ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) № 524/2014 НА КОМИСИЯТА
от 12 март 2014 година
за допълнение на Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти, с които се определя каква информация си предоставят взаимно компетентните органи на държавата членка по произход и компетентните органи на приемащата държава членка
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 г. относно достъпа до осъществяването на дейност от кредитните институции и относно пруденциалния надзор върху кредитните институции и инвестиционните посредници, за изменение на Директива 2002/87/ЕО и за отмяна на директиви 2006/48/ЕО и 2006/49/ЕО (1), и по-специално член 50, параграф 6 от нея,
като има предвид, че:
(1)
С оглед на ефективното сътрудничество между компетентните органи на държавата членка по произход и на приемащата държава членка тези органи следва да осъществяват двустранен обмен на информация в рамките на надзорните си компетенции. За тази цел е необходимо да се определи каква информация относно институциите и при необходимост - относно дейността на техните клонове, следва да предоставят компетентните органи на държавата членка по произход на компетентните органи на приемащата държава членка, както и каква информация относно съответните клонове следва да предоставят компетентните органи на приемащата държава членка на компетентните органи на държавата членка по произход.
(2)
Обменът на информация между компетентните органи на държавата членка по произход и на приемащата държава членка следва да се разглежда в по-общия контекст на надзора върху трансграничните банкови групи, като при необходимост информацията може да се предоставя на консолидирана основа. В частност, ако институцията има първостепенно предприятие майка в държавата членка, в която се намира главното ѝ управление, и съответният компетентен орган е същевременно и органът, който извършва надзор на консолидирана основа, следва да се предвиди възможност информацията да се предоставя на консолидирана основа, а не на равнището на институцията, осъществяваща дейност чрез клон. В такъв случай обаче компетентният орган следва да уведоми компетентните органи на приемащата държава членка, че информацията се предоставя на консолидирана основа.
(3)
Обменът на информация между компетентните органи на държавата членка по произход и на приемащата държава членка не се ограничава до видовете информация, посочени в член 50 от Директива 2013/36/ЕС, както и до видовете информация, посочени в настоящия регламент. По-специално в членове 35, 36, 39, 43 и 52 от Директива 2013/36/ЕС се съдържат отделни разпоредби относно обмена на информация за проверки на място на клонове, уведомления относно упражняването на правото на установяване и свободата на предоставяне на услуги, както и за мерки, включително предпазни мерки, предприети от компетентните органи по отношение на клонове и техни предприятия майки. Поради това в настоящия регламент не следва да се формулират изисквания към обмена на информация в тези области.
(4)
С цел да се уеднаквят регулаторните и надзорните практики в Европейския съюз като цяло, е необходимо да се определят изисквания относно информацията, която си обменят компетентните органи на държавата членка по произход и на приемащата държава членка. Тази информация следва да обхваща всички области, посочени в член 50 от Директива 2013/36/ЕС, и по-специално управлението, структурата на собствеността, включително групите дейности, посочени в член 317 от Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета (2), ликвидността и констатациите от надзора върху ликвидността, платежоспособността, гарантирането на депозити, големите експозиции, системния риск, административните и счетоводните процедури, както и механизмите за вътрешен контрол. За да се улесни наблюдението върху институциите, компетентните органи на държавата члена по произход и на приемащата държава членка следва да се информират взаимно за случаи на неспазване на националните или съюзните разпоредби, както и за надзорни мерки и санкции, наложени на институциите. Освен това в обхвата на информацията, която си обменят компетентните органи на държавата членка по произход и компетентните органи на приемащата държава членка, следва да се включи допълнителна информация относно ливъриджа, така че органите на приемащата държава членка да могат да осъществяват ефикасно наблюдение върху институциите.
(5)
Когато дадена институция изпитва или се очаква да изпитва затруднения с ликвидността, компетентните органи на приемащата държава членка трябва да са добре запознати със ситуацията, за да могат да предприемат предпазни мерки съгласно условията, посочени в член 43 от Директива 2013/36/ЕС. Ето защо с настоящия регламент следва да се установят ясни правила относно вида на информацията, която трябва да си обменят компетентните органи при затруднения с ликвидността. Необходимо е също така да се определи каква информация следва да се обменя, за да могат органите да се подготвят своевременно за извънредни ситуации като посочените в член 114, параграф 1 от Директива 2013/36/ЕС.
(6)
Тъй като клоновете, които извършват дейност в приемащи държави членки, се различават по мащаби, сложност и значимост, при обмена на информация е важно да се прилага принципът на пропорционалност. За тази цел когато компетентните органи на приемащите държави членки отговарят за клонове, които съгласно член 51 от Директива 2013/36/ЕС са определени като значими, компетентните органи на държавата члена по произход и компетентните органи на приемащите държави членки следва да си обменят информация с по-широк обхват.
(7)
За да се гарантира, че съответната информация се обменя в разумни граници, като същевременно се избегнат ситуации, в които държавата членка по произход е задължена да предостави относно дадена институция всякакви сведения, независимо от характера и важността им, на всички компетентни органи на приемащите държави членки, в специфични случаи само информацията, която се отнася до конкретен клон, следва да се предава единствено на компетентните органи, натоварени с надзора върху този клон. Поради същата причина в някои специфични области компетентните органи на държавата членка по произход и компетентните органи на приемащите държави членки следва да си обменят само информация, която разкрива неспазване на националните и съюзните разпоредби, т.е. ако дадена институция спазва посочените разпоредби, не е необходимо да се обменя информация.
(8)
В настоящия регламент следва да се разгледа и обменът на информация относно осъществяването на дейност в приемащата държава членка посредством предоставяне на трансгранични услуги. Поради характера на трансграничните услуги компетентните органи на приемащите държави членки се сблъскват с проблема за липсата на информация за дейности, които се извършват в техните юрисдикции. Ето защо е важно да се определи подробно каква информация трябва да се обменя, за да се гарантира финансовата стабилност и да се наблюдават условията на лицензиране, и по-специално да се следи дали институцията предоставя услуги съгласно подадените уведомления. Настоящият регламент се основава върху проектите на регулаторни технически стандарти, представени на Комисията от Европейския надзорен орган (Европейския банков орган - ЕБО).
(9)
ЕБО проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторни технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира свързаните с тях потенциални разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците в банковия сектор, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) № 1093/2010 на Европейския парламент и на Съвета (3),
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
ГЛАВА I
ОБЩИ РАЗПОРЕДБИ
Член 1
Предмет и обхват
1. В настоящия регламент се определя каква информация си обменят съгласно член 50 от Директива 2013/36/ЕС компетентните органи на приемащата държава членка и компетентните органи на държавата членка по произход.
2. В него се установяват правила относно информацията, която се обменя във връзка с институция, която извършва дейност чрез клон или посредством упражняването на свободата на предоставяне на услуги в една или повече държави членки, различни от държавата членка, в която се намира главното ѝ управление.
Член 2
Информация на консолидирана основа
Когато първостепенното предприятие майка на дадена институция е установено в същата държава членка, в която се намира нейното главно управление, и компетентният орган на държавата членка по произход на институцията е същевременно и органът, който упражнява надзор на консолидирана основа, той по целесъобразност и в съответствие с изискванията на Регламент (ЕС) № 575/2013 и Директива 2013/36/ЕС предоставя за посочената институция информация на консолидирана основа и уведомява органите на приемащите държави членки, че информацията се предоставя на такава основа.
ГЛАВА II
ОБМЕН НА ИНФОРМАЦИЯ ОТНОСНО ИНСТИТУЦИИ, КОИТО ИЗВЪРШВАТ ДЕЙНОСТ ЧРЕЗ КЛОН
Член 3
Информация относно управлението и относно структурата на собствеността
1. Компетентните органи на държавата членка по произход предоставят на компетентните органи на приемащата държава членка информация за организационната структура на съответната институция, включително нейните подразделения по групи дейности, както и връзките ѝ с други субекти в рамките на групата.
2. Освен информацията, посочена в параграф 1, компетентните органи на държавата членка по произход предоставят на компетентните органи на приемащата държава членка, които упражняват надзор върху значим клон по смисъла на член 51 от Директива 2013/36/ЕС, следната информация за институцията:
а)
структура на управителния орган и висшето ръководство, включително кой отговаря за контрола върху клона;
б)
списък на акционерите и членовете с квалифицирани дялови участия въз основа на информацията, предоставена от кредитната институция в съответствие с член 26, параграф 1 от Директива 2013/36/ЕС.
Член 4
Информация относно ликвидността и констатациите от надзора
1. Компетентните органи на държавата членка по произход предоставят на компетентните органи на приемащата държава членка следната информация:
а)
сведения за съществени пропуски в управлението на ликвидния риск на институцията, които са известни на компетентните органи и които могат да се отразят върху клоновете, сведения за съответните надзорни мерки, предприети по отношение на тези пропуски, както и за степента, в която институцията изпълнява тези надзорни мерки;
б)
извършена от компетентните органи на държавата членка по произход цялостна оценка на профила и управлението на ликвидния риск на институцията, по-специално по отношение на клона;
в)
коефициенти, които показват ликвидността и стабилната позиция на институцията по отношение на финансирането на национално или на съюзно равнище в националната валута на държавата членка по произход на институцията и във всички други валути, които са от значение за институцията;
г)
елементи на ликвидния буфер на институцията;
д)
степен на тежестта върху активите на институцията;
е)
съотношение между заемите, отпуснати от институцията, и приетите от нея депозити;
ж)
вътрешнодържавни коефициенти за ликвидност, които се прилагат към институцията като част от макропруденциални мерки на компетентните органи или на определения орган чрез задължителни изисквания, насоки, препоръки, предупреждения или по друг начин, включително определения на тези коефициенти;
з)
специфични изисквания по отношение на ликвидността, които се прилагат в съответствие с член 105 от Директива 2013/36/ЕС;
и)
сведения за евентуални пречки при прехвърляне на парични средства и обезпечения към или от клоновете на институцията.
2. Когато в съответствие с член 8 от Регламент (ЕС) № 575/2013 компетентните органи са освободили изцяло или частично дадена институция от изискванията на шеста част от същия регламент, компетентните органи на държавата членка по произход предоставят информацията, посочена в параграф 1, на подконсолидирана основа или съгласно член 2 от настоящия регламент - на консолидирана основа.
3. В допълнение към информацията, посочена в параграф 1, компетентните органи на държавата членка по произход предоставят на компетентните органи на приемащата държава членка, които упражняват надзор върху значим клон, следната информация:
а)
политика по отношение на ликвидността и финансирането на институцията, включително описание на реда и условията на финансиране на нейните клонове, споразумения за подпомагане в рамките на групата, процедури за централизирано обединяване на парични средства;
б)
планове на институцията за действие в извънредни ситуации, свързани с ликвидността и финансирането, включително информация за предполагаемите кризисни сценарии.
Член 5
Информация относно платежоспособността
1. Компетентните органи на държавата членка по произход информират компетентните органи на приемащата държава членка дали институцията отговаря на следните изисквания:
а)
изискванията по отношение на собствения капитал, определени в член 92 от Регламент (ЕС) № 575/2013, като се вземат предвид всички мерки, приети или признати в съответствие с член 458 от същия регламент, и когато е целесъобразно - се вземат предвид преходните разпоредби, съдържащи се в десета част от същия регламент;
б)
всички допълнителни изисквания по отношение на собствения капитал, наложени в съответствие с член 104 от Директива 2013/36/ЕС;
в)
изискванията по отношение на капиталовите буфери съгласно дял VII, глава 4 от Директива 2013/36/ЕС.
2. В допълнение към информацията, посочена в параграф 1, компетентните органи на държавата членка по произход предоставят на компетентните органи на приемащата държава членка, които упражняват надзор върху значим клон на институция, подлежаща на изискванията по отношение на собствения капитал, следната информация:
а)
съотношението на базовия собствен капитал от първи ред на институцията по смисъла на член 92, параграф 2, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013;
б)
съотношението на капитала от първи ред на институцията по смисъла на член 92, параграф 2, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013;
в)
съотношението на обща капиталова адекватност на институцията по смисъла на член 92, параграф 2, буква в) от Регламент (ЕС) № 575/2013;
г)
общата рискова експозиция на институцията по смисъла на член 92, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013;
д)
изискванията към собствения капитал, приложими в държавата членка по произход в съответствие с член 92 от Регламент (ЕС) № 575/2013, като се вземат предвид всички мерки, приети или признати в съответствие с член 458 от същия регламент, и когато е целесъобразно - се вземат предвид преходните разпоредби, съдържащи се в десета част от същия регламент;
е)
равнището на предпазния капиталов буфер, който институцията е длъжна да поддържа съгласно член 129 от Директива 2013/36/ЕС;
ж)
равнището на специфичния за институцията антицикличен капиталов буфер, който тя е длъжна да поддържа съгласно член 130 от Директива 2013/36/ЕС;
з)
равнището на буфера за системен риск, който институцията е длъжна да поддържа съгласно член 133 от Директива 2013/36/ЕС;
и)
равнището на буфера за Г-СЗИ или буфера за Д-СЗИ, който институцията е длъжна да поддържа съгласно член 131, параграфи 4 и 5 от Директива 2013/36/ЕС;
й)
равнището на други допълнителни изисквания към собствения капитал, наложени в съответствие с член 104, параграф 1, буква а) от Директива 2013/36/ЕС, и на други изисквания, наложени съгласно същия член във връзка с платежоспособността на институцията.
3. Когато прилагането на съответните разпоредби на Регламент (ЕС) № 575/2013 е отменено съгласно член 7, член 10 или член 15 от същия регламент или когато изискванията, посочени в член 10, член 12 и член 13, параграф 1 от Директива 2013/36/ЕС, са отменени съгласно член 21 от същата директива, или когато институцията е получила разрешение да прилага метода, посочен в член 9, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013, компетентните органи на държавата членка по произход предоставят посочената в параграф 2 информация на подконсолидирана основа или - в съответствие с член 2 от настоящия регламент - на консолидирана основа.
Член 6
Информация относно схемите за гарантиране на депозити
1. Компетентните органи на държавата членка по произход съобщават на компетентните органи на приемащата държава членка наименованието на схемата за гарантиране на депозити, в която институцията участва съгласно член 3, параграф 1 от Директива 94/19/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (4).
2. Компетентните органи на държавата членка по произход предоставят на компетентните органи на приемащата държава членка следната информация във връзка със схемата за гарантиране на депозити, посочена в параграф 1:
а)
максимално покритие, което схемата за гарантиране на депозити осигурява на всеки отговарящ на условията вложител;
б)
обхват на покритието и видове депозити, които то обхваща;
в)
изключения от обхвата на покритието, в това число продукти и видове вложители;
г)
ред и условия за финансиране на схемата за гарантиране на депозити, по-специално - дали финансирането на схемата е предварително или последващо, както и сведения за обема на схемата;
д)
данни за контакт с администратора на схемата.
3. Информацията, посочена в параграф 2, се предоставя на компетентните органи на приемащата държава членка само веднъж във връзка с всяка съответна схема за гарантиране. Ако предоставената информация претърпи изменение, компетентните органи на държавата членка по произход предоставят на компетентните органи на приемащата държава членка актуализирана информация.
Член 7
Информация относно ограниченията за големи експозиции
Компетентните органи на държавата членка по произход предоставят на компетентните органи на приемащата държава членка информация за всяка ситуация, по отношение на която компетентните органи на държавата членка по произход са констатирали, че дадена институция не спазва приложимите ограничения за големи експозиции и изискванията, посочени в четвърта част от Регламент (ЕС) № 575/2013. В информацията, която се предоставя, се описват съответната ситуация и надзорните мерки, които са предприети или запланувани.
Член 8
Информация относно системния риск, който поражда институцията
Компетентните органи на държавата членка по произход информират компетентните органи на приемащата държава членка дали дадена институция е определена за глобална системно значима институция (Г-СЗИ) или за друга системно значима институция (Д-СЗИ) съгласно член 131, параграф 1 от Директива 2013/36/ЕС. Ако дадена институция е определена за Г-СЗИ, в информацията, която се предоставя, се посочва в коя подкатегория се включва институцията.
Член 9
Информация относно административните и счетоводните процедури
1. Компетентните органи на държавата членка по произход предоставят на компетентните органи на приемащата държава членка информация за всяка ситуация, по отношение на която компетентните органи на държавата членка по произход са констатирали, че дадена институция не спазва приложимите счетоводни стандарти и процедури, на които институцията подлежи в съответствие с Регламент (ЕО) № 1606/2002 на Европейския парламент и на Съвета (5). В информацията, която се предоставя, се описват съответната ситуация и надзорните мерки, които са предприети или запланувани.
2. Когато посочената в параграф 1 информация се отнася само за отделен клон, компетентните органи на държавата членка по произход я предоставят само на компетентните органи на приемащата държава членка, в която е установен съответният клон.
Член 10
Информация относно механизмите за вътрешен контрол
1. Компетентните органи на държавата членка по произход предоставят на компетентните органи на приемащата държава членка информация за всяка ситуация, по отношение на която компетентните органи на държавата членка по произход са констатирали, че дадена институция не спазва изискванията към механизмите за вътрешен контрол, включително правилата за управление на риска, контрол на риска и вътрешен одит съгласно Регламент (ЕС) № 575/2013 и Директива 2013/36/ЕС. В информацията, която се предоставя, се описват съответната ситуация и надзорните мерки, които са предприети или запланувани.
2. Когато посочената в параграф 1 информация се отнася само за отделен клон, компетентните органи на държавата членка по произход я предоставят само на компетентните органи на приемащата държава членка, в която е установен съответният клон.
Член 11
Информация относно ливърижда
1. Компетентните органи на държавата членка по произход предоставят на компетентните органи на приемащата държава членка информация за всяка ситуация, по отношение на която компетентните органи на държавата членка по произход са констатирали, че дадена институция не спазва изискванията във връзка с отношението на ливъридж, посочени в седма част от Регламент (ЕС) № 575/2013, и когато е целесъобразно - се вземат предвид преходните разпоредби по член 499 от същия регламент. В информацията, която се предоставя, се описват съответната ситуация и надзорните мерки, които са предприети или запланувани.
2. Компетентните органи на държавата членка по произход предоставят на компетентните органи на приемащата държава членка цялата информация относно отношението на ливъридж и управлението на риска от прекомерен ливъридж, която дадена институция е оповестила в съответствие с член 451 от Регламент (ЕС) № 575/2013.
Член 12
Информация относно общо неспазване на изискванията
1. Компетентните органи на държавата членка по произход предоставят на компетентните органи на приемащата държава членка информация за всички ситуации, по отношение на които компетентните органи на държавата членка по произход са констатирали, че дадена институция не спазва националните или съюзните разпоредби или изискванията във връзка с пруденциалния надзор или надзора върху пазарната етика на институциите, включително изискванията съгласно Регламент (ЕС) № 575/2013 и Директива 2013/36/ЕС, различни от изискванията, посочени в членове 3-11 от настоящия регламент. В информацията, която се предоставя, се описват съответната ситуация и надзорните мерки, които са предприети или запланувани.
2. Когато посочената в параграф 1 информация се отнася само за отделен клон, компетентните органи на държавата членка по произход я предоставят само на компетентните органи на приемащата държава членка, в която е установен съответният клон.
Член 13
Уведомяване за надзорни мерки и санкции
1. Компетентните органи на държавата членка по произход информират компетентните органи на приемащата държава членка за всички долупосочени санкции или мерки, които са наложени на дадена институция и оказват влияние върху дейността на даден клон:
а)
административни санкции или административни мерки, наложени съгласно членове 64-67 от Директива 2013/36/ЕС;
б)
надзорни мерки, наложени съгласно член 104 или член 105 от Директива 2013/36/ЕС;
в)
наказателноправни санкции, наложени във връзка с нарушения на Регламент (ЕС) № 575/2013 или на националните разпоредби, транспониращи Директива 2013/36/ЕС.
2. Когато посочената в параграф 1 информация се отнася само за отделен клон, компетентните органи на държавата членка по произход я предоставят само на компетентните органи на приемащата държава членка, в която е установен съответният клон.
Член 14
Информация относно подготовката за действие при извънредни ситуации
Компетентните органи на държавата членка по произход и компетентните органи на приемащата държава членка си обменят информация относно подготовката за действие при извънредни ситуации. Те се информират взаимно по-специално за:
а)
данните за контакт при извънредни ситуации с лицата, които в рамките на компетентните органи отговарят за действието при извънредни ситуации;
б)
процедурите за комуникация, които се прилагат при извънредни ситуации.
Член 15
Информация от компетентните органи на приемащата държава членка
Без да се засягат изискванията за обмен на информация от инспекции на клонове, извършвани съгласно член 52, параграф 3 от Директива 2013/36/ЕС, компетентните органи на приемащата държава членка предоставят на компетентните органи на държавата членка по произход следната информация:
а)
описание на всяка ситуация, по отношение на която компетентните органи са констатирали, че дадена институция не спазва националните или съюзните разпоредби или изискванията във връзка с пруденциалния надзор или надзора върху пазарната етика на институциите, включително изискванията на Регламент (ЕС) № 575/2013 и националните разпоредби, транспониращи Директива 2013/36/ЕС, както и описание на надзорните мерки, които са предприети или запланувани за отстраняване на неспазването;
б)
описание на всяко неспазване на условията, при които в интерес на общото благо клонът трябва да извършва дейност в приемащата държава членка;
в)
всяка констатация за системен риск, който клонът или неговите дейности пораждат в приемащата държава членка, включително всяка оценка на предполагаемото въздействие, което преустановяването или прекратяването на операциите би имало върху:
i)
ликвидността на системата;
ii)
системите за плащане;
iii)
системите за клиринг и сетълмент;
г)
пазарния дял на клона, ако той надхвърля 2 % от общия обем на пазара в приемащата държава членка в една от следните категории:
i)
депозити;
ii)
заеми;
д)
сведения за евентуални пречки при прехвърляне на парични средства и обезпечения към или от клона.
ГЛАВА III
ОБМЕН НА ИНФОРМАЦИЯ ОТНОСНО ДОСТАВЧИЦИТЕ НА ТРАНСГРАНИЧНИ УСЛУГИ
Член 16
Информация относно доставчиците на трансгранични услуги
Когато компетентните органи на приемаща държава членка отправят искане за информация във връзка с институция, която извършва дейност чрез предоставяне на услуги в тази приемаща държава членка, компетентните органи на държавата членка по произход предоставят следната информация:
а)
всяка ситуация, по отношение на която компетентните органи на държавата членка по произход са констатирали, че дадена институция не спазва националните или съюзните разпоредби или изискванията във връзка с пруденциалния надзор или надзора върху пазарната етика на институциите, включително изискванията съгласно Регламент (ЕС) № 575/2013 и националните разпоредби, транспониращи Директива 2013/36/ЕС, както и описание на надзорните мерки, които са предприети или запланувани за отстраняване на неспазването;
б)
обем на депозитите, приети от лица, пребиваващи в приемащата държава членка;
в)
обем на заемите, предоставени на лица, пребиваващи в приемащата държава членка;
г)
във връзка с дейностите, изброени в приложение I към Директива 2013/36/ЕС, за които дадена институция е уведомила, че желае да извършва в приемащата държава членка чрез предоставяне на услуги:
i)
формата, в която институцията извършва съответните дейности;
ii)
дейностите, които са най-значими като дейности на институцията в приемащата държава членка;
iii)
потвърждение дали институцията извършва дейностите, посочени като основни стопански дейности в уведомлението, което е представила съгласно член 39 от Директива 2013/36/ЕС.
ГЛАВА IV
ОБМЕН НА ИНФОРМАЦИЯ ОТНОСНО ИЗВЪРШВАЩИ ДЕЙНОСТ ЧРЕЗ КЛОН ИНСТИТУЦИИ В СЛУЧАЙ НА ЗАТРУДНЕНИЯ С ЛИКВИДНОСТТА, КОИТО ВЛИЯЯТ ВЪРХУ ИНСТИТУЦИЯТА ИЛИ СЪОТВЕТНИЯ КЛОН
Член 17
Обхват на обмена на информация при затруднения с ликвидността
1. Ако компетентните органи на държавата членка по произход считат, че при дадена институция са налице затруднения с ликвидността или има основания да се очакват такива затруднения, те незабавно уведомяват компетентните органи на приемащата държава членка и им предоставят информацията, посочена в параграф 3.
2. Ако компетентните органи на приемащата държава членка считат, че при даден клон, установен в посочената държава членка, са налице затруднения с ликвидността или има основания да се очакват такива затруднения, те незабавно уведомяват компетентните органи на държавата членка по произход и им предоставят информацията, посочена в параграф 3.
3. Компетентните органи предоставят следната информация:
а)
описание на ситуацията, включително причината, довела до затрудненията; въздействието, което се очаква да окажат върху институцията затрудненията с ликвидността; явления и тенденции, засягащи трансакциите в рамките на групата;
б)
описание на мерките, предприети или запланувани от компетентните органи или от институцията, включително изискванията, наложени върху институцията от компетентните органи с цел да се ограничи въздействието на затрудненията с ликвидността;
в)
резултати от оценките на последствията за системата от затрудненията с ликвидността;
г)
най-актуална количествена информация относно ликвидността, както е посочено в член 4, параграф 1, букви в)-з).
ГЛАВА V
ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ
Член 18
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 12 март 2014 година.
COMMISSION DELEGATED REGULATION (EU) No 524/2014
of 12 March 2014
supplementing Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council with regard to regulatory technical standards specifying the information that competent authorities of home and host Member States supply to one another
(Text with EEA relevance)
THE EUROPEAN COMMISSION,
Having regard to the Treaty on the Functioning of the European Union,
Having regard to Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on access to the activity of credit institutions and the prudential supervision of credit institutions and investment firms, amending Directive 2002/87/EC and repealing Directives 2006/48/EC and 2006/49/EC (1), and in particular Article 50(6) thereof,
Whereas:
(1)
In order to ensure efficient cooperation between competent authorities of home and host Member States information exchange should be two-way, within the respective supervisory competences of those authorities. It is therefore necessary to specify which information concerning institutions, and where relevant, concerning the functioning of their branches, should be provided by the competent authorities of the home Member State to the competent authorities of the host Member State, as well as which information regarding branches needs to be provided by competent authorities of host Member States to the competent authorities of the home Member State.
(2)
Exchange of information between competent authorities of home and host Member States should be seen in a wider context of supervision of cross-border banking groups and, were relevant, information could be provided at the consolidated level. In particular, if an institution has an ultimate parent undertaking in the Member State where it has its head office, and the competent authority concerned is also the consolidating supervisor, possibilities should be made available to provide information at the consolidated level rather than at the level of an institution operating through a branch. However, in this case the competent authority should notify competent authorities of host Member States that the information is provided at the consolidated level.
(3)
Information exchange between competent authorities of home and host Member States is not limited to the types of information specified in Article 50 of Directive 2013/36/EU, and therefore to the types of information specified in this Regulation. In particular, Articles 35, 36, 39, 43 and 52 of Directive 2013/36/EU set out a separate provision for exchange of information regarding on-the-spot verification of branches, notifications of the exercise of the right of establishment and freedom to provide services, and measures, including precautionary ones, taken by competent authorities in relation to branches and their parent undertakings. This Regulation should therefore not specify exchange of information requirements in those areas.
(4)
It is necessary to laid down requirements for the information to be exchanged between competent authorities of home and host Member States in order to harmonise regulatory and supervisory practices across the Union. This information should cover all the areas specified in Article 50 of Directive 2013/36/EU, namely management and ownership, including business lines such as those referred to in Article 317 of Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council (2), liquidity and findings pertaining to liquidity supervision, solvency, deposit guarantee, large exposures, systemic risk, administrative and accounting procedures, and internal control mechanisms. In order to facilitate the monitoring of institutions, the competent authorities of host and home Member States should keep each other informed about situations of non-compliance with national or Union law as well as about supervisory measures and sanctions imposed on institutions. Furthermore, additional information regarding leverage and preparation for emergency situations should be included into the scope of information to be exchanged between competent authorities of home and host Member States so that the latter are able to monitor institutions in an efficient way.
(5)
Where a liquidity stress affects or is expected to affect an institution, the competent authorities of host Member States need to have a clear understanding of the situation in order to be able to take precautionary measures under the conditions set out in Article 43 of Directive 2013/36/EU. This Regulation should therefore provide clear rules on what types of information have to be exchanged between authorities when a liquidity stress occurs. It is also necessary to specify the information to be exchanged so that authorities should be prepared well in advance for emergency situations such as those referred to in Article 114(1) of Directive 2013/36/EU.
(6)
Given the differences in the size, complexity and significance of branches operating in host Member States, it is important to apply the principle of proportionality in the exchange of information. To this end, a more extensive range of information should be exchanged between home and host competent authorities where the competent authorities in host Member States are responsible for branches identified as significant in accordance with Article 51 of Directive 2013/36/EU.
(7)
To ensure that the relevant information is exchanged within reasonable limits while avoiding situations where the competent authorities of a home Member State are obliged to forward any information about an institution, regardless of its nature and importance, to all competent authorities of host Member States, in specific cases, only information that is relevant to a particular branch should be transmitted exclusively to the competent authorities in charge of supervising this branch. For similar purposes, in a number of specific areas, only information revealing situations of non-compliance should be exchanged between competent authorities of home and host Member States, meaning that no information should be exchanged where the institution is in conformity with national and Union law.
(8)
This Regulation should also address exchange of information in relation to the carrying out of activities in a host Member State by way of the provision of cross-border services. Given the nature of cross-border services, competent authorities of host Member States are confronted with a lack of information regarding operations being conducted in their jurisdictions, and therefore it is essential to specify in detail what information needs to be exchanged for the purposes of safeguarding financial stability and monitoring conditions of authorisations, in particular monitoring whether the institution provides services in accordance with the notifications provided.This Regulation is based on the draft regulatory technical standards submitted by the European Supervisory Authority (European Banking Authority (EBA) to the Commission.
(9)
EBA has conducted open public consultations on the draft regulatory technical standards on which this Regulation is based, analysed the potential related costs and benefits and requested the opinion of the Banking Stakeholder Group established in accordance with Article 37 of Regulation (EU) No 1093/2010 of the European Parliament and of the Council (3),
HAS ADOPTED THIS REGULATION:
CHAPTER I
GENERAL PROVISIONS
Article 1
Subject matter and scope
1. This Regulation specifies the information that the competent authorities of host and home Member States shall supply to one another in accordance with Article 50 of Directive 2013/36/EU.
2. It lays down rules on the information to be exchanged in relation to an institution which operates, through a branch or in the exercise of the freedom to provide services, in one or more Member States other than that in which its head office is situated.
Article 2
Information on a consolidated basis
Where the ultimate parent undertaking of an institution is set up in the same Member State as that in which the institution has its head office, and the competent authority of the institution's home Member State is also the consolidating supervisor, that competent authority shall, where appropriate in accordance with the requirements laid down in Regulation (EU) No 575/2013 and Directive 2013/36/EU, provide information regarding this institution at the consolidated level and shall inform the competent authorities of host Member States that the information is provided at that level.
CHAPTER II
INFORMATION EXCHANGE REGARDING INSTITUTIONS OPERATING THROUGH A BRANCH
Article 3
Information concerning management and ownership
1. The competent authorities of the home Member State shall provide to the competent authorities of a host Member State the organisational structure of an institution including its business lines and its relationships to entities within the group.
2. In addition to information specified in paragraph 1, the competent authorities of the home Member State shall provide to the competent authorities of a host Member State which supervise a significant branch, as referred to in Article 51 of Directive 2013/36/EU, the following information in relation to an institution:
(a)
the structure of the management body and senior management, including the allocation of responsibility for the oversight of a branch;
(b)
the list of shareholders and members with qualifying holdings based on information provided by the credit institution in accordance with Article 26(1) of Directive 2013/36/EU.
Article 4
Information concerning liquidity and supervisory findings
1. The competent authorities of the home Member State shall provide to the competent authorities of a host Member State the following information:
(a)
any material deficiencies in an institution's liquidity risk management which are known to the competent authorities and which may affect branches, any related supervisory measures which have been taken in relation to those deficiencies, and the extent of the institution's compliance with those supervisory measures;
(b)
the overall assessment carried out by the competent authorities of the home Member State of an institution's liquidity risk profile and risk management, in particular in relation to a branch;
(c)
an institution's ratios indicating its liquidity and stable funding position at the national or Union level in the domestic currency of the institution's home Member State and in all other currencies which are material for the institution;
(d)
the components of an institution's liquidity buffer;
(e)
the degree of asset encumbrance of an institution;
(f)
the ratio of an institution's loans to its deposits;
(g)
any domestic liquidity ratios that apply to an institution as a part of macro-prudential policy measures by the competent authorities or by the designated authority whether as binding requirements, guidelines, recommendations, warnings or otherwise, including the definitions of those ratios;
(h)
any specific liquidity requirements applied in accordance with Article 105 of Directive 2013/36/EU;
(i)
any obstacles to cash and collateral transfer to or from branches of an institution.
2. Where the competent authorities have waived in full or in part the application of Part Six of Regulation (EU) No 575/2013 to an institution in accordance with Article 8 of that Regulation, the competent authorities of the home Member State shall provide the information referred to in paragraph 1 at the sub-consolidated level or, in accordance with Article 2 of this Regulation, at the consolidated level.
3. In addition to the information specified in paragraph 1, the competent authorities of the home Member State shall provide to the competent authorities of a host Member State which supervise a significant branch the following information:
(a)
the liquidity and funding policy of the institution, including descriptions of the funding arrangements for its branches, any intra-group support arrangements, and procedures for centralised cash pooling;
(b)
the liquidity and funding contingency plans of the institution, including information on the assumed stress scenarios.
Article 5
Information concerning solvency
1. The competent authorities of the home Member State shall inform the competent authorities of a host Member State whether an institution is compliant with the following requirements:
(a)
the own fund requirements laid down in Article 92 of Regulation (EU) No 575/2013, taking into account any measures adopted or recognised in accordance with Article 458 of that Regulation and, where relevant, taking into account the transitional arrangements laid down in Part Ten of that Regulation;
(b)
any additional own fund requirements imposed in accordance with Article 104 of Directive 2013/36/EU;
(c)
the capital buffer requirements set out in Chapter 4 of Title VII of Directive 2013/36/EU.
2. In addition to the information specified in paragraph 1, the competent authorities of the home Member State shall provide to the competent authorities of a host Member State which supervise a significant branch of an institution which is subject to own funds requirements the following information:
(a)
the institution's Common Equity Tier 1 capital ratio, within the meaning of Article 92(2)(a) of Regulation (EU) No 575/2013;
(b)
the institution's Tier 1 capital ratio, within the meaning of Article 92(2)(b) of Regulation (EU) No 575/2013;
(c)
the institution's total capital ratio, within the meaning of Article 92(2)(c) of Regulation (EU) No 575/2013;
(d)
the institution's total risk exposure amount, within the meaning of Article 92(3) of Regulation (EU) No 575/2013;
(e)
the own funds requirements applicable in the home Member State in accordance with Article 92 of Regulation (EU) No 575/2013, taking into account any measures adopted or recognised in accordance with Article 458 of that Regulation and, where relevant, taking into account the transitional arrangements laid down in Part Ten of that Regulation;
(f)
the level of the capital conservation buffer that the institution is required to maintain in accordance with Article 129 of Directive 2013/36/EU;
(g)
the level of any institution-specific countercyclical capital buffer that the institution is required to maintain in accordance with Article 130 of Directive 2013/36/EU;
(h)
the level of any systemic risk buffer that the institution is required to maintain in accordance with Article 133 of Directive 2013/36/EU;
(i)
the level of any G-SII buffer or O-SII buffer that the institution is required to maintain in accordance with Article 131(4) and (5) of Directive 2013/36/EU;
(j)
the level of any additional own funds requirements imposed in accordance with point (a) of Article 104(1) of Directive 2013/36/EU and of any other requirements imposed relating to the institution's solvency in accordance with that Article.
3. Where the application of the relevant provisions of Regulation (EU) No 575/2013 has been waived in accordance with Articles 7, 10 or 15 of that Regulation, or the requirements set out in Articles 10 and 12 and Article 13(1) of Directive 2013/36/EU have been waived in accordance with Article 21 of that Directive 2013/36/EU, or an institution has received permission to apply the treatment referred to in Article 9(1) of Regulation (EU) No 575/2013, the competent authorities of the home Member State shall provide the information set out in paragraph 2 at the sub-consolidated level or, in accordance with Article 2 of this Regulation, at the consolidated level.
Article 6
Information concerning deposit-guarantee schemes
1. The competent authorities of the home Member State shall inform the competent authorities of a host Member State of the name of the deposit-guarantee scheme to which an institution belongs in accordance with Article 3(1) of Directive 94/19/EC of the European Parliament and of the Council (4).
2. The competent authorities of the home Member State shall provide to the competent authorities of a host Member State the following information in relation to the deposit-guarantee scheme referred to in paragraph 1:
(a)
the maximum coverage of the deposit-guarantee scheme per eligible depositor;
(b)
the scope of coverage and the types of deposits covered;
(c)
any exclusion from the coverage, including products and types of depositors;
(d)
funding arrangements of the deposit guarantee scheme, in particular whether the scheme is funded ex-ante or ex-post, and the volume of the scheme;
(e)
contact details of the administrator of the scheme.
3. The information set out in paragraph 2 shall only be provided to the competent authorities of a host Member State once in relation to each deposit-guarantee scheme concerned. Where there is a change in the information provided, the competent authorities of the home Member State shall provide updated information to competent authorities of a host Member State.
Article 7
Information concerning limitation of large exposures
The competent authorities of the home Member State shall provide information to the competent authorities of a host Member State regarding any situation in respect of which the competent authorities of the home Member State have determined that an institution has not complied with applicable large exposures limits and requirements laid down in Part Four of Regulation (EU) No 575/2013. The information to be provided shall explain the situation and the supervisory measures taken or planned to be taken.
Article 8
Information regarding systemic risk posed by institution
The competent authorities of the home Member State shall inform the competent authorities of a host Member State where an institution has been designated as a global systemically important institution (G-SII) or as another systemically important institution (O-SII) in accordance with Article 131(1) of Directive 2013/36/EU. Where the institution has been identified as a G-SII, the information provided shall include the sub-category to which it is allocated.
Article 9
Information concerning administrative and accounting procedures
1. The competent authorities of the home Member State shall provide information to the competent authorities of a host Member State regarding any situation where the competent authorities of the home Member State have determined that an institution has not complied with applicable accounting standards and procedures to which the institution is subject in accordance with Regulation (EC) No 1606/2002 of the European Parliament and of the Council (5). The information to be provided shall explain the situation and the supervisory measures taken or planned to be taken.
2. Where the information specified in paragraph 1 is relevant to a particular branch only, the competent authorities of the home Member State shall only provide the information to the competent authorities of the host Member State in which that branch is established.
Article 10
Information concerning internal control mechanisms
1. The competent authorities of the home Member State shall provide information to the competent authorities of a host Member State regarding any situation in respect of which the competent authorities of the home Member States have determined that an institution has not complied with requirements concerning internal control mechanisms, including risk management, risk control and internal audit arrangements pursuant to Regulation (EU) No 575/2013 and Directive 2013/36/EU. The information to be provided shall explain the situation and the supervisory measures taken or planned to be taken.
2. Where the information specified in paragraph 1 is relevant to a particular branch only, the competent authorities of the home Member State shall only provide the information to the competent authorities of the host Member State in which that branch is established.
Article 11
Information concerning leverage
1. The competent authorities of the home Member State shall provide information to the competent authorities of a host Member State regarding any situation in respect of which the competent authorities of the home Member States have determined that an institution has not complied with requirements concerning leverage ratios pursuant to Part Seven of Regulation (EU) No 575/2013 and, where relevant, taking into account the transitional provisions in Article 499 of that Regulation. The information to be provided shall explain the situation and the supervisory measures taken or planned to be taken.
2. The competent authorities of the home Member State shall provide the competent authorities of a host Member State with all information disclosed by an institution in accordance with Article 451 of Regulation (EU) No 575/2013 regarding its leverage ratio and its management of the risk of excessive leverage.
Article 12
Information concerning general non-compliance
1. The competent authorities of the home Member State shall provide information to competent authorities of a host Member State regarding any situations in respect of which the competent authorities of the home Member State have determined that an institution has not complied with national or Union law or with requirements, in relation to the prudential supervision or market conduct supervision of institutions, including the requirements laid down in Regulation (EU) No 575/2013 and Directive 2013/36/EU, other than the requirements referred to in Articles 3 to 11 of this Regulation. The information to be provided shall explain the situation and the supervisory measures taken or planned to be taken.
2. Where the information specified in paragraph 1 is relevant to a particular branch only, the competent authorities of the home Member State shall only provide the information to the competent authorities of the host Member State in which that branch is established.
Article 13
Communication of supervisory measures and sanctions
1. The competent authorities of the home Member State shall inform the competent authorities of a host Member State of any of the following penalties or measures which have been imposed on or applied to an institution and which affect the operations of a branch:
(a)
administrative penalties imposed or other administrative measures applied pursuant to Articles 64 to 67 of Directive 2013/36/EU;
(b)
supervisory measures imposed pursuant to Articles 104 or 105 of Directive 2013/36/EU;
(c)
criminal penalties imposed which relate to breaches of Regulation (EU) No 575/2013 or of the national provisions transposing Directive 2013/36/EU.
2. Where the information specified in paragraph 1 is relevant to a particular branch only, the competent authorities of the home Member State is only required to provide the information to the competent authorities of the host Member State in which that branch is established.
Article 14
Information regarding preparation for emergency situations
The competent authorities of the home Member State and the competent authorities of a host Member State shall exchange information regarding preparations for emergency situations. In particular they shall keep one another informed of the following:
(a)
the emergency contact details of persons within the competent authorities who are responsible for handling emergency situations;
(b)
the communication procedures that shall apply in emergency situations.
Article 15
Information from authorities of a host Member State
Without prejudice to the information exchange requirements following inspections of branches pursuant to Article 52(3) of Directive 2013/36/EU, the competent authorities of a host Member State shall provide the competent authorities of the home Member State with the following information:
(a)
a description of any situation in respect of which the competent authorities have determined that an institution has not complied with national or Union law or with requirements, in relation to the prudential supervision or market conduct supervision of institutions, including the requirements of Regulation (EU) No 575/2013 and of the national provisions transposing Directive 2013/36/EU, together with an explanation of the supervisory measures taken or planned to be taken to address the non-compliance;
(b)
a description of any non-compliance with the conditions under which, in the interest of the general good, the activities of the branch shall be carried out in the host Member State;
(c)
any identification of systemic risk posed by the branch or its activities in the host Member State, including any assessment of the likely impact of a suspension or closure of the operations of the branch on the following:
(i)
systemic liquidity;
(ii)
payment systems;
(iii)
clearing and settlement systems;
(d)
the market share of the branch where it exceeds 2 % of the total market in the host Member State in either of the following categories:
(i)
deposits;
(ii)
loans;
(e)
any obstacles to cash and collateral transfer to or from the branch.
CHAPTER III
INFORMATION EXCHANGE REGARDING CROSS-BORDER SERVICE PROVIDERS
Article 16
Information regarding cross-border service providers
Upon receiving a request for information from the competent authorities of a host Member State in relation to an institution carrying out its activities by way of the provision of services in that host Member State, the competent authorities of the home Member State shall provide the following information:
(a)
any situation in respect of which the competent authorities of the home Member State have determined that the institution has not complied with any national or Union law or with requirements, in relation to the prudential supervision or market conduct supervision of institutions, including the requirements of Regulation (EU) No 575/2013 and of the national provisions transposing Directive 2013/36/EU, together with an explanation of the supervisory measures taken or planned to be taken to address the non-compliance;
(b)
the volume of deposits taken from residents of the host Member State;
(c)
the volume of loans provided to the residents of the host Member State;
(d)
in relation to the activities listed in Annex I to Directive 2013/36/EU which the institution has notified its wish to carry out in the host Member State by way of provision of services:
(i)
the form in which the institution carries out the activities;
(ii)
the activities which are the most significant in terms of the institution's activities in the host Member State;
(iii)
the confirmation whether the activities identified as core business activities in the notification provided by the institution pursuant to Article 39 of Directive 2013/36/EU are being performed by an institution.
CHAPTER IV
INFORMATION EXCHANGE REGARDING INSTITUTIONS OPERATING THROUGH A BRANCH IN CASE OF LIQUIDITY STRESS AFFECTING THE INSTITUTION OR THE BRANCH ITSELF
Article 17
Scope of information exchange in liquidity stress
1. If the competent authorities of the home Member State consider that a liquidity stress has occurred, or is reasonably expected to occur, with respect to an institution they shall immediately notify the competent authorities of a host Member State and provide the information set out in paragraph 3.
2. If the competent authorities of a host Member State consider that a liquidity stress has occurred, or is reasonably expected to occur, with respect to a branch established in that Member State, they shall immediately notify the competent authorities of the home Member State and provide the information set out in paragraph 3.
3. The competent authorities shall provide the following information:
(a)
a description of the situation that has occurred, including the underlying cause of the stress situation, the expected impact of the liquidity stress on the institution, and developments concerning intra-group transactions;
(b)
an explanation of the measures that have been taken or are planned to be taken, whether by the competent authorities or by the institution, including any requirements imposed upon the institution by the competent authorities to mitigate the liquidity stress;
(c)
the results of assessments of the systemic consequences of the liquidity stress;
(d)
the latest available quantitative information regarding liquidity specified in points (c) to (h) of Article 4(1).
CHAPTER V
FINAL PROVISIONS
Article 18
Entry into force
This Regulation shall enter into force on the twentieth day following that of its publication in the Official Journal of the European Union.
This Regulation shall be binding in its entirety and directly applicable in all Member States.
Done at Brussels, 12 March 2014.