ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) № 530/2014 НА КОМИСИЯТА
от 12 март 2014 година
за допълнение на Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за по-конкретно определяне на значимите експозиции и праговете за вътрешните подходи към специфичните рискове в търговския портфейл
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 година относно достъпа до осъществяването на дейност от кредитните институции и относно пруденциалния надзор върху кредитните институции и инвестиционните посредници, за изменение на Директива 2002/87/ЕО и за отмяна на директиви 2006/48/ЕО и 2006/49/ЕО (1), и по-специално член 77, параграф 4, трета алинея от нея,
като има предвид, че:
(1)
В член 77, параграф 3 от Директива 2013/36/ЕС се посочват само „дълговите инструменти“, следователно капиталовите инструменти в търговския портфейл следва да не бъдат включвани в оценяването на значимостта на специфичния риск.
(2)
Значимостта в абсолютно изражение на експозициите към специфичен риск следва да бъде измервана чрез прилагане на стандартизирани правила за изчислението на нетните позиции на дълговите инструменти. При това оценяване следва да се отчитат и дългите, и късите нетни позиции, изчислени по реда на член 327, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета (2), след признаване на хеджиранията с кредитни деривати по реда на членове 346 и 347 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
(3)
В разпоредбата на член 77, параграф 3, първа алинея от Директива 2013/36/ЕС, отнасяща се до специфичните рискове в търговския портфейл, се споменава за „голям брой значими позиции в дългови инструменти на различни емитенти“. Ето защо с тези правила се определя праг на значимостта за големия брой значими позиции в дългови инструменти на различни емитенти по силата на член 77, параграф 4 от посочената директива.
(4)
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на регулаторни технически стандарти, предадени на Комисията от Европейския банков орган.
(5)
Европейският банков орган проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторни технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от банковия сектор, създадена по силата на член 37 от Регламент (ЕС) № 1093/2010 на Европейския парламент и на Съвета (3),
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Член 1
Определение на понятието „значими в абсолютно изражение експозиции към специфичен риск“ съгласно член 77, параграф 4 от Директива 2013/36/ЕС
Експозицията на всяка институция към специфичен риск, свързан с дълговите инструменти, се смята за значима в абсолютно изражение, когато сборът на всички нетни дълги и нетни къси позиции съгласно определението по член 327 от Регламент (ЕС) № 575/2013 превишава 1 000 000 000 евро.
Член 2
Определение на понятието „голям брой значими позиции в дългови инструменти на различни емитенти“ съгласно член 77, параграф 4 от Директива 2013/36ЕС
Смята се, че изложеният на специфичен риск портфейл на всяка институция съдържа голям брой значими позиции в дългови инструменти на различни емитенти, когато включва над 100 позиции, всяка от които е с размер над 2 500 000 евро, независимо дали тези позиции са нетни дълги или нетни къси позиции съгласно определението по член 327 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Член 3
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 12 март 2014 година.
KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) N:o 530/2014,
annettu 12 päivänä maaliskuuta 2014,
Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU täydentämisestä niiden teknisten sääntelystandardien osalta, joilla määritellään tarkemmin olennaiset vastuut ja raja-arvot kaupankäyntivarastoon liittyvää erityisriskiä koskevia sisäisiä menettelyjä varten
(ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)
EUROOPAN KOMISSIO, joka
ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen,
ottaa huomioon oikeudesta harjoittaa luottolaitostoimintaa ja luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvalvonnasta, direktiivin 2002/87/EY muuttamisesta sekä direktiivien 2006/48/EY ja 2006/49/EY kumoamisesta 26 päivänä kesäkuuta 2013 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU (1) ja erityisesti sen 77 artiklan 4 kohdan kolmannen alakohdan,
sekä katsoo seuraavaa:
(1)
Direktiivin 2013/36/EU 77 artiklan 3 kohdassa viitataan yksinomaan vieraan pääoman ehtoisiin rahoitusvälineisiin, minkä vuoksi kaupankäyntivarastossa olevia oman pääoman ehtoisia rahoitusvälineitä ei tulisi ottaa huomioon arvioitaessa olennaista vastuuta, johon liittyy erityisriski.
(2)
Absoluuttisesti mitattuna olennaiset vastuut, joihin kohdistuu erityisriski, olisi arvioitava soveltamalla vieraan pääoman ehtoisten rahoitusvälineiden nettopositioiden laskemiseen standardoituja sääntöjä. Kyseisessä arvioinnissa olisi otettava huomioon kaikki Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 (2) 327 artiklan 1 kohdan mukaisesti lasketut pitkät ja lyhyet positiot sen jälkeen, kun on tehty vähennys luottojohdannaisin toteutetun suojauksen osalta asetuksen (EU) N:o 575/2013 346 ja 347 artiklan mukaisesti.
(3)
Kaupankäyntivarastoon liittyvän erityisriskin kattamista koskevassa direktiivin 2013/36/EU 77 artiklan 3 kohdan ensimmäisessä alakohdassa viitataan suureen määrään olennaisia positioita eri liikkeeseenlaskijoiden vieraan pääoman ehtoisissa rahoitusvälineissä. Sen vuoksi näissä säännöissä vahvistetaan kyseisen direktiivin 77 artiklan 4 kohdan mukaisesti suureen määrään olennaisia positioita eri liikkeeseenlaskijoiden vieraan pääoman ehtoisissa rahoitusvälineissä sovellettava olennaisuuden raja-arvo.
(4)
Tämä asetus perustuu teknisten sääntelystandardien luonnoksiin, jotka Euroopan pankkiviranomainen on toimittanut komissiolle.
(5)
Euroopan pankkiviranomainen on järjestänyt avoimen julkisen kuulemisen niistä teknisten sääntelystandardien luonnoksista, joihin tämä asetus perustuu, analysoinut niihin mahdollisesti liittyviä kustannuksia ja hyötyjä sekä pyytänyt lausunnon Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1093/2010 (3) 37 artiklan mukaisesti perustetulta pankkialan osallisryhmältä,
ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN:
1 artikla
Käsitteen ”absoluuttisesti mitattuina olennaiset vastuut, joihin liittyy erityisriski” määritelmä direktiivin 2013/36/EU 77 artiklan 4 kohdan mukaisesti
Laitoksen vieraan pääoman ehtoisiin rahoitusvälineisiin liittyvän erityisriskin katsotaan olevan olennainen absoluuttisesti mitattuna, jos kaikkien asetuksen (EU) N:o 575/2013 327 artiklassa määriteltyjen pitkien ja lyhyiden nettopositioiden summa on yli 1 000 000 000 euroa.
2 artikla
Käsitteen ”suuri määrä olennaisia positioita eri liikkeeseenlaskijoiden vieraan pääoman ehtoisissa rahoitusvälineissä” määritelmä direktiivin 2013/36/EU 77 artiklan 4 kohdan mukaisesti
Laitoksen erityisriskisalkun katsotaan koostuvan suuresta määrästä olennaisia positioita eri liikkeeseenlaskijoiden vieraan pääoman ehtoisissa rahoitusvälineissä, kun salkussa on yli sata yksikköarvoltaan yli 2 500 000 euron suuruista asetuksen (EU) N:o 575/2013 327 artiklassa määriteltyä pitkää tai lyhyttä nettopositiota.
3 artikla
Voimaantulo
Tämä asetus tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.
Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.
Tehty Brysselissä 12 päivänä maaliskuuta 2014.