ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) № 150/2013 НА КОМИСИЯТА
от 19 декември 2012 година
за допълнение на Регламент (ЕС) № 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции по отношение на регулаторните технически стандарти за определяне на подробни изисквания за заявленията за регистрация като регистър на трансакции
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид становището на Европейската централна банка (1),
като взе предвид Регламент (ЕС) № 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 4 юли 2012 година относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции (2), и по-специално член 56, параграф 3 от него,
като има предвид, че:
(1)
Следва да бъдат установени разпоредби за определяне на информацията, която трябва да бъде представяна на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) във всяко заявление за регистрация като регистър на трансакции.
(2)
Всяко лице, което подава заявление за регистрация като регистър на трансакции, следва да представи информация за структурата на своите звена за вътрешен контрол и за независимостта на управителните си органи, за да може ЕОЦКП да прецени дали управленската структура на предприятието осигурява независимост на регистъра на трансакции и дали тази структура и отчетните практики са подходящи.
(3)
ЕОЦКП, учреден с Регламент (ЕС) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за ценни книжа и пазари) (3), отговаря за регистрацията и надзора върху регистрите на трансакции съгласно дял VI от Регламент (ЕС) № 648/2012. За да може ЕОЦКП да преценява дали подаващият заявление за регистрация регистър на трансакции има добра репутация и да оценява опита и уменията на висшия му ръководен състав, този регистър на трансакции следва да представи необходимата за тази преценка информация.
(4)
Всеки подаващ заявление регистър на трансакции следва да представи на ЕОЦКП информация, с която да покаже, че разполага с финансовите средства, необходими за непрекъснатото изпълнение на функциите му, и с подходящи правила за осигуряване на непрекъснатост на дейността.
(5)
Макар че когато даден регистър на трансакции извършва дейност чрез клонове, тези клонове не са отделни юридически лица, за тях следва да се представя отделна информация, за да може ЕОЦКП ясно да определи мястото им в организационната структура на регистъра на трансакции, да оцени квалификацията и надеждността на висшия им ръководен състав и да прецени дали механизмите за контрол, звеното за спазване на нормативните изисквания и другите създадени звена са достатъчно надеждни, за да установяват, измерват и управляват адекватно рисковете пред клоновете.
(6)
Важно е всеки заявител да представи на ЕОЦКП информация за допълнителните услуги или за другите видове дейност, които регистърът на трансакции ще предлага извън основната си дейност по отчитане на сделки с деривати, особено що се отнася до централната основна дейност по отчитане за регулаторни цели.
(7)
За да може ЕОЦКП да преценява дали технологичните системи на подаващия заявление регистър на трансакции осигуряват непрекъснатост на дейността и функционират правилно, заявителят следва да представи на ЕОЦКП описания на съответните технологични системи и начина им на управление. Заявителят следва също така да опише евентуалните си договорености за възлагане на дейности на външен изпълнител, които са от значение за предоставяните от него услуги.
(8)
Информацията за таксите за предоставяните от регистрите на трансакции услуги е необходима, за да могат пазарните участници да правят информиран избор, и затова следва да бъде включвана в заявленията им за регистрация.
(9)
Като се има предвид, че пазарните участници и регулаторните органи разчитат на данните, съхранявани от регистрите на трансакции, в заявленията за регистрация като регистър на трансакции следва да има ясна информация във връзка със строгите изисквания за дейността и за съхранението на документация с данни.
(10)
Моделите за управление на риска, свързан с предоставяните от регистрите на трансакции услуги, трябва да бъдат отразени в заявленията им за регистрация, за да могат пазарните участници да правят информиран избор.
(11)
За да се осигури пълен достъп до услугите на регистрите на трансакции, на доставчиците на услуги - трети лица, се предоставя равноправен достъп до информацията, съхранявана от регистрите на трансакции, при условие че лицето, предоставящо данните, и съответните контрагенти са дали съгласието си. Затова всеки подаващ заявление регистър на трансакции следва да представи на ЕОЦКП информация за своите правила и процедури за достъп.
(12)
За да изпълнява ефективно своите задължения за лицензиране, ЕОЦКП следва да получава цялата информация от регистрите на трансакции, свързаните с тях трети лица и третите лица, на които регистрите на трансакции са възложили изпълнението на оперативни функции и дейности. Тази информация е необходима за разглеждането или завършването на разглеждането на заявлението за регистрация и придружаващите го документи.
(13)
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на регулаторни технически стандарти, предадени на Комисията от ЕОЦКП.
(14)
Съгласно член 10 от Регламент (ЕС) № 1095/2010 ЕОЦКП проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторни технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена по член 37 от посочения регламент,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
ГЛАВА 1
РЕГИСТРАЦИЯ
РАЗДЕЛ 1
Общи разпоредби
Член 1
Идентификация, правна форма, клас на дериватите
1. Във всяко заявление за регистрация като регистър на трансакции се посочват идентификационните данни на заявителя и дейностите, които възнамерява да извършва и които налагат да бъде регистриран като регистър на трансакции.
2. Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа по-специално следната информация:
а)
фирма, седалище и адрес на заявителя в рамките на Съюза;
б)
извлечение от съответния търговски или съдебен регистър или друго официално доказателство за мястото на учредяване и за предмета на дейност на заявителя, валидно към датата на заявлението;
в)
информация за класовете деривати, за чието отчитане регистърът на трансакции подава заявление за регистрация;
г)
учредителния акт и - в съответните случаи - други изисквани по закон документи, от които е видно, че заявителят ще извършва услуги като регистър на трансакции;
д)
протокола от събранието, на което управителният съвет е одобрил заявлението;
е)
името и данните за контакт на лицето или лицата, които отговарят за спазването на нормативните изисквания от страна на регистъра на трансакции, или на други служители, участващи в оценяването на спазването на нормативните изисквания;
ж)
план за дейността, в т.ч. информация за мястото, където се извършват основните стопански дейности;
з)
идентификационни данни на клоновете (ако има такива) и - в съответните случаи - информация за структурата на групата;
и)
услугите, които заявителят възнамерява да предоставя извън регистрирането на трансакции;
й)
информация за евентуални висящи съдебни, административни, арбитражни или други производства по уреждане на спорове (независимо от характера им), по които заявителят е страна, особено по данъчни въпроси и въпроси, свързани с несъстоятелност, и при риск от възникване на значителни финансови или свързани с репутацията разходи, или за други приключени производства, които може все още да оказват значителен ефект върху разходите на регистрите на трансакции.
3. По искане на ЕОЦКП заявителите му изпращат допълнителна информация по време на разглеждането на заявлението за регистрация, когато такава информация е нужна, за да бъде оценена способността на заявителя да спазва изискванията по членове 56-59 от Регламент (ЕС) № 648/2012 и за да може ЕОЦКП надлежно да разтълкува и анализира документите, които ще бъдат или вече са били предадени.
4. Когато заявителят смята, че определено изискване от настоящия регламент не е приложимо за него, в заявлението си той ясно посочва това изискване и разяснява защо то не е приложимо за него.
Член 2
Правила и процедури
Когато трябва да бъде представена информация за правилата или процедурите, заявителят гарантира, че в тази информация или като допълнение към нея се посочва следното:
а)
лицето, което отговаря за одобряването и поддържането на правилата и процедурите;
б)
начинът, по който се осигурява и следи спазването на правилата и процедурите, и отговорното за това лице;
в)
мерките, които се предприемат при нарушение на правилата и процедурите;
г)
процедурата за уведомяване на ЕОЦКП за съществени нарушения на правилата или процедурите, които могат да доведат до неспазване на условията за първоначалната регистрация.
РАЗДЕЛ 2
Собственици
Член 3
Собственици на регистъра на трансакции
1. Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа:
а)
списък с имената или наименованията на всички физически или юридически лица, които пряко или косвено притежават 5 % или повече от капитала на заявителя или от правата му на глас или които поради притежавания от тях дял имат възможност да упражняват значително влияние върху управлението на заявителя;
б)
списък на всички предприятия, в които всяко от лицата по буква а) притежава 5 % или повече от капитала или от правата на глас или в които упражнява значително влияние върху управлението.
2. Когато заявителят има дружество майка, той посочва:
а)
седалището и адреса на дружеството майка;
б)
дали дружеството майка е лицензирано или регистрирано и дали е поднадзорно лице; ако това е така, се посочва референтен номер на дружеството и наименованието на компетентния надзорен орган.
Член 4
Схема на собствеността
1. Всяко заявление за регистрация като регистър на трансакции съдържа схема, която показва отношенията на собственост между дружеството майка, дъщерните дружества и евентуалните други свързани лица или клонове.
2. В тази схема се посочват пълната фирма, правната форма, седалището и адреса.
РАЗДЕЛ 3
Организационна структура, управление и спазване на нормативните изисквания
Член 5
Органиграма
1. Всяко заявление за регистрация като регистър на трансакции съдържа органиграма, която показва организационната структура на заявителя, вкл. звената, предоставящи допълнителни услуги (ако има такива).
2. В органиграмата се посочват лицата, които отговарят за изпълнението на всяка значима функция, в т.ч. членовете на висшето ръководство и лицата, които управляват дейността на клоновете.
Член 6
Управление на дружеството
1. Всяко заявление за регистрация като регистър на трансакции съдържа информация относно вътрешните правила на заявителя за управление на предприятието и относно процедурите и правомощията, съгласно които работи висшето му ръководство, включително ръководният съвет, неизпълнителните му членове и комитетите (ако има такива).
2. Тази информация включва описание на процесите на подбор, назначаване, оценяване на резултатите и отстраняване на членове на висшия ръководен състав и ръководния съвет.
3. Ако заявителят е подписал признат корпоративен кодекс за дейността, в заявлението за регистрация като регистър на трансакции се посочва този кодекс и се представя разяснение в случаите, когато заявителят се отклонява от предписанията му.
Член 7
Вътрешен контрол
1. Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа обзор на вътрешния контрол на заявителя. Той включва информация за звеното за спазване на нормативните изисквания, звеното за преглед на правилата и процедурите, оценяването на риска, механизмите за вътрешен контрол и правилата за звеното за вътрешен одит.
2. Обзорът съдържа информация за следното:
а)
правилата и процедурите за вътрешен контрол на заявителя;
б)
наблюдението и оценяването на адекватността и ефективността на системите на заявителя;
в)
контрола и защитата на системите за обработка на информация на заявителя;
г)
вътрешните органи, отговарящи за разглеждането на констатациите.
3. Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа следната информация за звеното за вътрешен одит на заявителя:
а)
как се разработва и прилага методологията за вътрешния одит в съответствие с характера и сложността на дейностите на заявителя и свързаните с тях рискове;
б)
работен план за период от три години от датата на заявлението.
Член 8
Спазване на нормативните изисквания
Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа следната информация за правилата и процедурите на заявителя, осигуряващи спазване на изискванията на Регламент (ЕС) № 648/2012:
а)
описание на функциите на лицата, които отговарят за спазването на нормативните изисквания, и на другите лица, които участват в оценяването на спазването на нормативните изисквания, в т.ч. описание на средствата, с които се гарантира независимостта на дейността по спазване на нормативните изисквания от другите дейности на заявителя;
б)
вътрешните правила и процедури, с които се гарантира, че заявителят, вкл. ръководителите и служителите му, спазват всички разпоредби на Регламент (ЕС) № 648/2012, в т.ч. описание на функциите на ръководния съвет и висшия ръководен състав;
в)
когато има такъв - последният вътрешен доклад, изготвен от лицата, които отговарят за спазването на нормативните изисквания, или от други служители, участващи в оценяването на спазването на нормативните изисквания.
Член 9
Висш ръководен състав и членове на ръководния съвет
1. Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа следната информация за всеки член на висшия ръководен състав и всеки член на ръководния съвет, включително:
а)
копие от автобиографията на лицето, за да може да бъде преценено дали то има подходящ опит и знания, за да изпълнява адекватно задълженията си;
б)
подробни сведения за издадени присъди за извършени престъпления във връзка с предоставянето на финансови или информационни услуги или за извършени измами или злоупотреби, по-специално под формата на официално свидетелство, ако такова се издава в съответната държава членка;
в)
собственоръчна декларация за добрата репутация във връзка с предоставянето на финансови или информационни услуги, в която всеки член на висшия ръководен състав или на ръководния съвет заявява следното:
i)
дали е бил осъждан за извършени престъпления във връзка с предоставянето на финансови или информационни услуги или за извършени измами или злоупотреби;
ii)
дали спрямо него са постановявани неблагоприятни решения по производства за дисциплинарни нарушения от страна на регулаторен орган, държавен орган или ведомство и дали спрямо него има открити такива производства, които още не са приключили;
iii)
дали спрямо него са постановявани неблагоприятни решения по граждански съдебни производства във връзка с предоставянето на финансови или информационни услуги или за неправомерно поведение или измама във връзка с управлението на предприятие;
iv)
дали е бил член на ръководния съвет или висшия ръководен състав на дружество, чиято регистрация е била прекратена или чийто лиценз е бил отнет от страна на регулаторен орган;
v)
дали му е било отказвано правото да извършва дейности, за които е необходима регистрация или лиценз от регулаторен орган;
vi)
дали е бил член на ръководния съвет или висшия ръководен състав на дружество, което е било обявено в несъстоятелност или ликвидация по времето, когато съответното лице е имало отношения с дружеството, или до една година след прекратяването на отношенията на това лице с дружеството;
vii)
дали е бил член на ръководния съвет или висшия ръководен състав на дружество, по отношение на което е постановено неблагоприятно решение или наказание от страна на регулаторен орган;
viii)
дали са му били налагани глоби, дали му е била налагана временна забрана да упражнява професията или дейността си, дали е бил лишен от правото да упражнява професията или дейността си или дали са му били налагани други наказания от страна на държавни, регулаторни или браншови органи за измама или злоупотреба във връзка с предоставянето на финансови или информационни услуги;
ix)
дали е бил лишен от правото да заема длъжността на директор или други управленски длъжности, дали е бил освобождаван от заеманата длъжност в дружество в резултат на правонарушения или злоупотреби.
г)
декларация за възможните конфликти на интереси, в които членовете на висшия ръководен състав и членовете на ръководния съвет могат да изпаднат при изпълнението на задълженията си, и за начина на управление на тези конфликти на интереси.
2. Всяка информация, получена от ЕОЦКП по реда на параграф 1, се използва само за целите на регистрацията и постоянното спазване на изискванията за регистрация от подаващия заявлението регистър на трансакции.
РАЗДЕЛ 4
Служители и възнаграждения
Член 10
Правила и процедури по отношение на служителите
Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа следната информация за правилата и процедурите:
а)
копие от правилата за възнагражденията на висшия ръководен състав, членовете на ръководния съвет и служителите, работещи в звеното по риска и контролното звено на заявителя;
б)
описание на мерките, въведени от заявителя за намаляване на риска от прекомерно разчитане на отделни служители.
Член 11
Квалификация и надеждност
Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа следната информация за служителите на заявителя:
а)
общ списък на наетите служители, в който се посочват функциите им и квалификациите за всяка функция;
б)
конкретно описание на служителите в областта на информационните технологии, наети за предоставяне на услугите на регистъра на трансакции, като се посочват функциите и квалификациите за всеки отделен служител;
в)
описание на функциите и квалификациите на всеки служител, който отговаря за вътрешния одит, вътрешния контрол, спазването на нормативните изисквания, оценяването на риска и вътрешния преглед на правилата и процедурите;
г)
служителите, които изцяло отговарят за определена дейност, и служителите, които работят по споразумение за възлагане на дейности на външен изпълнител;
д)
подробни сведения за обучението и повишението на квалификацията във връзка с дейността на регистъра на трансакции, в т.ч. изпитването или други видове официално оценяване, които трябва да премине дадено лице, за да може да изпълнява функции по регистриране на трансакции.
РАЗДЕЛ 5
Финансови средства за дейността на регистъра на трансакции
Член 12
Финансови отчети и финансово-икономически планове
1. Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа следната финансова и икономическа информация за заявителя:
а)
пълен набор от финансови отчети, които са изготвени по международните стандарти, приети по член 3 от Регламент (ЕО) № 1606/2002 на Европейския парламент и на Съвета от 19 юли 2002 г. за прилагането на международните счетоводни стандарти (4);
б)
когато финансовите отчети на заявителя подлежат на задължителен одит по смисъла на член 2, параграф 1 от Директива 2006/43/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 17 май 2006 година относно задължителния одит на годишните счетоводни отчети и консолидираните счетоводни отчети (5), във финансовите отчети се включва одитният доклад за годишния и консолидирания финансов отчет;
в)
ако заявителят подлежи на задължителен одит, се посочват името или наименованието на външния одитор и националният му регистрационен номер;
г)
финансово-икономически план, в който се разглеждат различни икономически сценарии за предоставянето на услуги по регистриране на трансакции и който обхваща период от най-малко три години.
2. Когато няма финансова информация за минали периоди съгласно параграф 1, заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа следната информация за заявителя:
а)
разчет, който показва, че заявителят ще разполага с достатъчно средства, и отразява очакваното му финансово-икономическо състояние шест месеца след регистрацията му;
б)
междинен финансов отчет, когато финансовите отчети за изисквания период не са готови;
в)
отчет за финансовото състояние, например счетоводен баланс, отчет за доходите, отчет за промените в собствения капитал и отчет за паричните потоци и пояснителни приложения, съдържащи обобщена информация за счетоводната политика и друга пояснителна информация.
3. Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа одитираните годишни финансови отчети на дружеството майка за трите финансови години преди датата на заявлението.
4. Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа и следната финансова информация за заявителя:
а)
сведения за плановете за учредяване на дъщерни дружества и местоположението им;
б)
описание на дейността, която заявителят планира да извършва, вкл. дейността на дъщерните дружества и клоновете.
РАЗДЕЛ 6
Конфликти на интереси
Член 13
Управление на конфликтите на интереси
Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа следната информация за въведените от заявителя правила и процедури за управление на конфликтите на интереси:
а)
правилата и процедурите за установяване, управление и оповестяване на конфликтите на интереси и описание на процеса, който се използва, за да се гарантира, че съответните лица познават правилата и процедурите;
б)
други мерки и контролни механизми, които са въведени, за да се осигури спазването на изискванията за управление на конфликтите на интереси по буква а);
Член 14
Поверителност
1. Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа следната информация за вътрешните правила и механизми, с които се предотвратява употребата на данни, съхранявани в бъдещия регистър на трансакции, в следните случаи:
а)
когато употребата на тези данни е за незаконни цели;
б)
когато има разкриване на поверителна информация;
в)
когато употребата на тези данни не е разрешена за търговски цели.
2. Заявлението за регистрация по предходния параграф съдържа описание на вътрешните процедури за издаване на разрешения на служителите за използване на пароли за достъп до данни, като се посочва и за какви цели ще използват данните тези служители, обхватът на данните и ограниченията за употребата им.
3. Заявителите представят на ЕОЦКП информация за процесите, използвани за поддържане на дневник, в който се съхранява информация за всеки извършващ справка с данните служител, за датата и часа на справката, за естеството на данните - обект на справката, и за целта на справката.
Член 15
Проучване и разрешаване на конфликтите на интереси
1. Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа резултатите от актуално към датата на заявлението проучване на съществуващите значими конфликти на интереси във връзка с допълнителни или други свързани услуги, предоставяни от заявителя, и описание на начина на управление на тези конфликти на интереси.
2. Когато заявителят е част от група дружества, в резултатите от проучването се посочват всички значими конфликти на интереси, свързани с други дружества от същата група, и описание на начина на управление на тези конфликти на интереси.
РАЗДЕЛ 7
Ресурси и процедури
Член 16
Информационнотехнологични ресурси и възлагане на дейности на външни изпълнители
Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа описание на:
а)
системите и потребителските приложения, разработени от заявителя за предоставяне на услуги на клиентите му, като се представя и копие на ръководството за употреба и вътрешните процедури;
б)
инвестиционната политика на заявителя и политиката му за обновяване на информационнотехнологичните ресурси;
в)
споразуменията за възлагане на дейности на външни изпълнители, сключени от заявителя, както и методите, използвани за контрол върху качеството на извършваните от външни изпълнители дейности, и копие от договорите, уреждащи тези споразумения.
Член 17
Допълнителни услуги
Когато заявител, дружество от неговата група или дружество, с което заявителят има значимо споразумение, отнасящо се до предоставяне на услуги, свързани със сключването на сделки, или услуги след сключването на сделките, предлага или планира да предлага допълнителни услуги, заявлението му за регистрация като регистър на трансакции съдържа описание на:
а)
допълнителните услуги, извършвани от заявителя или групата на дружеството майка, и споразуменията, които регистърът на трансакции е сключил с дружества, предлагащи услуги, свързани със сключването на сделки, или услуги след сключването на сделките, или други подобни услуги, както и копия от тези споразумения;
б)
процедурите и правилата, които ще осигурят оперативно разделение между услугите на заявителя по регистриране на трансакции и другите му дейности, включително когато отделна дейност се извършва от регистъра на трансакции, от дъщерно дружество на неговия холдинг или от друго дружество, с което той има значимо споразумение в контекста на услугите, свързани със сключването на сделки, на услугите след сключването на сделките или на друга дейност.
РАЗДЕЛ 8
Правила за достъпа
Член 18
Прозрачност на правилата за достъпа
Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа:
а)
правилата и процедурите, по които ползвателите получават достъп до данните в регистъра на трансакции, в т.ч. процесите, чрез които ползвателите могат да изменят регистрираните данни за договори;
б)
копие от условията, които определят правата и задълженията на ползвателите;
в)
описание на различните категории достъп за ползвателите (ако има няколко категории);
г)
правилата и процедурите за достъп, съгласно които други доставчици на услуги могат да получат при равноправни условия достъп до данните, поддържани от регистъра на трансакции, когато съответните контрагенти са дали съгласие.
Член 19
Прозрачност на правилата за спазване на нормативните изисквания и точността на данните
Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа информация за процедурите, които заявителят е въвел за проверка на:
а)
спазването на нормативните изисквания за отчетността от страна на отчитащия се контрагент или представящото отчета лице;
б)
верността на информацията в отчета;
в)
възможността за равняване на данните в различните регистри на трансакции, ако контрагентите се отчитат пред различни регистри на трансакции.
Член 20
Прозрачност на правилата за ценообразуване
Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа описание на:
а)
правилата на заявителя за ценообразуване, в т.ч. предоставяните отбиви и отстъпки и условията за ползването им;
б)
тарифа за таксите за допълнителните услуги, в т.ч. разчети за разходите за услугите по регистрация на трансакции и допълнителните услуги, както и подробни сведения за методите, използвани за отчитане на отделните разходи, които може да възникнат за заявителя при предоставянето на услуги по регистрация на трансакции и допълнителни услуги;
в)
методите, използвани за предоставянето на информацията на клиентите (по-конкретно отчитащите се лица) и бъдещите клиенти, в т.ч копие от тарифата за таксите, в която поотделно се посочват таксите за услугите по регистриране на трансакции и за допълнителните услуги.
РАЗДЕЛ 9
Операционна надеждност
Член 21
Операционен риск
Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа:
а)
подробно описание на наличните ресурси и процедурите за установяване и намаляване на операционния риск и на всеки друг съществен риск, на който заявителят е изложен, включително копия от наръчници и вътрешни процедури;
б)
описание на нетните ликвидни активи, финансирани чрез собствен капитал за покриване на потенциални икономически загуби с цел да се продължи предоставянето на услуги като действащо предприятие, както и оценка на достатъчността на финансовите средства за покриване на оперативните загуби при прекратяване или реорганизация на най-важните дейности и услуги за период от най-малко 6 месеца;
в)
плана за непрекъснатост на дейността и сведения за правилата за актуализиране на плана. По-специално, планът включва:
i)
всички свързани с дейността процеси, процедури за управление на кризи и свързаните с тях системи, които са от ключово значение за осигуряване на услугите по регистриране на трансакции от заявителя, в т.ч. значими дейности, възложени на външни изпълнители, както и стратегията, политиката и целите на регистъра на трансакции за осигуряване на непрекъснатостта на тези процеси;
ii)
договореностите с други доставчици на инфраструктурни услуги на финансовите пазари, в т.ч. с други регистри на трансакции;
iii)
механизмите за осигуряване на минимално равнище на действие на функциите от ключово значение и очакваните срокове за пълното възстановяване на тези процеси;
iv)
максимално допустимия срок за възстановяване на свързаните с дейността процеси и системи, като се имат предвид срокът за отчитане пред регистрите на трансакции по член 9 от Регламент (ЕС) № 648/2012 и обемът на данните, които регистърът на трансакции трябва да обработи в съответния еднодневен срок;
v)
процедурите за записването на инцидентите в дневник и разглеждането им;
vi)
програмата за извършване на тестове и резултатите от тези тестове;
vii)
броя на наличните заместващи технически и операционни обекти, местоположението им, ресурсите им в сравнение с главния обект и въведените процедури за непрекъснатост на дейността при необходимост от използване на заместващите обекти;
viii)
информация за достъпа до второстепенен обект на дружеството, за да могат служителите да осигурят непрекъснатост на дейността, когато основният обект не може да бъде използван;
г)
описание на механизмите за осигуряване изпълнението на дейностите на заявителя по регистриране на трансакции при срив и участието на ползвателите на услугите на регистъра на трансакции и на трети лица в тях.
РАЗДЕЛ 10
Съхранение на документацията с данни
Член 22
Правила за съхранение на документацията с данни
1. Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа информация за получаването и управлението на данни, в т.ч. за правилата и процедурите, въведени от заявителя за гарантиране на следното:
а)
своевременно и точно регистриране на получаваните данни;
б)
че данните се поддържат онлайн и офлайн;
в)
че данните се копират по подходящ начин, за да се осигури непрекъснатост на дейността.
2. Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа описание на системите, правилата и процедурите за съхранение на документацията с данни, които се използват, за да се гарантира, че данните се изменят по подходящ начин и че позициите се изчисляват правилно съгласно съответните законови или подзаконови изисквания.
РАЗДЕЛ 11
Наличност на данните
Член 23
Механизми за осигуряване на достъп до данните
Заявлението за регистрация като регистър на трансакции съдържа описание на ресурсите, методите и каналите, които заявителят ще използва за улесняване на достъпа до данните съгласно разпоредбите на член 81, параграфи 1, 3 и 5 от Регламент (ЕС) № 648/2012, отнасящи се до прозрачността и достъпа до данните, както и:
а)
описание на ресурсите, методите и каналите, които заявителят ще използва за улесняване на обществения достъп до съхраняваните при него данни съгласно член 81, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 648/2012, и периодичността на актуализацията на данните, заедно с копие от съответните наръчници и вътрешни правила;
б)
описание на ресурсите, методите и средствата, които заявителят ще използва за улесняване на достъпа на органите по член 81, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 648/2012 до съхраняваните при него данни, периодичността на актуализацията на данните и контрола и проверките, които регистърът на трансакции може да въведе за процеса на филтриране на достъпа, заедно с копие от съответните наръчници и вътрешни процедури;
в)
описание на ресурсите, методите и каналите, които заявителят ще използва за улесняване на достъпа на страните по договорите до съхраняваните при него данни съгласно член 80, параграф 5 от Регламент (ЕС) № 648/2012, и периодичността на актуализацията на данните, заедно с копие от съответните наръчници и вътрешни правила.
Член 24
Удостоверяване на точността и пълнотата на заявлението
1. Всяка информация, представена на ЕОЦКП по време на процеса по регистрация, се придружава от писмо, което е подписано от член на ръководния съвет и на висшия ръководен състав на регистъра на трансакции и с което съответното лице удостоверява, че представената информация е точна и пълна към датата на предаването ѝ, доколкото му е известно.
2. В съответните случаи информацията се придружава и от дружествени документи, удостоверяващи точността на данните.
Член 25
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 19 декември 2012 година.
32013R0150
L 052/25
SLUŽBENI LIST EUROPSKE UNIJE
DELEGIRANA UREDBA KOMISIJE (EU) br. 150/2013
od 19. prosinca 2012.
o dopuni Uredbe (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj stranci i trgovinskom repozitoriju, vezano uz regulatorne tehničke standarde kojima se utvrđuju podaci za zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija
(Tekst značajan za EGP)
EUROPSKA KOMISIJA,
uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,
uzimajući u obzir mišljenje Europske središnje banke (1),
uzimajući u obzir Uredbu (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća od 4. srpnja 2012. o OTC izvedenicama, središnjoj drugoj ugovornoj stranci i trgovinskom repozitoriju (2), a posebno njezin članak 56. stavak 3.,
budući da:
(1)
Trebalo bi utvrditi pravila kojima se utvrđuju informacije koje treba pružiti Europskom nadzornom tijelu za vrijednosne papire i tržišta kapitala (European Securities and Markets Authority, ESMA) u okviru zahtjeva za registraciju trgovinskog repozitorija.
(2)
Svaka osoba koja podnosi zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija trebala bi pružiti informacije o strukturi svojih internih kontrola i neovisnosti njezinih upravljačkih tijela kako bi se omogućilo ESMA-i da procijeni osigurava li struktura korporativnog upravljanja neovisnost trgovinskog repozitorija i primjerenost te strukture i njezinih izvještajnih postupaka.
(3)
ESMA, kako je osnovana na temelju Uredbe (EU) br. 1095/2010 Europskog parlamenta i Vijeća od 24. studenoga 2010. o osnivanju europskog nadzornog tijela (Europskog nadzornog tijela za vrijednosne papire i tržišta kapitala) (3), odgovorna je za registraciju i nadzor trgovinskih repozitorija na temelju glave VI. Uredbe (EU) br. 648/2012. Kako bi se ESMA-i omogućila procjena reputacije i iskustva i osposobljenosti budućeg višeg rukovodstva trgovinskog repozitorija, trgovinski repozitorij koji podnosi zahtjev trebao bi pružiti odgovarajuće informacije za obavljanje takve procjene.
(4)
Trgovinski repozitorij koji podnosi zahtjev trebao bi ESMA-i pružiti informacije kojima dokazuje da na raspolaganju stalno ima potrebna financijska sredstva za obavljanje svojih funkcija i odgovarajuće aranžmane kojima se osigurava kontinuitet poslovanja.
(5)
No kada trgovinski repozitorij djeluje kroz podružnice, te podružnice nisu zasebne pravne osobe, o podružnicama bi trebalo pružiti zasebne informacije kako bi se ESMA-i omogućila jasna identifikacija položaja podružnica u organizacijskoj strukturi trgovinskog repozitorija, procjena radne sposobnosti i primjerenosti višeg rukovodstva podružnica i ocjena smatraju li se postojeći mehanizmi kontrole, funkcije usklađenosti i ostale funkcije kvalitetnima i primjerenima za identifikaciju, ocjenu i upravljanje rizicima podružnica na primjeren način.
(6)
Važno je da podnositelj zahtjeva pruži ESMA-i informacije o pomoćnim uslugama ili drugim poslovnim linijama koje trgovinski repozitorij pruža izvan svoje osnovne djelatnosti izvješćivanja o izvedenicama, posebno što se tiče njegove središnje osnovne djelatnosti regulatornog izvješćivanja.
(7)
Kako bi ESMA mogla procijeniti kontinuitet i pravilno funkcioniranje tehnoloških sustava trgovinskog repozitorija podnositelja zahtjeva, dotični podnositelj zahtjeva trebao bi pružiti ESMA-i opise tih odgovarajućih tehnoloških sustava i načine na koji se njima upravlja. Podnositelj zahtjeva bi također trebao opisati svaki dogovor o izdvajanju poslovnih procesa koji je važan za njegove usluge.
(8)
Pristojbe povezane s uslugama koje pružaju trgovinski repozitoriji važna su informacija koja omogućuje sudionicima na tržištu donošenje informirane odluke i stoga bi trebale činiti dio zahtjeva za registraciju trgovinskog repozitorija.
(9)
Budući da se sudionici na tržištu i regulatori oslanjaju na podatke koje vode trgovinski repozitoriji, u zahtjevu za registraciju trgovinskog repozitorija trebalo bi jasno odvojiti strogo operativne zahtjeve od zahtjeva za vođenje evidencije.
(10)
Modeli za upravljanje rizicima povezani s uslugama koje pruža trgovinski repozitorij važna su stavka u njegovom zahtjevu za registraciju kako bi se sudionicima na tržištu omogućilo donošenje informirane odluke.
(11)
Kako bi se osigurao potpun pristup trgovinskom repozitoriju, vanjskim pružateljima usluga daje se nediskriminirajući pristup informacijama koje vodi trgovinski repozitorij, pod uvjetom da su subjekt koji pruža podatke i odgovarajuće druge ugovorne stranke dale svoj pristanak. Trgovinski repozitorij koji podnosi zahtjev trebao bi stoga pružiti ESMA-i informacije o svojim politikama i postupcima vezano uz pristup.
(12)
Kako bi efikasno provodile zadaće vezano uz izdavanje odobrenja, ESMA bi trebala primati sve informacije od trgovinskih repozitorija, povezanih trećih strana i trećih strana kojima su trgovinski repozitoriji izdvojili operativne funkcije i zadaće. Te su informacije potrebne za procjenu ili okončanje procjene zahtjeva za registraciju i dokumentacije sadržane u zahtjevu.
(13)
Ova se Uredba temelji na nacrtu regulatornih tehničkih standarda koje je ESMA podnijela Komisiji.
(14)
U skladu s člankom 10. Uredbe (EU) br. 1095/2010, ESMA je provela otvorene javne konzultacije o nacrtu regulatornih tehničkih standarda, analizirala je moguće povezane troškove i koristi i zatražila mišljenje Interesne skupine za vrijednosne papire i tržišta kapitala ESMA-e uspostavljene u skladu s člankom 37. te Uredbe,
DONIJELA JE OVU UREDBU:
POGLAVLJE 1.
REGISTRACIJA
ODJELJAK 1.
Općenito
Članak 1.
Identifikacija, pravni status i vrsta izvedenica
1. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži informacije o podnositelju zahtjeva i aktivnostima koje on planira obavljati, a koje zahtijevaju njegovu registraciju kao trgovinskog repozitorija.
2. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija posebno sadrži sljedeće informacije:
(a)
tvrtku podnositelja zahtjeva i registrirano sjedište u Uniji;
(b)
izvadak iz odgovarajućeg trgovačkog ili sudskog registra ili druge oblike ovjerenog dokaza o mjestu osnivanja i opsegu poslovne djelatnosti podnositelja zahtjeva koji su važeći na datum podnošenja zahtjeva;
(c)
informacije o vrstama izvedenica koje podnositelj zahtjeva želi registrirati;
(d)
statut i, prema potrebi, ostalu zakonom propisanu dokumentaciju u kojoj se navodi da će podnositelj zahtjeva pružati usluge trgovinskog repozitorija;
(e)
zapisnik sa sastanka na kojem je uprava odobrila zahtjev;
(f)
ime i podaci za kontakt osobe (osoba) zadužene (zaduženih) za usklađenost ili drugog osoblja uključenog u ocjenu usklađenosti podnositelja zahtjeva;
(g)
program rada, uključujući informacije o mjestu gdje se odvijaju glavne poslovne aktivnosti;
(h)
informacije o svim društvima kćerima i prema potrebi, strukturi grupe;
(i)
ostale usluge, osim funkcije trgovinskog repozitorija koje podnositelj zahtjeva planira pružati;
(j)
sve informacije o svim sudskim, upravnim, arbitražnim ili drugim parničnim postupcima koji su u tijeku bez obzira na njihovu vrstu kojih podnositelj zahtjeva može biti stranka, posebno u pogledu poreznih pitanja i pitanja insolventnosti i u slučaju kada može doći do značajnih financijskih ili reputacijskih troškova ili postupcima koji nisu u tijeku a koji ipak mogu imati značajan materijalni utjecaj na troškove trgovinskog repozitorija.
3. Na zahtjev ESMA-e, podnositelji zahtjeva šalju ESMA-i dodatne informacije tijekom razmatranja zahtjeva za registraciju ako su tražene informacije potrebne za procjenu sposobnosti podnositelja zahtjeva za usklađenje sa zahtjevima navedenima u člancima od 56. do 59. Uredbe (EU) br. 648/2012 i kako bi ESMA mogla interpretirati i analizirati dokumentaciju koja se mora podnijeti ili je već podnesena.
4. U slučaju kada podnositelj zahtjeva smatra da se određeni zahtjev iz ove Uredbe ne primjenjuje na njega, on jasno navodi taj zahtjev u svom zahtjevu te pruža objašnjenje zašto se taj zahtjev ne primjenjuje.
Članak 2.
Politike i postupci
U slučaju kada je potrebno pružiti informacije o politikama ili postupcima, podnositelj zahtjeva osigurava da politike ili postupci sadrže ili da se uz njih navode sljedeće stavke:
(a)
naznaku osobe odgovorne za odobrenje i održavanje politika i postupaka;
(b)
opis načina na koji će se osigurati i pratiti usklađenost s politikama i postupcima i osoba koja je odgovorna za usklađenost u tom smislu;
(c)
opis mjera koje se moraju usvojiti u slučaju kršenja politika i postupaka;
(d)
naznaku postupka za izvješćivanje ESMA-e o svakom materijalnom kršenju politika ili postupaka koje može dovesti do kršenja uvjeta za inicijalnu registraciju.
ODJELJAK 2.
Vlasništvo
Članak 3.
Vlasništvo trgovinskog repozitorija
1. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži:
(a)
popis s imenima svih osoba ili subjekata koji izravno ili neizravno imaju najmanje 5 % udjela u kapitalu ili glasačkim pravima podnositelja zahtjeva ili čiji udjel omogućuje ostvarivanje značajnog utjecaja na upravljanje podnositelja zahtjeva;
(b)
popis društava u kojima osoba iz točke (a) ima najmanje 5 % udjela u kapitalu ili glasačkim pravima ili u upravljanju kojima ona ostvaruje značajan utjecaj.
2. U slučaju kada podnositelj zahtjeva ima matično društvo, on:
(a)
navodi registrirano sjedište;
(b)
navodi ima li matično društvo odobrenje i je li registrirano i podliježe li nadzoru te, ako je to slučaj, navodi referentni broj i naziv odgovornog nadzornog tijela.
Članak 4.
Vlasnički prikaz
1. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži prikaz koji pokazuje vlasničke veze između matičnog društva, društava kćeri i svih ostalih povezanih subjekata ili podružnica.
2. Za društva navedena u prikazu iz stavka 1. navodi se njihov puni naziv, pravni status i registrirano sjedište.
ODJELJAK 3.
Organizacijska struktura, upravljanje i usklađenost
Članak 5.
Organizacijski prikaz
1. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži organizacijski prikaz s detaljnom organizacijskom strukturom podnositelja zahtjeva i svih pomoćnih usluga.
2. Taj prikaz sadrži informacije o osobama odgovornima za svaku značajnu ulogu, kao i višem rukovodstvu i osobama koje upravljaju aktivnostima podružnica.
Članak 6.
Korporativno upravljanje
1. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži informacije o internim politikama i postupcima korporativnog upravljanja podnositelja zahtjeva i detaljan opis poslova višeg rukovodstva, uključujući upravu, njegove neizvršne članove i, u slučaju kada postoje, odbore.
2. Te informacije sadrže opis postupka za odabir, imenovanje, ocjenu rada i smjenjivanje višeg rukovodstva i članova uprave.
3. U slučaju kada podnositelj zahtjeva primjenjuje priznata pravila postupanja korporativnog upravljanja, u zahtjevu za registraciju trgovinskog repozitorija navode se ta pravila i daju objašnjenje o svim situacijama kada podnositelj zahtjeva odstupa od tih pravila.
Članak 7.
Interne kontrole
1. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži pregled internih kontrola podnositelja zahtjeva. To uključuje informacije o njegovoj funkciji usklađenosti, funkciji preispitivanja, procjeni rizika, mehanizmima interne kontrole i aranžmanima o njegovoj funkciji interne kontrole.
2. Taj pregled sadrži informacije o sljedećim pitanjima:
(a)
politikama i postupcima interne kontrole podnositelja zahtjeva;
(b)
praćenju i vrednovanju adekvatnosti i učinkovitosti sustava podnositelja zahtjeva;
(c)
kontroli i zaštiti sustava za obradu podataka podnositelja zahtjeva;
(d)
internim tijelima zaduženima za ocjenu nalaza.
3. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži sljedeće informacije vezano uz funkciju interne revizije podnositelja zahtjeva:
(a)
objašnjenje načina izrade i primjene njegove metodologije za internu reviziju uzimajući u obzir prirodu aktivnosti, složenost i rizike podnositelja zahtjeva;
(b)
trogodišnji plan rada za razdoblje nakon podnošenja zahtjeva.
Članak 8.
Usklađenost s propisima
Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži sljedeće informacije o politikama i postupcima podnositelja zahtjeva kojima se osigurava usklađenost s Uredbom (EU) br. 648/2012:
(a)
opis uloga osoba odgovornih za usklađenost i svog ostalog osoblja uključenog u ocjene usklađenosti te opis načina na koji će se osigurati neovisnost funkcije usklađenosti od ostatka poslovanja;
(b)
interne politike i postupke koji su osmišljeni kako bi se osigurala usklađenost podnositelja zahtjeva, uključujući njegove direktore i zaposlenike sa svim odredbama Uredbe (EU) br. 648/2012, kao i opis uloge uprave i višeg rukovodstva;
(c)
ako postoji, najnovije interno izvješće koji su izradile osobe odgovorne za usklađenost ili drugo osoblje podnositelja zahtjeva koje je uključeno u ocjene usklađenosti.
Članak 9.
Više rukovodstvo i članovi uprave
1. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija za svakog člana višeg rukovodstva i svakog člana uprave sadrži sljedeće informacije:
(a)
presliku životopisa kako bi se omogućila procjena odgovarajućeg iskustva i znanja za primjereno obavljanje njihovih zadaća;
(b)
podatke o eventualnim kaznenim presudama vezano uz pružanje financijskih ili podatkovnih usluga ili prijevare ili pronevjere, i to putem službene potvrde ako je ona dostupna u dotičnoj državi članici;
(c)
vlastita izjava o dobroj reputaciji vezano uz pružanje financijskih ili podatkovnih usluga, u kojoj svaki član višeg rukovodstva i uprave navodi:
i.
je li bio osuđivan zbog nekog kaznenog djela vezano uz pružanje financijskih ili podatkovnih usluga ili prijevare ili pronevjere;
ii.
je li bio predmet nepovoljne odluke u postupku disciplinske prirode koji vodi regulatorno tijelo ili vladina tijela ili agencije ili je predmet takvog postupka koji je u tijeku;
iii.
je li bio predmet nepovoljne sudske odluke u građanskom postupku pred sudom vezano uz pružanje financijskih ili podatkovnih usluga ili zbog nepropisnosti ili prijevare u upravljanju poslovanjem;
iv.
je li bio dio uprave ili višeg rukovodstva društva kojemu je regulatorno tijelo oduzelo registraciju ili odobrenje za rad;
v.
je li mu bilo odbijeno pravo na obavljanje aktivnosti koje zahtijevaju registraciju ili odobrenje regulatornog tijela;
vi.
je li bio dio uprave ili višeg rukovodstva društva koje je bilo u postupku insolventnosti ili likvidacije dok je on bio povezan s društvom ili tijekom razdoblja od godine dana nakon što je ta osoba prestala biti povezana s društvom;
vii.
je li bio dio uprave ili višeg rukovodstva društva koje je bilo predmet nepovoljne odluke ili kazne regulatornog tijela;
viii.
je li bio na neki drugi način kažnjen, suspendiran, diskvalificiran ili je bio predmet neke sankcije vezano uz prijevaru, pronevjeru ili pružanje financijskih ili podatkovnih usluga od strane države, regulatornog ili stručnog tijela;
ix.
je li bio diskvalificiran tako da ne može obnašati funkciju direktora ili rukovodeće funkcije, bio je razriješen s radnog mjesta ili druge pozicije u društvu kao rezultat povrede dužnosti ili zlouporabe;
(d)
izjavu o svakom mogućem sukobu interesa u kojem može biti više rukovodstvo i članovi uprave prilikom obavljanja njihovih dužnosti i način na koji se upravlja tim sukobima.
2. Sve informacije koje ESMA primi u skladu sa stavkom 1. mogu se koristiti samo za potrebe registracije i trajne usklađenosti s uvjetima za registraciju trgovinskog repozitorija koji podnosi zahtjev.
ODJELJAK 4.
Zapošljavanje i naknade
Članak 10
Kadrovska politika i postupci
Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži sljedeće politike i postupke:
(a)
presliku politike naknada višem rukovodstvu, članovima uprave i osoblju zaposlenom na funkcijama rizika i kontrole podnositelja zahtjeva;
(b)
opis mjera koje uspostavlja podnositelj zahtjeva za ublažavanje rizika prekomjernog oslanjanja na pojedine zaposlenike.
Članak 11
Radna sposobnost i primjerenost
Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži sljedeće informacije o osoblju podnositelja zahtjeva:
(a)
opći popis zaposlenog osoblja, uključujući njihove uloge i kvalifikacije za te uloge;
(b)
poseban opis osoblja zaposlenog na poslovima informacijske tehnologije koje je odgovorno za pružanje usluga trgovinskog repozitorija kao i opise njihovih uloga i kvalifikacije svakog pojedinog zaposlenika;
(c)
opis uloga i kvalifikacija svih pojedinaca odgovornih za internu reviziju, interne kontrole, usklađenost, procjenu rizika i interno preispitivanje;
(d)
identifikaciju angažiranih članova osoblja i onih članova osoblja koji posluju u okviru dogovora o izdvajanju poslovnih procesa;
(e)
podatke o izobrazbi i razvoju koji su relevantni za poslovanje trgovinskog repozitorija, kao i o ispitivanju ili nekoj drugoj vrsti formalne procjene osoblja radi obavljanja aktivnosti trgovinskog repozitorija.
ODJELJAK 5.
Financijska sredstva za rad trgovinskog repozitorija
Članak 12
Financijski izvještaji i poslovni planovi
1. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži sljedeće financijske i poslovne informacije o podnositelju zahtjeva:
(a)
cjelovit skup financijskih izvještaja pripremljenih u skladu s međunarodnim standardima donesenima u skladu s člankom 3. Uredbe (EZ) br. 1606/2002 Europskog parlamenta i Vijeća od 19. srpnja 2002. o primjeni međunarodnih računovodstvenih standarda (4);
(b)
u slučaju kada financijski izvještaji podnositelja zahtjeva podliježu zakonskoj reviziji u smislu članka 2. stavka 1. Direktive 2006/43/EZ Europskog parlamenta i Vijeća od 17. svibnja 2006. o zakonskim revizijama godišnjih financijskih izvještaja i konsolidiranih financijskih izvještaja (5), financijski izvještaji sadrže revizorsko izvješće o godišnjim i konsolidiranim financijskim izvještajima;
(c)
u slučaju revizije podnositelja zahtjeva, naziv i nacionalni registracijski broj vanjskog revizora;
(d)
financijski poslovni plan koji uzima u obzir različite poslovne scenarije za usluge trgovinskog repozitorija tijekom referentnog razdoblja od najmanje tri godine.
2. U slučaju kada povijesne financijske informacije iz stavka 1. nisu dostupne, zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži sljedeće informacije o podnositelju zahtjeva:
(a)
pro forma izvještaj kojim se dokazuje da su osigurana prikladna sredstva i očekivani poslovni status šest mjeseci nakon registracije;
(b)
privremeni financijski izvještaj u slučaju kada financijski izvještaji za traženo razdoblje još nisu dostupni;
(c)
izvješće o financijskom položaju, poput bilance, računa dobiti i gubitka, promjena u kapitalu i novčanim tokovima i bilježaka koje sadrže sažetak računovodstvenih politika i ostale napomene za pojašnjenje.
3. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži revidirane godišnje financijske izvještaje svih matičnih društava za razdoblje od tri financijske godine koje prethode datumu podnošenja zahtjeva.
4. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija također sadrži sljedeće financijske informacije o podnositelju zahtjeva:
(a)
naznaku budućih planova za osnivanje društava kćeri i njihovih lokacija;
(b)
opis poslovnih aktivnosti koje podnositelj zahtjeva planira obavljati, uz navođenje aktivnosti svih društava kćeri ili podružnica.
ODJELJAK 6.
Sukobi interesa
Članak 13
Upravljanje sukobima interesa
Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži sljedeće informacije o politikama i postupcima za upravljanje sukobima interesa koje je uspostavio podnositelj zahtjeva:
(a)
politike i postupke vezano uz identifikaciju, upravljanje i objavu sukoba interesa i opis postupka kojim se osigurava da su odgovarajuće osobe upoznate s tim politikama i postupcima;
(b)
sve ostale uspostavljene mjere i kontrole kojima se osigurava udovoljavanje zahtjevima iz točke (a) o upravljanju sukobima interesa.
Članak 14
Povjerljivost
1. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži interne politike i mehanizme za sprečavanje upotrebe informacija koje se čuvaju u budućem trgovinskom repozitoriju:
(a)
u nezakonite svrhe;
(b)
za otkrivanje povjerljivih informacija;
(c)
čija komercijalna uporaba nije dozvoljena.
2. Zadnje sadrži opis internih postupaka o dozvolama osoblja za upotrebu zaporki za pristup podacima, uz navođenje namjene osoblja, opsega podataka kojima se daje pristup i sva ograničenja vezana uz uporabu podataka.
3. Podnositelji zahtjeva pružaju ESMA-i informacije o postupcima za vođenje dnevnika za identifikaciju svakog člana osoblja koji pristupa podacima, vremenu pristupa, prirodi podataka kojima se pristupa i o namjeni.
Članak 15
Popis i ublažavanje sukoba interesa
1. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži ažurirani popis, u skladu s vremenom podnošenja zahtjeva, postojećih značajnih sukoba interesa vezano uz sve pomoćne ili druge povezane usluge koje pruža podnositelj zahtjeva i opis načina na koji se njima upravlja.
2. U slučaju kada je podnositelj zahtjeva dio grupe, popis sadrži sve značajne sukobe interesa koji proizlaze iz drugih društava unutar grupe te način na koji se upravlja tim sukobima interesa.
ODJELJAK 7.
Izvori i postupci
Članak 16
Izvori informacijske tehnologije i izdvajanje poslovnih procesa
Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži opis sljedećih pitanja:
(a)
sustava i korisničke opreme koje je razvio podnositelj radi pružanja usluga klijentima, kao i presliku svih korisničkih priručnika i internih postupaka;
(b)
politika ulaganja i obnavljanja vezano uz izvore informacijske tehnologije podnositelja zahtjeva;
(c)
dogovora o izdvajanju poslovnih procesa koje je sklopio podnositelj zahtjeva i primijenjenih metoda za praćenje razine usluge izdvojenih poslovnih funkcija i presliku ugovora o takvim dogovorima.
Članak 17
Pomoćne usluge
U slučaju kada podnositelj zahtjeva, društvo unutar njegove grupe ili društvo s kojim podnositelj zahtjeva ima značajan sporazum vezano uz usluge trgovanja ili usluge nakon trgovanja nudi, ili planira nuditi pomoćne usluge, njegov zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži opis:
(a)
pomoćnih usluga koje obavlja podnositelj zahtjeva ili njegova matična grupa i opis svih sporazuma koje trgovinski repozitorij može imati s društvima koja nude usluge trgovanja, usluge nakon trgovanja ili ostale povezane usluge te preslike takvih sporazuma;
(b)
postupaka i politika koji će osigurati operativnu odvojenost usluga trgovinskog repozitorija podnositelja zahtjeva od ostalih poslovnih linija, uključujući i u slučaju kada određenu zasebnu poslovnu liniju vodi trgovinski repozitorij, društvo koje pripada njegovom holdingu ili bilo koje drugo društvo s kojim on ima značajan sporazum u kontekstu lanca trgovanja ili lanca nakon trgovanja ili poslovne linije.
ODJELJAK 8.
Pravila pristupa
Članak 18
Transparentnost vezano uz pravila pristupa
Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži:
(a)
politike i postupke pristupa u skladu s kojima korisnici pristupaju podacima u trgovinskom repozitoriju, kao i sve postupke kojima bi korisnici mogli trebati mijenjati registrirane ugovore;
(b)
presliku uvjeta kojima se utvrđuju korisnička prava i obveze;
(c)
opis različitih kategorija pristupa dostupnih korisnicima, ako postoji više njihovih kategorija;
(d)
politike i postupke pristupa u skladu s kojima ostali pružatelji usluga mogu imati nediskriminacijski pristup informacijama koje se vode u trgovinskom repozitoriju ako su odgovarajuće druge ugovorne stranke dale svoj pristanak.
Članak 19
Transparentnost vezano uz dogovore o usklađenosti i točnost podataka
Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži postupke koje je uspostavio podnositelj zahtjeva radi provjere:
(a)
usklađenosti druge ugovorne stranke izvjestiteljice ili subjekta koji podnosi izvješće sa zahtjevima izvješća;
(b)
točnosti dostavljenih informacija;
(c)
mogućnosti usklađivanja podataka između trgovinskih repozitorija kada druge ugovorne stranke podnose izvješća različitim trgovinskim repozitorijima.
Članak 20
Transparentnost politike formiranja cijena
Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži opis:
(a)
politike kreiranja cijena podnositelja zahtjeva, kao i postojeće diskonte i popuste i uvjete za primjenu tih sniženja;
(b)
strukture naknada podnositelja zahtjeva za pružanje pomoćnih usluga, uključujući procijenjeni trošak usluga trgovinskog repozitorija i pomoćnih usluga, kao i informacije o metodama za izračun posebnog troška kojeg podnositelj zahtjeva može imati prilikom pružanja usluga trgovinskog repozitorija i pomoćnih usluga;
(c)
metoda kojima podnositelj zahtjeva stavlja informacije na raspolaganje klijentima, posebno izvještajnim subjektima i budućim klijentima, te presliku strukture naknada u slučaju odvajanja usluga trgovinskog repozitorija i pomoćnih usluga.
ODJELJAK 9.
Operativna pouzdanost
Članak 21
Operativni rizik
Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži:
(a)
detaljan opis dostupnih sredstava i postupaka za identifikaciju i ublažavanje operativnog rizika i drugih materijalnih rizika kojima je podnositelj zahtjeva izložen, uključujući presliku odgovarajućih priručnika i internih postupaka;
(b)
opis likvidne neto imovine koja se financira vlasničkim kapitalom za pokriće potencijalnih općih gubitaka poslovanja radi daljnjeg pružanja usluga na načelu trajnosti poslovanja i procjenu dostatnosti njegovih financijskih sredstava radi pokrića operativnih troškova prestanka ili reorganizacije važnih poslovnih aktivnosti i usluga tijekom razdoblja od najmanje šest mjeseci;
(c)
plan kontinuiteta poslovanja podnositelja zahtjeva i naznaku politike za ažuriranje tog plana. Taj plan posebno sadržava:
i.
sve poslovne procese, postupke stupnjevanja i povezane sustave neophodne za osiguranje usluga podnositelja zahtjeva za trgovinski repozitorij, kao i sve odgovarajuće izdvojene poslovne usluge i strategiju, politiku i ciljeve trgovinskog repozitorija za ostvarenje kontinuiteta tih procesa;
ii.
postojeće dogovore s ostalim pružateljima infrastrukture financijskog tržišta, uključujući ostale trgovinske repozitorije;
iii.
dogovore kojima se osigurava najniža razina usluge ključnih funkcija i očekivano vrijeme okončanja potpunog oporavka tih procesa;
iv.
najdulje prihvatljivo vrijeme oporavka za poslovne procese i sustave, vodeći računa o roku za izvješćivanje trgovinskim repozitorijima kako je predviđeno u članku 9. Uredbe (EU) br. 648/2012 te količinu podataka koju trgovinski repozitorij obrađuje unutar tog dnevnog razdoblja;
v.
postupke vezano uz evidentiranje izvanrednih događaja i preispitivanja;
vi.
program testiranja i rezultate svih testiranja;
vii.
broj dostupnih alternativnih tehničkih i operativnih mjesta, njihovu lokaciju, izvore u usporedbi s glavnim mjestom i uspostavljene postupke vezano uz kontinuitet poslovanja u slučaju potrebe primjene alternativnih mjesta;
viii.
informacije o pristupu sekundarnom poslovnom mjestu kako bi se omogućilo osoblju da osigura kontinuitet usluge ako lokacija glavnog ureda nije dostupna;
(d)
opis dogovora kojima se osiguravaju aktivnosti trgovinskog repozitorija podnositelja zahtjeva u slučaju poremećaja i uključivanje korisnika trgovinskih repozitorija i ostalih trećih strana u te dogovore.
ODJELJAK 10.
Vođenje evidencije
Članak 22
Politika vođenja evidencije
1. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži informacije o zaprimanju i upravljanju podacima i politike i postupke koje je uspostavio podnositelj zahtjeva kako bi osigurao:
(a)
pravodobnu i točnu evidenciju dostavljenih podataka;
(b)
vođenje podataka na mreži i izvan mreže;
(c)
odgovarajuće umnožavanje podataka za potrebe kontinuiteta poslovanja.
2. Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrži opis sustava za vođenje evidencije, politike i postupke koji se koriste kako bi se osigurala odgovarajuća modifikacija informacija i točan izračun pozicija u skladu s odgovarajućim zakonskim ili regulatornim zahtjevima.
ODJELJAK 11.
Dostupnost podataka
Članak 23
Mehanizmi za dostupnost podataka
Zahtjev za registraciju trgovinskog repozitorija sadrže opis izvora, metoda i kanala kojima će se koristiti podnositelj zahtjeva radi olakšavanja pristupa informacijama u skladu s člankom 81. stavcima 1., 3. i 5. Uredbe (EU) br. 648/2012 o transparentnosti i dostupnosti podataka, kao i:
(a)
opis izvora, metoda i kanala kojima će se koristiti trgovinski repozitorij kako bi javnosti olakšao pristup informacijama koje sadrži u skladu s člankom 81. stavkom 1. Uredbe (EU) br. 648/2012 i učestalosti ažuriranja te presliku određenih priručnika i internih politika;
(b)
opis izvora, metoda i opreme kojima će se koristiti trgovinski repozitorij kako bi odgovarajućim tijelima olakšao pristup njegovim informacijama u skladu s člankom 81. stavkom 3. Uredbe (EU) br. 648/2012, učestalosti ažuriranja i kontrola i provjera koje trgovinski repozitorij može uspostaviti za postupak filtriranja pristupa te presliku određenih priručnika i internih postupaka;
(c)
opis izvora, metoda i kanala kojima će se koristiti repozitorij trgovanja kako bi drugim ugovornim strankama u ugovorima olakšao pristup njegovim informacijama u skladu s člankom 80. stavkom 5. Uredbe (EU) br. 648/2012 i učestalosti ažuriranja te presliku određenih priručnika i internih politika.
Članak 24
Provjera točnosti i potpunosti zahtjeva
1. Uz informacije koje se podnose ESMA-i tijekom postupka registracije prilaže se pismo koje potpisuje član uprave trgovinskog repozitorija i višeg rukovodstva, a kojim se potvrđuje da su podnesene informacije prema njihovom saznanju na datum podnošenja točne i potpune.
2. Uz te se informacije također prilaže, prema potrebi, odgovarajuća poslovna pravna dokumentacija kojom se potvrđuje točnost podataka.
Članak 25
Stupanje na snagu
Ova Uredba stupa na snagu dvadesetog dana od dana objave u Službenom listu Europske unije.
Ova je Uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.
Sastavljeno u Bruxellesu 19. prosinca 2012.