ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) № 1003/2013 НА КОМИСИЯТА
от 12 юли 2013 година
за допълнение на Регламент (ЕС) № 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на таксите, начислявани от Европейския орган за ценни книжа и пазари на регистрите на трансакции
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Регламент (ЕС) № 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 4 юли 2012 г. относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции (1), и по-специално член 72, параграф 3 от него,
като има предвид, че:
(1)
В член 62 от Регламент (ЕС) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за ценни книжа и пазари), за изменение на Решение № 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/77/ЕО на Комисията (2) се предвижда, че приходите на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) се състоят както от вноските на националните публични органи и от субсидия на Съюза, така и от такси, заплащани на ЕОЦКП в случаите, определени в законодателството на Съюза.
(2)
Регистрите на трансакции следва да заплащат такса за регистрация, която отразява разходите на ЕОЦКП по обработването на заявленията за регистрация. Разходите, свързани с оценката на заявлението, са по-високи, когато даден регистър на трансакции възнамерява да покрива най-малко три класа деривати или да предлага допълнителни услуги. Следователно таксата за регистрация следва да се изчислява, като се отчитат тези два обективни критерия.
(3)
Предоставянето на допълнителни услуги и на услуги за отчитане на повече от три класа деривати също се очаква да имат пряко въздействие върху бъдещия оборот на регистъра на трансакции. Следователно за целите на начисляване на таксите за регистрация регистрите на трансакции следва да бъдат класифицирани в три различни категории на очакван общ оборот (висок, среден и нисък очакван общ оборот), за които следва да се прилагат различни регистрационни такси в зависимост от това дали регистърът възнамерява да предоставя допълнителни услуги или услуги за отчитане на повече от три класа деривати, или и двете.
(4)
Ако след регистрацията регистърът на трансакции започне да предлага допълнителни услуги или започне да извършва дейност с повече от три класа деривати, като по този начин попада в по-висока категория по отношение на очаквания общ оборот, регистърът на трансакции следва да заплати разликата между първоначално платената такса за регистрация и таксата за регистрация, съответстващи на новата категория очакван общ оборот, в която попада.
(5)
За да се избегне подаването на неоснователни молби, таксите за регистрация следва да не бъдат възстановявани, ако даден регистър на трансакции оттегли заявлението си в процеса на извършване на регистрацията или ако му бъде отказана регистрация.
(6)
С цел да се гарантира ефективното използване на бюджета на ЕОЦКП и същевременно да се намали финансовата тежест за държавите членки и Съюза, е необходимо да се въведе изискване регистрите на трансакции да покриват поне всички разходи, свързани с техния надзор. Таксите следва да се определят на такова равнище, че да се избегне значително натрупване на дефицит или излишък за дейности, свързани с регистрите на трансакции. Ако значителният дефицит или излишък стане постоянен, Комисията следва да преразгледа равнището на таксите.
(7)
С цел да се гарантира справедливото и ясно разпределение на таксите, което същевременно отразява реалните административни усилия, насочени към всеки поднадзорен субект, таксата за надзор следва да се изчислява въз основа на оборота, генериран от основните дейности на регистъра на трансакции. Таксата за надзор, начислена на регистъра на трансакции, следва да бъде пропорционална на дейността на този регистър на трансакции спрямо цялостната дейност на всички регистрирани и контролирани регистри на трансакции в рамките на дадена финансова година. Въпреки това следва да бъде определена минимална такса за надзор предвид наличието на фиксирани административни разходи за надзора на регистрите на трансакции.
(8)
Тъй като в годината на регистрация на регистъра на трансакции данните за неговата дейност ще бъдат ограничени, първоначалната годишна такса за надзор следва да се изчислява въз основа на таксата за регистрация и работата по надзора, която ЕОЦКП е извършил по отношение на регистъра на трансакции през посочената година.
(9)
Регистрите на трансакции са сравнително нови субекти, които предоставят нови регулирани финансови услуги, поради което все още не съществува надеждна мярка за техния оборот. Въпреки това, с цел да се прогнозира оборотът на регистрите на трансакции, под внимание следва да бъдат взети няколко показателя, и по-специално основните финансови приходи на регистрите на трансакции, генерирани от централизираното събиране и поддържане на данни за деривати, с изключение на всякакви приходи, произтичащи от допълнителни услуги, както и броят на сделките, отчетени за определен период, и броят на сделките, които не са приключени в края на всеки период. През първата година на функциониране на регистъра на трансакции таксата за надзор следва да съответства на работата по надзора, извършена от ЕОЦКП по отношение на регистъра на трансакции от датата на регистрация до края на годината, въз основа на таксата за регистрация, определена съгласно очакваното равнище на общия оборот.
(10)
Регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., няма да започнат да предоставят услуги за отчитане преди края на 2013 г. и тяхната активност през 2013 г. вероятно ще бъде близка до нулата. По тази причина тяхната годишна такса за надзор за 2014 г. следва да бъде изчислена въз основа на приложимия за целите оборот през първата половина на 2014 г.
(11)
С оглед на началния етап на развитие на сектора на регистрите на трансакции и на възможни бъдещи тенденции методът за изчисляване на оборота на регистрите на трансакции следва при необходимост да се преразгледа. В срок от четири години от датата на влизане в сила на настоящия регламент Комисията следва да оцени уместността на предвидената в него методология за изчисляване на оборота.
(12)
Следва да бъдат предвидени и правила за таксите, които се събират от регистрите на трансакции от трети държави, които подават заявление за признаване в Съюза по силата на съответните разпоредби на Регламент (ЕС) № 648/2012, с цел да бъдат покрити разходите по признаване и годишните административни разходи по надзора. В тази връзка разходите на ЕОЦКП се определят въз основа на необходимите разходи, свързани с признаването на тези регистри на трансакции от трети държави съгласно член 77, параграф 2 от същия регламент, сключването съгласно член 75, параграф 3 от същия регламент на споразумения за сътрудничество със съответните компетентни органи на третата държава, в която е регистриран регистърът на трансакции, подаващ заявлението за признаване, и надзора на признатите регистри на трансакции. Разходите, свързани със сключването на споразумения за сътрудничество, ще бъдат поделени между признатите регистри на трансакции от една и съща трета държава.
(13)
Надзорните функции, упражнявани от ЕОЦКП по отношение на признатите регистри на трансакции от трети държави, са свързани предимно с изпълнението на споразуменията за сътрудничество, включително ефективния обмен на данни между съответните органи. Разходите за изпълнение на тези функции следва да се покриват от таксите за надзор, начислявани на признатите регистри на трансакции. Тъй като тези разходи ще бъдат много по-ниски от разходите на ЕОЦКП за упражняване на пряк надзор над регистрираните регистри на трансакции в Съюза, таксите за надзор на признатите регистри на трансакции следва да бъдат значително по-ниски от минималната такса за надзор, начислявана на регистрираните регистри на трансакции, пряко контролирани от ЕОЦКП.
(14)
С оглед на бъдещото развитие е уместно методът за изчисляване на приложимия за целта оборот, както и размерът на таксите за регистрация, признаване и надзор да се преразглеждат и при необходимост да се актуализират.
(15)
Националните компетентни органи правят разходи при изпълнение на задачи съгласно Регламент (ЕС) № 648/2012, и по-специално в резултат на делегиране на задачи в съответствие с член 74 от Регламент (ЕС) № 648/2012. Таксите, начислявани от ЕОЦКП на регистрите на трансакции, следва да покриват и тези разходи. С цел да се избегне понасянето на загуба или реализирането на печалба от компетентните органи при изпълнението на делегираните задачи или при оказване на съдействие на ЕОЦКП, ЕОЦКП следва да възстановява на националния компетентен орган само понесените от него действителен разходи.
(16)
Настоящият регламент следва да представлява правното основание за правото на ЕОЦКП да начислява такси на регистрите на трансакции. С цел ефективната и ефикасна дейност по надзора и правоприлагането да започне незабавно, регламентът следва да влезе в сила на третия ден след публикуването му,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
ГЛАВА I
ОБЩИ РАЗПОРЕДБИ
Член 1
Предмет
С настоящия регламент се определят правилата относно таксите, които Европейският орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) събира от регистрите на трансакции във връзка с тяхната регистрация, надзор и признаване.
Член 2
Пълно възстановяване на разходите за надзор
Таксите, които се събират от регистрите на трансакции, включват:
а)
всички разходи на ЕОЦКП, свързани с регистрацията и надзора на регистрите на трансакции в съответствие с Регламент (ЕС) № 648/2012, включително разходите, произтичащи от признаването на регистрите на трансакции;
б)
всички разходи, които трябва да бъдат възстановени на компетентните органи за дейността, която са извършили по силата на Регламент (ЕС) № 648/2012, по-специално в резултат на делегиране на задачи в съответствие с член 74 от Регламент (ЕС) № 648/2012.
Член 3
Приложим за целите оборот
1. Приложимият за целите оборот на регистъра на трансакции за определена финансова година (n) е сборът на една трета от всеки от следните елементи:
а)
получените от регистъра на трансакции приходи от основните функции по централизирано събиране и поддържане на данни за деривати, на базата на заверените отчети за предходната година (n-1), разделени на общата сума на приходите от основните функции по централизирано събиране и поддържане на данни за деривати на всички регистрирани регистри на трансакции за предходната година (n-1);
б)
броя на отчетените пред регистъра на трансакции сделки за предходната година (n-1), разделен на общия брой на сделките, отчетени пред всички регистрирани регистри на трансакции за предходната година (n-1);
в)
броя на записаните неприключили сделки към 31 декември на предходната година (n-1), разделен на общия брой на неприключили сделки към 31 декември на предходната година (n-1), записани от всички регистрирани регистри на трансакции.
Приложимият за целта оборот на даден регистър на трансакции („РТ“ във формулата по-долу), както е посочено в първа алинея, се изчислява, както следва:
2. Ако регистърът на трансакции не е извършвал дейност през цялата година (n-1), приложимият за целта оборот се изчислява по формулата, посочена в параграф 1, като за регистъра на трансакции и за всеки от елементите, посочени в параграф 1, букви а), б) и в), стойностите, изчислени за броя на месеците, през които регистърът на трансакции е извършвал дейност през година (n-1), се екстраполират за цялата година (n-1).
Член 4
Промяна на таксите
1. Таксите, начислявани на регистрите на трансакции, се определят на такова равнище, че да се избегне значителното натрупване на дефицит или излишък.
В случай на периодично повтарящ се значителен излишък или дефицит Комисията преразглежда размера на таксите.
2. Когато таксите, начислени на регистрите на трансакции в година (n), са недостатъчни, за да покрият необходимите разходи за регистрация, надзор и признаване на регистрите на трансакции, в година (n+1) ЕОЦКП повишава с необходимата сума таксите за надзор, които ще се начисляват на регистрите на трансакции, които са били регистрирани през цялата година (n) и все още са регистрирани през година (n+1).
3. В случай на дефицит промяната на таксите, описана в параграф 2, се изчислява за всеки отделен регистър на трансакции, пропорционално на неговия приложим за целта оборот през година (n).
ГЛАВА II
ТАКСИ
Член 5
Видове такси
1. Регистрите на трансакции, установени в Съюза, които подават заявление за регистрация в съответствие с член 55, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 648/2012, заплащат следните видове такси:
а)
такса за регистрация в съответствие с член 6;
б)
годишна такса за надзор в съответствие с член 7.
2. Регистрите на трансакции, установени в трети държави, които подават заявление за признаване в съответствие с член 77, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 648/2012, заплащат следните видове такси:
а)
такса за признаване в съответствие с член 8, параграф 1;
б)
годишна такса за надзор за признати регистри на трансакции в съответствие с член 8, параграф 2.
Член 6
Такса за регистрация
1. Таксата за регистрация, дължима от всеки регистър на трансакции, който подава заявление за регистрация, се изчислява въз основа на работата по надзора, необходима за оценяването и разглеждането на заявлението, както и на очаквания общ оборот на регистъра на трансакции, както е посочено в параграфи 2 - 6.
2. При изчисляване на таксата за регистрация се вземат под внимание следните дейности:
а)
предоставянето от регистъра на трансакции на допълнителни услуги, като потвърждаване на трансакции, съпоставяне на трансакции, обслужване при кредитни събития, услуги по потвърждаване или компресиране на портфейл;
б)
предоставянето от регистъра на трансакции на услуги по регистриране на трансакции с три или повече класове деривати.
3. За целите на параграф 2 се счита, че регистърът на трансакции предлага допълнителни услуги във всяка от следните ситуации:
а)
когато предоставя преки допълнителни услуги;
б)
когато даден субект, принадлежащ към същата група като регистъра на трансакции, предоставя непреки допълнителни услуги;
в)
когато даден субект, с когото регистърът на трансакции е сключил споразумение за сътрудничество при предоставянето на услуги в контекста на верига от услуги или на стопанска дейност, свързана със сключването на сделките или с услугите след сключването на сделките, предлага допълнителни услуги.
4. Когато регистърът на трансакции не упражнява никоя от дейностите, посочени в параграф 2, се счита, че този регистър на трансакции има очакван нисък общ оборот и заплаща такса за регистрация в размер на 45 000 EUR.
5. Когато регистърът на трансакции упражнява една от двете дейности, посочени в параграф 2, се счита, че регистърът на трансакции има очакван средно висок общ оборот и заплаща регистрационна такса в размер на 65 000 EUR.
6. Когато регистърът на трансакции упражнява двете дейности, посочени в параграф 2, се счита, че регистърът на трансакции има очакван висок общ оборот и заплаща регистрационна такса в размер на 100 000 EUR.
7. В случай на съществена промяна в предоставяните услуги, в резултат на която регистърът на трансакции дължи такса за регистрация съгласно параграфи 4, 5 и 6, по-висока от първоначално платената регистрационна такса, регистърът на трансакции заплаща разликата между първоначално платената такса за регистрация и по-високата приложима регистрационна такса, произтичаща от настъпилата съществена промяна.
Член 7
Годишна такса за надзор, начислявана на регистрираните регистри на трансакции
1. Регистрираният регистър на трансакции заплаща годишна такса за надзор.
2. Пълният размер на годишната такса за надзор за дадена финансова година (n) се изчислява, както следва:
а)
основата за изчисляване на пълния размер на годишната такса за надзор за дадена финансова година (n) е равна на разчетените разходи по надзора на регистрите на трансакции, включени в бюджета на ЕОЦКП за съответната година, съставен и одобрен в съответствие с член 63 от Регламент (ЕС) № 1095/2010;
б)
пълният размер на годишната такса за надзор за дадена финансова година (n) се изчислява чрез приспадане на следните елементи от разчетените разходи, посочени в буква а):
i)
пълния размер на таксите за регистрация, платени от регистрите на трансакции съгласно член 6 в рамките на дадена финансова година (n), и размера на допълнителните такси за регистрация, платени през дадена финансова година (n) от вече регистрираните регистри на трансакции вследствие на настъпването на съществена промяна в регистрацията, както е посочено в член 6, параграф 7;
ii)
пълния размер на таксите по признаване, платени от регистрите на трансакции от трети държави през дадена финансова година (n), в съответствие с член 8;
iii)
първоначалната такса за надзор, която се заплаща от регистрите на трансакции в рамките на дадена финансова година (n) съгласно параграф 4;
в)
регистрираният регистър на трансакции заплаща годишна такса за надзор, размерът на която се определя по следния начин: изчисленият съгласно буква б) пълен размер на годишната такса за надзор се разделя между всички регистрирани през година n-1 регистри на трансакции, пропорционално на съотношението на приложимия за целта оборот на регистъра на трансакции към общия приложим за целта оборот на всички регистрирани регистри на трансакции, изчислен в съответствие с член 3, параграф 1, като сумата се коригира съгласно разпоредбите на член 4, параграфи 2 и 3.
3. В никакъв случай годишната такса за надзор, дължима от регистъра на трансакции, не е по-малка от 30 000 EUR.
4. Чрез дерогация от параграфи 2 и 3 в годината на регистрацията си регистрираният регистър на трансакции заплаща първоначална такса за надзор, равна на по-ниската стойност от следните:
а)
таксата за регистрация, дължима в съответствие с член 6;
б)
таксата за регистрация, дължима в съответствие с член 6, умножена по съотношението между работните дни от датата на регистрация до края на годината и 60 работни дни.
Изчислението се прави, както следва:
Член 8
Такса за признаване на регистри на трансакции от трети държави
1. Регистърът на трансакции, който подава заявление за признаване, заплаща такса за заявлението, изчислена като сбор от следните:
а)
20 000 EUR;
б)
сумата, получена от разделянето на 35 000 EUR на общия брой регистри на трансакции от една и съща трета държава, които са признати от ЕОЦКП или са подали заявление за признаване, но все още не са били признати.
2. Регистърът на трансакции, който е признат в съответствие с член 77, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 648/2012, заплаща годишна такса за надзор в размер на 5 000 EUR.
ГЛАВА III
УСЛОВИЯ ЗА ИЗВЪРШВАНЕ И ВЪЗСТАНОВЯВАНЕ НА ПЛАЩАНЕ
Член 9
Общи условия за извършването на плащане
1. Всички такси се плащат в евро. Те се заплащат, както е посочено в членове 10, 11 и 12.
2. Върху просрочените плащания се начислява дневна санкция в размер на 0,1 % от дължимата сума.
Член 10
Плащане на таксите за регистрация
1. Таксата за регистрация, посочена в член 6, се заплаща в пълен размер в момента, в който регистърът на трансакции подава заявление за регистрация.
2. Таксата за регистрация не се възстановява, ако регистърът на трансакции оттегли своето заявление за регистрация, преди ЕОЦКП да е приел обосновано решение за регистриране или за отказ на регистрация, или при отказ на регистрация.
Член 11
Плащане на годишните такси за надзор
1. Посочената в член 7 годишна такса за надзор за дадена финансова година се изплаща на две вноски.
Първата вноска е дължима на 28 февруари на съответната година и възлиза на две трети от разчетената годишна такса за надзор. Ако все още липсват данни за приложимия за целта оборот, изчислен съгласно член 3, изчисляването на оборота се извършва въз основа на данните за последния приложим за целта оборот, изчислен съгласно член 3.
Втората вноска е дължима на 31 август. Размерът ѝ е равен на годишната такса за надзор, изчислена съгласно член 7, намалена с размера на първата вноска.
2. ЕОЦКП изпраща на регистрите на трансакции искане за плащане на вноските най-малко 30 дни преди съответната дата на плащане.
Член 12
Плащане на таксите за признаване
1. Таксата за признаване, посочена в член 8, параграф 1, се заплаща в пълен размер в момента, в който регистърът на трансакции подава заявление за признаване. Тя не се възстановява.
2. При всяко ново заявление за признаване на регистър на трансакции от трета държава ЕОЦКП преизчислява сумата, посочена в член 8, параграф 1, буква б).
ЕОЦКП възстановява поравно между вече признатите регистри на трансакции от една и съща трета държава разликата между сумата, начислена съгласно член 8, параграф 1, буква б), и сумата, получена след преизчислението. Тази разлика се възстановява или чрез директно плащане, или чрез намаляване на таксите, дължими следващата година.
3. Годишната такса за надзор за признат регистър на трансакции е дължима до края на февруари на всяка финансова година. Най-малко 30 дни преди тази дата ЕОЦКП изпраща на признатия регистър на трансакции искане за плащане.
Член 13
Възстановяване на разходите на компетентните органи
1. Единствено ЕОЦКП начислява такси на регистрите на трансакции за тяхната регистрация, надзор и признаване.
2. ЕОЦКП възстановява на компетентния орган действителните разходи по изпълнение на задачите съгласно Регламент (ЕС) № 648/2012, и по-специално в резултат на делегиране на задачи в съответствие с член 74 от Регламент (ЕС) № 648/2012.
ГЛАВА IV
ПРЕХОДНИ И ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ
Член 14
Такси, дължими през 2013 г.
1. Регистрите на трансакции, които подават заявление за регистрация през 2013 г., плащат посочената в член 6 такса за регистрация в пълен размер 30 дни след влизането в сила на настоящия регламент или на датата на подаване на заявлението за регистрация, която от двете дати е по-късна.
2. Регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., плащат за 2013 г. първоначална годишна такса за надзор, изчислена в съответствие с член 7, параграф 4, 60 дни след влизането в сила на настоящия регламент или 30 дни след приемането на решението за регистрация, която от двете дати е по-късна.
3. Регистрите на трансакции от трети държави, които подават заявление за признаване през 2013 г., плащат посочената в член 8, параграф 1 такса за признаване в пълен размер 30 дни след влизането в сила на настоящия регламент или на датата на подаване на заявлението, която от двете дати е по-късна.
4. Регистрите на трансакции от трети държави, признати през 2013 г., заплащат за 2013 г. изчислената в съответствие с член 8, параграф 3 годишна такса за надзор в пълен размер 60 дни след влизането в сила на настоящия регламент или 30 дни след приемането на решението относно признаването им, която от двете дати е по-късна.
Член 15
Годишна такса за надзор за 2014 г. за регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г.
1. Регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., плащат годишна такса за надзор за 2014 г., изчислена в съответствие с член 7 въз основа на техния приложим за целите оборот за периода от 1 януари 2014 г. до 30 юни 2014 г., както е определено в параграф 2 от настоящия член.
2. За целите на изчисляването съгласно член 7 на таксите за надзор за 2014 г. за регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., приложимият оборот на регистъра на трансакции е сборът от една трета от всеки от следните елементи:
а)
получените от регистъра на трансакции приходи от основните функции по централизирано събиране и поддържане на данни за деривати за периода от 1 януари 2014 г. до 30 юни 2014 г., разделени на общата сума на приходите от основните функции по централизирано събиране и поддържане на данни за деривати на всички регистрирани регистри на трансакции за периода от 1 януари 2014 г. до 30 юни 2014 г.;
б)
броя на сделките, отчетени пред регистъра на трансакции за периода от 1 януари 2014 г. до 30 юни 2014 г., разделен на общия брой на сделките, отчетени пред всички регистрирани регистри на трансакции за периода от 1 януари 2014 г. до 30 юни 2014 г.;
в)
броя на записаните неприключили сделки на 30 юни 2014 г., разделен на общия брой на записаните неприключили сделки на 30 юни 2014 г. за всички регистрирани регистри на трансакции.
3. Годишната такса за надзор за 2014 г. за регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., се изплаща на две вноски.
Първата вноска е дължима на 28 февруари 2014 г. и съответства на платената от регистъра на трансакции през 2013 г. такса за регистрация в съответствие с член 6.
Втората вноска е дължима на 31 август. Размерът ѝ е равен на годишната такса за надзор, изчислена съгласно параграфи 1 и 2, намален с размера на първата вноска.
Когато сумата, платена от регистъра на трансакции при първата вноска, е по-висока от годишната такса за надзор, изчислена съгласно параграфи 1 и 2, ЕОЦКП възстановява на регистъра на трансакции разликата между сумата, платена с първата вноска, и годишната такса за надзор, изчислена съгласно параграфи 1 и 2.
4. ЕОЦКП изпраща исканията за плащане на вноските от годишната такса за надзор за 2014 г. на регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., най-малко 30 дни преди датата на плащането.
5. Когато заверените отчети за 2014 г. бъдат готови, регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., докладват на ЕОЦКП всяка промяна в показателите, посочени в параграф 2, буква а), б) или в) и използвани за изчисляване на приложимия за целта оборот съгласно параграф 2, произтичаща от разликата между окончателните данни и предварителните данни, използвани за изчислението.
Регистрите на трансакции заплащат разликата между действително платената годишна такса за надзор за 2014 г. и годишната такса за надзор за 2014 г., дължима в резултат на промяна на показателите, посочени в параграф 2, буква а), б) или в) и използвани за изчисляване на приложимия за целта оборот в съответствие с параграф 2.
Най-малко 30 дни преди съответната дата на плащане ЕОЦКП изпраща искане за допълнително плащане, което трябва да бъде направено от регистъра на трансакции в резултат на промяната в някой от показателите, посочени в параграф 2, буква а), б) или в) и използвани за изчисляване на приложимия за целта оборот съгласно параграф 2.
Член 16
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на третия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 12 юли 2013 година.
KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) N:o 1003/2013,
annettu 12 päivänä heinäkuuta 2013,
Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 648/2012 täydentämisestä Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen kauppatietorekistereiltä kantamien maksujen osalta
(ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)
EUROOPAN KOMISSIO, joka
ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen,
ottaa huomioon OTC-johdannaisista, keskusvastapuolista ja kauppatietorekistereistä 4 päivänä heinäkuuta 2012 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 648/2012 (1) ja erityisesti sen 72 artiklan 3 kohdan,
sekä katsoo seuraavaa:
(1)
Euroopan valvontaviranomaisen (Euroopan arvopaperimarkkinaviranomainen) perustamisesta sekä päätöksen N:o 716/2009/EY muuttamisesta ja komission päätöksen 2009/77/EY kumoamisesta 24 päivänä marraskuuta 2010 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1095/2010 (2) 62 artiklassa säädetään, että Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen, jäljempänä ’arvopaperimarkkinaviranomainen’, tulot koostuvat kansallisten viranomaisten maksuosuuksien ja unionin avustuksen lisäksi myös arvopaperimarkkinaviranomaiselle unionin säädöksissä tarkemmin säädetyissä tapauksissa suoritettavista maksuista.
(2)
Unioniin sijoittautuneilta kauppatietorekistereiltä olisi kannettava rekisteröintimaksu, jossa olisi otettava huomioon arvopaperimarkkinaviranomaiselle rekisteröintihakemusten käsittelystä aiheutuvat kustannukset. Hakemuksen arviointiin liittyvät kustannukset kasvavat, jos kauppatietorekisteri aikoo käsitellä vähintään kolmea johdannaislajia tai tarjota liitännäispalveluja. Sen vuoksi rekisteröintimaksu olisi laskettava ottaen huomioon nämä kaksi puolueetonta perustetta.
(3)
Oheispalvelujen ja vähintään kolme johdannaislajia käsittävien raportointipalvelujen tarjonta vaikuttaa todennäköisesti suoraan kauppatietorekisterin tulevaan liikevaihtoon. Sen vuoksi kauppatietorekisterit olisi rekisteröintimaksujen kantamista varten luokiteltava ennakoidun kokonaisliikevaihdon perusteella (suuri, keskisuuri ja pieni ennakoitu kokonaisliikevaihto) kolmeen eri luokkaan, joihin olisi sovellettava eri rekisteröintimaksuja sen mukaan, aikovatko kauppatietorekisterit tarjota joko sellaisia oheispalveluja tai sellaisia raportointipalveluja, jotka käsittävät enemmän kuin kolme johdannaislajia, tai molempia palvelutyyppejä.
(4)
Jos kauppatietorekisteri alkaa rekisteröinnin jälkeen tarjota oheispalveluja tai jos se ottaa toimintansa piiriin enemmän kuin kolme johdannaislajia, jolloin se kuuluu ennakoidun kokonaisliikevaihtonsa perusteella ylempään luokkaan, kauppatietorekisterin olisi maksettava alun perin maksetun rekisteröintimaksun ja sitä uutta luokkaa vastaavan rekisteröintimaksun välinen erotus, johon se kuuluu ennakoidun kokonaisliikevaihtonsa perusteella.
(5)
Jotta vältyttäisiin perusteettomilta hakemuksilta, rekisteröintimaksuja ei saisi maksaa takaisin, jos hakija peruuttaa hakemuksensa tai rekisteröinti evätään.
(6)
Jotta turvattaisiin arvopaperimarkkinaviranomaisen talousarvion tehokas käyttö ja kevennettäisiin samalla jäsenvaltioiden ja unionin taloudellista rasitusta, on tarpeen varmistaa, että kauppatietorekisterit maksavat ainakin kaikki niiden valvontaan liittyvät kustannukset. Maksut olisi vahvistettava sellaiselle tasolle, jolla vältetään huomattavan vajeen tai ylijäämän kertyminen kauppatietorekistereihin liittyvistä toiminnoista. Jos huomattavia vajeita tai ylijäämiä esiintyy toistuvasti, komission olisi tarkistettava maksujen tasoa.
(7)
Jotta varmistettaisiin maksujen selkeä ja oikeudenmukainen jakautuminen, jossa otetaan samalla huomioon kuhunkin valvottavaan yhteisöön kohdistuvat todelliset hallintotoimet, valvontamaksu olisi laskettava kauppatietorekisterin ydintoimintojen tuottaman liikevaihdon perusteella. Kauppatietorekisteriltä kannettavien valvontamaksujen olisi oltava oikeassa suhteessa kyseisen kauppatietorekisterin toimintaan, kun sitä verrataan kaikkien rekisteröityjen ja valvottavien kauppatietorekisterien kokonaistoimintaan tietyllä tilikaudella. On kuitenkin tarpeen vahvistaa valvonnan vähimmäismaksu, koska kauppatietorekisterien valvonnasta aiheutuu joitakin kiinteitä hallintokustannuksia.
(8)
Koska kauppatietorekisterin toiminnasta ei ole saatavissa kovin paljon tietoja sinä vuonna, jona kauppatietorekisteri rekisteröidään, ensimmäinen vuotuinen valvontamaksu olisi laskettava rekisteröintimaksun ja niiden valvontatoimien perusteella, jotka arvopaperimarkkinaviranomaisen on toteutettava valvoakseen kauppatietorekisteriä kyseisenä vuonna.
(9)
Koska kauppatietorekisterit ovat suhteellisen uusia yhteisöjä, jotka tarjoavat uusia säänneltyjä finanssipalveluja, niiden liikevaihdosta ei ole vielä luotettavaa käsitystä. Kauppatietorekisterien liikevaihtoa arvioitaessa olisi joka tapauksessa otettava huomioon useita indikaattoreita, erityisesti kauppatietorekisterien pääasialliset tuotot, jotka saadaan johdannaisia koskevien tietojen keskitetystä keruusta ja ylläpidosta mutta johon ei lasketa mukaan oheispalveluista saatavia tuottoja, sekä ilmoitettujen kauppojen määrä tietyllä kaudella ja avointen kauppojen määrä kunkin kauden lopussa. Kauppatietorekisterin ensimmäisenä toimintavuotena valvontamaksun olisi vastattava niitä valvontatoimia, jotka arvopaperimarkkinaviranomainen toteuttaa valvoakseen kauppatietorekisteriä rekisteröintipäivästä vuoden loppuun saakka, ja sen olisi perustuttava rekisteröintimaksuihin, jotka määritetään ennakoidun kokonaisliikevaihdon pohjalta.
(10)
Vuonna 2013 rekisteröidyt kauppatietorekisterit eivät ryhdy tarjoamaan raportointipalveluja ennen vuoden 2013 loppua, ja niiden toiminta vuonna 2013 on todennäköisesti lähes olematonta. Sen vuoksi niiden vuotuinen valvontamaksu vuonna 2014 olisi laskettava sen perusteella, mikä on niiden sovellettava liikevaihto vuoden 2014 alkupuoliskolla.
(11)
Koska kauppatietorekisteriala on vasta syntyvaiheessa ja koska muutokset ovat mahdollisia tulevaisuudessa, kauppatietorekisterien liikevaihdon laskentamenetelmää olisi tarkistettava tarpeen mukaan. Komission olisi arvioitava neljän vuoden kuluessa tämän asetuksen voimaantulosta, onko tässä asetuksessa säädetty liikevaihdon laskentamenetelmä asianmukainen.
(12)
Olisi annettava säännöt maksuista, jotka kannetaan sellaisilta kolmansien maiden kauppatietorekistereiltä, jotka hakevat tunnustamista unionissa asiaa koskevien asetuksen (EU) N:o 648/2012 säännösten nojalla, jotta voitaisiin kattaa tällaisten kauppatietorekistereiden tunnustamisesta ja vuotuisesta valvonnasta aiheutuvat hallintokustannukset. Tältä osin arvopaperimarkkinaviranomaisen kustannukset perustuvat menoihin, jotka liittyvät mainitun asetuksen 77 artiklan 2 kohdan mukaiseen kolmansien maiden kauppatietorekisterien tunnustamiseen, kyseisen asetuksen 75 artiklan 3 kohdan mukaiseen yhteistyöjärjestelyjen tekemiseen sen kolmannen maan toimivaltaisten viranomaisten kanssa, jossa tunnustamista hakeva kauppatietorekisteri on rekisteröity, sekä tunnustettujen kauppatietorekisterien valvontaan. Yhteistyöjärjestelyjen tekemiseen liittyvät kustannukset jaetaan samasta kolmannesta maasta olevien tunnustettujen kauppatietorekisterien kesken.
(13)
Tunnustettuja kolmansien maiden kauppatietorekistereitä koskevat arvopaperimarkkinaviranomaisen valvontatehtävät liittyvät pääasiassa yhteistyöjärjestelyjen täytäntöönpanoon, johon kuuluu myös tehokas tietojenvaihto asianomaisten viranomaisten välillä. Näiden tehtävien hoitamisesta aiheutuvat kustannukset olisi katettava tunnustetuilta kauppatietorekistereiltä kannettavilla valvontamaksuilla. Koska nämä kustannukset ovat huomattavasti pienempiä kuin kustannukset, joita arvopaperimarkkinaviranomaiselle aiheutuu unionissa rekisteröityjen kauppatietorekisterien suorasta valvonnasta, tunnustetuilta kauppatietorekistereiltä kannettavien valvontamaksujen olisi oltava huomattavasti pienempiä kuin valvonnan vähimmäismaksu, joka kannetaan arvopaperimarkkinaviranomaisen suoraan valvomilta rekisteröidyiltä kauppatietorekistereiltä.
(14)
Mahdollisen tulevan kehityksen vuoksi on asianmukaista, että sovellettavan liikevaihdon laskentamenetelmä sekä rekisteröinti-, tunnustamis- ja valvontamaksujen taso tarkistetaan ja saatetaan ajan tasalle tarpeen mukaan.
(15)
Kansallisille toimivaltaisille viranomaisille aiheutuu kustannuksia niiden asetuksen (EU) N:o 648/2012 mukaisesti suorittamasta työstä ja erityisesti mainitun asetuksen 74 artiklan mukaisesta tehtävien siirtämisestä. Myös nämä kustannukset olisi katettava arvopaperimarkkinaviranomaisen kantamilla maksuilla. Jotta vältyttäisiin siltä, että toimivaltaiset viranomaiset kärsivät tappiota tai saavat voittoa niille siirrettyjen tehtävien hoitamisesta tai arvopaperimarkkinaviranomaisen avustamisesta, arvopaperimarkkinaviranomaisen olisi korvattava ainoastaan kansallisille toimivaltaisille viranomaisille aiheutuneet todelliset kustannukset.
(16)
Tämän asetuksen olisi muodostettava perusta arvopaperimarkkinaviranomaisen oikeudelle kantaa maksuja kauppatietorekistereiltä. Asetuksen olisi tultava voimaan kolmantena päivänä julkaisemisensa jälkeen, jotta tosiasiallista ja tehokasta valvonta- ja täytäntöönpanotoimintaa voitaisiin helpottaa välittömästi,
ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN:
I LUKU
YLEISET SÄÄNNÖKSET
1 artikla
Kohde
Tässä asetuksessa vahvistetaan niitä maksuja koskevat säännöt, jotka Euroopan arvopaperimarkkinaviranomainen, jäljempänä ’arvopaperimarkkinaviranomainen’, kantaa kauppatietorekistereiltä niiden valvonnasta, rekisteröinnistä ja tunnustamisesta.
2 artikla
Valvontakustannusten kattaminen kokonaan
Kauppatietorekistereiltä kannettavilla maksuilla katetaan
a)
kaikki kustannukset, jotka liittyvät arvopaperimarkkinaviranomaisen asetuksen (EU) N:o 648/2012 mukaisesti suorittamaan kauppatietorekisterien rekisteröintiin ja valvontaan, mukaan luettuina kauppatietorekisterien tunnustamisesta aiheutuvat kustannukset;
b)
kaikki kustannukset, jotka aiheutuvat korvausten maksamisesta toimivaltaisille viranomaisille, jotka ovat suorittaneet asetuksen (EU) N:o 648/2012 mukaista työtä erityisesti asetuksen (EU) N:o 648/2012 74 artiklan mukaisen tehtävien siirtämisen johdosta.
3 artikla
Sovellettava liikevaihto
1. Tietyn tilikauden (n) sovellettava liikevaihto saadaan ottamalla yksi kolmasosa kustakin seuraavasta määrästä ja laskemalla nämä kolmannekset yhteen:
a)
tuotot, jotka saadaan johdannaisia koskevien tietojen keskitettyyn keruuseen ja ylläpitoon liittyvistä kauppatietorekisterin ydintoiminnoista edellisen tilikauden (n - 1) tarkastetun tilinpäätöksen perusteella, jaettuna kokonaistuotoilla, jotka on saatu johdannaisia koskevien tietojen keskitettyyn keruuseen ja ylläpitoon liittyvistä kaikkien kauppatietorekisterien ydintoiminnoista edellisellä tilikaudella (n - 1);
b)
kauppatietorekisterille edellisellä tilikaudella (n - 1) ilmoitettujen kauppojen määrä jaettuna kaikille rekisteröidyille kauppatietorekistereille edellisellä tilikaudella (n - 1) ilmoitettujen kauppojen kokonaismäärällä;
c)
kauppatietorekisterissä edellisen tilikauden (n - 1) 31 päivänä joulukuuta olleiden rekisteröityjen avointen kauppojen määrä jaettuna kaikissa rekisteröidyissä kauppatietorekistereissä edellisen tilikauden (n - 1) 31 päivänä joulukuuta olleiden rekisteröityjen avointen kauppojen kokonaismäärällä.
Ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettu tietyn kauppatietorekisterin sovellettava liikevaihto (”KRi” jäljempänä olevassa kaavassa) lasketaan seuraavasti:
2. Jos kauppatietorekisteri ei ole ollut toiminnassa koko tilikautta (n - 1), sovellettava liikevaihto arvioidaan 1 kohdassa säädetyn kaavan mukaisesti ekstrapoloimalla kauppatietorekisterin ja kunkin 1 kohdan a, b ja c alakohdassa tarkoitetun komponentin osalta koko tilikaudelle (n - 1) arvot, jotka on laskettu niin monelta kuukaudelta kuin kauppatietorekisteri on ollut toiminnassa tilikaudella (n - 1).
4 artikla
Maksujen mukauttaminen
1. Kauppatietorekistereiltä kannettavat maksut olisi vahvistettava sellaiselle tasolle, jolla vältetään huomattava vajeen tai ylijäämän kertyminen.
Jos huomattavaa ylijäämää tai vajetta esiintyy toistuvasti, komissio tarkistaa maksujen tasoa.
2. Jos kauppatietorekistereiltä tilikaudella (n) kannetut maksut eivät riitä kattamaan kokonaan kauppatietorekisterien rekisteröinnistä, valvonnasta ja tunnustamisesta arvopaperimarkkinaviranomaiselle aiheutuvia menoja, arvopaperimarkkinaviranomainen korottaa tilikaudella (n + 1) tarvittavalla määrällä niiltä kauppatietorekistereiltä kannettavia maksuja, joiden rekisteröinti on ollut voimassa koko tilikauden (n) ja on edelleen voimassa tilikaudella (n + 1).
3. Edellä olevan 2 kohdan mukainen maksujen mukautus, joka tehdään vajeiden kattamiseksi, lasketaan kutakin kauppatietorekisteriä varten suhteessa sen sovellettavaan liikevaihtoon tilikaudella (n).
II LUKU
MAKSUT
5 artikla
Maksutyypit
1. Unioniin sijoittautuneilta kauppatietorekistereiltä, jotka hakevat rekisteröintiä asetuksen (EU) N:o 648/2012 55 artiklan 1 kohdan mukaisesti, kannetaan seuraavat maksut:
a)
6 artiklan mukaiset rekisteröintimaksut;
b)
7 artiklan mukaiset vuotuiset valvontamaksut.
2. Kolmansiin maihin sijoittautuneilta kauppatietorekistereiltä, jotka hakevat tunnustamista asetuksen (EU) N:o 648/2012 77 artiklan 1 kohdan mukaisesti, kannetaan seuraavat maksut:
a)
8 artiklan 1 kohdan mukaiset tunnustamismaksut;
b)
8 artiklan 2 kohdan mukaiset, tunnustetuilta kauppatietorekistereiltä kannettavat vuotuiset valvontamaksut.
6 artikla
Rekisteröintimaksu
1. Rekisteröintimaksu, joka kunkin rekisteröintiä hakevan kauppatietorekisterin on maksettava, lasketaan hakemuksen arviointiin ja tarkasteluun tarvittavien valvontatoimien perusteella sekä kauppatietorekisterin ennakoidun kokonaisliikevaihdon perusteella 2-6 kohdan mukaisesti.
2. Rekisteröintimaksua laskettaessa otetaan huomioon seuraavat toiminnot:
a)
kauppatietorekisterin tarjoamat oheispalvelut, kuten kauppojen vahvistaminen, kauppojen täsmäytys, luottovastuutapahtumapalvelu tai salkkujen täsmäytys- tai tiivistämispalvelut;
b)
kauppatietorekisterin tarjoamat vähintään kolme johdannaislajia käsittävät rekisteripalvelut.
3. Sovellettaessa 2 kohtaa kauppatietorekisterin katsotaan tarjoavan oheispalveluja seuraavissa tapauksissa:
a)
kun se tarjoaa oheispalveluja suoraan;
b)
kun kauppatietorekisterin kanssa samaan konserniin kuuluva yhteisö tarjoaa oheispalveluja suoraan;
c)
kun oheispalveluja tarjoaa yhteisö, jonka kanssa kauppatietorekisteri on tehnyt sopimuksen kaupankäyntiketjun, kaupan jälkeisen toiminnan ketjun tai liiketoiminnan muun osa-alueen yhteydessä.
4. Kauppatietorekisterillä, joka ei harjoita kumpaakaan 2 kohdassa tarkoitettua toimintaa, katsotaan olevan pieni ennakoitu kokonaisliikevaihto, ja sen on maksettava 45 000 euron suuruinen rekisteröintimaksu.
5. Kauppatietorekisterillä, joka harjoittaa jompaakumpaa 2 kohdassa tarkoitetuista toiminnoista, katsotaan olevan keskisuuri ennakoitu kokonaisliikevaihto, ja sen on maksettava 65 000 euron suuruinen rekisteröintimaksu.
6. Kauppatietorekisterillä, joka harjoittaa molempia 2 kohdassa tarkoitettuja toimintoja, katsotaan olevan suuri ennakoitu kokonaisliikevaihto, ja sen on maksettava 100 000 euron suuruinen rekisteröintimaksu.
7. Jos palvelujen tarjonnassa tapahtuu olennainen muutos, jonka seurauksena kauppatietorekisteri on 4, 5 ja 6 kohdan mukaan velvollinen maksamaan suuremman rekisteröintimaksun kuin alun perin maksetun rekisteröintimaksun, kauppatietorekisteriltä veloitetaan alun perin maksetun rekisteröintimaksun ja olennaisesta muutoksesta johtuvan suuremman sovellettavan rekisteröintimaksun välinen erotus.
7 artikla
Rekisteröidyn kauppatietorekisterin vuotuinen valvontamaksu
1. Rekisteröidyltä kauppatietorekisteriltä kannetaan vuotuinen valvontamaksu.
2. Tietyn tilikauden (n) vuotuisten valvontamaksujen kokonaismäärä lasketaan seuraavasti:
a)
tietyn tilikauden (n) vuotuisten valvontamaksujen kokonaismäärän perustana on arvio kauppatietorekisterien valvontaan liittyvistä menoista, sellaisena kuin kyseinen arvio on laadittu ja hyväksytty asetuksen (EU) N:o 1095/2010 63 artiklan mukaisesti ja sisällytetty kyseiseksi vuodeksi tehtyyn arvopaperimarkkinaviranomaisen talousarvioon;
b)
tietyn tilikauden (n) vuotuisten valvontamaksujen kokonaismäärä lasketaan vähentämällä a alakohdan mukaisesta menoarviosta seuraavat komponentit:
i)
kauppatietorekisterien tietyllä tilikaudella (n) 6 artiklan mukaisesti maksamien rekisteröintimaksujen kokonaismäärä ja ylimääräiset rekisteröintimaksut, jotka jo rekisteröityjen kauppatietorekisterien on maksettava tietyllä tilikaudella (n), jos tapahtuu 6 artiklan 7 kohdan mukainen olennainen muutos, joka vaikuttaa kyseisten kauppatietorekisterien rekisteröintiin;
ii)
kolmansien maiden kauppatietorekisterien kyseisellä tilikaudella (n) 8 artiklan mukaisesti maksamien rekisteröintimaksujen kokonaismäärä;
iii)
ensimmäiset valvontamaksut, jotka kauppatietorekisterien on 4 kohdan mukaan maksettava tietyllä tilikaudella (n);
c)
rekisteröidyn kauppatietorekisterin on maksettava vuotuinen valvontamaksu, joka saadaan jakamalla b alakohdan mukaisesti laskettu vuotuisten valvontamaksujen kokonaismäärä kaikkien tilikaudella (n - 1) rekisteröityjen kauppatietorekisterien kesken ja kertomalla tämä kyseisen kauppatietorekisterin osuudella, joka saadaan jakamalla kauppatietorekisterin sovellettava liikevaihto kaikkien rekisteröityjen kauppatietorekisterien sovellettavan liikevaihdon kokonaismäärällä 3 artiklan 1 kohdan mukaisesti laskettuina, ja mukauttamalla näin saatu maksu 4 artiklan 2 ja 3 kohdan mukaisesti.
3. Vuotuinen valvontamaksu, joka kauppatietorekisterin on maksettava, ei saa koskaan olla alle 30 000 euroa.
4. Poiketen siitä, mitä 2 ja 3 kohdassa säädetään, rekisteröidyn kauppatietorekisterin on rekisteröintivuotenaan maksettava ensimmäinen valvontamaksu, joka on pienempi seuraavista maksuista:
a)
6 artiklan mukainen rekisteröintimaksu;
b)
6 artiklan mukainen rekisteröintimaksu kerrottuna osuudella, joka saadaan jakamalla kauppatietorekisterien rekisteröintipäivästä vuoden loppuun saakka jäljellä olevien työpäivien määrä 60 työpäivällä.
Tämä laskenta suoritetaan seuraavan kaavan mukaisesti:
8 artikla
Kolmannen maan kauppatietorekisterin tunnustamismaksu
1. Tunnustamista hakevan kauppatietorekisterin on maksettava hakemusmaksu, joka saadaan laskemalla yhteen seuraavat komponentit:
a)
20 000 euroa;
b)
määrä, joka saadaan jakamalla 35 000 euroa niiden samasta kolmannesta maasta olevien kauppatietorekistereiden kokonaismäärällä, jotka arvopaperimarkkinaviranomainen on jo tunnustanut tai jotka ovat hakeneet tunnustamista mutta eivät ole vielä sitä saaneet.
2. Asetuksen (EU) N:o 648/2012 77 artiklan 1 kohdan mukaisesti tunnustetun kauppatietorekisterin on maksettava 5 000 euron suuruinen vuotuinen valvontamaksu.
III LUKU
MAKSAMIS- JA KORVAAMISSÄÄNNÖKSET
9 artikla
Yleiset maksutavat
1. Kaikki maksut on suoritettava euroina. Ne on suoritettava 10, 11 ja 12 artiklan mukaisesti.
2. Kaikista myöhästyneistä maksuista määrätään viivästyskorko, joka on 0,1 prosenttia maksettavasta määrästä päivää kohden.
10 artikla
Rekisteröintimaksujen maksaminen
1. Edellä olevassa 6 artiklassa tarkoitettu maksu on maksettava kokonaan sinä ajankohtana, jona kauppatietorekisteri hakee rekisteröintiä.
2. Rekisteröintimaksuja ei palauteta, jos kauppatietorekisteri peruuttaa rekisteröintihakemuksensa ennen kuin arvopaperimarkkinaviranomainen antaa perustellun päätöksen rekisteröinnistä tai rekisteröinnin epäämisestä, tai jos rekisteröintihakemus hylätään.
11 artikla
Vuotuisten valvontamaksujen maksaminen
1. Edellä olevassa 7 artiklassa tarkoitettu tietyn tilikauden vuotuinen valvontamaksu on maksettava kahdessa maksuerässä.
Ensimmäinen maksuerä, joka on kaksi kolmasosaa arvioidusta vuotuisesta valvontamaksusta, on maksettava kyseisen tilikauden 28 päivänä helmikuuta. Jos 3 artiklan mukaisesti laskettu sovellettava liikevaihto ei ole tällöin vielä tiedossa, liikevaihto lasketaan tuoreimman tiedossa olevan, 3 artiklan mukaisen sovellettavan liikevaihdon perusteella.
Toinen maksuerä on maksettava 31 päivänä elokuuta. Toisen maksuerän määrä on 7 artiklan mukaisesti laskettu vuotuinen valvontamaksu, josta on vähennetty ensimmäinen maksuerä.
2. Arvopaperimarkkinaviranomainen lähettää kauppatietorekistereille maksueriä varten laskut vähintään 30 päivää ennen kyseisen erän maksupäivää.
12 artikla
Tunnustamismaksujen maksaminen
1. Edellä olevassa 8 artiklan 1 kohdassa tarkoitettu tunnustamismaksu on maksettava kokonaan sinä ajankohtana, jona kauppatietorekisteri hakee tunnustamista. Sitä ei makseta takaisin.
2. Arvopaperimarkkinaviranomainen laskee 8 artiklan 1 kohdan b alakohdassa tarkoitetun määrän uudelleen aina, kun tehdään uusi kolmannen maan kauppatietorekisterin tunnustamista koskeva hakemus.
Arvopaperimarkkinaviranomainen maksaa samasta kolmannesta maasta oleville, jo tunnustetuille kauppatietorekistereille 8 artiklan 1 kohdan b alakohdan mukaisesti kannetun määrän ja uudelleenlaskennan tuloksena saadun määrän välisen erotuksen jakamalla sen tasaisesti niiden kesken. Erotus maksetaan takaisin joko suoraan tai pienentämällä seuraavana vuonna kannettavia maksuja.
3. Tunnustetun kauppatietorekisterin vuotuinen valvontamaksu on maksettava kunkin tilikauden helmikuun loppuun mennessä. Arvopaperimarkkinaviranomainen lähettää tunnustetulle kauppatietorekisterille maksua varten laskun vähintään 30 päivää ennen kyseistä päivämäärää.
13 artikla
Korvausten maksaminen toimivaltaisille viranomaisille
1. Ainoastaan arvopaperimarkkinaviranomainen saa kantaa kauppatietorekistereiltä maksuja niiden rekisteröinnistä, valvonnasta ja tunnustamisesta.
2. Arvopaperimarkkinaviranomainen korvaa toimivaltaiselle viranomaiselle todelliset kustannukset, jotka ovat aiheutuneet asetuksen (EU) N:o 648/2012 mukaisten tehtävien suorittamisesta ja erityisesti mainitun asetuksen 74 artiklan mukaisesta tehtävien siirtämisestä.
IV LUKU
SIIRTYMÄ- JA LOPPUSÄÄNNÖKSET
14 artikla
Vuoden 2013 maksut
1. Kauppatietorekisterien, jotka hakevat rekisteröintiä vuonna 2013, on maksettava 6 artiklassa tarkoitettu rekisteröintimaksu kokonaan 30 päivän kuluttua tämän asetuksen voimaantulosta tai rekisteröintihakemuksen jättöpäivänä sen mukaan, kumpi ajankohta on myöhäisempi.
2. Vuonna 2013 rekisteröityjen kauppatietorekisterien on maksettava 7 artiklan 4 kohdan mukaisesti laskettu ensimmäinen vuotuinen valvontamaksu vuodelta 2013 kokonaan 60 päivän kuluttua tämän asetuksen voimaantulopäivästä tai 30 päivän kuluttua rekisteröintipäätöksen tekopäivästä sen mukaan, kumpi ajankohta on myöhäisempi.
3. Kolmansien maiden kauppatietorekisterien, jotka hakevat rekisteröintiä vuonna 2013, on maksettava 8 artiklan 1 kohdassa tarkoitettu rekisteröintimaksu kokonaan 30 päivän kuluttua tämän asetuksen voimaantulosta tai hakemuksen jättöpäivänä sen mukaan, kumpi ajankohta on myöhäisempi.
4. Vuonna 2013 tunnustettujen kolmansien maiden kauppatietorekisterien on maksettava 8 artiklan 3 kohdan mukaisesti laskettu vuotuinen valvontamaksu vuodelta 2013 kokonaan 60 päivän kuluttua tämän asetuksen voimaantulopäivästä tai 30 päivän kuluttua tunnustamispäätöksen tekopäivästä sen mukaan, kumpi ajankohta on myöhäisempi.
15 artikla
Vuonna 2013 rekisteröityjen kauppatietorekisterien vuotuinen valvontamaksu vuonna 2014
1. Vuonna 2013 rekisteröidyiltä kauppatietorekistereiltä kannetaan 7 artiklan mukaisesti laskettu vuotuinen valvontamaksu vuonna 2014 tämän artiklan 2 kohdan mukaisesti sen perusteella, mikä on niiden sovellettava liikevaihto 1 päivän tammikuuta 2014 ja 30 päivän kesäkuuta 2014 välisenä aikana.
2. Laskettaessa 7 artiklan mukaisesti vuoden 2014 valvontamaksua vuonna 2013 rekisteröityä kauppatietorekisteriä varten, kauppatietorekisterin sovellettava liikevaihto saadaan ottamalla yksi kolmasosa kustakin seuraavasta määrästä ja laskemalla nämä kolmannekset yhteen:
a)
tuotot, jotka saadaan johdannaisia koskevien tietojen keskitettyyn keruuseen ja ylläpitoon liittyvistä kauppatietorekisterin ydintoiminnoista 1 päivän tammikuuta 2014 ja 30 päivän kesäkuuta 2014 välisenä aikana, jaettuina kokonaistuotoilla, jotka saadaan johdannaisia koskevien tietojen keskitettyyn keruuseen ja ylläpitoon liittyvistä kaikkien kauppatietorekistereiden ydintoiminnoista saman ajanjakson aikana;
b)
kauppatietorekisterille 1 päivän tammikuuta 2014 ja 30 päivän kesäkuuta 2014 välisenä aikana ilmoitettavien kauppojen määrä jaettuna kaikille rekisteröidyille kauppatietorekistereille saman ajanjakson aikana ilmoitettavien kauppojen kokonaismäärällä;
c)
kauppatietorekisterissä olevien rekisteröityjen avointen kauppojen määrä 30 päivänä kesäkuuta 2014 jaettuna kaikissa rekisteröidyissä kauppatietorekistereissä 30 päivänä kesäkuuta 2014 olevien rekisteröityjen avointen kauppojen kokonaismäärällä.
3. Vuonna 2013 rekisteröidyiltä kauppatietorekistereiltä vuonna 2014 kannettava vuotuinen valvontamaksu on maksettava kahdessa maksuerässä.
Ensimmäinen erä on maksettava 28 päivänä helmikuuta 2014, ja sen on vastattava kauppatietorekisterin vuonna 2013 6 artiklan mukaisesti maksamaa rekisteröintimaksua.
Toinen maksuerä on maksettava 31 päivänä elokuuta 2014. Toisen maksuerän määrä on 1 ja 2 kohdan mukaisesti laskettu vuotuinen valvontamaksu, josta on vähennetty ensimmäinen maksuerä.
Jos kauppatietorekisterin ensimmäisessä maksuerässä maksama määrä on suurempi kuin 1 ja 2 kohdan mukaisesti laskettu vuotuinen valvontamaksu, arvopaperimarkkinaviranomainen maksaa kauppatietorekisterille takaisin ensimmäisessä erässä maksetun määrän ja 1 ja 2 kohdan mukaisesti lasketun vuotuisen valvontamaksun välisen erotuksen.
4. Arvopaperimarkkinaviranomainen lähettää vuonna 2013 rekisteröidyille kauppatietorekistereille vuonna 2014 maksettavan vuotuisen valvontamaksun maksueriä varten laskut vähintään 30 päivää ennen kunkin erän maksupäivää.
5. Kun vuoden 2014 tarkastetut tilinpäätökset tulevat saataville, vuonna 2013 rekisteröityjen kauppatietorekisterien on ilmoitettava arvopaperimarkkinaviranomaiselle 2 kohdan a, b tai c alakohdassa tarkoitettujen, 2 artiklan mukaisessa sovellettavan liikevaihdon laskennassa käytettävien indikaattoreiden muutoksista, jotka johtuvat lopullisten tietojen ja laskennassa käytettyjen alustavien tietojen välisestä erosta.
Kauppatietorekistereiltä veloitetaan vuodelta 2014 tosiasiallisesti maksetun vuotuisen valvontamaksun ja vuodelta 2014 maksettavan vuotuisen valvontamaksun välinen erotus, joka johtuu 2 kohdan a, b tai c alakohdassa tarkoitettujen, 2 artiklan mukaisessa sovellettavan liikevaihdon laskennassa käytettävien indikaattoreiden muutoksista.
Arvopaperimarkkinaviranomainen lähettää kauppatietorekistereille vähintään 30 päivää ennen kyseistä maksupäivää laskut sellaisia lisämaksuja varten, jotka johtuvat 2 kohdan a, b tai c alakohdassa tarkoitettujen, 2 artiklan mukaisessa sovellettavan liikevaihdon laskennassa käytettävien indikaattoreiden muutoksista.
16 artikla
Voimaantulo
Tämä asetus tulee voimaan kolmantena päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.
Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.
Tehty Brysselissä 12 päivänä heinäkuuta 2013.