NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) č. 446/2012
ze dne 21. března 2012,
kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009, pokud jde o regulační technické normy pro obsah a formát pravidelného předkládání ratingových údajů, jež má Evropský orgán pro cenné papíry a trhy požadovat od ratingových agentur
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1060/2009 ze dne 16. září 2009 o ratingových agenturách (1), a zejména na čl. 21 odst. 4 písm. e) uvedeného nařízení,
vzhledem k těmto důvodům:
(1)
Ustanovení čl. 21 odst. 4 písm. e) nařízení (ES) č. 1060/2009 vyžaduje, aby Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (ESMA) do 2. ledna 2012 předložil Komisi ke schválení návrhy regulačních technických norem, pokud jde o obsah a formát pravidelného předkládání ratingových údajů, jež by ratingové agentury měly orgánu ESMA pravidelně vykazovat. Cílem tohoto pravidelného předkládání je umožnit orgánu ESMA plnění jeho odpovědnosti spojené s průběžným dohledem nad ratingovými agenturami, jak je stanoveno v čl. 21 odst. 1 uvedeného nařízení.
(2)
Ratingové údaje by měly orgánu ESMA umožnit pečlivě dohlížet nad chováním a činností ratingových agentur, aby mohl rychle reagovat v případě skutečného nebo potenciálního porušení požadavků nařízení (ES) č. 1060/2009. Z tohoto důvodu by se ratingové údaje měly orgánu ESMA obvykle předkládat měsíčně. Avšak v zájmu zajištění proporcionality by ratingové agentury, které mají méně než 50 zaměstnanců a které nejsou součástí skupiny, měly předkládat ratingové údaje každé dva měsíce, namísto měsíčně. Orgán ESMA by přesto měl mít možnost po uvedených agenturách vyžadovat, aby měsíčně předkládaly údaje týkající se počtu a druhů jejich ratingů, včetně složitosti úvěrové analýzy, relevance hodnocených nástrojů či emitentů a způsobilosti ratingů, které se použijí pro účely uvedené ve směrnici Evropského parlamentu a Rady 2006/48/ES (2).
(3)
Vykazované údaje by měly být sestaveny v normalizovaném formátu, aby orgán ESMA mohl záznamy automaticky přijímat a zpracovávat ve svých interních systémech. Vzhledem k průběžnému technickému pokroku může orgán ESMA řadu technických pokynů pro předkládání údajů v oblasti přenosu souborů nebo jejich formátu předkládaných ratingovými agenturami aktualizovat a sdělit prostřednictvím zvláštních sdělení nebo pokynů.
(4)
S cílem zajistit úplné a přesné předkládání ratingových údajů a zohlednit další vývoj na finančních trzích je důležité ratingovým agenturám umožnit, aby si vyvinuly odpovídající systémy a postupy na základě technických specifikací stanovených orgánem ESMA. Z tohoto důvodu vstoupí nařízení v platnost až šest měsíců po vyhlášení. Do té doby by ratingové agentury měly pravidelně předkládat ratingové údaje v souladu se stávajícími pokyny vydanými Evropským výborem regulátorů trhů s cennými papíry.
(5)
Ratingové agentury, které jsou součástí skupiny, by měly moci své ratingové údaje vykazovat orgánu ESMA buď odděleně, nebo pověřit jednu z agentur ve skupině, aby předkládala údaje jménem všech členů skupiny, na které se vztahuje požadavek na vykazování údajů.
(6)
Toto nařízení vychází z návrhů regulačních technických norem předložených Komisi orgánem ESMA v souladu s článkem 10 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 (3).
(7)
Orgán ESMA uskutečnil otevřené veřejné konzultace o návrzích regulačních technických norem, z nichž toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů zřízenou podle článku 37 nařízení (EU) č. 1095/2010,
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Předmět
Toto nařízení stanovuje obsah a formát pravidelného předkládání ratingových údajů, jež má Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (dále jen „ESMA“) od ratingových agentur požadovat pro účely průběžného dohledu v souladu s čl. 21 odst. 4 písm. e) nařízení (ES) č. 1060/2009.
Článek 2
Zásady předkládání údajů
1. Ratingové agentury plní požadavky stanovené tímto nařízením a zodpovídají za přesnost a úplnost údajů předkládaných orgánu ESMA.
2. V případě skupin ratingových agentur členové skupiny mohou pověřit jednoho člena, aby předkládal údaje požadované podle tohoto nařízení svým jménem a jménem dalších členů skupiny. Všechny ratingové agentury, jejichž jménem je zpráva předkládána, se v údajích předložených orgánu ESMA uvedou.
3. Zprávy předkládané v souladu s tímto nařízením se podávají měsíčně a obsahují ratingové údaje vztahující se k předcházejícímu kalendářnímu měsíci.
4. Ratingové agentury, které mají méně než 50 zaměstnanců a které nejsou součástí skupiny ratingových agentur, mohou předkládat zprávy každé dva měsíce s tím, že obsahují ratingové údaje vztahující se k předcházejícím dvěma kalendářním měsícům, pokud orgán ESMA neinformuje ratingovou agenturu, že vzhledem k povaze, komplexnosti a rozsahu vydávání jejích ratingů vyžaduje měsíční předkládání zpráv.
5. Orgánu ESMA se zprávy předkládají do patnácti dnů od konce období, které je předmětem zprávy.
6. Ratingové agentury neprodleně informují orgán ESMA o veškerých výjimečných okolnostech, které jim mohou dočasně zabránit v předložení zprávy v souladu s tímto nařízením nebo ji mohou opozdit.
Článek 3
Vykazované údaje
1. Na konci prvního období vykazování zahrne ratingová agentura do své zprávy pro orgán ESMA kvalitativní údaje uvedené v tabulce 1 přílohy. Pokud se v následujícím vykazovaném období uvedené údaje změní, orgánu ESMA se předloží nové údaje.
2. Ratingové agentury předkládají údaje uvedené v tabulce 2 přílohy za každou činnost provedenou ratingovou agenturou, jak je stanoveno v uvedené tabulce, a za každý rating vztažený k této činnosti. Činnosti, které se vykazují, se vztahují na ratingy vydané nebo potvrzené ratingovou agenturou.
3. V případě, že k činnosti uvedené v tabulce 2 během vykazovaného období nedošlo, nemusí to ratingová agentura oznámit.
4. Údaje uvedené v tabulce 1 a v tabulce 2 přílohy se orgánu ESMA předkládají v samostatných souborech. Kvalitativní údaje uvedené v tabulce 1 se předkládají před vykázáním údajů uvedených v tabulce 2.
Článek 4
Druhy ratingů
1. Ratingová agentura zařadí ratingy, které vykazuje, podle těchto druhů:
a)
ratingy podniků;
b)
ratingy strukturovaného financování;
c)
ratingy státu a veřejných financí;
d)
ratingy krytých dluhopisů.
2. Pro účely odstavce 1 se ratingy strukturovaného financování vztahují na finanční nástroje nebo jiná aktiva vyplývající ze sekuritizační transakce nebo systému transakcí ve smyslu čl. 4 bodu 36 směrnice 2006/48/ES.
Při vykazování ratingů strukturovaného financování zařadí ratingová agentura rating do jedné z těchto kategorií aktiv:
a)
Cenné papíry zajištěné aktivy. Do této kategorie aktiv náleží úvěry na pořízení auta/lodě/letadla, studentské půjčky, spotřebitelské úvěry, úvěry v oblasti zdravotní péče, úvěry na bytovou výstavbu, filmové úvěry, úvěry podnikům poskytujícím regulované výrobky a/nebo služby, pronájem vybavení, pohledávky z kreditních karet, daňové pohledávky, nesplacené úvěry, úvěrové dluhopisy, úvěry na rekreační vozidla a pohledávky z obchodního styku.
b)
Cenné papíry zajištěné hypotékami na bydlení. Tato kategorie aktiv zahrnuje cenné papíry kryté hypotečními úvěry na bydlení první a druhé třídy a domácí kapitálové úvěry.
c)
Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti. Tato kategorie aktiv zahrnuje úvěry na nemovitosti pro maloobchod nebo na vybavení kanceláře, úvěry nemocnicím, úvěry na domy s pečovatelskou službou, na skladovací zařízení, hotelové úvěry, úvěry na ošetřovatelská zařízení, průmyslové úvěry a vícegenerační nemovitosti.
d)
Zajištěné dluhové obligace. Do této kategorie aktiv náleží zajištěné úvěrové obligace, zajištěné dluhopisy, syntetické zajištěné dluhové obligace, jednotlivé tranše zajištěných dluhových obligací, zajištěné obligace fondů, zajištěné dluhové obligace cenných papírů krytých aktivy a zajištěné dluhové obligace zajištěných dluhových obligací.
e)
Komerční papíry zajištěné aktivy.
f)
Jiné strukturované finanční nástroje, které nejsou zahrnuty v předchozích kategoriích aktiv, včetně strukturovaných krytých dluhopisů, nástrojů strukturovaného investování, cenných papírů navázaných na pojistné smlouvy a společností obchodujících s deriváty.
3. Ratingy krytých dluhopisů se vztahují na kryté dluhopisy, které nejsou zahrnuty v seznamu kategorií aktiv, pokud jde o ratingy strukturovaného financování uvedené v odstavci 2.
Článek 5
Postupy předkládání údajů
1. Ratingové agentury předloží soubory údajů ve formátu XML, který poskytne orgán ESMA, a za použití systému vykazování zřízeného orgánem ESMA. Soubory označí v souladu s pravidly uvedenými orgánem ESMA.
2. Ratingové agentury uchovávají soubory zaslané orgánu ESMA a jím obdržené v elektronické podobě po dobu alespoň pěti let. Tyto soubory musí být na žádost orgánu ESMA zpřístupněny.
3. Pokud ratingová agentura identifikuje ve vykázaných údajích věcné chyby, příslušné údaje vymaže a nahradí.
4. S cílem údaje vymazat zašle ratingová agentura orgánu ESMA soubor obsahující pole uvedená v tabulce 3 přílohy. Po výmazu původních záznamů zašle ratingová agentura novou verzi záznamů pomocí souboru, který obsahuje pole uvedená v tabulce 1 nebo případně tabulce 2.
Článek 6
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost šest měsíců po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 21. března 2012.
KOMISIJOS DELEGUOTASIS REGLAMENTAS (ES) Nr. 446/2012
2012 m. kovo 21 d.
kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (EB) Nr. 1060/2009 papildomas nuostatomis dėl techninių reguliavimo standartų, taikomų reitingų duomenų, kuriuos kredito reitingų agentūros turi periodiškai teikti Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijai, turiniui ir formai
(Tekstas svarbus EEE)
EUROPOS KOMISIJA,
atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,
atsižvelgdama į 2009 m. rugsėjo 16 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (EB) Nr. 1060/2009 dėl kredito reitingų agentūrų (1), ypač į jo 21 straipsnio 4 dalies e punktą,
kadangi:
(1)
Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 21 straipsnio 4 dalies e punktu reikalaujama, kad iki 2012 m. sausio 2 d. Europos vertybinių popierių ir rinkų institucija (EVPRI) pateiktų Komisijai patvirtinti techninių reguliavimo standartų projektus dėl reitingų duomenų, kuriuos kredito reitingų agentūros turi periodiškai teikti EVPRI, turinio ir formos. Šio periodinio duomenų teikimo tikslas - sudaryti sąlygas EVPRI atlikti savo pareigą, susijusią su kredito reitingų agentūrų nuolatine priežiūra, kaip nustatyta to reglamento 21 straipsnio 1 dalimi;
(2)
teikiant reitingų duomenis turėtų būti sudarytos sąlygos EVPRI atidžiai prižiūrėti kredito reitingų agentūrų elgesį ir veiklą, kad būtų galima nedelsiant reaguoti į faktinius ar galimus Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 reikalavimų pažeidimus. Todėl paprastai reikėtų reitingų duomenis EVPRI teikti kas mėnesį. Tačiau, siekiant užtikrinti proporcingumą, kredito reitingų agentūros, turinčios mažiau kaip 50 darbuotojų ir nepriklausančios grupei, turėtų turėti galimybę reitingų duomenis teikti kas du mėnesius, o ne kas mėnesį. Vis dėlto EVPRI turėtų turėti galimybę reikalauti, kad tos kredito reitingų agentūros duomenis teiktų kas mėnesį, atsižvelgiant į jų reitingų skaičių ir tipą, įskaitant kredito tyrimo sudėtingumą, reitinguojamų priemonių ar emitentų svarbą ir reitingų tinkamumą naudoti tokiais tikslais kaip Europos Parlamento ir Tarybos direktyvoje 2006/48/EB (2) nustatyti tikslai;
(3)
teiktini duomenys turėtų būti teikiami standartine forma, kad EVPRI galėtų įrašus gauti ir tvarkyti savo vidaus sistemose automatiškai. Dėl laikui bėgant vykstančios techninės pažangos EVPRI gali tekti atnaujinti tam tikras technines duomenų teikimo instrukcijas, susijusias su rinkmenų, kurias turi teikti kredito reitingų agentūros, perdavimu arba formatu, ir apie tai pranešti konkrečiais pranešimais ar gairėmis;
(4)
siekiant užtikrinti, kad būtų teikiami išsamūs ir teisingi reitingų duomenys, ir atsižvelgti į tolesnius finansų rinkų pokyčius, svarbu kredito reitingų agentūroms suteikti galimybę parengti tinkamas sistemas ir procedūras pagal EVPRI nustatytas technines specifikacijas. Todėl šis reglamentas turi įsigalioti tik praėjus šešiems mėnesiams po jo paskelbimo. Iki to laiko kredito reitingų agentūros turėtų reitingų duomenis periodiškai teikti pagal Europos vertybinių popierių rinkos priežiūros institucijų komiteto pateiktas galiojančias gaires;
(5)
grupei priklausančios kredito reitingų agentūros turėtų turėti galimybę savo reitingų duomenis EVPRI teikti atskirai arba įgalioti vieną iš kitų grupei priklausančių agentūrų duomenis teikti visų grupės narių, kuriems taikomi duomenų teikimo reikalavimai, vardu;
(6)
šis reglamentas pagrįstas techninių reguliavimo standartų projektais, kuriuos EVPRI pateikė Komisijai pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1095/2010 (3) 10 straipsnį;
(7)
EVPRI surengė atviras viešas konsultacijas dėl techninių reguliavimo standartų projektų, kuriais grindžiamas šis reglamentas, išanalizavo galimas su jais susijusias išlaidas ir naudą ir paprašė, kad pagal Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 37 straipsnį įsteigta Vertybinių popierių ir rinkų suinteresuotųjų subjektų grupė pateiktų savo nuomonę,
PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:
1 straipsnis
Dalykas
Šiame reglamente nustatomas reitingų duomenų, kuriuos kredito reitingų agentūros turi periodiškai teikti, kad Europos vertybinių popierių ir rinkų institucija (EVPRI) galėtų vykdyti nuolatinę priežiūrą, turinys ir forma pagal Reglamento (EB) Nr. 1060/2009 21 straipsnio 4 dalies e punktą.
2 straipsnis
Ataskaitų teikimo principai
1. Kredito reitingų agentūros laikosi šiuo reglamentu nustatytų reikalavimų ir atsako už EVPRI teikiamų duomenų tikslumą ir išsamumą.
2. Kredito reitingų agentūrų grupės nariai gali įgalioti vieną narį pagal šį reglamentą reikalaujamus duomenis teikti savo vardu ir kitų grupės narių vardu. Kiekviena kredito reitingų agentūra, kurios vardu teikiami duomenys, yra nurodoma EVPRI teikiamuose duomenyse.
3. Pagal šį reglamentą teikiamos ataskaitos yra teikiamos kas mėnesį ir jose nurodomi reitingų duomenys, susiję su praėjusiu kalendoriniu mėnesiu.
4. Kredito reitingų agentūros, turinčios mažiau kaip 50 darbuotojų ir nepriklausančios kredito reitingų agentūrų grupei, gali kas du mėnesius teikti reitingų duomenis, susijusius su praėjusiais dviem kalendoriniais mėnesiais, nebent EVPRI kredito reitingų agentūrą informuoja, kad atsižvelgiant į jos kredito reitingų pobūdį, sudėtingumą ir įvairovę reikalingos mėnesinės ataskaitos.
5. Ataskaitos EVPRI pateikiamos per penkiolika dienų nuo atitinkamo ataskaitinio laikotarpio pabaigos.
6. Kredito reitingų agentūros EVPRI nedelsdamos praneša apie išimtines aplinkybes, dėl kurių laikinai negali arba vėluoja pateikti ataskaitas pagal šį reglamentą.
3 straipsnis
Teiktini duomenys
1. Pasibaigus pirmajam ataskaitiniam laikotarpiui, kredito reitingų agentūra į EVPRI teikiamą ataskaitą įtraukia priedo 1 lentelėje nurodytus kokybinius duomenis. Jei tie duomenys per vėlesnį ataskaitinį laikotarpį pasikeičia, EVPRI pateikiami nauji duomenys.
2. Kredito reitingų agentūros priedo 2 lentelėje nurodytus duomenis teikia už kiekvieną veiksmą, kurį kredito reitingų agentūra atlieka, kaip nurodyta toje lentelėje, ir už kiekvieną kredito reitingą, susijusį su tuo veiksmu. Veiksmai, už kuriuos atsiskaitoma, yra susiję su kredito reitingais, suteiktais arba patvirtintais kredito reitingų agentūros.
3. Jei ataskaitiniu laikotarpiu neatlikta 2 lentelėje nurodytų veiksmų, kredito reitingų agentūra neprivalo apie tai pranešti.
4. Priedo 1 ir 2 lentelėse nurodyti duomenys EVPRI teikiami atskirose rinkmenose. 1 lentelėje nurodyti kokybiniai duomenys pateikiami prieš pateikiant 2 lentelėje nurodytus duomenis.
4 straipsnis
Reitingų tipai
1. Kredito reitingų agentūra reitingus, apie kuriuos teikiamos ataskaitos, suskirsto į šių tipų reitingus:
a)
įmonių reitingai;
b)
struktūrizuoto finansavimo reitingai;
c)
valstybių ir viešųjų finansų reitingai;
d)
padengtų obligacijų reitingai.
2. Taikant 1 dalį struktūrizuoto finansavimo reitingai yra susiję su finansine priemone ar kitu turtu, atsiradusiais dėl pakeitimo vertybiniais popieriais sandorio arba schemos, minimų Direktyvos 2006/48/EB 4 straipsnio 36 punkte.
Pranešdama struktūrizuotus finansinius reitingus, kredito reitingų agentūra priskiria reitingą prie vienos iš šių turto klasių:
a)
Turtu užtikrinti vertybiniai popieriai. Ši turto klasė apima paskolas automobiliams, laivams ir (arba) lėktuvams, paskolas studentams, vartojimo kreditus, sveikatos priežiūros paskolas, paskolas mobiliajam būstui, paskolas filmams statyti, paskolas komunalinių paslaugų įmonėms, išperkamąją įrangos nuomą, gautinas sumas padengiant kreditinės kortelės skolą, turto suvaržymus dėl nesumokėtų mokesčių, neveiksnias paskolas, su kredito įvykiais susietas obligacijas, paskolas poilsinėms transporto priemonėms ir iš pirkėjų gautinas sumas.
b)
Būsto hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai. Ši turto klasė apima pirminės ir antrinės rinkos būsto hipoteka užtikrintus vertybinius popierius ir nuosavo būsto įkeitimo paskolas.
c)
Komercine hipoteka užtikrinti vertybiniai popieriai. Ši turto klasė apima mažmeninės prekybos ar biuro nekilnojamojo turto paskolas, ligoninių paskolas, globos namų paskolas, saugojimo patalpų paskolas, viešbučių paskolas, slaugos namų paskolas, pramonės paskolas ir daugiabučių statybos paskolas.
d)
Užstatu užtikrinti skoliniai įsipareigojimai. Ši turto klasė apima užstatu užtikrintus paskolos įsipareigojimus, užstatu užtikrintus obligacijų įsipareigojimus, užstatu užtikrintus sintetinius įsipareigojimus, užstatu užtikrintus vienos skolos dalies įsipareigojimus, užstatu užtikrintus fondo įsipareigojimus, turtu užtikrintų vertybinių popierių užstatu užtikrintus skolinius įsipareigojimus ir užstatu užtikrintų skolinių įsipareigojimų užstatu užtikrintus skolinius įsipareigojimus.
e)
Turtu užtikrinti komerciniai vekseliai.
f)
Kitos struktūrizuotos finansinės priemonės, neįtrauktos į anksčiau paminėtas turto klases, kaip antai struktūrinės padengtos obligacijos, struktūrinio investavimo įmonės, su draudimu susiję vertybiniai popieriai ir išvestinių produktų įmonės.
3. Padengtų obligacijų reitingai yra susiję su padengtomis obligacijomis, kurios neįtrauktos į 2 dalyje pateiktą struktūrizuoto finansavimo reitingų turto klasių sąrašą.
5 straipsnis
Ataskaitų teikimo procedūros
1. Kredito reitingų agentūros duomenų rinkmenas teikia pagal EVPRI nurodytas XML schemas, naudodamosi EVPRI nustatyta ataskaitų teikimo sistema. Rinkmenų pavadinimai atitinka EVPRI nurodytą pavadinimų suteikimo tvarką.
2. Kredito reitingų agentūros EVPRI išsiųstas ir jos gautas rinkmenas elektronine forma saugo bent penkerius metus. Šios rinkmenos paprašius pateikiamos EVPRI.
3. Jei kredito reitingų agentūra pateiktuose duomenyse nustato faktinių klaidų, tuos duomenis ji panaikina ir pakeičia atitinkamais duomenimis.
4. Norėdama panaikinti duomenis, kredito reitingų agentūra EVPRI siunčia rinkmeną su priedo 3 lentelėje nurodytais laukeliais. Panaikinusi pirminius įrašus, kredito reitingų agentūra siunčia naują įrašų versiją naudodama rinkmeną su reikiamais 1 arba 2 lentelėje nurodytais laukeliais.
6 straipsnis
Įsigaliojimas
Šis reglamentas įsigalioja praėjus šešiems mėnesiams po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.
Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.
Priimta Briuselyje 2012 m. kovo 21 d.