РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) № 945/2014 НА КОМИСИЯТА
от 4 септември 2014 година
за определяне, в съответствие с Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета, на технически стандарти за изпълнение по отношение на приложимите и подходящо диверсифицирани индекси
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 г. относно пруденциалните изисквания за кредитните институции и инвестиционните посредници и за изменение на Регламент (ЕС) № 648/2012 (1), и по-специално член 344, параграф 1, трета алинея от него;
като има предвид, че:
(1)
В съответствие с член 344, параграф 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013 специфичният риск за фючърс върху борсов индекс, който ще бъде разглеждан като отделен капиталов инструмент в съответствие с посочения член, може да не се взема предвид, ако съответният борсов индекс се търгува на борсата и представлява приложим и подходящо диверсифициран индекс.
(2)
Когато търгуваният на борсата фючърс върху борсов индекс е подходящо диверсифициран, може да се предположи, че този борсов индекс не представлява специфичен риск. Счита се, че случаят е такъв, когато индексът съдържа най-малко 20 капиталови инструмента, като нито един от представените с тях субекти представлява повече от 25 % от общия индекс и 10 % от най-големите капиталови инструменти (закръгляване на броя на капиталовите инструменти към по-голямото естествено число) представляват по-малко от 60 % от общия индекс. Освен това е необходимо индексът да обхваща капиталови инструменти от поне един национален пазар, които включват капиталови инструменти от поне четири от следните отрасли: нефт и газ, суровини, промишленост, потребителски стоки, здравеопазване, потребителски услуги, телекомуникационни услуги, комунални услуги, финансови услуги, технологии.
(3)
Като се има предвид, че в член 344, параграф 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013 се посочва изрично, че става въпрос за „приложимите“ допустими индекси, само индексите, приложими за финансовите институции в ЕС, бяха подложени на оценка въз основа на критериите за определяне на допустими борсови индекси.
(4)
Настоящият регламент се основава на проектите за технически стандарти за изпълнение, представени на Комисията от Европейския банков орган.
(5)
Европейският банков орган проведе обществени консултации по проектите на техническите стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от създадената по силата на член 37 от Регламент (ЕС) № 1093/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2) Група на участниците от банковия сектор,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Член 1
Борсови индекси за целите на член 344 от Регламент (ЕС) № 575/2013
Списъкът на борсовите индекси, за които може да се приложат методите на третиране съгласно член 344, параграф 4, второто изречение от Регламент (ЕС) № 575/2013, е представен в приложението.
Член 2
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 4 септември 2014 година.
KOMISIJOS ĮGYVENDINIMO REGLAMENTAS (ES) Nr. 945/2014
2014 m. rugsėjo 4 d.
kuriuo pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) Nr. 575/2013 nustatomi atitinkamų tinkamai diversifikuotų indeksų techniniai įgyvendinimo standartai
(Tekstas svarbus EEE)
EUROPOS KOMISIJA,
atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,
atsižvelgdama į 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) Nr. 575/2013 dėl prudencinių reikalavimų kredito įstaigoms ir investicinėms įmonėms ir kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 648/2012 (1), ypač į jo 344 straipsnio 1 dalies trečią pastraipą,
kadangi:
(1)
Reglamento (ES) Nr. 575/2013 344 straipsnio 4 dalyje nustatyta, kad akcijų indeksų ateities sandorio, kuris būtų laikomas atskiru nuosavybės vertybiniu popieriumi, specifinės rizikos pagal tą straipsnį galima nepaisyti, kai atitinkamu akcijų indeksų ateities sandoriu yra prekiaujama biržoje ir jis yra atitinkamas tinkamai diversifikuotas indeksas;
(2)
kai akcijų indeksų ateities sandoris, kuriuo prekiaujama biržoje, yra tinkamai diversifikuotas, galima laikyti, kad tokio akcijų indekso specifinės rizikos nėra. Kad tokios rizikos nėra, laikoma, kai į indeksą įtraukta ne mažiau kaip 20 nuosavybės vertybinių popierių, nė vienas į juos įtrauktas subjektas neturi daugiau kaip 25 % viso indekso, o 10 % didžiausių nuosavybės vertybinių popierių (nuosavybės vertybinių popierių skaičius suapvalinamas iki didžiausio natūraliojo skaičiaus) sudaro mažiau negu 60 % bendro indekso. Be to, indeksas turi apimti bent jau nacionalinės rinkos nuosavybės vertybinius popierius, o jie turi būti mažiausiai keturių pramonės sektorių, įskaitant naftos ir dujų, pagrindinių žaliavų, pramoninių gaminių, vartojimo prekių, sveikatos priežiūros, vartotojų paslaugų, telekomunikacijų, komunalinių paslaugų, finansinių paslaugų ir technologijos, nuosavybės vertybiniai popieriai;
(3)
atsižvelgiant į tai, kad Reglamento (ES) Nr. 575/2013 344 straipsnio 4 dalyje daroma nuoroda į atitinkamus tinkamus indeksus, tik tie akcijų indeksai, kurie yra svarbūs Sąjungos finansų įstaigoms, buvo įvertinti pagal tinkamiems akcijų indeksams nustatyti taikomus kriterijus;
(4)
šis reglamentas grindžiamas Europos bankininkystės institucijos Komisijai pateiktu techninių įgyvendinimo standartų projektu;
(5)
Europos bankininkystės institucija dėl techninių įgyvendinimo standartų projektų, kuriais pagrįstas šis reglamentas, surengė atviras viešas konsultacijas, išnagrinėjo galimas susijusias sąnaudas ir naudą ir paprašė Bankininkystės suinteresuotųjų subjektų grupės, įsteigtos pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1093/2010 (2) 37 straipsnį, pateikti savo nuomonę,
PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:
1 straipsnis
Akcijų indeksai taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 344 straipsnį
Akcijų indeksų, kuriems taikomas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 344 straipsnio 4 dalies antrame sakinyje nustatytas metodas, sąrašas pateikiamas priede.
2 straipsnis
Įsigaliojimas
Šis reglamentas įsigalioja dvidešimtą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.
Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.
Priimta Briuselyje 2014 m. rugsėjo 4 d.