РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) № 964/2014 НА КОМИСИЯТА
от 11 септември 2014 година
за определяне на правила за прилагането на Регламент (ЕС) № 1303/2013 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на стандартните условия за финансовите инструменти
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Регламент (ЕС) № 1303/2013 на Европейския парламент и на Съвета от 17 декември 2013 г. за определяне на общоприложими разпоредби за Европейския фонд за регионално развитие, Европейския социален фонд, Кохезионния фонд, Европейския земеделски фонд за развитие на селските райони и Европейския фонд за морско дело и рибарство и за определяне на общи разпоредби за Европейския фонд за регионално развитие, Европейския социален фонд, Кохезионния фонд и Европейския фонд за морско дело и рибарство, и за отмяна на Регламент (ЕО) № 1083/2006 на Съвета (1), и по-специално член 38, параграф 3, втора алинея от него,
като има предвид, че:
(1)
За да се улесни използването на финансовите инструменти, създадени на национално, регионално, транснационално или трансгранично ниво, управлявани от или на отговорността на управляващия орган в съответствие с член 38, параграф 3, буква а) от Регламент (ЕС) № 1303/2013, следва да се установят правила за стандартните условия за някои финансови инструменти. С помощта на тези стандартни условия тези инструменти ще бъдат готови за използване - така наречените „стандартизирани“ финансови инструменти.
(2)
За да се улесни използването на финансовите инструменти, стандартните условия трябва да гарантират спазването на правилата за държавна помощ и да улесняват предоставянето на финансова подкрепа от Съюза на крайните получатели чрез комбинация от финансови инструменти и безвъзмездни средства.
(3)
Стандартните условия не следва да позволяват на субекта, предоставящ финансирането, като например публичен или частен инвеститор или кредитор, ръководителя на финансовия инструмент или крайния получател да получават държавна помощ, която е несъвместима с вътрешния пазар. Стандартните условия следва да вземат под внимание съответните регламенти за помощта de minimis, като например Регламент (ЕС) № 1407/2013 на Комисията (2) и Регламент (ЕС) № 1408/2013 на Комисията (3), Регламент (ЕС) № 651/2014 на Комисията (4), Регламент (ЕС) № 702/2014 на Комисията (5), Насоките относно държавните помощи за насърчаване на инвестициите в рисково финансиране (6) и Насоките за държавната помощ в секторите на селското и горското стопанство и в селските райони за периода 2014-2020 г. (7)
(4)
Като се има предвид, че правилата за държавната помощ не се прилагат за селскостопански дейности, подкрепяни по линия на Европейския земеделски фонд за развитие на селските райони, спазването на стандартните условия следва да бъде доброволно. По отношение на останалите дейности, подкрепяни по линия на Европейския земеделски фонд за развитие на селските райони, се прилагат общите правила за държавна помощ и по тази причина стандартните условия следва да бъдат задължителни.
(5)
Възможно е предприятията в сектора на рибарството, по-специално малките и средните предприятия („МСП“), да могат да се ползват от финансовите инструменти, финансирани със средства от европейските структурни и инвестиционни фондове. Когато такава помощ се финансира от европейски структурен и инвестиционен фонд, различен от Европейския фонд за морско дело и рибарство, общата сума на помощта, предоставена чрез финансовите инструменти на всички предприятия в сектора на рибарството и аквакултурите за период от три години, следва да бъде под тавана за годишния оборот от риболов, аквакултури и преработка по държави членки, определен в Регламент (ЕС) № 717/2014 на Комисията (8). Освен това следва да бъдат взети предвид Регламент (ЕС) № 702/2014 и Насоките за преглед на държавната помощ за рибарство и аквакултура (9).
(6)
Стандартните условия следва също така да включват минимален набор от изисквания по отношение на управлението, за да се гарантира доброто управление на финансовите инструменти, с цел да се предоставят по-подробни правила от включените в Регламент (ЕС) № 1303/2013.
(7)
С цел да се подпомогне растежът на МСП, въпреки неблагоприятстващата финансирането среда, заемите с поделяне на риска по портфейла („заеми с поделяне на риска“) са подходящ финансов инструмент. Заемът с поделяне на риска дава възможност на МСП да получават нови заеми при улеснен достъп до финансиране, правейки възможен финансовия принос и споделянето на кредитния риск от страна на финансовите посредници, като по този начин на МСП се предлагат повече финансови средства при преференциални условия от гледна точка на намаляване на лихвения процент и/или намаляване на обезпеченията.
(8)
Финансирането чрез заем с поделяне на риска може да бъде особено ефективен начин за подпомагане на МСП в контекста на ограничените налични средства или сравнително слабата склонност към поемане на риск от страна на финансовите посредници за определени сектори или видове МСП. В този контекст, стандартните условия са ефективен начин за преодоляване на тази неефективност на пазара.
(9)
С цел да се даде стимул на финансовите посредници да увеличат кредитирането за малките и средните предприятия, покрито с гаранции, финансирани от Съюза, ограничената портфейлна гаранция е подходящ финансов инструмент.
(10)
Ограничената портфейлна гаранция следва да запълни съществуващата празнота на пазара на дългови инструменти по отношение на нови заеми в подкрепа на МСП чрез осигуряване на защита от кредитен риск (под формата на ограничена портфейлна гаранция за първа загуба) с цел да се намалят специфичните трудности, пред които са изправени МСП при достъпа до финансиране, поради липсата на достатъчно обезпечение в комбинация със сравнително високия кредитен риск, който те представляват. За да се постигне очакваното въздействие, приносът на Съюза към ограничената портфейлна гаранция обаче не следва да замести еквивалентните гаранции, получавани от съответните финансови институции за същата цел съгласно съществуващите съюзни, национални и регионални финансови инструменти. В този контекст, стандартните условия са ефективен начин за преодоляване на тази неефективност на пазара.
(11)
С цел да се стимулира потенциалът за икономия на енергия, произтичащ от обновяването на жилищни сгради, заемът за обновяване е подходящ финансов инструмент.
(12)
Заемът за обновяване следва да е насочен главно към условията за дългосрочни, субсидирани заеми и първоначална техническа помощ и финансиране за собствениците на жилищни сгради за подготовка и осъществяване на проекти за обновяване на сгради. Това предполага също така съществуването на финансов пазар, на който банковите посредници са като цяло единственият източник на финансиране, и то когато това финансиране е или прекалено ниско (поради склонността към поемане на риск на посредника), с твърде кратък срок, прекалено оскъпено, или по друг начин неподходящо по отношение на дългосрочната възвръщаемост на финансираните проекти. Това, заедно с неефективната система за определяне и възлагане на строителните работи от името на собствениците на многофамилни сгради без да се изключва възможността за подкрепа на частните лица, представлява пазарна неефективност. В този контекст, стандартните условия са ефективен начин за преодоляване на тази неефективност на пазара.
(13)
Мерките, предвидени в настоящия регламент, са в съответствие със становището на Комитета за координация на европейските структурни и инвестиционни фондове,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Член 1
Предмет
С настоящия регламент се определят правилата относно стандартните условия за следните финансови инструменти:
а)
заем с поделяне на риска по портфейла („заем с поделяне на риска“);
б)
ограничена портфейлна гаранция;
в)
заем за обновяване.
Член 2
Допълнителни условия
Управляващите органи могат да включат и други условия, освен тези, които трябва да бъдат включени в споразумението за финансиране в съответствие с условията за избрания финансов инструмент, посочени в настоящия регламент.
Член 3
Спазване на правилата за държавната помощ при стандартните условия
1. В случай на финансови инструменти, комбинирани с безвъзмездни средства за техническа подкрепа за крайните получатели, които се ползват от един от инструментите, тези безвъзмездни средства не надвишават 5 % от участието на европейските структурни и инвестиционни фондове в инструмента и се определят в зависимост от заключенията на предвидената в член 37 от Регламент (ЕС) № 1303/2013 предварителна оценка, която служи като основание за предоставянето на тези безвъзмездни средства.
2. Органът, прилагащ финансовия инструмент (наричан по-долу „финансовият посредник“), управлява безвъзмездните средства за техническа помощ. Техническата подкрепа не обхваща дейностите, издръжката на които е покрита в рамките на разходите и таксите за управление, получени за управление на финансовия инструмент. Разходите, покрити от техническата помощ, не могат да представляват част от инвестицията, финансирана чрез заема по съответния финансов инструмент.
Член 4
Управление при стандартните условия
1. Управляващият орган или, ако е приложимо, управителят на фонда на фондове, има свой представител в надзорния комитет или подобен вид структура за управление на финансовия инструмент.
2. Управляващият орган не участва пряко в индивидуалните решения за инвестиции. В случай на фонд на фондове, управляващият орган единствено упражнява своята надзорна роля на равнище фонд на фондове, без да се намесва в индивидуалните решения на фонда на фондове.
3. Финансовият инструмент има управленска структура, която дава възможност решения, отнасящи се до диверсификацията на кредитите и риска, да се вземат по прозрачен начин в съответствие със съответната пазарна практика.
4. Управителят на фонда на фондове и финансовият посредник разполагат със структура на управление, която гарантира безпристрастността и независимостта на управителя на фонда на фондове или на финансовия посредник.
Член 5
Споразумение за финансиране при стандартните условия
1. Управляващият орган писмено сключва споразумение за финансиране във връзка с приноса на програмите за финансовия инструмент, чиито условия са в съответствие с изискванията на приложение I.
2. В споразумението за финансиране се съдържат под формата на приложения:
а)
предварителната оценка, която се изисква по силата на член 37 от Регламент (ЕС) № 1303/2013, която служи като основание за използването на финансовия инструмент;
б)
бизнес планът на финансовия инструмент, включително инвестиционната стратегия и описание на политиката по отношение на инвестициите, гаранциите или отпускането на заеми;
в)
описание на инструмента, което трябва да бъде приведено в съответствие с подробните стандартни условия на инструмента и в което трябва да се определят финансовите параметри на финансовите инструменти;
г)
образци на формуляри за докладване и мониторинг.
Член 6
Заем за обновяване
1. Заемът за обновяване е под формата на заемен фонд, който се създава от финансов посредник със средства по програмата и участие на финансовия посредник в размер на най-малко 25 % от заемния фонд. Заемният фонд финансира портфейл от новоотпуснати заеми, с изключение на рефинансирането на съществуващи заеми.
2. Заемът за обновяване отговаря на условията, посочени в приложение II.
Член 7
Ограничена портфейлна гаранция
1. Ограничената портфейлна гаранция предоставя покритие на кредитния риск за всеки отделен заем до процент на гаранцията от максимум 80 %, за създаването на портфейл от нови заеми за малките и средните предприятия до максималния размер на загубата, обусловен от максималния процент на гаранцията, който не надвишава 25 % от експозицията на риск на равнище портфейл.
2. Ограничената портфейлна гаранция отговаря на условията, посочени в приложение III.
Член 8
Заем за обновяване
1. Заемът за обновяване се отпуска под формата на заемен фонд, който се създава от финансов посредник със средства по програмата и участие на финансовия посредник в размер на най-малко 15 % от заемния фонд. Заемният фонд финансира портфейл от новоотпуснати заеми, с изключение на рефинансирането на съществуващи заеми.
2. Крайните получатели могат да бъдат физически или юридически лица, или независими специалисти, притежаващи помещения, както и администратори или други правни субекти, действащи от името и в полза на собственици, които въвеждат мерки за енергийна ефективност или за използване на енергия от възобновяеми източници, допустими съгласно Регламент (ЕС) № 1303/2013 и в рамките на помощта по програмата.
3. Заемът за обновяване отговаря на условията, посочени в приложение IV.
Член 9
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 11 септември 2014 година.
KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) nr 964/2014
av den 11 september 2014
om tillämpningsföreskrifter för Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1303/2013 vad gäller standardvillkor för finansieringsinstrument
EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1303/2013 av den 17 december 2013 om fastställande av gemensamma bestämmelser för Europeiska regionala utvecklingsfonden, Europeiska socialfonden, Sammanhållningsfonden, Europeiska jordbruksfonden för landsbygdsutveckling och Europeiska havs- och fiskerifonden, om fastställande av allmänna bestämmelser för Europeiska regionala utvecklingsfonden, Europeiska socialfonden, Sammanhållningsfonden och Europeiska havs- och fiskerifonden samt om upphävande av rådets förordning (EG) nr 1083/2006 (1), särskilt artikel 38.3 andra stycket, och
av följande skäl:
(1)
För att underlätta användningen av de finansieringsinstrument som inrättats på nationell, regional, transnationell eller gränsöverskridande nivå och som förvaltas av den förvaltande myndigheten eller på dess ansvar i enlighet med artikel 38.3 a i förordning (EU) nr 1303/2013 bör det fastställas regler avseende standardvillkor för vissa finansieringsinstrument. Sådana standardvillkor skulle göra dessa instrument färdiga att användas - så kallade standardiserade finansieringsinstrument.
(2)
För att underlätta användningen av finansieringsinstrumenten måste standardvillkoren säkerställa att reglerna för statligt stöd följs och underlätta tillhandahållandet av ekonomiskt stöd från unionen till slutmottagarna genom en kombination av finansieringsinstrument och bidragsstöd.
(3)
Standardvillkoren får inte tillåta att en finansiell leverantör, till exempel en offentlig eller privat investerare eller långivare, en förvaltare av finansieringsinstrumentet eller en slutmottagare tar emot något slags statligt stöd som är oförenligt med den inre marknaden. Standardvillkoren bör beakta de relevanta förordningarna om stöd av mindre betydelse, exempelvis kommissionens förordning (EU) nr 1407/2013 (2) och kommissionens förordning (EU) nr 1408/2013 (3), kommissionens förordning (EU) nr 651/2014 (4), kommissionens förordning (EU) nr 702/2014 (5), riktlinjerna för statligt stöd för att främja riskfinansieringsinvesteringar (6) och riktlinjerna för statligt stöd inom jordbruks- och skogsbrukssektorn och i landsbygdsområden 2014-2020 (7).
(4)
Med tanke på att reglerna för statligt stöd inte gäller för sådana jordbruksverksamheter som stöds genom Europeiska jordbruksfonden för landsbygdsutveckling bör det för dessa verksamheter vara frivilligt att följa standardvillkoren. För andra verksamheter som får stöd från samma fond gäller de allmänna reglerna för statligt stöd och standardvillkoren bör därför vara obligatoriska.
(5)
Det är möjligt att företag inom fiskerisektorn, i synnerhet små och medelstora företag, kan dra nytta av de finansieringsinstrument som finansieras av en europeisk struktur- och investeringsfond. När en sådan förmån finansieras av en annan europeisk struktur- och investeringsfond än Europeiska havs- och fiskerifonden bör det sammanlagda stödbelopp som beviljas genom finansieringsinstrumenten till samtliga företag inom fiskeri- och vattenbrukssektorn under tre år underskrida gränsen för den årliga fiskeri-, vattenbruks- och beredningsomsättningen per medlemsstat som anges i kommissionens förordning (EU) nr 717/2014 (8). Dessutom bör hänsyn tas till kommissionens förordning (EU) nr 702/2014 (9) och till riktlinjerna för granskning av statligt stöd inom sektorn för fiske- och vattenbruk (10).
(6)
Standardvillkoren bör också inbegripa en minimiuppsättning krav på styrning för att säkerställa att finansieringsinstrumenten förvaltas korrekt, i syfte att tillhandahålla mer utförliga regler än de i förordning (EU) nr 1303/2013.
(7)
För att stödja de små och medelstora företagens tillväxt i en problematisk finansieringsmiljö är en portfölj med riskdelningslån ett lämpligt finansieringsinstrument. Riskdelningslånet utgör en möjlighet för små och medelstora företag att få nya lån med enklare tillgång till finansiering, genom att finansiella intermediärer får finansieringsbidrag och kreditrisken delas upp. Därigenom erhåller de små och medelstora företagen mer pengar till förmånliga villkor i form av lägre ränta och/eller lägre säkerheter.
(8)
Finansiering genom riskdelningslån kan vara ett särskilt effektivt sätt att stödja små och medelstora företag i situationer med begränsad tillgång till finansiering eller när riskaptiten hos de finansiella intermediärerna för vissa sektorer eller typer av små och medelstora företag är relativt låg. I detta sammanhang är standardvillkoren ett effektivt sätt att ta itu med detta marknadsmisslyckande.
(9)
För att uppmuntra finansiella intermediärer att öka utlåningen till små och medelstora företag som omfattas av unionsfinansierade garantier är en portfölj med begränsad garanti ett lämpligt finansieringsinstrument.
(10)
Portföljen med begränsad garanti bör ta itu med de befintliga klyftorna på skuldmarknaden för små och medelstora företag genom att stödja nya lån, dvs. genom att tillhandahålla skydd mot kreditrisker (i form av en portfölj med begränsad garanti för första förlustläge), med målet att minska de särskilda svårigheter som små och medelstora företag ställs inför när det gäller att få tillgång till finansiering på grund av bristen på tillräckliga säkerheter i kombination med den relativt höga kreditrisk som de står för. För att uppnå den förväntade effekten får dock inte unionens bidrag till portföljen med begränsad garanti ersätta de likvärdiga garantier som erhålls av respektive finansinstitut för samma ändamål inom ramen för redan befintliga finansieringsinstrument på unionsnivå, nationell nivå eller regional nivå. I detta sammanhang är standardvillkoren ett effektivt sätt att ta itu med detta marknadsmisslyckande.
(11)
För att uppmuntra tillvaratagandet av den energibesparingspotential som uppstår när man renoverar bostadshus är ett renoveringslån ett lämpligt finansieringsinstrument.
(12)
Renoveringslånet bör rikta in sig på långsiktiga subventionerade lånevillkor och direkt tekniskt stöd och direkt finansiering som ägare av bostadshus kan använda sig av för att förbereda och genomföra renoveringsprojekt. Det beviljas på en finansieringsmarknad där bankerna i grund och botten utgör den enda finansieringskällan, men där denna finansiering antingen är för låg (på grund av intermediärens riskaptit), för kortsiktig, för dyr eller på annat sätt olämplig för den långsiktiga avkastningen på de projekt som finansieras. Detta utgör, tillsammans med ett ineffektivt system för identifiering och upphandling av byggentreprenader på uppdrag av ägare av flerbostadshus, utan att utesluta möjligheten att stödja privatpersoner, ett marknadsmisslyckande. I detta sammanhang är standardvillkoren ett effektivt sätt att ta itu med detta marknadsmisslyckande.
(13)
De åtgärder som föreskrivs i denna förordning är förenliga med yttrandet från samordningskommittén för de europeiska struktur- och investeringsfonderna.
HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
Artikel 1
Syfte
Genom denna förordning fastställs regler gällande standardvillkoren för följande finansieringsinstrument:
a)
En portfölj med riskdelningslån.
b)
En portfölj med begränsad garanti.
c)
Ett renoveringslån.
Artikel 2
Ytterligare villkor
Förvaltande myndigheter får inkludera andra villkor utöver de som ingår i finansieringsavtalet i enlighet med de villkor för det valda finansieringsinstrumentet som anges i denna förordning.
Artikel 3
Efterlevnad av reglerna för statligt stöd enligt standardvillkoren
1. Om finansieringsinstrument kombineras med bidrag för tekniskt stöd till slutmottagare som omfattas av något av instrumenten, får sådana bidrag inte överskrida 5 % av de europeiska struktur- och investeringsfondernas bidrag till instrumentet, och de ska överensstämma med slutsatserna i den förhandsbedömning som motiverar sådana bidrag, vilken avses i artikel 37 i förordning (EU) nr 1303/2013.
2. Det organ som genomför finansieringsinstrumentet (nedan kallad den finansiella intermediären) ska förvalta bidraget för tekniskt stöd. Det tekniska stödet får inte omfatta sådana verksamheter som täcks av de förvaltningskostnader och -avgifter som erhålls för förvaltningen av finansieringsinstrumentet. De utgifter som omfattas av det tekniska stödet får inte utgöra en del av den investering som ska finansieras genom lånet enligt det berörda finansieringsinstrumentet.
Artikel 4
Styrning enligt standardvillkoren
1. Den förvaltande myndigheten eller, i förekommande fall, förvaltaren av fondandelsfonden ska finnas representerad i tillsynskommittén eller i en liknande typ av styrningsstruktur för finansieringsinstrumentet.
2. Den förvaltande myndigheten får inte delta direkt i några enskilda investeringsbeslut. När det rör sig om fondandelsfonder ska den förvaltande myndigheten utöva sin tillsynsfunktion i fråga om fondandelsfonden utan att påverka fondandelsfondens enskilda beslut.
3. Finansieringsinstrumentet ska ha en styrningsstruktur som gör det möjligt att fatta öppna beslut om kredit- och riskdiversifiering i linje med relevant marknadspraxis.
4. Förvaltaren av fondandelsfonden och den finansiella intermediären ska ha en styrningsstruktur som säkerställer deras opartiskhet och oberoende.
Artikel 5
Finansieringsavtal enligt standardvillkoren
1. Den förvaltande myndigheten ska skriftligen teckna ett finansieringsavtal för programmens bidrag till finansieringsinstrumentet, vilket ska innehålla standardvillkoren i enlighet med bilaga I.
2. Till finansieringsavtalet ska följande bifogas:
a)
Den förhandsbedömning som krävs enligt artikel 37 i förordning (EU) nr 1303/2013 och som motiverar finansieringsinstrumentet.
b)
En verksamhetsplan för finansieringsinstrumentet, inbegripet investeringsstrategin och en beskrivning av investerings-, garanti- eller utlåningspolicyn.
c)
En beskrivning av instrumentet som ska vara anpassad till de detaljerade standardvillkoren för instrumentet och som ska fastställa de finansiella parametrarna för finansieringsinstrumenten.
d)
Övervaknings- och rapporteringsmallarna.
Artikel 6
Riskdelningslån
1. Riskdelningslånet ska utgöras av en lånefond som ska inrättas av en finansiell intermediär med bidrag från programmet och ett bidrag på minst 25 % av lånefonden från den finansiella intermediären. Lånefonden ska finansiera en portfölj med nyutfärdade lån, men får dock inte användas för återfinansiering av befintliga lån.
2. Riskdelningslånet ska uppfylla de villkor som anges i bilaga II.
Artikel 7
Portfölj med begränsad garanti
1. Portföljen med begränsad garanti ska tillhandahålla en kreditrisktäckning för varje enskilt lån upp till en garantisats på högst 80 %, för inrättandet av en portfölj med nya lån till små och medelstora företag upp till ett högsta förlustbelopp som fastställs av den högsta garantisatsen, vilken inte får överskrida 25 % av portföljens riskexponering.
2. Portföljen med begränsad garanti ska uppfylla de villkor som anges i bilaga III.
Artikel 8
Renoveringslån
1. Renoveringslånet ska utgöras av en lånefond som ska inrättas av en finansiell intermediär med bidrag från programmet och ett bidrag på minst 15 % av lånefonden från den finansiella intermediären. Lånefonden ska finansiera en portfölj med nyutfärdade lån, men får dock inte användas för återfinansiering av befintliga lån.
2. Slutmottagarna kan vara fysiska eller juridiska personer eller oberoende yrkesutövare som äger lokaler, liksom förvaltare eller andra juridiska enheter som agerar på uppdrag av och till förmån för ägare, som genomför energieffektivitetsåtgärder eller åtgärder beträffande förnybar energi som är stödberättigade enligt förordning (EU) nr 1303/2013 och har rätt till programstöd.
3. Renoveringslånet ska uppfylla de villkor som anges i bilaga IV.
Artikel 9
Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.
Utfärdad i Bryssel den 11 september 2014.