ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) 2015/2 НА КОМИСИЯТА
от 30 септември 2014 година
за допълване на Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за представяне на информацията, която агенциите за кредитен рейтинг предоставят на Европейския орган за ценни книжа и пазари
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета от 16 септември 2009 г. относно агенциите за кредитен рейтинг (1), и по-специално член 21, параграф 4а, трета алинея и член 21, параграф 4, трета алинея от него,
като има предвид, че:
(1)
С член 11а, параграф 1 от Регламент (ЕО) № 1060/2009 се изисква при присъждане на кредитен рейтинг или рейтингова перспектива от регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг те да представят рейтингова информация на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП). Изискването не се прилага за рейтинги, изготвени изключително за инвеститори и оповестени само на тях срещу заплащане на такса. ЕОЦКП е длъжен да публикува информацията, предоставена от рейтинговите агенции за кредитен рейтинг, на публично достъпна интернет страница, наречена Европейска рейтингова платформа (ЕРП). Поради това следва да се установят правила относно съдържанието и представянето на информация, която агенциите за кредитен рейтинг следва да предоставят на ЕОЦКП за ЕРП.
(2)
Освен това с член 11, параграф 2 и член 21, параграф 4, буква д) от Регламент (ЕО) № 1060/2009 от агенциите за кредитен рейтинг се изисква да представят информация на ЕОЦКП относно резултатите за минали периоди за целите на текущия надзор. Съдържанието и формата на представяне на тази информация са определени съответно в Делегиран регламент (ЕС) № 448/2012 на Комисията (2) и Делегиран регламент (ЕС) № 446/2012 на Комисията (3). С цел да се подсигури по-ефикасно обработване на данни от ЕОЦКП и опростяване на докладването на данни за регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг, следва да бъдат предвидени изисквания за интегрирано докладване на всички данни, които регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг следва да предават на ЕОЦКП. По тази причина настоящият регламент установява правила относно данните, които трябва да бъдат докладвани във връзка с ЕРП, информацията, която трябва да бъде предоставена относно минали периоди на създадения от ЕОЦКП централен регистър и информацията, която агенциите за кредитен рейтинг следва периодично да докладват на ЕОЦКП за целите на текущия надзор на агенциите за кредитен рейтинг. Поради това настоящият регламент отменя Делегиран регламент (ЕС) № 448/2012 на Комисията и Делегиран регламент (ЕС) № 446/2012 на Комисията. ЕОЦКП следва да включи всички данни, докладвани от агенции за кредитен рейтинг за ЕРП, централния регистър и текущия надзор на агенциите за кредитен рейтинг в единна база данни на ЕОЦКП.
(3)
С цел да се гарантира, че ЕРП предоставя актуална информация относно рейтинговите действия, които не се оповестяват изключително на инвеститорите срещу такса, е необходимо описание на данните, които следва да се докладват, включително рейтинга и рейтинговата перспектива на оценявания инструмент или субект, съобщения за медиите, придружаващи рейтинговите действия, доклади, придружаващи действията по присъждане на рейтинг на държава, вид на рейтинговото действие, както и дата и час на оповестяване. Съобщенията за медиите по-конкретно предоставят информация за ключовите елементи, върху които се основава вземането на решения за определяне на рейтингите. ЕРП предоставя на потребителите на рейтинги централен портал за достъп до актуална рейтингова информация и намалява разходите за информация, като дава възможност за глобален поглед върху рейтингите, присъдени на всеки оценяван субект или инструмент.
(4)
С цел да се осигури общ поглед върху всички рейтинги, присъдени от различни агенции за кредитен рейтинг на един и същи субект или инструмент, агенциите за кредитен рейтинг следва да използват общи идентификационни кодове за оценяваните лица и инструменти при докладването на рейтингови данни за ЕОЦКП. Поради това за идентифицирането на оценяваните субекти, емитенти, инициатори и агенции за кредитен рейтинг следва да се използва единствено глобалният идентификационен код на правния субект (ИКПС).
(5)
С цел да се гарантира актуалността на информацията относно ЕРП, рейтинговата информация следва да се събира и публикува ежедневно, за да се даде възможност за единна дневна актуализация на ЕРП извън работното време в рамките на Съюза.
(6)
За да се позволи на ЕОЦКП да реагира бързо в случай на действително или потенциално несъответствие с Регламент (ЕО) № 1060/2009, докладваната рейтингова информация от регистрираните и сертифицираните агенции за кредитен рейтинг следва да дава възможност на ЕОЦКП да наблюдава отблизо поведението и действията на агенциите за кредитен рейтинг. Ето защо рейтинговите данни следва да бъдат представяни на ЕОЦКП ежемесечно. С цел обаче да се осигури пропорционалност на изискванията, на агенциите за кредитен рейтинг, които имат по-малко от 50 служители и които не са част от група, следва да се разреши да представят данни за рейтингите на всеки два месеца вместо ежемесечно. ЕОЦКП следва обаче да има правото да изисква от тези агенции за кредитен рейтинг да представят данни веднъж месечно с оглед на броя и вида на определяните от тях рейтинги, включително сложността на анализите на кредитоспособността, значението на оценяваните инструменти или емитенти и възможността рейтингите да бъдат използвани за регулаторни цели.
(7)
С цел да се избегне двойно докладване на данни, ЕОЦКП следва да използва за текущия надзор данните, които вече са докладвани за целите на ЕРП. За целите на текущия надзор от агенциите за кредитен рейтинг следва да се изисква също да представят информация относно кредитните рейтинги и рейтинговите перспективи, които не са докладвани за целите на ЕРП.
(8)
ЕОЦКП следва да използва данните, предоставени за целите на ЕРП, и за целите на текущия надзор, за събирането на информация за минали периоди, която следва да бъде предоставена на разположение в централен регистър в съответствие с член 11, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1060/2009. С цел допълнително улесняване на съпоставимостта и подсигуряване на съгласуваност с данните, които са били докладвани в съответствие с Делегиран регламент (ЕС) № 448/2012, от новите сертифицирани агенции за кредитен рейтинг следва да се изисква да представят данни за най-малко десет години преди тяхното сертифициране или за периода от началото на дейността им. От сертифицираните агенции за кредитен рейтинг не следва да се изисква да докладват тези данни - частично или изцяло, ако може да докаже, че това ще бъде непропорционално с оглед на техния мащаб и сложност.
(9)
Агенциите за кредитен рейтинг, които са част от група, следва да имат правото или да представят на ЕОЦКП данните за определяните от тях рейтинги поотделно, или да упълномощят друга агенция в групата да предава данните от тяхно име. Поради високо интегрираната организация на агенциите за кредитен рейтинг на равнище Съюз обаче, а също и за да се улесни тълкуването на статистическите данни, агенциите за кредитен рейтинг следва да бъдат насърчавани да докладват обобщено за цялата група.
(10)
За целите на текущия надзор на ЕОЦКП и с оглед на оповестяването на информация за минали периоди относно резултатите на агенциите за кредитен рейтинг, агенциите за кредитен рейтинг могат също на доброволен принцип да докладват на ЕОЦКП за кредитни рейтинги, присъдени от агенции за кредитен рейтинг от трети държави, които принадлежат към същата група агенции за кредитен рейтинг, но които не са признати в съответствие с член 4, параграф 3 от Регламент (ЕО) № 1060/2009.
(11)
При подаването на данните агенциите за кредитен рейтинг следва да класифицират присъдените кредитни рейтинги и рейтингови перспективи в различни категории: по вид рейтинг и подкласове, като например по сектор, отрасъл, клас активи или тип на емитента и емисията. Тези категории се основават на натрупания опит в събирането на данни за рейтингите на ЕОЦКП и необходимостта от надзор на данните за кредитен рейтинг.
(12)
С цел да се осигури отчитането на кредитни рейтинги за нови финансови инструменти, които биха могли да се появят в резултат на финансови иновации, следва да бъде включена категория за докладване „други финансови инструменти“. Също така за категориите за рейтингите на дружества и рейтингите на структурирани финансови инструменти следва също да има категория „други“, за да бъдат обхванати всички нови видове дружествени емисии или структурирани финансови инструменти, които не могат да бъдат класифицирани в съществуващите категории.
(13)
С цел да се позволи на ЕОЦКП да създаде ЕРП и да предостави на агенциите за кредитен рейтинг достатъчно време да приспособят вътрешните си системи към новите изисквания за докладване, агенциите за кредитен рейтинг следва да представят първи доклад до 1 януари 2016 г. С цел да се осигури сравнимост и последователност на данните, докладвани съгласно настоящия регламент, първият доклад следва да съдържа данни за всички рейтинги, издадени и неотменени до 21 юни 2015 г. Освен това в първия доклад следва да бъдат включени данни за кредитните рейтинги и рейтинговите перспективи, присъдени от агенциите за кредитен рейтинг от 21 юни 2015 г. до 1 януари 2016 г. Първият доклад следва да съдържа същия вид информация като рейтинговите данни, които ще бъдат предоставяни ежедневно след това.
(14)
За да може ЕОЦКП да получава и обработва данните автоматично в своите вътрешни системи, представяните данни следва да бъдат в стандартен формат. Във връзка с техническия напредък може да се наложи някои техническия указания за докладването, свързани с предаването и формата на файловете, които агенциите за кредитен рейтинг трябва да изпращат, да бъдат осъвременявани и представяни от ЕОЦКП чрез специални съобщения или насоки.
(15)
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на регулаторните технически стандарти, които ЕОЦКП е представил на Комисията в съответствие с член 10 от Регламент (ЕС) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (4).
(16)
ЕОЦКП проведе открита обществена консултация по проектите на регулаторните технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) № 1095/2010.
(17)
В съответствие с член 2, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 462/2013 на Европейския парламент и на Съвета (5), настоящият регламент следва да се прилага от 21 юни 2015 г.,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Член 1
Докладвани данни
1. Агенциите за кредитен рейтинг докладват данни относно всички издадени или признати кредитни рейтинги или рейтингови перспективи в съответствие с членове 8, 9 и 11. Агенциите за кредитен рейтинг докладват всички кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, издадени на равнище оценяван субект и за всички техни емитирани дългови инструменти, когато това е приложимо.
2. Агенциите за кредитен рейтинг гарантират точността, пълнотата и достъпността на докладваните данни на ЕОЦКП и гарантират, че докладите са представени в съответствие с членове 8, 9 и 11, при използване на подходящи системи, разработени въз основа на техническите указания, предоставени от ЕОЦКП.
3. Агенциите за кредитен рейтинг незабавно уведомяват ЕОЦКП, ако възникнат извънредни обстоятелства, които могат да доведат временно до невъзможност за докладване или до закъснение при докладването в съответствие с настоящия регламент.
4. За групи от агенции за кредитен рейтинг членовете на групата могат да упълномощят един член да предава от тяхно име изискваните по настоящия регламент доклади. В представяните на ЕОЦКП данни се посочват всички агенции за кредитен рейтинг, от чието име е предаден докладът.
5. За целите на член 11, параграф 2 и член 21, параграф 4, буква д) от Регламент (ЕО) № 1060/2009 агенцията за кредитен рейтинг, която докладва от името на група, може да включва данни за кредитните рейтинги и рейтинговите перспективи, издадени от агенции за кредитен рейтинг от трети държави, които принадлежат към същата група, и непризнати. Когато дадена агенция за кредитен рейтинг не докладва такива данни, тя дава обяснение в доклада с качествените данни в полета 9 и 10 от таблица 1 от част 1 на приложение I към настоящия регламент.
6. Агенциите за кредитен рейтинг оповестяват статуса на поискване на всеки докладван кредитен рейтинг или рейтингова перспектива, като се посочва дали е поискан, непоискан с участие или непоискан без участие в съответствие с член 10, параграф 5 от Регламент (ЕО) № 1060/2009.
Член 2
Докладване на статус на неизпълнение и оттегляне
1. Агенциите за кредитен рейтинг докладват за неизпълнение във връзка с рейтингите в полета 6 и 13 от таблица 2 от част 2 на приложение I, когато е налице едно от следните събития:
а)
рейтингът показва, че е налице неизпълнение на задълженията съгласно определението за неизпълнение на агенцията за кредитен рейтинг;
б)
рейтингът е бил оттеглен поради неплатежоспособност на оценявания субект или поради преструктуриране на дълга;
в)
във всеки друг случай, при който агенцията за кредитен рейтинг смята, че оценяван субект или оценяван инструмент не изпълнява задълженията си/поетите с него задължения, сериозно е възпрепятстван или еквивалентно на това.
2. При оттегляне на докладван рейтинг причината се докладва в поле 11 от таблица 2 от част 2 на приложение I.
Член 3
Видове рейтинги
При докладване на кредитни рейтинги или рейтингови перспективи агенциите за кредитен рейтинг ги класифицират като един от следните видове рейтинги:
а)
рейтинги на дружества;
б)
рейтинги на структурирани финансови инструменти;
в)
рейтинги на държави и субекти от публичния сектор;
г)
други финансови инструменти.
Член 4
Рейтинги на дружества
1. При докладване на рейтинги на дружества агенциите за кредитен рейтинг ги класифицират в един от следните отраслови сегменти:
а)
финансови институции, включително банки, борсови посредници и търговци;
б)
застрахователна дейност;
в)
всички други дружества или емитенти, които не са включени в букви а) и б).
2. Агенциите за кредитен рейтинг класифицират емисиите на дружества като един от следните видове:
а)
облигации;
б)
обезпечени облигации, както е посочено в член 52, параграф 4 от Директива 2009/65/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (6), които отговарят на изискванията за допустимост, установени в параграфи 1-3, 6 и 7 от член 129 от Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета (7);
в)
други видове обезпечени облигации, за които агенцията за кредитен рейтинг е използвала специални методики, модели или ключови рейтингови допускания за обезпечени облигации при присъждането на кредитни рейтинги, които не са включени в буква б);
г)
други видове емисии на дружества, които не са включени в букви а), б) и в).
3. Кодът на държавата на оценявания субект или на неговите емисии в поле 10 от таблица 1 от част 2 на приложение I е кодът на държавата на местоживеене на лицето.
Член 5
Рейтинги на структурирани финансови инструменти
1. Рейтингите на структурирани финансови инструменти се отнасят за финансов инструмент или други активи, получени в резултат на сделка или схема за секюритизация, посочени в член 4, параграф 1, точка 61 от Регламент (ЕС) № 575/2013;
2. При докладване на рейтинги на структурирани финансови инструменти агенциите за кредитен рейтинг ги класифицират в един от следните класове активи:
а)
обезпечени с активи ценни книжа, включително покупка на пътни превозни средства, плавателни средства или въздухоплавателни средства, студентски заеми, потребителски заеми, заеми за лечение, заеми за покупка на модулни жилища, заеми за производство на филми, заеми за предприятия за комунални услуги, вземане на оборудване на лизинг, вземания по кредитни карти, запорирани активи във връзка с данъчни задължения, необслужвани заеми, заеми за покупка на туристически каравани, лизингови заеми за физически лица, търговски лизинг и търговски вземания;
б)
ценни книжа, обезпечени с ипотека върху жилищни имоти, включително нискорискови и високорискови ценни книжа,обезпечени с ипотека върху жилищни имоти, както и заеми, обезпечени с втора по ред ипотека.
в)
ценни книжа, обезпечени с ипотека върху недвижими имоти с търговско предназначение, включително заеми, обезпечени с ипотека върху търговски обекти или административни помещения, заеми за болници, домове за специални грижи, складове, заеми за хотели, институции за допълнително медицинско обслужване, индустриални заеми, многофамилни жилищни имоти.
г)
обезпечени дългови задължения, -включително обезпечени заемни задължения, обезпечени с кредит задължения, обезпечени синтетични задължения, обезпечени дългови задължения с един транш, обезпечени фондови задължения, обезпечени дългови задължения по обезпечени с активи ценни книжа, обезпечени дългови задължения по обезпечени дългови задължения.
д)
обезпечени с активи търговски ценни книжа;
е)
други структурирани финансови инструменти, които не са включени в букви а)-д), в т.ч. структурирани обезпечени облигации, дружества за инвестиции в структурирани продукти, обвързани със застраховки ценни книжа и дружества за деривативни продукти.
3. Когато е приложимо, агенциите за кредитен рейтинг също така посочват в поле 34 от таблица 1 в част 2 на приложение I към кои конкретни подкласове активи принадлежи всеки оценяван инструмент.
4. Кодът на държавата на структурирания финансов инструмент се посочва в поле 10 от таблица 1 в част 2 на приложение I и представлява кодът на държавата, в която са регистрирани по-голямата част от базовите активи. Когато не е възможно да се установи мястото на регистрация на по-голямата част от базовите активи, оценяваният инструмент се обозначава като „международен“.
Член 6
Рейтинги на държави и субекти от публичния сектор
1. При докладването на данни относно рейтинги на държави, субекти от публичния сектор и наднационални организации и емитираните от тях дългове, агенциите за кредитен рейтинг ги класифицират в една от следните групи:
а)
държава, когато оценяваният субект или емитентът на оценявания дълг или финансовото задължение, дълговата ценна книга или друг финансов инструмент е държава, или дружество със специално предназначение за дадена държава, както е посочено в член 3, параграф 1, буква х), точки i) и ii) от от Регламент (ЕО) № 1060/2009 и когато рейтингът е за държава;
б)
регионален или местен орган, когато оценяваният субект е регионален или местен орган, или емитентът на оценявания дълг или финансово задължение, дългова ценна книга или друг финансов инструмент е регионален или местен орган или дружество със специално предназначение на регионален или местен орган, както е посочено в член 3, параграф 1, буква х), точки i) и ii) от Регламент (ЕО) № 1060/2009 и когато рейтингът е на регионален или местен орган;
в)
международна финансова институция, както е посочено в член 3, параграф 1, буква х), точка iii) от Регламент (ЕО) № 1060/2009;
г)
наднационална организация, като например институциите, които не са включени в буква в) и които са установени, притежавани или контролирани от повече от едно държавно правителство като акционер, включително организации, посочени в раздел U от приложение I към Регламент (ЕО) № 1893/2006 на Европейския парламент и на Съвета (8);
д)
публични субекти, включително посочените в раздели O, P и Q на приложение I към Регламент (ЕО) № 1893/2006.
2. Когато не може да бъде установена конкретната държава на емитиране в случая на международните финансови институции или на наднационалните организации - както е посочено в параграф 1, букви в) и г), оценяваният емитент се класифицира като „международен“ в поле 10 на таблица 1 от част 2 на приложение I.
Член 7
Други финансови инструменти
Кредитните рейтинги или рейтингови перспективи, издадени за финансов инструмент съгласно определението в член 3, параграф 1, буква к) от Регламент (ЕО) № 1060/2009, които не могат да бъдат класифицирани като емисии на дружества съгласно член 4, параграф 2 от настоящия регламент, като структурирани финансови инструменти по член 5 от настоящия регламент или като емисии на държави и субекти от публичния сектор съгласно член 6 от настоящия регламент, се докладват в категория „други финансови инструменти“.
Член 8
Докладване за целите на оповестяване на ЕРП
1. Агенциите за кредитен рейтинг докладват данни относно всички кредитни рейтинги или рейтингови перспективи в съответствие с член 11а, параграф 1 от Регламент (ЕО) № 1060/2009 при всяко издаване или признаване на кредитен рейтинг или рейтингова перспектива, която не се оповестява изключително на инвеститорите срещу такса.
2. Кредитните рейтинги и рейтингови перспективи, посочени в параграф 1, издадени между 20:00:00 ч. централноевропейско време (ЦЕВ) (9) на един ден и 19:59:59 ч. централноевропейско време на следващия ден, се отчитат до 21:59:59 ч. централноевропейско време на следващия ден.
3. За всеки кредитен рейтинг или рейтингова перспектива, докладвани в съответствие с параграф 1, придружаващото съобщение за медиите по точка 5 от част I на раздел Г от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009, се докладва по същото време. Когато това съобщение за медиите първоначално се оповестява и представя на език, различен от английски, версия на английски език може да бъде представена в момента, в който тя стане достъпна.
4. За рейтингите, посочени в член 6, параграф 1, букви а), б) и в), се представя съпътстващият изследователски доклад, посочен в точка 1 от част III на раздел Г на приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009. Когато изследователският доклад първоначално се оповестява и представя на език, различен от английски, версия на английски език може да бъде представена в момента, в който тя стане достъпна.
Член 9
Докладване за целите на надзора на ЕОЦКП
1. Съгласно член 21, параграф 4, буква д) от Регламент (ЕО) № 1060/2009 агенциите за кредитен рейтинг докладват данни относно всички издадени или признати кредитни рейтинги и рейтингови перспективи или относно всички кредитни рейтинги и перспективи, издадени в трета държава и непризнати, както е посочено в член 1, параграф 5, включително информация за всички субекти или дългови инструменти, които са представени за първоначален преглед или предварителен рейтинг, както е посочено в точка 6 от част I на раздел Г от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009.
2. За кредитните рейтинги и рейтингови перспективи, към които не се прилага член 8, агенциите за кредитен рейтинг докладват данни за рейтингите за предходния календарен месец на месечна основа.
3. Агенциите за кредитен рейтинг, които имат по-малко от 50 служители и които не са част от група агенции за кредитен рейтинг, могат да предават рейтинговите данни по параграф 2 веднъж на два месеца, освен ако ЕОЦКП изисква те да докладват всеки месец с оглед на естеството, сложността и обхвата на присъжданите от тях кредитни рейтинги. Рейтинговите данни са за предходните два календарни месеца.
4. Рейтинговите данни, посочени в параграф 2, се предават на ЕОЦКП в рамките на 15 дни от края на периода, обхванат от доклада. Когато петнадесетият ден на месеца съвпада с официален празник в държавата, в която е установена агенцията за кредитен рейтинг, или когато агенция за кредитен рейтинг докладва от името на група в съответствие с член 1, параграф 4, в държавата, в която е установена съответната агенция за кредитен рейтинг, крайният срок е следващият работен ден.
5. Когато през предходния календарен месец не са присъждани кредитни рейтинги или рейтингови перспективи по параграф 1, агенцията за кредитен рейтинг не е длъжна да предоставя данни.
Член 10
Докладване за целите на проследяване на резултати от дейността за минали периоди
Издадени или признати кредитни рейтинги или издадени в трета държава и непризнати кредитни рейтинги, както е посочено в член 1, параграф 5, се използват от ЕОЦКП за предоставянето на данни за резултати за минали периоди в съответствие с член 11, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1060/2009 и точка 1 на част II от раздел Д от приложение I към посочения регламент.
Член 11
Първоначално докладване
1. Регистрирани или сертифицирани преди 21 юни 2015 г. кредитни агенции изготвят първи доклад, който се предоставя на ЕОЦКП до 1 януари 2016 г. Докладът съдържа следните елементи:
а)
информация относно всички кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, посочени в членове 8 и 9, които са издадени и които не са оттеглени до 21 юни 2015 г.;
б)
кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, посочени в членове 8 и 9, които са издадени между 21 юни 2015 г. и 31 декември 2015 г.
2. Агенциите за кредитен рейтинг, регистрирани или сертифицирани в периода между 21 юни 2015 г. и 31 декември 2015 г., спазват настоящия регламент, считано от 1 януари 2016 г. В своя първи доклад те докладват в съответствие с членове 8 и 9 всички кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, които са издадени от датата на регистрация или сертифициране.
3. Агенциите за кредитен рейтинг, регистрирани или сертифицирани след 1 януари 2016 г., се привеждат в съответствие с настоящия регламент в рамките на три месеца след датата на регистрация или сертифициране. В своя първи доклад те докладват в съответствие с членове 8 и 9 всички кредитни рейтинги и рейтингови перспективи, които са издадени от датата на регистрация или сертифициране.
4. В допълнение към първия доклад, посочен в параграфи 2 и 3, агенциите за кредитен рейтинг, сертифицирани след 21 юни 2015 г. докладват също така, в съответствие с член 11, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1060/2009 и точка 1 от част II на раздел Д от приложение I към посочения регламент, исторически данни за резултатите, отнасящи се най-малко за десет години преди датата на сертифициране или, когато рейтинговата дейност е започнала по-малко от десет години преди датата на сертифициране - отнасящи се за периода от началото на рейтинговата дейност. От сертифицираните агенции за кредитен рейтинг не следва да се изисква да докладват тези данни - частично или изцяло, ако могат да докажат, че това ще бъде непропорционално с оглед на техния мащаб и сложност.
Член 12
Структура на данните
1. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП доклади с качествени данни във формата, посочен в таблиците в част 1 от приложение I, заедно с първия си доклад за рейтингови данни в съответствие с член 11. Всички промени в тези доклади с качествени данни се докладват незабавно на системата на ЕОЦКП като актуализация, преди засегнатите рейтингови данни да бъдат представени на ЕОЦКП. Когато агенция за кредитен рейтинг докладва от името на група, както е посочено в член 1, параграф 4, на ЕОЦКП може да бъде предоставен един комплект доклади с качествени данни.
2. Агенциите за кредитен рейтинг предоставят докладите с рейтингови данни за рейтингите по членове 8, 9 и 11 във формата, посочен в таблиците в част 2 от приложение I.
Член 13
Процедури за докладване
1. Агенциите за кредитен рейтинг представят докладите с качествени данни и докладите с рейтингови данни, посочени в член 12, в съответствие с техническите инструкции, предоставени от ЕОЦКП, и в съответствие със системата за докладване на ЕОЦКП.
2. Агенциите за кредитен рейтинг съхраняват изпратените до ЕОЦКП и получени от нея файлове в електронен формат за срок от най-малко пет години. Тези файлове се представят на ЕОЦКП при поискване.
3. Когато дадена агенция за кредитен рейтинг открие фактически грешки в данните, за които е докладвано, тя поправя съответните данни без излишно забавяне в съответствие с техническите инструкции, предоставени от ЕОЦКП.
Член 14
Отмяна и преходни разпоредби
1. Следните регламенти се отменят считано от 1 януари 2016 г.:
а)
Делегиран регламент (ЕС) № 446/2012;
б)
Делегиран регламент (ЕС) № 448/2012.
2. Позоваванията на регламентите, посочени в параграф 1, се считат за позовавания на настоящия регламент и се четат съгласно таблицата на съответствието в приложение II.
3. За данните, предоставени на ЕОЦКП в съответствие с регламентите, посочени в параграф 1, преди 1 януари 2016 г., се счита, че са предоставени в съответствие с настоящия регламент и ще продължават да бъдат използвани от ЕОЦКП в съответствие с член 11, параграф 2 и член 21, параграф 4, буква д) от Регламент (ЕО) № 1060/2009, както и с точка 1 от раздел Д, част II от приложение I към посочения регламент.
Член 15
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Той се прилага от 21 юни 2015 г.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 30 септември 2014 година.
KOMISIJOS DELEGUOTASIS REGLAMENTAS (ES) 2015/2
2014 m. rugsėjo 30 d.
kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (EB) Nr. 1060/2009 papildomas nuostatomis dėl informacijos, kurią kredito reitingų agentūros teikia Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijai, teikimo techninių reguliavimo standartų
(Tekstas svarbus EEE)
EUROPOS KOMISIJA,
atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,
atsižvelgdama į 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų (1), ypač į jo 21 straipsnio 4 dalies trečią pastraipą ir 21 straipsnio 4a dalies trečią pastraipą,
kadangi:
(1)
pagal Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 11a straipsnio 1 dalį registruotos ir sertifikuotos kredito reitingų agentūros, suteikdamos kredito reitingą arba reitingo perspektyvą, privalo pateikti kredito reitingo informaciją Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijai (EVPRI). Šis reikalavimas netaikomas tik investuotojams už mokestį parengtiems ir atskleidžiamiems reitingams. EVPRI privalo kredito reitingų agentūrų pateiktą reitingų informaciją skelbti viešoje interneto svetainėje, vadinamoje Europos reitingų platforma (ERP). Todėl reikėtų nustatyti taisykles, taikomas informacijos, kurią kredito reitingų agentūros turėtų teikti EVPRI, kad ji ją paskelbtų ERP, turiniui ir pateikimui;
(2)
be to, pagal Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 11 straipsnio 2 dalį ir 21 straipsnio 4 dalies e punktą kredito reitingų agentūros turi EVPRI pateikti informaciją apie ankstesnius savo veiklos rezultatus ir informaciją nuolatinei priežiūrai vykdyti. Tos informacijos turinys ir pateikimas nustatyti atitinkamai Komisijos deleguotuoju reglamentu (ES) Nr. 448/2012 (2) ir Komisijos deleguotuoju reglamentu (ES) Nr. 446/2012 (3). Siekiant sudaryti sąlygas EVPRI našiau tvarkyti duomenis, o registruotoms ir sertifikuotoms kredito reitingų agentūroms supaprastinti duomenų teikimo procesą, reikėtų visiems duomenims, kuriuos registruotos ir sertifikuotos kredito reitingų agentūros turėtų teikti EVPRI, nustatyti integruotus ataskaitų teikimo reikalavimus. Todėl šiuo reglamentu nustatomos taisyklės, taikomos duomenims, teikiamiems skelbimui ERP, informacijai apie ankstesnius veiklos rezultatus, teiktinai EVPRI įsteigtai centrinei duomenų saugyklai, ir informacijai, kurią kredito reitingų agentūros turėtų periodiškai teikti EVPRI nuolatinės kredito reitingų agentūrų priežiūros tikslais. Todėl šiuo reglamentu panaikinami Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 448/2012 ir Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 446/2012. EVPRI turėtų vienoje EVPRI duomenų bazėje integruoti visus kredito reitingų agentūrų pateiktus duomenis, skirtus ERP, centrinei duomenų saugyklai ir nuolatinei kredito reitingų agentūrų priežiūrai;
(3)
siekiant užtikrinti, kad ERP teiktų naujausią informaciją apie reitingavimo veiksmus, kurie nėra atskleidžiami vien investuotojams už mokestį, būtina aprašyti teiktinus duomenis, įskaitant reitinguojamos finansinės priemonės arba subjekto kredito reitingą ir perspektyvą, dėl reitingavimo veiksmų skelbiamus pranešimus spaudai, dėl valstybės reitingavimo veiksmų rengtas ataskaitas, reitingavimo veiksmo tipą, paskelbimo datą ir laiką. Būtent pranešimuose spaudai pateikiama informacija apie esminius reitingavimo sprendimą grindžiančius veiksnius. ERP vartotojams suteikia centrinę prieigą prie naujausios reitingų informacijos ir mažina informacijos gavimo sąnaudas, nes sudaro galimybę susipažinti su visais skirtingais tam pačiam reitinguojamam subjektui arba finansinei priemonei pasaulyje suteiktais reitingais;
(4)
kad būtų užtikrinta galimybė sužinoti tam pačiam reitinguojamam subjektui arba finansinei priemonei skirtingų kredito reitingų agentūrų visame pasaulyje suteiktus reitingus, kredito reitingų agentūros, pranešdamos reitingų duomenis EVPRI, turėtų reitinguojamam subjektui arba finansinei priemonei naudoti bendrus identifikatorius. Todėl reitinguojamiems subjektams, emitentams, iniciatoriams ir kredito reitingų agentūroms identifikuoti turėtų būti naudojami pasauliniai juridinio asmens identifikatoriai (LEI);
(5)
kad ERP saugoma informacija visada būtų pati naujausia, kredito reitingų informacija turėtų būti renkama ir skelbiama kasdien taip, kad būtų įmanoma vieną kartą per dieną atnaujinti ERP ne Sąjungos darbo valandomis;
(6)
siekiant sudaryti sąlygas EVPRI nedelsiant imtis veiksmų, jei nesilaikoma arba gali būti nesilaikoma Reglamento (EB) Nr. 1060/2009, registruotos ir sertifikuotos kredito reitingų agentūros turėtų teikti kredito reitingų informaciją taip, kad EVPRI galėtų nuodugniai prižiūrėti kredito reitingų agentūrų elgesį ir veiklą. Todėl reikėtų reitingų duomenis EVPRI teikti kas mėnesį. Tačiau, siekiant užtikrinti proporcingumą, kredito reitingų agentūros, turinčios mažiau kaip 50 darbuotojų ir nepriklausančios grupei, turėtų turėti galimybę reitingų duomenis teikti kas du mėnesius. Vis dėlto EVPRI turėtų turėti galimybę reikalauti, kad tos kredito reitingų agentūros duomenis teiktų kas mėnesį, atsižvelgiant į jų reitingų skaičių ir tipą, įskaitant kredito tyrimo sudėtingumą, reitinguojamų priemonių ar emitentų svarbą ir reitingų tinkamumą naudoti reguliavimo tikslais;
(7)
siekiant išvengti dvigubo duomenų teikimo, EVPRI nuolatinės priežiūros tikslu turėtų naudoti duomenis, kurie jau pateikti ERP. Be to, kredito reitingų agentūros turėtų būti įpareigotos nuolatinės priežiūros tikslu pateikti informaciją apie tuos kredito reitingus ir reitingų perspektyvas, apie kuriuos nepranešama ERP tikslu;
(8)
EVPRI turėtų naudoti duomenis, pateiktus ERP ir nuolatinės priežiūros tikslais, rinkdama informaciją apie ankstesnius veiklos rezultatus, kurią turi skelbti centrinėje duomenų saugykloje pagal Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 11 straipsnio 2 dalį. Siekiant dar labiau supaprastinti palyginimą ir užtikrinti derėjimą su duomenimis, kurie jau pateikti pagal Deleguotąjį reglamentą (ES) Nr. 448/2012, naujai sertifikuotos kredito reitingų agentūros turėtų būti įpareigotos pateikti bent dešimties metų iki sertifikavimo duomenis arba duomenis nuo veiklos pradžios. Sertifikuotos kredito reitingų agentūros neturėtų būti įpareigojamos teikti visų šių duomenų ar jų dalies, jei jos gali įrodyti, kad, atsižvelgiant į jų dydį ir sudėtingumą, toks reikalavimas neproporcingas;
(9)
grupei priklausančios kredito reitingų agentūros turėtų turėti galimybę savo reitingų duomenis EVPRI teikti atskirai arba įgalioti vieną iš grupei priklausančių agentūrų duomenis teikti visų grupės narių vardu. Tačiau, atsižvelgiant į labai integruotą kredito reitingų agentūrų struktūrą Sąjungos lygmeniu ir siekiant palengvinti statistinių duomenų supratimą, kredito reitingų agentūros raginamos teikti kolektyvines visos grupės ataskaitas;
(10)
EVPRI vykdomos nuolatinės priežiūros tikslu, taip pat dėl skelbiamų kredito reitingų agentūrų ankstesnės veiklos rezultatų ataskaitų kredito reitingų agentūros gali savanoriškai pateikti EVPRI kredito reitingus, kuriuos suteikė trečiųjų valstybių kredito reitingų agentūros, priklausančios tai pačiai kredito reitingų agentūrų grupei, tačiau kurie nėra patvirtinti pagal Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 4 straipsnio 3 dalį;
(11)
pateikdamos duomenis, kredito reitingų agentūros turėtų skirstyti skirtingoms kategorijoms suteiktus kredito reitingus ir reitingų perspektyvas pagal reitingų tipą ir poklasius, kaip antai sektorių, veiklos sritį arba turto klasę, arba pagal emitentą ir emisiją. Šios kategorijos grindžiamos ankstesne EVPRI reitingų duomenų rinkimo patirtimi ir poreikiu prižiūrėti kredito reitingų duomenis;
(12)
siekiant sudaryti sąlygas pranešti apie naujoms finansinėms priemonėms, kurios gali atsirasti dėl finansinių inovacijų, suteiktus kredito reitingus, reikėtų įtraukti „kitų finansinių priemonių“ kategoriją. Be to, įmonių reitingų ir struktūrizuoto finansavimo reitingų kategorijose taip pat turėtų būti kategorija „kita“, prie kurios būtų priskiriamos naujų tipų įmonių emisijos arba struktūrizuoto finansavimo priemonės, kurių priskirti prie esamų kategorijų negalima;
(13)
kad EVPRI turėtų pakankamai laiko įsteigti ERP, o kredito reitingų agentūros - pritaikyti savo vidaus sistemas prie naujų atskaitomybės reikalavimų, pirmąją ataskaitą kredito reitingų agentūros turėtų pateikti iki 2016 m. sausio 1 d. Siekiant užtikrinti pagal šį reglamentą teikiamų duomenų palyginamumą ir tęstinumą, pirmojoje ataskaitoje reikėtų pateikti duomenis apie visus kredito reitingus, suteiktus ir neatšauktus iki 2015 m. birželio 21 d. Be to, pirmojoje ataskaitoje reikėtų pateikti duomenis apie kredito reitingus ir reitingų perspektyvas, kuriuos kredito reitingų agentūros suteikė nuo 2015 m. birželio 21 d. iki 2016 m. sausio 1 d. Pirmojoje ataskaitoje reikėtų pateikti tokius pačius reitingų duomenis, kokie paskui turės būti teikiami kasdien;
(14)
siekiant sudaryti sąlygas EVPRI gauti ir tvarkyti duomenis automatiškai savo vidaus sistemose, pranešami duomenys turi būti parengti standartine forma. Dėl techninės pažangos EVPRI gali tekti atnaujinti tam tikras technines duomenų teikimo instrukcijas, susijusias su rinkmenų, kurias turi teikti kredito reitingų agentūros, perdavimu arba formatu, ir apie tai pranešti konkrečiais pranešimais ar gairėmis;
(15)
šis reglamentas pagrįstas techninių reguliavimo standartų projektais, kuriuos EVPRI pateikė Komisijai pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1095/2010 (4) 10 straipsnį;
(16)
EVPRI surengė atviras viešas konsultacijas dėl techninių reguliavimo standartų projektų, kuriais grindžiamas šis reglamentas, išanalizavo galimas su jais susijusias išlaidas ir naudą ir paprašė, kad pagal Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 37 straipsnį įsteigta Vertybinių popierių ir rinkų suinteresuotųjų subjektų grupė pateiktų savo nuomonę;
(17)
siekiant laikytis Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 462/2013 (5) 2 straipsnio 3 dalies, šis reglamentas turėtų būti taikomas nuo 2015 m. birželio 21 d.,
PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:
1 straipsnis
Teiktini duomenys
1. Kredito reitingų agentūros praneša duomenis apie visus jų suteiktus arba patvirtintus kredito reitingus arba reitingų perspektyvas pagal 8, 9 ir 11 straipsnius. Kredito reitingų agentūros praneša visus kredito reitingus ir reitingų perspektyvas, suteiktus reitinguojamam subjektui ir visoms šio subjekto išleistoms skolos priemonėms, jei tokių yra.
2. Kredito reitingų agentūros užtikrina, kad visi Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijai teikiami duomenys būtų tikslūs, išsamūs ir prieinami, taip pat pateikiami pagal 8, 9 ir 11 straipsnius naudojant tinkamas sistemas, sukurtas pagal EVPRI pateiktas technines instrukcijas.
3. Kredito reitingų agentūros EVPRI nedelsdamos praneša apie išimtines aplinkybes, dėl kurių laikinai negali pateikti informacijos pagal šį reglamentą arba vėluoja ją pateikti.
4. Kredito reitingų agentūrų grupių atveju kiekvienos grupės nariai gali įgalioti vieną narį pateikti ataskaitas pagal šį reglamentą jų vardu. Kiekviena kredito reitingų agentūra, kurios vardu teikiama tokia ataskaita, yra nurodoma Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijai teikiamuose duomenyse.
5. Taikant Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 11 straipsnio 2 dalį ir 21 straipsnio 4 dalies e punktą, į grupės vardu teikiamą kredito reitingų agentūrų ataskaitą galima įtraukti duomenis apie kredito reitingus ir reitingų perspektyvas, kuriuos suteikė trečiųjų valstybių kredito reitingų agentūros, priklausančios tai pačiai kredito reitingų agentūrų grupei, ir kurie yra nepatvirtinti. Jeigu kredito reitingų agentūra tokių duomenų nepateikia, savo kokybinių duomenų ataskaitoje ji pateikia paaiškinimą šio reglamento I priedo 1 dalies 1 lentelės 9 ir 10 laukeliuose.
6. Kredito reitingų agentūros atskleidžia kiekvieno pranešamo kredito reitingo arba reitingų perspektyvos užsakymo statusą, nurodydamos, ar reitingas neužsakytas, bet emitentas reitingavimo procese dalyvauja, ar reitingas neužsakytas ir emitentas reitingavimo procese nedalyvauja, kaip nurodyta Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 10 straipsnio 5 dalyje, ar reitingas užsakytas.
2 straipsnis
Pranešimas apie įsipareigojimų nevykdymą ir reitingo atšaukimą
1. Kredito reitingų agentūra praneša apie įsipareigojimų nevykdymą reitingo atžvilgiu I priedo 2 dalies 2 lentelės 6 ir 13 laukeliuose, kai įvyksta vienas iš šių įvykių:
a)
reitingas rodo, kad neįvykdyti įsipareigojimai pagal kredito reitingų agentūros įsipareigojimų nevykdymo apibrėžtį;
b)
reitingas atšauktas dėl reitinguojamo subjekto nemokumo arba skolos restruktūrizavimo;
c)
kitas atvejis, kai, kredito reitingų agentūros vertinimu, reitinguojamas subjektas arba reitinguojama priemonė nevykdo įsipareigojimų, yra iš esmės pablogėję ir pan.
2. Kai kredito reitingas, apie kurį pranešta, yra atšaukiamas, atšaukimo priežastis nurodoma I priedo 2 dalies 2 lentelės 11 laukelyje.
3 straipsnis
Reitingų tipai
Pranešdamos kredito reitingus arba reitingų perspektyvas, kredito reitingų agentūros juos skirsto į šiuos reitingų tipus:
a)
įmonių reitingai;
b)
struktūrizuoto finansavimo reitingai;
c)
valstybių ir viešųjų finansų reitingai;
d)
kitos finansinės priemonės.
4 straipsnis
Įmonių reitingai
1. Pranešdamos įmonių reitingus, kredito reitingų agentūros juos skirsto į šiuos veiklos srities segmentus:
a)
finansų įstaigos, įskaitant bankus, brokerius ir platintojus;
b)
draudimas;
c)
visos kitos įmonės arba emitentai, neįtraukti į a ir b punktus.
2. Kredito reitingų agentūros įmonių emisijas skirsto į šiuos emisijų tipus:
a)
obligacijos;
b)
padengtos obligacijos, nurodytos Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2009/65/EB (6) 52 straipsnio 4 dalyje ir atitinkančios Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 (7) 129 straipsnio 1-3, 6 ir 7 dalyse nustatytus tinkamumo reikalavimus;
c)
kitų tipų padengtos obligacijos, kurioms suteikdama kredito reitingą kredito reitingų agentūra taikė specialius padengtų obligacijų metodus, modelius arba pagrindines reitingavimo prielaidas ir kurios neįtrauktos į b punktą;
d)
kitų tipų įmonių emisijos, neįtrauktos į a, b ir c punktus.
3. I priedo 2 dalies 1 lentelės 10 laukelyje nurodant reitinguojamo subjekto arba jo emisijų šalies kodą, reikia įrašyti subjekto buveinės šalies kodą.
5 straipsnis
Struktūrizuoto finansavimo reitingai
1. Struktūrizuoto finansavimo reitingai yra susiję su finansinėmis priemonėmis ar kitu turtu, atsiradusiais dėl pakeitimo vertybiniais popieriais sandorio arba schemos, nurodytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 61 punkte.
2. Pranešdamos struktūrizuoto finansavimo reitingus, kredito reitingų agentūros juos skirsto į šias turto klases:
a)
turtu užtikrinti vertybiniai popieriai, įskaitant paskolas automobiliui, laivui, lėktuvui pirkti, studijų paskolas, vartojimo kreditą, paskolas mažosioms ir vidutinėms įmonėms, paskolas gydymui, paskolas mobiliajam būstui, paskolas filmams statyti, paskolas komunalinių paslaugų įmonėms, išperkamąją įrangos nuomą, už kredito korteles gautinas sumas, turto suvaržymus dėl nesumokėtų mokesčių, neveiksnias paskolas, paskolas poilsinėms transporto priemonėms, paskolas asmenims, paskolas įmonėms ir iš pirkėjų gautinas sumas;
b)
būsto hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai, įskaitant pirminės ir antrinės rinkos būsto hipoteka užtikrintus vertybinius popierius ir nuosavo būsto įkeitimo paskolas;
c)
komercine hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai, įskaitant mažmeninės prekybos ar biuro nekilnojamojo turto paskolas, ligoninių paskolas, globos namų paskolas, saugojimo patalpų paskolas, viešbučių paskolas, slaugos namų paskolas, pramonės paskolas ir daugiabučių statybos paskolas;
d)
užstatu užtikrinti skoliniai įsipareigojimai, įskaitant užstatu užtikrintus paskolos įsipareigojimus, kreditu užtikrintus obligacijų įsipareigojimus, užstatu užtikrintus sintetinius įsipareigojimus, užstatu užtikrintus vienos skolos dalies įsipareigojimus, užstatu užtikrintus fondo įsipareigojimus, turtu užtikrintų vertybinių popierių užstatu užtikrintus skolinius įsipareigojimus ir užstatu užtikrintų skolinių įsipareigojimų užstatu užtikrintus skolinius įsipareigojimus;
e)
turtu užtikrinti komerciniai vekseliai;
f)
kitos struktūrizuotos finansinės priemonės, neįtrauktos į a-e punktus, kaip antai struktūrinės padengtos obligacijos, struktūrinio investavimo įmonės, su draudimu susiję vertybiniai popieriai ir išvestinių produktų įmonės.
3. Jei taikoma, kredito reitingų agentūra I priedo 2 dalies 1 lentelės 34 laukelyje taip pat nurodo, prie kurio konkretaus turto poklasio priskiriama kiekviena reitinguojama finansinė priemonė.
4. I priedo 2 dalies 1 lentelės 10 laukelyje nurodant struktūrizuotų finansinių priemonių šalies kodą, reikia įrašyti pagrindinio turto didžiosios dalies buveinės šalies kodą. Kai neįmanoma nustatyti pagrindinio turto didžiosios dalies buveinės šalies, reitinguojama priemonė klasifikuojama kaip „tarptautinė“.
6 straipsnis
Valstybių ir viešųjų finansų reitingai
1. Pranešdamos duomenis, susijusius su valstybių ir viešųjų subjektų reitingais, taip pat su viršvalstybinių organizacijų ir jų skolų reitingais, kredito reitingų agentūros juos priskiria prie vieno iš šių sektorių:
a)
valstybė, kai reitinguojamas subjektas yra valstybė arba reitinguojamos skolos arba finansinio įsipareigojimo, skolos vertybinio popieriaus arba kitos finansinės priemonės emitentas yra valstybė arba specialiosios paskirties valstybės įmonė, kaip nurodyta Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 3 straipsnio 1 dalies v punkto i ir ii papunkčiuose, ir kai reitingas susijęs su valstybe;
b)
regioninė ar vietos valdžios institucija, kai reitinguojamas subjektas yra regioninė ar vietos valdžios institucija arba reitinguojamos skolos arba finansinio įsipareigojimo, skolos vertybinio popieriaus arba kitos finansinės priemonės emitentas yra regioninė ar vietos valdžios institucija arba specialiosios paskirties regioninės ar vietos valdžios institucijos įmonė, kaip nurodyta Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 3 straipsnio 1 dalies v punkto i ir ii papunkčiuose, ir kai reitingas susijęs su regionine ar vietos valdžios institucija;
c)
tarptautinė finansų įstaiga, nurodyta Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 3 straipsnio 1 dalies v punkto iii papunktyje;
d)
viršvalstybinė organizacija, kaip antai institucijos, neįtrauktos į c punktą ir įsteigtos, turimos ir valdomos daugiau nei vienos valstybės Vyriausybės, įskaitant organizacijas, nurodytas Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (EB) Nr. 1893/2006 (8) I priedo U sekcijoje;
e)
viešieji subjektai, įskaitant nurodytuosius Reglamento (EB) Nr. 1893/2006 I priedo O, P ir Q sekcijose.
2. Kai tarptautinių finansų įstaigų arba viršvalstybinių organizacijų, nurodytų 1 dalies c ir d punktuose, atveju neįmanoma kaip emisijos šalies nurodyti jokios konkrečios valstybės, reitinguojamas emitentas I priedo 2 dalies 1 lentelės 10 laukelyje žymimas kaip „tarptautinis“.
7 straipsnis
Kitos finansinės priemonės
Duomenys apie kredito reitingus arba reitingų perspektyvas, suteiktus Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 3 straipsnio 1 dalies k punkte apibrėžtai finansinei priemonei, kurios negalima priskirti prie įmonių emisijų pagal šio reglamento 4 straipsnio 2 dalį, struktūrizuotų finansinių priemonių pagal šio reglamento 5 straipsnį arba valstybių ir viešųjų subjektų emisijų pagal šio reglamento 6 straipsnį, pateikiami juos priskiriant prie kitų finansinių priemonių kategorijos.
8 straipsnis
Informacijos, reikalingos duomenų skelbimui Europos reitingų platformoje, teikimas
1. Kredito reitingų agentūros pateikia duomenis apie visus kredito reitingus arba reitingų perspektyvas pagal Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 11a straipsnio 1 dalį kas kartą, kai suteikia arba patvirtina kredito reitingą arba reitingų perspektyvą, neatskleidžiamus vien investuotojams už mokestį.
2. 1 dalyje nurodyti kredito reitingai ir reitingų perspektyvos, suteikti tarp vienos dienos 20:00:00 val. ir kitos dienos 19:59:59 val., pranešami iki kitos dienos 21:59:59 val. Vidurio Europos laiku (CET) (9).
3. Kiekvienam kredito reitingui arba reitingų perspektyvai, apie kuriuos pranešama pagal 1 dalį, tuo pačiu metu nurodomas susijęs pranešimas spaudai, nurodytas Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 I priedo D skirsnio I dalies 5 punkte. Jeigu tas pranešimas spaudai pirmiausia paskelbiamas ir pateikiamas kita nei anglų kalba, pranešimo spaudai versija anglų kalba gali būti taip pat pateikta, jeigu ir kai ji paskelbiama.
4. Pranešant apie 6 straipsnio 1 dalies a, b ir c punktuose nurodytus reitingus, nurodoma susijusi tyrimo ataskaita, nurodyta Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 I priedo D skirsnio III dalies 1 punkte. Jeigu ta tyrimo ataskaita pirmiausia paskelbiama ir pateikiama kita nei anglų kalba, tyrimo ataskaitos versija anglų kalba gali būti taip pat pateikta, jeigu ir kai ji paskelbiama.
9 straipsnis
Informacijos, reikalingos EVPRI vykdomai priežiūrai, teikimas
1. Kaip nurodyta Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 21 straipsnio 4 dalies e punkte, kredito reitingų agentūros pateikia duomenis apie visus kredito reitingus ir reitingų perspektyvas, kurie buvo suteikti arba patvirtinti, arba suteikti trečiojoje valstybėje, bet nepatvirtinti, kaip nurodyta 5 straipsnio 1 dalyje, įskaitant informaciją apie visus subjektus arba skolos priemones, pateiktus jų pirminei peržiūrai arba preliminariam reitingui, kaip nurodyta Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 I priedo D skirsnio I dalies 6 punkte.
2. Dėl kredito reitingų ir reitingų perspektyvų, kuriems netaikomas 8 straipsnis, kredito reitingų agentūros pateikia reitingų duomenis, susijusius su ankstesniu kalendoriniu mėnesiu, vieną kartą per mėnesį.
3. Kredito reitingų agentūra, turinti mažiau kaip 50 darbuotojų ir nepriklausanti kredito reitingų agentūrų grupei, gali teikti reitingų duomenis kas du mėnesius, nebent EVPRI, atsižvelgdama į tos agentūros kredito reitingų pobūdį, sudėtingumą ir įvairovę, įpareigoja ją teikti mėnesines ataskaitas. Teikiami reitingų duomenys apima du ankstesnius kalendorinius mėnesius.
4. 2 dalyje nurodyti reitingų duomenys pateikiami EVPRI per 15 dienų po ataskaitinio laikotarpio pabaigos. Jeigu penkiolikta mėnesio diena kredito reitingų agentūros buveinės šalyje arba - kai kredito reitingų agentūra teikia ataskaitą grupės vardu pagal 1 straipsnio 4 dalį - tos agentūros buveinės šalyje yra nedarbo diena, ataskaitos pateikimo galutinis terminas yra kita darbo diena.
5. Jeigu per ankstesnį kalendorinį mėnesį nesuteikta jokių 1 dalyje nurodytų kredito reitingų arba reitingų perspektyvų, kredito reitingų agentūra pateikti duomenų neprivalo.
10 straipsnis
Informacijos, reikalingos ankstesnių veiklos rezultatų statistikai, teikimas
EVPRI naudoja suteiktus ir patvirtintus arba trečioje valstybėje suteiktus, bet nepatvirtintus reitingus, nurodytus 1 straipsnio 5 dalyje, ankstesnių veiklos rezultatų statistikai pagal Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 11 straipsnio 2 dalį ir I priedo E skirsnio II dalies 1 punktą atskleisti.
11 straipsnis
Pirmoji ataskaita
1. Iki 2015 m. birželio 21 d. registruotos arba sertifikuotos kredito reitingų agentūros pirmą EVPRI skirtą ataskaitą parengia iki 2016 m. sausio 1 d. ir joje nurodo visus šiuos duomenis:
a)
informaciją apie visus iki 2015 m. birželio 21 d. suteiktus ir neatšauktus kredito reitingus ir reitingų perspektyvas, nurodytus 8 ir 9 straipsniuose;
b)
informaciją apie visus nuo 2015 m. birželio 21 d. iki 2015 m. gruodžio 31 d. suteiktus kredito reitingus ir reitingų perspektyvas, nurodytus 8 ir 9 straipsniuose.
2. Nuo 2015 m. birželio 21 d. iki 2015 m. gruodžio 31 d. registruotos arba sertifikuotos kredito reitingų agentūros šio reglamento laikosi nuo 2016 m. sausio 1 d. Pirmojoje savo ataskaitoje pagal 8 ir 9 straipsnius jos pateikia visus kredito reitingus ir reitingų perspektyvas, suteiktus nuo jų registravimo arba sertifikavimo datos.
3. Po 2016 m. sausio 1 d. registruotos arba sertifikuotos kredito reitingų agentūros šio reglamento reikalavimus ima vykdyti per tris mėnesius nuo registravimo arba sertifikavimo datos. Pirmojoje savo ataskaitoje pagal 8 ir 9 straipsnius jos pateikia visus kredito reitingus ir reitingų perspektyvas, suteiktus nuo jų registravimo arba sertifikavimo datos.
4. Be 2 ir 3 dalyse nurodytos pirmosios ataskaitos, po 2015 m. birželio 21 d. sertifikuota kredito reitingų agentūra taip pat pateikia pagal Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 11 straipsnio 2 dalį ir I priedo E skirsnio II dalies 1 punktą savo ankstesnius veiklos rezultatus, apimančius bent dešimt metų iki jų sertifikavimo datos arba - tais atvejais, kai jos pradėjo reitingavimo veiklą mažiau nei prieš dešimt metų iki agentūros sertifikavimo - apimančius laikotarpį nuo reitingavimo veiklos pradžios. Sertifikuotos kredito reitingų agentūros nėra įpareigojamos teikti visų šių duomenų ar jų dalies, jei jos gali įrodyti, kad, atsižvelgiant į jų dydį ir sudėtingumą, toks reikalavimas neproporcingas.
12 straipsnis
Duomenų sandara
1. Kredito reitingų agentūros pateikia EVPRI kokybinių duomenų ataskaitas, kurių forma nurodyta I priedo 1 dalies lentelėse, kartu su pirmąja reitingų duomenų ataskaita pagal 11 straipsnį. Apie visus šių kokybinių duomenų pokyčius nedelsiant pranešama EVPRI sistemai, kad duomenys joje būtų atnaujinti, iki reitingų duomenys, kuriems įtaką daro šie pokyčiai, yra pateikiami EVPRI. Kai kredito reitingų agentūra teikia duomenis grupės vardu, kaip nurodyta 1 straipsnio 4 dalyje, Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijai galima pateikti vieną kokybinių duomenų ataskaitų rinkinį.
2. Kredito reitingų agentūros teikia 8, 9 ir 11 straipsniuose nurodytų reitingų duomenų ataskaitas I priedo 2 dalies lentelėse nustatyta forma.
13 straipsnis
Informacijos teikimo procedūros
1. Kredito reitingų agentūros teikia 12 straipsnyje nurodytas kokybinių duomenų ataskaitas ir reitingų duomenų ataskaitas pagal EVPRI pateiktas technines instrukcijas naudodamosi EVPRI ataskaitų teikimo sistema.
2. Kredito reitingų agentūros EVPRI išsiųstas ir jos gautas rinkmenas elektronine forma saugo bent penkerius metus. Šios rinkmenos paprašius pateikiamos EVPRI.
3. Jei kredito reitingų agentūra praneštuose duomenyse aptinka faktinių klaidų, ji be reikalo nedelsdama pataiso atitinkamus duomenis pagal EVPRI pateiktas technines instrukcijas.
14 straipsnis
Panaikinimas ir pereinamojo laikotarpio nuostatos
1. Panaikinami ir nuo 2016 m. sausio 1 d. netaikomi šie reglamentai:
a)
Deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 446/2012;
b)
Deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 448/2012.
2. Nuorodos į 1 dalyje nurodytus reglamentus laikomos nuorodomis į šį reglamentą ir skaitomos pagal II priede pateiktą atitikmenų lentelę.
3. Pagal 1 dalyje nurodytus reglamentus iki 2016 m. sausio 1 d. Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijai pateikti duomenys laikomi pateiktais pagal šį reglamentą ir yra toliau naudojami EVPRI pagal Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 11 straipsnio 2 dalį, 21 straipsnio 4 dalies e punktą ir I priedo E skirsnio II dalies 1 punktą.
15 straipsnis
Įsigaliojimas
Šis reglamentas įsigalioja dvidešimtą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.
Jis taikomas nuo 2015 m. birželio 21 d.
Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.
Priimta Briuselyje 2014 m. rugsėjo 30 d.