РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) № 643/2014 НА КОМИСИЯТА
от 16 юни 2014 година
за определяне на технически стандарти за изпълнение по отношение на докладването за националните разпоредби от пруденциално естество в областта на системите за професионално пенсионно осигуряване съгласно Директива 2003/41/ЕО на Европейския парламент и на Съвета
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Директива 2003/41/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 3 юни 2003 г. относно дейностите и надзора на институциите за професионално пенсионно осигуряване (1), и по-специално член 20, параграф 11, четвърта алинея от нея,
като има предвид, че:
(1)
Директива 2003/41/ЕО изисква държавите членки да докладват на Европейския орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване (ЕОЗППО) за националните си разпоредби от пруденциално естество в областта на системите за професионално пенсионно осигуряване, които не са обхванати от позоваването на националното социално и трудово законодателство в член 20, параграф 1 от посочената директива (наричани по-долу „национални пруденциални разпоредби“). Изискванията, посочени в настоящия регламент, не засягат правомощията на държавите членки, както е предвидено в Директива 2003/41/ЕО, по отношение на националното социално и трудово право, приложимо за институциите за професионално пенсионно осигуряване.
(2)
Целесъобразно е ЕОЗППО да изложи на уебсайта си докладваната съгласно настоящия регламент информация, за да се създаде централизиран източник на информация на равнището на Съюза относно националните пруденциални разпоредби.
(3)
Безспорно в държавите членки може да има разпоредби, приложими към системите за професионално пенсионно осигуряване в области като например дружественото право, тръстовото право и законодателството относно несъстоятелността, които надхвърлят обхвата на националните пруденциални разпоредби. Целта на задължението за докладване по силата на настоящия регламент не е предоставянето на изчерпателен списък на всички законови и подзаконови разпоредби, които се прилагат по отношение на дейността на системите за професионално пенсионно осигуряване.
(4)
В съответствие с член 4 от Директива 2003/41/ЕО държавите членки могат да изберат да прилагат разпоредбите на членове 9-16 и членове 18, 19 и 20 от посочената директива по отношение на дейността по професионално пенсионно осигуряване, извършвана от застрахователните предприятия, за които се прилага Директива 2002/83/ЕО на Европейския парламент и на Съвета (2). Държавите членки, които се възползват от тази възможност, прилагат по отношение на застрахователните предприятия редица национални пруденциални разпоредби, които се различават от тези, приложими за системите за професионално пенсионно осигуряване. Държавите членки, които прилагат този вариант, следва да докладват също така информация за активите и пасивите, посочени в член 7, втора алинея от Директива 2003/41/ЕО.
(5)
С цел да се осигури уеднаквяване на процедурата за докладване, следва да се предвиди образец, който компетентните органи да използват, когато предават на ЕОЗППО изискваната информация. За да се улесни достъпът до и съпоставимостта на предадената информация, списъкът с включените в образеца разпоредби следва да отговаря на съответните разпоредби на Директива 2003/41/ЕО. Образецът следва също така да улесни докладването за националните пруденциални разпоредби, които не са включени в списъка, тъй като въпреки пруденциалното си естество не са пряко свързани с транспонирането на членове от Директива 2003/41/ЕО.
(6)
Предвид факта, че законодателството на Съюза не хармонизира структурата на институциите за професионално пенсионно осигуряване, пенсионното осигуряване в държавите членки се предоставя посредством най-различни структури. Компетентните органи следва да докладват имената на тези институции и да посочат по целесъобразност националните пруденциални разпоредби, приложими към различните видове структури.
(7)
Задължението на компетентните органи да докладват за границите на платежоспособност и гаранционния фонд, както е предвидено в членове 17а - 17г от Директива 2003/41/ЕО, е включено в образеца за докладване посредством член 17, параграф 2 от същата директива.
(8)
В някои държави членки национални пруденциални разпоредби не се прилагат за цялата територия на съответната държава членка. Поради това компетентните органи следва да посочат в образеца дали техните национални пруденциални разпоредби се прилагат за различните територии в рамките на тяхната държава членка и териториалния обхват на докладваните разпоредби.
(9)
Информацията за националните пруденциални разпоредби трябва да се актуализира, без това да поражда непропорционална тежест за компетентните органи. Затова докладването следва да се ограничи до един път годишно. За да се постигне по-голяма съгласуваност при оповестяването на информацията, следва да се определят конкретната дата, за която се отнася докладваната информация, и датата за предаване на информацията на ЕОЗППО. В периода между двете дати за докладване компетентните органи следва да могат да актуализират информацията на доброволна основа.
(10)
С цел да се гарантира, че информацията относно националните пруденциални разпоредби ще бъде на разположение скоро след влизането в сила на настоящия регламент, тя следва да бъде подадена за първи път в срок от шест месеца от влизането в сила на регламента.
(11)
Както е посочено в съображение 32 от Директива 2010/78/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (3), изготвените от ЕОЗППО технически стандарти не следва да засягат компетенциите на държавите членки по отношение на предвидените в Директива 2003/41/ЕО пруденциални изисквания към институциите.
(12)
Настоящият регламент е изготвен въз основа на предадените от ЕОЗППО на Комисията проекти на технически стандарти за изпълнение.
(13)
ЕОЗППО проведе открити обществени консултации по проектите на технически стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от професионалните пенсионни фондове, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) № 1094/2010 на Европейския парламент и на Съвета (4),
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Член 1
Процедури за докладване
1. Компетентните органи предават на ЕОЗППО за първи път информацията относно националните пруденциални разпоредби в рамките на шест месеца от влизането в сила на настоящия регламент, а след това - ежегодно, най-късно до 30 юни на всяка календарна година след годината, в която изтича този шестмесечен срок.
2. Първото предаване се отнася до националните пруденциални разпоредби, които са в сила на датата, на която настоящият регламент влиза в сила. При годишното предаване се докладват данните за националните пруденциални разпоредби, които са в сила към 1 март на съответната календарна година.
3. Компетентните органи могат по всяко време на доброволен принцип да предоставят на ЕОЗППО актуална информация за своите национални пруденциални разпоредби.
Член 2
Формат и образци за докладване
1. Когато компетентните органи докладват за националните си пруденциални разпоредби и когато представят актуализирана информация за тях, те използват образеца, предоставен в приложението, като посочват следното:
а)
името на компетентния орган, името на държавата членка и датата на предаване на данните на ЕОЗППО;
б)
дали съответното докладване се извършва за първи път, на доброволен принцип или на годишна основа;
в)
дали докладването се отнася до застрахователните предприятия, както е посочено в член 4 от Директива 2003/41/ЕО, и вида на застрахователното предприятие;
г)
дали в държавата членка съществува повече от един вид структура на институциите за професионално пенсионно осигуряване и ако е така, имената на видовете структури и приложимите за тях национални пруденциални разпоредби;
д)
дали докладваните разпоредби се прилагат по отношение на различни територии в рамките на дадена държава членка и ако това е така, териториалния обхват на докладваните разпоредби;
е)
позовавания на официалните заглавия и номерата на актовете и другите съответни правни инструменти, включително заглавието и номера на всеки раздел или член, ако е приложимо;
ж)
електронна препратка към съответната рубрика от уебсайта, съдържаща пълния текст на актовете и другите съответни правни инструменти, ако има такива.
2. В случаите, когато в дадена държава членка съществуват национални пруденциални разпоредби, които не са включени в списъка с образци, изложен в приложението, съответният компетентен орган посочва тези разпоредби в категорията „Други“ в образеца.
3. Компетентните органи представят попълнените образци на ЕОЗППО в електронен формат.
Член 3
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след датата на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 16 юни 2014 година.
KOMISIJAS ĪSTENOŠANAS REGULA (ES) Nr. 643/2014
(2014. gada 16. jūnijs),
ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus attiecībā uz ziņošanu par valsts uzraudzības noteikumiem aroda pensiju shēmu jomā atbilstīgi Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvai 2003/41/EK
(Dokuments attiecas uz EEZ)
EIROPAS KOMISIJA,
ņemot vērā Līgumu par Eiropas Savienības darbību,
ņemot vērā Eiropas Parlamenta un Padomes 2003. gada 3. jūnija Direktīvu 2003/41/EK par papildpensijas kapitāla uzkrāšanas institūciju darbību un uzraudzību (1) un jo īpaši tās 20. panta 11. punkta ceturto daļu,
tā kā:
(1)
Direktīva 2003/41/EK uzliek par pienākumu dalībvalstīm ziņot Eiropas Apdrošināšanas un aroda pensiju iestādei (EAAPI) par savas valsts uzraudzības noteikumiem aroda pensiju shēmu jomā, uz kuriem neattiecas atsauce uz valstu sociālajiem un darba tiesību aktiem minētās direktīvas 20. panta 1. punktā (turpmāk “valsts uzraudzības noteikumi”). Šajā regulā izklāstītās prasības neskar dalībvalstu kompetenci, kā paredzēts Direktīvā 2003/41/EK, attiecībā uz valstu sociālajiem un darba tiesību aktiem, kas piemērojami papildpensijas kapitāla uzkrāšanas institūcijām.
(2)
Ir lietderīgi, ka EAAPI saskaņā ar šo regulu paziņoto informāciju dara pieejamu savā tīmekļa vietnē, lai izveidotu Savienības līmeņa centralizētu informācijas avotu par valstu uzraudzības noteikumiem.
(3)
Tiek atzīts, ka dalībvalstīm var būt noteikumi, kas piemērojami aroda pensiju shēmām tādās jomās kā uzņēmējdarbības tiesības, trasta tiesības un maksātnespējas tiesības un kuri sniedzas ārpus valsts uzraudzības noteikumiem. Ziņošanas pienākums saskaņā ar šo regulu nenozīmē sniegt izsmeļošu sarakstu ar visiem juridiskajiem un reglamentējošajiem noteikumiem, saskaņā ar kuriem darbojas aroda pensiju shēmas.
(4)
Saskaņā ar Direktīvas 2003/41/EK 4. pantu dalībvalstis var izvēlēties piemērot minētās direktīvas 9. līdz 16. panta un 18., 19. un 20. panta noteikumus papildpensijas kapitāla uzkrāšanas darbībai apdrošināšanas sabiedrībās, uz ko attiecas Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva 2002/83/EK (2). Dalībvalstis, kuras izmantojušas šo iespēju, apdrošināšanas sabiedrībām piemēro vairākus valstu uzraudzības noteikumus, kas atšķiras no tiem, kurus piemēro aroda pensiju shēmām. Attiecībā uz dalībvalstīm, kas izmanto šo iespēju, ziņošanas pienākumam būtu jāaptver arī informācija par aktīviem un saistībām, kas minētas Direktīvas 2003/41/EK 7. panta otrajā daļā.
(5)
Lai nodrošinātu, ka ziņojumi tiek sniegti vienādā veidā, būtu jāsagatavo veidlapa kompetentajām iestādēm, kura izmantojama, nosūtot pieprasīto informāciju EAAPI. Lai atvieglotu piekļuvi nosūtītajai informācijai un tās salīdzināmību, veidlapas sarakstam būtu jāatbilst Direktīvas 2003/41/EK attiecīgajiem noteikumiem. Veidlapai būtu arī jāatvieglo tādu valsts uzraudzības noteikumu paziņošana, kuri nav iekļauti sarakstā un kuri pēc būtības ir uzraudzības noteikumi, bet nav tieši saistīti ar Direktīvas 2003/41/EK transponēšanu.
(6)
Ņemot vērā to, ka Savienības tiesību aktos nav saskaņotas papildpensijas kapitāla uzkrāšanas institūciju struktūras, pastāv vairākas struktūras, saskaņā ar kurām dažādās dalībvalstīs tiek organizēta papildpensijas kapitāla uzkrāšana. Kompetentajām iestādēm būtu jāpaziņo minēto institūciju nosaukumi un attiecīgā gadījumā jānorāda valsts uzraudzības noteikumi, kas piemērojami dažādu veidu struktūrām.
(7)
Ziņošanas pienākumu, kas kompetentajām iestādēm noteikts attiecībā uz maksātspējas rezervi un garantijas fondu, kā noteikts ar Direktīvas 2003/41/EK 17.a līdz 17.d pantu, izmantojot minētās direktīvas 17. panta 2. punktu, iekļauj ziņojuma veidlapā.
(8)
Dažās dalībvalstīs valsts uzraudzības noteikumi neattiecas uz visu attiecīgās dalībvalsts teritoriju. Tāpēc kompetentajām iestādēm būtu veidlapā jāinformē, vai to valsts uzraudzības noteikumi attiecas uz dažādām teritorijām attiecīgajā dalībvalstī, un jānorāda paziņoto noteikumu teritoriālā darbības joma.
(9)
Informācija par valsts uzraudzības noteikumiem ir jāatjaunina, neradot nesamērīgu slogu kompetentajām iestādēm. Tādēļ ziņojumu sniegšanai būtu jānotiek tikai reizi gadā. Lai palielinātu informācijas sniegšanas saskaņotību, būtu jānosaka datums, uz kuru ziņojumi attiecas, un datums, kad informācija jānosūta EAAPI. Kompetentajām iestādēm būtu jāspēj uz brīvprātības pamata atjaunināt šādu informāciju ziņošanas datumu starplaikos.
(10)
Lai nodrošinātu, ka informācija par valsts uzraudzības noteikumiem ir pieejama īsi pēc šīs regulas spēkā stāšanās, pirmo reizi informācija būtu jānosūta sešu mēnešu laikā pēc tās stāšanās spēkā.
(11)
Kā precizēts Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas 2010/78/ES (3) 32. apsvērumā, EAAPI izstrādātajam tehnisko standartu projektam nevajadzētu skart dalībvalstu kompetenci attiecībā uz uzraudzības noteikumiem par šādām institūcijām, kā noteikts Direktīvā 2003/41/EK.
(12)
Šī regula balstās uz īstenošanas tehnisko standartu projektu, ko EAAPI iesniegusi Komisijai.
(13)
EAAPI ir rīkojusi atklātas sabiedriskas apspriešanas par īstenošanas tehnisko standartu projektu, uz kuriem pamatojas šī regula, analizējusi iespējamās saistītās izmaksas un ieguvumus un lūgusi atzinumu no Aroda pensiju nozares ieinteresēto personu grupas, kas izveidota saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1094/2010 (4) 37. pantu,
IR PIEŅĒMUSI ŠO REGULU.
1. pants
Ziņojumu sniegšanas procedūras
1. Kompetentās iestādes nosūta informāciju par valsts uzraudzības noteikumiem EAAPI pirmo reizi sešu mēnešu laikā pēc šīs regulas stāšanās spēkā un pēc tam reizi gadā līdz katra kalendārā gada 30. jūnijam pēc tā gada, kad beidzas minētais sešu mēnešu periods.
2. Pirmo reizi nosūtītā informācija attiecas uz valsts uzraudzības noteikumiem, kas ir spēkā šīs regulas spēkā stāšanās dienā. Ik gadu nosūtītā informācija attiecas uz valsts uzraudzības noteikumiem, kas ir spēkā attiecīgā kalendārā gada 1. martā.
3. Kompetentās iestādes var jebkurā laikā brīvprātīgi nosūtīt EAAPI atjauninātu informāciju par savas valsts uzraudzības noteikumiem.
2. pants
Ziņojumu formāts un veidlapas
1. Sniedzot ziņojumus un atjauninot informāciju par savas valsts uzraudzības noteikumiem, kompetentās iestādes izmanto pielikumā sniegto veidlapu un norāda šādu informāciju:
a)
kompetentās iestādes nosaukums, dalībvalsts nosaukums un datums, kad informācija nosūtīta EAAPI;
b)
vai tā ir pirmā informācijas nosūtīšana, nosūtīšana pēc brīvprātības principa vai ikgadējā informācijas nosūtīšana;
c)
vai nosūtītā informācija attiecas uz apdrošināšanas sabiedrībām, kā minēts Direktīvas 2003/41/EK 4. pantā, un attiecīgās apdrošināšanas sabiedrības veids;
d)
vai dalībvalstī ir vairāk nekā viens papildpensijas kapitāla uzkrāšanas institūciju struktūras veids un, ja tā ir, struktūras veidu nosaukumi un tiem piemērojamie valsts uzraudzības noteikumi;
e)
vai paziņotie noteikumi attiecas uz dažādām teritorijām dalībvalstī, un, ja tā ir, paziņoto noteikumu teritoriālo darbības jomu;
f)
atsauces uz attiecīgajiem oficiālajiem nosaukumiem un uz aktu numuriem un citiem attiecīgiem instrumentiem, ieskaitot attiecīgo iedaļu un pantu nosaukumus un numurus (ja tādi ir);
g)
hipersaite uz attiecīgo tīmekļa vietnes iedaļu, kurā atrodams tiesību aktu un citu attiecīgo instrumentu pilns teksts, ja tas ir pieejams.
2. Ja kādā dalībvalstī pastāv valsts uzraudzības noteikumi, uz kuriem neattiecas veidlapas saraksts, kas izklāstīts pielikumā, attiecīgā kompetentā iestāde norāda šos noteikumus veidlapas kategorijā “Citi”.
3. Kompetentās iestādes aizpildītās veidlapas iesniedz EAAPI elektroniskā formātā.
3. pants
Stāšanās spēkā
Šī regula stājas spēkā divdesmitajā dienā pēc tās publicēšanas Eiropas Savienības Oficiālajā Vēstnesī.
Šī regula uzliek saistības kopumā un ir tieši piemērojama visās dalībvalstīs.
Briselē, 2014. gada 16. jūnijā