ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) № 449/2012 НА КОМИСИЯТА
от 21 март 2012 година
за допълнение на Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на регулаторните технически стандарти за информацията, която агенциите за кредитен рейтинг трябва да представят във връзка с регистрацията и сертифицирането си
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета от 16 септември 2009 г. относно агенциите за кредитен рейтинг (1), и по-специално член 21, параграф 4, букви а) и б) от него,
като има предвид, че:
(1)
В съответствие с общите цели на Регламент (ЕО) № 1060/2009, по-специално целта да се спомогне за повишаването на качеството на присъжданите в Съюза рейтинги, за финансовата стабилност и за защитата на потребителите и инвеститорите, с настоящия регламент следва да се гарантира, че информацията, която трябва да се предава на Европейския орган за ценни книжа и пазари (ЕОЦКП) по време на процесите по регистрация и сертифициране, се представя съгласно единни правила, така че ЕОЦКП да може да вземе информирано решение по регистрацията или сертифицирането на всяка агенция за кредитен рейтинг.
(2)
Очаква се дългосрочните ползи от допълнителната информация, изразяващи се в засилване на защитата на инвеститорите и повишаване на финансовата стабилност, да надхвърлят всички евентуални допълнителни краткосрочни разходи във връзка с регистрацията.
(3)
В настоящия регламент следва да бъде определена информацията, която агенциите за кредитен рейтинг трябва да представят на ЕОЦКП в заявленията си за регистрация. Част от изискванията за представяне на информация съгласно настоящия регламент може да не важат за новосъздадените агенции за кредитен рейтинг, защото те може да са поискали освобождаване, защото нямат опит в тази сфера или поради други причини. С настоящия регламент не бива да се създават препятствия пред навлизането на пазара на новосъздадени агенции за кредитен рейтинг. Всеки заявител обаче трябва да представи ясно обяснение, когато не включва определена част от изискваната информация в заявлението.
(4)
Всяка информация, предавана на ЕОЦКП, трябва да бъде представяна на траен носител, който дава възможност да бъде съхранявана с цел бъдещо използване. За да се улесни идентифицирането на информацията, предавана от агенциите за кредитен рейтинг, всички документи трябва да имат референтен номер.
(5)
За да може ЕОЦКП да преценява дали евентуалните конфликти на интереси, произтичащи от дейността и икономическите интереси на собствениците на дадена агенция за кредитен рейтинг, могат да засегнат независимостта ѝ, всяка агенция трябва да бъде задължена да представя информация за дейността на собствениците си и за собствеността на предприятието майка.
(6)
Всяка агенция за кредитен рейтинг следва да представя информация за състава, функционирането и независимостта на управителните си органи, за да може ЕОЦКП да преценява дали управленската ѝ структура гарантира независимостта ѝ и осигурява предотвратяване на конфликтите на интереси.
(7)
За да може ЕОЦКП да оценява репутацията, опита и уменията на висшето ръководство, всяка агенция за кредитен рейтинг следва да представя биография, актуално свидетелство за съдимост и собственоръчна декларация за добрата репутация на всеки член на висшето ръководство.
(8)
За да се оценява предотвратяването или уреждането и оповестяването на конфликтите на интереси, всяка агенция за кредитен рейтинг следва да представя на ЕОЦКП резултатите от актуално проучване на съществуващите и потенциалните конфликти на интереси, което включва най-малко конфликтите, произтичащи от представянето на допълнителни услуги, възлагането на външни подизпълнители на дейности по определяне на рейтингите и отношенията със свързани трети лица. Когато установява конфликтите на интереси в рамките на проучването, агенцията за кредитен рейтинг следва да анализира конфликтите на интереси, които могат да възникнат от предприятия от общата група, към която принадлежи агенцията. Следователно трябва да бъдат разглеждани вътрешногруповите споразумения за разпределяне на задачите и предоставянето на допълнителни услуги от различните предприятия от групата.
(9)
Въпреки че клоновете на агенциите за кредитен рейтинг, установени в Съюза, не са юридически лица, тези агенции следва да представят отделна информация за своите клонове, така че ЕОЦКП да може да определи положението на клоновете в организационната структура, да оцени квалификацията и надеждността на висшето ръководство на клоновете и да прецени дали контролните механизми, звеното за проверка на съответствието с нормативните изисквания и другите звена на клоновете са достатъчно надеждни, за да установяват, оценяват и управляват по подходящ начин рисковете, на които са изложени клоновете.
(10)
Изискваната информация за възможните конфликти на интереси във връзка с допълнителните услуги следва да се отнася до всички дейности на агенциите за кредитен рейтинг, които не са част от дейността им по определяне на рейтинги.
(11)
За да може ЕОЦКП да преценява дали нормативната уредба за АКР в дадена трета държава може да бъде смятана за равносилна на уредбата на Съюза, агенциите за кредитен рейтинг, които възнамеряват да признават присъдени в съответната трета държава рейтинги, следва да представят на ЕОЦКП подробна информация за нормативната уредба на тази държава и съпоставка с уредбата на Съюза. Ако тази информация вече е известна на ЕОЦКП от други заявления за признаване и ако ЕОЦКП е на мнение, че нормативната уредба на съответната трета държава може да бъде смятана за равносилна на уредбата на Съюза, подаващите заявление агенции за кредитен рейтинг следва да бъдат освободени от задължението за представяне на тази информация. Във всеки случай подаващите заявление агенции за кредитен рейтинг трябва да докажат, че рейтинговата дейност на агенцията от съответната трета държава, довела до присъждането на рейтинга, чието признаване предстои, отговаря на изискванията на нормативната уредба на тази трета държава и че има процедури, съгласно които може да се следи как съответната агенция извършва дейността си по определяне на кредитни рейтинги.
(12)
В настоящия регламент следва да бъде определена информацията, която агенциите за кредитен рейтинг трябва да представят в своите заявления за сертифициране и за оценяването на системното им значение за финансовата стабилност или почтеността на финансовите пазари съгласно член 5 от Регламент (ЕО) № 1060/2009. Системното значение на всяка агенция за кредитен рейтинг за стабилността на една или повече държави-членки следва да се измерва в настоящия регламент чрез обема на дейността ѝ по определяне на рейтинги и чрез взаимосвързаността на ползвателите на кредитните ѝ рейтинги в Съюза.
(13)
Регламентът е изготвен въз основа на проектите на регулаторните технически стандарти, предадени на Комисията от ЕОЦКП съгласно процедурата по член 10 от Регламент (ЕС) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2).
(14)
ЕОЦКП проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторните технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира потенциалните разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) № 1095/2010,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
ГЛАВА 1
ПРЕДМЕТ
Член 1
Предмет
С настоящия регламент се установяват правилата, които определят каква информация трябва да бъде представяна на ЕОЦКП от агенциите за кредитен рейтинг в заявленията им за:
а)
регистрация - съгласно приложение II към Регламент (ЕО) № 1060/2009; или
б)
сертифициране и оценяване на системното значение за финансовата стабилност или почтеността на финансовите пазари - съгласно член 5 от Регламент (ЕО) № 1060/2009.
ГЛАВА 2
РЕГИСТРАЦИЯ
РАЗДЕЛ 1
Общи разпоредби
Член 2
Форма на заявлението
1. Заявлението за регистрация се представя на носител, на който информацията се съхранява по начин, позволяващ извършване на справки в бъдеще и възпроизвеждане на съхранената информация в неизменен вид.
2. Агенциите за кредитен рейтинг определят уникален референтен номер за всеки документ, който предават. Те ясно указват в предаваната от тях информация до кое конкретно изискване от настоящия регламент се отнася тя и в кой документ се съдържа. Агенциите за кредитен рейтинг представят таблицата по приложение I като част от заявлението си, за да укажат ясно в кой документ се съдържа изискваната по настоящия регламент информация.
3. Ако дадено изискване от настоящия регламент не се прилага по отношение на заявлението на съответната агенция за кредитен рейтинг, тя посочва това в таблицата по приложение I и представя разяснение.
4. Когато заявление за регистрация се подава от група агенции за кредитен рейтинг, в него ясно се посочват всички агенции за кредитен рейтинг, до които се отнася информацията. Когато една и съща информация се отнася до няколко агенции за кредитен рейтинг от една група, при попълването на таблицата по приложение I за документа с общата информация се определя един и същ референтен номер.
Член 3
Удостоверяване на точността и пълнотата на заявлението
Всяка информация, представена на ЕОЦКП по време на процеса по регистрация или сертифициране, се придружава от писмо, което е подписано от член на висшето ръководство на агенцията за кредитен рейтинг или от упълномощен представител на висшето ръководство и с което съответното лице удостоверява, че представената информация е точна и пълна към датата на предаването ѝ, доколкото му е известно.
Член 4
Брой на служителите
Всяка информация за броя на служителите се представя в еквивалент на пълно работно време, изчислен чрез разделяне на общия брой отработени часове на максималния брой часове, за които се дължи възнаграждение в рамките на една работна година съгласно приложимото национално законодателство.
Член 5
Класове кредитни рейтинги
Във всяка информация за класа на кредитните рейтинги се използват следните класове:
а)
рейтинги на държави и субекти от публичния сектор;
б)
рейтинги на структурирани финансови инструменти;
в)
рейтинги на предприятия:
i)
рейтинги на финансови институции, вкл. кредитни институции и инвестиционни посредници;
ii)
рейтинги на застрахователни предприятия;
iii)
рейтинги на предприятия, които не се смятат за финансови институции или застрахователни предприятия.
Член 6
Правила и процедури
1. В представяната в заявлението информация за правилата и процедурите или като допълнение към нея се посочва:
а)
кой отговаря за одобряването и поддържането на правилата и процедурите;
б)
начинът, по който се налага и следи спазването на правилата и процедурите, и отговорното лице;
в)
мерките, предприемани при нарушение на правилата;
г)
каква е процедурата за уведомяване на ЕОЦКП за съществени нарушения на правилата или процедурите, които могат да доведат до неспазване на условията за първоначалната регистрация или сертифициране.
2. Агенциите за кредитен рейтинг могат да изпълнят задължението си за представяне на информация за правилата и процедурите си по настоящия регламент, като представят копия на документите, съдържащи съответните правила и процедури.
Член 7
Идентифициране, правна форма и клас на кредитните рейтинги
Всяка агенция за кредитен рейтинг представя на ЕОЦКП:
а)
информацията, посочена в приложение II към настоящия регламент;
б)
извлечение от съответния търговски или съдебен регистър или друго доказателство за мястото на учредяване и за предмета на дейност на агенцията за кредитен рейтинг - от датата на прилагане.
РАЗДЕЛ 2
Структура на собствеността
Член 8
Собственици и предприятие майка на агенция за кредитен рейтинг
1. Всяка агенция за кредитен рейтинг представя на ЕОЦКП:
а)
списък с всички лица, които пряко или непряко притежават 5 % или повече от капитала на агенцията за кредитен рейтинг или от правата на глас или които поради притежавания от тях дял имат възможност да упражняват значително влияние върху управлението на агенцията за кредитен рейтинг;
б)
информацията, посочена в точки 1 и 2 от приложение III, по отношение на всяко лице по буква а).
2. Всяка агенция за кредитен рейтинг представя и следната информация на ЕОЦКП:
а)
списък на всички предприятия, в които всяко от лицата по параграф 1 притежава 5 % или повече от капитала или от правата на глас или в които упражнява значително влияние върху управлението;
б)
сведения за предмета им на дейност съгласно точка 3 от приложение III.
3. Когато агенцията за кредитен рейтинг има предприятие майка, тя посочва:
а)
държавата, в която е установено предприятието майка;
б)
дали предприятието майка има разрешение или регистрация и дали е обект на надзор.
Член 9
Схема на собствеността
Всяка агенция за кредитен рейтинг представя на ЕОЦКП схема, която показва отношенията на собственост между всички предприятия майки, дъщерни предприятия и други свързани лица, установени в Съюза, и клоновете им. В тази схема се посочват пълното наименование, правната форма, вписаните седалище и адрес на управление и адресът на главното управление на всяко предприятие.
РАЗДЕЛ 3
Организационна структура и корпоративно управление
Член 10
Органиграма
Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП органиграма, в която е показана организационната им структура, като включват и ясно описание на значимите длъжности и посочват кое лице изпълнява съответната значима длъжност. Значимите длъжности включват най-малко висшето ръководство, управителите на клоновете и старшите рейтингови анализатори. Когато агенциите за кредитен рейтинг предоставят допълнителни услуги, в органиграмата се отразява и организационната им структура, отнасяща се до тези услуги.
Член 11
Организационна структура
1. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информация за правилата и процедурите си във връзка със звеното за проверка на съответствието с нормативните изисквания съгласно раздел А, точка 5 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009 и във връзка със звеното за преразглеждане на методологиите, моделите и ключовите допускания съгласно раздел А, точка 9 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009, както и информация за правилата и процедурите за спазване на изискванията по раздел А, точки 4 и 10 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009.
Представяната по настоящия параграф информация включва информацията по точки 1, 3 и 4 от приложение IV.
2. Когато правилата и процедурите по параграф 1 се прилагат на равнището на група предприятия, агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП и информацията по точка 2 от приложение IV.
3. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП и информацията по приложение Х.
Член 12
Корпоративно управление
1. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информация за вътрешните си правила за корпоративно управление и за процедурите и правомощията, съгласно които работи висшето им ръководство, включително управителният или надзорният орган, независимите членове и комитетите (ако има такива).
2. Ако агенцията за кредитен рейтинг е подписала признат корпоративен кодекс за дейността, тя посочва този кодекс и представя разяснение в случаите, когато се отклонява от предписанията му.
3. Агенциите за кредитен рейтинг представят информацията по точки 1 и 2 от приложение V за членовете на управителния или надзорния си орган.
4. Агенциите за кредитен рейтинг предават на ЕОЦКП копие от документите по точка 3 от приложение V.
РАЗДЕЛ 4
Финансови ресурси за дейността по определяне на кредитни рейтинги
Член 13
Финансови отчети
1. Агенциите за кредитен рейтинг предават на ЕОЦКП копие от годишните си финансови отчети, включващи в съответните случаи индивидуалните и консолидираните финансови отчети, за трите финансови години преди датата на представянето на заявлението, ако са съставяли такива отчети. Когато финансовите отчети на агенцията за кредитен рейтинг подлежат на задължителен одит по смисъла на член 2, параграф 1 от Директива 2006/43/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 17 май 2006 г. относно задължителния одит на годишните счетоводни отчети и консолидираните счетоводни отчети (3), финансовите отчети включват одитния доклад за годишния и консолидирания отчет.
2. Ако агенцията за кредитен рейтинг не е съставяла финансовите отчети по параграф 1 за съответния период, тя представя на ЕОЦКП междинен финансов отчет.
3. Ако агенцията за кредитен рейтинг е дъщерно предприятие в група предприятия, тя представя годишните финансови отчети на предприятието майка за трите финансови години преди датата на предаване на заявлението.
4. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП описание на мерките, които са приели, за да осигурят надеждни процедури за счетоводна отчетност.
РАЗДЕЛ 5
Служители и възнаграждения
Член 14
Правила и процедури за набиране на служители
1. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информация за своите правила и процедури по отношение на:
а)
подаването на сигнали до отговорника по съответствието - съгласно разпоредбите на раздел В, точка 5 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009 - за случаите, в които лице, посочено в раздел В, точка 1 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009, смята, че друго от посочените там лица е извършило незаконно деяние;
б)
ротацията на водещите рейтингови анализатори, рейтинговите анализатори и лицата, одобряващи кредитните рейтинги;
в)
практиките за възнагражденията и оценяването на резултатите от работата на рейтинговите анализатори, лицата, одобряващи кредитните рейтинги, висшето ръководство и отговорника по съответствието;
г)
обучението и повишаването на квалификацията във връзка с процеса по определяне на рейтингите, в т.ч. изпитите или други видове официално оценяване, които трябва да премине дадено лице, за да може да извършва дейност по определяне на рейтинги.
2. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП също така:
а)
описание на мерките, които са въвели за ограничаване на риска от прекомерно разчитане на отделни служители;
б)
за всеки клас кредитни рейтинги - информация за размера и опита на екипите, отговарящи за разработването и преразглеждането на методологиите и количествените модели;
в)
името и длъжността на всеки служител на агенцията за кредитен рейтинг, който има задължения - индивидуално или от името на агенцията - към друго предприятие от групата агенции за кредитен рейтинг; както и
г)
средногодишното фиксирано и променливо възнаграждение на рейтинговите анализатори, водещите рейтингови анализатори и отговорника по съответствието за всяка от предходните три финансови години.
3. Агенциите за кредитен рейтинг описват механизмите, които са въвели, за да гарантират, че ще бъдат уведомени, когато рейтингов анализатор напусне съответната агенция и започне работа в организацията на оценявано лице, както е посочено в раздел В, точка 6 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009. Агенциите за кредитен рейтинг описват механизмите, които са въвели, за да гарантират, че лицата по раздел В, точка 1 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009 знаят за забраната по раздел В, точка 7 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009.
Член 15
Квалификация и надеждност
1. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП биографиите на посочените по-долу лица, включващи трудовия стаж по дати, заеманите длъжности и изпълняваните функции:
а)
членовете на висшето ръководство;
б)
управителите на клоновете;
в)
служителите, отговарящи за вътрешния одит, вътрешния контрол, проверките на съответствието, оценяването на риска и преразглеждането на методологиите, моделите и ключовите допускания.
2. За всеки член на висшето си ръководство агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП:
а)
актуално свидетелство за съдимост от държавата на произход на съответното лице, ако компетентните национални органи издават такъв документ;
б)
собственоръчна декларация за добрата репутация, включваща най-малко изявленията по приложение VI и подписана от лицето.
РАЗДЕЛ 6
Присъждане и преразглеждане на кредитните рейтинги
Член 16
Разработване, утвърждаване, преразглеждане и оповестяване на методологиите за определяне на рейтингите
1. За всеки клас кредитни рейтинги агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП обобщено описание на обхвата на основните модели и методологии, използвани за определяне на кредитните рейтинги.
2. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информация за правилата и процедурите си относно:
а)
разработването, утвърждаването и преразглеждането на методологиите за определяне на рейтингите, в т.ч. най-малко информацията по точка 1 от приложение VII;
б)
оповестяването на методологиите за определяне на рейтингите и описанията на моделите и ключовите допускания, използвани при определянето на кредитните рейтинги, съгласно раздел Д, част I, точка 5 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009.
Член 17
Присъждане на кредитните рейтинги
1. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП следната информация:
а)
категориите рейтинги, използвани за всеки клас кредитни рейтинги;
б)
определения за всяко действие и статус във връзка с рейтингите, използвани от агенцията за кредитен рейтинг;
в)
правилата и процедурите за присъждане на рейтингите, в т.ч. най-малко информацията по точка 2 от приложение VII;
г)
правомощията на рейтинговите комитети, ако има такива;
д)
описание на създадените механизми за оповестяване на решенията във връзка с рейтингите, в т.ч. най-малко информацията по точка 3 от приложение VII;
е)
описание на процедурите, които са въвели, за да гарантират, че методологията се прилага последователно за всички класове кредитни рейтинги, във всички бюра на агенцията и във всички региони.
2. Агенциите за кредитен рейтинг посочват всички евентуални разлики в третирането на поисканите и непоисканите рейтинги съгласно правилата и процедурите по параграф 1, букви в) и д).
3. Ако процесът по определяне на рейтингите редовно се одитира от независимо трето лице, агенцията за кредитен рейтинг представя на ЕОЦКП последния одитен доклад.
4. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП следното:
а)
подробни сведения и критерии за подбора на доставчици на данни;
б)
подробни сведения за надеждността на вътрешните и външните данни, използвани в рейтинговите модели;
в)
подробни сведения за използваните източници на данни.
Член 18
Наблюдение на кредитните рейтинги
Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информация за правилата и процедурите си относно:
а)
наблюдението на рейтингите, като посочват разликите между наблюдението на поисканите и непоисканите рейтинги и включват най-малко информацията по точка 4 от приложение VII;
б)
оповестяването на решенията за преразглеждане или изменение на даден рейтинг;
в)
наблюдението на въздействието от промените в макроикономическите условия или условията на финансовите пазари върху кредитните рейтинги, както е описано в член 8, параграф 5 от Регламент (ЕО) № 1060/2009.
РАЗДЕЛ 7
Описание на процедурите и методологиите за присъждане и преразглеждане на кредитни рейтинги
Член 19
Изисквания за представянето на кредитните рейтинги
Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информация за следното:
а)
правилата и процедурите по отношение на изискванията за оповестяване във връзка с кредитните рейтинги, установени в следните разпоредби на Регламент (ЕО) № 1060/2009:
i)
член 10, параграфи 1, 2 и 5,
ii)
раздел Г, част I от приложение I;
б)
когато агенцията за кредитен рейтинг оценява структурирани финансови инструменти - правилата и процедурите във връзка със следните разпоредби на Регламент (ЕО) № 1060/2009:
i)
член 10, параграф 3,
ii)
раздел Б, точка 4 от приложение I,
iii)
раздел Г, част II от приложение I;
в)
примери за типичните доклади за кредитните рейтинги или от други документи, показващи как агенцията за кредитен рейтинг спазва или възнамерява да спазва тези изисквания за оповестяване; както и
г)
примери за типичните символи, които агенцията използва във връзка с всеки клас рейтинги, определяни от нея.
РАЗДЕЛ 8
Конфликти на интереси
Член 20
Независимост и предотвратяване на конфликти на интереси
1. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информация за правилата и процедурите си във връзка с установяването, управлението и оповестяването на конфликтите на интереси и за правилата, отнасящи се до рейтинговите анализатори и другите лица, които пряко участват в дейността по определяне на кредитните рейтинги; тази информация трябва да отразява най-малко изискванията по приложение VIII.
2. Агенциите за кредитен рейтинг описват процесите, които използват, за да гарантират, че съответните лица познават правилата и процедурите по параграф 1. Агенциите за кредитен рейтинг описват механизмите, които са въвели, за да гарантират, че звеното за преразглеждане на методологиите по раздел А, точка 9 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009 е независимо от звената, които отговарят за дейността по определяне на рейтингите.
3. Агенциите за кредитен рейтинг описват механизмите за контрол, в т.ч. механизмите за контрол чрез информационни системи, които са въвели, за да спазват изискванията на член 7, параграфи 2 и 3 от Регламент (ЕО) № 1060/2009 относно договарянето на таксите и правилата за участващите в дейността по определяне на кредитните рейтинги лица.
4. Агенциите за кредитен рейтинг описват всички други мерки и механизми за контрол, които са въвели, за да гарантират независимостта на рейтинговите си анализатори.
Член 21
Проучване на конфликтите на интереси
1. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП резултатите от актуално проучване на засягащите ги съществуващи и потенциални конфликти на интереси. Когато агенцията за кредитен рейтинг е част от група предприятия, тя включва в проучването всички конфликти на интереси, свързани с други предприятия от същата група.
2. В проучването на съществуващите и потенциалните конфликти на интереси се посочват:
а)
потенциалните конфликти на интереси с трети свързани лица;
б)
потенциалните конфликти на интереси, произтичащи от предоставянето на допълнителни услуги и от възложените на външни подизпълнители дейности по определяне на рейтингите;
3. В проучването по параграф 1 се разяснява как ще бъдат предотвратени потенциалните конфликти на интереси или как ще бъдат уредени и оповестени.
Член 22
Конфликти на интереси във връзка с допълнителните услуги
1. Всяка агенция за кредитен рейтинг представя на ЕОЦКП описание на материалните и човешките ресурси, използвани едновременно за дейността по определяне на кредитните рейтинги и за предоставянето на допълнителни услуги от агенцията за кредитен рейтинг или съвместно в рамките на групата от предприятия, от която е част тя.
2. Агенциите за кредитен рейтинг описват механизмите, които са въвели, за да предотвратяват, оповестяват и уреждат всички съществуващи или потенциални конфликти на интереси между дейността по определяне на кредитните рейтинги и допълнителните услуги.
3. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП копие от резултатите от всички вътрешни анализи, извършени за установяване на съществуващите или потенциалните конфликти на интереси между дейността по определяне на кредитните рейтинги и допълнителните услуги.
РАЗДЕЛ 9
План за дейността
Член 23
Информация относно плана за дейността
Агенциите за кредитен рейтинг ежегодно представят на ЕОЦКП информацията по приложение IХ, обхващаща период от 3 години от датата на регистрацията.
РАЗДЕЛ 10
Признаване
Член 24
Очаквано използване на системата на признаване на рейтинги
Когато агенция за кредитен рейтинг възнамерява да признае кредитните рейтинги, присъдени в трети държави съгласно член 4, параграф 3 от Регламент (ЕО) № 1060/2009, тя представя на ЕОЦКП информацията по приложение ХI.
РАЗДЕЛ 11
Възлагане на дейности на външни подизпълнители
Член 25
Изисквания във връзка с възлагането на дейности на външни подизпълнители
1. Когато агенция за кредитен рейтинг възлага важни оперативни дейности на външни подизпълнители, тя представя на ЕОЦКП следното:
а)
информация за правилата си за възлагането на дейности на външни подизпълнители;
б)
разяснение как възнамерява да установява, управлява и следи рисковете, възникващи във връзка с възлагането на важни оперативни дейности на външни подизпълнители;
в)
копие от договорите за възлагане на дейности на външни подизпълнители между агенцията и съответния субект;
г)
копие от всички евентуални вътрешни или външни доклади за възложените на външни подизпълнители дейности, изготвени през предходните 5 години.
2. За целите на параграф 1 важни оперативни дейности са преразглеждането на рейтингите, дейността на водещия анализатор, разработването и преразглеждането на методологиите за определяне на рейтингите, одобряването на рейтингите, вътрешният качествен контрол, съхранението на данните, управлението и поддръжката на информационните системи, счетоводството.
ГЛАВА 3
СЕРТИФИЦИРАНЕ
РАЗДЕЛ 1
Заявление за сертифициране
Член 26
Информация за заявлението за сертифициране
1. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП следното:
а)
общата информация, изисквана по точки 1-10 от приложение II;
б)
информацията за собствениците по член 8;
в)
органиграмата по член 10;
г)
подробни сведения за механизмите, които са въвели, за да предотвратяват, оповестяват и уреждат всички съществуващи или потенциални конфликти на интереси между дейността по определяне на кредитните рейтинги и допълнителните услуги;
д)
информацията по член 13 относно финансовите ресурси на агенцията за кредитен рейтинг.
2. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП следната информация за дейността си:
а)
за предходните три години - броят на наетите служители на безсрочен или срочен договор, участващи в дейността по определяне на кредитните рейтинги и допълнителните услуги;
б)
ако заявителят има клонове - броят на служителите, участващи в дейността по определяне на кредитните рейтинги и допълнителните услуги на всеки клон;
в)
броят на рейтинговите анализатори, наети от заявителя, в т.ч. броят на рейтинговите анализатори, наети във всеки клон (ако агенцията за кредитен рейтинг има клонове);
г)
ако агенцията за кредитен рейтинг планира да открие нов клон - описание на дейността, която ще извършва новият клон, пълното му наименование и адрес и сроковете за откриването му;
д)
ако агенцията за кредитен рейтинг планира да предоставя нови допълнителни услуги - описание на новите дейности и сроковете за започването им;
е)
приходите на агенцията за кредитен рейтинг за предходните три години от дейността по определяне на кредитни рейтинги и от предоставянето на допълнителни услуги като дял от общите приходи, представени на база една финансова година;
ж)
приходите на агенцията за кредитен рейтинг за предходните три години от дейността по определяне на кредитни рейтинги и от предоставянето на допълнителни услуги като дял от общите приходи, представени на база финансова година.
3. Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП и следната информация за кредитните рейтинги, които присъждат или планират да присъждат:
а)
класовете кредитни рейтинги;
б)
категориите рейтинги, използвани за всеки клас кредитни рейтинги;
в)
определения за всяко действие и статус във връзка с рейтингите, използвани от агенцията за кредитен рейтинг;
г)
дали агенцията за кредитен рейтинг присъжда поискани или непоискани рейтинги или присъжда и двата вида;
д)
за всеки клас кредитни рейтинги - колко години опит в присъждането на такива рейтинги има агенцията;
е)
за всеки клас кредитни рейтинги - текущото или очакваното съотношение на рейтингите на публичноправни субекти и на частноправни субекти.
4. Агенциите за кредитен рейтинг посочват също така дали притежават или възнамеряват да подадат заявление за статут на агенция за външна кредитна оценка (АВКО) в една или повече държави-членки и в съответните случаи посочват в коя държава-членка.
Член 27
Общи изисквания за заявлението за сертифициране
При подаване на заявление агенцията за кредитен рейтинг спазва изискванията на членове 2-6 по отношение на формата на заявлението, удостоверяването на точността му, класа на кредитните рейтинги, броя на служителите и правилата и процедурите, за които представя информация на ЕОЦКП.
РАЗДЕЛ 2
Системно значение
Член 28
Системно значение
Агенциите за кредитен рейтинг представят на ЕОЦКП информацията по приложение ХII относно системното значение на кредитните си рейтинги и дейността по определянето им за финансовата стабилност или почтеността на финансовите пазари на една или повече държави-членки.
ГЛАВА 4
ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ
Член 29
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави-членки.
Съставено в Брюксел на 21 март 2012 година.
ΚΑΤ’ ΕΞΟΥΣΙΟΔΌΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΌΣ (ΕΕ) αριθ. 449/2012 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΉΣ
της 21ης Μαρτίου 2012
που συμπληρώνει τον κανονισμό (ΕΚ) αριθ. 1060/2009 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου σχετικά με τα κανονιστικά τεχνικά πρότυπα όσον αφορά τις πληροφορίες για την εγγραφή και την πιστοποίηση των οργανισμών αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας
(Κείμενο που παρουσιάζει ενδιαφέρον για τον ΕΟΧ)
Η ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ,
Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης,
Έχοντας υπόψη τον κανονισμό (ΕΚ) αριθ. 1060/2009 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 16ης Σεπτεμβρίου 2006, για τους οργανισμούς αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας (1), και ιδίως το άρθρο 21 παράγραφος 4 στοιχεία α) και β),
Εκτιμώντας τα ακόλουθα:
(1)
Σύμφωνα με τους γενικούς στόχους του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009, ιδίως τη συμβολή στην ποιότητα των αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας που εκδίδονται στην Ένωση, τη χρηματοπιστωτική σταθερότητα και την προστασία των καταναλωτών και των επενδυτών, ο παρών κανονισμός πρέπει να διασφαλίζει ότι οι πληροφορίες που πρέπει να υποβάλλονται στην Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιών και Αγορών (ΕΑΚΑΑ) κατά τις διαδικασίες εγγραφής και πιστοποίησης παρέχονται ακολουθώντας ομοιόμορφους κανόνες, έτσι ώστε η ΕΑΚΑΑ να είναι σε θέση να λαμβάνει με πλήρη επίγνωση την απόφαση για την εγγραφή ή την πιστοποίηση του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας.
(2)
Τα πιο μακροπρόθεσμα οφέλη των συμπληρωματικών πληροφοριών αναμένεται ότι θα αντισταθμίσουν το τυχόν δυνητικό βραχυπρόθεσμο πρόσθετο κόστος της εγγραφής όσον αφορά την προστασία των επενδυτών και τη χρηματοπιστωτική σταθερότητα.
(3)
Ο παρών κανονισμός θα πρέπει να καθορίζει τις πληροφορίες που πρέπει να λαμβάνει η ΕΑΚΑΑ στο πλαίσιο της αίτησης εγγραφής που υποβάλλεται από τον οργανισμό αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας. Ορισμένες πληροφορίες που ζητούνται με τον παρόντα κανονισμό ενδέχεται να μην εφαρμόζονται σε έναν νεοσυσταθέντα οργανισμό αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας επειδή μπορεί να έχει υποβάλει αίτηση για τη χορήγηση απαλλαγής, να μην έχει προηγούμενη πείρα στον τομέα των αξιολογήσεων της πιστοληπτικής ικανότητας, ή για άλλους λόγους. Ο παρών κανονισμός δεν θα πρέπει να δημιουργήσει φραγμό για την είσοδο νεοσυσταθέντων οργανισμών αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας που επιθυμούν να εισέλθουν στην αγορά. Ωστόσο, ο αιτών πρέπει να παρέχει σαφείς εξηγήσεις για τη μη υποβολή τυχόν συγκεκριμένων πληροφοριών που περιλαμβάνονται στην εν λόγω αίτηση.
(4)
Οι πληροφορίες που υποβάλλονται στην ΕΑΚΑΑ θα πρέπει να διατίθενται σε σταθερό μέσο το οποίο επιτρέπει την αποθήκευσή του για μελλοντική χρήση. Προκειμένου να διευκολυνθεί η ταυτοποίηση των πληροφοριών που υποβάλλονται από τον οργανισμό αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας, όλα τα έγγραφα πρέπει να ταυτοποιούνται με αριθμό αναφοράς.
(5)
Προκειμένου η ΕΑΚΑΑ να αξιολογεί εάν τυχόν συγκρούσεις συμφερόντων που προκύπτουν από τις δραστηριότητες και τα επιχειρηματικά συμφέροντα των ιδιοκτητών του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας ενδέχεται να επηρεάσουν την ανεξαρτησία ενός οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας θα πρέπει να υποχρεούται να παρέχει πληροφορίες σχετικά με τις δραστηριότητες των ιδιοκτητών καθώς και την κυριότητα της μητρικής επιχείρησής του.
(6)
Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας θα πρέπει να παρέχει πληροφορίες σχετικά με τη σύνθεση, τη λειτουργία και την ανεξαρτησία των διοικητικών οργάνων του προκειμένου η ΕΑΚΑΑ να είναι σε θέση να αξιολογεί κατά πόσον η δομή εταιρικής διακυβέρνησης εξασφαλίζει την ανεξαρτησία του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας και την αποφυγή της σύγκρουσης συμφερόντων.
(7)
Προκειμένου να είναι σε θέση η ΕΑΚΑΑ να αξιολογεί την καλή φήμη, καθώς και την εμπειρία και τις ικανότητες των ανώτερων διευθυντικών στελεχών, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας θα πρέπει να προσκομίζει βιογραφικό σημείωμα, πρόσφατο ποινικό μητρώο και δηλώσεις των ίδιων των ενδιαφερομένων για την καλή φήμη των ανώτερων διευθυντικών στελεχών.
(8)
Για τους σκοπούς της αξιολόγησης του τρόπου με τον οποίο οι συγκρούσεις συμφερόντων εξαλείφονται ή αποτελούν αντικείμενο διαχείρισης και γνωστοποίησης, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας θα πρέπει να παρέχει στην ΕΑΚΑΑ επικαιροποιημένη απογραφή των υφιστάμενων και δυνητικών συγκρούσεων συμφερόντων που θα καλύπτει τουλάχιστον τις διαφορές που ανακύπτουν από την εκτέλεση συναφών υπηρεσιών, την εξωτερική ανάθεση δραστηριοτήτων αξιολόγησης και την αλληλεπίδραση με σχετιζόμενους τρίτους. Κατά τον εντοπισμό των συγκρούσεων συμφερόντων για την απογραφή, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας θα πρέπει να λαμβάνει υπόψη τις συγκρούσεις συμφερόντων που ενδέχεται να προκύψουν από οντότητες που ανήκουν στον συνολικό όμιλο επιχειρήσεων στον οποίο ανήκει. Ως εκ τούτου, θα πρέπει να λαμβάνονται υπόψη οι ρυθμίσεις στο πλαίσιο του ίδιου ομίλου σχετικά με την κατανομή καθηκόντων και την παροχή συναφών υπηρεσιών από διαφορετικές οικονομικές οντότητες εντός του ομίλου επιχειρήσεων.
(9)
Αν και τα υποκαταστήματα ενός οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας που είναι εγκατεστημένος στην Ένωση δεν είναι νομικά πρόσωπα, οι εν λόγω οργανισμοί θα πρέπει να παρέχουν χωριστές πληροφορίες όσον αφορά τα υποκαταστήματά τους ώστε να μπορεί η ΕΑΚΑΑ να προσδιορίζει με σαφήνεια τη θέση των υποκαταστημάτων στην οργανωτική δομή, να αποτιμά την ικανότητα και την καταλληλότητα των ανώτερων διευθυντικών στελεχών των υποκαταστημάτων και να αξιολογεί εάν οι μηχανισμοί ελέγχου, η συμμόρφωση και οι άλλοι υφιστάμενοι λειτουργικοί μηχανισμοί θεωρούνται αρκετά ισχυροί για τον εντοπισμό, την αξιολόγηση και τη διαχείριση των κινδύνων των υποκαταστημάτων με τον κατάλληλο τρόπο.
(10)
Οι ζητούμενες πληροφορίες σχετικά με πιθανές συγκρούσεις συμφερόντων με συναφείς υπηρεσίες θα πρέπει να αναφέρονται σε όλες τις επιχειρηματικές δραστηριότητες του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας που δεν αποτελούν μέρος των δραστηριοτήτων αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας.
(11)
Προκειμένου να μπορεί η ΕΑΚΑΑ να αξιολογεί κατά πόσον το κανονιστικό πλαίσιο μιας τρίτης χώρας για τους οργανισμούς αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας μπορεί να θεωρηθεί «εξίσου αυστηρό» με το ισχύον καθεστώς της Ένωσης, ένας οργανισμός αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας που προτίθεται να προσυπογράφει αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας που έχουν εκδοθεί στην εν λόγω τρίτη χώρα πρέπει να υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ λεπτομερείς πληροφορίες σχετικά με το κανονιστικό πλαίσιο της τρίτης χώρας και το πώς συγκρίνεται αυτό με το ισχύον καθεστώς της Ένωσης. Εφόσον οι εν λόγω πληροφορίες είναι ήδη διαθέσιμες στην ΕΑΚΑΑ από άλλες αιτήσεις για προσυπογραφή και η ΕΑΚΑΑ κρίνει ότι το κανονιστικό πλαίσιο της τρίτης χώρας μπορεί να θεωρηθεί ότι είναι εξίσου αυστηρό με το ισχύον καθεστώς της Ένωσης, οι αιτούντες οργανισμοί αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας θα πρέπει να απαλλάσσονται από την υποχρέωση υποβολής των εν λόγω πληροφοριών. Σε κάθε περίπτωση, οι αιτούντες οργανισμοί αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας πρέπει να αποδεικνύουν ότι η διεξαγωγή των δραστηριοτήτων αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας από τον οργανισμό αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας της τρίτης χώρας που είχαν ως αποτέλεσμα την έκδοση της αξιολόγησης που θα πρέπει να προσυπογραφεί πληροί τις απαιτήσεις δυνάμει του καθεστώτος της τρίτης χώρας και ότι προβλέπονται διαδικασίες για την παρακολούθηση της διεξαγωγής των δραστηριοτήτων αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας από τον οργανισμό αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας της τρίτης χώρας.
(12)
Ο παρών κανονισμός θα πρέπει να καθορίζει τις πληροφορίες που πρέπει να παρέχει ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας για την αίτηση πιστοποίησης και για την αξιολόγηση της συστημικής του σημασίας για την οικονομική σταθερότητα ή ακεραιότητα των χρηματοπιστωτικών αγορών κατά το άρθρο 5 του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009. Η συστημική σημασία του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας και των δραστηριοτήτων του αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας για τη σταθερότητα ενός ή περισσοτέρων κρατών μελών θα πρέπει να μετράται στον παρόντα κανονισμό με κριτήριο το μέγεθος των δραστηριοτήτων του αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας και τη διασύνδεση των χρηστών των αξιολογήσεών του πιστοληπτικής ικανότητας στην Ένωση.
(13)
Ο παρών κανονισμός βασίζεται στα σχέδια κανονιστικών τεχνικών προτύπων που υπέβαλε η ΕΑΚΑΑ στην Επιτροπή σύμφωνα με τη διαδικασία που προβλέπεται στο άρθρο 10 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1095/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (2).
(14)
Η ΕΑΚΑΑ διεξήγαγε ανοικτές δημόσιες διαβουλεύσεις σχετικά με τα σχέδια κανονιστικών τεχνικών προτύπων στα οποία βασίζεται ο παρών κανονισμός, προέβη σε ανάλυση του δυνητικού σχετικού κόστους/οφέλους και ζήτησε τη γνώμη της ομάδας συμφεροντούχων κινητών αξιών και αγορών που συστάθηκε σύμφωνα με το άρθρο 37 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1095/2010,
ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΟΝ ΠΑΡΟΝΤΑ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟ:
ΚΕΦΑΛΑΙΟ 1
ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ
Άρθρο 1
Αντικείμενο
Ο παρών κανονισμός θεσπίζει τους κανόνες που καθορίζουν τις πληροφορίες που πρέπει να υποβάλλονται στην ΕΑΚΑΑ έναν οργανισμό αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας στην αίτηση για:
α)
εγγραφή, όπως ορίζεται στο παράρτημα II του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009· ή
β)
πιστοποίηση καθώς και αξιολόγηση της συστημικής του σημασίας για τη χρηματοπιστωτική σταθερότητα ή την ακεραιότητα των χρηματοοικονομικών αγορών κατά το άρθρο 5 του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ 2
ΕΓΓΡΑΦΗ
ΤΜΗΜΑ 1
Γενικά
Άρθρο 2
Μορφότυπος της αίτησης
1. Η αίτηση εγγραφής πρέπει να υποβάλλεται σε μέσο το οποίο αποθηκεύει πληροφορίες, κατά τρόπο προσπελάσιμο για μελλοντική αναδρομή και το οποίο επιτρέπει την ακριβή αναπαραγωγή των αποθηκευμένων πληροφοριών.
2. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας παρέχει ενιαίο αριθμό αναφοράς σε κάθε έγγραφο που υποβάλλει. Εξασφαλίζει ότι στις πληροφορίες που υποβάλλει προσδιορίζεται σαφώς σε ποια συγκεκριμένη απαίτηση του παρόντος κανονισμού αναφέρεται και σε ποιο έγγραφο περιλαμβάνονται οι εν λόγω πληροφορίες. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει τον πίνακα που περιλαμβάνεται στο παράρτημα I ως μέρος της αίτησής του προκειμένου να προσδιορίζεται με σαφήνεια το έγγραφο στο οποίο περιλαμβάνονται οι απαιτούμενες βάσει του παρόντος κανονισμού πληροφορίες.
3. Εάν μια απαίτηση του παρόντος κανονισμού δεν εφαρμόζεται στην αίτηση ενός οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας, ο οργανισμός δηλώνει το γεγονός αυτό στον πίνακα που περιλαμβάνεται στο παράρτημα I, και παρέχει τις σχετικές εξηγήσεις.
4. Όταν ένας όμιλος οργανισμών αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει αίτηση εγγραφής, στην αίτηση προσδιορίζεται σαφώς κάθε οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας τον οποίο αφορούν οι πληροφορίες. Όταν οι ίδιες πληροφορίες αφορούν περισσότερους από έναν οργανισμούς αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας στο πλαίσιο ενός ομίλου οργανισμών αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας, για το σκοπό της συμπλήρωσης του πίνακα του παραρτήματος I, παρέχεται ο ίδιος αριθμός αναφοράς για τις κοινές πληροφορίες.
Άρθρο 3
Βεβαίωση της ακρίβειας και της πληρότητας της αίτησης
Όλες οι πληροφορίες που υποβάλλονται στην ΕΑΚΑΑ κατά τη διαδικασία εγγραφής ή πιστοποίησης συνοδεύονται από επιστολή υπογεγραμμένη από μέλος των ανώτερων διευθυντικών στελεχών του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας ή από εκπρόσωπο εξουσιοδοτημένο από τα ανώτερα διευθυντικά στελέχη, που βεβαιώνει ότι οι υποβληθείσες πληροφορίες είναι ακριβείς και πλήρεις εξ όσων γνωρίζει, την ημερομηνία της εν λόγω υποβολής.
Άρθρο 4
Αριθμός εργαζομένων
Όλες οι πληροφορίες σχετικά με τον αριθμό των εργαζομένων υποβάλλονται σε βάση ισοδύναμων πλήρους απασχόλησης που υπολογίζονται ως το σύνολο των ωρών εργασίας που πραγματοποιήθηκαν διαιρούμενες με τον μέγιστο αριθμό των ωρών εργασίας για τις οποίες καταβάλλονται αποδοχές σε ένα εργάσιμο έτος, όπως αυτές ορίζονται από την οικεία εθνική νομοθεσία.
Άρθρο 5
Κλάσεις αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας
Όλες οι πληροφορίες σχετικά με την κλάση των αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας χρησιμοποιούν τις ακόλουθες κλάσεις αξιολογήσεων:
α)
αξιολογήσεις δημόσιου χρέους και δημόσιων οικονομικών·
β)
αξιολογήσεις δομημένων χρηματοπιστωτικών μέσων·
γ)
αξιολογήσεις εταιρειών:
i)
χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων συμπεριλαμβανομένων των πιστωτικών ιδρυμάτων και των επιχειρήσεων επενδύσεων·
ii)
ασφαλιστικών επιχειρήσεων·
iii)
εταιρικών εκδοτών που δεν θεωρούνται πιστωτικά ιδρύματα ή ασφαλιστικές επιχειρήσεις.
Άρθρο 6
Πολιτικές και διαδικασίες
1. Οι πολιτικές και οι διαδικασίες που περιλαμβάνονται σε μια αίτηση περιέχουν, ή συνοδεύονται από τα εξής στοιχεία:
α)
ένδειξη για το ποιος είναι υπεύθυνος για την έγκριση και την τήρηση των πολιτικών και των διαδικασιών·
β)
περιγραφή του τρόπου με τον οποίο επιβάλλεται και παρακολουθείται η συμμόρφωση με τις πολιτικές και τις διαδικασίες και υπόδειξη του υπεύθυνου προσώπου·
γ)
περιγραφή των μέτρων που λαμβάνονται σε περίπτωση παραβίασης των εν λόγω πολιτικών·
δ)
ένδειξη της διαδικασίας για την αναφορά στην ΕΑΚΑΑ μιας ουσιώδους παραβίασης πολιτικής ή διαδικασίας η οποία ενδέχεται να οδηγήσει σε παραβίαση των όρων που διέπουν την αρχική εγγραφή ή πιστοποίηση.
2. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας μπορεί να εκπληρώσει την υποχρέωση παροχής πληροφοριών όσον αφορά τις πολιτικές και τις διαδικασίες σύμφωνα με τον παρόντα κανονισμό με την υποβολή αντιγράφου των σχετικών πολιτικών και διαδικασιών.
Άρθρο 7
Ταυτοποίηση, νομικό καθεστώς και κλάση αξιολογήσεων
Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ τα εξής:
α)
τις πληροφορίες που αναφέρονται στο παράρτημα II του παρόντος κανονισμού·
β)
απόσπασμα των αντίστοιχων εμπορικών ή δικαστικών μητρώων ή άλλου είδους αποδεικτικά στοιχεία για τον τόπο ίδρυσης και το πεδίο επιχειρηματικής δραστηριότητας του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας κατά την ημερομηνία υποβολής της αίτησης.
ΤΜΗΜΑ 2
Ιδιοκτησιακή δομή
Άρθρο 8
Ιδιοκτήτες και μητρική επιχείρηση του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ τα εξής στοιχεία:
α)
κατάλογο όλων των προσώπων που κατέχουν άμεσα ή έμμεσα 5 % ή μεγαλύτερο ποσοστό του κεφαλαίου ή των δικαιωμάτων ψήφου του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας ή τα οποία κατέχουν τέτοια ποσοστά που τους επιτρέπουν την άσκηση σημαντικής επιρροής στη διοίκηση του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας·
β)
τις πληροφορίες που αναφέρονται στα σημεία 1 και 2 του παραρτήματος III σε σχέση με κάθε ένα από τα εν λόγω πρόσωπα.
2. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει επίσης τις ακόλουθες πληροφορίες στην ΕΑΚΑΑ:
α)
κατάλογο των επιχειρήσεων στις οποίες ένα πρόσωπο που αναφέρεται στην παράγραφο 1 κατέχει 5 % ή μεγαλύτερο ποσοστό του κεφαλαίου ή των δικαιωμάτων ψήφου, ή στη διοίκηση των οποίων το εν λόγω πρόσωπο ασκεί σημαντική επιρροή·
β)
προσδιορισμό των επιχειρηματικών τους δραστηριοτήτων που αναφέρονται στο σημείο 3 του παραρτήματος III.
3. Όταν ένας οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας έχει μητρική επιχείρηση, αναφέρει τα εξής:
α)
προσδιορίζει τη χώρα στην οποία είναι εγκατεστημένη η μητρική επιχείρηση·
β)
αναφέρει εάν η μητρική επιχείρηση έχει λάβει άδεια λειτουργίας ή είναι εγγεγραμμένη και υπόκειται σε εποπτεία.
Άρθρο 9
Χάρτης ιδιοκτησίας
Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ διάγραμμα που δείχνει τη σχέση μεταξύ τυχόν μητρικής επιχείρησης, θυγατρικών επιχειρήσεων και τυχόν άλλων οντοτήτων εγκατεστημένων στην Ένωση και των υποκαταστημάτων τους. Οι επιχειρήσεις που εμφαίνονται στο διάγραμμα ταυτοποιούνται με την πλήρη επωνυμία τους, το νομικό καθεστώς τους και τη διεύθυνση της έδρας και της κεντρικής τους διοίκησης.
ΤΜΗΜΑ 3
Οργανωτική δομή και εταιρική διακυβέρνηση
Άρθρο 10
Οργανόγραμμα
Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ οργανόγραμμα, στο οποίο περιγράφεται λεπτομερώς η οργανωτική δομή, και περιλαμβάνεται σαφής προσδιορισμός των σημαντικών ρόλων και η ταυτότητα του προσώπου που είναι υπεύθυνο για κάθε σημαντικό ρόλο. Σε εκείνους που ασκούν σημαντικούς ρόλους περιλαμβάνονται τουλάχιστον η ανώτερη διοίκηση, τα πρόσωπα που διευθύνουν τις δραστηριότητες των υποκαταστημάτων και οι ανώτεροι αναλυτές που διενεργούν αξιολογήσεις. Σε περιπτώσεις στις οποίες ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας διεξάγει συναφείς υπηρεσίες, το οργανόγραμμα περιγράφει επίσης λεπτομερώς την οργανωτική δομή του ΟΑΠΙ για τις εν λόγω υπηρεσίες.
Άρθρο 11
Οργανωτική δομή
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ πληροφορίες σχετικά με τις πολιτικές και τις διαδικασίες όσον αφορά την υπηρεσία συμμόρφωσης όπως προβλέπεται στο σημείο 5 του τμήματος Α του παραρτήματος I του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009, την υπηρεσία επανεξέτασης, όπως ορίζεται στο σημείο 9 του τμήματος Α του παραρτήματος I του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009 και πληροφορίες σχετικά με τις πολιτικές και τις διαδικασίες που εφαρμόζονται ώστε να πληρούνται οι απαιτήσεις που ορίζονται στα σημεία 4 και 10 του τμήματος Α του παραρτήματος I του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009.
Οι πληροφορίες που παρέχονται σύμφωνα με την παρούσα παράγραφο περιλαμβάνουν τις πληροφορίες που αναφέρονται στο παράρτημα IV σημεία 1, 3 και 4.
2. Όταν οι πολιτικές και οι διαδικασίες που αναφέρονται στην παράγραφο 1 πραγματοποιούνται σε επίπεδο ομίλου επιχειρήσεων, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει επίσης στην ΕΑΚΑΑ τις πληροφορίες που αναφέρονται στο παράρτημα IV σημείο 2.
3. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει επίσης στην ΕΑΚΑΑ τις πληροφορίες που αναφέρονται στο παράρτημα X.
Άρθρο 12
Εταιρική διακυβέρνηση
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ πληροφορίες σχετικά με τις εσωτερικές πολιτικές εταιρικής διακυβέρνησης που εφαρμόζει και τις διαδικασίες και τις γενικές κατευθύνσεις που διέπουν τα ανώτερα διευθυντικά στελέχη της, συμπεριλαμβανομένου του διοικητικού ή του εποπτικού συμβουλίου του, των ανεξάρτητων μελών του και των επιτροπών, σε περίπτωση που έχουν συσταθεί.
2. Όταν ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας τηρεί αναγνωρισμένο κώδικα δεοντολογίας εταιρικής διακυβέρνησης, προσδιορίζει τον κώδικα και παρέχει εξηγήσεις για τυχόν περιστάσεις στις οποίες αποκλίνει από τον κώδικα.
3. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει τις πληροφορίες που αναφέρονται στα σημεία 1 και 2 του παραρτήματος V για τα μέλη του διοικητικού ή του εποπτικού συμβουλίου του.
4. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ αντίγραφο των εγγράφων που αναφέρονται στο σημείο 3 του παραρτήματος V.
ΤΜΗΜΑ 4
Χρηματοοικονομικοί πόροι για την εκτέλεση των δραστηριοτήτων αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας
Άρθρο 13
Οικονομικές εκθέσεις
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ αντίγραφο των ετήσιων οικονομικών εκθέσεών του, καθώς και ατομικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, κατά περίπτωση, για τα τρία οικονομικά έτη που προηγούνται της ημερομηνίας υποβολής της αίτησης, εφόσον είναι διαθέσιμες. Όταν οι οικονομικές καταστάσεις του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υπόκεινται σε υποχρεωτικό έλεγχο κατά την έννοια του άρθρου 2 παράγραφος 1 της οδηγίας 2006/43/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 17ης Μαΐου 2006, για τους υποχρεωτικούς ελέγχους των ετήσιων και των ενοποιημένων λογαριασμών (3), οι οικονομικές εκθέσεις περιλαμβάνουν την έκθεση ελέγχου σχετικά με την ετήσια και ενοποιημένη οικονομική κατάσταση.
2. Όταν οι οικονομικές εκθέσεις που αναφέρονται στην παράγραφο 1 δεν είναι διαθέσιμες για την απαιτούμενη περίοδο, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ ενδιάμεση οικονομική έκθεση.
3. Όταν ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας είναι θυγατρική εταιρεία ομίλου επιχειρήσεων, υποβάλλει τις ετήσιες οικονομικές εκθέσεις της μητρικής επιχείρησης για τα τρία οικονομικά έτη που προηγούνται της ημερομηνίας υποβολής της αίτησής του.
4. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ περιγραφή των μέτρων που έχει εγκρίνει για τη διασφάλιση ορθής λογιστικής διαδικασίας.
ΤΜΗΜΑ 5
Προσωπικό και αποδοχές
Άρθρο 14
Πολιτικές και διαδικασίες στελέχωσης
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ πληροφορίες σχετικά με τις ακόλουθες πολιτικές και διαδικασίες:
α)
αναφορά στον υπεύθυνο συμμόρφωσης κάθε περίπτωσης όπου ένα από τα πρόσωπα που αναφέρονται στο σημείο 1 του τμήματος Γ του παραρτήματος I του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009 κρίνει ότι οιοδήποτε άλλο σχετικό πρόσωπο έχει εμπλακεί σε ενέργειες που είναι κατά τη γνώμη του παράνομες, σύμφωνα με τις διατάξεις του σημείου 5 του τμήματος Γ του παραρτήματος I του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009·
β)
την εναλλαγή των επικεφαλής αναλυτών αξιολόγησης, των αναλυτών αξιολόγησης και των προσώπων που εγκρίνουν τις αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας·
γ)
τις αποδοχές και τις πρακτικές αξιολόγησης της απόδοσης των αναλυτών αξιολόγησης, των προσώπων που εγκρίνουν τις αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας, των ανώτερων διοικητικών στελεχών και του υπεύθυνου συμμόρφωσης·
δ)
την κατάρτιση και την ανάπτυξη σχετικά με τη διαδικασία της αξιολόγησης, συμπεριλαμβανομένης της εξέτασης ή άλλου είδους επίσημης αξιολόγησης που ενδεχομένως απαιτείται για την εκτέλεση των δραστηριοτήτων αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας.
2. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει επίσης στην ΕΑΚΑΑ τα εξής:
α)
περιγραφή των μέτρων που εφαρμόζονται για τον μετριασμό του κινδύνου υπερβολικής εξάρτησης από μεμονωμένους εργαζομένους·
β)
για κάθε κλάση αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας, πληροφορίες σχετικά με το μέγεθος και την πείρα των ποσοτικών ομάδων που είναι υπεύθυνες για την ανάπτυξη και την επανεξέταση των μεθοδολογιών και των μοντέλων·
γ)
το ονοματεπώνυμο και τα καθήκοντα κάθε εργαζομένου του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας που έχει υποχρεώσεις, είτε ως άτομο είτε εκ μέρους του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας, έναντι άλλης οντότητας του ομίλου οργανισμών αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας·
δ)
τις μέσες ετήσιες σταθερές και μεταβλητές αποδοχές των αναλυτών αξιολόγησης, των επικεφαλής αναλυτών και του υπεύθυνου συμμόρφωσης για κάθε ένα από τα τρία τελευταία οικονομικά έτη.
3. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας περιγράφει τα μέτρα που έχουν ληφθεί για να εξασφαλιστεί ότι θα ενημερώνεται σε περίπτωση διακοπής της σχέσης εργασίας ενός αναλυτή αξιολογήσεων, ο οποίος στη συνέχεια προσλαμβάνεται από την αξιολογούμενη οντότητα όπως αναφέρεται στο σημείο 6 του τμήματος Γ του παραρτήματος I του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009. Ο οργανισμός αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας περιγράφει τα μέτρα που έχουν ληφθεί για να εξασφαλιστεί ότι τα πρόσωπα που αναφέρονται στο σημείο 1 του τμήματος Γ του παραρτήματος I του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009 γνωρίζουν την απαγόρευση που προβλέπεται στο σημείο 7 του τμήματος Γ του παραρτήματος I του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009.
Άρθρο 15
Ετοιμότητα και καταλληλότητα
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ βιογραφικό σημείωμα, συμπεριλαμβανομένου του ιστορικού απασχόλησης με τις σχετικές ημερομηνίες, αναφορά των κατεχόμενων θέσεων και περιγραφή των καθηκόντων, για καθένα από τους κατωτέρω:
α)
μέλη της ανώτερης διοίκησης·
β)
πρόσωπα που έχουν ορισθεί για να διευθύνουν τις δραστηριότητες των υποκαταστημάτων·
γ)
αρμόδιους για τον εσωτερικό λογιστικό έλεγχο, την εσωτερική υπηρεσία ελέγχου, την υπηρεσία συμμόρφωσης, την αξιολόγηση κινδύνων και την υπηρεσία επανεξέτασης.
2. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ τις ακόλουθες πληροφορίες όσον αφορά κάθε μέλος της ανώτερης διοίκησής του:
α)
πρόσφατο αρχείο ποινικού μητρώου από τη χώρα προέλευσης του σχετικού προσώπου, εκτός αν οι αρμόδιες εθνικές αρχές δεν εκδίδουν αυτού του είδους έγγραφα·
β)
δήλωση του ιδίου σχετικά με την καλή φήμη του που περιλαμβάνει τουλάχιστον τις δηλώσεις που αναφέρονται στο παράρτημα VI και είναι υπογεγραμμένη από το εν λόγω πρόσωπο.
ΤΜΗΜΑ 6
Έκδοση και επανεξέταση των αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας
Άρθρο 16
Ανάπτυξη, επικύρωση, επανεξέταση και κοινοποίηση των μεθοδολογιών αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ, για κάθε κλάση αξιολογήσεων, υψηλού επιπέδου περιγραφή του φάσματος των βασικών μοντέλων και μεθοδολογιών που χρησιμοποιούνται για τον καθορισμό των αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας.
2. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ τις ακόλουθες πληροφορίες σχετικά με τις πολιτικές και τις διαδικασίες του:
α)
πληροφορίες σχετικά με την ανάπτυξη, την επικύρωση και την επανεξέταση των μεθοδολογιών αξιολόγησης, όπου συμπεριλαμβάνονται τουλάχιστον οι πληροφορίες που προβλέπονται στο σημείο 1 του παραρτήματος VΙΙ·
β)
πληροφορίες σχετικά με την κοινοποίηση των μεθοδολογιών αξιολόγησης και περιγραφές των μοντέλων και των βασικών παραδοχών αξιολόγησης που χρησιμοποιούνται στις δραστηριότητες αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας που αναφέρονται στο σημείο 5 του μέρους I του τμήματος E του παραρτήματος I του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009.
Άρθρο 17
Έκδοση των αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ τις ακόλουθες πληροφορίες:
α)
τις ονοματολογίες αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας για κάθε κλάση αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας·
β)
τον ορισμό όλων των δράσεων και χαρακτηρισμών αξιολόγησης που χρησιμοποιούνται από τον οργανισμό αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας·
γ)
τις πολιτικές και τις διαδικασίες του σχετικά με την έκδοση αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας, όπου συμπεριλαμβάνονται τουλάχιστον οι πληροφορίες που προβλέπονται στο σημείο 2 του παραρτήματος VΙΙ·
δ)
τις γενικές κατευθύνσεις τυχόν επιτροπών αξιολόγησης·
ε)
περιγραφή των ρυθμίσεων που εφαρμόζονται για την κοινοποίηση μιας απόφασης αξιολόγησης, όπου συμπεριλαμβάνονται τουλάχιστον οι πληροφορίες που αναφέρονται στο σημείο 3 του παραρτήματος VΙΙ·
στ)
περιγραφή των διαδικασιών που ακολουθούνται προκειμένου να εξασφαλίζεται ότι η μεθοδολογία ακολουθείται και εφαρμόζεται με συνέπεια σε όλες τις κλάσεις αξιολογήσεων, σε όλα τα γραφεία και σε όλες τις περιφέρειες.
2. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας εντοπίζει τυχόν διαφορές μεταξύ της αντιμετώπισης των μη ζητηθεισών αξιολογήσεων και των ζητηθεισών αξιολογήσεων στις πολιτικές και τις διαδικασίες που προβλέπονται στα στοιχεία γ) και ε) της παραγράφου 1.
3. Όταν η διαδικασία αξιολόγησης ελέγχεται τακτικά από ανεξάρτητους τρίτους, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ την τελευταία έκθεση ελέγχου.
4. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει επίσης στην ΕΑΚΑΑ τις ακόλουθες πληροφορίες:
α)
λεπτομέρειες και κριτήρια για την επιλογή των παρόχων δεδομένων·
β)
λεπτομέρειες σχετικά με την αξιοπιστία των εσωτερικών και των εξωτερικών εισροών δεδομένων στα μοντέλα αξιολόγησης·
γ)
πληροφορίες σχετικά με τις χρησιμοποιούμενες πηγές δεδομένων.
Άρθρο 18
Παρακολούθηση των αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας
Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ πληροφορίες σχετικά με τις πολιτικές και τις διαδικασίες που αφορούν τα εξής:
α)
την παρακολούθηση των αξιολογήσεων, επισημαίνοντας τυχόν διαφορές μεταξύ των ζητηθεισών και των μη ζητηθεισών αξιολογήσεων, όπου περιλαμβάνονται τουλάχιστον οι πληροφορίες που αναφέρονται στο σημείο 4 του παραρτήματος VΙΙ·
β)
την κοινοποίηση της απόφασης για επανεξέταση ή αλλαγή μιας αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας·
γ)
την παρακολούθηση της επίδρασης που έχουν οι αλλαγές των μακροοικονομικών συνθηκών ή των συνθηκών των χρηματοπιστωτικών αγορών στις αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας όπως περιγράφεται στο άρθρο 8 παράγραφος 5 του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009.
ΤΜΗΜΑ 7
Περιγραφή των διαδικασιών και μεθοδολογιών έκδοσης και επανεξέτασης
Άρθρο 19
Απαιτήσεις για την παρουσίαση των αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας
Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ πληροφορίες σχετικά με τα ακόλουθα στοιχεία:
α)
πολιτικές και διαδικασίες όσον αφορά την αξιολόγηση των απαιτήσεων κοινοποίησης που προβλέπεται στις ακόλουθες διατάξεις του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009:
i)
παράγραφοι 1, 2 και 5 του άρθρου 10·
ii)
μέρος I του τμήματος Δ του παραρτήματος Ι·
β)
όταν ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αξιολογεί δομημένα μέσα, πολιτικές και διαδικασίες όσον αφορά τις ακόλουθες διατάξεις του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009:
i)
άρθρο 10 παράγραφος 3,
ii)
σημείο 4 του τμήματος Β του παραρτήματος Ι·
iii)
μέρος II του τμήματος Δ του παραρτήματος Ι·
γ)
δείγματα τυπικών εκθέσεων αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας ή άλλα έγγραφα που αποδεικνύουν τον τρόπο με τον οποίο ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας ανταποκρίνεται ή προτίθεται να ανταποκριθεί στις εν λόγω υποχρεώσεις κοινοποίησης· και
δ)
δείγματα τυπικών επιστολών αξιολόγησης για κάθε κλάση αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας.
ΤΜΗΜΑ 8
Σύγκρουση συμφερόντων
Άρθρο 20
Ανεξαρτησία και αποφυγή σύγκρουσης συμφερόντων
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ πληροφορίες σχετικά με τις πολιτικές και διαδικασίες για τον εντοπισμό, τη διαχείριση και την κοινοποίηση των συγκρούσεων συμφερόντων και τους κανόνες σχετικά με τους αναλυτές αξιολογήσεων και τα άλλα πρόσωπα που εμπλέκονται άμεσα στις δραστηριότητες αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας, οι οποίες καλύπτουν τουλάχιστον τις απαιτήσεις που ορίζονται στο παράρτημα VIII.
2. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας περιγράφει τη διαδικασία που εφαρμόστηκε για να διασφαλιστεί ότι τα αρμόδια πρόσωπα γνωρίζουν τις πολιτικές και διαδικασίες που αναφέρονται στην παράγραφο 1. Ο οργανισμός αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας περιγράφει τα μέτρα που έχουν ληφθεί για να εξασφαλιστεί ότι η υπηρεσία επανεξέτασης που είναι υπεύθυνη για την επανεξέταση των μεθόδων που αναφέρονται στο σημείο 9 του τμήματος Α του παραρτήματος I του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009 είναι ανεξάρτητη από τα επιχειρηματικά καθήκοντα που περιλαμβάνουν τις δραστηριότητες αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας.
3. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας περιγράφει τους εφαρμοζόμενους ελέγχους, συμπεριλαμβανομένων των ελέγχων που διενεργούνται μέσω συστημάτων πληροφορικής, προκειμένου να συμμορφωθούν με τις απαιτήσεις του άρθρου 7 παράγραφοι 2 και 3 του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009, για τις διαπραγματεύσεις σχετικά με τις αμοιβές, καθώς και τους κανόνες που αφορούν τα πρόσωπα που εμπλέκονται σε δραστηριότητες αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας.
4. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας περιγράφει κάθε άλλο μέτρο και έλεγχο που θεσπίζεται προκειμένου να διασφαλιστεί η ανεξαρτησία των αναλυτών αξιολόγησης που απασχολεί.
Άρθρο 21
Απογραφή των συγκρούσεων συμφερόντων
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ επικαιροποιημένη απογραφή των υφιστάμενων και των δυνητικών συγκρούσεων συμφερόντων που τον αφορούν. Όταν ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας είναι μέλος ομίλου επιχειρήσεων, περιλαμβάνει στην απογραφή τυχόν συγκρούσεις συμφερόντων που προκύπτουν από άλλες οικονομικές οντότητες που ανήκουν στον ίδιο όμιλο επιχειρήσεων.
2. Η απογραφή των υφιστάμενων και δυνητικών συγκρούσεων συμφερόντων επισημαίνει τις ακόλουθες δυνητικές συγκρούσεις συμφερόντων:
α)
δυνητικές συγκρούσεις συμφερόντων με σχετιζόμενους με αυτές τρίτους·
β)
δυνητικές συγκρούσεις συμφερόντων που ανακύπτουν από την εκτέλεση συναφών υπηρεσιών και από την εξωτερική ανάθεση δραστηριοτήτων αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας.
3. Η απογραφή που αναφέρεται στην παράγραφο 1 εξηγεί πώς εξαλείφονται οι δυνητικές συγκρούσεις συμφερόντων ή πώς γίνεται η διαχείρισή τους και πώς κοινοποιούνται.
Άρθρο 22
Συγκρούσεις συμφερόντων όσον αφορά τις συναφείς υπηρεσίες
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ περιγραφή των πόρων, ανθρώπινων και τεχνικών, που χρησιμοποιούνται από κοινού από τις υπηρεσίες αξιολόγησης και τις συναφείς υπηρεσίες του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας ή από κοινού με τον όμιλο επιχειρήσεων στον οποίο ανήκει.
2. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας περιγράφει τα μέτρα που έχουν ληφθεί για την αποτροπή, την κοινοποίηση και τον μετριασμό τυχόν υφιστάμενων ή δυνητικών συγκρούσεων συμφερόντων μεταξύ της δραστηριότητας αξιολόγησης και των συναφών υπηρεσιών.
3. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ αντίγραφο των αποτελεσμάτων τυχόν εσωτερικών αξιολογήσεων που διενεργούνται για τον εντοπισμό ενδεχόμενων υφιστάμενων ή δυνητικών συγκρούσεων συμφερόντων μεταξύ της δραστηριότητας αξιολόγησης και των συναφών υπηρεσιών.
ΤΜΗΜΑ 9
Πρόγραμμα δραστηριοτήτων
Άρθρο 23
Πληροφορίες σχετικά με το πρόγραμμα δραστηριοτήτων
Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ τις ετήσιες πληροφορίες που περιγράφονται στο παράρτημα IX, οι οποίες καλύπτουν περίοδο 3 ετών από την ημερομηνία εγγραφής.
ΤΜΗΜΑ 10
Χρήση της προσυπογραφής
Άρθρο 24
Αναμενόμενη χρήση της προσυπογραφής
Όταν ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας προτίθεται να προσυπογράφει αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας που εκδίδονται σε τρίτες χώρες, όπως προβλέπεται στο άρθρο 4 παράγραφος 3 του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009, υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ τις πληροφορίες που προβλέπονται στο παράρτημα XI.
ΤΜΗΜΑ 11
Εξωτερική ανάθεση
Άρθρο 25
Απαιτήσεις εξωτερικής ανάθεσης
1. Όταν ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας προβαίνει σε εξωτερική ανάθεση τυχόν σημαντικών επιχειρησιακών λειτουργιών, υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ τις ακόλουθες πληροφορίες:
α)
πολιτικές του όσον αφορά την εξωτερική ανάθεση·
β)
εξηγήσεις σχετικά με τον τρόπο με τον οποίο προτίθεται να εντοπίζει, να διαχειρίζεται και να εποπτεύει τους κινδύνους που συνεπάγεται η εξωτερική ανάθεση σημαντικών επιχειρησιακών λειτουργιών·
γ)
αντίγραφο των συμφωνιών εξωτερικής ανάθεσης μεταξύ του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας και της οντότητας στην οποία ανατίθενται οι δραστηριότητες·
δ)
αντίγραφο κάθε εσωτερικής ή εξωτερικής έκθεσης σχετικά με τις δραστηριότητες που αποτελούν αντικείμενο εξωτερικής ανάθεσης, οι οποίες έχουν εκδοθεί κατά τα 5 τελευταία έτη.
2. Για τους σκοπούς της παραγράφου 1, στις σημαντικές επιχειρησιακές λειτουργίες περιλαμβάνονται η επανεξέταση των αξιολογήσεων, ο επικεφαλής αναλυτής, η ανάπτυξη και επανεξέταση μεθοδολογιών αξιολόγησης, η έγκριση αξιολογήσεων, ο εσωτερικός ποιοτικός έλεγχος, η αποθήκευση δεδομένων, τα συστήματα ΤΠ, η τεχνική υποστήριξη ΤΠ και η λογιστική.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ 3
ΠΙΣΤΟΠΟΙΗΣΗ
ΤΜΗΜΑ 1
Αίτηση πιστοποίησης
Άρθρο 26
Πληροφορίες της αίτησης πιστοποίησης
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ τις ακόλουθες πληροφορίες:
α)
τις γενικές πληροφορίες που ζητούνται στα σημεία 1 έως 10 του παραρτήματος ΙΙ·
β)
τις πληροφορίες σχετικά με τους ιδιοκτήτες του που αναφέρονται στο άρθρο 8·
γ)
το οργανόγραμμα που αναφέρεται στο άρθρο 10·
δ)
λεπτομέρειες σχετικά με τα μέτρα που έχουν ληφθεί για την αποτροπή, την κοινοποίηση και τον μετριασμό τυχόν υφιστάμενων ή δυνητικών συγκρούσεων συμφερόντων μεταξύ της δραστηριότητας αξιολόγησης και των συναφών υπηρεσιών·
ε)
τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 13 σχετικά με τους χρηματοοικονομικούς πόρους του οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας.
2. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ τις ακόλουθες πληροφορίες σχετικά με τις επιχειρηματικές του δραστηριότητες:
α)
για τα τρία προηγούμενα έτη, τον αριθμό των εργαζομένων που έχουν εξαρτημένη σχέση εργασίας και συμμετέχουν στις υπηρεσίες αξιολόγησης και στις συναφείς υπηρεσίες, τόσο μόνιμων όσο και έκτακτων·
β)
εάν ο αιτών διαθέτει υποκατάστημα, τον αριθμό των εργαζομένων που συμμετέχουν στη δραστηριότητα αξιολόγησης και στη δραστηριότητα συναφών υπηρεσιών σε κάθε υποκατάστημα·
γ)
τον αριθμό των αναλυτών αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας που έχουν εξαρτημένη σχέση εργασίας με τον αιτούντα συμπεριλαμβανομένου, εφόσον ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας διαθέτει υποκατάστημα, του αριθμού των αναλυτών αξιολόγησης που έχουν εξαρτημένη σχέση εργασίας σε κάθε υποκατάστημα·
δ)
εάν ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας σχεδιάζει να ιδρύσει νέο υποκατάστημα, περιγραφή του είδους των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων που αναμένεται ότι θα διεξάγει το νέο υποκατάστημα, πλήρη επωνυμία και διεύθυνση και το χρονοδιάγραμμα για την ίδρυσή του·
ε)
εάν ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας σχεδιάζει να διεξάγει νέες συναφείς υπηρεσίες, περιγραφή των νέων υπηρεσιών και το χρονοδιάγραμμα για την έναρξή τους·
στ)
τα έσοδα που έχει αποκομίσει κατά τη διάρκεια των τριών τελευταίων ετών ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας από αξιολογήσεις και συναφείς υπηρεσίες ως ποσοστό των συνολικών εσόδων, με βάση το οικονομικό έτος·
ζ)
εάν ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας έχει ένα ή περισσότερα υποκαταστήματα, τα έσοδα που έχει αποκομίσει κατά τη διάρκεια των τριών τελευταίων ετών από κάθε υποκατάστημα ως ποσοστό των συνολικών εσόδων, με βάση το οικονομικό έτος.
3. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει επίσης στην ΕΑΚΑΑ τις ακόλουθες πληροφορίες σχετικά με τις αξιολογήσεις που εκδίδει ή προτίθεται να εκδώσει:
α)
την κλάση αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας·
β)
τις ονοματολογίες αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας για κλάση κατηγορία αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας·
γ)
τον ορισμό όλων των δράσεων και χαρακτηρισμών αξιολόγησης που χρησιμοποιούνται από τον οργανισμό αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας·
δ)
λεπτομέρειες για το εάν ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας παράγει ζητηθείσες ή μη ζητηθείσες αξιολογήσεις ή και τα δύο·
ε)
για κάθε κλάση αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας, τον αριθμό των ετών πείρας που διαθέτει όσον αφορά την εκπόνηση των εν λόγω αξιολογήσεων·
στ)
για κάθε κλάση αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας, την τρέχουσα ή την αναμενόμενη αναλογία δημόσιων και ιδιωτικών αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας.
4. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αναφέρει κατά πόσον έχει σήμερα, ή πρόκειται να ζητήσει, την ιδιότητα του εξωτερικού οργανισμού αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας («ECAI») σε ένα ή περισσότερα κράτη μέλη και, εάν ναι, προσδιορίζει το οικείο κράτος μέλος.
Άρθρο 27
Γενικές απαιτήσεις για την αίτηση πιστοποίησης
Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας διασφαλίζει ότι η αίτησή του είναι σύμφωνη με τα άρθρα 2 έως 6 όσον αφορά τον μορφότυπο της αίτησης, τη βεβαίωση της ακρίβειάς της, την κλάση αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας, τον αριθμό των εργαζομένων, καθώς και τις πολιτικές και τις διαδικασίες που κοινοποιούνται στην ΕΑΚΑΑ.
ΤΜΗΜΑ 2
Συστημική σημασία
Άρθρο 28
Συστημική σημασία
Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει στην ΕΑΚΑΑ τις πληροφορίες που αναφέρονται στο παράρτημα XII σχετικά με τη συστημική σημασία των αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας που εκδίδει και των δραστηριοτήτων αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας που διεξάγει για τη χρηματοπιστωτική σταθερότητα ή την ακεραιότητα των χρηματοπιστωτικών αγορών ενός ή περισσότερων κρατών μελών.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ 4
ΤΕΛΙΚΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ
Άρθρο 29
Έναρξη ισχύος
Ο παρών κανονισμός αρχίζει να ισχύει την εικοστή ημέρα από τη δημοσίευσή του στην Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
Ο παρών κανονισμός είναι δεσμευτικός ως προς όλα τα μέρη του και ισχύει άμεσα σε κάθε κράτος μέλος.
Βρυξέλλες, 21 Μαρτίου 2012.