РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) № 945/2014 НА КОМИСИЯТА
от 4 септември 2014 година
за определяне, в съответствие с Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета, на технически стандарти за изпълнение по отношение на приложимите и подходящо диверсифицирани индекси
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 г. относно пруденциалните изисквания за кредитните институции и инвестиционните посредници и за изменение на Регламент (ЕС) № 648/2012 (1), и по-специално член 344, параграф 1, трета алинея от него;
като има предвид, че:
(1)
В съответствие с член 344, параграф 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013 специфичният риск за фючърс върху борсов индекс, който ще бъде разглеждан като отделен капиталов инструмент в съответствие с посочения член, може да не се взема предвид, ако съответният борсов индекс се търгува на борсата и представлява приложим и подходящо диверсифициран индекс.
(2)
Когато търгуваният на борсата фючърс върху борсов индекс е подходящо диверсифициран, може да се предположи, че този борсов индекс не представлява специфичен риск. Счита се, че случаят е такъв, когато индексът съдържа най-малко 20 капиталови инструмента, като нито един от представените с тях субекти представлява повече от 25 % от общия индекс и 10 % от най-големите капиталови инструменти (закръгляване на броя на капиталовите инструменти към по-голямото естествено число) представляват по-малко от 60 % от общия индекс. Освен това е необходимо индексът да обхваща капиталови инструменти от поне един национален пазар, които включват капиталови инструменти от поне четири от следните отрасли: нефт и газ, суровини, промишленост, потребителски стоки, здравеопазване, потребителски услуги, телекомуникационни услуги, комунални услуги, финансови услуги, технологии.
(3)
Като се има предвид, че в член 344, параграф 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013 се посочва изрично, че става въпрос за „приложимите“ допустими индекси, само индексите, приложими за финансовите институции в ЕС, бяха подложени на оценка въз основа на критериите за определяне на допустими борсови индекси.
(4)
Настоящият регламент се основава на проектите за технически стандарти за изпълнение, представени на Комисията от Европейския банков орган.
(5)
Европейският банков орган проведе обществени консултации по проектите на техническите стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от създадената по силата на член 37 от Регламент (ЕС) № 1093/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2) Група на участниците от банковия сектор,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Член 1
Борсови индекси за целите на член 344 от Регламент (ЕС) № 575/2013
Списъкът на борсовите индекси, за които може да се приложат методите на третиране съгласно член 344, параграф 4, второто изречение от Регламент (ЕС) № 575/2013, е представен в приложението.
Член 2
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 4 септември 2014 година.
KOMISIJAS ĪSTENOŠANAS REGULA (ES) Nr. 945/2014
(2014. gada 4. septembris),
ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus attiecībā uz attiecīgajiem pienācīgi diversificētiem indeksiem saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013
(Dokuments attiecas uz EEZ)
EIROPAS KOMISIJA,
ņemot vērā Līgumu par Eiropas Savienības darbību,
ņemot vērā Eiropas Parlamenta un Padomes 2013. gada 26. jūnija Regulu (ES) Nr. 575/2013 par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 (1), un jo tās 344. panta 1. punkta trešo daļu,
tā kā:
(1)
Saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 344. panta 4. punktu akciju indeksa nākotnes līguma, kuru saskaņā ar minēto pantu pielīdzina atsevišķam kapitāla vērtspapīram, specifisko risku var neņemt vērā, ja minēto akciju indeksu tirgo biržā un tas ir attiecīgs pienācīgi diversificēts indekss.
(2)
Ja biržā tirgots akciju indeksa nākotnes līgums ir pienācīgi diversificēts, var uzskatīt, ka šāds akciju indekss nerada specifisko risku. Uzskata, ka tas tā ir, ja indeksā iekļauti vismaz 20 kapitāla vērtspapīri, ja neviena ietilpstošā struktūra nepārstāv vairāk kā 25 % no kopējā indeksa un 10 % no lielākajiem kapitāla vērtspapīriem (noapaļojot kapitāla vērtspapīru skaitu līdz nākamajam augstākajam naturālajam skaitlim) ir mazāk nekā 60 % no kopējā indeksa. Turklāt indeksā jāietilpst kapitāla vērtspapīriem no vismaz valsts tirgus un starp tiem jābūt vismaz četru no turpmāk minētajām nozarēm - naftas un gāzes, pamatmateriālu, rūpniecības preču, patēriņa preču, veselības aprūpes, patērētāju pakalpojumu, telekomunikāciju, komunālo pakalpojumu, finanšu un tehnoloģiju nozares - kapitāla vērtspapīriem.
(3)
Ņemot vērā to, ka Regulas (ES) Nr. 575/2013 344. panta 4. punktā ir norāde uz “attiecīgajiem” atbilstīgajiem indeksiem, pēc kritērijiem atbilstīgu akciju indeksu noteikšanai tika novērtēti tikai tie akciju indeksi, kas attiecas uz finanšu iestādēm Savienībā.
(4)
Šīs regulas pamatā ir īstenošanas tehnisko standartu projekts, ko Komisijai iesniegusi Eiropas Banku iestāde.
(5)
Eiropas Banku iestāde ir veikusi atklātu sabiedrisko apspriešanu par īstenošanas tehnisko standartu projektu, kas ir šīs regulas pamatā, izvērtējusi potenciālās saistītās izmaksas un ieguvumus un pieprasījusi saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1093/2010 (2) 37. pantu izveidotās Banku nozares ieinteresēto personu grupas atzinumu,
IR PIEŅĒMUSI ŠO REGULU.
1. pants
Akciju indeksi Regulas (ES) Nr. 575/2013 344. panta piemērošanas nolūkā
To akciju indeksu saraksts, kuriem var piemērot Regulas (ES) Nr. 575/2013 344. panta 4. punkta otro teikumu, ir sniegts pielikumā.
2. pants
Stāšanās spēkā
Šī regula stājas spēkā divdesmitajā dienā pēc tās publicēšanas Eiropas Savienības Oficiālajā Vēstnesī.
Šī regula uzliek saistības kopumā un ir tieši piemērojama visās dalībvalstīs.
Briselē, 2014. gada 4. septembrī