NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) č. 1003/2013
ze dne 12. července 2013,
kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012, pokud jde o poplatky účtované Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy registrům obchodních údajů
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 ze dne 4. července 2012 o OTC derivátech, ústředních protistranách a registrech obchodních údajů (1), a zejména na čl. 72 odst. 3 tohoto nařízení,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Článek 62 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/77/ES (2) stanoví, že příjmy Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy (ESMA) tvoří vedle příspěvků vnitrostátních orgánů a dotace Unie rovněž poplatky placené Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy v případech stanovených právními předpisy Unie.
(2)
Registrům obchodních údajů usazeným v Unii by měly být účtovány takové poplatky za registraci, které by odrážely náklady orgánu ESMA na zpracování žádosti o registraci. Náklady spojené s posouzením žádosti se zvyšují v případech, kdy má registr obchodních údajů v úmyslu pokrýt alespoň tři třídy derivátů nebo nabízet doplňkové služby. Proto by se poplatek za registraci měl počítat s ohledem na tato dvě objektivní kritéria.
(3)
Rovněž se předpokládá, že poskytování doplňkových služeb a služeb oznamování ve více než třech třídách derivátů bude mít přímý dopad na budoucí obrat registrů obchodních údajů. Proto by pro účely účtování poplatků za registraci měly být registry obchodních údajů klasifikovány do tří různých kategorií podle předpokládaného celkového obratu (vysoký, střední a nízký předpokládaný celkový obrat), na něž by se měly vztahovat různé poplatky za registraci v závislosti na tom, zda má registr obchodních údajů v úmyslu poskytovat doplňkové služby nebo služby oznamování ve více než třech třídách derivátů nebo obě služby.
(4)
Jestliže po provedení registrace registr obchodních údajů začne nabízet doplňkové služby nebo začne působit ve více než třech třídách derivátů, čímž se zařadí do vyšší kategorie z hlediska předpokládaného celkového obratu, měl by zaplatit rozdíl mezi původně hrazeným poplatkem a poplatkem za registraci, který odpovídá nové kategorii předpokládaného celkového obratu, do níž spadá.
(5)
Aby se zabránilo nedůvodným žádostem, poplatky za registraci by neměly být vraceny v případě, že žadatel stáhne svou žádost v průběhu procesu registrace, nebo v případě, že je registrace zamítnuta.
(6)
Aby bylo zajištěno efektivní využívání rozpočtu ESMA a zároveň byla zmírněna finanční zátěž pro členské státy a Unii, je nezbytné zajistit, aby registry obchodních údajů hradily přinejmenším veškeré náklady spojené s dohledem nad nimi. Poplatky by měly být stanoveny v takové výši, aby se zamezilo značné akumulaci schodku nebo přebytku za činnosti související s registry obchodních údajů. Pokud se značné schodky nebo přebytky opakují, Komise by měla výši poplatků revidovat.
(7)
S cílem zajistit spravedlivé a jasné přidělení poplatků, které zároveň odrážejí skutečnou administrativní zátěž na jednotlivý subjekt, který je předmětem dohledu, měl by se poplatek za dohled počítat v závislosti na obratu registrů obchodních údajů z klíčových činností. Poplatky za dohled účtované registru obchodních údajů by měly být přiměřené činnosti dotčeného registru obchodních údajů ve srovnání s celkovou činností všech registrovaných registrů obchodních údajů, které jsou předmětem dohledu, v průběhu daného rozpočtového roku. Nicméně vzhledem k tomu, že existují určité fixní správní náklady na dohled nad registry obchodních údajů, měl by být stanoven minimální poplatek za dohled.
(8)
Jelikož v roce, kdy dojde k registraci registru obchodních údajů, budou dostupné pouze omezené údaje o jeho činnosti, počáteční roční poplatek za dohled by měl být vypočítán na základě poplatku za registraci a na základě činnosti ESMA v oblasti dohledu, pokud jde o dohled nad dotčeným registrem obchodních údajů v daném roce.
(9)
Registry obchodních údajů jsou poměrně novými subjekty, které poskytují nové regulované finanční služby, a proto zatím neexistuje spolehlivý způsob měření jejich obratu. Nicméně pro odhad, pokud jde o obrat registrů obchodních údajů, je třeba vzít v úvahu několik ukazatelů, zejména hlavní finanční výnosy registrů obchodních údajů z centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech s výjimkou výnosů z doplňkových služeb, počet obchodních transakcí vykázaných za určité období a počet nevypořádaných obchodních transakcí na konci každého období. V prvním roce působení registru obchodních údajů by měl poplatek za dohled odpovídat činnosti ESMA v oblasti dohledu, pokud jde o dohled vykonávaný nad tímto registrem od data jeho registrace do konce roku, přičemž tento poplatek se vypočítá na základě poplatků za registraci stanovených v závislosti na očekávané celkové výši obratu.
(10)
Registry obchodních údajů, které provedly registraci v roce 2013, nezahájí poskytování služeb v oblasti oznamování údajů do konce roku 2013 a míra jejich činnosti v roce 2013 bude pravděpodobně téměř nulová. Jejich roční poplatek za dohled na rok 2014 bude proto vypočítán na základě jejich použitelného obratu dosaženého v první polovině roku 2014.
(11)
S ohledem na fázi vzniku odvětví registrů obchodních údajů a možný budoucí vývoj by měla být metoda výpočtu obratu vytvořeného registry obchodních údajů v případě potřeby přezkoumána. Komise by měla posoudit přiměřenost metodiky pro výpočet obratu stanovené v tomto nařízení do čtyř let od vstupu tohoto nařízení v platnost.
(12)
Měla by být stanovena pravidla týkající se účtování poplatků registrům obchodních údajů ze třetích zemí, které žádají o uznání v Unii v souladu s příslušnými ustanoveními nařízení (EU) č. 648/2012, s cílem pokrýt správní náklady na uznání a roční správní náklady na dohled. V tomto ohledu jsou náklady ESMA založené na nezbytných výdajích souvisejících s uznáním takových registrů obchodních údajů ze třetích zemí v souladu s čl. 77 odst. 2 uvedeného nařízení, uzavírání ujednání o spolupráci s příslušnými orgány třetí země, v níž je žádající registr obchodních údajů registrován v souladu s čl. 75 odst. 3 uvedeného nařízení, a dohledu nad uznanými registry obchodních údajů. Náklady spojené s uzavíráním ujednání o spolupráci budou sdíleny uznanými registry obchodních údajů z téže třetí země.
(13)
Funkce dohledu, které vykonává ESMA v souvislosti s uznanými registry obchodních údajů, se týkají zejména provádění ujednání o spolupráci, včetně účinné výměny údajů mezi příslušnými orgány. Náklady na plnění těchto funkcí by měly být pokryty poplatky za dohled účtovanými uznaným registrům obchodních údajů. Jelikož tyto náklady budou mnohem nižší, než náklady orgánu ESMA vynaloženými na přímý dohled nad registrovanými registry obchodních údajů, měly by být poplatky za dohled účtované uznaným registrům obchodních údajů výrazně nižší než minimální poplatek za dohled účtovaný registrovaných registrům obchodních údajů, nad kterými vykonává ESMA přímý dohled.
(14)
S ohledem na možný budoucí vývoj je vhodné, aby se metodika výpočtu použitelného obratu, a také výše poplatků za registraci, uznání a dohled v případě potřeby přezkoumala a aktualizovala.
(15)
Příslušným vnitrostátním orgánům vznikají náklady při provádění úkolů na základě nařízení (EU) č. 648/2012, a zejména v důsledku přenesení úkolů podle článku 74 nařízení (EU) č. 648/2012. Poplatky, které ESMA účtuje registrům obchodních údajů, by měly zahrnovat i tyto náklady. Aby příslušným orgánům nevznikly na základě plnění přenesených úkolů nebo pomoci poskytované orgánem ESMA ztráty ani zisky, měl by ESMA příslušnému vnitrostátnímu orgánu uhradit pouze skutečné náklady, které mu vzniknou.
(16)
Toto nařízení by mělo tvořit základ práva orgánu ESMA účtovat poplatky registrům obchodních údajů. S cílem umožnit okamžité provádění účinných a účelných činností dohledu a donucování, mělo by vstoupit v platnost třetím dnem po vyhlášení,
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
KAPITOLA I
OBECNÁ USTANOVENÍ
Článek 1
Předmět
Toto nařízení stanoví pravidla týkající se poplatků, které Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (ESMA) účtuje registrům obchodních údajů za registraci, dohled a uznání.
Článek 2
Náhrada nákladů za dohled v plné výši
Poplatky účtované registrům obchodních údajů pokrývají:
a)
veškeré náklady orgánu ESMA spojené s registrací registrů obchodních údajů a dohledem nad nimi v souladu s nařízením (EU) č. 648/2012, včetně nákladů spojených s uznáním registrů obchodních údajů;
b)
veškeré náklady na náhradu příslušným orgánům, vzniklé v souvislosti s plněním úkolů na základě nařízení (EU) č. 648/2012, zejména v důsledku přenesení úkolů podle článku 74 nařízení (EU) č. 648/2012.
Článek 3
Použitelný obrat
1. Použitelný obrat registru obchodních údajů za dané účetní období (n) je součtem jedné třetiny z každého z následujících:
a)
příjmů vytvořených prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech registrem obchodních údajů, které jsou uvedeny v auditované účetní závěrce za předchozí období (n-1), vydělených celkovými příjmy vytvořenými prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech všemi registry obchodních údajů za předchozí období (n-1);
b)
počtu obchodních transakcí oznámených registru obchodních údajů v předchozím období (n-1) vyděleného celkovým počtem obchodních transakcí oznámených všem registrům obchodních údajů v předchozím období (n-1);
c)
počtu evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 31. prosinci předchozího období (n-1) vyděleného celkovým počtem evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 31. prosinci předchozího období (n-1) ve všech registrovaných registrech obchodních údajů.
Použitelný obrat daného registru obchodních údajů („ROÚ“ v níže uvedeném vzorci) uvedený v prvním pododstavci se vypočítá takto:
2. V případě, že registr obchodních údajů nepůsobil v průběhu celého období (n-1), odhadne se jeho použitelný obrat pro každý z prvků uvedený v písmenech a), b) a c) odstavce 1 za pomoci vzorce stanoveného v odstavci 1 extrapolací hodnot vypočítaných pro počet měsíců, během kterých registr obchodních údajů působil v období (n-1), na celé období (n-1).
Článek 4
Úprava poplatků
1. Poplatky účtované registrům obchodních údajů se stanoví v takové výši, aby se zamezilo značné akumulaci schodku nebo přebytku.
V případě, že se značné přebytky nebo schodky opakují, Komise výši poplatků zreviduje.
2. V případě, že poplatky účtované registrům obchodních údajů v roce (n) nepostačují k pokrytí celkových výdajů ESMA na registraci a uznání registrů obchodních údajů a dohled nad nimi, ESMA v roce (n+1) zvýší o nezbytnou částku poplatky za dohled, které mají být získány od registrů obchodních údajů, které byly registrovány v průběhu celého roku (n) a jsou nadále registrovány v roce (n+1).
3. Poplatky v případě schodků, na které se vztahuje odstavec 2, se upraví pro každý jednotlivý registr obchodních údajů úměrně k jeho použitelnému obratu v roce n.
KAPITOLA II
POPLATKY
Článek 5
Druhy poplatků
1. Registrům obchodních údajů usazeným v EU, které žádají o registraci v souladu s čl. 55 odst. 1 nařízení (EU) č. 648/2012, se účtují tyto druhy poplatků:
a)
poplatky za registraci podle článku 6;
b)
roční poplatky za dohled podle článku 7.
2. Registrům obchodních údajů usazeným v třetích zemích, které žádají o uznání v souladu s čl. 77 odst. 1 nařízení (EU) č. 648/2012, se účtují tyto druhy poplatků:
a)
poplatky za uznání podle čl. 8 odst. 1;
b)
roční poplatky za dohled vybírané od uznaných registrů obchodních údajů v souladu s čl. 8 odst. 2.
Článek 6
Poplatek za registraci
1. Poplatek za registraci, který mají uhradit jednotlivé registry obchodních údajů žádající o registraci, se stanoví s ohledem na činnost v oblasti dohledu, která je nezbytná k posouzení a přezkumu žádosti, a s ohledem na celkový předpokládaný obrat registru obchodních údajů, jak je uvedeno v odstavcích 2 až 6.
2. Pro účely výpočtu poplatku za registraci se zohlední následující činnosti:
a)
poskytování doplňkových služeb registrem obchodních údajů, například potvrzení obchodu, párování obchodů, obsluhu úvěrové události nebo služby srovnávání či komprese portfolií;
b)
poskytování služeb registru údajů ve třech nebo více třídách derivátů registrem obchodních údajů.
3. Pro účely odstavce 2 se má za to, že registr obchodních údajů poskytuje doplňkové služby v jakémkoli z následujících případů:
a)
pokud poskytuje přímé doplňkové služby;
b)
pokud subjekt patřící do stejné skupiny jako registr obchodních údajů poskytuje nepřímé doplňkové služby;
c)
pokud subjekt, s nímž registr obchodních údajů uzavřel významnou smlouvu v souvislosti s obchodováním, operacemi po uzavření obchodu nebo linií podnikání za účelem spolupráce při poskytování služeb, poskytuje doplňkové služby.
4. V případě, že registr obchodních údajů není zapojen do žádné z činností uvedených v odstavci 2, má se za to, že dotčený registr obchodních údajů má nízký předpokládaný celkový obrat, a uhradí poplatek za registraci ve výši 45 000 EUR.
5. V případě, že je registr obchodních údajů zapojen do jedné nebo dvou činností uvedených v odstavci 2, má se za to, že dotčený registr obchodních údajů má střední předpokládaný celkový obrat, a uhradí poplatek za registraci ve výši 65 000 EUR.
6. V případě, že je registr obchodních údajů zapojen do obou činností uvedených v odstavci 2, má se za to, že dotčený registr obchodních údajů má vysoký předpokládaný celkový obrat, a uhradí poplatek za registraci ve výši 100 000 EUR.
7. Jestliže dojde k zásadní změně v poskytování služeb, v jejímž důsledku je registr obchodních údajů povinen zaplatit vyšší poplatek za registraci v souladu s odstavci 4, 5 a 6 oproti původně hrazenému poplatku za registraci, dotčenému registru obchodních údajů se účtuje rozdíl mezi původně placeným poplatkem za registraci a vyšším použitelným poplatkem za registraci, který plyne z této zásadní změny.
Článek 7
Roční poplatek za dohled nad registry obchodních údajů
1. Registrovanému registru obchodních údajů se účtuje roční poplatek za dohled.
2. Celkový roční poplatek za dohled na dané účetní období (n) se vypočítá takto:
a)
základem pro výpočet ročního poplatku za dohled na dané účetní období (n) je odhad výdajů týkajících se dohledu nad registry obchodních údajů, který je uveden v rozpočtu ESMA na dané období, stanovený a schválený v souladu s článkem 63 nařízení (EU) č. 1095/2010;
b)
celkový roční poplatek za dohled na dané účetní období (n) se vypočítá odečtením následujících částek od odhadu nákladů v souladu s písmenem a):
i)
celkových poplatků za registraci uhrazených registry obchodních údajů v souladu s článkem 6 v daném účetní období (n) a dodatečných poplatků za registraci uhrazených v daném účetním období (n) již registrovanými registry obchodních údajů v případě, že dojde k zásadní změně týkající se jejich registrace, jak je uvedeno v čl. 6 odst. 7,
ii)
celkových poplatků za uznání uhrazených registry obchodních údajů ze třetí země v souladu s článkem 8 v daném účetním období (n),
iii)
původního poplatku za dohled uhrazeného registry obchodních údajů v daném účetním období (n) v souladu s odstavcem 4;
c)
registrovaný registr obchodních údajů zaplatí roční poplatek za dohled vyplývající z rozdělení celkového ročního poplatku za dohled vypočítaného podle písmene b) mezi všechny registry obchodních údajů registrované v období n-1 úměrně k poměru použitelného obratu vytvořeného registrem obchodních údajů ve vztahu k celkovému použitelnému obratu všech registrovaných registrů obchodních údajů vypočítanému způsobem uvedeným v čl. 3 odst. 1 a upravenému podle čl. 4 odst. 2 a 3.
3. Registr obchodních údajů však v žádném případě neuhradí poplatek nižší než 30 000 EUR.
4. Odchylně od odstavců 2 a 3 uhradí registrovaný registr obchodních údajů v roce své registrace počáteční poplatek za dohled, který se rovná nižšímu z následujících dvou poplatků:
a)
poplatek za registraci splatný podle článku 6;
b)
poplatek za registraci splatný podle článku 6 vynásobený poměrem mezi počtem pracovních dnů od data jeho registrace do konce roku a 60 pracovními dny.
Tento výpočet se provede takto:
Článek 8
Poplatek za uznání registrů obchodních údajů ze třetích zemí
1. Registr obchodních údajů žádající o uznání uhradí poplatek za žádost, který se stanoví jako součet následujících částek:
a)
20 000 EUR;
b)
částka, která je výsledkem rozdělení 35 000 EUR mezi celkový počet registrů obchodních údajů z téže třetí země, které jsou buď uznány orgánem ESMA, nebo zažádaly o uznání, avšak dosud nebyly uznány.
2. Registr obchodních údajů uznaný v souladu s čl. 77 odst. 1 nařízení (EU) č. 648/2012 hradí roční poplatek za dohled ve výši 5 000 EUR.
KAPITOLA III
PODMÍNKY TÝKAJÍCÍ SE PLATEB A NÁHRAD
Článek 9
Obecné způsoby plateb
1. Všechny poplatky se platí v eurech. Poplatky se platí v souladu s články 10, 11 a 12.
2. Za jakékoli prodlení se platí denní penále ve výši 0,1 % z dlužné částky.
Článek 10
Platba poplatků za registraci
1. Poplatek za registraci uvedený v článku 6 se hradí v plné výši v době, kdy registr obchodních údajů žádá o registraci.
2. Poplatky za registraci se nenahrazují, pokud registr obchodních údajů stáhne svou žádost o registraci dříve, než ESMA přijme odůvodněné rozhodnutí o registraci nebo zamítnutí registrace, nebo v případě, že je registrace zamítnuta.
Článek 11
Platba ročních poplatků za dohled
1. Roční poplatek za dohled na dané účetní období uvedený v článku 7 se platí ve dvou splátkách.
První splátka je splatná 28. února uvedeného roku a činí dvě třetiny odhadovaného ročního poplatku za dohled. Jestliže použitelný obrat podle článku 3 není v té době ještě k dispozici, použije se jako základ výpočtu poslední použitelný obrat, který je k dispozici, v souladu s článkem 3.
Druhá splátka je splatná 31. srpna. Výše druhé splátky se rovná výši ročního poplatku za dohled vypočítaného podle článku 7 a sníženého o výši první splátky.
2. ESMA zašle faktury na tyto splátky registrům obchodních údajů nejméně 30 dní před příslušným datem úhrady.
Článek 12
Platba poplatků za uznání
1. Poplatky za uznání uvedené v čl. 8 odst. 1 se hradí v plné výši v době, kdy registr obchodních údajů žádá o uznání. Tyto poplatky se nenahrazují.
2. Vždy, když registr obchodních údajů ze třetí země předloží novou žádost o uznání, ESMA přepočítá částku uvedenou v čl. 8 odst. 1 písm. b).
ESMA rovnoměrně nahradí již uznaným registrům obchodních údajů z téže třetí země rozdíl mezi částkou účtovanou podle čl. 8 odst. 1 písm. b) a částkou, která je výsledkem přepočtu. Náhrada tohoto rozdílu se poskytne formou přímé platby nebo snížením poplatků účtovaných v následujícím roce.
3. Roční poplatek za dohled nad uznaným registrem obchodních údajů je splatný do konce února každého účetního období. ESMA zašle uznanému registru obchodních údajů fakturu nejméně 30 dnů před tímto datem.
Článek 13
Náhrada poskytovaná příslušným orgánům
1. Poplatky registrům obchodních údajů za jejich registraci, dohled nad nimi a jejich uznání účtuje pouze ESMA.
2. ESMA nahradí příslušnému orgánu skutečné náklady vzniklé v důsledku plnění úkolů podle nařízení (EU) č. 648/2012, a zejména v důsledku přenesení úkolů podle článku 74 nařízení (EU) č. 648/2012.
KAPITOLA IV
PŘECHODNÁ A ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ
Článek 14
Poplatky v roce 2013
1. Registry obchodních údajů, které žádají o registraci v roce 2013, hradí poplatek za registraci uvedený v článku 6 v plné výši 30 dní od vstupu tohoto nařízení v platnost nebo k datu předložení žádosti o registraci, podle toho, co nastane později.
2. Registry obchodních údajů registrované v roce 2013 uhradí za rok 2013 počáteční poplatek za dohled stanovený v souladu s čl. 7 odst. 4 v plné výši 60 dní po vstupu tohoto nařízení v platnost nebo 30 dní po přijetí rozhodnutí o registraci, podle toho, co nastane později.
3. Registry obchodních údajů ze třetích zemí, které žádají o uznání v roce 2013, hradí poplatek za uznání uvedený v čl. 8 odst. 1 v plné výši 30 dní od vstupu tohoto nařízení v platnost nebo k datu předložení žádosti, podle toho, co nastane později.
4. Registry obchodních údajů ze třetích zemí uznané v roce 2013 uhradí za rok 2013 roční poplatek za dohled stanovený v souladu s čl. 8 odst. 3 v plné výši 60 dní po vstupu tohoto nařízení v platnost nebo 30 dní po přijetí rozhodnutí o uznání, podle toho, co nastane později.
Článek 15
Roční poplatek za dohled účtovaný za rok 2014 registrům obchodních údajů registrovaným v roce 2013
1. Registrům obchodních údajů registrovaným v roce 2013 se účtuje roční poplatek za dohled za rok 2014, který se vypočítá v souladu s článkem 7 na základě jejich použitelného obratu dosaženého v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014, jak je stanoveno v odstavci 2 tohoto článku.
2. Pro účely výpočtu poplatků za dohled za rok 2014 účtovaných registrům obchodních údajů registrovaných v roce 2013 v souladu s článkem 7 se použitelný obrat registru obchodních údajů stanoví jako součet jedné třetiny každého z následujících:
a)
příjmů vytvořených prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech registrem obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014 vydělených celkovými příjmy vytvořenými prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech všemi registry obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014;
b)
počtu obchodních transakcí oznámených registru obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014 vyděleného celkovým počtem obchodních transakcí oznámených všem registrům obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014;
c)
počtu evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 30. červnu 2014 vyděleného celkovým počtem evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 30. červnu 2014 ve všech registrovaných registrech obchodních údajů.
3. Roční poplatek za dohled účtovaný za rok 2014 registrům obchodních údajů registrovaným v roce 2013 se platí ve dvou splátkách.
První splátka je splatná 28. února 2014 a její výše odpovídá poplatku za registraci hrazenému registrem obchodních údajů v roce 2013 v souladu s článkem 6.
Druhá splátka je splatná 31. srpna. Výše druhé splátky se rovná výši ročního poplatku za dohled vypočítaného podle odstavců 1 a 2 a sníženého o výši první splátky.
V případě, že je částka zaplacená registrem obchodních údajů v rámci první splátky vyšší než roční poplatek za dohled vypočítaný v souladu s odstavci 1 a 2, ESMA poskytne registru obchodních údajů náhradu ve výši rozdílu mezi částkou uhrazenou v rámci první splátky a ročním poplatkem za dohled vypočítaným v souladu s odstavci 1 a 2.
4. ESMA zašle faktury na splátky ročního poplatku za dohled na rok 2014 registrům obchodních údajů registrovaným v roce 2013 nejméně 30 dní před datem úhrady.
5. Jakmile jsou k dispozici auditované účetní závěrky za rok 2014, registry obchodních údajů registrované v roce 2013 oznámí orgánu ESMA případné změny ukazatelů uvedených s odst. 2 písm. a), b) nebo c), které se použijí pro výpočet použitelného obratu v souladu s odstavcem 2, vyplývající z rozdílu mezi konečnými údaji a prozatímními údaji použitými pro účely výpočtu.
Registrům obchodních údajů se účtuje rozdíl mezi ročním poplatkem za dohled na rok 2014, který byl skutečně zaplacen, a ročním poplatkem za dohled za rok 2014, který má být hrazen v důsledku jakékoli změny ukazatelů uvedených v odst. 2 písm. a), b) nebo c), které se použijí pro výpočet použitelného obratu v souladu s odstavcem 2.
ESMA zašle faktury na případné další částky účtované registru obchodních údajů v důsledku změny některého z ukazatelů uvedených v odst. 2 písm. a), b) nebo c), které se použijí pro výpočet použitelného obratu v souladu s odstavcem 2, nejméně 30 dní před příslušným datem úhrady.
Článek 16
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost třetím dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 12. července 2013.
KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) N:o 1003/2013,
annettu 12 päivänä heinäkuuta 2013,
Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 648/2012 täydentämisestä Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen kauppatietorekistereiltä kantamien maksujen osalta
(ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)
EUROOPAN KOMISSIO, joka
ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen,
ottaa huomioon OTC-johdannaisista, keskusvastapuolista ja kauppatietorekistereistä 4 päivänä heinäkuuta 2012 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 648/2012 (1) ja erityisesti sen 72 artiklan 3 kohdan,
sekä katsoo seuraavaa:
(1)
Euroopan valvontaviranomaisen (Euroopan arvopaperimarkkinaviranomainen) perustamisesta sekä päätöksen N:o 716/2009/EY muuttamisesta ja komission päätöksen 2009/77/EY kumoamisesta 24 päivänä marraskuuta 2010 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1095/2010 (2) 62 artiklassa säädetään, että Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen, jäljempänä ’arvopaperimarkkinaviranomainen’, tulot koostuvat kansallisten viranomaisten maksuosuuksien ja unionin avustuksen lisäksi myös arvopaperimarkkinaviranomaiselle unionin säädöksissä tarkemmin säädetyissä tapauksissa suoritettavista maksuista.
(2)
Unioniin sijoittautuneilta kauppatietorekistereiltä olisi kannettava rekisteröintimaksu, jossa olisi otettava huomioon arvopaperimarkkinaviranomaiselle rekisteröintihakemusten käsittelystä aiheutuvat kustannukset. Hakemuksen arviointiin liittyvät kustannukset kasvavat, jos kauppatietorekisteri aikoo käsitellä vähintään kolmea johdannaislajia tai tarjota liitännäispalveluja. Sen vuoksi rekisteröintimaksu olisi laskettava ottaen huomioon nämä kaksi puolueetonta perustetta.
(3)
Oheispalvelujen ja vähintään kolme johdannaislajia käsittävien raportointipalvelujen tarjonta vaikuttaa todennäköisesti suoraan kauppatietorekisterin tulevaan liikevaihtoon. Sen vuoksi kauppatietorekisterit olisi rekisteröintimaksujen kantamista varten luokiteltava ennakoidun kokonaisliikevaihdon perusteella (suuri, keskisuuri ja pieni ennakoitu kokonaisliikevaihto) kolmeen eri luokkaan, joihin olisi sovellettava eri rekisteröintimaksuja sen mukaan, aikovatko kauppatietorekisterit tarjota joko sellaisia oheispalveluja tai sellaisia raportointipalveluja, jotka käsittävät enemmän kuin kolme johdannaislajia, tai molempia palvelutyyppejä.
(4)
Jos kauppatietorekisteri alkaa rekisteröinnin jälkeen tarjota oheispalveluja tai jos se ottaa toimintansa piiriin enemmän kuin kolme johdannaislajia, jolloin se kuuluu ennakoidun kokonaisliikevaihtonsa perusteella ylempään luokkaan, kauppatietorekisterin olisi maksettava alun perin maksetun rekisteröintimaksun ja sitä uutta luokkaa vastaavan rekisteröintimaksun välinen erotus, johon se kuuluu ennakoidun kokonaisliikevaihtonsa perusteella.
(5)
Jotta vältyttäisiin perusteettomilta hakemuksilta, rekisteröintimaksuja ei saisi maksaa takaisin, jos hakija peruuttaa hakemuksensa tai rekisteröinti evätään.
(6)
Jotta turvattaisiin arvopaperimarkkinaviranomaisen talousarvion tehokas käyttö ja kevennettäisiin samalla jäsenvaltioiden ja unionin taloudellista rasitusta, on tarpeen varmistaa, että kauppatietorekisterit maksavat ainakin kaikki niiden valvontaan liittyvät kustannukset. Maksut olisi vahvistettava sellaiselle tasolle, jolla vältetään huomattavan vajeen tai ylijäämän kertyminen kauppatietorekistereihin liittyvistä toiminnoista. Jos huomattavia vajeita tai ylijäämiä esiintyy toistuvasti, komission olisi tarkistettava maksujen tasoa.
(7)
Jotta varmistettaisiin maksujen selkeä ja oikeudenmukainen jakautuminen, jossa otetaan samalla huomioon kuhunkin valvottavaan yhteisöön kohdistuvat todelliset hallintotoimet, valvontamaksu olisi laskettava kauppatietorekisterin ydintoimintojen tuottaman liikevaihdon perusteella. Kauppatietorekisteriltä kannettavien valvontamaksujen olisi oltava oikeassa suhteessa kyseisen kauppatietorekisterin toimintaan, kun sitä verrataan kaikkien rekisteröityjen ja valvottavien kauppatietorekisterien kokonaistoimintaan tietyllä tilikaudella. On kuitenkin tarpeen vahvistaa valvonnan vähimmäismaksu, koska kauppatietorekisterien valvonnasta aiheutuu joitakin kiinteitä hallintokustannuksia.
(8)
Koska kauppatietorekisterin toiminnasta ei ole saatavissa kovin paljon tietoja sinä vuonna, jona kauppatietorekisteri rekisteröidään, ensimmäinen vuotuinen valvontamaksu olisi laskettava rekisteröintimaksun ja niiden valvontatoimien perusteella, jotka arvopaperimarkkinaviranomaisen on toteutettava valvoakseen kauppatietorekisteriä kyseisenä vuonna.
(9)
Koska kauppatietorekisterit ovat suhteellisen uusia yhteisöjä, jotka tarjoavat uusia säänneltyjä finanssipalveluja, niiden liikevaihdosta ei ole vielä luotettavaa käsitystä. Kauppatietorekisterien liikevaihtoa arvioitaessa olisi joka tapauksessa otettava huomioon useita indikaattoreita, erityisesti kauppatietorekisterien pääasialliset tuotot, jotka saadaan johdannaisia koskevien tietojen keskitetystä keruusta ja ylläpidosta mutta johon ei lasketa mukaan oheispalveluista saatavia tuottoja, sekä ilmoitettujen kauppojen määrä tietyllä kaudella ja avointen kauppojen määrä kunkin kauden lopussa. Kauppatietorekisterin ensimmäisenä toimintavuotena valvontamaksun olisi vastattava niitä valvontatoimia, jotka arvopaperimarkkinaviranomainen toteuttaa valvoakseen kauppatietorekisteriä rekisteröintipäivästä vuoden loppuun saakka, ja sen olisi perustuttava rekisteröintimaksuihin, jotka määritetään ennakoidun kokonaisliikevaihdon pohjalta.
(10)
Vuonna 2013 rekisteröidyt kauppatietorekisterit eivät ryhdy tarjoamaan raportointipalveluja ennen vuoden 2013 loppua, ja niiden toiminta vuonna 2013 on todennäköisesti lähes olematonta. Sen vuoksi niiden vuotuinen valvontamaksu vuonna 2014 olisi laskettava sen perusteella, mikä on niiden sovellettava liikevaihto vuoden 2014 alkupuoliskolla.
(11)
Koska kauppatietorekisteriala on vasta syntyvaiheessa ja koska muutokset ovat mahdollisia tulevaisuudessa, kauppatietorekisterien liikevaihdon laskentamenetelmää olisi tarkistettava tarpeen mukaan. Komission olisi arvioitava neljän vuoden kuluessa tämän asetuksen voimaantulosta, onko tässä asetuksessa säädetty liikevaihdon laskentamenetelmä asianmukainen.
(12)
Olisi annettava säännöt maksuista, jotka kannetaan sellaisilta kolmansien maiden kauppatietorekistereiltä, jotka hakevat tunnustamista unionissa asiaa koskevien asetuksen (EU) N:o 648/2012 säännösten nojalla, jotta voitaisiin kattaa tällaisten kauppatietorekistereiden tunnustamisesta ja vuotuisesta valvonnasta aiheutuvat hallintokustannukset. Tältä osin arvopaperimarkkinaviranomaisen kustannukset perustuvat menoihin, jotka liittyvät mainitun asetuksen 77 artiklan 2 kohdan mukaiseen kolmansien maiden kauppatietorekisterien tunnustamiseen, kyseisen asetuksen 75 artiklan 3 kohdan mukaiseen yhteistyöjärjestelyjen tekemiseen sen kolmannen maan toimivaltaisten viranomaisten kanssa, jossa tunnustamista hakeva kauppatietorekisteri on rekisteröity, sekä tunnustettujen kauppatietorekisterien valvontaan. Yhteistyöjärjestelyjen tekemiseen liittyvät kustannukset jaetaan samasta kolmannesta maasta olevien tunnustettujen kauppatietorekisterien kesken.
(13)
Tunnustettuja kolmansien maiden kauppatietorekistereitä koskevat arvopaperimarkkinaviranomaisen valvontatehtävät liittyvät pääasiassa yhteistyöjärjestelyjen täytäntöönpanoon, johon kuuluu myös tehokas tietojenvaihto asianomaisten viranomaisten välillä. Näiden tehtävien hoitamisesta aiheutuvat kustannukset olisi katettava tunnustetuilta kauppatietorekistereiltä kannettavilla valvontamaksuilla. Koska nämä kustannukset ovat huomattavasti pienempiä kuin kustannukset, joita arvopaperimarkkinaviranomaiselle aiheutuu unionissa rekisteröityjen kauppatietorekisterien suorasta valvonnasta, tunnustetuilta kauppatietorekistereiltä kannettavien valvontamaksujen olisi oltava huomattavasti pienempiä kuin valvonnan vähimmäismaksu, joka kannetaan arvopaperimarkkinaviranomaisen suoraan valvomilta rekisteröidyiltä kauppatietorekistereiltä.
(14)
Mahdollisen tulevan kehityksen vuoksi on asianmukaista, että sovellettavan liikevaihdon laskentamenetelmä sekä rekisteröinti-, tunnustamis- ja valvontamaksujen taso tarkistetaan ja saatetaan ajan tasalle tarpeen mukaan.
(15)
Kansallisille toimivaltaisille viranomaisille aiheutuu kustannuksia niiden asetuksen (EU) N:o 648/2012 mukaisesti suorittamasta työstä ja erityisesti mainitun asetuksen 74 artiklan mukaisesta tehtävien siirtämisestä. Myös nämä kustannukset olisi katettava arvopaperimarkkinaviranomaisen kantamilla maksuilla. Jotta vältyttäisiin siltä, että toimivaltaiset viranomaiset kärsivät tappiota tai saavat voittoa niille siirrettyjen tehtävien hoitamisesta tai arvopaperimarkkinaviranomaisen avustamisesta, arvopaperimarkkinaviranomaisen olisi korvattava ainoastaan kansallisille toimivaltaisille viranomaisille aiheutuneet todelliset kustannukset.
(16)
Tämän asetuksen olisi muodostettava perusta arvopaperimarkkinaviranomaisen oikeudelle kantaa maksuja kauppatietorekistereiltä. Asetuksen olisi tultava voimaan kolmantena päivänä julkaisemisensa jälkeen, jotta tosiasiallista ja tehokasta valvonta- ja täytäntöönpanotoimintaa voitaisiin helpottaa välittömästi,
ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN:
I LUKU
YLEISET SÄÄNNÖKSET
1 artikla
Kohde
Tässä asetuksessa vahvistetaan niitä maksuja koskevat säännöt, jotka Euroopan arvopaperimarkkinaviranomainen, jäljempänä ’arvopaperimarkkinaviranomainen’, kantaa kauppatietorekistereiltä niiden valvonnasta, rekisteröinnistä ja tunnustamisesta.
2 artikla
Valvontakustannusten kattaminen kokonaan
Kauppatietorekistereiltä kannettavilla maksuilla katetaan
a)
kaikki kustannukset, jotka liittyvät arvopaperimarkkinaviranomaisen asetuksen (EU) N:o 648/2012 mukaisesti suorittamaan kauppatietorekisterien rekisteröintiin ja valvontaan, mukaan luettuina kauppatietorekisterien tunnustamisesta aiheutuvat kustannukset;
b)
kaikki kustannukset, jotka aiheutuvat korvausten maksamisesta toimivaltaisille viranomaisille, jotka ovat suorittaneet asetuksen (EU) N:o 648/2012 mukaista työtä erityisesti asetuksen (EU) N:o 648/2012 74 artiklan mukaisen tehtävien siirtämisen johdosta.
3 artikla
Sovellettava liikevaihto
1. Tietyn tilikauden (n) sovellettava liikevaihto saadaan ottamalla yksi kolmasosa kustakin seuraavasta määrästä ja laskemalla nämä kolmannekset yhteen:
a)
tuotot, jotka saadaan johdannaisia koskevien tietojen keskitettyyn keruuseen ja ylläpitoon liittyvistä kauppatietorekisterin ydintoiminnoista edellisen tilikauden (n - 1) tarkastetun tilinpäätöksen perusteella, jaettuna kokonaistuotoilla, jotka on saatu johdannaisia koskevien tietojen keskitettyyn keruuseen ja ylläpitoon liittyvistä kaikkien kauppatietorekisterien ydintoiminnoista edellisellä tilikaudella (n - 1);
b)
kauppatietorekisterille edellisellä tilikaudella (n - 1) ilmoitettujen kauppojen määrä jaettuna kaikille rekisteröidyille kauppatietorekistereille edellisellä tilikaudella (n - 1) ilmoitettujen kauppojen kokonaismäärällä;
c)
kauppatietorekisterissä edellisen tilikauden (n - 1) 31 päivänä joulukuuta olleiden rekisteröityjen avointen kauppojen määrä jaettuna kaikissa rekisteröidyissä kauppatietorekistereissä edellisen tilikauden (n - 1) 31 päivänä joulukuuta olleiden rekisteröityjen avointen kauppojen kokonaismäärällä.
Ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettu tietyn kauppatietorekisterin sovellettava liikevaihto (”KRi” jäljempänä olevassa kaavassa) lasketaan seuraavasti:
2. Jos kauppatietorekisteri ei ole ollut toiminnassa koko tilikautta (n - 1), sovellettava liikevaihto arvioidaan 1 kohdassa säädetyn kaavan mukaisesti ekstrapoloimalla kauppatietorekisterin ja kunkin 1 kohdan a, b ja c alakohdassa tarkoitetun komponentin osalta koko tilikaudelle (n - 1) arvot, jotka on laskettu niin monelta kuukaudelta kuin kauppatietorekisteri on ollut toiminnassa tilikaudella (n - 1).
4 artikla
Maksujen mukauttaminen
1. Kauppatietorekistereiltä kannettavat maksut olisi vahvistettava sellaiselle tasolle, jolla vältetään huomattava vajeen tai ylijäämän kertyminen.
Jos huomattavaa ylijäämää tai vajetta esiintyy toistuvasti, komissio tarkistaa maksujen tasoa.
2. Jos kauppatietorekistereiltä tilikaudella (n) kannetut maksut eivät riitä kattamaan kokonaan kauppatietorekisterien rekisteröinnistä, valvonnasta ja tunnustamisesta arvopaperimarkkinaviranomaiselle aiheutuvia menoja, arvopaperimarkkinaviranomainen korottaa tilikaudella (n + 1) tarvittavalla määrällä niiltä kauppatietorekistereiltä kannettavia maksuja, joiden rekisteröinti on ollut voimassa koko tilikauden (n) ja on edelleen voimassa tilikaudella (n + 1).
3. Edellä olevan 2 kohdan mukainen maksujen mukautus, joka tehdään vajeiden kattamiseksi, lasketaan kutakin kauppatietorekisteriä varten suhteessa sen sovellettavaan liikevaihtoon tilikaudella (n).
II LUKU
MAKSUT
5 artikla
Maksutyypit
1. Unioniin sijoittautuneilta kauppatietorekistereiltä, jotka hakevat rekisteröintiä asetuksen (EU) N:o 648/2012 55 artiklan 1 kohdan mukaisesti, kannetaan seuraavat maksut:
a)
6 artiklan mukaiset rekisteröintimaksut;
b)
7 artiklan mukaiset vuotuiset valvontamaksut.
2. Kolmansiin maihin sijoittautuneilta kauppatietorekistereiltä, jotka hakevat tunnustamista asetuksen (EU) N:o 648/2012 77 artiklan 1 kohdan mukaisesti, kannetaan seuraavat maksut:
a)
8 artiklan 1 kohdan mukaiset tunnustamismaksut;
b)
8 artiklan 2 kohdan mukaiset, tunnustetuilta kauppatietorekistereiltä kannettavat vuotuiset valvontamaksut.
6 artikla
Rekisteröintimaksu
1. Rekisteröintimaksu, joka kunkin rekisteröintiä hakevan kauppatietorekisterin on maksettava, lasketaan hakemuksen arviointiin ja tarkasteluun tarvittavien valvontatoimien perusteella sekä kauppatietorekisterin ennakoidun kokonaisliikevaihdon perusteella 2-6 kohdan mukaisesti.
2. Rekisteröintimaksua laskettaessa otetaan huomioon seuraavat toiminnot:
a)
kauppatietorekisterin tarjoamat oheispalvelut, kuten kauppojen vahvistaminen, kauppojen täsmäytys, luottovastuutapahtumapalvelu tai salkkujen täsmäytys- tai tiivistämispalvelut;
b)
kauppatietorekisterin tarjoamat vähintään kolme johdannaislajia käsittävät rekisteripalvelut.
3. Sovellettaessa 2 kohtaa kauppatietorekisterin katsotaan tarjoavan oheispalveluja seuraavissa tapauksissa:
a)
kun se tarjoaa oheispalveluja suoraan;
b)
kun kauppatietorekisterin kanssa samaan konserniin kuuluva yhteisö tarjoaa oheispalveluja suoraan;
c)
kun oheispalveluja tarjoaa yhteisö, jonka kanssa kauppatietorekisteri on tehnyt sopimuksen kaupankäyntiketjun, kaupan jälkeisen toiminnan ketjun tai liiketoiminnan muun osa-alueen yhteydessä.
4. Kauppatietorekisterillä, joka ei harjoita kumpaakaan 2 kohdassa tarkoitettua toimintaa, katsotaan olevan pieni ennakoitu kokonaisliikevaihto, ja sen on maksettava 45 000 euron suuruinen rekisteröintimaksu.
5. Kauppatietorekisterillä, joka harjoittaa jompaakumpaa 2 kohdassa tarkoitetuista toiminnoista, katsotaan olevan keskisuuri ennakoitu kokonaisliikevaihto, ja sen on maksettava 65 000 euron suuruinen rekisteröintimaksu.
6. Kauppatietorekisterillä, joka harjoittaa molempia 2 kohdassa tarkoitettuja toimintoja, katsotaan olevan suuri ennakoitu kokonaisliikevaihto, ja sen on maksettava 100 000 euron suuruinen rekisteröintimaksu.
7. Jos palvelujen tarjonnassa tapahtuu olennainen muutos, jonka seurauksena kauppatietorekisteri on 4, 5 ja 6 kohdan mukaan velvollinen maksamaan suuremman rekisteröintimaksun kuin alun perin maksetun rekisteröintimaksun, kauppatietorekisteriltä veloitetaan alun perin maksetun rekisteröintimaksun ja olennaisesta muutoksesta johtuvan suuremman sovellettavan rekisteröintimaksun välinen erotus.
7 artikla
Rekisteröidyn kauppatietorekisterin vuotuinen valvontamaksu
1. Rekisteröidyltä kauppatietorekisteriltä kannetaan vuotuinen valvontamaksu.
2. Tietyn tilikauden (n) vuotuisten valvontamaksujen kokonaismäärä lasketaan seuraavasti:
a)
tietyn tilikauden (n) vuotuisten valvontamaksujen kokonaismäärän perustana on arvio kauppatietorekisterien valvontaan liittyvistä menoista, sellaisena kuin kyseinen arvio on laadittu ja hyväksytty asetuksen (EU) N:o 1095/2010 63 artiklan mukaisesti ja sisällytetty kyseiseksi vuodeksi tehtyyn arvopaperimarkkinaviranomaisen talousarvioon;
b)
tietyn tilikauden (n) vuotuisten valvontamaksujen kokonaismäärä lasketaan vähentämällä a alakohdan mukaisesta menoarviosta seuraavat komponentit:
i)
kauppatietorekisterien tietyllä tilikaudella (n) 6 artiklan mukaisesti maksamien rekisteröintimaksujen kokonaismäärä ja ylimääräiset rekisteröintimaksut, jotka jo rekisteröityjen kauppatietorekisterien on maksettava tietyllä tilikaudella (n), jos tapahtuu 6 artiklan 7 kohdan mukainen olennainen muutos, joka vaikuttaa kyseisten kauppatietorekisterien rekisteröintiin;
ii)
kolmansien maiden kauppatietorekisterien kyseisellä tilikaudella (n) 8 artiklan mukaisesti maksamien rekisteröintimaksujen kokonaismäärä;
iii)
ensimmäiset valvontamaksut, jotka kauppatietorekisterien on 4 kohdan mukaan maksettava tietyllä tilikaudella (n);
c)
rekisteröidyn kauppatietorekisterin on maksettava vuotuinen valvontamaksu, joka saadaan jakamalla b alakohdan mukaisesti laskettu vuotuisten valvontamaksujen kokonaismäärä kaikkien tilikaudella (n - 1) rekisteröityjen kauppatietorekisterien kesken ja kertomalla tämä kyseisen kauppatietorekisterin osuudella, joka saadaan jakamalla kauppatietorekisterin sovellettava liikevaihto kaikkien rekisteröityjen kauppatietorekisterien sovellettavan liikevaihdon kokonaismäärällä 3 artiklan 1 kohdan mukaisesti laskettuina, ja mukauttamalla näin saatu maksu 4 artiklan 2 ja 3 kohdan mukaisesti.
3. Vuotuinen valvontamaksu, joka kauppatietorekisterin on maksettava, ei saa koskaan olla alle 30 000 euroa.
4. Poiketen siitä, mitä 2 ja 3 kohdassa säädetään, rekisteröidyn kauppatietorekisterin on rekisteröintivuotenaan maksettava ensimmäinen valvontamaksu, joka on pienempi seuraavista maksuista:
a)
6 artiklan mukainen rekisteröintimaksu;
b)
6 artiklan mukainen rekisteröintimaksu kerrottuna osuudella, joka saadaan jakamalla kauppatietorekisterien rekisteröintipäivästä vuoden loppuun saakka jäljellä olevien työpäivien määrä 60 työpäivällä.
Tämä laskenta suoritetaan seuraavan kaavan mukaisesti:
8 artikla
Kolmannen maan kauppatietorekisterin tunnustamismaksu
1. Tunnustamista hakevan kauppatietorekisterin on maksettava hakemusmaksu, joka saadaan laskemalla yhteen seuraavat komponentit:
a)
20 000 euroa;
b)
määrä, joka saadaan jakamalla 35 000 euroa niiden samasta kolmannesta maasta olevien kauppatietorekistereiden kokonaismäärällä, jotka arvopaperimarkkinaviranomainen on jo tunnustanut tai jotka ovat hakeneet tunnustamista mutta eivät ole vielä sitä saaneet.
2. Asetuksen (EU) N:o 648/2012 77 artiklan 1 kohdan mukaisesti tunnustetun kauppatietorekisterin on maksettava 5 000 euron suuruinen vuotuinen valvontamaksu.
III LUKU
MAKSAMIS- JA KORVAAMISSÄÄNNÖKSET
9 artikla
Yleiset maksutavat
1. Kaikki maksut on suoritettava euroina. Ne on suoritettava 10, 11 ja 12 artiklan mukaisesti.
2. Kaikista myöhästyneistä maksuista määrätään viivästyskorko, joka on 0,1 prosenttia maksettavasta määrästä päivää kohden.
10 artikla
Rekisteröintimaksujen maksaminen
1. Edellä olevassa 6 artiklassa tarkoitettu maksu on maksettava kokonaan sinä ajankohtana, jona kauppatietorekisteri hakee rekisteröintiä.
2. Rekisteröintimaksuja ei palauteta, jos kauppatietorekisteri peruuttaa rekisteröintihakemuksensa ennen kuin arvopaperimarkkinaviranomainen antaa perustellun päätöksen rekisteröinnistä tai rekisteröinnin epäämisestä, tai jos rekisteröintihakemus hylätään.
11 artikla
Vuotuisten valvontamaksujen maksaminen
1. Edellä olevassa 7 artiklassa tarkoitettu tietyn tilikauden vuotuinen valvontamaksu on maksettava kahdessa maksuerässä.
Ensimmäinen maksuerä, joka on kaksi kolmasosaa arvioidusta vuotuisesta valvontamaksusta, on maksettava kyseisen tilikauden 28 päivänä helmikuuta. Jos 3 artiklan mukaisesti laskettu sovellettava liikevaihto ei ole tällöin vielä tiedossa, liikevaihto lasketaan tuoreimman tiedossa olevan, 3 artiklan mukaisen sovellettavan liikevaihdon perusteella.
Toinen maksuerä on maksettava 31 päivänä elokuuta. Toisen maksuerän määrä on 7 artiklan mukaisesti laskettu vuotuinen valvontamaksu, josta on vähennetty ensimmäinen maksuerä.
2. Arvopaperimarkkinaviranomainen lähettää kauppatietorekistereille maksueriä varten laskut vähintään 30 päivää ennen kyseisen erän maksupäivää.
12 artikla
Tunnustamismaksujen maksaminen
1. Edellä olevassa 8 artiklan 1 kohdassa tarkoitettu tunnustamismaksu on maksettava kokonaan sinä ajankohtana, jona kauppatietorekisteri hakee tunnustamista. Sitä ei makseta takaisin.
2. Arvopaperimarkkinaviranomainen laskee 8 artiklan 1 kohdan b alakohdassa tarkoitetun määrän uudelleen aina, kun tehdään uusi kolmannen maan kauppatietorekisterin tunnustamista koskeva hakemus.
Arvopaperimarkkinaviranomainen maksaa samasta kolmannesta maasta oleville, jo tunnustetuille kauppatietorekistereille 8 artiklan 1 kohdan b alakohdan mukaisesti kannetun määrän ja uudelleenlaskennan tuloksena saadun määrän välisen erotuksen jakamalla sen tasaisesti niiden kesken. Erotus maksetaan takaisin joko suoraan tai pienentämällä seuraavana vuonna kannettavia maksuja.
3. Tunnustetun kauppatietorekisterin vuotuinen valvontamaksu on maksettava kunkin tilikauden helmikuun loppuun mennessä. Arvopaperimarkkinaviranomainen lähettää tunnustetulle kauppatietorekisterille maksua varten laskun vähintään 30 päivää ennen kyseistä päivämäärää.
13 artikla
Korvausten maksaminen toimivaltaisille viranomaisille
1. Ainoastaan arvopaperimarkkinaviranomainen saa kantaa kauppatietorekistereiltä maksuja niiden rekisteröinnistä, valvonnasta ja tunnustamisesta.
2. Arvopaperimarkkinaviranomainen korvaa toimivaltaiselle viranomaiselle todelliset kustannukset, jotka ovat aiheutuneet asetuksen (EU) N:o 648/2012 mukaisten tehtävien suorittamisesta ja erityisesti mainitun asetuksen 74 artiklan mukaisesta tehtävien siirtämisestä.
IV LUKU
SIIRTYMÄ- JA LOPPUSÄÄNNÖKSET
14 artikla
Vuoden 2013 maksut
1. Kauppatietorekisterien, jotka hakevat rekisteröintiä vuonna 2013, on maksettava 6 artiklassa tarkoitettu rekisteröintimaksu kokonaan 30 päivän kuluttua tämän asetuksen voimaantulosta tai rekisteröintihakemuksen jättöpäivänä sen mukaan, kumpi ajankohta on myöhäisempi.
2. Vuonna 2013 rekisteröityjen kauppatietorekisterien on maksettava 7 artiklan 4 kohdan mukaisesti laskettu ensimmäinen vuotuinen valvontamaksu vuodelta 2013 kokonaan 60 päivän kuluttua tämän asetuksen voimaantulopäivästä tai 30 päivän kuluttua rekisteröintipäätöksen tekopäivästä sen mukaan, kumpi ajankohta on myöhäisempi.
3. Kolmansien maiden kauppatietorekisterien, jotka hakevat rekisteröintiä vuonna 2013, on maksettava 8 artiklan 1 kohdassa tarkoitettu rekisteröintimaksu kokonaan 30 päivän kuluttua tämän asetuksen voimaantulosta tai hakemuksen jättöpäivänä sen mukaan, kumpi ajankohta on myöhäisempi.
4. Vuonna 2013 tunnustettujen kolmansien maiden kauppatietorekisterien on maksettava 8 artiklan 3 kohdan mukaisesti laskettu vuotuinen valvontamaksu vuodelta 2013 kokonaan 60 päivän kuluttua tämän asetuksen voimaantulopäivästä tai 30 päivän kuluttua tunnustamispäätöksen tekopäivästä sen mukaan, kumpi ajankohta on myöhäisempi.
15 artikla
Vuonna 2013 rekisteröityjen kauppatietorekisterien vuotuinen valvontamaksu vuonna 2014
1. Vuonna 2013 rekisteröidyiltä kauppatietorekistereiltä kannetaan 7 artiklan mukaisesti laskettu vuotuinen valvontamaksu vuonna 2014 tämän artiklan 2 kohdan mukaisesti sen perusteella, mikä on niiden sovellettava liikevaihto 1 päivän tammikuuta 2014 ja 30 päivän kesäkuuta 2014 välisenä aikana.
2. Laskettaessa 7 artiklan mukaisesti vuoden 2014 valvontamaksua vuonna 2013 rekisteröityä kauppatietorekisteriä varten, kauppatietorekisterin sovellettava liikevaihto saadaan ottamalla yksi kolmasosa kustakin seuraavasta määrästä ja laskemalla nämä kolmannekset yhteen:
a)
tuotot, jotka saadaan johdannaisia koskevien tietojen keskitettyyn keruuseen ja ylläpitoon liittyvistä kauppatietorekisterin ydintoiminnoista 1 päivän tammikuuta 2014 ja 30 päivän kesäkuuta 2014 välisenä aikana, jaettuina kokonaistuotoilla, jotka saadaan johdannaisia koskevien tietojen keskitettyyn keruuseen ja ylläpitoon liittyvistä kaikkien kauppatietorekistereiden ydintoiminnoista saman ajanjakson aikana;
b)
kauppatietorekisterille 1 päivän tammikuuta 2014 ja 30 päivän kesäkuuta 2014 välisenä aikana ilmoitettavien kauppojen määrä jaettuna kaikille rekisteröidyille kauppatietorekistereille saman ajanjakson aikana ilmoitettavien kauppojen kokonaismäärällä;
c)
kauppatietorekisterissä olevien rekisteröityjen avointen kauppojen määrä 30 päivänä kesäkuuta 2014 jaettuna kaikissa rekisteröidyissä kauppatietorekistereissä 30 päivänä kesäkuuta 2014 olevien rekisteröityjen avointen kauppojen kokonaismäärällä.
3. Vuonna 2013 rekisteröidyiltä kauppatietorekistereiltä vuonna 2014 kannettava vuotuinen valvontamaksu on maksettava kahdessa maksuerässä.
Ensimmäinen erä on maksettava 28 päivänä helmikuuta 2014, ja sen on vastattava kauppatietorekisterin vuonna 2013 6 artiklan mukaisesti maksamaa rekisteröintimaksua.
Toinen maksuerä on maksettava 31 päivänä elokuuta 2014. Toisen maksuerän määrä on 1 ja 2 kohdan mukaisesti laskettu vuotuinen valvontamaksu, josta on vähennetty ensimmäinen maksuerä.
Jos kauppatietorekisterin ensimmäisessä maksuerässä maksama määrä on suurempi kuin 1 ja 2 kohdan mukaisesti laskettu vuotuinen valvontamaksu, arvopaperimarkkinaviranomainen maksaa kauppatietorekisterille takaisin ensimmäisessä erässä maksetun määrän ja 1 ja 2 kohdan mukaisesti lasketun vuotuisen valvontamaksun välisen erotuksen.
4. Arvopaperimarkkinaviranomainen lähettää vuonna 2013 rekisteröidyille kauppatietorekistereille vuonna 2014 maksettavan vuotuisen valvontamaksun maksueriä varten laskut vähintään 30 päivää ennen kunkin erän maksupäivää.
5. Kun vuoden 2014 tarkastetut tilinpäätökset tulevat saataville, vuonna 2013 rekisteröityjen kauppatietorekisterien on ilmoitettava arvopaperimarkkinaviranomaiselle 2 kohdan a, b tai c alakohdassa tarkoitettujen, 2 artiklan mukaisessa sovellettavan liikevaihdon laskennassa käytettävien indikaattoreiden muutoksista, jotka johtuvat lopullisten tietojen ja laskennassa käytettyjen alustavien tietojen välisestä erosta.
Kauppatietorekistereiltä veloitetaan vuodelta 2014 tosiasiallisesti maksetun vuotuisen valvontamaksun ja vuodelta 2014 maksettavan vuotuisen valvontamaksun välinen erotus, joka johtuu 2 kohdan a, b tai c alakohdassa tarkoitettujen, 2 artiklan mukaisessa sovellettavan liikevaihdon laskennassa käytettävien indikaattoreiden muutoksista.
Arvopaperimarkkinaviranomainen lähettää kauppatietorekistereille vähintään 30 päivää ennen kyseistä maksupäivää laskut sellaisia lisämaksuja varten, jotka johtuvat 2 kohdan a, b tai c alakohdassa tarkoitettujen, 2 artiklan mukaisessa sovellettavan liikevaihdon laskennassa käytettävien indikaattoreiden muutoksista.
16 artikla
Voimaantulo
Tämä asetus tulee voimaan kolmantena päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.
Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.
Tehty Brysselissä 12 päivänä heinäkuuta 2013.