ДЕЛЕГИРАН РЕГЛАМЕНТ (ЕС) № 448/2012 НА КОМИСИЯТА
от 21 март 2012 година
за допълнение на Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета във връзка с регулаторните технически стандарти за представянето на информация, която агенциите за кредитен рейтинг предават в централното хранилище, създадено от Европейския орган за ценни книжа и пазари
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета от 16 септември 2009 г. относно агенциите за кредитен рейтинг (1), и по-специално член 21, параграф 4, буква в) от него,
като има предвид, че:
(1)
Член 11, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1060/2009 изисква от агенциите за кредитен рейтинг да предават информация от минали периоди в централното хранилище, създадено от Европейския орган за ценни книжа и пазари (наричан по-долу „ЕОЦКП“). Необходимо е информацията да бъде предоставена съгласно стандартен образец, осигурен от ЕОЦКП, който също така осигурява публичен достъп до тази информация и публикува обобщение на наблюдаваните по-важни промени. Необходимо е тези изисквания да бъдат допълнени във връзка с представянето на информацията, включително във връзка със структурата, формата, метода и отчетния период.
(2)
Агенциите за кредитен рейтинг, които принадлежат към група агенции за кредитен рейтинг, намиращи се на територията на Съюза, могат да докладват отделно на централното хранилище. Поради високо интегрираната функционална организация на агенциите за кредитен рейтинг на равнище Съюз обаче, а също и за да се улесни тълкуването на статистическите данни, агенциите за кредитен рейтинг следва да бъдат насърчавани да докладват обобщено на централното хранилище - за цялата група.
(3)
Системата на централното хранилище събира данни за кредитните рейтинги и ги съхранява централно. С цел улесняване на пазарните участници в оценката на надеждността на кредитните рейтинги и следователно с цел оказване на помощ при вземането на инвестиционни решения централното хранилище също следва да приема, на доброволна основа, данни за кредитни рейтинги, издадени от агенции за кредитен рейтинг от трети държави, които принадлежат към същата група агенции за кредитен рейтинг, но не са признати в Съюза.
(4)
С цел по-нататъшно улесняване на разбирането на произведените статистически данни отчитането на данните за кредитните рейтинги следва да включва всякакви данни, отнасящи се най-малко за последните десет години преди влизането в сила на Регламент (ЕО) № 1060/2009. От дадена агенция за кредитен рейтинг не следва да се изисква да докладва тези данни, ако може да докаже, че това ще бъде непропорционално с оглед на техния мащаб и сложност.
(5)
Настоящият регламент се основава на проектите за регулаторни технически стандарти, предоставени от ЕОЦКП за одобрение от Комисията съгласно процедурата, посочена в член 10 от Регламент (ЕО) № 1095/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2).
(6)
ЕОЦКП проведе открити обществени консултации по проектите на регулаторните технически стандарти, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, поиска становище от Групата на участниците от сектора на ценните книжа и пазарите, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) № 1095/2010. ЕОЦКП обаче не е извършил анализ разходи-ползи, тъй като е сметнал, че той е непропорционален на въздействието на проектите на регулаторните технически стандарти, като се има предвид, че Европейският комитет на регулаторите на ценни книжа (CESR) е в процес на създаване на централно хранилище от 2010 г. и проектите за технически стандарти отразяват по-скоро действието на съществуващата система, отколкото да прилагат нови съществени изисквания, и следователно не се очаква да наложат значителни допълнителни разходи на ЕОЦКП или агенциите за кредитен рейтинг,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
ГЛАВА I
ОБЩИ РАЗПОРЕДБИ
Член 1
Предмет
Настоящият регламент определя конкретните правила за представянето на информацията, включително структурата, формата, метода и отчетния период на информацията, която агенциите за кредитен рейтинг трябва да предават на централното хранилище в съответствие със:
а)
член 11, параграф 2 от Регламент (ЕО) № 1060/2009;
б)
раздел Д, част II, точка 1 от приложение I към Регламент (ЕО) № 1060/2009.
ГЛАВА II
СТРУКТУРА НА ОТЧИТАНЕ
Член 2
Принципи на отчитането
1. Всяка агенция за кредитен рейтинг представя на създаденото от ЕОЦКП централно хранилище следните видове отчети:
а)
отчети с качествени данни, както са посочени в член 7 и член 9;
б)
отчети с данни за рейтингите, както са посочени в член 8 и член 10.
2. Агенциите за кредитен рейтинг носят отговорност за точността, пълнотата и достъпността на докладваните данни. Те подсигуряват, че отчетите се предоставят своевременно, като се използват каналите за отчитане, посочени в член 11, и съгласно процедурите за отчитане, посочени в член 13.
3. Когато дадена агенция за кредитен рейтинг принадлежи към група от агенции за кредитен рейтинг, членовете на групата могат да упълномощят един от тях да докладва изискваната информация от името на групата. Когато упълномощеният член на групата докладва информацията от името на групата, той предоставя идентифицираща информация за себе си и за членовете на групата, от чието име докладва информацията.
Член 3
Рейтинги, за които трябва да се докладва
1. Всяка агенция за кредитен рейтинг докладва данните за кредитния рейтинг за всеки отчетен период, докато бъде отменен съответният кредитен рейтинг.
2. Всяка агенция за кредитен рейтинг докладва както за поисканите, така и за непоисканите рейтинги. Тя следва да посочва дали даден рейтинг е поискан или непоискан.
3. Агенция за кредитен рейтинг, която докладва от името на група агенции за кредитен рейтинг, може да включва данни за агенции за кредитен рейтинг от трети държави, които принадлежат към същата свързана група, които не се използват в Съюза посредством признаване. Когато дадена агенция за кредитен рейтинг не отчита такива данни, тя дава обяснение в отчета с качествените данни.
4. Агенциите за кредитен рейтинг докладват данни за кредитните рейтинги най-малко за последните десет години преди влизането в сила на Регламент (ЕО) № 1060/2009. Агенция за кредитен рейтинг, която не е присъждала кредитни рейтинги преди 7 декември 1999 г., докладва данни за отчетните периоди след първата дата, на която е издаден кредитен рейтинг. От агенциите за кредитен рейтинг не се изисква да докладват във връзка с периодите за рейтинг, които предшестват регистрацията или сертифицирането съгласно Регламент (ЕО) № 1060/2009, ако могат да докажат, че отчитането на тези данни не е пропорционално с оглед на неговия мащаб и сложност.
5. Агенциите за кредитен рейтинг докладват за следните типове рейтинги:
а)
рейтинги на предприятия;
б)
рейтинги на структурирани финансови инструменти;
в)
рейтинги на държави и рейтинги на субекти от публичния сектор.
Член 4
Рейтинги на предприятия
1. Агенциите за кредитен рейтинг докладват данни относно рейтинги на предприятия - за всеки емитент поотделно.
2. Агенциите за кредитен рейтинг могат да разглеждат или да не разглеждат като индивидуални рейтингите на дъщерните предприятия. Съответната агенция за кредитен рейтинг обосновава избраната политика.
3. При отчитането на рейтингите на предприятия агенциите за кредитен рейтинг класифицират рейтингите в рамките на един от отраслите, посочени в таблица 1, поле 18 от приложение II.
4. Данните за рейтингите на предприятия - и за краткосрочните рейтинги, и за дългосрочните рейтинги, следва да бъдат докладвани, когато е възможно. За дългосрочните рейтинги се докладва рейтингът на емитента. Когато няма рейтинги на емитента, се докладва рейтингът на дългосрочния необезпечен дълг. Когато има рейтинги в чуждестранна или местна валута, докладва се само рейтингът в чуждестранна валута.
Член 5
Рейтинги на структурирани финансови инструменти
1. Като се имат предвид специалните условия, посочени в параграфи 2 и 3, агенциите за кредитен рейтинг докладват дългосрочните рейтинги за всяка емисия структурирани финансови инструменти.
2. Агенциите за кредитен рейтинг докладват дългосрочните рейтинги за всеки емитент, що се отнася до структурираните инвестиционни фондове и подобни структури.
3. Агенциите за кредитен рейтинг докладват краткосрочните рейтинги за всяка емисия обезпечени с активи търговски ценни книжа.
4. Когато се докладва за рейтинги на структурирани финансови инструменти, агенциите за кредитен рейтинг класифицират рейтингите в рамките на един от следните класове активи:
а)
обезпечени с активи ценни книжа. Този клас активи включва следните подкласове: заеми за покупка на пътни превозни средства, плавателни средства или въздухоплавателни средства, студентски заеми, потребителски заеми, заеми за лечение, заеми за покупка на модулни жилища, заеми за производство на филми, заеми за комунални услуги, вземане на оборудване на лизинг, вземания по кредитни карти, запорирани активи във връзка с данъчни задължения, необслужвани заеми, обвързани със заеми дългови ценни книжа, заеми за покупка на туристически каравани, търговски вземания;
б)
ценни книжа, обезпечени с ипотека върху жилищни имоти. Този клас активи включва следните подкласове активи: нискорискови ценни книжа, обезпечени с ипотека върху жилищни имоти, и високорискови ценни книжа, обезпечени с ипотека върху жилищни имоти, както и със заеми, обезпечени с втора поред ипотека;
в)
ценни книжа, обезпечени с ипотека върху търговски имоти. Този клас активи включва следните покласове: заеми, обезпечени с ипотека върху търговски обекти или административни помещения, заеми за болници, домове за специални грижи, складове, заеми за хотели, институции за допълнително медицинско обслужване, индустриални заеми, многофамилни жилищни имоти;
г)
обезпечени дългови задължения. Този клас активи включва следните подкласове: обезпечени заемни задължения, обезпечени с облигации задължения, обезпечени синтетични задължения, обезпечени дългови задължения с един транш, обезпечени фондови задължения, обезпечени дългови задължения по обезпечени с активи ценни книжа и обезпечени дългови задължения по обезпечени дългови задължения;
д)
обезпечени с активи търговски ценни книжа;
е)
други структурирани финансови инструменти, които не са включени в предходните класове активи, в т.ч. структурирани обезпечени облигации, структурирани инвестиционни фондове, обвързани със застраховки ценни книжа и дружества за деривативни продукти.
5. Всяка агенция за кредитен рейтинг посочва към кой клас и подклас активи (когато е приложимо) принадлежи всеки от оценяваните инструменти.
6. За целите на таблица 1, поле 17 от приложение II като код на държава за даден инструмент се използва кодът на държавата, в която се намират по-голямата част от базовите активи. Когато не е възможно да се установи местонахождението на по-голямата част от базовите активи, оценяваният инструмент се обозначава като „международен“.
Член 6
Рейтинги на държави и субекти от публичния сектор
1. Агенциите за кредитен рейтинг докладват данни относно рейтинги на държави и рейтинги на субекти от публичния сектор- за всеки емитент поотделно. Агенциите за кредитен рейтинг класифицират рейтингите в една от следните групи:
а)
рейтинги на държави в местна валута;
б)
рейтинги на държави в чуждестранна валута;
в)
рейтинги на субекти на поддържавно равнище и рейтинги на общини, като например на органи на регионалното и местното управление;
г)
рейтинги на наднационални организации, като например рейтинги на институции, които са създадени, притежавани или контролирани от повече от едно държавно правителство като акционер, включително организации, обхванати от код U (дейности на екстериториални организации и служби) съгласно Общата класификация на икономическите дейности в Европейските общности (наричана по-долу „NACE“) (3);
д)
рейтинги на публични субекти, включително такива, обхванати от кодове О по NACE (Публична администрация и отбрана; задължително социално осигуряване), P (Образование) и Q (Хуманно здравеопазване и социални дейности).
2. В рамките на всеки сектор се докладват краткосрочните и дългосрочните рейтинги на емитента. Когато няма рейтинги на емитент, се докладва рейтингът на дългосрочния дълг.
3. За целите на таблица 1, поле 17 от приложение II, когато не може да бъде установена конкретна държава като държава на издаване в случая на наднационалните организации, посочени в параграф 1, буква г), оценяваният емитент се класифицира като „международен“.
ГЛАВА III
ФОРМАТ НА ОТЧИТАНЕТО
Член 7
Качествени данни
1. Агенциите за кредитен рейтинг представят отчети с качествени данни във формата, посочен в таблица 1 от приложение I. По-специално агенциите за кредитен рейтинг предоставят качествени данни относно своята рейтингова скала, като обясняват индивидуалните характеристики и значението на всеки от рейтингите. Агенциите за кредитен рейтинг могат да докладват до шест рейтингови скали. Не може да бъде докладвана повече от една рейтингова скала по отношение на която и да било конкретна комбинация от времеви хоризонт и вид рейтинг.
2. Когато дадена агенция за кредитен рейтинг присъжда рейтинг за конкретен времеви хоризонт и вид рейтинг, като използва повече от една рейтингова скала, в своите отчети с качествени данни тя докладва само за рейтинговата скала, използвана за по-голямата част от тези рейтинги. Рейтингите не се докладват в отчетите с данните за рейтинги, когато се използва рейтингова скала, за която не е била представена информация съгласно настоящия параграф.
3. Рейтинговата скала съдържа неопределен брой широки рейтингови категории, които могат да включват като подкатегории неопределен брой степени. Всяка агенция за кредитен рейтинг докладва и рейтингови категории, и степени, където е приложимо.
Член 8
Данни за рейтингите
1. Агенциите за кредитен рейтинг предоставят отчети с данни за рейтингите, посочени в член 3, във формата, посочен в таблица 1 от приложение II.
2. За целите на таблица 1, поле 12 от приложение II агенциите за кредитен рейтинг докладват за кредитно неизпълнение във връзка с рейтинг, когато е налице едно от следните събития:
а)
рейтингът показва, че е налице кредитно неизпълнение на задълженията съгласно определението за кредитно неизпълнение на агенцията за кредитен рейтинг;
б)
рейтингът е бил отменен поради неплатежоспособност на оценявания субект или поради преструктуриране на дълга;
в)
във всеки друг случай, при който агенцията за кредитен рейтинг смята, че оценяван субект или оценяван инструмент не изпълнява задълженията си/поетите с него задължения, сериозно е възпрепятстван или еквивалентно на това.
3. За всички докладвани рейтинги, които са отменени в конкретен отчетен период, се посочва основанието за отмяната в таблица 1, поле 11 от приложение II. Рейтингите, които са отменени преди 7 септември 2010 г., могат да влязат в категорията „прекратяване на рейтинга по други причини“.
Член 9
Промени и анулиране на качествени данни
1. Агенциите за кредитен рейтинг докладват за промени и анулиране на докладваните качествени данни, когато това е необходимо, за да:
а)
отразят промени в качествените данни;
б)
коригират фактологически грешки при отчитането на рейтингова скала.
2. За промени в качествените данни, с изключение на данни за рейтинговата скала, агенциите за кредитен рейтинг изпращат нов отчет, съдържащ актуализираните данни. Агенциите за кредитен рейтинг изпращат нов отчет за качествените данни, само ако е налице промяна в данните, като докладват само данните, които са били променени. При промяна в методологията агенциите за кредитен рейтинг докладват актуализираните качествени данни и могат да се позоват на допълнителна информация от своите сайтове под формата на хронологично представени промени в методологията.
3. Когато промяната, настъпила в рейтинговата скала, се ограничава до наименованията на категориите или степените, агенцията за кредитен рейтинг изпраща отчет с качествени данни, съдържащ актуализиран вариант на старата рейтингова скала (означена с нейния уникален идентификационен код), който съответно изменя наименованията или описанията. Останалите полета, свързани с рейтинговата скала, се включват без промяна в отчета. Агенциите за кредитен рейтинг използват полетата, посочени в таблица 1 от приложение I.
4. Когато е налице съществена промяна в рейтинговата скала, агенцията за кредитен рейтинг декларира новата рейтингова скала и извършва следните последователни стъпки:
а)
изпраща се файл с качествени данни, съдържащ актуализиран вариант на старата рейтингова скала, изменящ крайния срок на валидност на датата, на която приключва предходният отчетен период. Агенциите за кредитен рейтинг използват полетата, посочени в таблица 1 от приложение I;
б)
агенциите за кредитен рейтинг докладват за новите рейтингови скали с нов уникален идентификационен код и начална дата на валидност за първия отчетен период, за който е валидна;
в)
след като агенцията за кредитен рейтинг получи файла за обратна връзка от централното хранилище в потвърждение на това, че новата рейтингова скала е била получена, тя изпраща файловете с данни за рейтингите, съответстващи на първия отчетен период, за който се прилага новата рейтингова скала.
5. Когато се анулира рейтингова скала, агенциите за кредитен рейтинг извършват следните последователни стъпки:
а)
анулирането става, преди агенцията за кредитен рейтинг да е докладвала данни за рейтинги на централното хранилище, свързани с тази рейтингова скала. В случай че данните за рейтинги вече са били докладвани, агенцията за кредитен рейтинг анулира всички данни за рейтинги, използвани при предишната рейтингова скала;
б)
агенцията за кредитен рейтинг изпраща файла с качествените данни, съдържащ анулирането на рейтинговата скала. Агенциите за кредитен рейтинг използват полето, посочено в таблица 2 от приложение I.
Член 10
Анулиране на данни за рейтинги и отчитане на данни за рейтинги за минали периоди
1. При установяване на фактологически грешки в докладваните данни за рейтинги агенцията за кредитен рейтинг докладва за анулиране на тези данни за рейтинги и заменя анулираните данни за рейтинги.
2. При анулиране на данни за рейтинги агенциите за кредитен рейтинг извършват едно от следните действия:
а)
в случай че става въпрос за данни за рейтинг за текущия отчетен период, агенцията за кредитен рейтинг използва полетата, посочени в таблица 2 от приложение II. След анулиране на първоначалните данни тя изпраща нов техен вариант;
б)
в случай че става въпрос за данни за рейтинг от предишни отчетни периоди, агенциите за кредитен рейтинг могат да анулират първоначалните данни за рейтинги за всички отчетени периоди, като се използва полето, посочено в таблица 2 от приложение II, включително основанието за анулиране, а след това се замени първоначалният вариант във всички периоди, като се използва процедурата, описана в член 3, параграф 4.
3. При отчитане на данни за рейтинги със задна дата агенциите за кредитен рейтинг допълват полетата за рейтинг с данни за миналия отчетен период и основанието за отчитане на данните за рейтинги за минал период, както е указано в таблица 1, полета 24 и 25 от приложение II.
ГЛАВА IV
МЕТОД НА ОТЧИТАНЕТО
Член 11
Канали за отчитане и обмен на данни
1. За предаване на данни на централното хранилище агенциите за кредитен рейтинг използват средствата за отчитане на системата на централното хранилище.
2. Всички файлове, изпратени и получени от централното хранилище, са във формат XML, съвместим с XSD схемите, издадени от ЕОЦКП.
3. Агенциите за кредитен рейтинг наименуват файловете съгласно правилата за наименуване, дадени от ЕОЦКП.
4. Агенциите за кредитен рейтинг съхраняват изпратените до централното хранилище и получени от него файлове в електронен формат за срок от най-малко пет години. При поискване те се предоставят на ЕОЦКП.
Член 12
Принципи за обмен на файлове и отчетни периоди
1. Агенциите за кредитен рейтинг изпращат на централното хранилище всички файлове, обхващащи конкретен отчетен период, в рамките на следващия предпубликационен период. Това изискване обхваща както файловете с качествени данни, така и файловете с данни за рейтинги.
2. Отчетният период обхваща шестмесечния период от 1 януари до 30 юни или от 1 юли до 31 декември. Предпубликационнният период са трите месеца, следващи края на съответния отчетен период, като обхваща периода от 1 януари до 31 март или от 1 юли до 30 септември. Началото и краят на предпубликационния период и отчетния период се определят по средноевропейско време.
3. Агенциите за кредитен рейтинг предават първо качествените данни. Те изпращат файловете с данни за рейтинги едва след като са получили от централното хранилище файл с обратна информация за проверката на качествените данни.
4. През всеки предпубликационен период агенциите за кредитен рейтинг представят в централното хранилище файлове с данни за рейтинги, които включват цялата информация, указана в таблици 1, 2 и 3 от приложение II. Анулирането на данни за рейтинги се докладва съгласно член 10.
5. Когато агенция за кредитен рейтинг докладва на централното хранилище за първи път, тя изпраща файл с качествени данни, включително всички качествени данни, указани в таблици 1, 2 и 3 от приложение I. След това агенцията за кредитен рейтинг докладва само нови рейтингови скали, актуализации или анулиране на качествените данни съгласно член 9.
6. В допълнение към първия отчет до централното хранилище агенцията за кредитен рейтинг също така докладва данни от минали периоди съгласно член 3, параграф 4. Отчитането се извършва в хронологическата последователност на отчетните периоди, като се започва с най-ранния.
Член 13
Процедура за отчитане
1. Агенциите за кредитен рейтинг подсигуряват, че информацията, изпратена на централното хранилище, съответства на вътрешните данни. В рамките на всеки предпубликационен период всички необходими файлове се изпращат в хронологичен ред, а грешките в тях се коригират в рамките на същия период.
2. Централното хранилище изпраща на агенцията за кредитен рейтинг файл за обратна връзка за всеки от докладваните файлове с данни било то под формата на потвърждение, че файлът е получен и зареден правилно, било то като съобщение до агенцията за кредитен рейтинг относно открити грешки. Когато централното хранилище е установило грешка, агенциите за кредитен рейтинг изпращат своевременно своите корекции, както следва:
а)
при файлови грешки агенцията за кредитен рейтинг коригира грешката, както е указано във файла за обратна връзка, и изпраща отново целия файл;
б)
при грешки в съдържанието агенцията за кредитен рейтинг коригира грешката, както е указано във файла за обратна връзка, и изпраща отново само коригираните данни.
ГЛАВА V
ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ
Член 14
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила на двадесетия ден след публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави-членки.
Съставено в Брюксел на 21 март 2012 година.
ΚΑΤ’ ΕΞΟΥΣΙΟΔΌΤΗΣΗ ΚΑΝΟΝΙΣΜΌΣ (ΕΕ) αριθ. 448/2012 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΉΣ
της 21ης Μαρτίου 2012
που συμπληρώνει τον κανονισμό (ΕΚ) αριθ. 1060/2009 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου όσον αφορά κανονιστικά τεχνικά πρότυπα για την παρουσίαση των πληροφοριών που διαβιβάζουν οι οργανισμοί αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας σε κεντρικό αρχείο που δημιουργεί η Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιών και Αγορών
(Κείμενο που παρουσιάζει ενδιαφέρον για τον ΕΟΧ)
Η ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ,
Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης,
Έχοντας υπόψη τον κανονισμό (ΕΚ) αριθ. 1060/2009 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 16ης Σεπτεμβρίου 2009, για τους οργανισμούς αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας (1), και ιδίως το άρθρο 21 παράγραφος 4 στοιχείο γ),
Εκτιμώντας τα ακόλουθα:
(1)
Σύμφωνα με το άρθρο 11 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009, οι οργανισμοί αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας καθιστούν διαθέσιμες ορισμένες πληροφορίες σχετικά με τα ιστορικά δεδομένα των επιδόσεών τους σε κεντρικό αρχείο που δημιουργεί η Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιών και Αγορών (εφεξής «η ΕΑΚΑΑ»). Οι πληροφορίες αυτές πρέπει να υποβάλλονται σε τυποποιημένη μορφή όπως προβλέπεται από την ΕΑΚΑΑ και η ΕΑΚΑΑ καθιστά διαθέσιμες τις πληροφορίες στο κοινό δημοσιεύοντας επίσης συνοπτικές πληροφορίες σχετικά με τις παρατηρούμενες κύριες εξελίξεις. Οι απαιτήσεις αυτές πρέπει να συμπληρωθούν στο σκέλος της παρουσίασης των προβλεπόμενων πληροφοριών, συμπεριλαμβανομένων της δομής, της μορφής, της μεθόδου και της περιόδου αναφοράς τους.
(2)
Οι οργανισμοί αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας που ανήκουν σε όμιλο οργανισμών αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας εγκατεστημένο στην Ένωση μπορούν να υποβάλλουν χωριστή αναφορά προς το κεντρικό αρχείο. Ωστόσο, λόγω της σε μεγάλο βαθμό ενοποιημένης λειτουργικής οργάνωσης των οργανισμών αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας σε επίπεδο Ένωσης, αλλά και για να διευκολυνθεί η κατανόηση των στατιστικών, οι οργανισμοί αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας θα πρέπει να ενθαρρύνονται να υποβάλλουν αναφορές στο κεντρικό αρχείο συνολικά για ολόκληρο τον όμιλο.
(3)
Το σύστημα του κεντρικού αρχείου συγκεντρώνει δεδομένα σχετικά με τις αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας και τα αποθηκεύει σε κεντρικό επίπεδο. Προκειμένου να βοηθήσει τους συμμετέχοντες στην αγορά να αξιολογούν καλύτερα την αξιοπιστία των αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας βοηθώντας τους έτσι στη λήψη επενδυτικών αποφάσεων, το κεντρικό αρχείο θα πρέπει επίσης να δέχεται σε εθελοντική βάση αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας οι οποίες εκδίδονται από οργανισμούς αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας τρίτων χωρών που ανήκουν στον ίδιο όμιλο οργανισμών αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας οι οποίες όμως δεν έχουν προσυπογραφεί στην Ένωση.
(4)
Προκειμένου να διευκολυνθεί περαιτέρω η κατανόηση των παραγόμενων στατιστικών, η αναφορά δεδομένων σχετικά με τις αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας θα πρέπει να περιλαμβάνει όλα τα δεδομένα που συνδέονται τουλάχιστον με τα δέκα τελευταία χρόνια πριν από τη θέση σε ισχύ του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας δεν θα πρέπει να υποχρεούται να αναφέρει τα εν λόγω δεδομένα εάν μπορεί να αποδείξει ότι αυτό δεν θα ήταν αναλογικό λαμβάνοντας υπόψη το μέγεθος και την πολυπλοκότητά τους.
(5)
Ο παρών κανονισμός βασίζεται στα σχέδια κανονιστικών τεχνικών προτύπων που υπέβαλε η ΕΑΚΑΑ στην Επιτροπή προς έγκριση από την Επιτροπή, σύμφωνα με τη διαδικασία που ορίζεται στο άρθρο 10 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1095/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (2).
(6)
Η ΕΑΚΑΑ διεξήγαγε ανοικτές δημόσιες διαβουλεύσεις σχετικά με τα σχέδια κανονιστικών τεχνικών προτύπων στα οποία βασίζεται ο παρών κανονισμός, προέβη σε ανάλυση του δυνητικού σχετικού κόστους/οφέλους και ζήτησε τη γνώμη της ομάδας συμφεροντούχων Κινητών Αξιών και Αγορών που συστάθηκε σύμφωνα με το άρθρο 37 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1095/2010. Ωστόσο, η ΕΑΚΑΑ δεν διεξήγαγε ανάλυση κόστους/οφέλους επειδή έκρινε ότι αυτό θα ήταν δυσανάλογο σε σχέση με τις επιπτώσεις του σχεδίου κανονιστικών τεχνικών προτύπων δεδομένου ότι η Ευρωπαϊκή Επιτροπή Ρυθμιστικών Αρχών των αγορών κινητών αξιών (ΕΡΑΑΚΑ) καταρτίζει το κεντρικό αρχείο από το 2010 και τα σχέδια τεχνικών προτύπων αντικατόπτριζαν τη λειτουργία του υπάρχοντος συστήματος και δεν επέβαλαν νέες ουσιαστικές απαιτήσεις και, ως εκ τούτου, δεν αναμένεται να επιβληθούν σημαντικές πρόσθετες δαπάνες στην ΕΑΚΑΑ ή στους οργανισμούς αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας,
ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΟΝ ΠΑΡΟΝΤΑ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟ:
ΚΕΦΑΛΑΙΟ I
ΓΕΝΙΚΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ
Άρθρο 1
Αντικείμενο
Ο παρών κανονισμός καθορίζει τους κανόνες για την παρουσίαση των πληροφοριών, συμπεριλαμβανομένων της δομής, της μορφής, της μεθόδου και της περιόδου αναφοράς τους, τις οποίες οι οργανισμοί αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας οφείλουν να καθιστούν διαθέσιμες σε κεντρικό αρχείο σύμφωνα με:
α)
το άρθρο 11 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009·
β)
το σημείο 1 του μέρους II του τμήματος Α του παραρτήματος I του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ II
ΔΟΜΗ ΥΠΟΒΟΛΗΣ ΑΝΑΦΟΡΩΝ
Άρθρο 2
Αρχές υποβολής αναφορών
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει τα ακόλουθα είδη αναφορών στο κεντρικό αρχείο που δημιουργεί η ΕΑΚΑΑ:
α)
αναφορές ποιοτικών δεδομένων κατά το άρθρο 7 και το άρθρο 9 και
β)
αναφορές δεδομένων αξιολογήσεων κατά το άρθρο 8 και το άρθρο 10.
2. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας είναι υπεύθυνος για την ακρίβεια, την πληρότητα και τη διαθεσιμότητα των δεδομένων που αναφέρει. Μεριμνά ώστε οι αναφορές να υποβάλλονται σε εύθετο χρόνο μέσω των διαύλων υποβολής αναφορών του άρθρου 11 και σύμφωνα με τη διαδικασία υποβολής αναφορών του άρθρου 13.
3. Όταν ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας ανήκει σε όμιλο οργανισμών αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας, τα μέλη του ομίλου μπορούν να εξουσιοδοτήσουν ένα από τα μέλη τους να αναφέρει τις απαιτούμενες πληροφορίες εξ ονόματος του ομίλου. Όταν το εξουσιοδοτημένο μέλος του ομίλου αναφέρει πληροφορίες εξ ονόματος του ομίλου πρέπει να ταυτοποιεί τόσο τον εαυτό του όσο και τα μέλη του ομίλου εξ ονόματος των οποίων αναφέρει τις πληροφορίες.
Άρθρο 3
Αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας προς αναφορά
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αναφέρει δεδομένα για μια αξιολόγηση πιστοληπτικής ικανότητας για κάθε περίοδο αναφοράς μέχρι να ανακληθεί η εν λόγω αξιολόγηση.
2. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αναφέρει ζητηθείσες και μη ζητηθείσες αξιολογήσεις. Αναφέρει εάν μια αξιολόγηση πιστοληπτικής ικανότητας είναι ζητηθείσα ή μη ζητηθείσα.
3. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας που υποβάλλει αναφορές εξ ονόματος ομίλου οργανισμών αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας, μπορεί να συμπεριλαμβάνει δεδομένα οργανισμών αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας των τρίτων χωρών που ανήκουν στον ίδιο όμιλο τα οποία δεν χρησιμοποιούνται στην Ένωση μέσω προσυπογραφής. Όταν ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας δεν αναφέρει τα δεδομένα αυτά παρέχει σχετική επεξήγηση στην έκθεση ποιοτικών δεδομένων.
4. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας παρέχει δεδομένα σχετικά με αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας που καλύπτουν τουλάχιστον τα δέκα τελευταία χρόνια πριν από τη θέση σε ισχύ του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας που δεν εξέδιδε αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας πριν από τις 7 Δεκεμβρίου 1999 αναφέρει στοιχεία για τις περιόδους αναφοράς που έπονται της πρώτης ημερομηνίας κατά την οποία ο οργανισμός εξέδωσε αξιολόγηση πιστοληπτικής ικανότητας. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας δεν υποχρεούται να αναφέρει δεδομένα σχετικά με περιόδους αναφοράς που προηγούνται της εγγραφής ή της πιστοποίησής του στο πλαίσιο του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009, εάν είναι σε θέση να αποδείξει ότι η αναφορά των δεδομένων αυτών δεν είναι αναλογική λόγω του μεγέθους και της πολυπλοκότητάς τους.
5. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αναφέρει τα ακόλουθα είδη αξιολογήσεων:
α)
εταιρικές αξιολογήσεις·
β)
αξιολογήσεις δομημένων χρηματοπιστωτικών προϊόντων·
γ)
αξιολογήσεις δημόσιου χρέους και δημόσιων οικονομικών.
Άρθρο 4
Εταιρικές αξιολογήσεις
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αναφέρει δεδομένα σχετικά με εταιρικές αξιολογήσεις με βάση τον εκδότη.
2. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας μπορεί να αντιμετωπίζει τις αξιολογήσεις μιας θυγατρικής είτε ως ατομική αξιολόγηση είτε όχι. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας επεξηγεί την πολιτική που επέλεξε.
3. Όταν αναφέρει εταιρικές αξιολογήσεις, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας ταξινομεί τις αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας σε ένα από τα τμήματα του κλάδου που καθορίζονται στο πεδίο 18 του πίνακα 1 του παραρτήματος 2.
4. Τα δεδομένα εταιρικών αξιολογήσεων για τις βραχυπρόθεσμες και μακροπρόθεσμες αξιολογήσεις αναφέρονται αμφότερα όταν είναι διαθέσιμα. Για τις μακροπρόθεσμες αξιολογήσεις πρέπει να αναφέρεται η αξιολόγηση του εκδότη. Όταν δεν είναι διαθέσιμη η αξιολόγηση του εκδότη, αναφέρεται η μακροπρόθεσμη αξιολόγηση των μη εξασφαλισμένων χρεογράφων. Όταν είναι διαθέσιμες αξιολογήσεις ξένου και τοπικού νομίσματος, αναφέρεται μόνο η αξιολόγηση του ξένου νομίσματος.
Άρθρο 5
Αξιολογήσεις δομημένων χρηματοπιστωτικών προϊόντων
1. Με την επιφύλαξη των ειδικών χαρακτηριστικών που ορίζονται στις παραγράφους 2 και 3, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αναφέρει τις μακροπρόθεσμες αξιολογήσεις με βάση την έκδοση για τα δομημένα χρηματοπιστωτικά μέσα.
2. Ο οργανισμός αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας αναφέρει τις μακροπρόθεσμες αξιολογήσεις με βάση τον εκδότη για δομημένους μηχανισμούς επενδύσεων και παρεμφερείς δομές.
3. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αναφέρει τις βραχυπρόθεσμες αξιολογήσεις με βάση την έκδοση για εμπορικές κινητές αξίες εξασφαλισμένες με περιουσιακά στοιχεία.
4. Όταν αναφέρει αξιολογήσεις δομημένων χρηματοπιστωτικών προϊόντων, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας ταξινομεί τις αξιολογήσεις σε μία από τις ακόλουθες κατηγορίες:
α)
χρεόγραφα εξασφαλισμένα με περιουσιακά στοιχεία (asset-backed securities - ABS). Αυτή η κατηγορία περιουσιακών στοιχείων περιλαμβάνει τις υποκατηγορίες περιουσιακών στοιχείων δάνεια αγοράς αυτοκινήτου/σκάφους/αεροσκάφους, φοιτητικά δάνεια, καταναλωτικά δάνεια, δάνεια υγειονομικής περίθαλψης, δάνεια αγοράς προκατασκευασμένης κατοικίας, δάνεια για παραγωγή κινηματογραφικών έργων, δάνεια προς εταιρείες κοινής ωφέλειας, μισθώσεις εξοπλισμού, απαιτήσεις πιστωτικών καρτών, προνόμια φορολογικής αρχής, μη εξυπηρετούμενα δάνεια, ομόλογα συνδεδεμένα με τον πιστωτικό κίνδυνο υποκείμενου μέσου, δάνεια για οχήματα αναψυχής και εμπορικές απαιτήσεις·
β)
τιτλοποιημένα στεγαστικά δάνεια (residential mortgage-backed securities - RMBS). Αυτή η κατηγορία περιουσιακών στοιχείων περιλαμβάνει τις υποκατηγορίες περιουσιακών στοιχείων κινητές αξίες εξασφαλισμένες με ενυπόθηκα δάνεια υψηλής φερεγγυότητας και κινητές αξίες εξασφαλισμένες με ενυπόθηκα δάνεια χαμηλής φερεγγυότητας και δάνεια εξασφαλισμένα με την αγοραία αξία ακίνητης περιουσίας (home equity loans)·
γ)
τιτλοποιημένα εμπορικά ενυπόθηκα δάνεια. Αυτή η κατηγορία περιουσιακών στοιχείων περιλαμβάνει τις υποκατηγορίες περιουσιακών στοιχείων δάνεια λιανικής ή δάνεια για κτιριακά συγκροτήματα γραφείων, δάνεια για χρηματοδότηση νοσοκομείων, οίκων ευγηρίας, εγκαταστάσεων αποθήκευσης, ξενοδοχείων, εγκαταστάσεων δευτεροβάθμιας περίθαλψης, βιομηχανικά δάνεια, και ακίνητα πολλαπλής ιδιοκτησίας·
δ)
εγγυημένα δανειακά ομόλογα (collateralised debt obligations - CDO). Αυτή η κατηγορία περιουσιακών στοιχείων περιλαμβάνει τις υποκατηγορίες περιουσιακών στοιχείων εγγυημένα δανειακά ομόλογα, εγγυημένοι ομολογιακοί τίτλοι, εγγυημένα σύνθετα ομόλογα, εγγυημένα δανειακά ομόλογα ενιαίας δόσης, εγγυημένα ομόλογα αμοιβαίων κεφαλαίων, εγγυημένα δανειακά ομόλογα τίτλων εξασφαλισμένων με περιουσιακά στοιχεία, και εγγυημένα δανειακά ομόλογα εγγυημένων δανειακών ομολόγων·
ε)
εμπορικές κινητές αξίες εξασφαλισμένες με περιουσιακά στοιχεία·
στ)
άλλα δομημένα χρηματοπιστωτικά μέσα που δεν περιλαμβάνονται στις προηγούμενες κατηγορίες περιουσιακών στοιχείων, συμπεριλαμβανομένων των δομημένων καλυμμένων ομολόγων, των δομημένων επενδυτικών οχημάτων, των χρεογράφων που συνδέονται με ασφαλίσεις και των εταιρειών παραγώγων προϊόντων.
5. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας προσδιορίζει σε ποια κατηγορία περιουσιακών στοιχείων και υποκατηγορία περιουσιακών στοιχείων (κατά περίπτωση). ανήκει κάθε αξιολογούμενο μέσο.
6. Για τους σκοπούς του πεδίου 17 του πίνακα 1 του παραρτήματος 2, ο κωδικός χώρας που χρησιμοποιείται για ένα μέσο είναι ο κωδικός της χώρας εγκατάστασης της πλειονότητας των υποκείμενων περιουσιακών στοιχείων. Όταν δεν είναι δυνατόν να εντοπιστεί ο τόπος εγκατάστασης της πλειονότητας των υποκείμενων περιουσιακών στοιχείων, το αξιολογούμενο μέσο ταξινομείται ως «Διεθνές» («International»).
Άρθρο 6
Αξιολογήσεις δημόσιου χρέους και δημόσιων οικονομικών
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αναφέρει δεδομένα σχετικά με αξιολογήσεις δημόσιου χρέους και δημόσιων οικονομικών με βάση τον εκδότη. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας ταξινομεί τις αξιολογήσεις σε έναν από τους ακόλουθους τομείς:
α)
αξιολογήσεις δημόσιου χρέους σε τοπικό νόμισμα·
β)
αξιολογήσεις δημόσιου χρέους σε ξένο νόμισμα·
γ)
αξιολογήσεις υποεθνικού δημόσιου χρέους και δημοτικού χρέους όπως για ομόσπονδα κράτη και οργανισμούς τοπικής αυτοδιοίκησης·
δ)
αξιολογήσεις υπερεθνικών οργανισμών όπως οι οργανισμοί που ιδρύονται ανήκουν και ελέγχονται από περισσότερα του ενός κυρίαρχα κράτη μετόχους συμπεριλαμβανομένων των οργανισμών που καλύπτονται από τον κωδικό U (Δραστηριότητες ετερόδικων οργανισμών και φορέων), σύμφωνα με τη στατιστική ονοματολογία των οικονομικών δραστηριοτήτων στην Ευρωπαϊκή Κοινότητα (εφεξής «NACE»)· (3)
ε)
αξιολογήσεις δημόσιων φορέων συμπεριλαμβανομένων εκείνων που καλύπτονται από τους κωδικούς NACE Ξ (δημόσια διοίκηση και άμυνα· υποχρεωτική κοινωνική ασφάλιση), Ο (εκπαίδευση) και Π (δραστηριότητες σχετικές με την ανθρώπινη υγεία και την κοινωνική μέριμνα).
2. Εντός κάθε τομέα, αναφέρονται οι βραχυπρόθεσμες και οι μακροπρόθεσμες αξιολογήσεις των εκδοτών. Όταν η αξιολόγηση ενός εκδότη δεν είναι διαθέσιμη, αναφέρεται η μακροπρόθεσμη αξιολόγηση του χρέους.
3. Για τους σκοπούς του πεδίου 17 του πίνακα 1 του παραρτήματος 2, σε περίπτωση που δεν μπορεί να αναγνωριστεί μια συγκεκριμένη χώρα ως χώρα έκδοσης σε περίπτωση υπερεθνικών οργανισμών όπως ορίζονται στο στοιχείο δ) της παραγράφου 1, ο αξιολογούμενος εκδότης ταξινομείται ως «Διεθνής» («International»).
ΚΕΦΑΛΑΙΟ III
ΜΟΡΦΟΤΥΠΟΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Άρθρο 7
Ποιοτικά δεδομένα
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει αναφορές ποιοτικών δεδομένων υπό τον μορφότυπο που ορίζεται στον πίνακα 1 του παραρτήματος Ι. Ειδικότερα, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει ποιοτικά δεδομένα σχετικά με την κλίμακα αξιολόγησης επεξηγώντας τα ατομικά χαρακτηριστικά και την έννοια της κάθε κατηγορίας. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας μπορεί να αναφέρει μέχρι έξι κλίμακες αξιολόγησης. Μόνο μία κλίμακα αξιολόγησης μπορεί να αναφερθεί για κάθε συγκεκριμένο συνδυασμό χρονικού ορίζοντα και τύπου αξιολόγησης.
2. Σε περίπτωση που οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας εκδίδει αξιολογήσεις για ένα συγκεκριμένο χρονικό ορίζοντα και τύπο αξιολόγησης χρησιμοποιώντας περισσότερες της μιας κλίμακες αξιολόγησης, στις αναφορές ποιοτικών δεδομένων του αναφέρει μόνο την κλίμακα αξιολόγησης που χρησιμοποιείται για την αριθμητική πλειονότητα των εν λόγω αξιολογήσεων. Οι αξιολογήσεις δεν αναφέρονται στις αναφορές δεδομένων αξιολόγησης όταν χρησιμοποιούν κλίμακα αξιολόγησης που δεν έχει αναφερθεί σύμφωνα με την παρούσα παράγραφο.
3. Μια κλίμακα αξιολόγησης περιλαμβάνει απροσδιόριστο αριθμό γενικών κατηγοριών αξιολογήσεων που μπορούν να περιλαμβάνουν ως υποκατηγορίες απροσδιόριστο αριθμό βαθμίδων. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αναφέρει τόσο τις κατηγορίες αξιολόγησης όσο και τις βαθμίδες, ανάλογα με την περίπτωση.
Άρθρο 8
Δεδομένα αξιολογήσεων
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει αναφορές δεδομένων αξιολογήσεων για τις αξιολογήσεις που αναφέρονται στο άρθρο 3 με τον μορφότυπο που ορίζεται στον πίνακα 1 του παραρτήματος 2.
2. Για τους σκοπούς του πεδίου 12 του πίνακα 1 του παραρτήματος 2, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αναφέρει μια αθέτηση σε σχέση με μια αξιολόγηση όταν έχει συμβεί ένα από τα ακόλουθα γεγονότα:
α)
η αξιολόγηση δείχνει ότι συνέβη αθέτηση σύμφωνα με τον ορισμό της αθέτησης που εφαρμόζει ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας·
β)
η αξιολόγηση ανακλήθηκε λόγω αφερεγγυότητας της αξιολογούμενης οντότητας ή λόγω αναδιάρθρωσης του χρέους·
γ)
κάθε άλλη περίπτωση στην οποία ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας θεωρεί ότι μια αξιολογούμενη οντότητα ή ένα αξιολογούμενο μέσο είναι αφερέγγυο, σοβαρά απομειωμένο ή σε ισοδύναμη κατάσταση.
3. Για όλες τις αναφερόμενες αξιολογήσεις που ανακαλούνται κατά τη διάρκεια μιας συγκεκριμένης περιόδου αναφοράς παρέχεται ο λόγος της ανάκλησης στο πεδίο 11 του πίνακα 1 του παραρτήματος ΙΙ. Οι αξιολογήσεις που είχαν ανακληθεί πριν από τις 7 Σεπτεμβρίου 2010 μπορούν να εγγράφονται στην κατηγορία «λήξη της αξιολόγησης για άλλους λόγους».
Άρθρο 9
Αλλαγές και ακυρώσεις ποιοτικών δεδομένων
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας αναφέρει τις αλλαγές και τις ακυρώσεις ποιοτικών δεδομένων που είχαν αναφερθεί όταν αυτό είναι αναγκαίο προκειμένου:
α)
να συμπεριληφθούν αλλαγές που έχουν γίνει στα ποιοτικά δεδομένα·
β)
να διορθωθούν πραγματολογικά λάθη στην αναφορά μιας κλίμακας αξιολόγησης.
2. Για τις αλλαγές στα ποιοτικά δεδομένα, εκτός από δεδομένα σχετικά με την κλίμακα αξιολόγησης, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αποστέλλει νέα αναφορά που περιέχει τα επικαιροποιημένα δεδομένα. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αποστέλλει νέα αναφορά ποιοτικών δεδομένων μόνο σε περίπτωση αλλαγής σε οποιοδήποτε από τα δεδομένα, και πρέπει να αναφέρονται μόνο τα δεδομένα που έχουν αλλάξει. Σε περίπτωση αλλαγής της μεθοδολογίας, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αναφέρει τα επικαιροποιημένα ποιοτικά δεδομένα και μπορεί να παραπέμπει σε συμπληρωματικές πληροφορίες σχετικά με τις ιστορικές αλλαγές μεθοδολογίας που είναι αναρτημένες στο δικτυακό του τόπο.
3. Όταν η μεταβολή της κλίμακας αξιολόγησης περιορίζεται στις ονομασίες των κατηγοριών ή των βαθμίδων, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας διαβιβάζει την αναφορά ποιοτικών δεδομένων που περιέχει επικαιροποιημένη καταγραφή της προηγούμενης κλίμακας αξιολόγησης (που ταυτοποιείται με τον αποκλειστικό αναγνωριστικό κωδικό) τροποποώντας τις ονομασίες ή τις περιγραφές όπως χρειάζεται. Τα άλλα πεδία που σχετίζονται με την κλίμακα αξιολόγησης συμπεριλαμβάνονται στην αναφορά χωρίς αλλαγές. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας χρησιμοποιεί τα πεδία που καθορίζονται στον πίνακα 1 του παραρτήματος Ι.
4. Σε περίπτωση ουσιαστικής μεταβολής σε κλίμακα αξιολόγησης, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας δηλώνει νέα κλίμακα αξιολόγησης και προβαίνει στις ακόλουθες ενέργειες:
α)
διαβιβάζεται αρχείο ποιοτικών δεδομένων με επικαιροποιημένη εγγραφή της προηγούμενης κλίμακας αξιολόγησης, που τροποποιεί την ημερομηνία λήξης ισχύος στην ημερομηνία του τέλους της προηγούμενης περιόδου αναφοράς. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας χρησιμοποιεί τα πεδία που καθορίζονται στον πίνακα 1 του παραρτήματος 1·
β)
ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αναφέρει τη νέα κλίμακα αξιολόγησης με νέο αποκλειστικό αναγνωριστικό κωδικό και ημερομηνία έναρξης ισχύος της πρώτης περιόδου αναφοράς για την οποία ισχύει·
γ)
όταν ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας λάβει αρχείο απάντησης από το κεντρικό αρχείο που επιβεβαιώνει ότι έγινε δεκτή η νέα κλίμακα αξιολόγησης, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας διαβιβάζει τα αρχεία δεδομένων αξιολόγησης που αντιστοιχούν στην πρώτη περίοδο αναφοράς στην οποία εφαρμόζεται η νέα κλίμακα αξιολόγησης, χρησιμοποιώντας τη νέα κλίμακα αξιολόγησης.
5. Σε περίπτωση ακύρωσης μιας κλίμακας αξιολόγησης, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας προβαίνει στις ακόλουθες ενέργειες:
α)
η ακύρωση πραγματοποιείται πριν να αναφέρει ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας δεδομένα αξιολόγησης στο κεντρικό αρχείο σχετικά με την εν λόγω κλίμακα αξιολόγησης. Σε περίπτωση που έχουν ήδη αναφερθεί δεδομένα αξιολόγησης, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας πρέπει να ακυρώσει όλα τα δεδομένα αξιολόγησης χρησιμοποιώντας την προηγούμενη κλίμακα αξιολόγησης·
β)
ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας διαβιβάζει το αρχείο ποιοτικών δεδομένων που περιέχει την ακύρωση της κλίμακας αξιολόγησης. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας χρησιμοποιεί το πεδίο που ορίζεται στον πίνακα 2 του παραρτήματος Ι.
Άρθρο 10
Ακύρωση δεδομένων αξιολόγησης και ιστορική αναφορά δεδομένων αξιολόγησης
1. Όταν εντοπίζονται πραγματολογικά λάθη στα δεδομένα αξιολόγησης που έχουν ήδη αναφερθεί, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αναφέρει την ακύρωση των εν λόγω δεδομένων αξιολόγησης κ. αντικαθιστά τα ακυρωθέντα δεδομένα αξιολόγησης.
2. Όταν ακυρώνει δεδομένα αξιολόγησης, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας λαμβάνει ένα από τα ακόλουθα μέτρα:
α)
σε περίπτωση εγγραφών αξιολόγησης της τρέχουσας περιόδου αναφοράς, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας χρησιμοποιεί τα πεδία που καθορίζονται στον πίνακα 2 του παραρτήματος ΙΙ. Μετά την ακύρωση της αρχικής εγγραφής, διαβιβάζει νέα έκδοση της εγγραφής·
β)
σε περίπτωση εγγραφών αξιολόγησης προηγούμενων περιόδων αναφοράς, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας μπορεί να ακυρώσει τα αρχικά δεδομένα αξιολόγησης για όλες τις αναφερθείσες περιόδους, χρησιμοποιώντας τα πεδία που καθορίζονται στον πίνακα 2 του παραρτήματος ΙΙ αναφέροντας επίσης τους λόγους για την ακύρωση, και στη συνέχεια, μπορεί να αντικαταστήσει την αρχική έκδοση της εγγραφής για όλες τις περιόδους εφαρμόζοντας τη διαδικασία που προβλέπεται στο άρθρο 3 παράγραφος 4.
3. Σε περίπτωση αναδρομικής αναφοράς δεδομένων αξιολόγησης, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας προσθέτει στα πεδία των αξιολογήσεων την ιστορική περίοδο αναφοράς της αξιολόγησης και τον λόγο για την αναφορά ιστορικών δεδομένων αξιολόγησης, όπως ορίζεται στα πεδία 24 και 25 του πίνακα 1 του παραρτήματος ΙΙ.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ IV
ΜΕΘΟΔΟΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Άρθρο 11
Δίαυλοι υποβολής αναφορών και διαβίβαση δεδομένων
1. Προκειμένου να αναφέρει δεδομένα στο κεντρικό αρχείο, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας χρησιμοποιεί τους μηχανισμούς υποβολής αναφορών του συστήματος του κεντρικού αρχείου.
2. Όλα τα ηλεκτρονικά αρχεία που αποστέλλονται στο κεντρικό αρχείο και λαμβάνονται από αυτό είναι σε μορφότυπο XML σύμφωνο με τα συστήματα XSD που εκδίδει η ΕΑΚΑΑ.
3. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας ονομάζει τα αρχεία σύμφωνα με τη σύμβαση ονοματοδοσίας που εκδίδει η ΕΑΚΑΑ.
4. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας αποθηκεύει τα αρχεία που αποστέλλονται στο κεντρικό αρχείο και λαμβάνονται από αυτό σε ηλεκτρονική μορφή για διάστημα τουλάχιστον πέντε ετών. Τα εν λόγω αρχεία τίθενται στη διάθεση της ΕΑΚΑΑ κατ» αίτησή της.
Άρθρο 12
Αρχές ανταλλαγής αρχείων και περίοδοι αναφοράς
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας αποστέλλει στο κεντρικό αρχείο όλα τα αρχεία που καλύπτουν μια συγκεκριμένη περίοδο αναφοράς εντός της επόμενης περιόδου προδημοσίευσης. Η απαίτηση αυτή καλύπτει τόσο τα αρχεία ποιοτικών δεδομένων, όσο και τα αρχεία δεδομένων αξιολόγησης.
2. Η περίοδος αναφοράς καλύπτει περίοδο έξι μηνών από την 1η Ιανουαρίου έως τις 30 Ιουνίου και από την 1η Ιουλίου έως τις 31 Δεκεμβρίου. Η περίοδος προδημοσίευσης είναι περίοδος τριών μηνών από τη λήξη της αντίστοιχης περιόδου αναφοράς, από την 1η Ιανουαρίου έως τις 31 Μαρτίου και από την 1η Ιουλίου έως τις 30 Σεπτεμβρίου. Η έναρξη και το τέλος της περιόδου προδημοσίευσης και της περιόδου αναφοράς καθορίζονται σύμφωνα με την ώρα Κεντρικής Ευρώπης.
3. Ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας διαβιβάζει πρώτα ποιοτικά δεδομένα. Αποστέλλει αρχεία δεδομένων αξιολόγησης μόνον αφού λάβει από το κεντρικό αρχείο ένα αρχείο απάντησης που επαληθεύει τα ποιοτικά δεδομένα.
4. Κατά τη διάρκεια κάθε περιόδου προδημοσίευσης, οι οργανισμοί αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλουν στο κεντρικό αρχείο αρχεία δεδομένων αξιολόγησης που περιλαμβάνουν όλες τις πληροφορίες όπως ορίζονται στους πίνακες 1, 2 και 3 του παραρτήματος 2. Οι ακυρώσεις δεδομένων αξιολόγησης αναφέρονται σύμφωνα με το άρθρο 10.
5. Την πρώτη φορά που ο οργανισμός αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει αναφορά στο κεντρικό αρχείο, διαβιβάζει αρχείο ποιοτικών δεδομένων το οποίο περιλαμβάνει όλα τα ποιοτικά δεδομένα που αναφέρονται στους πίνακες 1, 2 και 3 του παραρτήματος 1. Στη συνέχεια, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει έκθεση μόνο για νέες κλίμακες αξιολόγησης, επικαιροποιήσεις και ακυρώσεις ποιοτικών δεδομένων σύμφωνα με το άρθρο 9.
6. Εκτός από την πρώτη αναφορά του προς το κεντρικό αρχείο, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας υποβάλλει επίσης αναφορά για τα ιστορικά δεδομένα σύμφωνα με το άρθρο 3 παράγραφος 4. Η αναφορά αυτή πραγματοποιείται με τη χρονολογική σειρά των περιόδων αναφοράς, αρχίζοντας από την πρώτη.
Άρθρο 13
Διαδικασία υποβολής αναφορών
1. Ο οργανισμός αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας διασφαλίζει ότι οι πληροφορίες που αποστέλλονται στο κεντρικό αρχείο αντιστοιχούν στα εσωτερικά αρχεία του. Εντός κάθε περιόδου προδημοσίευσης όλα τα σχετικά αρχεία αποστέλλονται με χρονολογική σειρά και τα λάθη διορθώνονται κατά την περίοδο προδημοσίευσης.
2. Το κεντρικό αρχείο διαβιβάζει αρχείο απάντησης στον οργανισμό αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας για κάθε αρχείο δεδομένων που λαμβάνει στο πλαίσιο των αναφορών, είτε επιβεβαιώνοντας ότι το αρχείο δεδομένων ελήφθη και φορτώθηκε σωστά είτε πληροφορώντας τον οργανισμό αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας σχετικά με εντοπισθέντα σφάλματα. Όταν το κεντρικό αρχείο έχει εντοπίσει σφάλμα, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας διαβιβάζει διορθώσεις σε εύθετο χρόνο ως εξής:
α)
για σφάλματα ηλεκτρονικών αρχείων, ο οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας διορθώνει το σφάλμα που αναφέρεται στο αρχείο απάντησης και αποστέλλει εκ νέου ολόκληρο το αρχείο·
β)
για σφάλματα περιεχομένου, ο οργανισμός αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας διορθώνει το σφάλμα που αναφέρεται στο αρχείο απάντησης και αποστέλλει εκ νέου μόνο τα διορθωμένα αρχεία.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ V
ΤΕΛΙΚΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ
Άρθρο 14
Έναρξη ισχύος
Ο παρών κανονισμός αρχίζει να ισχύει την εικοστή ημέρα από τη δημοσίευσή του στην Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
Ο παρών κανονισμός είναι δεσμευτικός ως προς όλα τα μέρη του και ισχύει άμεσα σε κάθε κράτος μέλος.
Βρυξέλλες, 21 Μαρτίου 2012.