ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) № 1003/2013 НА КОМИСИЯТА
от 12 юли 2013 година
за допълнение на Регламент (ЕС) № 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на таксите, начислявани от Европейския орган за ценни книжа и пазари на регистрите на трансакции
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Регламент (ЕС) № 648/2012 на Европейския парламент и на Съвета от 4 юли 2012 г. относно извънборсовите деривати, централните контрагенти и регистрите на трансакции (1), и по-специално член 72, параграф 3 от него,
като има предвид, че:
(1)
В член 62 от Регламент (ЕС) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета от 24 ноември 2010 г. за създаване на Европейски надзорен орган (Европейски орган за ценни книжа и пазари), за изменение на Решение № 716/2009/ЕО и за отмяна на Решение 2009/77/ЕО на Комисията (2) се предвижда, че приходите на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) се състоят както от вноските на националните публични органи и от субсидия на Съюза, така и от такси, заплащани на ЕОЦКП в случаите, определени в законодателството на Съюза.
(2)
Регистрите на трансакции следва да заплащат такса за регистрация, която отразява разходите на ЕОЦКП по обработването на заявленията за регистрация. Разходите, свързани с оценката на заявлението, са по-високи, когато даден регистър на трансакции възнамерява да покрива най-малко три класа деривати или да предлага допълнителни услуги. Следователно таксата за регистрация следва да се изчислява, като се отчитат тези два обективни критерия.
(3)
Предоставянето на допълнителни услуги и на услуги за отчитане на повече от три класа деривати също се очаква да имат пряко въздействие върху бъдещия оборот на регистъра на трансакции. Следователно за целите на начисляване на таксите за регистрация регистрите на трансакции следва да бъдат класифицирани в три различни категории на очакван общ оборот (висок, среден и нисък очакван общ оборот), за които следва да се прилагат различни регистрационни такси в зависимост от това дали регистърът възнамерява да предоставя допълнителни услуги или услуги за отчитане на повече от три класа деривати, или и двете.
(4)
Ако след регистрацията регистърът на трансакции започне да предлага допълнителни услуги или започне да извършва дейност с повече от три класа деривати, като по този начин попада в по-висока категория по отношение на очаквания общ оборот, регистърът на трансакции следва да заплати разликата между първоначално платената такса за регистрация и таксата за регистрация, съответстващи на новата категория очакван общ оборот, в която попада.
(5)
За да се избегне подаването на неоснователни молби, таксите за регистрация следва да не бъдат възстановявани, ако даден регистър на трансакции оттегли заявлението си в процеса на извършване на регистрацията или ако му бъде отказана регистрация.
(6)
С цел да се гарантира ефективното използване на бюджета на ЕОЦКП и същевременно да се намали финансовата тежест за държавите членки и Съюза, е необходимо да се въведе изискване регистрите на трансакции да покриват поне всички разходи, свързани с техния надзор. Таксите следва да се определят на такова равнище, че да се избегне значително натрупване на дефицит или излишък за дейности, свързани с регистрите на трансакции. Ако значителният дефицит или излишък стане постоянен, Комисията следва да преразгледа равнището на таксите.
(7)
С цел да се гарантира справедливото и ясно разпределение на таксите, което същевременно отразява реалните административни усилия, насочени към всеки поднадзорен субект, таксата за надзор следва да се изчислява въз основа на оборота, генериран от основните дейности на регистъра на трансакции. Таксата за надзор, начислена на регистъра на трансакции, следва да бъде пропорционална на дейността на този регистър на трансакции спрямо цялостната дейност на всички регистрирани и контролирани регистри на трансакции в рамките на дадена финансова година. Въпреки това следва да бъде определена минимална такса за надзор предвид наличието на фиксирани административни разходи за надзора на регистрите на трансакции.
(8)
Тъй като в годината на регистрация на регистъра на трансакции данните за неговата дейност ще бъдат ограничени, първоначалната годишна такса за надзор следва да се изчислява въз основа на таксата за регистрация и работата по надзора, която ЕОЦКП е извършил по отношение на регистъра на трансакции през посочената година.
(9)
Регистрите на трансакции са сравнително нови субекти, които предоставят нови регулирани финансови услуги, поради което все още не съществува надеждна мярка за техния оборот. Въпреки това, с цел да се прогнозира оборотът на регистрите на трансакции, под внимание следва да бъдат взети няколко показателя, и по-специално основните финансови приходи на регистрите на трансакции, генерирани от централизираното събиране и поддържане на данни за деривати, с изключение на всякакви приходи, произтичащи от допълнителни услуги, както и броят на сделките, отчетени за определен период, и броят на сделките, които не са приключени в края на всеки период. През първата година на функциониране на регистъра на трансакции таксата за надзор следва да съответства на работата по надзора, извършена от ЕОЦКП по отношение на регистъра на трансакции от датата на регистрация до края на годината, въз основа на таксата за регистрация, определена съгласно очакваното равнище на общия оборот.
(10)
Регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., няма да започнат да предоставят услуги за отчитане преди края на 2013 г. и тяхната активност през 2013 г. вероятно ще бъде близка до нулата. По тази причина тяхната годишна такса за надзор за 2014 г. следва да бъде изчислена въз основа на приложимия за целите оборот през първата половина на 2014 г.
(11)
С оглед на началния етап на развитие на сектора на регистрите на трансакции и на възможни бъдещи тенденции методът за изчисляване на оборота на регистрите на трансакции следва при необходимост да се преразгледа. В срок от четири години от датата на влизане в сила на настоящия регламент Комисията следва да оцени уместността на предвидената в него методология за изчисляване на оборота.
(12)
Следва да бъдат предвидени и правила за таксите, които се събират от регистрите на трансакции от трети държави, които подават заявление за признаване в Съюза по силата на съответните разпоредби на Регламент (ЕС) № 648/2012, с цел да бъдат покрити разходите по признаване и годишните административни разходи по надзора. В тази връзка разходите на ЕОЦКП се определят въз основа на необходимите разходи, свързани с признаването на тези регистри на трансакции от трети държави съгласно член 77, параграф 2 от същия регламент, сключването съгласно член 75, параграф 3 от същия регламент на споразумения за сътрудничество със съответните компетентни органи на третата държава, в която е регистриран регистърът на трансакции, подаващ заявлението за признаване, и надзора на признатите регистри на трансакции. Разходите, свързани със сключването на споразумения за сътрудничество, ще бъдат поделени между признатите регистри на трансакции от една и съща трета държава.
(13)
Надзорните функции, упражнявани от ЕОЦКП по отношение на признатите регистри на трансакции от трети държави, са свързани предимно с изпълнението на споразуменията за сътрудничество, включително ефективния обмен на данни между съответните органи. Разходите за изпълнение на тези функции следва да се покриват от таксите за надзор, начислявани на признатите регистри на трансакции. Тъй като тези разходи ще бъдат много по-ниски от разходите на ЕОЦКП за упражняване на пряк надзор над регистрираните регистри на трансакции в Съюза, таксите за надзор на признатите регистри на трансакции следва да бъдат значително по-ниски от минималната такса за надзор, начислявана на регистрираните регистри на трансакции, пряко контролирани от ЕОЦКП.
(14)
С оглед на бъдещото развитие е уместно методът за изчисляване на приложимия за целта оборот, както и размерът на таксите за регистрация, признаване и надзор да се преразглеждат и при необходимост да се актуализират.
(15)
Националните компетентни органи правят разходи при изпълнение на задачи съгласно Регламент (ЕС) № 648/2012, и по-специално в резултат на делегиране на задачи в съответствие с член 74 от Регламент (ЕС) № 648/2012. Таксите, начислявани от ЕОЦКП на регистрите на трансакции, следва да покриват и тези разходи. С цел да се избегне понасянето на загуба или реализирането на печалба от компетентните органи при изпълнението на делегираните задачи или при оказване на съдействие на ЕОЦКП, ЕОЦКП следва да възстановява на националния компетентен орган само понесените от него действителен разходи.
(16)
Настоящият регламент следва да представлява правното основание за правото на ЕОЦКП да начислява такси на регистрите на трансакции. С цел ефективната и ефикасна дейност по надзора и правоприлагането да започне незабавно, регламентът следва да влезе в сила на третия ден след публикуването му,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
ГЛАВА I
ОБЩИ РАЗПОРЕДБИ
Член 1
Предмет
С настоящия регламент се определят правилата относно таксите, които Европейският орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) събира от регистрите на трансакции във връзка с тяхната регистрация, надзор и признаване.
Член 2
Пълно възстановяване на разходите за надзор
Таксите, които се събират от регистрите на трансакции, включват:
а)
всички разходи на ЕОЦКП, свързани с регистрацията и надзора на регистрите на трансакции в съответствие с Регламент (ЕС) № 648/2012, включително разходите, произтичащи от признаването на регистрите на трансакции;
б)
всички разходи, които трябва да бъдат възстановени на компетентните органи за дейността, която са извършили по силата на Регламент (ЕС) № 648/2012, по-специално в резултат на делегиране на задачи в съответствие с член 74 от Регламент (ЕС) № 648/2012.
Член 3
Приложим за целите оборот
1. Приложимият за целите оборот на регистъра на трансакции за определена финансова година (n) е сборът на една трета от всеки от следните елементи:
а)
получените от регистъра на трансакции приходи от основните функции по централизирано събиране и поддържане на данни за деривати, на базата на заверените отчети за предходната година (n-1), разделени на общата сума на приходите от основните функции по централизирано събиране и поддържане на данни за деривати на всички регистрирани регистри на трансакции за предходната година (n-1);
б)
броя на отчетените пред регистъра на трансакции сделки за предходната година (n-1), разделен на общия брой на сделките, отчетени пред всички регистрирани регистри на трансакции за предходната година (n-1);
в)
броя на записаните неприключили сделки към 31 декември на предходната година (n-1), разделен на общия брой на неприключили сделки към 31 декември на предходната година (n-1), записани от всички регистрирани регистри на трансакции.
Приложимият за целта оборот на даден регистър на трансакции („РТ“ във формулата по-долу), както е посочено в първа алинея, се изчислява, както следва:
2. Ако регистърът на трансакции не е извършвал дейност през цялата година (n-1), приложимият за целта оборот се изчислява по формулата, посочена в параграф 1, като за регистъра на трансакции и за всеки от елементите, посочени в параграф 1, букви а), б) и в), стойностите, изчислени за броя на месеците, през които регистърът на трансакции е извършвал дейност през година (n-1), се екстраполират за цялата година (n-1).
Член 4
Промяна на таксите
1. Таксите, начислявани на регистрите на трансакции, се определят на такова равнище, че да се избегне значителното натрупване на дефицит или излишък.
В случай на периодично повтарящ се значителен излишък или дефицит Комисията преразглежда размера на таксите.
2. Когато таксите, начислени на регистрите на трансакции в година (n), са недостатъчни, за да покрият необходимите разходи за регистрация, надзор и признаване на регистрите на трансакции, в година (n+1) ЕОЦКП повишава с необходимата сума таксите за надзор, които ще се начисляват на регистрите на трансакции, които са били регистрирани през цялата година (n) и все още са регистрирани през година (n+1).
3. В случай на дефицит промяната на таксите, описана в параграф 2, се изчислява за всеки отделен регистър на трансакции, пропорционално на неговия приложим за целта оборот през година (n).
ГЛАВА II
ТАКСИ
Член 5
Видове такси
1. Регистрите на трансакции, установени в Съюза, които подават заявление за регистрация в съответствие с член 55, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 648/2012, заплащат следните видове такси:
а)
такса за регистрация в съответствие с член 6;
б)
годишна такса за надзор в съответствие с член 7.
2. Регистрите на трансакции, установени в трети държави, които подават заявление за признаване в съответствие с член 77, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 648/2012, заплащат следните видове такси:
а)
такса за признаване в съответствие с член 8, параграф 1;
б)
годишна такса за надзор за признати регистри на трансакции в съответствие с член 8, параграф 2.
Член 6
Такса за регистрация
1. Таксата за регистрация, дължима от всеки регистър на трансакции, който подава заявление за регистрация, се изчислява въз основа на работата по надзора, необходима за оценяването и разглеждането на заявлението, както и на очаквания общ оборот на регистъра на трансакции, както е посочено в параграфи 2 - 6.
2. При изчисляване на таксата за регистрация се вземат под внимание следните дейности:
а)
предоставянето от регистъра на трансакции на допълнителни услуги, като потвърждаване на трансакции, съпоставяне на трансакции, обслужване при кредитни събития, услуги по потвърждаване или компресиране на портфейл;
б)
предоставянето от регистъра на трансакции на услуги по регистриране на трансакции с три или повече класове деривати.
3. За целите на параграф 2 се счита, че регистърът на трансакции предлага допълнителни услуги във всяка от следните ситуации:
а)
когато предоставя преки допълнителни услуги;
б)
когато даден субект, принадлежащ към същата група като регистъра на трансакции, предоставя непреки допълнителни услуги;
в)
когато даден субект, с когото регистърът на трансакции е сключил споразумение за сътрудничество при предоставянето на услуги в контекста на верига от услуги или на стопанска дейност, свързана със сключването на сделките или с услугите след сключването на сделките, предлага допълнителни услуги.
4. Когато регистърът на трансакции не упражнява никоя от дейностите, посочени в параграф 2, се счита, че този регистър на трансакции има очакван нисък общ оборот и заплаща такса за регистрация в размер на 45 000 EUR.
5. Когато регистърът на трансакции упражнява една от двете дейности, посочени в параграф 2, се счита, че регистърът на трансакции има очакван средно висок общ оборот и заплаща регистрационна такса в размер на 65 000 EUR.
6. Когато регистърът на трансакции упражнява двете дейности, посочени в параграф 2, се счита, че регистърът на трансакции има очакван висок общ оборот и заплаща регистрационна такса в размер на 100 000 EUR.
7. В случай на съществена промяна в предоставяните услуги, в резултат на която регистърът на трансакции дължи такса за регистрация съгласно параграфи 4, 5 и 6, по-висока от първоначално платената регистрационна такса, регистърът на трансакции заплаща разликата между първоначално платената такса за регистрация и по-високата приложима регистрационна такса, произтичаща от настъпилата съществена промяна.
Член 7
Годишна такса за надзор, начислявана на регистрираните регистри на трансакции
1. Регистрираният регистър на трансакции заплаща годишна такса за надзор.
2. Пълният размер на годишната такса за надзор за дадена финансова година (n) се изчислява, както следва:
а)
основата за изчисляване на пълния размер на годишната такса за надзор за дадена финансова година (n) е равна на разчетените разходи по надзора на регистрите на трансакции, включени в бюджета на ЕОЦКП за съответната година, съставен и одобрен в съответствие с член 63 от Регламент (ЕС) № 1095/2010;
б)
пълният размер на годишната такса за надзор за дадена финансова година (n) се изчислява чрез приспадане на следните елементи от разчетените разходи, посочени в буква а):
i)
пълния размер на таксите за регистрация, платени от регистрите на трансакции съгласно член 6 в рамките на дадена финансова година (n), и размера на допълнителните такси за регистрация, платени през дадена финансова година (n) от вече регистрираните регистри на трансакции вследствие на настъпването на съществена промяна в регистрацията, както е посочено в член 6, параграф 7;
ii)
пълния размер на таксите по признаване, платени от регистрите на трансакции от трети държави през дадена финансова година (n), в съответствие с член 8;
iii)
първоначалната такса за надзор, която се заплаща от регистрите на трансакции в рамките на дадена финансова година (n) съгласно параграф 4;
в)
регистрираният регистър на трансакции заплаща годишна такса за надзор, размерът на която се определя по следния начин: изчисленият съгласно буква б) пълен размер на годишната такса за надзор се разделя между всички регистрирани през година n-1 регистри на трансакции, пропорционално на съотношението на приложимия за целта оборот на регистъра на трансакции към общия приложим за целта оборот на всички регистрирани регистри на трансакции, изчислен в съответствие с член 3, параграф 1, като сумата се коригира съгласно разпоредбите на член 4, параграфи 2 и 3.
3. В никакъв случай годишната такса за надзор, дължима от регистъра на трансакции, не е по-малка от 30 000 EUR.
4. Чрез дерогация от параграфи 2 и 3 в годината на регистрацията си регистрираният регистър на трансакции заплаща първоначална такса за надзор, равна на по-ниската стойност от следните:
а)
таксата за регистрация, дължима в съответствие с член 6;
б)
таксата за регистрация, дължима в съответствие с член 6, умножена по съотношението между работните дни от датата на регистрация до края на годината и 60 работни дни.
Изчислението се прави, както следва:
Член 8
Такса за признаване на регистри на трансакции от трети държави
1. Регистърът на трансакции, който подава заявление за признаване, заплаща такса за заявлението, изчислена като сбор от следните:
а)
20 000 EUR;
б)
сумата, получена от разделянето на 35 000 EUR на общия брой регистри на трансакции от една и съща трета държава, които са признати от ЕОЦКП или са подали заявление за признаване, но все още не са били признати.
2. Регистърът на трансакции, който е признат в съответствие с член 77, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 648/2012, заплаща годишна такса за надзор в размер на 5 000 EUR.
ГЛАВА III
УСЛОВИЯ ЗА ИЗВЪРШВАНЕ И ВЪЗСТАНОВЯВАНЕ НА ПЛАЩАНЕ
Член 9
Общи условия за извършването на плащане
1. Всички такси се плащат в евро. Те се заплащат, както е посочено в членове 10, 11 и 12.
2. Върху просрочените плащания се начислява дневна санкция в размер на 0,1 % от дължимата сума.
Член 10
Плащане на таксите за регистрация
1. Таксата за регистрация, посочена в член 6, се заплаща в пълен размер в момента, в който регистърът на трансакции подава заявление за регистрация.
2. Таксата за регистрация не се възстановява, ако регистърът на трансакции оттегли своето заявление за регистрация, преди ЕОЦКП да е приел обосновано решение за регистриране или за отказ на регистрация, или при отказ на регистрация.
Член 11
Плащане на годишните такси за надзор
1. Посочената в член 7 годишна такса за надзор за дадена финансова година се изплаща на две вноски.
Първата вноска е дължима на 28 февруари на съответната година и възлиза на две трети от разчетената годишна такса за надзор. Ако все още липсват данни за приложимия за целта оборот, изчислен съгласно член 3, изчисляването на оборота се извършва въз основа на данните за последния приложим за целта оборот, изчислен съгласно член 3.
Втората вноска е дължима на 31 август. Размерът ѝ е равен на годишната такса за надзор, изчислена съгласно член 7, намалена с размера на първата вноска.
2. ЕОЦКП изпраща на регистрите на трансакции искане за плащане на вноските най-малко 30 дни преди съответната дата на плащане.
Член 12
Плащане на таксите за признаване
1. Таксата за признаване, посочена в член 8, параграф 1, се заплаща в пълен размер в момента, в който регистърът на трансакции подава заявление за признаване. Тя не се възстановява.
2. При всяко ново заявление за признаване на регистър на трансакции от трета държава ЕОЦКП преизчислява сумата, посочена в член 8, параграф 1, буква б).
ЕОЦКП възстановява поравно между вече признатите регистри на трансакции от една и съща трета държава разликата между сумата, начислена съгласно член 8, параграф 1, буква б), и сумата, получена след преизчислението. Тази разлика се възстановява или чрез директно плащане, или чрез намаляване на таксите, дължими следващата година.
3. Годишната такса за надзор за признат регистър на трансакции е дължима до края на февруари на всяка финансова година. Най-малко 30 дни преди тази дата ЕОЦКП изпраща на признатия регистър на трансакции искане за плащане.
Член 13
Възстановяване на разходите на компетентните органи
1. Единствено ЕОЦКП начислява такси на регистрите на трансакции за тяхната регистрация, надзор и признаване.
2. ЕОЦКП възстановява на компетентния орган действителните разходи по изпълнение на задачите съгласно Регламент (ЕС) № 648/2012, и по-специално в резултат на делегиране на задачи в съответствие с член 74 от Регламент (ЕС) № 648/2012.
ГЛАВА IV
ПРЕХОДНИ И ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ
Член 14
Такси, дължими през 2013 г.
1. Регистрите на трансакции, които подават заявление за регистрация през 2013 г., плащат посочената в член 6 такса за регистрация в пълен размер 30 дни след влизането в сила на настоящия регламент или на датата на подаване на заявлението за регистрация, която от двете дати е по-късна.
2. Регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., плащат за 2013 г. първоначална годишна такса за надзор, изчислена в съответствие с член 7, параграф 4, 60 дни след влизането в сила на настоящия регламент или 30 дни след приемането на решението за регистрация, която от двете дати е по-късна.
3. Регистрите на трансакции от трети държави, които подават заявление за признаване през 2013 г., плащат посочената в член 8, параграф 1 такса за признаване в пълен размер 30 дни след влизането в сила на настоящия регламент или на датата на подаване на заявлението, която от двете дати е по-късна.
4. Регистрите на трансакции от трети държави, признати през 2013 г., заплащат за 2013 г. изчислената в съответствие с член 8, параграф 3 годишна такса за надзор в пълен размер 60 дни след влизането в сила на настоящия регламент или 30 дни след приемането на решението относно признаването им, която от двете дати е по-късна.
Член 15
Годишна такса за надзор за 2014 г. за регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г.
1. Регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., плащат годишна такса за надзор за 2014 г., изчислена в съответствие с член 7 въз основа на техния приложим за целите оборот за периода от 1 януари 2014 г. до 30 юни 2014 г., както е определено в параграф 2 от настоящия член.
2. За целите на изчисляването съгласно член 7 на таксите за надзор за 2014 г. за регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., приложимият оборот на регистъра на трансакции е сборът от една трета от всеки от следните елементи:
а)
получените от регистъра на трансакции приходи от основните функции по централизирано събиране и поддържане на данни за деривати за периода от 1 януари 2014 г. до 30 юни 2014 г., разделени на общата сума на приходите от основните функции по централизирано събиране и поддържане на данни за деривати на всички регистрирани регистри на трансакции за периода от 1 януари 2014 г. до 30 юни 2014 г.;
б)
броя на сделките, отчетени пред регистъра на трансакции за периода от 1 януари 2014 г. до 30 юни 2014 г., разделен на общия брой на сделките, отчетени пред всички регистрирани регистри на трансакции за периода от 1 януари 2014 г. до 30 юни 2014 г.;
в)
броя на записаните неприключили сделки на 30 юни 2014 г., разделен на общия брой на записаните неприключили сделки на 30 юни 2014 г. за всички регистрирани регистри на трансакции.
3. Годишната такса за надзор за 2014 г. за регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., се изплаща на две вноски.
Първата вноска е дължима на 28 февруари 2014 г. и съответства на платената от регистъра на трансакции през 2013 г. такса за регистрация в съответствие с член 6.
Втората вноска е дължима на 31 август. Размерът ѝ е равен на годишната такса за надзор, изчислена съгласно параграфи 1 и 2, намален с размера на първата вноска.
Когато сумата, платена от регистъра на трансакции при първата вноска, е по-висока от годишната такса за надзор, изчислена съгласно параграфи 1 и 2, ЕОЦКП възстановява на регистъра на трансакции разликата между сумата, платена с първата вноска, и годишната такса за надзор, изчислена съгласно параграфи 1 и 2.
4. ЕОЦКП изпраща исканията за плащане на вноските от годишната такса за надзор за 2014 г. на регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., най-малко 30 дни преди датата на плащането.
5. Когато заверените отчети за 2014 г. бъдат готови, регистрите на трансакции, регистрирани през 2013 г., докладват на ЕОЦКП всяка промяна в показателите, посочени в параграф 2, буква а), б) или в) и използвани за изчисляване на приложимия за целта оборот съгласно параграф 2, произтичаща от разликата между окончателните данни и предварителните данни, използвани за изчислението.
Регистрите на трансакции заплащат разликата между действително платената годишна такса за надзор за 2014 г. и годишната такса за надзор за 2014 г., дължима в резултат на промяна на показателите, посочени в параграф 2, буква а), б) или в) и използвани за изчисляване на приложимия за целта оборот в съответствие с параграф 2.
Най-малко 30 дни преди съответната дата на плащане ЕОЦКП изпраща искане за допълнително плащане, което трябва да бъде направено от регистъра на трансакции в резултат на промяната в някой от показателите, посочени в параграф 2, буква а), б) или в) и използвани за изчисляване на приложимия за целта оборот съгласно параграф 2.
Член 16
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на третия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 12 юли 2013 година.
KOMISIJAS DELEĢĒTĀ REGULA (ES) Nr. 1003/2013
(2013. gada 12. jūlijs),
ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 648/2012 attiecībā uz Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestādes noteiktām maksām darījumu reģistriem
(Dokuments attiecas uz EEZ)
EIROPAS KOMISIJA,
ņemot vērā Līgumu par Eiropas Savienības darbību,
ņemot vērā Eiropas Parlamenta un Padomes 2012. gada 4. jūlija Regulu (ES) Nr. 648/2012 par ārpusbiržas atvasinātajiem instrumentiem, centrālajiem darījumu partneriem un darījumu reģistriem (1) un jo īpaši tās 72. panta 3. punktu,
tā kā:
(1)
62. pantā Eiropas Parlamenta un Padomes 2010. gada 24. novembra Regulā (ES) Nr. 1095/2010, ar ko izveido Eiropas Uzraudzības iestādi (Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestādi), groza Lēmumu Nr. 716/2009/EK un atceļ Komisijas Lēmumu 2009/77/EK (2), paredzēts, ka Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestādes (EVTI) ieņēmumus papildus valsts iestāžu maksājumiem un Savienības subsīdijām veido arī nodevas, kas EVTI tiek maksātas Savienības tiesību aktos noteiktajos gadījumos.
(2)
Savienībā reģistrētiem darījumu reģistriem reģistrācijas maksa būtu jānosaka tā, lai tā atspoguļotu EVTI izmaksas saistībā ar reģistrācijas pieteikumu apstrādi. Izmaksas, kas saistītas ar pieteikuma izvērtēšanu, palielinās, ja darījumu reģistrs plāno aptvert vismaz trīs atvasināto instrumentu kategorijas vai piedāvāt papildpakalpojumus. Tādējādi reģistrācijas maksa būtu jāaprēķina, ņemot vērā šos divus objektīvos kritērijus.
(3)
Gaidāms, ka papildpakalpojumu un ziņošanas pakalpojumu sniegšanai par vairāk nekā trim atvasināto instrumentu kategorijām būs tieša ietekme uz darījumu reģistra turpmāko apgrozījumu. Tādējādi reģistrācijas maksu iekasēšanas nolūkā darījumu reģistri būtu jākvalificē trīs dažādās kategorijās atkarībā no gaidāmā kopējā apgrozījuma (liels, vidējs un neliels gaidāmais apgrozījums), kurām būtu jāpiemēro atšķirīga reģistrācijas maksa atkarībā no tā, vai tie plāno sniegt papildpakalpojumus vai ziņošanas pakalpojumus, vai abu veidu pakalpojumus vairāk nekā trīs atvasināto instrumentu kategorijās.
(4)
Ja pēc reģistrācijas darījumu reģistrs sāk piedāvāt papildpakalpojumus vai sāk darbību vairāk nekā trīs atvasināto instrumentu kategorijās, tādējādi iekļaujoties augstākā kategorijā pēc gaidāmā kopējā apgrozījuma, darījumu reģistram būtu jāsamaksā starpība starp sākotnējo reģistrācijas maksu un reģistrācijas maksu, kas atbilst gaidāmā kopējā apgrozījuma jaunajai kategorijai.
(5)
Lai atturētu no nepamatotu pieteikumu iesniegšanas, reģistrācijas maksu nevajadzētu atmaksāt, ja pieteikuma iesniedzējs atsauc savu pieteikumu reģistrācijas procesa laikā vai ja reģistrācija tiek atteikta.
(6)
Lai nodrošinātu EVTI budžeta efektīvu izmantošanu un vienlaikus dalībvalstīm un Savienībai mazinātu finansiālo slogu, ir jānodrošina, ka darījumu reģistri sedz vismaz visas izmaksas, kas saistītas ar to uzraudzību. Maksa būtu jānosaka tādā līmenī, kas ļauj izvairīties no deficīta vai būtiska pārpalikuma rašanās attiecībā uz darbībām, kuras ir saistītas ar darījumu reģistriem. Ja būtiski deficīti vai pārpalikumi kļūst regulāri, Komisijai būtu jāpārskata maksu un nodevu apmērs.
(7)
Lai nodrošinātu taisnīgu un skaidru maksas noteikšanu, kura vienlaikus atspoguļo faktiskos administratīvos centienus, kas veltīti katrai uzraudzītajai vienībai, uzraudzības maksa būtu jāaprēķina, balstoties uz apgrozījumu, kuru veido darījumu reģistra pamatdarbība. Uzraudzības maksai, ko iekasē no darījumu reģistra, vajadzētu būt samērīgai ar šā individuālā darījumu reģistra darbību salīdzinājumā ar kopējo visu reģistrēto un uzraudzīto darījumu reģistru darbību noteiktā finanšu gadā. Tomēr, ņemot vērā, ka attiecībā uz darījumu reģistru uzraudzību pastāv dažas pastāvīgās administratīvās izmaksas, būtu jānosaka minimālā uzraudzības maksa.
(8)
Tā kā tikai ierobežots datu apjoms būs pieejams par darījumu reģistra darbību gadā, kurā tas tiek reģistrēts, sākotnējā uzraudzības maksa būtu jāaprēķina, balstoties uz reģistrācijas maksu un uzraudzības centieniem, kurus EVTI ir veikusi šā darījumu reģistra uzraudzībai attiecīgajā gadā.
(9)
Darījumu reģistri ir relatīvi jauni subjekti, kas sniedz jaunus regulētus finanšu pakalpojumus, un tāpēc nepastāv uzticams veids to apgrozījuma noteikšanai. Tomēr, lai aplēstu darījumu reģistra apgrozījumu, būtu jāņem vērā vairāki rādītāji, jo īpaši darījumu reģistra finanšu pamatieņēmumi, kas gūti no ierakstu par atvasinātiem instrumentiem centralizētas vākšanas un uzturēšanas, neņemot vērā ieņēmumus, kas gūti no papildpakalpojumiem, veikto darījumu skaits, kas paziņoti par noteiktu periodu, un neizpildīto darījumu skaits katra perioda beigās. Pirmajā darījumu reģistra darbības gadā uzraudzības maksai būtu jāatbilst EVTI veiktajām uzraudzības darbībām no reģistrācijas datuma līdz gada beigām, balstoties uz reģistrācijas maksu, kas tiek noteikta saskaņā ar gaidāmo kopējo apgrozījuma līmeni.
(10)
Darījumu reģistri, kas reģistrēti 2013. gadā, nesāks sniegt ziņošanas pakalpojumus līdz 2013. gada beigām, un gaidāms, ka to darbības līmenis 2013. gadā būs tuvu nullei. Tādēļ to gada uzraudzības maksa par 2014. gadu tiks aprēķināta, balstoties uz piemērojamo apgrozījumu 2014. gada pirmajā pusē.
(11)
Ņemot vērā, ka darījumu reģistru nozare ir agrā attīstības posmā, un iespējamās turpmākās norises, darījumu reģistru apgrozījuma aprēķināšanas metode nepieciešamības gadījumā būtu jāpārskata. Komisijai četros gados pēc regulas stāšanās spēkā būtu jāizvērtē metodoloģijas piemērotība šajā regulā noteiktā apgrozījuma aprēķināšanai.
(12)
Būtu jāparedz noteikumi par maksas iekasēšanu no trešo valstu darījumu reģistriem, kuri iesniedz pieteikumu atzīšanai Savienībā atbilstoši Regulai (ES) Nr. 648/2012, lai segtu to atzīšanas un gada uzraudzības izmaksas. Šajā nolūkā EVTI izmaksas balstās uz nepieciešamajiem izdevumiem, kuri attiecas uz šādu trešo valstu darījumu reģistru atzīšanu, pamatojoties uz minētas regulas 77. panta 2. punktu, sadarbības mehānismu izveidošanu ar tās trešās valsts kompetentajām iestādēm, kurā pieteikumu iesniedzošais darījumu reģistrs ir reģistrēts, saskaņā ar minētās regulas 75. panta 3. punktu, un atzītu darījumu reģistru uzraudzību. Izmaksas, kas saistītas ar sadarbības mehānisma izveidošanu, tiks dalītas starp atzītiem darījumu reģistriem no vienas un tās pašas trešās valsts.
(13)
EVTI veiktās uzraudzības funkcijas attiecībā uz atzītiem trešo valstu darījumu reģistriem galvenokārt attiecas uz sadarbības mehānismu īstenošanu, tai skaitā datu efektīvu apmaiņu starp attiecīgajām iestādēm. Šo funkciju veikšanas izmaksas būtu jāsedz no uzraudzības maksas, ko iekasē no atzītiem darījumu reģistriem. Tā kā šīs izmaksas būs krietni mazākas nekā izmaksas, kuras rodas EVTI par reģistrētu darījumu reģistru tiešo uzraudzību Savienībā, atzītu darījumu reģistru uzraudzības maksai vajadzētu būt krietni mazākai nekā minimālajai uzraudzības maksai, ko iekasē no reģistrētiem darījumu reģistriem, kurus EVTI uzrauga tieši.
(14)
Ņemot vērā iespējamās turpmākas norises, ir lietderīgi pēc vajadzības pārskatīt un atjaunināt metodoloģiju, ko izmanto, lai aprēķinātu piemērojamo apgrozījumu, kā arī reģistrācijas, atzīšanas un uzraudzības maksas apmēru.
(15)
Valsts kompetentajām iestādēm rodas izmaksas, veicot darbu saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 648/2012, un jo īpaši jebkāda uzdevumu deleģējuma saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 648/2012 74. pantu rezultātā. Maksām, kuras EVTI iekasē no darījumu reģistriem, būtu jāsedz arī minētās izmaksas. Lai nepieļautu, ka kompetentajām iestādēm rodas zaudējumi vai ka tās gūst peļņu no deleģētu uzdevumu veikšanas vai no palīdzības sniegšanas EVTI, EVTI būtu attiecīgajai kompetentajai iestādei jākompensē tikai faktiskās izmaksas.
(16)
Šai regulai būtu jāveido pamats EVTI tiesībām iekasēt maksas no darījumu reģistriem. Lai nekavējoties tiktu veicinātas efektīvas un iedarbīgas uzraudzības un īstenošanas darbības, tai būtu jāstājas spēkā trešajā dienā pēc publicēšanas,
IR PIEŅĒMUSI ŠO REGULU.
I NODAĻA
VISPĀRĪGI NOTEIKUMI
1. pants
Priekšmets
Šajā regulā ir paredzēti noteikumi par maksām, ko Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestāde (EVTI) iekasē no darījumu reģistriem par to reģistrāciju, uzraudzību un atzīšanu.
2. pants
Uzraudzības izmaksu pilnīga atgūšana
No darījumu reģistriem iekasētās maksas sedz:
a)
visas izmaksas, kas saistītas ar EVTI īstenotu darījumu reģistru uzraudzību saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 648/2012, tostarp tās izmaksas, ko rada darījumu reģistru atzīšana;
b)
visas izmaksas, kas saistītas ar atlīdzību kompetentajām iestādēm, kuras ir veikušas darbu saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 648/2012, jo īpaši saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 648/2012 74. pantu deleģētu uzdevumu rezultātā.
3. pants
Piemērojamais apgrozījums
1. Darījumu reģistra piemērojamo apgrozījumu noteiktā finanšu gadā (n) iegūst, summējot vienu trešdaļu no katra nosauktā elementa:
a)
darījumu reģistra ieņēmumi, kas gūti no pamatdarbības - centralizētas ierakstu vākšanas un uzturēšanas par atvasinātajiem instrumentiem -, balstoties uz iepriekšējā gada revidētiem pārskatiem (n-1), dalīti ar visu reģistrēto darījumu reģistru kopējiem ieņēmumiem, kas gūti no pamatdarbības - centralizētas ierakstu vākšanas un uzturēšanas par atvasinātajiem instrumentiem - iepriekšējā gadā (n-1);
b)
darījumu reģistram iepriekšējā gada laikā (n-1) paziņoto darījumu skaits, dalīts ar visiem reģistrētajiem darījumu reģistriem iepriekšējā gada laikā (n-1) paziņoto darījumu kopējo skaitu;
c)
reģistrēto neizpildīto darījumu skaits iepriekšējā gada (n-1) 31. decembrī, dalīts ar kopējo reģistrēto neizpildīto darījumu skaitu iepriekšējā gada (n-1) 31. decembrī visos reģistrētajos darījumu reģistros.
Noteikta darījumu reģistra piemērojamais apgrozījums (“DRi” formulā turpmāk), kā minēts pirmajā daļā, tiek aprēķināts šādi:
2. Ja darījumu reģistrs neveica darbību visu gadu (n-1), piemērojamo apgrozījumu aplēš saskaņā ar 1. punktā minēto formulu, attiecībā uz darījumu reģistru un katru 1. punkta a), b) un c) apakšpunktā minēto elementu ekstrapolējot vērtības, kas aprēķinātas par mēnešu skaitu, kuros darījumu reģistrs darbojās (n-1) gadā attiecībā pret visu (n-1) gadu.
4. pants
Maksu pielāgošana
1. No darījumu reģistriem iekasētā maksa būtu jānosaka tādā līmenī, kas ļauj izvairīties no deficīta vai būtiska pārpalikuma rašanās.
Ja ir regulārs būtisks pārpalikums vai deficīts, Komisija pārskata maksu apmēru.
2. Ja maksas, kas no darījumu reģistriem tiek iekasētas gadā (n), nav pietiekamas, lai segtu EVTI kopējos nepieciešamos izdevumus par darījumu reģistru reģistrāciju, uzraudzību un atzīšanu, EVTI gadā (n+1) palielina darījumu reģistriem, kuri tika reģistrēti visā gadā (n) un vēl joprojām ir reģistrēti gadā (n+1), piemērojamo uzraudzības maksu par nepieciešamo summu.
3. Deficīta gadījumā pielāgoto maksu, uz kuru attiecas 2. punkts, aprēķina katram atsevišķajam darījumu reģistram proporcionāli piemērojamajam apgrozījumam gadā (n).
II NODAĻA
MAKSAS
5. pants
Maksas veidi
1. Savienībā uzņēmējdarbību veicošiem darījumu reģistriem, kas piesakās reģistrācijai saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 648/2012 55. panta 1. punktu, piemēro šāda veida maksas:
a)
reģistrācijas maksas saskaņā ar 6. pantu;
b)
gada uzraudzības maksas saskaņā ar 7. pantu.
2. Trešās valstīs uzņēmējdarbību veicošiem darījumu reģistriem, kas piesakās atzīšanai saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 648/2012 77. panta 1. punktu, piemēro šāda veida maksas:
a)
atzīšanas maksas saskaņā ar 8. panta 1. punktu;
b)
gada uzraudzības maksas atzītiem darījumu reģistriem saskaņā ar 8. panta 2. punktu.
6. pants
Reģistrācijas maksa
1. Reģistrācijas maksu, ko maksā atsevišķi darījumu reģistri, kas iesniedz pieteikumus, aprēķina atbilstoši uzraudzības darbībām, kas nepieciešamas, lai izskatītu un izvērtētu pieteikumu, kā arī atbilstoši darījumu reģistra gaidāmajam kopējam apgrozījumam, kā noteikts 2. līdz 6. punktā.
2. Lai aprēķinātu reģistrācijas maksas apmēru, ņem vērā šādas darbības:
a)
vai darījumu reģistrs sniedz papildpakalpojumus, piemēram, darījumu apstiprināšanu, darījumu saskaņošanu, kredītnotikumu apkalpošanu, portfeļa apstiprināšanas vai portfeļa sablīvēšanas pakalpojumus;
b)
darījumu reģistrs sniedz darījumu reģistra pakalpojumus trīs vai vairāk atvasināto instrumentu kategorijās.
3. Uzskatāms, ka darījumu reģistrs sniedz papildpakalpojumus 2. punkta izpratnē, ja pastāv jebkura no šādām situācijām:
a)
ja tas sniedz tiešus papildpakalpojumus;
b)
ja vienība, kas pieder tai pašai grupai, kurai pieder darījumu reģistrs, sniedz netiešus papildpakalpojumus;
c)
ja papildpakalpojumus sniedz vienība, ar kuru tirdzniecības reģistrs ir noslēdzis vienošanos darījuma ķēdes vai pēcdarījuma ķēdes, vai darbības jomas kontekstā, lai sadarbotos pakalpojumu sniegšanā.
4. Ja darījumu reģistrs neveic nevienu no darbībām, kuras minētas 2. punktā, uzskatāms, ka attiecīgajam darījumu reģistram ir neliels gaidāmais kopējais apgrozījums, un tas maksā reģistrācijas maksu EUR 45 000.
5. Ja darījumu reģistrs veic vienu no abām darbībām, kuras minētas 2. punktā, uzskatāms, ka attiecīgajam darījumu reģistram ir vidējs gaidāmais kopējais apgrozījums, un tas maksā reģistrācijas maksu EUR 65 000.
6. Ja darījumu reģistrs veic abas darbības, kuras minētas 2. punktā, uzskatāms, ka attiecīgajam darījumu reģistram ir liels gaidāmais kopējais apgrozījums, un tas maksā reģistrācijas maksu EUR 100 000.
7. Ja notiek būtiskas izmaiņas pakalpojumu sniegšanā, kuru rezultātā darījumu reģistram saskaņā ar 4., 5. un 6. punktu ir jāmaksā lielāka reģistrācijas maksa nekā sākotnēji samaksātā maksa, no darījumu reģistra iekasē starpību starp sākotnēji samaksāto reģistrācijas maksu un augstāko piemērojamo reģistrācijas maksu, kas radusies būtisko izmaiņu dēļ.
7. pants
Gada uzraudzības maksa reģistrētiem darījumu reģistriem
1. No reģistrēta darījumu reģistra iekasē gada uzraudzības maksu.
2. Kopējo gada uzraudzības maksu konkrētam finanšu gadam (n) aprēķina šādi:
a)
pamats kopējās gada uzraudzības maksas aprēķināšanai konkrētam finanšu gadam (n) ir aplēse par izdevumiem, kas saistīti ar darījumu reģistru uzraudzību, kuri ietverti EVTI budžetā attiecīgajam gadam, kas noteikts un apstiprināts saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1095/2010 63. pantu;
b)
kopējo gada uzraudzības maksu konkrētam finanšu gadam (n) aprēķina, no aplēstajiem izdevumiem saskaņā ar a) punktu atskaitot šādus elementus:
i)
kopējā reģistrācijas maksa, kuru darījumu reģistri saskaņā ar 6. pantu ir samaksājuši noteiktā finanšu gadā (n), un papildu reģistrācijas maksu, kuru jau reģistrēti darījumu reģistri ir samaksājuši finanšu gadā (n), ja ir notikušas būtiskas izmaiņas saistībā ar to reģistrāciju, kas minētas 6. panta 7. punktā,
ii)
kopējā atzīšanas maksa, kuru maksā trešo valstu darījumu reģistri saskaņā ar 8. pantu attiecīgajā finanšu gadā (n),
iii)
sākotnējā uzraudzības maksa, kuru darījumu reģistri maksā noteiktā finanšu gadā (n) saskaņā ar 4. punktu;
c)
reģistrēts darījumu reģistrs maksā gada uzraudzības maksu, ko nosaka, sadalot kopējo gada uzraudzības maksu, kas aprēķināta saskaņā ar b) punktu, starp visiem darījumu reģistriem, kas reģistrēti n-1 gadā, proporcionāli attiecībai starp darījumu reģistra piemērojamo apgrozījumu pret visu reģistrēto darījumu reģistru kopējo piemērojamo apgrozījumu, kas aprēķināts saskaņā ar 3. panta 1. punktu un pielāgots saskaņā ar 4. panta 2. un 3. punktu.
3. Darījumu reģistra gada uzraudzības maksa nekādā gadījumā nedrīkst būt mazāka nekā EUR 30 000.
4. Atkāpjoties no 2. un 3. punkta, reģistrēts darījumu reģistrs tā reģistrācijas gadā maksā sākotnējo uzraudzības maksu, kas ir vienāda ar mazāko no šīm vērtībām:
a)
reģistrācijas maksa, kas iekasējama saskaņā ar 6. pantu;
b)
reģistrācijas maksa, kas iekasējama saskaņā ar 6. pantu, reizināta ar attiecību starp darba dienām no tā reģistrācijas dienas līdz gada beigām un 60 darba dienām.
Šo aprēķinu veic šādi:
8. pants
Maksa par trešo valstu darījumu reģistru atzīšanu
1. Darījumu reģistrs, kas piesakās atzīšanai, maksā pieteikuma maksu, kuru aprēķina kā šādu vērtību summu:
a)
EUR 20 000;
b)
summa, kas rodas, dalot EUR 35 000 ar kopējo darījumu reģistru skaitu no vienas un tās pašas trešās valsts, kurus EVTI ir atzinusi vai kuri ir iesnieguši pieteikumus atzīšanai, taču vēl nav tikuši atzīti.
2. Darījumu reģistrs, kas atzīts saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 648/2012 77. panta 1. punktu, maksā gada uzraudzības maksu EUR 5 000.
III NODAĻA
SAMAKSAS UN ATLĪDZINĀŠANAS NOSACĪJUMI
9. pants
Vispārējie samaksas nosacījumi
1. Visas maksas ir maksājamas euro. Tās maksājamas, kā norādīts 10. pantā, 11. pantā un 12. pantā.
2. Par novēlotiem maksājumiem nosaka dienas soda maksājumu 0,1 % apmērā no parāda summas.
10. pants
Reģistrācijas maksas samaksa
1. Reģistrācijas maksa, kas minēta 6. pantā, pilnā apmērā maksājama laikā, kad darījumu reģistrs iesniedz reģistrācijas pieteikumu.
2. Reģistrācijas maksa netiek atlīdzināta, ja darījumu reģistrs atsauc savu reģistrācijas pieteikumu, pirms EVTI pieņem pamatotu lēmumu veikt reģistrāciju vai atteikt reģistrāciju, vai ja reģistrācija tiek atteikta.
11. pants
Gada uzraudzības maksas samaksas kārtība
1. Gada uzraudzības maksu par konkrētu finanšu gadu, kas minēta 7. pantā, maksā divos maksājumos.
Pirmā maksājuma termiņš ir attiecīgā gada 28. februāris, un tā summa ir divas trešdaļas no aplēstās gada uzraudzības maksas. Ja piemērojamais apgrozījums, ko aprēķina, pamatojoties uz 3. pantu, šajā brīdī vēl nav pieejams, apgrozījuma aprēķins balstās uz pēdējo pieejamo piemērojamo apgrozījumu saskaņā ar 3. pantu.
Otrā maksājuma termiņš ir 31. augusts. Otrā maksājuma summa ir gada uzraudzības maksa, kas aprēķināta saskaņā ar 7. punktu, no kuras atņemts pirmais maksājums.
2. EVTI nosūta darījumu reģistriem maksājumu rēķinus vismaz 30 dienas pirms attiecīgā maksājuma termiņa.
12. pants
Atzīšanas maksas samaksa
1. Atzīšanas maksa, kas minēta 8. panta 1. punktā, pilnā apmērā maksājama laikā, kad darījumu reģistrs iesniedz atzīšanas pieteikumu. To neatlīdzina.
2. Katru reizi, kad trešās valsts darījumu reģistrs iesniedz pieteikumu atzīšanai, EVTI pārrēķina 8. panta 1. punkta b) apakšpunktā minēto summu.
EVTI visiem jau atzītiem darījumu reģistriem no vienas un tās pašas trešās valsts vienlīdzīgi atlīdzina starpību starp iekasēto summu saskaņā ar 8. panta 1. punkta b) apakšpunktu un summu, kas iegūta pārrēķina rezultātā. Šo starpību atlīdzina vai nu ar tiešu maksājumu, vai samazinot nākamajā gadā iekasējamo maksu.
3. Gada uzraudzības maksas maksājumu atzīts darījumu reģistrs veic katru finanšu gadu līdz februāra beigām. EVTI vismaz 30 dienas iepriekš nosūta atzītam darījumu reģistram maksājuma rēķinu.
13. pants
Izdevumu kompensēšana kompetentajām iestādēm
1. Maksas no darījumu reģistriem par to reģistrēšanu, uzraudzību un atzīšanu iekasē tikai EVTI.
2. EVTI atlīdzina kompetentajai iestādei faktiskās izmaksas, kas radušās saistībā ar uzdevumu veikšanu, pamatojoties uz Regulu (ES) Nr. 648/2012, un jo īpaši saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 648/2012 74. pantu deleģēto uzdevumu rezultātā.
IV NODAĻA
PĀREJAS UN NOBEIGUMA NOTEIKUMI
14. pants
Maksas 2013. gadā
1. Darījumu reģistri, kuri piesakās reģistrācijai 2013. gadā, pilnībā samaksā 6. pantā minēto reģistrācijas maksu 30 dienas pēc šīs regulas stāšanās spēkā vai reģistrācijas pieteikuma iesniegšanas dienā atkarībā no tā, kurš datums ir vēlāk.
2. Darījumu reģistri, kas reģistrēti 2013. gadā, par 2013. gadu pilnībā samaksā sākotnējo gada uzraudzības maksu, ko aprēķina saskaņā ar 7. panta 4. punktu, 60 dienas pēc šīs regulas stāšanās spēka vai 30 dienas pēc reģistrēšanas lēmuma pieņemšanas atkarībā no tā, kurš datums ir vēlāk.
3. Trešo valstu darījumu reģistri, kuri piesakās atzīšanai 2013. gadā, pilnībā samaksā 8. panta 1. punktā minēto atzīšanas maksu 30 dienas pēc šīs regulas stāšanās spēkā vai pieteikuma iesniegšanas dienā atkarībā no tā, kurš datums ir vēlāk.
4. Trešo valstu darījumu reģistri, kas atzīti 2013. gadā, pilnībā samaksā sākotnējo gada uzraudzības maksu par 2013. gadu, ko aprēķina saskaņā ar 8. panta 3. punktu, 60 dienas pēc šīs regulas stāšanās spēka vai 30 dienas pēc atzīšanas lēmuma pieņemšanas atkarībā no tā, kurš datums ir vēlāks.
15. pants
Gada uzraudzības maksa darījumu reģistriem, kas reģistrēti 2013. gadā, par uzraudzību 2014. gadā
1. No darījumu reģistriem, kas reģistrēti 2013. gadā, iekasē gada uzraudzības maksu par 2014. gadu, kuru aprēķina saskaņā ar 7. pantu, balstoties uz piemērojamo apgrozījumu periodā no 2014. gada 1. janvāra līdz 2014. gada 30. jūnijam, kā noteikts šā panta 2. punktā.
2. Uzraudzības maksu aprēķināšanai saskaņā ar 7. pantu par 2014. gadu darījumu reģistriem, kuri reģistrēti 2013. gadā, darījumu reģistra piemērojamo apgrozījumu iegūst, summējot vienu trešdaļu no katra nosauktā elementa:
a)
darījumu reģistra ieņēmumi, kuri gūti no pamatdarbības - centralizētas ierakstu vākšanas un uzturēšanas par atvasinātajiem instrumentiem - periodā no 2014. gada 1. janvāra līdz 2014. gada 30. jūnijam, dalīti ar visu reģistrēto darījumu reģistru kopējiem ieņēmumiem, kas gūti no pamatdarbības - centralizētas ierakstu vākšanas un uzturēšanas par atvasinātajiem instrumentiem - periodā no 2014. gada 1. janvāra līdz 2014. gada 30. jūnijam;
b)
darījumu reģistram paziņoto darījumu skaits periodā no 2014. gada 1. janvāra līdz 2014. gada 30. jūnijam, dalīts ar visiem reģistrētajiem darījumu reģistriem paziņoto kopējo darījumu skaitu periodā no 2014. gada 1. janvāra līdz 2014. gada 30. jūnijam;
c)
reģistrēto neizpildīto darījumu skaits 2014. gada 30. jūnijā, dalīts ar reģistrēto neizpildīto darījumu kopējo skaitu 2014. gada 30. jūnijā visos reģistrētajos darījumu reģistros.
3. Darījumu reģistri, kas reģistrēti 2013. gadā, gada uzraudzības maksu par 2014. gadu maksā divos maksājumos.
Pirmā maksājuma termiņš ir 2014. gada 28. februāris, un maksājuma summa ir vienāda ar reģistrācijas maksu, kuru darījumu reģistrs maksāja 2013. gadā saskaņā ar 6. pantu.
Otrā maksājuma termiņš ir 31. augusts. Otrā maksājuma summa ir gada uzraudzības maksa, kas aprēķināta saskaņā ar 1. un 2. punktu, no kuras atņemts pirmais maksājums.
Ja darījumu reģistra veiktā pirmā maksājuma summa ir lielāka nekā gada uzraudzības maksa, kuru aprēķina saskaņā ar 1. un 2. punktu, EVTI atlīdzina darījumu reģistram starpību starp pirmā maksājuma summu un gada uzraudzības maksu, ko aprēķina saskaņā ar 1. un 2. punktu.
4. EVTI nosūta darījumu reģistriem, kuri reģistrēti 2013. gadā, maksājumu rēķinus par ikgadējo uzraudzību 2014. gadā vismaz 30 dienas pirms attiecīgā maksājuma termiņa.
5. Kad kļūst pieejami revidētie pārskati par 2014. gadu, 2013. gadā reģistrētie darījumu reģistri paziņo EVTI jebkādas izmaiņas rādītājos, kas minēti 2. punkta a), b) vai c) apakšpunktā, ko izmanto piemērojamā apgrozījuma aprēķināšanai saskaņā ar 2. punktu, kuras rodas atšķirību dēļ starp galīgajiem datiem un pagaidu datiem, kas izmantoti aprēķiniem.
No darījumu reģistriem iekasē starpību starp faktiski samaksāto gada uzraudzības maksu par 2014. gadu un gada uzraudzības maksu par 2014. gadu, kuru jāmaksā, jo ir izmaiņas vienā no rādītājiem, kuri minēti 2. punkta a), b) vai c) apakšpunktā, ko izmanto piemērojamā apgrozījuma aprēķināšanai saskaņā ar 2. punktu.
EVTI vismaz 30 dienas pirms attiecīgā maksājuma termiņa nosūta rēķinu par jebkuru papildu maksājumu, kas darījumu reģistram jāveic, jo ir izmaiņas vienā no rādītājiem, kuri minēti 2. punkta a), b) vai c) apakšpunktā, ko izmanto piemērojamā apgrozījuma aprēķināšanai saskaņā ar 2. punktu.
16. pants
Stāšanās spēkā
Šī regula stājas spēkā trešajā dienā pēc tās publicēšanas Eiropas Savienības Oficiālajā Vēstnesī.
Šī regula uzliek saistības kopumā un ir tieši piemērojama visās dalībvalstīs.
Briselē, 2013. gada 12. jūlijā