РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) 2015/461 НА КОМИСИЯТА
от 19 март 2015 година
за определяне на технически стандарти за изпълнение по отношение на процеса на постигане на съвместно решение относно заявлението за използване на вътрешен модел на групата в съответствие с Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета
(текст от значение за ЕИП)
ЕВРОПЕЙСКАТА КОМИСИЯ,
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
Директива 2009/138/ЕО на Европейския парламент и на Съвета от 25 ноември 2009 година относно започването и упражняването на застрахователна и презастрахователна дейност (Платежоспособност II) (1) и по-специално член 231, параграф 4 от нея,
като има предвид, че:
(1)
Добрият обмен на подходяща информация между заинтересованите национални надзорни органи е от съществено значение за осигуряването на ефективен процес за постигане на съвместно решение относно използването на вътрешни модели на групата.
(2)
Важно е всяка стъпка от процеса да бъде добре определена с цел да се гарантира последователното прилагане на процеса за постигане на съвместно решение. Ясният процес също така улеснява обмена на информация, спомага за взаимното разбирателство, развива отношенията между заинтересованите надзорни органи и насърчава ефективния надзор.
(3)
От съществено значение за процеса на постигане на съвместно решение е навременното и реалистично планиране. Всеки заинтересован надзорен орган следва своевременно да предостави информация на органа за надзора на групата.
(4)
С определянето и документирането на ясни процедури по отношение на съдържанието и прилагането на съвместното решение следва да се гарантира, че процесът е напълно обоснован.
(5)
Процесът за постигане на съвместно решение относно заявлението за използване на вътрешен модел на групата следва да бъде съгласуван по отношение на съвместното решение относно съществените промени и относно промените в политиката за промяна на модела за вътрешните модели на групата.
(6)
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на технически стандарти за изпълнение, представени на Комисията от Европейския орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване (ЕОЗППО).
(7)
ЕОЗППО проведе открити обществени консултации по проектите на технически стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира свързаните с тях потенциални разходи и ползи и поиска становище от групата на участниците, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) № 1094/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2).
(8)
За да се увеличи правната сигурност във връзка с надзорния режим по време на периода на поетапно въвеждане, предвиден в член 308а от Директива 2009/138/ЕО, който ще започне да тече на 1 април 2015 г., е важно да се гарантира, че настоящият регламент ще влезе в сила възможно най-скоро, в деня след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз,
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Член 1
Предмет и обхват
С настоящия регламент се определят процедурите, които трябва да се прилагат от надзорните органи с цел постигането на съвместното решение, посочено в член 231, параграф 2 от Директива 2009/138/ЕО, относно заявлението за разрешение за използване на вътрешен модел на групата при изчисляването на консолидираното групово капиталово изискване за платежоспособност, както и на капиталовото изискване за платежоспособност на застрахователните и презастрахователните предприятия, участващи в групата.
Член 2
Определение
За целите на настоящия регламент „заинтересовани надзорни органи“ са надзорните органи на всички държави членки, в които е разположено централното управление на всяко свързано застрахователно и презастрахователно предприятие, кандидатстващо за разрешение за използването на вътрешен модел на групата при изчисляване на капиталовото си изискване за платежоспособност.
Член 3
Споразумение относно процеса
1. Заинтересованите надзорни органи се договарят относно процеса за постигане и издаване на официално съвместно решение, включително относно сроковете, основните етапи и действията, като вземат предвид изискванията на Директива 2009/138/ЕО, които са допълнително уточнени в Делегиран регламент (ЕС) 2015/35 (3) за допълване на Директива 2009/138/ЕО. С цел да направи всичко в рамките на своите правомощия за постигането на съвместно решение съгласно член 231, параграф 2 от Директива 2009/138/ЕО, всеки заинтересован надзорен орган гарантира, че своевременно изпълнява основните етапи и действията, необходими за договорения процес.
2. При договарянето на процеса заинтересованите надзорни органи вземат под внимание всички правни пречки или вътрешни процедури, които могат да ги възпрепятстват да дадат официалното си становище по заявлението в определения срок. За тази цел всички заинтересовани надзорни органи информират другите органи относно всички правни пречки или вътрешни процедури, които може да съществуват в съответния надзорен орган.
3. Заинтересованите надзорни органи предоставят на другите органи възможно най-бързо всяка информация, която може да бъде полезна за постигането на решение по заявлението.
4. В случай че заинтересован надзорен орган повдигне въпрос относно процеса, по-специално когато е малко вероятно да се постигне консенсус по решението, той обяснява причините за това на другите заинтересовани надзорни органи и посочва дали възнамерява да отнесе въпроса до ЕОЗППО в съответствие с член 231, параграф 3 от Директива 2009/138/ЕО. Органът за надзор над групата провежда обсъждане с всички заинтересовани надзорни органи с цел постигане на решение по въпроса. Надзорните органи се договарят за срока, в който трябва да постигнат решение.
5. Ако не бъде постигнато приемливо решение в уговорения за това срок и съответният надзорен орган реши да отнесе въпроса до ЕОЗППО, той трябва да направи това незабавно.
Член 4
Предложение за решение
1. Преди да се направи предложение за решение, заинтересованите надзорни органи потвърждават, че оценката на заявлението е приключена и че решението по заявлението се взема въз основа на резултатите от тази оценка.
2. Другите заинтересовани надзорни органи излагат писмено становищата си по предложеното от органа за надзор над групата решение, като обобщават резултатите от извършената оценка.
3. Органът за надзор над групата, вземайки предвид становищата на другите заинтересовани надзорни органи, посочени в параграф 2, изготвя писмено предложение за решение, включващо, ако е целесъобразно, реда и условията за неговото прилагане. Предложението включва мотивите за решението и, ако е целесъобразно, реда и условията за неговото прилагане.
4. При изготвянето на предложение за решение органът за надзор над групата взема под внимание, ако е уместно, становищата, изразени от другите заинтересовани надзорни органи по време на оценяването на заявлението, по отношение на целесъобразността на използването на вътрешен модел на групата за изчисляване на консолидираното групово капиталово изискване за платежоспособност. Ако е целесъобразно, органът за надзор над групата взема под внимание становищата относно вътрешния модел на групата, изразени от другите надзорни органи в рамките на колегиума на надзорните органи.
5. Органът за надзор над групата изпраща предложението за решение на заинтересованите надзорни органи и, когато е целесъобразно, до другите членове и участници на колегиума.
6. Другите заинтересовани надзорни органи предоставят на органа за надзор над групата писменото си становище по предложението за решение, включително, ако е приложимо, становището си относно реда и условията за прилагане на предложеното решение. Органът за надзор над групата обобщава получените становища и изготвя резюме на вниманието на другите заинтересовани надзорни органи.
7. Органът за надзор над групата организира поне едно заседание с другите заинтересовани надзорни органи за обсъждане на решението и на изразените мнения. Тези заседания могат да се провеждат под формата на физическа среща или, при съгласие от страна на всички заинтересовани надзорни органи, под друга форма. Целта на обсъждането е да се постигне консенсус за съвместно решение. Всеки заинтересован надзорен орган потвърждава становището си или изпраща на органа за надзор над групата окончателното си становище и резерви по въпроса в писмен вид.
Член 5
Окончателно решение
1. В случая, посочен в член 231, параграф 5 от Директива 2009/138/ЕО, когато е постигнато съвместно решение, органът за надзор над групата:
а)
документира окончателното решение по заявлението и, ако е целесъобразно, реда и условията за неговото прилагане;
б)
изпраща окончателното решението на всички членове на колегиума и, когато е целесъобразно, на участниците, заедно със становищата на заинтересованите надзорни органи.
В случая, посочен в първа алинея, споразумението относно окончателното решение се потвърждава в писмено от представителите на заинтересованите надзорни органи, ползващи се с необходимите правомощия да ангажират с действията си съответните органи.
2. В случая, посочен в член 231, параграф 6 от Директива 2009/138/ЕО, когато не е постигнато съвместно решение, органът за надзор над групата:
а)
документира окончателното си решение;
б)
документира становищата и резервите, посочени в член 4, параграф 7;
в)
излага становищата и резервите на заинтересованите надзорни органи и, ако е целесъобразно, причините, поради които органът за надзор над групата не е подкрепил тези становища, когато е представил на заинтересованите надзорни органи документ, съдържащ неговото решение съгласно член 231, параграф 6 от Директива 2009/138/ЕО;
г)
изпраща решението на останалите членовете на колегиума и, когато е целесъобразно, на участниците, заедно със становищата и резервите на заинтересованите надзорни органи.
Член 6
Уведомяване относно решението
1. Когато бъде взето окончателното решение, органът за надзор над групата незабавно го съобщава на кандидата.
2. Ако се дава разрешение за използване на вътрешен модел на групата, органът за надзор над групата включва в решението:
а)
уточнение дали решението е съвместно решение съгласно член 231, параграф 5 от Директива 2009/138/ЕО или е взето от органа за надзор над групата в съответствие с член 231, параграф 6 от Директива 2009/138/ЕО;
б)
мотивите за решението;
в)
наименованията на съответните предприятия, включени в обхвата на вътрешния модел за изчисляване на груповото капиталово изискване за платежоспособност;
г)
наименованията на свързаните предприятия, на които е разрешено да използват вътрешния модел на групата за изчисляване на капиталовото си изискване за платежоспособност;
д)
ако е целесъобразно, рисковете и основните търговски поделения, попадащи в обхвата на частичния вътрешен модел;
е)
началната дата, от която капиталовите изисквания за платежоспособност, изброени в букви в) и г), се изчисляват чрез използване на вътрешния модел на групата;
ж)
ако е целесъобразно, реда и условията, с които е обвързано разрешението за използване на вътрешния модел на групата, и мотивите за тези условия;
з)
ако е целесъобразно, изискване предприятието да разработи и представи план за разширяване на обхвата на вътрешния модел, включително описание и график за изпълнение на плана;
и)
ако е целесъобразно, одобрения метод за интегриране, който да бъде използван за включване на частичния вътрешен модел в стандартната формула за изчисляване на капиталовото изискване за платежоспособност.
3. Ако се издава отказ за използване на вътрешен модел на групата, органът за надзор над групата включва в решението кратко описание на частите или аспектите на вътрешния модел, които не отговарят на изискванията за използване на вътрешен модел на групата, като точно указва изискванията, които не са спазени. В уведомлението се посочва също, че отказът не следва да се тълкува като оценка, че другите изисквания са спазени.
Член 7
Влизане в сила
Настоящият регламент влиза в сила в деня след деня на публикуването му в Официален вестник на Европейския съюз.
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
Съставено в Брюксел на 19 март 2015 година.
A BIZOTTSÁG (EU) 2015/461 VÉGREHAJTÁSI RENDELETE
(2015. március 19.)
a csoportszintű belső modell alkalmazására irányuló kérelemmel kapcsolatos, a 2009/138/EK európai parlamenti és tanácsi irányelv szerinti közös határozathozatal folyamatára vonatkozó végrehajtás-technikai standardok megállapításáról
(EGT-vonatkozású szöveg)
AZ EURÓPAI BIZOTTSÁG,
tekintettel az Európai Unió működéséről szóló szerződésre,
tekintettel a biztosítási és viszontbiztosítási üzleti tevékenység megkezdéséről és gyakorlásáról szóló, 2009. november 25-i 2009/138/EK európai parlamenti és tanácsi irányelvre (1) (Szolvencia II) és különösen annak 231. cikke (4) bekezdésére,
mivel:
(1)
A csoportszintű belső modellre vonatkozó, hatékony közös határozathozatali folyamat biztosításához elengedhetetlen a megfelelő információknak az érintett nemzeti felügyeleti hatóságok közötti, hatékony cseréje.
(2)
A közös határozathozatali folyamat következetes alkalmazása érdekében minden lépést pontosan meg kell határozni. Az egyértelmű folyamat megkönnyíti az információcserét, ösztönzi a kölcsönös megértést, hozzájárul az érintett felügyeleti hatóságok közötti kapcsolatok kialakulásához és ösztönzi a hatékony felügyeletet.
(3)
Elengedhetetlen a közös határozathozatali folyamat időben történő és realista tervezése. Minden érintett felügyeleti hatóságnak időben kell a csoportfelügyeleti hatóság rendelkezésére bocsátania a releváns információkat.
(4)
Annak érdekében, hogy a közös határozat teljes egészében megalapozott legyen, mind tartalmára, mind végrehajtására vonatkozóan egyértelmű folyamatokat kell kidolgozni és azokat dokumentálni kell.
(5)
A csoportszintű belső modell alkalmazására irányuló kérelemre vonatkozó közös határozathozatali folyamatnak következetesnek kell lennie a főbb módosításokra vonatkozó közös határozatok és a csoportszintű belső modell módosítására vonatkozó szabályzat módosítása tekintetében.
(6)
Ez a rendelet az Európai Biztosítás- és Foglalkoztatóinyugdíj-hatóság (EIOPA) által a Bizottságnak benyújtott végrehajtás-technikai standardtervezeteken alapul.
(7)
Az EIOPA nyilvános konzultációt folytatott az e rendelet alapját képező végrehajtás-technikai standardtervezetről, elemezte az azzal összefüggésben felmerülő lehetséges költségeket és hasznot, továbbá kikérte az 1094/2010/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet (2) 37. cikkével összhangban létrehozott érdekképviseleti csoport véleményét,
(8)
A 2009/138/EK irányelv 308a. cikkében meghatározott, 2015. április 1-jén kezdődő bevezetési időszakban a felügyeleti rendszerrel kapcsolatos jogbiztonság javítása érdekében biztosítani kell, hogy e rendelet a lehető leghamarabb, az Európai Unió Hivatalos Lapjában való kihirdetés napját követő napon hatályba lépjen,
ELFOGADTA EZT A RENDELETET:
1. cikk
Tárgy és hatály
E rendelet meghatározza a felügyeleti hatóságok által annak érdekében követendő eljárásokat, hogy a 2009/138/EK irányelv 231. cikkének (2) bekezdésében említettek szerint közös határozatot hozzanak a konszolidált csoportszintű szavatolótőke-szükséglet, valamint a csoportban lévő biztosítók vagy viszontbiztosítók szavatolótőke-szükségletének csoportszintű belső modell alapján való számítására irányuló engedélykérelemről.
2. cikk
Fogalommeghatározás
E rendelet alkalmazásában „érintett felügyeleti hatóságok” mindazon tagállamok felügyeleti hatóságai, amelyekben a szavatolótőke-szükséglet kiszámításához a csoportszintű belső modell alkalmazását kérelmező kapcsolt biztosítók és viszontbiztosítók központi irodája található.
3. cikk
Megállapodás a folyamatról
(1) Az érintett felügyeleti hatóságok megállapodnak a közös határozathozatal folyamatáról, valamint a közös határozat formalizálásának módjáról, beleértve az ütemezést, a főbb lépéseket és az elérendő eredményeket; ennek során figyelembe veszik a 2009/138/EK irányelvben meghatározott és a 2009/138/EK irányelvet kiegészítő (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló bizottsági rendeletben tovább pontosított követelményeket. Annak érdekében, hogy minden tőlük telhetőt megtegyenek a 2009/138/EK irányelv 231. cikkének (2) bekezdése szerinti közös határozat meghozataláért, minden érintett felügyeleti hatóság biztosítja, hogy a megállapodáson alapuló folyamat főbb lépéseit és az elérendő eredményeket kellő időben teljesítsék.
(2) Az érintett felügyeleti hatóságok a folyamatról való megállapodás során figyelembe veszik mindazon jogi akadályokat és belső folyamatokat, amelyek korlátozhatják őket abban, hogy az előírt időszakon belül hivatalos véleményt alkossanak a kérelemről. Ennek érdekében minden érintett felügyeleti hatóság tájékoztatja a többieket mindazon jogi akadályokról és belső folyamatokról, amelyek az adott felügyeleti hatóság tekintetében fennállhatnak.
(3) Az érintett felügyeleti hatóságok a lehető leghamarabb a többi érintett hatóság rendelkezésére bocsátanak minden olyan információt, ami a kérelemre vonatkozó határozat szempontjából releváns lehet.
(4) Amennyiben valamely érintett felügyeleti hatóság kérdést vet fel a folyamat kapcsán, különösen, ha valószínűleg nem lehet konszenzussal határozatot hozni, az adott felügyeleti hatóság kifejti ennek okát a többi érintett felügyeleti hatóságnak és jelzi, hogy szándékában áll-e a 2009/138/EK irányelv 231. cikkének (3) bekezdése szerint az EIOPA elé utalni az ügyet. Annak érdekében, hogy megoldást találjanak, a csoportfelügyeleti hatóság minden érintett felügyeleti hatósággal megvitatja az ügyet. A felügyeleti hatóságok meghatározzák a megoldás elérésére rendelkezésre álló időkeretet.
(5) Ha a megállapodás szerinti időkereten belül nem sikerül kielégítő megoldást találni és az érintett felügyeleti hatóság úgy dönt, az ügyet az EIOPA elé terjeszti, ezt haladéktalanul meg kell tennie.
4. cikk
Határozatra irányuló javaslat
(1) Mielőtt javaslatot tennének a határozatra, az érintett felügyeleti hatóságok megerősítik, hogy a kérelem értékelését véglegesítették, és ezen értékelés eredménye képezi a kérelemre vonatkozó határozat alapját.
(2) A többi érintett felügyeleti hatóság írásban, az elvégzett értékelés eredményeit összefoglalva nyújtja be a határozatra irányuló javaslathoz való hozzájárulását a csoportfelügyeleti hatóságnak.
(3) A csoportfelügyeleti hatóság a többi érintett felügyeleti hatóság (2) bekezdésben említett hozzájárulását felhasználva a határozatra vonatkozó írásos javaslatot fogalmaz meg, amely adott esetben a javasolt határozat feltételeit is tartalmazza. A javaslat tartalmazza a határozat és adott esetben a feltételek indokolását is.
(4) A határozatra irányuló javaslat kidolgozásakor a csoportfelügyeleti hatóság adott esetben figyelembe veszi a kérelem értékelése során a többi érintett felügyeleti hatóság által arra vonatkozóan kifejtett álláspontokat, hogy a konszolidált csoportszintű szavatolótőke-szükséglet számításához megfelelő-e a csoportszintű belső modell. Ha releváns, a csoportfelügyeleti hatóság a felügyeleti kollégiumon belüli más felügyeleti hatóságok csoportszintű belső modellre vonatkozó álláspontját is figyelembe veszi.
(5) A határozatra vonatkozó javaslatot a csoportfelügyeleti hatóság megküldi az érintett felügyeleti hatóságoknak, valamint adott esetben a felügyeleti kollégium más tagjainak és résztvevőinek.
(6) A többi érintett felügyeleti hatóság írásban juttatja el a határozatra vonatkozó javaslattal, valamint adott esetben a javasolt határozat feltételeivel kapcsolatos álláspontját a csoportfelügyeleti hatóságnak. A csoportfelügyeleti hatóság összesíti a kapott álláspontokat és azok szintézisét eljuttatja a többi érintett felügyeleti hatóságnak.
(7) A csoportfelügyeleti hatóság legalább egy ülést szervez a többi érintett felügyeleti hatósággal a határozatra irányuló javaslat és a benyújtott álláspontok megvitatására. Ezen ülésekre sor kerülhet tényleges találkozó formájában, vagy valamennyi érintett felügyeleti hatóság egyetértése esetén más módon is. A vita célja, hogy konszenzus alakuljon ki a közös határozatról. Ezt követően minden érintett felügyeleti hatóság megerősíti álláspontját vagy írásban megküldi végső álláspontját és fenntartásait a csoportfelügyeleti hatóságnak.
5. cikk
Végső határozat
(1) Amennyiben a 2009/138/EK irányelv 231. cikkének (5) bekezdésében rögzítetteknek megfelelően közös határozat született, a csoportfelügyeleti hatóság:
a)
dokumentálja a kérelemre és adott esetben a határozat feltételeire vonatkozó végső határozatot;
b)
a felügyeleti kollégium minden tagjának és adott esetben a résztvevőknek az érintett felügyeleti hatóságok álláspontjával együtt megküldi a végső határozatot.
Az első albekezdésben említett esetben az érintett felügyeleti hatóságok képviselői - akik megfelelő hatáskörrel rendelkeznek ahhoz, hogy az adott hatóság nevében kötelezettséget vállaljanak - írásban megerősítik a végső határozatra vonatkozó megállapodást.
(2) Amennyiben a 2009/138/EK irányelv 231. cikkének (6) bekezdésében rögzítettek szerint nem született közös határozat, a csoportfelügyeleti hatóság:
a)
dokumentálja végső határozatát;
b)
dokumentálja a 4. cikk (7) bekezdésében említett álláspontokat és fenntartásokat;
c)
bemutatja az érintett illetékes felügyeleti hatóságok álláspontját és fenntartásait és adott esetben azt, miért tért el a csoportfelügyeleti hatóság ezektől a véleményektől, amikor a 2009/138/EK irányelv 231. cikkének (6) bekezdésével összhangban a többi érintett felügyeleti hatóság rendelkezésére bocsátotta a határozatát tartalmazó dokumentumot;
d)
az érintett felügyeleti hatóságok álláspontjával és fenntartásaival együtt megküldi a határozatot a felügyeleti kollégium többi tagjának és adott esetben a résztvevőknek.
6. cikk
Értesítés a határozatról
(1) Ha végső határozat születik, arról a csoportfelügyeleti hatóság haladéktalanul tájékoztatja a kérelmezőt.
(2) Amennyiben engedélyezik a csoportszintű belső modell alkalmazását, a csoportfelügyeleti hatóság a határozatba beemeli a következő információkat:
a)
a határozat a 2009/138/EK irányelv 231. cikkének (5) bekezdése szerinti közös határozat vagy a csoportfelügyeleti hatóságnak a 2009/138/EK irányelv 231. cikkének (6) bekezdése szerinti határozata;
b)
a határozat indokai;
c)
azon kapcsolt vállalkozások neve, amelyek a konszolidált csoportszintű szavatolótőke-szükséglet számításához használandó csoportszintű belső modell hatálya alá tartoznak;
d)
azon kapcsolt vállalkozások neve, amelyek szavatolótőke-szükségletük számításához használhatják a csoportszintű belső modellt;
e)
adott esetben a részleges belső modell hatálya tartozó kockázatok és főbb üzleti egységek;
f)
a c) és d) pontban felsorolt szavatolótőke-szükségletek csoportszintű belső modell alapján történő számításának kezdő időpontja;
g)
adott esetben a csoportszintű belső modell alkalmazására vonatkozó engedély feltételei és e feltételek oka;
h)
adott esetben a biztosítóra vagy viszontbiztosítóra vonatkozó azon követelmény, miszerint a belső modell hatályának kiterjesztésére vonatkozó tervet kell kidolgoznia és benyújtania a terv leírásával és ütemezésével együtt;
i)
adott esetben a részleges belső modellnek a szavatolótőke-szükséglet standard formulájába történő integrálására használt, jóváhagyott integrációs módszer.
(3) Amennyiben a csoportszintű belső modell alkalmazása elutasításra kerül, a csoportfelügyeleti hatóság a határozatba foglalja a belső modell azon részeinek vagy aspektusainak rövid leírását, amelyek nem teljesítik a csoportszintű belső modell alkalmazására vonatkozó követelményeket, valamint a nem teljesülő követelményekre való pontos hivatkozást. Az értesítésnek azt is tartalmaznia kell, hogy az elutasítás nem jelenti azt, hogy úgy értékelték: más követelmények teljesülnek.
7. cikk
Hatálybalépés
Ez a rendelet az Európai Unió Hivatalos Lapjában való kihirdetését követő napon lép hatályba.
Ez a rendelet teljes egészében kötelező és közvetlenül alkalmazandó valamennyi tagállamban.
Kelt Brüsszelben, 2015. március 19-én.