NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) 2015/2
ze dne 30. září 2014,
kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009, pokud jde o regulační technické normy pro předkládání informací, které ratingové agentury poskytují Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009 ze dne 16. září 2009 o ratingových agenturách (1), a zejména na čl. 21 odst. 4 třetí pododstavec a čl. 21 odst. 4a třetí pododstavec uvedeného nařízení,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Ustanovení čl. 11a odst. 1 nařízení (ES) č. 1060/2009 vyžaduje, aby registrované a certifikované ratingové agentury při vydávání ratingu či ratingového výhledu poskytovaly Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy (ESMA) ratingové informace. Tento požadavek se nevztahuje na ratingy, které jsou za poplatek vypracovány a zpřístupněny výlučně investorům. Od orgánu ESMA se vyžaduje, aby zveřejnil ratingové informace, které mu poskytly ratingové agentury, na veřejně přístupných internetových stránkách označovaných jako Evropská ratingová platforma (ERP). Proto by měla být stanovena pravidla upravující obsah a prezentaci informací, které by ratingové agentury měly poskytovat orgánu ESMA pro účely zveřejnění na ERP.
(2)
Kromě toho čl. 11 odst. 2 a čl. 21 odst. 4 písm. e) nařízení (ES) č. 1060/2009 vyžadují, aby ratingové agentury poskytovaly Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy informace o své historické výkonnosti a informace pro účely průběžného dohledu. Obsah a způsob prezentace těchto informací vymezují nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012 (2), resp. nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 446/2012 (3). Aby mohl orgán ESMA účinněji zpracovávat údaje a aby se zjednodušilo předkládání údajů registrovanými a certifikovanými ratingovými agenturami, měly by být stanoveny integrované oznamovací povinnosti všech údajů, které by registrované a certifikované ratingové agentury měly předkládat orgánu ESMA. Proto toto nařízení stanoví pravidla, která určují, jaké údaje se mají předkládat pro účely ERP, jaké informace o historické výkonnosti se mají zpřístupnit v centrálním archivu zřízeném orgánem ESMA a jaké informace by měly ratingové agentury pravidelně předkládat orgánu ESMA pro účely průběžného dohledu nad ratingovými agenturami. Tímto nařízením se tudíž zrušuje nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012 a nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 446/2012. Orgán ESMA by měl všechny údaje předkládané ratingovými agenturami pro účely ERP, pro centrální archiv a pro účely průběžného dohledu začlenit do jediné databáze ESMA.
(3)
Aby se zaručilo, že ERP obsahuje aktuální informace o ratingových akcích, které nejsou zpřístupňovány výlučně investorům za poplatek, je nutné popsat údaje, které mají být předkládány, včetně ratingu a výhledu hodnoceného nástroje nebo subjektu, tiskových zpráv přiložených k ratingovým činnostem, zpráv přiložených k ratingu států, druhu ratingu a dne a hodiny zveřejnění. Zejména tiskové zprávy poskytují informace o klíčových prvcích, na nichž je rozhodnutí o ratingu postaveno. ERP poskytuje uživatelům ratingů centrální přístupové místo k aktuálním ratingovým informacím a snižuje náklady na získání informací tím, že nabízí globální pohled na různé ratingy vydané pro každý hodnocený subjekt či nástroj.
(4)
Aby byl zajištěn globální pohled na veškeré ratingy přidělené různými ratingovými agenturami témuž hodnocenému subjektu nebo nástroji, měly by ratingové agentury pro hodnocený subjekt či hodnocený nástroj při předávání ratingových údajů orgánu ESMA používat společné identifikační kódy. Proto by jedinou metodou celosvětové specifické identifikace, která se používá k identifikaci hodnocených subjektů, emitentů, původců a ratingových agentur, měla být metoda využívající kód LEI, globální identifikační kód právnické osoby (Global Legal Entity Identifier).
(5)
Aby se zaručilo, že informace v ERP jsou aktuální, měly by být ratingové informace shromažďovány a zveřejňovány denně, aby bylo možné provádět jednu denní aktualizaci ERP mimo úřední hodiny Unie.
(6)
Aby mohl orgán ESMA rychle reagovat v případě skutečného či potenciálního nedodržení požadavků nařízení (ES) č. 1060/2009, ratingové informace předkládané registrovanými a certifikovanými ratingovými agenturami by mu měly umožnit, aby pozorně dohlížel na jednání a činnosti ratingových agentur. Z toho důvodu by se ratingové údaje měly orgánu ESMA předkládat měsíčně. Avšak v zájmu zajištění proporcionality by ratingové agentury, které mají méně než 50 zaměstnanců a nejsou součástí skupiny, měly předkládat ratingové údaje každé dva měsíce. Orgán ESMA by přesto měl mít možnost od uvedených ratingových agentur vyžadovat, aby měsíčně předkládaly údaje o počtu a druhu svých ratingů, včetně údajů o složitosti úvěrové analýzy, relevanci hodnocených nástrojů či emitentů a způsobilosti ratingů, které se používají pro regulační účely.
(7)
Aby se zabránilo zdvojenému předkládání údajů, měl by orgán ESMA pro průběžný dohled využívat údaje, které již byly vykázány pro účely ERP. Od ratingových agentur by se rovněž mělo vyžadovat, aby pro účely průběžného dohledu předkládaly informace o ratingu a ratingových výhledech, které nebyly vykázány pro účely ERP.
(8)
Orgán ESMA by měl používat údaje poskytnuté pro účely ERP a průběžného dohledu ke shromáždění informací o historické výkonnosti, které by měl zpřístupnit v centrálním archivu v souladu s čl. 11 odst. 2 nařízení (ES) č. 1060/2009. Aby se dále usnadnilo srovnávání a zaručila soudržnost s údaji, které byly vykázány v souladu s nařízením v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012, měly by být nově certifikované ratingové agentury povinny předkládat údaje za období alespoň deseti let před certifikací nebo za období od začátku jejich činnosti. Certifikované ratingové agentury by neměly mít povinnost tyto údaje zcela či zčásti předkládat, pokud mohou prokázat, že by to nebylo přiměřené vzhledem k jejich rozsahu a složitosti.
(9)
Ratingové agentury, které jsou součástí skupiny, by měly mít možnost předkládat své ratingové údaje orgánu ESMA buď odděleně, nebo pověřit jednu z agentur ve skupině, aby předkládala údaje jejich jménem. Avšak vzhledem k vysoce integrované organizaci ratingových agentur na úrovni Unie a v zájmu snazšího pochopení statistiky jsou ratingové agentury vybízeny k tomu, aby předkládaly údaje na globální úrovni za celou skupinu.
(10)
Pro účely průběžného dohledu prováděného orgánem ESMA a pro zveřejňování zpráv ratingových agentur o historické výkonnosti mohou ratingové agentury orgánu ESMA také dobrovolně vykazovat ratingy, které vydaly ratingové agentury třetích zemí, jež patří do stejné skupiny ratingových agentur, ale které nebyly přejaty v souladu s čl. 4 odst. 3 nařízení (ES) č. 1060/2009.
(11)
Při předkládání údajů by ratingové agentury měly rozdělit vydané ratingy a ratingové výhledy do různých kategorií: podle druhu ratingu a dílčích klasifikací, např. sektoru, odvětví nebo kategorie aktiv nebo podle druhu emitenta a emise. Tyto kategorie jsou založeny na předchozích zkušenostech orgánu ESMA se shromažďováním ratingových údajů a na potřebě dohledu nad ratingovými údaji.
(12)
Aby se zajistilo, že jsou vykazovány ratingy nových finančních nástrojů, které by mohly vzniknout v důsledku finanční inovace, měla by být začleněna kategorie pro předkládání údajů o „jiných finančních nástrojích“. Kromě toho by také ratingy podniků a ratingy strukturovaného financování měly obsahovat kategorii „jiné“, do níž by byly zařazeny všechny nové typy podnikových emisí nebo nástrojů strukturovaného financování, které nelze zařadit do stávajících kategorií.
(13)
Aby mohl orgán ESMA zřídit ERP a aby měly ratingové agentury dostatek času na přizpůsobení svých interních systémů novým požadavkům na vykazování, měly by ratingové agentury předložit první zprávu do 1. ledna 2016. Aby se zaručila porovnatelnost a kontinuita údajů předkládaných podle tohoto nařízení, měla by první zpráva obsahovat údaje o všech ratinzích, které byly vydány a nebyly staženy do 21. června 2015. Kromě toho by první zpráva měla obsahovat údaje o ratinzích a ratingových výhledech, které vydaly ratingové agentury v období od 21. června 2015 do 1. ledna 2016. První zpráva by měla obsahovat týž druh údajů jako v případě ratingových údajů, které se pak mají předkládat denně.
(14)
Aby mohl orgán ESMA automaticky přijímat a zpracovávat údaje ve svých interních systémech, předkládané údaje by měly být sestaveny v normalizovaném formátu. Vzhledem k technickému pokroku může být nutné, aby orgán ESMA aktualizoval a sdělil řadu technických pokynů pro vykazování, které se týkají přenosu či formátu souborů předkládaných ratingovými agenturami, prostřednictvím zvláštních sdělení nebo pokynů.
(15)
Toto nařízení vychází z návrhů regulačních technických norem předložených Komisi orgánem ESMA v souladu s článkem 10 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 (4).
(16)
Orgán ESMA uspořádal o návrzích regulačních technických norem otevřené veřejné konzultace, z nichž toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů zřízenou podle článku 37 nařízení (EU) č. 1095/2010.
(17)
Aby byly splněny požadavky čl. 2 odst. 3 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 462/2013 (5), mělo by se toto nařízení použít ode dne 21. června 2015,
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Předkládané údaje
1. Ratingové agentury předloží údaje o všech svých vydaných nebo přejatých ratinzích nebo ratingových výhledech v souladu s články 8, 9 a 11. Ratingové agentury vykážou všechny ratingy a ratingové výhledy vydané na úrovni hodnoceného subjektu a v příslušných případech předloží informace o všech svých vydaných dluhových nástrojích.
2. Ratingové agentury zaručí přesnost, úplnost a dostupnost údajů vykázaných orgánu ESMA a rovněž zaručí, že zprávy jsou předkládány v souladu s články 8, 9 a 11 za použití vhodných systémů vyvinutých na základě technických pokynů poskytnutých orgánem ESMA.
3. Ratingové agentury neprodleně informují orgán ESMA o veškerých výjimečných okolnostech, které jim mohou dočasně zabránit v předkládání údajů v souladu s tímto nařízením nebo je mohou opozdit.
4. V případě skupin ratingových agentur mohou členové skupiny pověřit jednoho člena, aby předkládal zprávy požadované podle tohoto nařízení jejich jménem. Všechny ratingové agentury, jejichž jménem je zpráva předkládána, musí být uvedeny v údajích předložených orgánu ESMA.
5. Pro účely čl. 11 odst. 2 a čl. 21 odst. 4 písm. e) nařízení (ES) č. 1060/2009 může ratingová agentura, která předkládá informace jménem skupiny, do těchto informací zahrnout údaje o ratingu a ratingových výhledech, které vydaly ratingové agentury třetích zemí, jež patří do stejné skupiny ratingových agentur, a které nebyly přejaty. Pokud ratingová agentura takové údaje nepředkládá, podá vysvětlení ve zprávě o kvalitativních údajích v části 1 tabulce 1 v polích 9 a 10 přílohy I tohoto nařízení.
6. Ratingové agentury zveřejní status vyžádání u každého vykázaného ratingu či ratingového výhledu tím, že upřesní, zda jde o nevyžádaný rating se zapojením hodnoceného subjektu či spřízněné třetí osoby nebo nevyžádaný rating bez zapojení podle čl. 10 odst. 5 nařízení (ES) č. 1060/2009 nebo o rating vyžádaný.
Článek 2
Předkládání informací o statusu selhání a stažení
1. Ratingová agentura předloží informace o selhání v souvislosti s ratingem v příloze I části 2 tabulce 2 polích 6 a 13, pokud došlo k některé z následujících událostí:
a)
rating uvádí, že došlo k selhání podle definice selhání ratingové agentury;
b)
rating byl stažen z důvodu platební neschopnosti hodnoceného subjektu nebo kvůli restrukturalizaci dluhu;
c)
veškeré další případy, kdy se ratingová agentura domnívá, že u hodnoceného subjektu nebo hodnoceného nástroje došlo k selhání, výraznému zhoršení nebo rovnocenné situaci.
2. Je-li vykázaný rating stažen, důvod k tomuto stažení se uvede v příloze I části 2 tabulce 2 poli 11.
Článek 3
Druhy ratingů
Ratingové agentury při vykazování ratingů a ratingových výhledů tyto ratingy a výhledy klasifikují jako jeden z těchto druhů ratingů:
a)
ratingy podniků;
b)
ratingy strukturovaného financování;
c)
ratingy států a veřejných financí;
d)
jiné finanční nástroje.
Článek 4
Ratingy podniků
1. Ratingové agentury při vykazování ratingů podniků tyto ratingy klasifikují do jednoho z těchto odvětvových segmentů:
a)
finanční instituce včetně bank, makléřů a obchodníků s cennými papíry;
b)
pojištění;
c)
všechny další podnikové subjekty nebo emitenti, kteří nejsou zařazeni do kategorií uvedených v písmenech a) a b).
2. Ratingové agentury klasifikují podnikové emise jako jeden z těchto druhů emisí:
a)
dluhopisy;
b)
kryté dluhopisy uvedené v čl. 52 odst. 4 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES (6), které splňují požadavky na způsobilost vymezené v čl. 129 odst. 1 až 3, 6 a 7 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (7);
c)
jiné druhy krytých dluhopisů, v jejichž případě ratingová agentura pro vydání ratingu použila zvláštní metody, modely či klíčové předpoklady pro vydávání ratingů pro kryté dluhopisy a které nejsou zahrnuty v písmenu b);
d)
jiné druhy podnikových emisí, které nejsou zahrnuty v písmenech a), b) a c).
3. Kódem země hodnoceného subjektu nebo jeho emisí v příloze I části 2 tabulce 1 poli 10 je kód země, v níž má daný subjekt sídlo.
Článek 5
Ratingy strukturovaného financování
1. Ratingy strukturovaného financování se vztahují na finanční nástroj nebo jiná aktiva vyplývající ze sekuritizační transakce nebo systému transakcí uvedených v čl. 4 odst. 1 bodě 61 nařízení (EU) č. 575/2013.
2. Ratingové agentury při vykazování ratingů strukturovaného financování tyto ratingy klasifikují do jedné z těchto kategorií aktiv:
a)
cenné papíry kryté aktivy včetně úvěrů na pořízení auta, lodě, letadla, studentských půjček, spotřebitelských úvěrů, úvěrů pro malé a střední podniky, úvěrů v oblasti zdravotní péče, úvěrů na bytovou výstavbu, filmových úvěrů, úvěrů na dosažení energetických úspor, pronájmu vybavení, pohledávek z kreditních karet, daňových pohledávek, nesplacených úvěrů, úvěrů na rekreační vozidla, pronájmu pro jednotlivce, pronájmu pro podniky a pohledávek z obchodního styku;
b)
cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení včetně bonitních a nebonitních cenných papírů zajištěných hypotékami na bydlení a neúčelových hypotečních úvěrů;
c)
cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti, včetně úvěrů na nemovitosti pro maloobchod nebo na vybavení kanceláře, úvěrů nemocnicím, úvěrů na domy s pečovatelskou službou, na skladovací zařízení, hotelových úvěrů, úvěrů na ošetřovatelská zařízení, průmyslových úvěrů a úvěrů na vícegenerační nemovitosti;
d)
zajištěné dluhové obligace, včetně zajištěných úvěrových závazků, zajištěných dluhopisů, obligací krytých úvěry, syntetických zajištěných dluhových obligací, jednotlivých tranší zajištěných dluhových obligací, zajištěných obligací fondů, zajištěných dluhových obligací cenných papírů krytých aktivy a zajištěných dluhových obligací zajištěných dluhových obligací;
e)
obchodní cenné papíry zajištěné aktivy;
f)
jiné nástroje strukturovaného financování, které nejsou zahrnuty v předchozích písmenech a) až e), včetně strukturovaných krytých dluhopisů, jednotek pro strukturované investice, cenných papírů navázaných na pojistné smlouvy a společností obchodujících s deriváty.
3. V příslušných případech ratingová agentura rovněž uvede, do které podkategorie aktiv každý hodnocený nástroj patří, a to v příloze I části 2 tabulce 1 poli 34.
4. Kód země nástroje strukturovaného financování se vykáže v příloze I části 2 tabulce 1 poli 10 a jde o kód země, v níž má domicil většina podkladových aktiv. Pokud není možné určit zemi, v níž má domicil většina podkladových aktiv, hodnocený nástroj se klasifikuje jako „mezinárodní“.
Článek 6
Ratingy států a veřejných financí
1. Ratingové agentury při předkládání údajů o ratingu států a veřejných subjektů a nadnárodních organizací a jejich emitovaném dluhu klasifikují tyto údaje do jednoho z těchto sektorů:
a)
stát, je-li hodnoceným subjektem stát nebo je-li emitentem hodnoceného dluhu nebo finančního závazku, dluhového cenného papíru nebo jiného finančního nástroje, stát nebo zvláštní účelový subjekt pro stát podle čl. 3 odst. 1 písm. v) bodů i) a ii) nařízení (ES) č. 1060/2009 a pokud rating odkazuje na stát;
b)
regionální či místní orgán, je-li hodnoceným subjektem regionální či místní orgán nebo je-li emitentem hodnoceného dluhu nebo finančního závazku, dluhového cenného papíru nebo jiného finančního nástroje, regionální či místní orgán nebo účelový subjekt pro regionální či místní orgán podle čl. 3 odst. 1 písm. v) bodů i) a ii) nařízení (ES) č. 1060/2009 a pokud rating odkazuje na regionální či místní orgán;
c)
mezinárodní finanční instituce uvedená v čl. 3 odst. 1 písm. v) bodě iii) nařízení (ES) č. 1060/2009;
d)
nadnárodní organizace, např. instituce, které nejsou zahrnuty v písmenu c) a jsou zřízeny, vlastněny a ovládány více než jedním akcionářem svrchované vlády státu, včetně organizací uvedených v oddílu U přílohy I nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 (8);
e)
veřejné subjekty včetně subjektů uvedených v oddílech O, P a Q přílohy I nařízení (ES) č. 1893/2006.
2. Pokud v případě mezinárodních finančních institucí nebo nadnárodních organizací uvedených v odst. 1 písm. c) a d) nelze identifikovat žádnou konkrétní zemi jako zemi emise, hodnocený emitent se klasifikuje v příloze I části 2 tabulce 1 poli 10 jako „mezinárodní“.
Článek 7
Jiné finanční nástroje
Ratingy nebo ratingové výhledy vydané pro finanční nástroj definovaný v čl. 3 odst. 1 písm. k) nařízení (ES) č. 1060/2009, který nelze klasifikovat jako podnikové emise podle čl. 4 odst. 2 tohoto nařízení, jako nástroje strukturovaného financování podle článku 5 tohoto nařízení nebo jako emise státu a veřejných subjektů podle článku 6 tohoto nařízení se vykazují v rámci kategorie jiných finančních nástrojů.
Článek 8
Předkládání informací pro účely zveřejnění na ERP
1. Ratingové agentury předkládají údaje o všech ratinzích a ratingových výhledech podle čl. 11a odst. 1 nařízení (ES) č. 1060/2009 pokaždé, když vydávají či přejímají rating nebo ratingový výhled, které nejsou poskytnuty výlučně investorům za poplatek.
2. Ratingy a ratingové výhledy uvedené v odstavci 1, vydané mezi 20:00:00 středoevropského času (SEČ) (9) jednoho dne a 19:59:59 SEČ dne následujícího, se předkládají do 21:59:59 SEČ následujícího dne.
3. Současně s každým ratingem nebo ratingovým výhledem vykázaným v souladu s odstavcem 1 se předloží tisková zpráva uvedená v příloze I oddílu D části I bodě 5 nařízení (ES) č. 1060/2009. Je-li tisková zpráva nejprve vydána a předložena v jiném jazyce než v angličtině, lze předložit také anglické znění, až bude k dispozici.
4. U ratingů uvedených v čl. 6 odst. 1 písm. a), b) a c) se předloží také průvodní hodnotící zpráva uvedená v příloze I oddílu D části III bodě 1 nařízení (ES) č. 1060/2009. Je-li hodnotící zpráva nejprve vydána a předložena v jiném jazyce než v angličtině, lze předložit také anglické znění, až bude k dispozici.
Článek 9
Předkládání informací pro účely dohledu ze strany orgánu ESMA
1. Jak je uvedeno v čl. 21 odst. 4 písm. e) nařízení (ES) č. 1060/2009, ratingové agentury předloží údaje o všech ratinzích a ratingových výhledech, které byly vydány nebo přejaty nebo které byly vydány ve třetí zemi a přejaty nebyly, jak je uvedeno v čl. 1 odst. 5, včetně informací o veškerých osobách nebo dluhových nástrojích, které byly předloženy k úvodnímu přezkoumání nebo předběžnému ratingu, jak je uvedeno v příloze I oddílu D části I bodě 6 nařízení (ES) č. 1060/2009.
2. U ratingů a ratingových výhledů, na které se nepoužije článek 8, ratingové agentury předloží měsíčně ratingové údaje za předchozí kalendářní měsíc.
3. Ratingová agentura, která má méně než 50 zaměstnanců a není součástí skupiny ratingových agentur, může předkládat ratingové údaje uvedené v odstavci 2 každé dva měsíce, pokud orgán ESMA vzhledem k povaze, složitosti a rozsahu vydávání jejích ratingů nevyžaduje měsíční předkládání zpráv. Tyto ratingové údaje se vztahují k předchozím dvěma kalendářním měsícům.
4. Ratingové údaje uvedené v odstavci 2 se orgánu ESMA předkládají do 15 dnů od konce období, na které se vztahuje zpráva. Pokud v zemi, v níž má ratingová agentura sídlo, nebo v případě, že ratingová agentura předkládá zprávy jménem skupiny v souladu s čl. 1 odst. 4, v zemi, v níž má tato ratingová agentura sídlo, připadá na patnáctý den měsíce státní svátek, lhůta končí další pracovní den.
5. Pokud nebyly během předcházejícího kalendářního měsíce vydány žádné ratingy ani ratingové výhledy uvedené v odstavci 1, ratingová agentura žádné údaje předkládat nemusí.
Článek 10
Předkládání informací pro účely historické výkonnosti
Ratingy, které byly vydány nebo přejaty nebo které byly vydány ve třetí zemi a přejaty nebyly, jak je uvedeno v čl. 1 odst. 5, použije orgán ESMA k tomu, aby zpřístupnil informace o historické výkonnosti v souladu s čl. 11 odst. 2 nařízení (ES) č. 1060/2009 a oddílem E částí II bodem 1 přílohy I uvedeného nařízení.
Článek 11
Počáteční předkládání informací
1. Ratingové agentury registrované nebo certifikované před 21. červnem 2015 připraví první zprávu, kterou předloží orgánu ESMA do 1. ledna 2016 a která bude obsahovat všechny tyto prvky:
a)
informace o všech ratinzích a ratingových výhledech uvedených v článcích 8 a 9, které byly vydány a nebyly staženy do 21. června 2015;
b)
ratingy a ratingové výhledy uvedené v článcích 8 a 9, které byly vydány v období od 21. června 2015 do 31. prosince 2015.
2. Ratingové agentury registrované a certifikované v období od 21. června 2015 do 31. prosince 2015 musí splňovat požadavky tohoto nařízení od 1. ledna 2016. V první zprávě v souladu s články 8 a 9 uvedou všechny ratingy a ratingové výhledy, které byly vydány ode dne registrace nebo certifikace.
3. Ratingové agentury registrované a certifikované v období po 1. lednu 2016 musí splnit požadavky tohoto nařízení do tří měsíců ode dne registrace nebo certifikace. V první zprávě v souladu s články 8 a 9 předloží všechny ratingy a ratingové výhledy, které byly vydány ode dne registrace nebo certifikace.
4. Kromě první zprávy uvedené v odstavcích 2 a 3 ratingová agentura certifikovaná po 21. červnu 2015 rovněž v souladu s čl. 11 odst. 2 nařízení (ES) č. 1060/2009 a oddílem E částí II bodem 1 přílohy I uvedeného nařízení předloží své informace o historické výkonnosti alespoň za posledních deset let přede dnem certifikace nebo v případě, že zahájila ratingovou činnost méně než deset let přede dnem certifikace, informace za období od okamžiku, kdy zahájila ratingovou činnost. Certifikované ratingové agentury nejsou povinny tyto údaje zcela či zčásti předkládat, pokud mohou prokázat, že by to vzhledem k jejich rozsahu a složitosti nebylo přiměřené.
Článek 12
Struktura údajů
1. Ratingové agentury předloží orgánu ESMA zprávy obsahující kvalitativní údaje ve formátu upřesněném v tabulkách v části 1 přílohy I společně s první zprávou s ratingovými údaji v souladu s článkem 11. Veškeré změny těchto zpráv s kvalitativními údaji se ihned nahlásí do systému ESMA jako aktualizace, a to předtím, než jsou orgánu ESMA předloženy ratingové údaje, které jsou těmito změnami dotčeny. Pokud ratingová agentura předkládá údaje jménem skupiny, jak je uvedeno v čl. 1 odst. 4, lze orgánu ESMA předložit jediný soubor zpráv s kvalitativními údaji.
2. Ratingové agentury předloží zprávy s ratingovými údaji uvedené v článcích 8, 9 a 11 ve formátu upřesněném v tabulkách v části 2 přílohy I.
Článek 13
Postupy předkládání informací
1. Ratingové agentury předkládají zprávy s kvalitativními údaji a zprávy s ratingovými údaji uvedené v článku 12 v souladu s technickými pokyny, které jim poskytne orgán ESMA, a za použití systému orgánu ESMA pro předkládání informací.
2. Ratingové agentury uchovávají soubory v elektronické podobě zaslané orgánu ESMA a soubory tímto orgánem obdržené po dobu alespoň pěti let. Tyto soubory musí být na požádání zpřístupněny orgánu ESMA.
3. Pokud ratingová agentura odhalí v předložených údajích věcné chyby, příslušné údaje neprodleně opraví podle technických pokynů poskytnutých orgánem ESMA.
Článek 14
Zrušení a přechodná ustanovení
1. S účinkem od 1. ledna 2016 se zrušují tato nařízení:
a)
nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 446/2012;
b)
nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 448/2012.
2. Odkazy na nařízení uvedená v odstavci 1 se považují za odkazy na toto nařízení a vykládají se v souladu se srovnávací tabulkou uvedenou v příloze II.
3. Údaje předložené orgánu ESMA v souladu s nařízeními uvedenými v odstavci 1 před 1. lednem 2016 se považují za údaje předložené v souladu s tímto nařízením a orgán ESMA je bude nadále používat v souladu s čl. 11 odst. 2 a čl. 21 odst. 4 písm. e) nařízení (ES) č. 1060/2009 a oddílem E částí II bodem 1 přílohy I uvedeného nařízení.
Článek 15
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Použije se ode dne 21. června 2015.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 30. září 2014.
KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) 2015/2,
annettu 30 päivänä syyskuuta 2014,
Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1060/2009 täydentämisestä luottoluokituslaitosten Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaiselle toimittamien tietojen esitystapaa koskevilla teknisillä sääntelystandardeilla
(ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)
EUROOPAN KOMISSIO, joka
ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen,
ottaa huomioon luottoluokituslaitoksista 16 päivänä syyskuuta 2009 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1060/2009 (1) ja erityisesti sen 21 artiklan 4 kohdan kolmannen alakohdan ja 4 a kohdan kolmannen alakohdan,
sekä katsoo seuraavaa:
(1)
Asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 a artiklan 1 kohdassa edellytetään, että rekisteröidyn tai sertifioidun luottoluokituslaitoksen on luottoluokitusta tai luokitusnäkymää antaessaan toimitettava luokitustiedot Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaiselle, jäljempänä ’EAMV’. Tätä vaatimusta ei sovelleta luokituksiin, jotka on annettu ja julkistettu yksinomaan sijoittajille maksua vastaan. EAMV:n on julkaistava luottoluokituslaitosten sille toimittamat luokitustiedot julkisella Euroopan luottoluokitusten tietofoorumi -verkkosivustolla. Sen vuoksi olisi vahvistettava säännöt, jotka koskevat luottoluokituslaitosten EAMV:lle Euroopan luottoluokitusten tietofoorumilla julkaisemista varten ilmoittamien tietojen sisältöä ja esitystapaa.
(2)
Asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohdassa ja 21 artiklan 4 kohdan e alakohdassa edellytetään myös, että luottoluokituslaitokset toimittavat EAMV:lle aikaisempaa toimintaa koskevat tiedot jatkuvaa valvontaa varten. Kyseisten tietojen sisältöä ja esitystapaa koskevat säännökset annetaan komission delegoidussa asetuksessa (EU) N:o 448/2012 (2) ja komission delegoidussa asetuksessa (EU) N:o 446/2012 (3). EAMV:n tietojenkäsittelyn tehostamista ja rekisteröidyn tai sertifioidun luottoluokituslaitoksen raportointimenettelyjen yksinkertaistamista varten olisi vahvistettava yhdennetyt raportointivaatimukset, jotka koskevat kaikkia rekisteröidyn tai sertifioidun luottoluokituslaitoksen EAMV:lle ilmoittamia tietoja. Sen vuoksi tässä asetuksessa vahvistetaan säännöt, jotka koskevat Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia varten ilmoitettavia tietoja, luottoluokituslaitosten antamia EAMV:n perustamassa keskustietokannassa julkaistavia aikaisempaa toimintaa koskevia tietoja ja luottoluokituslaitoksilta EAMV:n suorittamaa luottoluokituslaitosten jatkuvaa valvontaa varten edellytettyjä säännöllisesti ilmoitettavia tietoja. Näin ollen tämä asetus kumoaa delegoidun asetuksen (EU) N:o 448/2012 ja delegoidun asetuksen (EU) N:o 446/2012. EAMV:n olisi yhdistettävä kaikki luottoluokituslaitosten Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia, keskustietokantaa ja luottoluokituslaitosten jatkuvaa valvontaa varten ilmoittamat tiedot yhteen EAMV:n tietokantaan.
(3)
Jotta voitaisiin varmistaa, että Euroopan luottoluokitusten tietofoorumi tarjoaa ajantasaisia tietoja luokitustoimista, joita ei ole julkistettu yksinomaan sijoittajille maksua vastaan, on tarpeen kuvata raportoitavat tiedot, kuten luokitellun rahoitusvälineen tai luottoluokitellun yhteisön luottoluokitus ja luokitusnäkymä, luokitustoimiin liittyvät lehdistötiedotteet, julkisyhteisöjä koskeviin luokitustoimiin liittyvät raportit sekä tiedot luokitusta koskevan toimen tyypistä ja julkistamispäivästä ja -ajankohdasta. Erityisesti lehdistötiedotteet sisältävät tietoja luokituspäätöksen perustana olevista tärkeimmistä tekijöistä. Euroopan luottoluokitusten tietofoorumi tarjoaa luokitustietojen käyttäjille kanavan ajantasaisiin luokitustietoihin ja pienentää tiedonkeruuseen liittyviä kustannuksia tarjoamalla kattavan katsauksen luottoluokitellun yhteisön tai luokitellun rahoitusvälineen eri luokituksista.
(4)
Jotta olisi mahdollista muodostaa kattava katsaus kaikista eri luottoluokituslaitosten samalle luottoluokitellulle yhteisölle tai luokitellulle rahoitusvälineelle antamista luokituksista, luottoluokituslaitosten olisi käytettävä yhteisiä tunnisteita luottoluokitellusta yhteisöstä tai luokitellusta rahoitusvälineestä ilmoittaessaan tietoja EAMV:lle. Sen vuoksi luottoluokiteltujen yhteisöjen, liikkeeseenlaskijoiden, alullepanijoiden ja luottoluokituslaitosten yksilöivänä tunnistamiskeinona olisi käytettävä yksinomaan maailmanlaajuisia oikeushenkilötunnuksia (LEI).
(5)
Jotta voitaisiin varmistaa, että Euroopan luottoluokitusten tietofoorumin tiedot ovat ajantasaiset, luokitustietoja olisi kerättävä ja julkaistava päivittäin, jolloin Euroopan luottoluokitusten tietofoorumi voitaisiin päivittää kerran vuorokaudessa Euroopan unionin virka-ajan ulkopuolella.
(6)
Jotta EAMV voisi viipymättä ryhtyä toimenpiteisiin asetuksen (EY) N:o 1060/2009 tosiasiallisen tai mahdollisen noudattamatta jättämisen johdosta, EAMV:n olisi rekisteröidyn tai sertifioidun luottoluokituslaitoksen ilmoittamien tietojen perusteella voitava valvoa tarkasti luottoluokituslaitosten toimintaa ja toimenpiteitä. Tämän vuoksi luokitustiedot pitäisi raportoida EAMV:lle kuukausittain. Oikeasuhteisuuden varmistamiseksi luottoluokituslaitosten, joilla on vähemmän kuin 50 työntekijää ja jotka eivät kuulu luottoluokituslaitosten ryhmään, olisi kuitenkin voitava toimittaa luokitustiedot kahden kuukauden välein. EAMV:llä olisi silti oltava mahdollisuus vaatia kyseisiä luottoluokituslaitoksia raportoimaan tietonsa kuukausittain niiden antamien luokitusten lukumäärän ja tyypin, luottoanalyysien monimutkaisuuden, luokiteltujen rahoitusvälineiden tai liikkeeseenlaskijoiden merkityksellisyyden johdosta sekä tapauksissa, joissa luokitustiedot soveltuvat valvontatarkoituksiin.
(7)
Tietojen päällekkäisen raportoinnin välttämiseksi EAMV:n olisi hyödynnettävä jatkuvassa valvonnassa tietoja, jotka on jo ilmoitettu Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia varten. Luottoluokituslaitoksilta olisi vaadittava myös, että ne raportoivat jatkuvaa valvontaa varten tiedot sellaisista luottoluokituksista ja luokitusnäkymistä, joita ei ole ilmoitettu Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia varten.
(8)
EAMV:n olisi hyödynnettävä Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia ja jatkuvaa valvontaa varten ilmoitettuja tietoja kerätäkseen aikaisempaa toimintaa koskevat tiedot, jotka sen on annettava julkisesti saataville keskustietokannassa asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohdan mukaisesti. Jotta tietoja olisi helpompaa vertailla ja jotta voitaisiin varmistaa niiden yhdenmukaisuus delegoidun asetuksen (EU) N:o 448/2012 mukaisesti ilmoitettujen tietojen kanssa, vasta sertifioiduilta luottoluokituslaitoksilta olisi vaadittava, että ne toimittavat tiedot vähintään kymmenen vuoden ajanjaksolta ennen niiden sertifiointia tai niiden toiminnan aloittamisesta lähtien. Sertifioiduilta luottoluokituslaitoksilta ei kuitenkaan saisi edellyttää näiden tietojen raportointia kokonaan tai osittain, jos ne voivat osoittaa, että kyseinen vaatimus ei ole oikeasuhteinen luottoluokituslaitoksen laajuus ja monimuotoisuus huomioon ottaen.
(9)
Luottoluokituslaitosten ryhmään kuuluvien luottoluokituslaitosten olisi voitava raportoida luokitustietonsa EAMV:lle joko itsenäisesti tai niiden olisi voitava valtuuttaa toinen samaan ryhmään kuuluva luottoluokituslaitos toimittamaan tiedot puolestaan. Koska luottoluokituslaitokset ovat yhdentyneet voimakkaasti unionin tasolla, tilastojen ymmärtämisen helpottamiseksi luottoluokituslaitoksia kannustetaan raportoimaan tiedot globaalisti koko ryhmän osalta.
(10)
EAMV:n suorittamaa jatkuvaa valvontaa varten ja luottoluokituslaitosten aikaisempaa toimintaa koskevien raporttien julkaisemiseksi luottoluokituslaitokset voivat lisäksi ilmoittaa vapaaehtoisesti EAMV:lle samaan luottoluokituslaitosten ryhmään kuuluvien kolmansien maiden luottoluokituslaitosten antamia luottoluokituksia, joita ei ole vahvistettu asetuksen (EY) N:o 1060/2009 4 artiklan 3 kohdan mukaisesti.
(11)
Luottoluokituslaitosten olisi jaoteltava raportoitavat luottoluokitukset ja luokitusnäkymät eri luokkiin luokitustyypin perusteella ja eri alaluokkiin sektorin, toimialan tai omaisuusluokan perusteella taikka liikkeeseenlaskijan ja liikkeeseenlaskun tyypin perusteella. Kyseinen luokittelu perustuu EAMV:n kokemuksiin luokitustietojen keräämisestä sekä luokitustietojen valvontaan liittyvistä tarpeista.
(12)
Jotta voitaisiin edellyttää luokitustietojen ilmoittamista myös uusista rahoitusvälineistä, jotka voivat syntyä rahoitusalan innovaatioiden seurauksena, raporttiin olisi lisättävä luokka ”muut rahoitusvälineet”. Lisäksi myös yritysluokituksiin ja strukturoitujen rahoitusvälineiden luokituksiin pitäisi lisätä luokka ”muut”, jotta kaikki uudet yrityssektorin liikkeeseenlaskut ja strukturoidut rahoitusvälineet, joita ei voida luokitella olemassa oleviin luokkiin, voitaisiin ottaa huomioon.
(13)
Jotta EAMV voisi perustaa Euroopan luottoluokitusten tietofoorumin ja jotta luottoluokituslaitoksilla olisi riittävästi aikaa mukauttaa sisäiset järjestelmänsä uusien raportointivaatimusten mukaisiksi, luottoluokituslaitosten olisi toimitettava ensimmäinen raportti viimeistään 1 päivänä tammikuuta 2016. Jotta voitaisiin varmistaa tämän asetuksen mukaisesti raportoitavien tietojen vertailtavuus ja jatkuvuus, ensimmäisessä raportissa olisi ilmoitettava tiedot kaikista luokituksista, jotka on annettu ja joita ei ole peruutettu viimeistään 21 päivänä kesäkuuta 2015. Ensimmäisessä raportissa olisi myös ilmoitettava tiedot luottoluokituslaitosten 21 päivän kesäkuuta 2015 ja 1 päivän tammikuuta 2016 välisenä aikana antamista luottoluokituksista ja luokitusnäkymistä. Ensimmäisessä raportissa olisi ilmoitettava vastaavat luokitustiedot kuin tiedot, jotka on toimitettava päivittäin kyseisen ajankohdan jälkeen.
(14)
Jotta EAMV voisi vastaanottaa ja käsitellä tiedot automaattisesti sisäisten järjestelmiensä avulla, tiedot olisi raportoitava vakiomuodossa. Teknologian kehittymisen vuoksi EAMV voi joutua päivittämään luottoluokituslaitosten ilmoittamien tietojen lähettämistä tai tiedostomuotoa koskevia teknisiä raportointiohjeitaan ja tiedottamaan tekemistään päivityksistä erillisten tiedotteiden tai ohjeiden välityksellä.
(15)
Tämä asetus perustuu teknisten sääntelystandardien luonnoksiin, jotka EAMV on toimittanut komissiolle Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1095/2010 (4) 10 artiklassa säädettyä menettelyä noudattaen.
(16)
EAMV on järjestänyt avoimen julkisen kuulemisen niistä teknisten sääntelystandardien luonnoksista, joihin tämä asetus perustuu, analysoinut asetukseen mahdollisesti liittyvät kustannukset ja hyödyt ja pyytänyt niistä lausunnon asetuksen (EU) N:o 1095/2010 37 artiklan mukaisesti perustetulta arvopaperimarkkina-alan osallisryhmältä.
(17)
Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 462/2013 (5) 2 artiklan 3 kohdan noudattamiseksi tätä asetusta olisi sovellettava 21 päivästä kesäkuuta 2015,
ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN:
1 artikla
Raportoitavat tiedot
1. Luottoluokituslaitosten on ilmoitettava tiedot kaikista antamistaan tai vahvistamistaan luottoluokituksista tai luokitusnäkymistä 8, 9 ja 11 artiklan mukaisesti. Luottoluokituslaitosten on raportoitava kaikki annetut luottoluokitukset ja luokitusnäkymät luottoluokiteltujen yhteisöjen tasolla sekä soveltuvin osin tiedot kaikista liikkeeseen lasketuista velkainstrumenteista.
2. Luottoluokituslaitosten on varmistettava EAMV:lle raportoitavien tietojen oikeellisuus, täydellisyys ja saatavuus sekä se, että raportit toimitetaan 8, 9 ja 11 artiklan mukaisesti EAMV:n teknisten ohjeiden pohjalta kehitettyjä asianmukaisia järjestelmiä käyttäen.
3. Luottoluokituslaitosten on välittömästi ilmoitettava EAMV:lle kaikista poikkeusolosuhteista, jotka saattavat tilapäisesti estää sitä raportoimasta tietoja tämän asetuksen mukaisesti tai viivästyttää tällaista raportointia.
4. Jos on kyse luottoluokituslaitosten ryhmästä, ryhmän jäsenet voivat valtuuttaa yhden jäsenistään toimittamaan tämän asetuksen mukaisesti raportoitavat tiedot ryhmän muiden jäsenten puolesta. Jokainen luottoluokituslaitos, jonka puolesta tiedot on raportoitu, on yksilöitävä EAMV:lle toimitetuissa tiedoissa.
5. Sovellettaessa asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohtaa ja 21 artiklan 4 kohdan e alakohtaa ryhmän puolesta raportoiva luottoluokituslaitos voi ilmoittaa myös samaan luottoluokituslaitosten ryhmään kuuluvien kolmansien maiden luottoluokituslaitosten antamia luottoluokituksia ja luokitusnäkymiä, joita ei ole vahvistettu. Jos luottoluokituslaitos ei ilmoita tällaisia tietoja, sen on annettava asiasta perustelut laadullisen tiedon raportissa tämän asetuksen liitteessä I olevassa 1 osassa olevan taulukon 1 kentissä 9 ja 10.
6. Luottoluokituslaitosten on ilmoitettava kunkin luottoluokituksen tai luokitusnäkymän osalta, onko se annettu toimeksiannosta vai ilman toimeksiantoa ja onko kolmas osapuoli osallistunut ilman toimeksiantoa annetun luottoluokituksen tai luokitusnäkymän luokitusprosessiin asetuksen (EY) N:o 1060/2009 10 artiklan 5 kohdan nojalla.
2 artikla
Velvoitteiden laiminlyönnin ja peruutusten raportointi
1. Liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 2 kenttiä 6 ja 13 varten luottoluokituslaitoksen on raportoitava luokituksen osalta velvoitteen laiminlyönti, jos on tapahtunut jokin seuraavista:
a)
luokitus osoittaa, että luottoluokituslaitoksen soveltaman, velvoitteiden laiminlyöntiä koskevan määritelmän perusteella on ilmennyt velvoitteen laiminlyönti;
b)
luokitus on peruutettu luokituksen kohteen maksukyvyttömyyden tai velkojen uudelleenjärjestelyn vuoksi;
c)
muu tilanne, jossa luottoluokituslaitos katsoo, että luokituksen kohteen tai luokitellun rahoitusvälineen osalta on tapahtunut velvoitteiden laiminlyönti, tai jossa se katsoo luokituksen kohteen tai luokitellun rahoitusvälineen olennaisesti arvoltaan alentuneeksi tai laadultaan vastaavanlaiseksi.
2. Jos raportoitu luokitus on peruutettu, sille on esitettävä syy liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 2 kentässä 11.
3 artikla
Luokitustyypit
Luottoluokituslaitoksen on jaoteltava raportoitavat luottoluokitukset ja luokitusnäkymät seuraaviin luokitustyyppeihin:
a)
yritysten luokitukset;
b)
strukturoitujen rahoitusvälineiden luokitukset;
c)
valtioiden ja julkisyhteisöjen luokitukset;
d)
muut rahoitusvälineet.
4 artikla
Yritysten luokitukset
1. Luottoluokituslaitoksen on jaoteltava raportoitavat yritysten luokitukset seuraaviin toimialoihin:
a)
rahoituslaitokset, mukaan luettuina pankit, meklarit ja välittäjät;
b)
vakuutusyhtiöt;
c)
muut yritykset tai liikkeeseenlaskijat, jotka eivät kuulu a tai b alakohtaan.
2. Luottoluokituslaitoksen on jaoteltava yrityssektorin liikkeeseenlaskut seuraaviin tyyppeihin:
a)
joukkolainat;
b)
Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2009/65/EY (6) 52 artiklan 4 kohdan mukaiset katetut joukkolainat, jotka täyttävät Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 (7) 129 artiklan 1-3, 6 ja 7 kohdan kelpoisuusvaatimukset;
c)
muun tyyppiset katetut joukkolainat, joiden osalta luottoluokituslaitos on käyttänyt joukkolainoja koskevia erityisiä menetelmiä, malleja tai keskeisiä luokitusoletuksia luottoluokituksen antamista varten ja jotka eivät kuulu b alakohtaan;
d)
muun tyyppiset yrityssektorin liikkeeseenlaskut, jotka eivät kuulu a, b tai c alakohtaan.
3. Luottoluokitellun yhteisön tai sen liikkeeseenlaskujen liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 1 kentässä 10 ilmoitettava maatunnus on sen maan maatunnus, joka on kyseisen yhteisön kotipaikka.
5 artikla
Strukturoitujen rahoitusvälineiden luokitukset
1. Strukturoitujen rahoitusvälineiden luokitukset koskevat rahoitusvälineitä tai muita omaisuuseriä, jotka johtuvat asetuksen (EU) N:o 575/2013 4 artiklan 1 kohdan 61 alakohdassa tarkoitetusta arvopaperistamistransaktiosta tai -järjestelmästä.
2. Strukturoitujen rahoitusvälineiden luokituksia raportoidessaan luottoluokituslaitoksen on luokiteltava luottoluokitukset johonkin seuraavista omaisuusluokista:
a)
omaisuusvakuudelliset arvopaperit, mukaan luettuina auto-, vene- ja lentokonelainat, opintolainat, kulutuslainat, pienten ja keskisuurten yritysten lainat, terveydenhuoltolainat, siirrettävien asuntojen lainat, elokuvantekolainat, luotot yhteiskunnallisia infrastruktuureja varten, laitevuokralainat, luottokorttisaatavalainat, arvopaperistetut verosaatavat, järjestämättömät lainat, huviajoneuvolainat, yksityishenkilöihin sovellettavat vuokrasopimukset, yrityksiin sovellettavat vuokrasopimukset ja myyntisaamislainat;
b)
asuntolainavakuudelliset arvopaperit, mukaan luettuina ensisijaiset asuntolainavakuudelliset arvopaperit ja toissijaiset asuntolainavakuudelliset arvopaperit sekä asunto-osakelainat;
c)
liikekiinteistölainavakuudelliset arvopaperit, mukaan luettuina vähittäiskauppa- ja toimistokiinteistölainat, sairaalalainat, hoitokotilainat, varastotilalainat, hotellilainat, hoitolaitoslainat, teolliset lainat ja monta perheasuntoa käsittäviä kiinteistöjä koskevat lainat;
d)
vakuudelliset velkasitoumukset, mukaan luettuina lainavakuudelliset velkasitoumukset (CLO), joukkolainavakuudelliset velkasitoumukset (CBO), vakuudelliset synteettiset velkasitoumukset, vakuudelliset single-tranche-velkasitoumukset, rahastovakuudelliset velkasitoumukset (CFO), omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin kohdistuvat vakuudelliset velkasitoumukset ja vakuudellisiin velkasitoumuksiin kohdistuvat vakuudelliset velkasitoumukset;
e)
lyhytaikaiset omaisuusvakuudelliset rahamarkkinavelkakirjat;
f)
muut strukturoidut rahoitusvälineet, jotka eivät kuulu a-e alakohtaan, mukaan luettuina strukturoidut katetut joukkolainat, strukturoidut investointivälineet, vakuutusjohdannaiset ja johdannaisia tuottavien yritysten tarjoamat rahoitusvälineet.
3. Luottoluokituslaitoksen on soveltuvin osin ilmoitettava liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 1 kentässä 34, mihin omaisuusluokan alaluokkaan kukin luottoluokiteltu rahoitusväline kuuluu.
4. Liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 1 kentässä 10 ilmoitettava strukturoidun rahoitusvälineen maatunnus on sen maan maatunnus, joka on kohde-etuuksien enemmistön kotipaikka. Jos kohde-etuuksien enemmistön kotipaikkaa ei voida määrittää, luottoluokiteltu rahoitusväline luokitellaan ”kansainväliseksi”.
6 artikla
Valtioiden ja julkisyhteisöjen luokitukset
1. Luottoluokituslaitosten on raportoidessaan tietoja valtioiden, julkisyhteisöjen ja ylikansallisten organisaatioiden luokituksista sekä näiden liikkeeseen laskemista velkainstrumenteista luokiteltava luottoluokitukset johonkin seuraavista luokista:
a)
valtio, kun luokiteltava yhteisö on valtio tai velan tai rahoitusvelvoitteen, velkapaperin tai muun rahoitusvälineen liikkeeseenlaskija on valtio tai valtion erillisyhtiö asetuksen (EY) N:o 1060/2009 3 artiklan 1 kohdan v alakohdan i ja ii alakohdan mukaisesti ja kun luokittelu koskee valtiota;
b)
alue- tai paikallisviranomainen, kun luokiteltava yhteisö on alue- tai paikallisviranomainen tai velan tai rahoitusvelvoitteen, velkapaperin tai muun rahoitusvälineen liikkeeseenlaskija on alue- tai paikallisviranomainen tai alue- tai paikallisviranomaisen erillisyhtiö asetuksen (EY) N:o 1060/2009 3 artiklan 1 kohdan v alakohdan i ja ii alakohdan mukaisesti ja kun luokittelu koskee alue- tai paikallisviranomaista;
c)
asetuksen (EY) N:o 1060/2009 3 artiklan 1 kohdan v alakohdan iii alakohdassa tarkoitettu kansainvälinen rahoituslaitos;
d)
ylikansallinen organisaatio, esimerkiksi instituutiot, jotka eivät kuulu c alakohtaan ja joiden perustajana, omistajana ja määräysvallan haltijana on osakkaan asemassa useampi kuin yksi täysivaltainen valtion hallitus, mukaan luettuina Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1893/2006 (8) liitteessä I olevassa U jaksossa tarkoitetut organisaatiot;
e)
julkisyhteisö, mukaan luettuina asetuksen (EY) N:o 1893/2006 liitteessä I olevassa O, P ja Q jaksossa tarkoitetut organisaatiot.
2. Jos 1 kohdan c ja d alakohdassa tarkoitetun kansainvälisen rahoituslaitoksen tai ylikansallisen organisaation tapauksessa ei voida osoittaa yhtä yksittäistä maata liikkeeseenlaskumaaksi, luottoluokiteltu liikkeeseenlaskija luokitellaan ”kansainväliseksi” liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 1 kentässä 10.
7 artikla
Muut rahoitusvälineet
Asetuksen (EY) N:o 1060/2009 3 artiklan 1 kohdan k alakohdan mukaisia rahoitusvälineitä koskevat luottoluokitukset ja luokitusnäkymät, joita ei voida luokitella tämän asetuksen 4 artiklan 2 kohdan mukaisiksi yrityssektorin liikkeeseenlaskuiksi, 5 artiklan mukaisiksi strukturoiduiksi rahoitusvälineiksi tai 6 artiklan mukaisiksi valtioiden ja julkisyhteisöjen liikkeeseenlaskuiksi, on raportoitava luokassa ”muut rahoitusvälineet”.
8 artikla
Euroopan luottoluokitusten tietofoorumilla julkaisua varten suoritettava raportointi
1. Luottoluokituslaitoksen on ilmoitettava asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 a artiklan 1 kohdan mukaisesti kaikki luottoluokitusta tai luokitusnäkymää koskevat tiedot joka kerta, kun se antaa tai vahvistaa luottoluokituksen tai luokitusnäkymän, jota ei ole julkistettu yksinomaan sijoittajille maksua vastaan.
2. Edellä 1 kohdassa tarkoitetut luottoluokitukset ja luokitusnäkymät, jotka on annettu klo 20:00:00:n Keski-Euroopan aikaa (CET) (9) ja seuraavan päivän klo 19:59:59:n välisenä aikana on raportoitava seuraavana päivänä klo 21:59:59:ään mennessä.
3. Kunkin 1 kohdan mukaisesti ilmoitetun luottoluokituksen tai luokitusnäkymän ohella on toimitettava siihen liittyvä asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan D jakson I osan 5 kohdassa tarkoitettu lehdistötiedote. Jos kyseinen lehdistötiedote on alun perin annettu ja toimitettu jollakin muulla kuin englannin kielellä, myös englanninkielinen versio voidaan toimittaa, jos ja kun sellainen on saatavilla.
4. Kunkin 6 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdassa tarkoitetun luokituksen ohella on toimitettava siihen liittyvä asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan D jakson III osan 1 kohdassa tarkoitettu selvitys. Jos kyseinen selvitys on alun perin annettu ja toimitettu jollakin muulla kuin englannin kielellä, myös englanninkielinen versio voidaan toimittaa, jos ja kun sellainen on saatavilla.
9 artikla
EAMV:n valvontaa varten suoritettava raportointi
1. Asetuksen (EY) N:o 1060/2009 21 artiklan 4 kohdan e alakohdan mukaisesti luottoluokituslaitoksen on 1 artiklan 5 kohdan mukaisesti ilmoitettava tiedot kaikista antamistaan tai vahvistamistaan luottoluokituksista ja luokitusnäkymistä tai kolmansissa maissa annetuista luottoluokituksista ja luokitusnäkymistä, joita ei ole vahvistettu, mukaan luettuina asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan D jakson I osan 6 kohdan mukaisesti ilmoitettavat tiedot kaikista yhteisöistä ja velkainstrumenteista, joiden ensimmäinen arviointi tai alustava luokitus on uskottu sen tehtäväksi.
2. Sellaisten luottoluokitusten ja luokitusnäkymien osalta, jotka eivät kuulu 8 artiklan soveltamisalaan, luottoluokituslaitosten on ilmoitettava kuukausittain edellistä kalenterikuukautta koskevat luokitustiedot.
3. Luottoluokituslaitokset, joilla on vähemmän kuin 50 työntekijää ja jotka eivät kuulu luottoluokituslaitosten ryhmään, voivat toimittaa 2 kohdassa tarkoitetut luokitustiedot kahden kuukauden välein, ellei EAMV ilmoita luottoluokituslaitokselle, että se edellyttää kuukausittaista raportointia kyseisen laitoksen luottoluokitusten luonteen, monimutkaisuuden ja niiden antamisen laajuuden vuoksi. Kyseisten luokitustietojen on sisällettävä tiedot kahdelta edeltävältä kalenterikuukaudelta.
4. Edellä 2 kohdassa tarkoitetut luokitustiedot on toimitettava EAMV:lle viidentoista päivän kuluessa raportointikauden päättymisestä. Jos viidestoista päivä on yleinen vapaapäivä maassa, joka on luottoluokituslaitoksen tai 1 artiklan 4 kohdan mukaisesti luottoluokituslaitosten ryhmän puolesta raportoivan luottoluokituslaitoksen kotipaikka, määräaika päättyy seuraavana työpäivänä.
5. Luottoluokituslaitoksen ei tarvitse toimittaa tietoja, jos edeltävän kalenterikuukauden aikana ei ole annettu yhtään 1 kohdassa tarkoitettua luottoluokitusta tai luokitusnäkymää.
10 artikla
Aikaisempaa toimintaa koskeva raportointi
EAMV hyödyntää tietoja, jotka koskevat annettuja tai vahvistettuja luottoluokituksia tai 1 artiklan 5 kohdan mukaisesti kolmansissa maissa annettuja luottoluokituksia, joita ei ole vahvistettu, asettaakseen aikaisempaa toimintaa koskevat tiedot saataville asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohdan ja saman asetuksen liitteessä I olevan E jakson II osan 1 kohdan mukaisesti.
11 artikla
Ensimmäinen raportointikerta
1. Ennen 21 päivää kesäkuuta 2015 rekisteröityjen tai sertifioitujen luottoluokituslaitosten on 1 päivään tammikuuta 2016 mennessä toimitettava EAMV:lle ensimmäinen raportti, johon on sisällytettävä seuraavat tiedot:
a)
tiedot kaikista 8 ja 9 artiklassa tarkoitetuista luottoluokituksista ja luokitusnäkymistä, jotka on annettu 21 päivään kesäkuuta 2015 mennessä ja joita ei ole peruutettu;
b)
tämän asetuksen 8 ja 9 artiklassa tarkoitetut luottoluokitukset ja luokitusnäkymät, jotka on annettu 21 päivän kesäkuuta 2015 ja 31 päivän joulukuuta 2015 välisenä aikana.
2. Kesäkuun 21 päivän 2015 ja 31 päivän joulukuuta 2015 välisenä aikana rekisteröitävien tai sertifioitavien luottoluokituslaitosten on noudatettava tätä asetusta 1 päivästä tammikuuta 2016 lähtien. Luottoluokituslaitoksen on ilmoitettava ensimmäisessä raportissa 8 ja 9 artiklan mukaisesti kaikki luottoluokitukset ja luokitusnäkymät, jotka on annettu rekisteröinti- tai sertifiointipäivästä lähtien.
3. Tammikuun 1 päivän 2016 jälkeen rekisteröitävien tai sertifioitavien luottoluokituslaitosten on noudatettava tätä asetusta kolmen kuukauden kuluessa rekisteröinti- tai sertifiointipäivästä. Luottoluokituslaitoksen on ilmoitettava ensimmäisessä raportissa 8 ja 9 artiklan mukaisesti kaikki luottoluokitukset ja luokitusnäkymät, jotka on annettu rekisteröinti- tai sertifiointipäivästä lähtien.
4. Edellä 2 ja 3 kohdassa tarkoitetun ensimmäisen raportin lisäksi 21 päivän kesäkuuta 2015 jälkeen sertifioidun luottoluokituslaitoksen on asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohdan ja saman asetuksen liitteessä I olevan E jakson II osan 1 kohdan mukaisesti ilmoitettava myös kyseisen luottoluokituslaitoksen aikaisempaa toimintaa koskevat tiedot vähintään kymmenen vuoden ajanjaksolta ennen laitoksen sertifiointia tai, jos sen luokitustoiminnan aloittamisesta on alle kymmenen vuotta, luokitustoiminnan aloittamisesta lähtien. Sertifioidulta luottoluokituslaitokselta ei kuitenkaan voida edellyttää näiden tietojen raportointia kokonaan tai osittain, jos se voi osoittaa, että kyseinen vaatimus ei ole oikeasuhteinen luottoluokituslaitoksen laajuus ja monimuotoisuus huomioon ottaen.
12 artikla
Tietojen rakenne
1. Luottoluokituslaitoksen on 11 artiklan mukaisesti toimitettavan ensimmäisen luokitustietoja koskevan raportin ohella ilmoitettava EAMV:lle laadulliset tiedot liitteessä I olevassa 1 osassa olevissa taulukoissa määritellyssä muodossa. Laadullisen tiedon raportteja koskevat muutokset on päivitettävä EAMV:n järjestelmään viipymättä ja ennen kuin muutoksen soveltamisalaan koskevat luokitustiedot toimitetaan EAMV:lle. Mikäli luottoluokituslaitos raportoi luottoluokituslaitosten ryhmän puolesta 1 artiklan 4 kohdan mukaisesti, EAMV:lle voidaan toimittaa vain yksi laadullisen tiedon raportti.
2. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava luokitustietoja koskevat raportit 8, 9 ja 11 artiklassa tarkoitettujen luokitusten osalta liitteessä I olevassa 2 osassa olevissa taulukoissa määritellyssä muodossa.
13 artikla
Raportointimenettelyt
1. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava laadullisen tiedon raportit ja 12 artiklassa tarkoitetut luokitustietoja koskevat raportit EAMV:n antamia teknisiä ohjeita noudattaen ja EAMV:n raportointijärjestelmää käyttäen.
2. Luottoluokituslaitosten on säilytettävä EAMV:lle lähetetyt ja sen vastaanottamat tiedostot sähköisessä muodossa vähintään viisi vuotta. Kyseiset tiedostot on pyydettäessä toimitettava EAMV:lle.
3. Mikäli luottoluokituslaitos havaitsee raportoiduissa tiedoissa asiavirheitä, sen on oikaistava kyseiset tiedot viipymättä EAMV:n antamia teknisiä ohjeita noudattaen.
14 artikla
Kumoaminen ja siirtymäsäännökset
1. Kumotaan seuraavat asetukset 1 päivästä tammikuuta 2016:
a)
delegoitu asetus (EU) N:o 446/2012,
b)
delegoitu asetus (EU) N:o 448/2012.
2. Viittauksia 1 kohdassa tarkoitettuihin asetuksiin pidetään viittauksina tähän asetukseen liitteessä II olevan vastaavuustaulukon mukaisesti.
3. Edellä 1 kohdassa tarkoitettujen asetusten mukaisesti EAMV:lle ennen 1 päivää tammikuuta 2016 toimitetut tiedot katsotaan toimitetuiksi tämän asetuksen mukaisesti, ja EAMV jatkaa niiden käyttöä asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohdan ja 21 artiklan 4 kohdan e alakohdan sekä saman asetuksen liitteessä I olevan E jakson II osan 1 kohdan mukaisesti.
15 artikla
Voimaantulo
Tämä asetus tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.
Sitä sovelletaan 21 päivästä kesäkuuta 2015.
Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.
Tehty Brysselissä 30 päivänä syyskuuta 2014.