotos priežiūros institucija, atsižvelgusi į atitinkamų kompetentingų institucijų išreikštas nuomones ir išlygas.
2. Bendro sprendimo tvarkaraštis atnaujinamas bent kartą per metus ir apima šiuos etapus:
a)
susitarimą dėl kitų kompetentingų institucijų ir trečiųjų šalių kompetentingų institucijų dalyvavimo pagal 4 straipsnį;
b)
atitinkamų kompetentingų institucijų SREP ataskaitų ir likvidumo rizikos vertinimo ataskaitų pateikimą pagal 5 straipsnį ir kitų dalyvaujančių kompetentingų institucijų bei trečiųjų šalių kompetentingų institucijų informacijos pateikimą pagal 4 straipsnio 2 dalį;
c)
grupės rizikos vertinimo ataskaitos projekto ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos projekto pateikimą; tuos projektus konsoliduotos priežiūros institucija pateikia atitinkamoms kompetentingoms institucijoms pagal 6 straipsnio 6 dalį ir kitoms kompetentingoms institucijoms ir trečiųjų šalių kompetentingoms institucijoms pagal 4 straipsnio 3 dalį ir 6 straipsnio 7 dalį;
d)
konsoliduotos priežiūros institucijos ir atitinkamų kompetentingų institucijų dialogą dėl grupės rizikos vertinimo ataskaitos projekto ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos projekto pagal 7 straipsnį;
e)
grupės rizikos vertinimo ataskaitos ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos pateikimą; tas ataskaitas konsoliduotos priežiūros institucija pateikia atitinkamoms kompetentingoms institucijoms pagal 8 straipsnio 2 dalį ir kitoms kompetentingoms institucijoms ir trečiųjų šalių kompetentingoms institucijoms pagal 4 straipsnio 3 dalį ir 8 straipsnio 5 dalį;
f)
atitinkamų kompetentingų institucijų informacijos pateikimą konsoliduotos priežiūros institucijai rengiant bendro sprendimo dėl kapitalo projektą ir bendro sprendimo dėl likvidumo projektą pagal 9 straipsnio 1 dalį;
g)
bendro sprendimo dėl kapitalo projekto dokumento ir bendro sprendimo dėl likvidumo projekto dokumento pateikimą; tuos projektus konsoliduotos priežiūros institucija pateikia atitinkamoms kompetentingoms institucijoms pagal 10 straipsnio 6 dalį ir 11 straipsnio 5 dalį;
h)
konsultacijas dėl bendro sprendimo dėl kapitalo projekto ir bendro sprendimo dėl likvidumo projekto dokumentų su ES patronuojančiąja įstaiga ir grupei priklausančiomis įstaigomis, kai jų reikalaujama pagal valstybės narės teisės aktus;
i)
konsoliduotos priežiūros institucijos ir atitinkamų kompetentingų institucijų dialogą dėl bendro sprendimo dėl kapitalo projekto ir bendro sprendimo dėl likvidumo projekto;
j)
bendro sprendimo dėl kapitalo ir bendro sprendimo dėl likvidumo priėmimą pagal 12 straipsnį;
k)
konsoliduotos priežiūros institucijos ir atitinkamų kompetentingų institucijų pranešimą apie bendrą sprendimą dėl kapitalo ir bendrą sprendimą dėl likvidumo ES patronuojančiajai įstaigai ir grupei priklausančioms įstaigoms pagal 13 straipsnį;
l)
susitarimą dėl kitų metų tvarkaraščio, skirto bendro sprendimo procesui planuoti.
3. Bendro sprendimo tvarkaraštis atitinka visus šiuos reikalavimus:
a)
jis atitinka kiekvienos užduoties mastą ir sudėtingumą, atsižvelgiant į grupės veiklos dydį, sisteminę svarbą, pobūdį, mastą ir sudėtingumą, taip pat į jos rizikos pobūdį;
b)
jis yra sudarytas kiek įmanoma atsižvelgiant į konsoliduotos priežiūros institucijos ir atitinkamų kompetentingų institucijų įsipareigojimus pagal priežiūros analizės programą, nurodytą Direktyvos 2013/36/ES 116 straipsnio 1 dalies trečios pastraipos c punkte.
4. Kai tinka, bendro sprendimo tvarkaraštis peržiūrimas, visų pirma siekiant atsižvelgti į bet kokio išskirtinio atnaujinimo pagal 20 ir 21 straipsnius skubumą.
5. Konsoliduotos priežiūros institucija ir atitinkamos kompetentingos institucijos praneša grupei priklausančioms įstaigoms, už kurių priežiūrą jos atitinkamai yra atsakingos, orientacinę datą, kada vyks 2 dalies h punkte nurodytos konsultacijos dėl bendro sprendimo projekto dokumentų aspektų, kiek tai susiję su šiomis įstaigomis.
Konsoliduotos priežiūros institucija ir atitinkamos kompetentingos institucijos praneša grupei priklausančioms įstaigoms, už kurių priežiūrą jos atitinkamai yra atsakingos, numatomą 2 dalies k punkte nurodyto pranešimo datą.
4 straipsnis
Kitų kompetentingų institucijų ir trečiųjų šalių kompetentingų institucijų dalyvavimas grupės rizikos vertinimo procese
1. Konsoliduotos priežiūros institucija gali nuspręsti į grupės rizikos vertinimo ataskaitos ar grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos rengimo procesą įtraukti kitas kompetentingas institucijas ir trečiųjų šalių kompetentingas institucijas. Tas sprendimas pagrindžiamas filialo ar įstaigos svarba grupėje ir jų reikšmingumu vietos rinkai.
Tokiam dalyvavimui taikomi konfidencialumo reikalavimai, lygiaverčiai Direktyvos 2013/36/ES VII antraštinės dalies 1 skyriaus II skirsnio ir, jei taikytina, Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2004/39/EB (4) 54 ir 58 straipsnių reikalavimams.
Lygiavertiškumą vertina konsoliduotos priežiūros institucija ir visos atitinkamos kompetentingos institucijos.
2. Kai konsoliduotos priežiūros institucija nusprendžia įtraukti kitą kompetentingą instituciją, kaip apibrėžta 2 straipsnio 2 dalyje, arba trečiosios šalies kompetentingą instituciją, abi institucijos susitaria dėl kitos kompetentingos institucijos arba trečiosios šalies kompetentingos institucijos dalyvavimo masto. Tokie susitarimai leidžiami siekiant šių tikslų:
a)
teikti informaciją konsoliduotos priežiūros institucijai, reikalingą grupės rizikos vertinimo ataskaitai ar grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitai parengti;
b)
šios dalies a punkte nurodytą informaciją kaip priedus pridėti prie grupės rizikos vertinimo ataskaitos ar grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos projektų ar galutinių ataskaitų.
3. Kai konsoliduotos priežiūros institucija nusprendžia įtraukti kitas kompetentingas institucijas arba trečiosios šalies kompetentingas institucijas, konsoliduotos priežiūros institucija grupės rizikos vertinimo ataskaitų ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitų projektus ir galutines ataskaitas kitoms kompetentingoms institucijoms ir trečiųjų šalių kompetentingoms institucijoms pateikia tik gavusi visų atitinkamų kompetentingų institucijų sutikimą.
4. Konsoliduotos priežiūros institucija išsamiai informuoja atitinkamas kompetentingas institucijas apie kitų kompetentingų institucijų ir trečiųjų šalių kompetentingų institucijų dalyvavimo grupės rizikos vertinimo procese mastą, lygį ir pobūdį, taip pat apie tai, kiek jų pateikta informacija buvo naudinga rengiant grupės rizikos vertinimo ataskaitą.
5 straipsnis
SREP ataskaitų ir likvidumo rizikos vertinimo ataskaitų rengimas
1. Siekiant sudaryti geresnes sąlygas bendrame sprendime tinkamai atsižvelgti į patronuojamųjų įmonių rizikos vertinimą pagal Direktyvos 2013/36/ES 113 straipsnio 2 dalį, atitinkamos kompetentingos institucijos laiku ir bet kokiu atveju iki bendro sprendimo tvarkaraštyje nurodyto termino pagal 3 straipsnio 2 dalies b punktą pateikia konsoliduotos priežiūros institucijai savo SREP ataskaitas ir likvidumo rizikos vertinimo ataskaitas.
2. SREP ataskaitos rengiamos naudojant I priede pateiktą formą. Šios ataskaitos papildomos balų suvestinėmis, parengtomis naudojant II priedo 1 lentelę, ir kapitalo pakankamumo vertinimo santrauka, parengta naudojant II priedo 2 lentelę.
Likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos rengiamos naudojant V priede pateiktą formą. Šios ataskaitos papildomos balų suvestinėmis, parengtomis naudojant VI priedo 1 lentelę, ir likvidumo vertinimo santrauka, parengta naudojant VI priedo 2 lentelę.
SREP ataskaitose ir likvidumo rizikos vertinimo ataskaitose galima pateikti papildomos svarbios informacijos.
6 straipsnis
Grupės rizikos vertinimo ataskaitos projekto ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos projekto rengimas
1. Konsoliduotos priežiūros institucija grupės rizikos vertinimo ataskaitos projektą ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos projektą parengia remdamasi visais šiais dokumentais:
a)
savo pačios SREP ataskaita arba likvidumo rizikos vertinimo ataskaita dėl ES patronuojančiosios įstaigos ir grupės;
b)
pagal 5 straipsnį atitinkamų kompetentingų institucijų pateiktomis SREP ataskaitomis arba likvidumo rizikos vertinimo ataskaitomis dėl patronuojamųjų įmonių;
c)
kitų kompetentingų institucijų ir trečiųjų šalių kompetentingų institucijų pagal 4 straipsnio 2 dalį pateikta informacija.
2. 1 dalies a ir b punktuose nurodytos SREP ataskaitos ir likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos kartu su tos dalies c punkte nurodyta pateikta informacija kaip priedai pridedamos prie grupės rizikos vertinimo ataskaitos projekto arba grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos projekto.
3. Grupės rizikos vertinimo ataskaitos projekte ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos projekte pateikiami rezultatai, gauti įvertinus, ar tvarka, strategijos, procesai ir mechanizmai, kuriuos taiko grupė ir jos įstaigos, ir jų turimos nuosavos lėšos ir likvidusis turtas užtikrina patikimą jų rizikos valdymą ir padengimą.
4. Grupės rizikos vertinimo ataskaitos projektas rengiamas naudojant III priede pateiktą formą. Ši ataskaita papildoma balų suvestinėmis, parengtomis naudojant IV priedo 1 lentelę, ir kapitalo pakankamumo vertinimo santrauka, parengta naudojant IV priedo 2 lentelę.
Grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos projektas rengiamas naudojant VII priede pateiktą formą. Ši ataskaita papildoma balų suvestinėmis, parengtomis naudojant VIII priedo 1 lentelę, ir likvidumo vertinimo santrauka, parengta naudojant VIII priedo 2 lentelę.
5. Konsoliduotos priežiūros institucija, laikydamasi proporcingumo principo, užtikrina visus šiuos dalykus:
a)
kad bendras vertinimas parodytų įstaigų svarbą grupėje ir jų reikšmingumą vietos rinkai;
b)
kad grupės rizikos vertinimo ataskaitos projekte ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos projekte būtų nurodyta, kaip į tą svarbą ir reikšmingumą buvo atsižvelgta.
6. Konsoliduotos priežiūros institucija laiku ir bet kokiu atveju iki bendro sprendimo tvarkaraštyje nurodyto termino pagal 3 straipsnio 2 dalies c punktą pateikia atitinkamoms kompetentingoms institucijoms ataskaitų projektus.
7. Remdamasi 4 straipsnio 3 dalyje nurodytu susitarimu, konsoliduotos priežiūros institucija gali pateikti grupės rizikos vertinimo ataskaitos projektą ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos projektą kitoms kompetentingoms institucijoms ir trečiųjų šalių kompetentingoms institucijoms.
7 straipsnis
Dialogas dėl grupės rizikos vertinimo ataskaitos projekto ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos projekto
1. Konsoliduotos priežiūros institucija nustato dialogo su atitinkamomis kompetentingomis institucijomis dėl grupės rizikos vertinimo ataskaitos projekto ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos projekto formą ir apimtį.
2. Konsoliduotos priežiūros institucija ir atitinkamos kompetentingos institucijos aptaria kiekybinių pasiūlymų, įtrauktų į individualias SREP ataskaitas ir likvidumo rizikos vertinimo ataskaitas, nurodytas 6 straipsnio 1 dalyje, suderinimą su kiekybiniais pasiūlymais, įtrauktais atitinkamai į grupės rizikos vertinimo ataskaitos projektą ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos projektą.
3. 2 dalyje nurodytus kiekybinius pasiūlymus sudaro bent tokie pasiūlymai:
a)
siūlomas nuosavų lėšų, kurias įstaigų grupė konsoliduotu lygmeniu ir visos šiai grupei priklausančios įstaigos individualiu lygmeniu turi turėti pagal Direktyvos 2013/36/ES 104 straipsnio 1 dalies a punktą, lygis;
b)
siūlomas specialių likvidumo reikalavimų, kurių įstaigų grupė konsoliduotu lygmeniu ir visos šiai grupei priklausančios įstaigos individualiu lygmeniu turi laikytis pagal Direktyvos 2013/36/ES 105 straipsnį, lygis.
8 straipsnis
Galutinių grupės rizikos vertinimo ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitų parengimas
1. Atsižvelgdama į 7 straipsnyje nurodytą dialogą, konsoliduotos priežiūros institucija parengia galutines grupės rizikos vertinimo ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitas, naudodama grupės rizikos vertinimo ataskaitos projekto ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos projekto formatą ir turinį, kaip nurodyta 6 straipsnyje. Konsoliduotos priežiūros institucija paaiškina visus reikšmingus pakeitimus, padarytus grupės rizikos vertinimo ataskaitoje ar grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitoje. Pakeitimai atitinka dialogo rezultatus ir apima tinkamus grupės rizikos vertinimo ataskaitos ar grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos priedų atnaujinimus.
2. Grupės rizikos vertinimo ataskaitą ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitą konsoliduotos priežiūros institucija laiku ir bet kokiu atveju iki bendro sprendimo tvarkaraštyje nurodyto termino pagal 3 straipsnio 2 dalies e punktą pateikia atitinkamoms kompetentingoms institucijoms.
3. Pagal Direktyvos 2013/36/ES 113 straipsnio 2 dalies a punktą pateikus grupės rizikos vertinimo ataskaitą atitinkamoms kompetentingoms institucijoms prasideda keturių mėnesių laikotarpis, per kurį reikia priimti bendrą sprendimą dėl kapitalo.
4. Pagal Direktyvos 2013/36/ES 113 straipsnio 2 dalies b punktą pateikus grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitą atitinkamoms kompetentingoms institucijoms prasideda vieno mėnesio laikotarpis, per kurį reikia priimti bendrą sprendimą dėl likvidumo.
5. Remdamasi 4 straipsnio 3 dalyje nurodytu susitarimu, konsoliduotos priežiūros institucija gali pateikti grupės rizikos vertinimo ataskaitą ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitą kitoms kompetentingoms institucijoms ir trečiųjų šalių kompetentingoms institucijoms.
9 straipsnis
Informacijos, teikiamos rengiant bendro sprendimo dėl kapitalo projektą ir bendro sprendimo dėl likvidumo projektą, parengimas
1. Atitinkamos kompetentingos institucijos laiku ir bet kokiu atveju iki bendro sprendimo tvarkaraštyje nurodyto termino pagal 3 straipsnio 2 dalies f punktą pateikia konsoliduotos priežiūros institucijai informaciją, būtiną rengiant bendro sprendimo dėl kapitalo projektą ir bendro sprendimo dėl likvidumo projektą. Teikiama informacija apima visas įstaigas, priklausančias įstaigų grupei, kuriai taikomas bendro sprendimo procesas.
2. Konsoliduotos priežiūros institucija prisideda rengiant bendro sprendimo dėl kapitalo projektą. Jos teikiama informacija apima visus šiuos dalykus:
a)
visas grupei priklausančias įstaigas individualiu lygmeniu, kurioms suteiktas veiklos leidimas konsoliduotos priežiūros institucijos jurisdikcijoje ir kurioms taikomas bendro sprendimo procesas;
b)
įstaigų grupę konsoliduotu lygmeniu.
3. Konsoliduotos priežiūros institucija prisideda rengiant bendro sprendimo dėl likvidumo projektą. Jos teikiama informacija apima visus šiuos dalykus:
a)
visas grupei priklausančias įstaigas individualiu lygmeniu, jeigu šioms įstaigoms veiklos leidimas suteiktas konsoliduotos priežiūros institucijos jurisdikcijoje, kurioms taikomas bendro sprendimo procesas;
b)
įstaigų grupę konsoliduotu lygmeniu.
4. Informacija, teikiama rengiant bendro sprendimo dėl kapitalo projektą, apima visus 10 straipsnyje nurodytus punktus.
5. Informacija, teikiama rengiant bendro sprendimo dėl likvidumo projektą, apima visus 11 straipsnyje nurodytus punktus.
10 straipsnis
Bendro sprendimo dėl kapitalo projekto rengimas
1. Konsoliduotos priežiūros institucija parengia visiškai pagrįsto bendro sprendimo dėl kapitalo projektą, kuris taikomas grupei ir šiai grupei priklausančioms įstaigoms. Bendro sprendimo dėl kapitalo projekte išdėstoma visa ši informacija:
a)
konsoliduotos priežiūros institucijos ir atitinkamų kompetentingų institucijų, dalyvaujančių bendro sprendimo dėl kapitalo procese, pavadinimai;
b)
įstaigų grupės pavadinimas ir visų grupei priklausančių įstaigų, su kuriomis susijęs ir kurioms taikomas bendro sprendimo dėl kapitalo projektas, sąrašas;
c)
nuorodos į taikomą Sąjungos ir nacionalinę teisę, susijusią su bendrų sprendimų dėl kapitalo rengimu, užbaigimu ir taikymu;
d)
bendro sprendimo dėl kapitalo projekto ir visų aktualių jo atnaujinimų data;
e)
Direktyvos 2013/36/ES 73 ir 97 straipsnių taikymo išvada;
f)
išvada dėl įstaigų grupės konsoliduotu lygmeniu turimų nuosavų lėšų pakankamumo;
g)
išvada dėl kiekvienos grupei priklausančios įstaigos individualiu lygmeniu turimų nuosavų lėšų pakankamumo;
h)
išvada dėl nuosavų lėšų, kurias kiekviena grupei priklausanti įstaiga turi turėti individualiu lygmeniu pagal Direktyvos 2013/36/ES 104 straipsnio 1 dalies a punktą, lygio;
i)
išvada dėl nuosavų lėšų, kurias įstaigų grupė turi turėti konsoliduotu lygmeniu pagal Direktyvos 2013/36/ES 104 straipsnio 1 dalies a punktą, lygio;
j)
informacija apie minimalius prudencinius reikalavimus, kurie kiekvienai įstaigai taikomi pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnį ir Direktyvos 2013/36/ES 103, 129, 130, 131 ir 133 straipsnius, ir apie bet kokius kitus svarbius prudencinius ar makroprudencinius reikalavimus, gaires, rekomendacijas ar įspėjimus;
k)
ataskaitinė data, su kuria susijusios e-i punktuose nurodytos išvados;
l)
h ir i punktuose nurodytų išvadų įgyvendinimo tvarkaraštis, kai taikoma.
2. 1 dalies e punkte nurodytoje išvadoje išdėstoma visa ši informacija:
a)
įvertinimas, ar grupei priklausančios įstaigos taiko patikimas, veiksmingas ir išsamias vidaus kapitalo vertinimo, išlaikymo ir paskirstymo strategijas ir procesus ir ar tokios strategijos bei procesai yra atnaujinti;
b)
įvertinimas, ar vidaus kapitalo sumos, rūšys ir paskirstymas yra pakankami atitinkamo pobūdžio ir lygio rizikai, kuri grupei priklausančioms įstaigoms kyla arba galėtų kilti, padengti;
c)
įvertinimas, ar grupei priklausančios įstaigos įdiegė tinkamą tvarką, strategijas, procesus ir mechanizmus, kad būtų laikomasi visų Direktyvos 2013/36/ES ir Reglamento (ES) Nr. 575/2013 reikalavimų;
d)
įvertinimas, ar tvarka, strategijos, procesai ir mechanizmai, kuriuos įdiegė grupei priklausančios įstaigos, užtikrina patikimą jų rizikos valdymą ir padengimą;
e)
informacija apie priežiūros priemonių ir įgaliojimų taikymą pagal Direktyvos 2013/36/ES 102 straipsnį ir 104 straipsnio 1 dalies b-l punktus siekiant pašalinti trūkumus, nustatytus pagal a-d punktus.
3. 1 dalies f ir g punktuose nurodytos išvados yra susijusios su 1 dalies e punkte nurodyta išvada ir ja pagrįstos.
4. 1 dalies h ir i punktuose nurodytos išvados atitinka visus šiuos reikalavimus:
a)
jos suformuluojamos kaip suma arba santykis, arba kaip jų abiejų derinys;
b)
jose pateikiama išsami informacija apie reikalaujamų papildomų nuosavų lėšų kokybę;
c)
jos yra susijusios su 1 dalies e punkte nurodyta išvada ir ja pagrįstos.
5. Bendro sprendimo dėl kapitalo projekte pateiktos išvados dėl kiekvienos grupei priklausančios įstaigos individualiu lygmeniu ir įstaigų grupės konsoliduotu lygmeniu yra aiškiai atpažįstamos.
6. Konsoliduotos priežiūros institucija laiku ir bet kokiu atveju iki bendro sprendimo tvarkaraštyje nurodyto termino pagal 3 straipsnio 2 dalies g punktą pateikia atitinkamoms kompetentingoms institucijoms bendro sprendimo dėl kapitalo projekto dokumentą.
11 straipsnis
Bendro sprendimo dėl likvidumo projekto rengimas
1. Konsoliduotos priežiūros institucija parengia visiškai pagrįsto bendro sprendimo dėl likvidumo projektą, kuris taikomas grupei ir šiai grupei priklausančioms įstaigoms. Bendro sprendimo dėl likvidumo projekte išdėstoma visa ši informacija:
a)
konsoliduotos priežiūros institucijos ir atitinkamų kompetentingų institucijų, dalyvaujančių bendro sprendimo dėl likvidumo procese, pavadinimai;
b)
įstaigų grupės pavadinimas ir visų grupei priklausančių įstaigų, su kuriomis susijęs ir kurioms taikomas bendro sprendimo dėl likvidumo projektas, sąrašas;
c)
nuorodos į taikomą Sąjungos ir nacionalinę teisę, susijusią su bendrų sprendimų dėl likvidumo rengimu, užbaigimu ir taikymu;
d)
bendro sprendimo dėl likvidumo projekto ir visų aktualių jo atnaujinimų data;
e)
išvada dėl grupės likvidumo pakankamumo konsoliduotu lygmeniu;
f)
išvada dėl kiekvienos grupei priklausančios įstaigos likvidumo pakankamumo individualiu lygmeniu;
g)
išvada dėl priemonių, kurių imamasi visų svarbių klausimų ir esminių rezultatų, susijusių su likvidumo priežiūra, atžvilgiu, įskaitant susijusias su rizikos valdymo ir vertinimo pakankamumu pagal Direktyvos 2013/36/ES 86 straipsnį ir su poreikiu nustatyti specialius likvidumo reikalavimus pagal tos direktyvos 105 straipsnį, kiekvienai grupei priklausančiai įstaigai individualiu lygmeniu ir visai grupei konsoliduotu lygmeniu;
h)
informacija apie visus kitus svarbius prudencinius ar makroprudencinius reikalavimus, gaires, rekomendacijas ar įspėjimus;
i)
ataskaitinė data, su kuria susijusios e-g punktuose nurodytos išvados;
j)
g punkte nurodytos išvados įgyvendinimo tvarkaraštis, kai taikoma.
2. 1 dalies e ir f punktuose nurodytose išvadose išdėstoma visa ši informacija:
a)
įvertinimas, ar grupei priklausančios įstaigos įdiegė patikimas likvidumo rizikos nustatymo, vertinimo, valdymo ir stebėsenos per atitinkamus laikotarpius strategijas, politiką, procesus ir sistemas;
b)
įvertinimas, ar grupei priklausančių įstaigų individualiu lygmeniu ir grupės konsoliduotu lygmeniu turimas likvidusis turtas užtikrina pakankamą likvidumo rizikos padengimą;
c)
įvertinimas, ar grupei priklausančios įstaigos įdiegė tinkamą tvarką, strategijas, procesus ir mechanizmus, kad būtų laikomasi visų Direktyvos 2013/36/ES ir Reglamento (ES) Nr. 575/2013 reikalavimų.
3. 1 dalies g punkte nurodytoje išvadoje pateikiama išsami informacija apie priemonių, kurių imtasi, pobūdį. Jeigu šios priemonės susijusios su poreikiu nustatyti specialius likvidumo reikalavimus pagal Direktyvos 2013/36/ES 105 straipsnį, išvadoje pateikiama išsami informacija apie tų specialių likvidumo reikalavimų suformulavimą.
4. Bendro sprendimo dėl likvidumo projekte pateiktos išvados dėl kiekvienos grupei priklausančios įstaigos individualiu lygmeniu ir įstaigų grupės konsoliduotu lygmeniu yra aiškiai atpažįstamos.
5. Konsoliduotos priežiūros institucija laiku ir bet kokiu atveju iki bendro sprendimo tvarkaraštyje nurodyto termino pagal 3 straipsnio 2 dalies g punktą pateikia atitinkamoms kompetentingoms institucijoms bendro sprendimo dėl likvidumo projekto dokumentą.
12 straipsnis
Bendro sprendimo dėl kapitalo ir bendro sprendimo dėl likvidumo priėmimas
1. Atsižvelgdama į 3 straipsnio 2 dalies i punkte nurodytą dialogą dėl bendro sprendimo dėl kapitalo projekto ir bendro sprendimo dėl likvidumo projekto su atitinkamomis kompetentingomis institucijomis, konsoliduotos priežiūros institucija, jei reikia, pataiso bendro sprendimo dėl kapitalo projektą ir bendro sprendimo dėl likvidumo projektą, kad būtų galima parengti galutinius sprendimus.
2. Konsoliduotos priežiūros institucija ir visos atitinkamos kompetentingos institucijos susitaria dėl bendro sprendimo dėl kapitalo ir bendro sprendimo dėl likvidumo.
3. Konsoliduotos priežiūros institucijos ir atitinkamų kompetentingų institucijų atstovai, turintys tinkamus įgaliojimus prisiimti įsipareigojimus savo kompetentingų institucijų vardu, susitarimą įformina raštu.
13 straipsnis
Pranešimas apie bendrą sprendimą dėl kapitalo ir bendrą sprendimą dėl likvidumo
1. Bendro sprendimo dėl kapitalo dokumentą ir bendro sprendimo dėl likvidumo dokumentą konsoliduotos priežiūros institucija laiku ir bet kokiu atveju iki bendro sprendimo tvarkaraštyje nurodyto termino pagal 3 straipsnio 2 dalies k punktą pateikia ES patronuojančiosios įstaigos valdymo organui. Konsoliduotos priežiūros institucija patvirtina atitinkamoms kompetentingoms institucijoms, kad apie sprendimą pranešė.
2. Valstybės narės atitinkamos kompetentingos institucijos laiku ir bet kokiu atveju iki bendro sprendimo tvarkaraštyje nurodyto termino pagal 3 straipsnio 2 dalies k punktą pateikia toje valstybėje narėje veiklos leidimus gavusių įstaigų valdymo organams atitinkamas kiekvienai iš tų įstaigų aktualias bendro sprendimo dėl kapitalo dokumento ir bendro sprendimo dėl likvidumo dokumento dalis.
3. Kai tinka, konsoliduotos priežiūros institucija aptaria bendro sprendimo dėl kapitalo dokumentą ir bendro sprendimo dėl likvidumo dokumentą su ES patronuojančiąja įstaiga, kad paaiškintų sprendimų ir jų taikymo ypatumus.
4. Kai tinka, valstybės narės atitinkamos kompetentingos institucijos aptaria su šioje valstybėje narėje įsteigtomis įstaigomis atitinkamas kiekvienai iš tų įstaigų aktualias bendro sprendimo dėl kapitalo dokumento ir bendro sprendimo dėl likvidumo dokumento dalis, kad paaiškintų sprendimų ir jų taikymo ypatumus.
14 straipsnis
Bendro sprendimo dėl kapitalo ir bendro sprendimo dėl likvidumo taikymo stebėsena
1. Apie 13 straipsnio 3 dalyje nurodyto aptarimo rezultatus konsoliduotos priežiūros institucija praneša atitinkamoms kompetentingoms institucijoms tais atvejais, kai ES patronuojančioji įstaiga turi imtis bet kurio iš šių veiksmų:
a)
laikytis papildomų nuosavų lėšų reikalavimų pagal Direktyvos 2013/36/ES 104 straipsnio 1 dalies a punktą individualiu ar konsoliduotu lygmeniu;
b)
imtis priemonių svarbių klausimų ar esminių rezultatų, susijusių su likvidumo priežiūra, atžvilgiu arba laikytis specialių likvidumo reikalavimų pagal Direktyvos 2013/36/ES 105 straipsnį individualiu arba konsoliduotu lygmeniu.
2. Apie 13 straipsnio 4 dalyje nurodyto aptarimo rezultatus valstybės narės atitinkamos kompetentingos institucijos praneša konsoliduotos priežiūros institucijai tais atvejais, kai toje valstybėje narėje veiklos leidimą gavusi įstaiga turi imtis bet kurio iš šių veiksmų:
a)
laikytis papildomų nuosavų lėšų reikalavimų pagal Direktyvos 2013/36/ES 104 straipsnio 1 dalies a punktą individualiu lygmeniu;
b)
imtis priemonių svarbių klausimų ar esminių rezultatų, susijusių su likvidumo priežiūra, atžvilgiu arba laikytis specialių likvidumo reikalavimų pagal Direktyvos 2013/36/ES 105 straipsnį individualiu lygmeniu.
3. Konsoliduotos priežiūros institucija 2 dalyje nurodyto aptarimo rezultatus perduoda kitoms atitinkamoms kompetentingoms institucijoms.
4. Konsoliduotos priežiūros institucija ir atitinkamos kompetentingos institucijos stebi kiekvienai iš grupei priklausančių įstaigų, už kurių priežiūrą jos atitinkamai yra atsakingos, aktualių bendrų sprendimų dėl kapitalo ir bendrų sprendimų dėl likvidumo taikymą.
III SKYRIUS
NESUTARIMAI IR SPRENDIMAI, PRIIMAMI NESANT BENDRO SPRENDIMO
15 straipsnis
Sprendimų priėmimo procesas nesant bendro sprendimo
1. Jeigu konsoliduotos priežiūros institucija ir atitinkamos kompetentingos institucijos nepriima bendro sprendimo dėl kapitalo ar bendro sprendimo dėl likvidumo per atitinkamai 8 straipsnio 3 dalyje arba 8 straipsnio 4 dalyje nurodytus laikotarpius, sprendimai, nurodyti Direktyvos 2013/36/ES 113 straipsnio 3 dalyje, įforminami raštu ir priimami iki vėliausios iš šių datų:
a)
data praėjus vienam mėnesiui po atitinkamai 8 straipsnio 3 arba 4 dalyje nurodyto laikotarpio pabaigos;
b)
data praėjus vienam mėnesiui po EBI rekomendacijų pateikimo, kai buvo kreiptasi dėl konsultacijos pagal Direktyvos 2013/36/ES 113 straipsnio 2 dalies trečią pastraipą;
c)
data praėjus vienam mėnesiui po bet kokio sprendimo, kurį EBI priima pagal Direktyvos 2013/36/ES 113 straipsnio 3 dalies pirmą arba antrą pastraipą, arba bet kokia kita tokiame sprendime EBI nustatyta data.
2. Atitinkamos kompetentingos institucijos praneša konsoliduotos priežiūros institucijai apie sprendimus, kuriuos jos priima individualiu lygmeniu nesant bendro sprendimo.
3. Konsoliduotos priežiūros institucija 2 dalyje nurodytus sprendimus ir savo individualiu ir konsoliduotu lygmenimis priimamus sprendimus įtraukia į vieną dokumentą ir šį dokumentą pateikia visoms atitinkamoms kompetentingoms institucijoms.
4. Jeigu buvo konsultuotasi su EBI, 3 dalyje nurodytame dokumente paaiškinamas bet koks nukrypimas nuo EBI rekomendacijų.
16 straipsnis
Sprendimų dėl kapitalo, priimamų nesant bendro sprendimo dėl kapitalo, rengimas
1. Sprendimai dėl kapitalo, priimami nesant bendro sprendimo dėl kapitalo, išdėstomi dokumente, kuriame pateikiama visa ši informacija:
a)
konsoliduotos priežiūros institucijos arba atitinkamos kompetentingos institucijos, kuri priima sprendimą dėl kapitalo, pavadinimas;
b)
įstaigų grupės arba grupei priklausančios įstaigos, su kuria susijęs ir kuriai taikomas sprendimas dėl kapitalo, pavadinimas;
c)
nuorodos į taikomą Sąjungos ir nacionalinę teisę, susijusią su sprendimų dėl kapitalo rengimu, užbaigimu ir taikymu;
d)
sprendimo dėl kapitalo data;
e)
Direktyvos 2013/36/ES 73 ir 97 straipsnių taikymo išvada;
f)
konsoliduotu lygmeniu priimamų sprendimų dėl kapitalo atveju - išvada dėl įstaigų grupės konsoliduotu lygmeniu turimų nuosavų lėšų pakankamumo;
g)
individualiu lygmeniu priimamų sprendimų dėl kapitalo atveju - išvada dėl atitinkamos įstaigos individualiu lygmeniu turimų nuosavų lėšų pakankamumo;
h)
konsoliduotu lygmeniu priimamų sprendimų dėl kapitalo atveju - išvada dėl nuosavų lėšų, kurias įstaigų grupė turi turėti konsoliduotu lygmeniu pagal Direktyvos 2013/36/ES 104 straipsnio 1 dalies a punktą, lygio;
i)
individualiu lygmeniu priimamų sprendimų dėl kapitalo atveju - išvada dėl nuosavų lėšų, kurias atitinkama įstaiga turi turėti individualiu lygmeniu pagal Direktyvos 2013/36/ES 104 straipsnio 1 dalies a punktą, lygio;
j)
informacija apie minimalius prudencinius reikalavimus, kurie atitinkamoms įstaigoms taikomi pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnį ir Direktyvos 2013/36/ES 103, 129, 130, 131 ir 133 straipsnius, ir apie bet kokius kitus svarbius prudencinius ar makroprudencinius reikalavimus, gaires, rekomendacijas ar įspėjimus;
k)
ataskaitinė data, su kuria susijusios e-i punktuose nurodytos išvados;
l)
aprašymas, kaip atsižvelgiama į kitų atitinkamų kompetentingų institucijų ar konsoliduotos priežiūros institucijos pateiktą rizikos vertinimą, nuomones ir išlygas, kai taikoma;
m)
h ir i punktuose nurodytų išvadų įgyvendinimo tvarkaraštis, kai taikoma.
2. Sprendimai dėl kapitalo, priimami individualiu ar konsoliduotu lygmeniu nesant bendro sprendimo dėl kapitalo, atitinka 10 straipsnio 2-4 dalyse išdėstytus reikalavimus, kai taikoma.
17 straipsnis
Sprendimų dėl likvidumo, priimamų nesant bendro sprendimo dėl likvidumo, rengimas
1. Sprendimai dėl likvidumo, priimami nesant bendro sprendimo dėl likvidumo, išdėstomi dokumente, kuriame pateikiama visa ši informacija:
a)
konsoliduotos priežiūros institucijos arba atitinkamos kompetentingos institucijos, kuri priima sprendimą dėl likvidumo, pavadinimas;
b)
įstaigų grupės arba grupei priklausančios įstaigos, su kuria susijęs ir kuriai taikomas sprendimas dėl likvidumo, pavadinimas;
c)
nuorodos į taikomą Sąjungos ir nacionalinę teisę, susijusią su sprendimų dėl likvidumo rengimu, užbaigimu ir taikymu;
d)
sprendimo dėl likvidumo data;
e)
konsoliduotu lygmeniu priimamų sprendimų dėl likvidumo atveju - išvada dėl įstaigų grupės likvidumo pakankamumo konsoliduotu lygmeniu;
f)
individualiu lygmeniu priimamų sprendimų dėl likvidumo atveju - išvada dėl atitinkamos įstaigos likvidumo pakankamumo individualiu lygmeniu;
g)
konsoliduotu lygmeniu priimamų sprendimų dėl likvidumo atveju - išvada dėl priemonių, kurių imamasi visų svarbių klausimų ir esminių rezultatų, susijusių su likvidumo priežiūra, atžvilgiu, įskaitant susijusias su rizikos valdymo ir vertinimo pakankamumu pagal Direktyvos 2013/36/ES 86 straipsnį ir su poreikiu nustatyti specialius likvidumo reikalavimus pagal tos direktyvos 105 straipsnį grupei konsoliduotu lygmeniu;
h)
individualiu lygmeniu priimamų sprendimų dėl likvidumo atveju - išvada dėl priemonių, kurių imamasi visų svarbių klausimų ir esminių rezultatų, susijusių su likvidumo priežiūra, atžvilgiu, įskaitant susijusias su rizikos valdymo ir vertinimo pakankamumu pagal Direktyvos 2013/36/ES 86 straipsnį ir su poreikiu nustatyti specialius likvidumo reikalavimus atitinkamai įstaigai individualiu lygmeniu pagal tos direktyvos 105 straipsnį;
i)
ataskaitinė data, su kuria susijusios e-h punktuose nurodytos išvados;
j)
informacija apie visus kitus svarbius prudencinius ar makroprudencinius reikalavimus, gaires, rekomendacijas ar įspėjimus;
k)
aprašymas, kaip atsižvelgiama į kitų atitinkamų kompetentingų institucijų ar konsoliduotos priežiūros institucijos pateiktą rizikos vertinimą, nuomones ir išlygas, kai taikoma;
l)
g-h punktuose nurodytų išvadų įgyvendinimo tvarkaraštis, kai taikoma.
2. Sprendimai dėl likvidumo, priimami individualiu ar konsoliduotu lygmeniu nesant bendro sprendimo dėl likvidumo, atitinka 11 straipsnio 2-3 dalyse išdėstytus reikalavimus.
18 straipsnis
Pranešimas apie sprendimus dėl kapitalo ir sprendimus dėl likvidumo, priimtus nesant bendro sprendimo dėl kapitalo ar bendro sprendimo dėl likvidumo
1. Konsoliduotos priežiūros institucija 15 straipsnio 3 dalyje nurodytą sprendimo dokumentą pateikia ES patronuojančiosios įstaigos valdymo organui.
2. Valstybės narės atitinkamos kompetentingos institucijos pateikia toje valstybėje narėje veiklos leidimus gavusių įstaigų valdymo organams atitinkamas kiekvienai iš tų įstaigų aktualias 1 dalyje nurodyto sprendimo dokumento dalis.
3. Kai tinka, konsoliduotos priežiūros institucija aptaria sprendimo dokumentą su ES patronuojančiąja įstaiga, kad paaiškintų sprendimų dėl kapitalo ar sprendimų dėl likvidumo, priimtų nesant bendro sprendimo dėl kapitalo ar bendro sprendimo dėl likvidumo, ir jų taikymo ypatumus.
4. Kai tinka, valstybės narės atitinkamos kompetentingos institucijos aptaria su šioje valstybėje narėje įsteigtomis įstaigomis atitinkamas kiekvienai iš tų įstaigų aktualias sprendimo dokumento dalis, kad paaiškintų sprendimų dėl kapitalo ar sprendimų dėl likvidumo, priimtų nesant bendro sprendimo dėl kapitalo ar bendro sprendimo dėl likvidumo, ir jų taikymo ypatumus.
19 straipsnis
Sprendimų dėl kapitalo ir sprendimų dėl likvidumo, priimtų nesant bendro sprendimo dėl kapitalo ar bendro sprendimo dėl likvidumo, taikymo stebėsena
Konsoliduotos priežiūros institucija ir atitinkamos kompetentingos institucijos stebi kiekvienai iš grupei priklausančių įstaigų, už kurių priežiūrą jos atitinkamai yra atsakingos, aktualių sprendimų dėl kapitalo ir sprendimų dėl likvidumo, priimtų nesant bendro sprendimo dėl kapitalo ar bendro sprendimo dėl likvidumo, taikymą.
IV SKYRIUS
BENDRŲ SPRENDIMŲ IR SPRENDIMŲ, PRIIMTŲ NESANT BENDRO SPRENDIMO, ATNAUJINIMAS IR IŠSKIRTINIS ATNAUJINIMAS
20 straipsnis
Išskirtinis bendrų sprendimų atnaujinimas
1. Jeigu prašymą išskirtinėmis aplinkybėmis atnaujinti bendrą sprendimą dėl kapitalo ar bendrą sprendimą dėl likvidumo inicijuoja konsoliduotos priežiūros institucija arba atitinkama kompetentinga institucija pagal Direktyvos 2013/36/ES 113 straipsnio 4 dalį, konsoliduotos priežiūros institucija apie šį prašymą praneša visoms atitinkamoms kompetentingoms institucijoms. Išskirtinis atnaujinimas atliekamas laikantis 9-14 straipsniuose nustatytos tvarkos.
2. Jeigu atitinkama kompetentinga institucija prašo atnaujinti bendrą sprendimą, susijusį su įstaiga, kuri nėra ES patronuojančioji įstaiga, ES patronuojančioji finansų kontroliuojančioji bendrovė arba ES patronuojančioji mišrią veiklą vykdanti finansų kontroliuojančioji bendrovė, dvišaliu pagrindu su konsoliduotos priežiūros institucija, prašymas pateikiamas raštu ir yra visiškai pagrįstas.
Apie pirmoje pastraipoje nurodytą prašymą konsoliduotos priežiūros institucija praneša visoms atitinkamoms kompetentingoms institucijoms. Kartu su prašymu pateikiamas bendro sprendimo dėl kapitalo projekto dokumentas, atitinkantis 10 straipsnyje nustatytus reikalavimus, arba bendro sprendimo dėl likvidumo projektas, atitinkantis 11 straipsnyje nustatytus reikalavimus. Konsoliduotos priežiūros institucija nustato terminą, iki kurio atitinkamos kompetentingos institucijos gali pateikti pastabų dėl to, ar sprendimas turėtų būti atnaujinamas dvišaliu pagrindu.
Jei iki nurodyto termino jokia atitinkama kompetentinga institucija neprašo atnaujinti sprendimą ne dvišaliu pagrindu, konsoliduotos priežiūros institucija ir atitinkama kompetentinga institucija, kuri prašė išskirtinio atnaujinimo, prisideda rengiant bendrą sprendimą ir dėl jo susitaria dvišaliu pagrindu.
3. Jei atitinkama kompetentinga institucija nenori pateikti informacijos rengiant atnaujintą bendrą sprendimą pagal 9 straipsnį, konsoliduotos priežiūros institucija parengia atnaujintą bendrą sprendimą remdamasi naujausia iš atitinkamos kompetentingos institucijos gauta informacija dėl bendro sprendimo dokumento.
21 straipsnis
Metinis ir išskirtinis sprendimų, priimtų nesant bendro sprendimo, atnaujinimas
1. Metinis sprendimų, priimtų nesant bendro sprendimo, atnaujinimas atliekamas pagal 3 straipsnio 2 dalyje nurodytus etapus atsižvelgiant į tai, kiek kiekvienas etapas yra svarbus taikant Direktyvos 2013/36/ES 97 straipsnio 4 dalį.
2. Išskirtinis sprendimų, priimtų nesant bendro sprendimo, atnaujinimas pagal Direktyvos 2013/36/ES 113 straipsnio 4 dalį atliekamas laikantis 9-14 straipsniuose nustatytos tvarkos.
V SKYRIUS
BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS
22 straipsnis
Šis reglamentas įsigalioja dvidešimtą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.
Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.
Priimta Briuselyje 2014 m. birželio 23 d.