NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) č. 448/2012
ze dne 21. března 2012,
kterým se doplňuje nařízení (ES) č. 1060/2009 Evropského parlamentu a Rady, pokud jde o regulační technické standardy pro předkládání informací, které ratingové agentury poskytují do centrálního archivu zřízeného Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009 ze dne 16. září 2009 o ratingových agenturách (1), a zejména na čl. 21 odst. 4 písm. c) uvedeného nařízení,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Ustanovení čl. 11 odst. 2 nařízení (ES) č. 1060/2009 vyžaduje, aby ratingové agentury poskytly do centrálního archivu zřízeného Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy (dále jen „orgán ESMA“) určité informace o historické výkonnosti. Tyto informace mají být poskytnuty ve standardním formátu stanoveném orgánem ESMA, přičemž orgán ESMA je zpřístupní veřejnosti a rovněž zveřejní souhrnné informace o celkovém vývoji. Tyto požadavky je třeba doplnit, pokud jde o předkládání poskytovaných informací, a to včetně struktury, formátu, způsobu a období vykazování.
(2)
Ratingové agentury, které patří ke skupině ratingových agentur umístěné v Unii, mohou údaje do centrálního archivu předkládat samostatně. Avšak kvůli vysoce integrované funkční organizaci ratingových agentur v Unii a v zájmu usnadnění pochopení statistiky by ratingové agentury měly být motivovány, aby do centrálního archivu vykazovaly celosvětové údaje za celou skupinu.
(3)
Centrální archiv shromažďuje údaje týkající se ratingů a centrálně je uchovává. S cílem pomoci účastníkům trhu lépe posoudit spolehlivost ratingů ratingových agentur, a tím usnadnit jejich investiční rozhodování, by centrální archiv měl také dobrovolně přijímat ratingy vydávané ratingovými agenturami třetích zemí patřícími ke stejné skupině ratingových agentur, ale které nebyly v Unii převzaty.
(4)
V zájmu snazšího porozumění vypracovaným statistikám by vykazované údaje, pokud jde o ratingy, měly zahrnovat veškeré údaje týkající se nejméně posledních deseti let před vstupem nařízení (ES) č. 1060/2009 v platnost. Ratingová agentura by neměla mít povinnost tyto údaje předkládat, pokud může prokázat, že by to by nebylo přiměřené vzhledem k jejich rozsahu a složitosti.
(5)
Toto nařízení vychází z návrhů regulačních technických norem předložených Komisi orgánem ESMA v souladu s článkem 10 nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1095/2010 (2).
(6)
Orgán ESMA uskutečnil otevřenou veřejnou konzultaci o návrzích regulačních technických norem, z nichž toto nařízení vychází, a vyžádal si stanovisko skupiny subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů zřízené podle článku 37 nařízení (EU) č. 1095/2010. Orgán ESMA však neprovedl analýzu nákladů a přínosů, neboť ji považoval za neúměrnou dopadu návrhů regulačních technických norem vzhledem k tomu, že Evropský výbor regulátorů trhů s cennými papíry (CESR) zřídil centrální archiv od roku 2010 a návrhy technických norem odráží fungování stávajícího systému spíše než uplatnění skutečně nových požadavků, a proto se neočekává, že budou představovat významné dodatečné náklady pro orgán ESMA nebo ratingové agentury,
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
KAPITOLA I
OBECNÁ USTANOVENÍ
Článek 1
Předmět
Toto nařízení stanoví pravidla pro předkládání informací, a to včetně struktury, formátu, způsobu a období vykazování informací, které jsou ratingové agentury povinny zpřístupnit v centrálním archivu v souladu s
a)
ustanovením čl. 11 odst. 2 nařízení (ES) č. 1060/2009;
b)
bodem 1 části II oddílu E přílohy I nařízení (ES) č. 1060/2009.
KAPITOLA II
STRUKTURA VYKAZOVÁNÍ
Článek 2
Zásady vykazování
1. Ratingová agentura předloží do centrálního archivu zřízeného orgánem ESMA tyto druhy zpráv:
a)
zprávy obsahující kvalitativní údaje, jak je stanoveno v článku 7 a článku 9 a
b)
zprávy obsahující ratingové údaje, jak je stanoveno v článku 8 a 10.
2. Ratingová agentura odpovídá za přesnost, úplnost a dostupnost svých vykazovaných údajů. Zajistí, aby byly zprávy předkládány včas pomocí způsobů vykazování uvedených v článku 11 a podle postupu vykazování uvedeného v článku 13.
3. Pokud ratingová agentura patří do skupiny ratingových agentur, členové skupiny mohou pověřit jednoho ze svých členů, aby požadované informace předkládal jménem skupiny. Pokud pověřený člen skupiny vykazuje informace jménem skupiny, identifikuje sebe i členy skupiny, jejímž jménem informace předkládá.
Článek 3
Vykazované ratingy
1. Ratingová agentura předloží údaje o ratingu za každé vykazované období, dokud není tento rating odebrán.
2. Ratingová agentura vykazuje vyžádané i nevyžádané ratingy. Uvede, zda se jedná o rating vyžádaný, či nevyžádaný.
3. Ratingová agentura, jež předkládá údaje jménem skupiny ratingových agentur, může zahrnout údaje za ratingové agentury ze třetích zemí náležící do stejné přidružené skupiny, které však nejsou v Unii formou převzetí používány. Pokud ratingová agentura nepředkládá takové údaje, podá vysvětlení ve své zprávě týkající se kvalitativních údajů.
4. Ratingová agentura předloží údaje za ratingy, které se týkají alespoň posledních deseti let před vstupem nařízení (ES) č. 1060/2009 v platnost. Ratingová agentura, která nevydávala ratingy před 7. prosincem 1999, předloží údaje za vykazovaná období, která následují po prvním dni, kdy vydala rating. Ratingová agentura nemusí předkládat údaje za období vydávání ratingů, která předcházela její registraci nebo certifikaci podle nařízení (ES) č. 1060/2009, pokud prokáže, že vykazování takových údajů není přiměřené vzhledem k jejich rozsahu a složitosti.
5. Ratingová agentura vykazuje tyto druhy ratingů:
a)
ratingy podniků;
b)
ratingy strukturovaného financování;
c)
ratingy států a veřejných financí.
Článek 4
Ratingy podniků
1. Ratingová agentura předloží údaje, pokud jde o ratingy podniků podle emitentů.
2. Ratingová agentura může považovat rating dceřiné společnosti buď za individuální rating, či nikoli. Ratingová agentura vysvětlí zvolený postup.
3. Při vykazování ratingů podniků klasifikuje ratingová agentura ratingy v rámci jednoho odvětvového segmentu uvedeného v poli 18 tabulky 1 přílohy II.
4. Pokud jsou k dispozici, předloží se krátkodobé i dlouhodobé ratingy podniků. U dlouhodobého ratingu se předloží rating emitenta. Pokud není rating emitenta k dispozici, předloží se rating dlouhodobého nezajištěného dluhu. Pokud je k dispozici rating v zahraniční a domácí měně, předloží se pouze rating v zahraniční měně.
Článek 5
Ratingy strukturovaného financování
1. S ohledem na konkrétní charakteristiky stanovené v odstavcích 2 a 3 předloží ratingová agentura dlouhodobé ratingy nástrojů strukturovaného financování podle emise.
2. Ratingová agentura předloží dlouhodobé ratingy jednotek pro strukturované investice a podobných nástrojů podle emitenta.
3. Ratingová agentura předloží krátkodobé ratingy komerčních papírů zajištěných aktivy podle emise.
4. Při vykazování ratingů strukturovaného financování zařadí ratingová agentura ratingy do jedné z těchto kategorií aktiv:
a)
cenné papíry zajištěné aktivy. Tato kategorie aktiv zahrnuje podkategorie aktiv jako jsou úvěry na pořízení auta/lodě/letadla, studentské půjčky, spotřebitelské úvěry, úvěry v oblasti zdravotní péče, úvěry na bytovou výstavbu, filmové úvěry, úvěry podnikům poskytujícím regulované výrobky a/nebo služby, pronájem vybavení, pohledávky z kreditních karet, daňové pohledávky, nesplacené úvěry, úvěrové dluhopisy, úvěry na rekreační vozidla a pohledávky z obchodního styku;
b)
cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení. Tato kategorie aktiv zahrnuje podkategorie aktiv jako jsou bonitní cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení a nebonitní cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení a domácí kapitálové úvěry;
c)
cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti. Tato kategorie aktiv zahrnuje podkategorie aktiv jako jsou úvěry na nemovitosti pro maloobchod nebo na vybavení kanceláře, úvěry nemocnicím, úvěry na domy s pečovatelskou službou, na skladovací zařízení, hotelové úvěry, úvěry na ošetřovatelská zařízení, průmyslové úvěry a vícegenerační nemovitosti;
d)
zajištěné dluhové obligace. Tato kategorie aktiv zahrnuje podkategorie aktiv jako jsou zajištěné úvěrové obligace, zajištěné dluhopisy, syntetické zajištěné dluhové obligace, jednotlivé tranše zajištěných dluhových obligací, zajištěné obligace fondů, zajištěné dluhové obligace cenných papírů krytých aktivy a zajištěné dluhové obligace zajištěných dluhových obligací;
e)
komerční papíry zajištěné aktivy;
f)
jiné strukturované finanční nástroje, které nejsou zahrnuty v předchozích kategoriích aktiv, včetně strukturovaných krytých dluhopisů, jednotek pro strukturované investice, cenných papírů navázaných na pojistné smlouvy a společností obchodujících s deriváty.
5. Ratingová agentura uvede, do které kategorie aktiv a (případně) podkategorie aktiv každý hodnocený nástroj patří.
6. Pro účely pole 17 v tabulce 1 přílohy II je kódem země, který se použije pro nástroj, domicil většiny podkladových aktiv. Pokud není možné určit domicil většiny podkladových aktiv, hodnocený nástroj se klasifikuje jako „mezinárodní“.
Článek 6
Ratingy států a veřejných financí
1. Ratingová agentura předloží údaje, pokud jde o ratingy států a veřejných financí podle emitenta. Ratingová agentura klasifikuje ratingy v rámci jednoho z těchto sektorů:
a)
ratingy států v domácí měně;
b)
ratingy států v zahraniční měně;
c)
ratingy jednotek menších než stát a obcí jako samosprávných a místních orgánů;
d)
ratingy nadnárodních organizací jako jsou instituce zřízené, vlastněné a ovládané více než jedním akcionářem svrchované vlády státu, včetně organizací, na které se vztahuje kód U (Činnosti extrateritoriálních organizací a orgánů) podle statistické klasifikace ekonomických činností v Evropském společenství (dále jen „NACE“); (3)
e)
subjekty veřejného sektoru, včetně těch, které spadají v rámci klasifikace NACE pod kód O (Veřejná správa a obrana; povinné sociální zabezpečení), kód P (Vzdělávání) a kód Q (Zdravotní a sociální péče).
2. Za každý sektor se předloží krátkodobé a dlouhodobé ratingy emitenta. Pokud není rating emitenta k dispozici, předloží se rating dlouhodobého dluhu.
3. Pro účely pole 17 v tabulce 1 přílohy II, pokud v případě nadnárodních organizací nelze identifikovat žádnou konkrétní zemi jako zemi emise, jak je uvedeno v odst. 1 písm. d), se hodnocený emitent klasifikuje jako „mezinárodní“.
KAPITOLA III
FORMÁT VYKAZOVÁNÍ
Článek 7
Kvalitativní údaje
1. Ratingová agentura poskytne zprávy obsahující kvalitativní údaje ve formátu stanoveném v tabulce 1 přílohy I. Ratingová agentura poskytne zejména kvalitativní údaje o své ratingové stupnici vysvětlující individuální charakteristiky a význam každého ratingu. Ratingová agentura může vykázat až šest ratingových stupnic. V souvislosti s jakoukoli konkrétní kombinací časového horizontu a druhu ratingu může být vykázána maximálně jedna ratingová stupnice.
2. Pokud ratingová agentura vydává ratingy pro určitý časový horizont a druh ratingu, přičemž používá více než jednu ratingovou stupnici, ve své zprávě obsahující kvalitativní údaje vykáže pouze ratingovou stupnici použitou pro početní většinu takových ratingů. Ve zprávě obsahující ratingové údaje se nevykáží ratingy, u kterých se používá ratingová stupnice, jež nebyla vykázána podle tohoto odstavce.
3. Ratingová stupnice obsahuje neurčený počet hlavních ratingových kategorií, které mohou jako podkategorie zahrnovat neurčený počet stupňů. Ratingová agentura vykáže kategorie ratingů i případně stupňů.
Článek 8
Ratingové údaje
1. Ratingová agentura poskytne zprávy obsahující ratingové údaje za ratingy uvedené v článku 3 ve formátu stanoveném v tabulce 1 přílohy II.
2. Pro účely pole 12 tabulky 1 přílohy II vykáže ratingová agentura případ selhání u ratingu, kde nastala jedna z těchto událostí:
a)
rating uvádí, že došlo k selhání podle definice selhání ratingové agentury;
b)
rating byl odebrán z důvodu platební neschopnosti hodnoceného subjektu nebo kvůli restrukturalizaci dluhu;
c)
veškeré jiné případy, kdy se ratingová agentura domnívá, že u hodnoceného subjektu nebo hodnoceného nástroje došlo k selhání, výraznému zhoršení nebo rovnocenné situaci.
3. U všech vykázaných ratingů odebraných během konkrétního vykazovaného období se uvede důvod odebrání v poli 11 tabulky 1 přílohy II. Ratingy, které byly odebrány před 7. zářím 2010, mohou být zapsány v kategorii „Konec platnosti ratingu z jiných důvodů“.
Článek 9
Změny a výmazy kvalitativních údajů
1. Ratingová agentura předloží změny a výmazy vykázaných kvalitativních údajů, pokud je to nezbytné pro:
a)
zachycení změn v kvalitativních údajích;
b)
opravu věcných chyb při vykazování ratingové stupnice.
2. V případě změn kvalitativních údajů, s výjimkou údajů o ratingové stupnici, zašle ratingová agentura novou zprávu obsahující aktualizované údaje. Ratingová agentura zašle novou zprávu obsahující kvalitativní údaje pouze tehdy, pokud dochází ke změně jakýchkoli údajů, a vykáže pouze údaje, které se změnily. V případě změny metodiky vykáže ratingová agentura aktualizované kvalitativní údaje a může odkázat na další informace o změnách metodiky v minulosti na svých internetových stránkách.
3. Pokud dochází ke změně na ratingové stupnici omezené na označení kategorií nebo stupňů, ratingová agentura zašle zprávu obsahující kvalitativní údaje spolu s aktualizovaným záznamem o předchozí ratingové stupnici (označené jejím specifickým identifikačním kódem), kterým se příslušně mění označení nebo popisy. Ostatní pole vztahující se k ratingové stupnici se do zprávy zahrnou beze změn. Ratingová agentura vyplní pole, jež jsou uvedena v tabulce 1 přílohy I.
4. Pokud dochází ke věcné změně ratingové stupnice, ratingová agentura oznámí novou ratingovou stupnici a provede tyto kroky:
a)
zašle soubor obsahující kvalitativní údaje spolu s aktualizovaným záznamem předchozí ratingové stupnice, kterým se mění datum konce platnosti na datum konce předchozího vykazovaného období. Ratingová agentura vyplní pole, jež jsou uvedena v tabulce 1 přílohy I;
b)
ratingová agentura vykáže novou ratingovou stupnici s novým specifickým identifikačním kódem a datum začátku platnosti prvního vykazovaného období, pro které stupnice platí;
c)
jakmile ratingová agentura obdrží potvrzení z centrálního archivu, že nová ratingová stupnice byla přijata, zašle soubory obsahující ratingové údaje za první vykazované období, ve kterém se nová ratingová stupnice používá.
5. Pokud je ratingová stupnice zrušena, ratingová agentura provede tyto kroky:
a)
ke zrušení musí dojít dříve, než ratingová agentura vykazuje jakékoli údaje ve spojení s uvedenou ratingovou stupnicí do centrálního archivu. V případě, že k vykázání údajů již došlo, musí ratingová agentura vymazat všechny ratingové údaje na základě předchozí ratingové stupnice;
b)
ratingová agentura zašle soubor obsahující kvalitativní údaje spolu s výmazem ratingové stupnice. Ratingová agentura vyplní pole, jež jsou uvedena v tabulce 2 přílohy I.
Článek 10
Výmaz ratingových údajů a vykazování ratingových údajů v minulosti
1. Pokud jsou ve vykázaných ratingových údajích identifikovány věcné chyby, ratingová agentura vykáže výmaz uvedených ratingových údajů a vymazané ratingové údaje nahradí.
2. Při výmazu ratingových údajů provede ratingová agentura jeden z těchto postupů:
a)
v případě záznamu ratingu ve stávajícím vykazovaném období použije ratingová agentura pole uvedená v tabulce 2 přílohy II. Jakmile je původní záznam vymazán, zašle novou verzi záznamu;
b)
v případě ratingových záznamů za předchozí vykazovaná období může ratingová agentura vymazat původní ratingové údaje za všechna vykazovaná období pomocí pole uvedeného v tabulce 2 přílohy II, včetně důvodu výmazu, a poté nahradí původní verzi záznamu za všechna období s využitím postupu uvedeného v čl. 3 odst. 4.
3. Pokud jsou ratingové údaje vykazovány zpětně, doplní ratingová agentura do polí týkajících se ratingu období, kdy byl rating vykazován v minulosti, a důvod pro vykazování ratingových údajů z minulosti, jak je uvedeno v poli 24 a 25 tabulky 1 přílohy II.
KAPITOLA IV
ZPŮSOB VYKAZOVÁNÍ
Článek 11
Způsob vykazování a přenos údajů
1. Za účelem vykazování údajů do centrálního archivu použije ratingová agentura zařízení k předkládání zpráv poskytované systémem centrálního archivu.
2. Všechny soubory zaslané do centrálního archivu a z něho obdržené musí být ve formátu XML, který je v souladu s režimy XSD vydanými orgánem ESMA.
3. Ratingová agentura soubory označí v souladu s pravidly vydanými orgánem ESMA.
4. Ratingová agentura uchovává soubory zaslané do centrálního archivu a z něho obdržené v elektronické podobě po dobu nejméně pěti let. Na vyžádání se zpřístupní orgánu ESMA.
Článek 12
Zásady výměny souborů a vykazovaná období
1. Ratingová agentura zašle všechny soubory, které se vztahují na konkrétní vykazované období v rámci následného období předběžného zveřejnění, do centrálního archivu. Tento požadavek se vztahuje na soubory obsahující kvalitativní údaje i na soubory s ratingovými údaji.
2. Vykazované období zahrnuje šestiměsíční období trvající od 1. ledna do 30. června nebo od 1. července do 31. prosince. Období předběžného zveřejnění je období tří měsíců po konci příslušného vykazovaného období, a tedy trvá od 1. ledna do 31. března nebo od 1. července do 30. září. Začátek a konec období předběžného zveřejnění a vykazované období jsou uvedeny ve středoevropském čase.
3. Ratingová agentura nejdříve předá kvalitativní údaje. Soubory obsahující ratingové údaje zašle až poté, co z centrálního archivu obdržela potvrzení, kterým se ověřují kvalitativní údaje.
4. Během každého období předběžného zveřejnění předloží ratingová agentura do centrálního archivu soubory obsahující ratingové údaje, včetně všech informací, jak je stanoveno v tabulkách 1, 2 a 3 přílohy II. Výmazy ratingových údajů se vykazují podle článku 10.
5. V případě, že ratingová agentura vykazuje údaje do centrálního archivu poprvé, zašle soubor obsahující kvalitativní údaje, včetně všech kvalitativních údajů, jak je stanoveno v tabulkách 1, 2 a 3 přílohy I. Následně vykazuje ratingová agentura pouze nové ratingové stupnice, aktualizace a výmazy kvalitativních údajů podle článku 9.
6. Kromě své první zprávy do centrálního archivu vykáže ratingová agentura rovněž údaje z minulosti podle čl. 3 odst. 4. Uvedené předkládání údajů se provede chronologicky podle vykazovaných období, počínaje nejdřívějším.
Článek 13
Postup vykazování
1. Ratingová agentura zajistí, aby informace zasílané do centrálního archivu odpovídaly jejím interním záznamům. V rámci každého období předběžného zveřejnění se všechny příslušné soubory zašlou v chronologickém pořadí a v průběhu období předběžného zveřejnění se opraví chyby.
2. Centrální archiv zašle ratingové agentuře potvrzení za veškeré vykázané soubory údajů, přičemž buď potvrdí, že soubor byl přijat a nahrán správně, nebo ji informuje o zjištěných chybách. Pokud centrální archiv zjistí chybu, musí ratingová agentura zaslat opravy v patřičné lhůtě takto:
a)
v případě chyb v souborech opraví ratingová agentura chybu tak, jak je uvedeno v potvrzení, a opětovně zašle celý soubor;
b)
v případě chyb v obsahu opraví ratingová agentura chybu tak, jak je uvedeno v potvrzení, a opětovně zašle pouze opravené záznamy.
KAPITOLA V
ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ
Článek 14
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 21. března 2012.
KOMISIJOS DELEGUOTASIS REGLAMENTAS (ES) Nr. 448/2012
2012 m. kovo 21 d.
kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (EB) Nr. 1060/2009 papildomas nuostatomis dėl techninių reguliavimo standartų, taikomų teikiant informaciją, kurią kredito reitingų agentūros skelbia Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijos įsteigtoje centrinėje duomenų saugykloje
(Tekstas svarbus EEE)
EUROPOS KOMISIJA,
atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,
atsižvelgdama į 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų (1), ypač į jo 21 straipsnio 4 dalies c punktą,
kadangi:
(1)
Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 11 straipsnio 2 dalimi kredito reitingų agentūros įpareigojamos pateikti Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijos (toliau - EVPRI) įsteigtai centrinei duomenų saugyklai tam tikrą informaciją apie ankstesnius savo veiklos rezultatus. Kredito reitingų agentūra šią informaciją teikia EVPRI nustatyta standartine forma, o EVPRI šią informaciją viešai paskelbia, pateikdama informacijos apie pagrindinius pastebėtus pokyčius santrauką. Šiuos reikalavimus reikia papildyti nuostatomis dėl teikiamos informacijos pateikimo, įskaitant jos struktūrą, formą, metodą ir ataskaitinį laikotarpį;
(2)
kredito reitingų agentūros, priklausančios Sąjungoje įsisteigusių kredito reitingų agentūrų grupei, gali teikti atskiras ataskaitas centrinei duomenų saugyklai. Tačiau, atsižvelgiant į labai integruotą kredito reitingų agentūrų veikimo struktūrą Sąjungos lygmeniu ir siekiant palengvinti statistinių duomenų supratimą, kredito reitingų agentūros turėtų būti raginamos centrinei duomenų saugyklai teikti kolektyvines visos grupės ataskaitas;
(3)
centrinės duomenų saugyklos sistemoje kaupiami ir centralizuotai saugomi kredito reitingų duomenys. Siekiant padėti rinkos dalyviams geriau įvertinti kredito reitingų patikimumą ir taip padėti jiems priimti investavimo sprendimus, centrinė duomenų saugykla taip pat turėtų savanoriškai priimti Sąjungoje nepatvirtintus kredito reitingus, suteiktus trečiųjų valstybių kredito reitingų agentūrų, priklausančių tai pačiai kredito reitingų agentūrų grupei;
(4)
siekiant dar labiau palengvinti parengtų statistinių duomenų supratimą, teikiami kredito reitingų duomenys turėtų apimti visus duomenis, susijusius bent su paskutiniu dešimtmečiu iki Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 įsigaliojimo. Kredito reitingų agentūra neturėtų būti įpareigojama teikti šiuos duomenis, jei ji gali įrodyti, kad, atsižvelgiant į tos agentūros dydį ir sudėtingumą, toks reikalavimas neproporcingas;
(5)
šis reglamentas pagrįstas techninių reguliavimo standartų projektais, kuriuos EVPRI pateikė Komisijai patvirtinti Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1095/2010 10 (2) straipsnyje nustatyta tvarka;
(6)
EVPRI surengė atviras viešas konsultacijas dėl techninių reguliavimo standartų projektų, kuriais grindžiamas šis reglamentas, ir paprašė, kad pagal Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 37 straipsnį įsteigta Vertybinių popierių ir rinkų suinteresuotųjų subjektų grupė pateiktų savo nuomonę. Tačiau EVPRI neatliko sąnaudų ir naudos analizės, nes, EVPRI manymu, tai neproporcinga, turint omenyje techninių reguliavimo standartų projektų poveikį, kadangi Europos vertybinių popierių rinkos priežiūros institucijų komitetas (CESR) kuria centrinę duomenų saugyklą nuo 2010 m. ir techninių reguliavimo standartų projektai atitinka dabartinės sistemos veikimą ir nėra esminių naujų reikalavimų taikymas, todėl didelių papildomų išlaidų nei EVPRI, nei kredito reitingų agentūros neturėtų patirti,
PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:
I SKYRIUS
BENDROSIOS NUOSTATOS
1 straipsnis
Dalykas
Šiuo reglamentu nustatomos taisyklės, kurių laikosi kredito reitingų agentūros, teikdamos centrinei duomenų saugyklai informaciją, įskaitant šios informacijos struktūrą, formą, metodą ir ataskaitinį laikotarpį, pagal:
a)
Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 11 straipsnio 2 dalį;
b)
Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 I priedo E skirsnio II dalies 1 punktą.
II SKYRIUS
ATASKAITŲ TEIKIMO STRUKTŪRA
2 straipsnis
Ataskaitų teikimo principai
1. Kredito reitingų agentūra teikia EVPRI įsteigtai centrinei duomenų saugyklai tokias ataskaitas:
a)
kokybinių duomenų ataskaitas, kaip nurodyta 7 ir 9 straipsniuose, ir
b)
reitingų duomenų ataskaitas, kaip nurodyta 8 ir 10 straipsniuose.
2. Kredito reitingų agentūra yra atsakinga už pateikiamų duomenų tikslumą, išsamumą ir tinkamumą. Agentūra užtikrina, kad ataskaitos būtų pateikiamos laiku, naudojantis 11 straipsnyje nustatytais ataskaitų teikimo kanalais ir laikantis 13 straipsnyje nustatytos ataskaitų teikimo tvarkos.
3. Kai kredito reitingų agentūra priklauso kredito reitingų agentūrų grupei, grupės nariai gali įgalioti vieną iš grupės narių pateikti privalomą informaciją grupės vardu. Kai įgaliotas grupės narys teikia informaciją grupės vardu, šis narys nurodo tiek savo, tiek grupės narių, kurių vardu teikia informaciją, tapatybę.
3 straipsnis
Pranešami reitingai
1. Kredito reitingų agentūra praneša kredito reitingo duomenis kiekvieną ataskaitinį laikotarpį, kol tas kredito reitingas atšaukiamas.
2. Kredito reitingų agentūra praneša tiek apie užsakytus, tiek apie neužsakytus reitingus. Ji nurodo, ar reitingas užsakytas ar neužsakytas.
3. Kredito reitingų agentūra, pranešanti informaciją kredito reitingų agentūrų grupės vardu, gali į teikiamą informaciją įtraukti trečiųjų valstybių kredito reitingų agentūrų, priklausančių tai pačiai susijusiai grupei, duomenis, kurie Sąjungoje nepatvirtinti. Kai kredito reitingų agentūra tokių duomenų nepraneša, kokybinių duomenų ataskaitoje ji pateikia paaiškinimą.
4. Kredito reitingų agentūra praneša kredito reitingų duomenis, susijusius bent su paskutiniu dešimtmečiu iki Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 įsigaliojimo. Kredito reitingų agentūra, neteikusi kredito reitingų iki 1999 m. gruodžio 7 d., praneša duomenis už ataskaitinius laikotarpius nuo pirmojo agentūros suteikto kredito reitingo datos. Kredito reitingų agentūra neįpareigota pranešti duomenų už reitingavimo laikotarpius iki agentūros registracijos ar sertifikavimo pagal Reglamentą (EB) Nr. 1060/2009, jei ji gali įrodyti, kad reikalavimas pranešti tokius duomenis yra neproporcingas, atsižvelgiant į agentūros dydį ir sudėtingumą.
5. Kredito reitingų agentūra praneša apie tokių tipų reitingus:
a)
įmonių reitingai;
b)
struktūrizuoto finansavimo reitingai;
c)
valstybių ir viešųjų finansų reitingai.
4 straipsnis
Įmonių reitingai
1. Kredito reitingų agentūra praneša įmonių reitingų duomenis pagal emitentus.
2. Kredito reitingų agentūra gali vertinti įmonės patronuojamosios įmonės reitingus kaip atskirus reitingus arba ne. Kredito reitingų agentūra paaiškina pasirinktą politiką.
3. Pranešdama įmonių reitingus, kredito reitingų agentūra priskiria šiuos reitingus prie vieno iš pramonės segmentų, nurodytų II priedo 1 lentelės 18 laukelyje.
4. Kai žinomi, pranešami įmonių reitingų duomenys, susiję tiek su ilgalaikiais, tiek su trumpalaikiais reitingais. Su ilgalaikiais reitingais nurodomas emitento reitingas. Kai emitento reitingo nėra, nurodomas ilgalaikis neužtikrintų skolos vertybinių popierių reitingas. Kai žinomi užsienio ir vietinės valiutos reitingai, nurodomas tik užsienio valiutos reitingas.
5 straipsnis
Struktūrizuoto finansavimo reitingai
1. Priklausomai nuo 2 ir 3 dalyje nurodytų konkrečių ypatybių kredito reitingų agentūra praneša kiekvienos struktūrizuotų finansinių priemonių emisijos ilgalaikius reitingus.
2. Kredito reitingų agentūra praneša kiekvienos struktūrinio investavimo įmonės ir panašių struktūrų emitento ilgalaikius reitingus.
3. Kredito reitingų agentūra praneša kiekvienos turtu užtikrintų komercinių vekselių emisijos trumpalaikius reitingus.
4. Teikdama struktūrizuoto finansavimo reitingus, kredito reitingų agentūra priskiria šiuos reitingus prie vienos iš šių turto klasių:
a)
turtu užtikrinti vertybiniai popieriai. Ši turto klasė apima tokius turto poklasius, kaip paskolos automobiliams, laivams ir (arba) lėktuvams, paskolos studentams, vartojimo kreditai, sveikatos priežiūros paskolos, paskolos mobiliajam būstui, paskolos filmams statyti, paskolos komunalinių paslaugų įmonėms, išperkamoji įrangos nuoma, gautinos sumos padengiant kreditinės kortelės skolą, turto suvaržymai dėl nesumokėtų mokesčių, neveiksnios paskolos, su kredito įvykiais susietos obligacijos, paskolos poilsinėms transporto priemonėms ir iš pirkėjų gautinos sumos;
b)
būsto hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai. Ši turto klasė apima tokius turto poklasius, kaip pirminės ir antrinės rinkos būsto hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai ir nuosavo būsto įkeitimo paskolos;
c)
komercine hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai. Ši turto klasė apima tokius turto poklasius, kaip mažmeninės prekybos ar biuro nekilnojamojo turto paskolos, ligoninių paskolos, globos namų paskolos, saugojimo patalpų paskolos, viešbučių paskolos, slaugos namų paskolos, pramonės paskolos ir daugiabučių statybos paskolos;
d)
užstatu užtikrinti skoliniai įsipareigojimai. Ši turto klasė apima tokius turto poklasius, kaip užstatu užtikrinti paskolos įsipareigojimai, užstatu užtikrinti obligacijų įsipareigojimai, užstatu užtikrinti sintetiniai įsipareigojimai, užstatu užtikrinti vienos skolos dalies įsipareigojimai, užstatu užtikrinti fondo įsipareigojimai, turtu užtikrintų vertybinių popierių užstatu užtikrinti skoliniai įsipareigojimai ir užstatu užtikrintų skolinių įsipareigojimų užstatu užtikrinti skoliniai įsipareigojimai;
e)
turtu užtikrinti komerciniai vekseliai;
f)
kitos struktūrizuotos finansinės priemonės, neįtrauktos į anksčiau paminėtas turto klases, kaip antai struktūrinės padengtos obligacijos, struktūrinio investavimo įmonės, su draudimu susiję vertybiniai popieriai ir išvestinių produktų įmonės.
5. Kredito reitingų agentūra nurodo, kuriai turto klasei ir poklasiui (jei yra) priklauso kiekviena reitinguojama priemonė.
6. Pildant II priedo 1 lentelės 17 laukelį, nurodomas priemonės pagrindinio turto didžiosios dalies buveinės valstybės kodas. Kai neįmanoma nustatyti pagrindinio turto didžiosios dalies buveinės valstybės, reitinguojama priemonė klasifikuojama kaip „tarptautinė“.
6 straipsnis
Valstybių ir viešųjų finansų reitingai
1. Kredito reitingų agentūra praneša valstybių ir viešųjų finansų reitingų duomenis pagal emitentus. Kredito reitingų agentūra priskiria šiuos reitingus prie vieno iš šių sektorių:
a)
vietinės valiutos valstybių reitingai;
b)
užsienio valiutos valstybių reitingai;
c)
valstybių dalių ir savivaldybių, kaip kad valstijų ir vietos valdžios, reitingai;
d)
viršvalstybinių organizacijų, kaip kad daugiau nei vienos valstybės Vyriausybės įsteigtų, turimų ir valdomų institucijų, priskirtų prie U sekcijos (Ekstrateritorinių organizacijų ir įstaigų veikla) pagal Europos Bendrijų ekonominės veiklos rūšių klasifikatorių (toliau - NACE), reitingai (3);
e)
viešojo sektoriaus subjektų, įskaitant priskirtus prie O sekcijos (Viešasis valdymas ir gynyba; privalomasis socialinis draudimas), P sekcijos (Švietimas) ir Q sekcijos (Žmonių sveikatos priežiūra ir socialinis darbas), reitingai.
2. Kiekviename sektoriuje nurodomi trumpalaikiai ir ilgalaikiai emitento reitingai. Kai emitento reitingo nėra, nurodomas ilgalaikis skolos reitingas.
3. Kai, pildant II priedo 1 lentelės 17 laukelį, 1 dalies d punkte nurodytoms viršvalstybinėms organizacijoms neįmanoma nustatyti konkrečios emisijos valstybės, reitinguojamas emitentas klasifikuojamas kaip „tarptautinis“.
III SKYRIUS
ATASKAITŲ TEIKIMO FORMA
7 straipsnis
Kokybiniai duomenys
1. Kredito reitingų agentūra teikia I priedo 1 lentelėje nustatytos formos kokybinių duomenų ataskaitas. Visų pirma kredito reitingų agentūra pateikia kokybinius duomenis apie savo reitingų skalę, paaiškindama kiekvieno reitingo atskiras ypatybes ir reikšmę. Kredito reitingų agentūra gali pateikti iki šešių reitingų skalių. Konkrečiam laikotarpio ir reitingų tipo deriniui galima nurodyti ne daugiau kaip vieną reitingų skalę.
2. Kai kredito reitingų agentūra teikia konkretaus laikotarpio ir reitingų tipo reitingus, naudodama daugiau nei vieną reitingų skalę, ši agentūra savo kokybinių duomenų ataskaitoje nurodo tik reitingų skalę, naudojamą kiekybinei tokių reitingų daugumai. Reitingų duomenų ataskaitose nenurodomi reitingai, kuriems naudojama reitingų skalė pagal šią dalį nėra pateikta.
3. Reitingų skalė apima nenustatytą skaičių plataus masto reitingų kategorijų, kurias gali sudaryti nenustatytas skaičius punktų (pakategorių). Kredito reitingų agentūra nurodo tiek reitingų kategorijas, tiek jų punktus (jei yra).
8 straipsnis
Reitingų duomenys
1. Kredito reitingų agentūra teikia 3 straipsnyje nurodytų duomenų ataskaitas II priedo 1 lentelėje nustatyta forma.
2. Pildydama II priedo 1 lentelės 12 laukelį, kredito reitingų agentūra nurodo su reitingu susijusį įsipareigojimų neįvykdymą, jei įvyko kuris nors iš šių įvykių:
a)
reitingas rodo, kad neįvykdyti įsipareigojimai pagal kredito reitingų agentūros įsipareigojimų neįvykdymo apibrėžtį;
b)
reitingas atšauktas dėl reitinguojamo subjekto nemokumo arba skolos restruktūrizavimo;
c)
kitas atvejis, kai, kredito reitingų agentūros vertinimu, reitinguojamas subjektas arba reitinguojama priemonė nevykdo įsipareigojimų, yra iš esmės pablogėję ir pan.
3. Visiems praneštiems reitingams, kurie atšaukiami per konkretų ataskaitinį laikotarpį, nurodoma atšaukimo priežastis II priedo 1 lentelės 11 laukelyje. Reitingai, atšaukti iki 2010 m. rugsėjo 7 d., gali būti nurodyti kategorijoje „pasibaigęs reitingo galiojimas dėl kitų priežasčių“.
9 straipsnis
Kokybinių duomenų pakeitimai ir panaikinimas
1. Kredito reitingų agentūra praneša apie pateiktų kokybinių duomenų pakeitimus ir panaikinimą, kai tai būtina, siekiant:
a)
perteikti kokybinių duomenų pakeitimus;
b)
ištaisyti reitingų skalės pranešimo faktines klaidas.
2. Dėl kokybinių duomenų, išskyrus reitingų skalės duomenis, pasikeitimo kredito reitingų agentūra siunčia naują ataskaitą su atnaujintais duomenimis. Kredito reitingų agentūra siunčia naują kokybinių duomenų ataskaitą tik tokiu atveju, jei pasikeitė kurie nors duomenys, ir praneša tik pasikeitusius duomenis. Pakeitus metodus kredito reitingų agentūra pateikia atnaujintus kokybinius duomenis ir gali daryti nuorodą į savo interneto svetainėje pateiktą papildomą informaciją apie ankstesnius metodų pasikeitimus.
3. Kai keičiami tik reitingų skalės kategorijų ženklai arba punktai, kredito reitingų agentūra siunčia kokybinių duomenų ataskaitą su atnaujinta ankstesne reitingų skale (pažymėta jos unikaliu reitingo identifikatoriumi) su atitinkamai pagal poreikį pakeistais ženklais arba aprašymais. Kiti laukeliai, susiję su reitingų skale, ataskaitoje pateikiami be pakeitimų. Kredito reitingų agentūra užpildo I priedo 1 lentelės laukelius.
4. Kai reitingų skalė pakeičiama iš esmės, kredito reitingų agentūra paskelbia naują reitingų skalę ir atlieka šiuos veiksmus:
a)
siunčia kokybinių duomenų rinkmeną su atnaujinta ankstesne reitingų skale, pabaigos datą pakeisdama į ankstesnio ataskaitinio laikotarpio pabaigos datą. Kredito reitingų agentūra užpildo I priedo 1 lentelės laukelius;
b)
kredito reitingų agentūra pateikia naują reitingų skalę su nauju unikaliu identifikatoriumi ir skalės galiojimo pirmojo ataskaitinio laikotarpio pradžios data;
c)
kai kredito reitingų agentūra iš centrinės duomenų saugyklos gauna atsakomąją rinkmeną, kuria patvirtinama, kad nauja reitingų skalė priimta, kredito reitingų agentūra siunčia pirmojo ataskaitinio laikotarpio, kuriuo taikoma nauja reitingų skalė, reitingų duomenų rinkmenas.
5. Kai reitingų skalė panaikinama, kredito reitingų agentūra atlieka šiuos veiksmus:
a)
skalė panaikinama prieš tai, kai kredito reitingų agentūra centrinei duomenų saugyklai pateikia kokius nors reitingų duomenis, susijusius su ta reitingų skale. Jeigu reitingų duomenys jau pateikti, kredito reitingų agentūra turi panaikinti visus reitingų duomenis, susijusius su ankstesne reitingų skale;
b)
kredito reitingų agentūra siunčia kokybinių duomenų rinkmeną, kuria reitingų skalė panaikinama. Kredito reitingų agentūra užpildo atitinkamą I priedo 2 lentelės laukelį.
10 straipsnis
Reitingų duomenų panaikinimas ir ankstesnės reitingų duomenų ataskaitos
1. Kai jau pateiktuose reitingų duomenyse aptinkama faktinių klaidų, kredito reitingų agentūra praneša apie tų reitingų duomenų panaikinimą ir pakeičia panaikintus reitingų duomenis kitais.
2. Norėdama panaikinti reitingų duomenis, kredito reitingų agentūra imasi vienos iš toliau nurodytų priemonių:
a)
jeigu reitingų įrašas yra iš einamojo ataskaitinio laikotarpio, kredito reitingų agentūra užpildo II priedo 2 lentelės laukelius. Kai pirminis įrašas panaikintas, kredito reitingų agentūra siunčia naują įrašo versiją;
b)
jeigu reitingų įrašas yra iš ankstesnių ataskaitinių laikotarpių, kredito reitingų agentūra gali panaikinti visų ataskaitinių laikotarpių pirminius reitingų duomenis, užpildydama II priedo 2 lentelės laukelį, nurodydama panaikinimo priežastį, o tada visuose laikotarpiuose pakeisti įrašo pirminę versiją pagal 3 straipsnio 4 dalyje nurodytą procedūrą.
3. Pateikdama duomenis atgaline data, kredito reitingų agentūra į reitingų laukelius įrašo ankstesnį reitingo ataskaitinį laikotarpį ir ankstesnių reitingo duomenų pateikimo priežastį, kaip nurodyta II priedo 1 lentelės 24 ir 25 laukeliuose.
IV SKYRIUS
ATASKAITŲ TEIKIMO METODAS
11 straipsnis
Ataskaitų teikimo kanalai ir duomenų perdavimas
1. Kredito reitingų agentūra praneša duomenis centrinei duomenų saugyklai, naudodama centrinės duomenų saugyklos ataskaitų teikimo įrangą.
2. Centrinei duomenų saugyklai siunčiamos ir iš jos gaunamos rinkmenos yra XML formatu, suderinamu su EVPRI leidžiamomis XSD schemomis.
3. Kredito reitingų agentūra suteikia rinkmenoms pavadinimus pagal EVPRI nurodytą pavadinimų suteikimo tvarką.
4. Kredito reitingų agentūra centrinei duomenų saugyklai išsiųstas ir iš jos gautas rinkmenas elektronine forma saugo bent penkerius metus. Šios rinkmenos paprašius pateikiamos EVPRI.
12 straipsnis
Keitimosi rinkmenomis principai ir ataskaitiniai laikotarpiai
1. Kredito reitingų agentūra siunčia centrinei duomenų saugyklai visas konkretų ataskaitinį laikotarpį apimančias rinkmenas per paskesnį išankstinio skelbimo laikotarpį. Šis reikalavimas taikomas tiek kokybinių duomenų rinkmenoms, tiek reitingų duomenų rinkmenoms.
2. Ataskaitinis laikotarpis trunka šešis mėnesius nuo sausio 1 d. iki birželio 30 d. arba nuo liepos 1 d. iki gruodžio 31 d. Išankstinio skelbimo laikotarpis trunka tris mėnesius po atitinkamo ataskaitinio laikotarpio pabaigos nuo sausio 1 d. iki kovo 31 d. arba nuo liepos 1 d. iki rugsėjo 30 d. Išankstinio skelbimo ir ataskaitinių laikotarpių pradžia ir pabaiga nustatoma Vidurio Europos laiku.
3. Pirmiausia kredito reitingų agentūra perduoda kokybinius duomenis. Agentūra siunčia reitingų duomenų rinkmenas tik gavus iš centrinės duomenų saugyklos atsakomąją rinkmeną, kuria patvirtinami kokybiniai duomenys.
4. Per kiekvieną išankstinio skelbimo laikotarpį kredito reitingų agentūra pateikia centrinei duomenų saugyklai reitingų duomenų rinkmenas, kuriose nurodyta visa informacija, prašoma II priedo 1, 2 ir 3 lentelėse. Apie reitingų duomenų panaikinimą pranešama pagal 10 straipsnį.
5. Pirmą kartą teikdama duomenis centrinei duomenų saugyklai, kredito reitingų agentūra persiunčia kokybinių duomenų rinkmeną, kurioje nurodyti visi kokybiniai duomenys, prašomi I priedo 1, 2 ir 3 lentelėse. Paskui ta kredito reitingų agentūra praneša tik apie naujas reitingų skales, kokybinių duomenų atnaujinimą ir panaikinimą pagal 9 straipsnį.
6. Be savo pirmosios ataskaitos centrinei duomenų saugyklai, kredito reitingų agentūra pateikia ir ankstesnius duomenis pagal 3 straipsnio 4 dalį. Šie duomenys pateikiami chronologine tvarka pagal ataskaitinius laikotarpius, pradedant nuo anksčiausio laikotarpio.
13 straipsnis
Ataskaitų teikimo procedūra
1. Kredito reitingų agentūra užtikrina, kad centrinei duomenų saugyklai siunčiama informacija atitiktų agentūros vidaus įrašus. Per kiekvieną išankstinio skelbimo laikotarpį visos atitinkamos rinkmenos siunčiamos chronologine tvarka, o klaidos ištaisomos nepasibaigus išankstinio skelbimo laikotarpiui.
2. Centrinė duomenų saugykla, gavusi kiekvieną pateikiamą duomenų rinkmeną, kredito reitingų agentūrai siunčia atsakomąją rinkmeną, kuria arba patvirtinama, kad rinkmena gauta ir įkelta be klaidų, arba kredito reitingų agentūra informuojama apie aptiktas klaidas. Kai centrinė duomenų saugykla aptinka klaidų, kredito reitingų agentūra laiku siunčia pataisymus pagal tokią tvarką:
a)
rinkmenų klaidų atveju kredito reitingų agentūra ištaiso klaidą, kaip nurodyta atsakomojoje rinkmenoje, ir iš naujo siunčia visą rinkmeną;
b)
turinio klaidų atveju kredito reitingų agentūra ištaiso klaidą, kaip nurodyta atsakomojoje rinkmenoje, ir iš naujo siunčia tik ištaisytus įrašus.
V SKYRIUS
BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS
14 straipsnis
Įsigaliojimas
Šis reglamentas įsigalioja dvidešimtą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.
Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.
Priimta Briuselyje 2012 m. kovo 21 d.