KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) 2015/2
af 30. september 2014
om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1060/2009 for så vidt angår reguleringsmæssige tekniske standarder for fremlæggelsen af de oplysninger, som kreditvurderingsbureauer skal stille til rådighed for Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed
(EØS-relevant tekst)
EUROPA-KOMMISSIONEN HAR -
under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde,
under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1060/2009 af 16. september 2009 om kreditvurderingsbureauer (1), særlig artikel 21, stk. 4, tredje afsnit, og artikel 21, stk. 4a, og
ud fra følgende betragtninger:
(1)
I henhold til artikel 11a, stk. 1, i forordning (EF) nr. 1060/2009 skal registrerede og godkendte kreditvurderingsbureauer, når de udsteder en kreditvurdering eller en vurderingsforventning, fremsende kreditvurderingsoplysninger til Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed (ESMA). Kravet gælder ikke for kreditvurderinger, som udelukkende udarbejdes og offentliggøres for investorer mod et vederlag. ESMA skal offentliggøre de kreditvurderingsoplysninger, som kreditvurderingsbureauerne fremsender, på et offentligt websted med betegnelsen den europæiske kreditvurderingsplatform (ERP). Derfor bør der indføres bestemmelser om indholdet og fremlæggelsen af de oplysninger, som kreditvurderingsbureauer skal stille til rådighed for ESMA med henblik på ERP.
(2)
I henhold til artikel 11, stk. 2, og artikel 21, stk. 4, litra e), i forordning (EF) nr. 1060/2009 skal kreditvurderingsbureauer endvidere indberette oplysninger til ESMA om deres hidtidige resultater og med henblik på løbende tilsyn. Bestemmelserne om indhold og fremlæggelse af nævnte oplysninger findes henholdsvis i Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 448/2012 (2) og i Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 446/2012 (3). Der bør for at gøre det muligt at effektivisere ESMA's databehandling og at forenkle registrerede og godkendte kreditvurderingsbureauers indberetning af data indføres bestemmelser om integrerede indberetningskrav for alle de data, som registrerede og godkendte kreditformidlingsbureauer skal indberette til ESMA. Ved denne forordning indføres der derfor bestemmelser om de data, som skal indberettes med henblik på ERP, de oplysninger om hidtidige resultater, som skal stilles til rådighed i det centrale register, der er oprettet af ESMA, og de oplysninger, som kreditformidlingsbureauer skal indberette til ESMA periodisk med henblik på løbende tilsyn med kreditvurderingsbureauer. Ved denne forordning ophæves derfor Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 448/2012 og Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 446/2012. ESMA bør integrere alle de data, som kreditvurderingsbureauer indberetter med henblik på ERP, det centrale register og løbende tilsyn med kreditvurderingsbureauer, i én ESMA-database.
(3)
For at sikre, at ERP leverer ajourførte oplysninger om kreditvurderinger, som ikke udelukkende offentliggøres for investorer mod et vederlag, er det nødvendigt at beskrive de data, som skal indberettes, herunder kreditvurderingen og vurderingsforventningen i forhold til det kreditvurderede instrument eller den kreditvurderede enhed, de pressemeddelelser, som ledsager kreditvurderinger, rapporter, som ledsager kreditvurderinger af stater, kreditvurderingstype og datoen og tidspunktet for offentliggørelse. Navnlig pressemeddelelser skal indeholde oplysninger om de vigtigste forhold, som ligger til grund for kreditvurderingsafgørelsen. ERP fungerer som en central adgangsportal for kreditvurderingsbrugere til ajourførte oplysninger og sænker de omkostninger, der er forbundet med oplysninger, ved at give et overordnet indtryk af de forskellige kreditvurderinger, der er udstedt om hver kreditvurderet enhed eller hvert kreditvurderet instrument.
(4)
Kreditvurderingsbureauer bør for at sikre et overordnet indtryk af alle kreditvurderinger, som forskellige kreditvurderingsbureauer har tildelt den samme kreditvurderede enhed eller det samme kreditvurderede instrument, anvende fælles identifikatorer for den kreditvurderede enhed og det kreditvurderede instrument ved indberetning af kreditvurderingsdataene til ESMA. Til at identificere kreditvurderede enheder, udstedere, eksponeringsleverende institutter og kreditvurderingsbureauer bør den globale LEI-kode (Legal Entity Identifier) derfor anvendes som den eneste metode til entydig global identifikation.
(5)
For at sikre, at oplysningerne på ERP er ajourført, bør kreditvurderingsoplysninger indsamles og offentliggøres dagligt for at muliggøre én daglig ajourføring af ERP uden for de almindelige åbningstider i EU.
(6)
For at gøre det muligt for ESMA at reagere omgående i tilfælde af faktisk eller potentiel manglende overholdelse af forordning (EF) nr. 1060/2009 bør de kreditvurderingsoplysninger, som registrerede og godkendte kreditvurderingsbureauer indberetter, sætte ESMA i stand til at føre nøje tilsyn med kreditvurderingsbureauers adfærd og aktiviteter. Kreditvurderingsdata bør derfor indberettes til ESMA på månedsbasis. For at sikre proportionalitet bør kreditvurderingsbureauer, der har under 50 ansatte, og som ikke er del af en gruppe, imidlertid have mulighed for at indberette kreditvurderingsdata hver anden måned. ESMA bør fortsat have mulighed for at anmode disse kreditvurderingsbureauer om at foretage månedlig indberetning som følge af antallet og typen af de kreditvurderinger, de udsteder, herunder kreditanalysernes kompleksitet, de kreditvurderede instrumenters eller udstederes relevans og kreditvurderingernes eventuelle anvendelse til reguleringsformål.
(7)
For at undgå dobbelt indberetning af data bør ESMA med henblik på løbende tilsyn anvende de data, som allerede er indberettet med henblik på ERP. Der bør også stilles krav til kreditvurderingsbureauer om med henblik på løbende tilsyn at indberette oplysninger om de kreditvurderinger og vurderingsforventninger, som ikke indberettes med henblik på ERP.
(8)
ESMA bør anvende de data, der indberettes med henblik på ERP og med henblik på ESMA's løbende tilsyn, til at indsamle de oplysninger om hidtidige resultater, som ESMA bør stille til rådighed i det centrale register, jf. artikel 11, stk. 2, i forordning (EF) nr. 1060/2009. For at gøre det lettere at foretage sammenligninger og at sikre overensstemmelse med de data, som er indberettet i henhold til Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 448/2012, bør der stilles krav til nyligt godkendte kreditvurderingsbureauer om at indberette data for mindst ti år forud for deres godkendelse eller for perioden, efter at de har startet deres aktivitet. Godkendte kreditvurderingsbureauer bør ikke have pligt til at indberette disse oplysninger, hverken helt eller delvist, hvis de kan dokumentere, at dette ikke ville stå i et rimeligt forhold til deres omfang og kompleksitet.
(9)
Kreditvurderingsbureauer, der er del af en gruppe, bør have mulighed for enten at indberette kreditvurderingsdata til ESMA hver for sig eller for at give et enkelt bureau i gruppen mandat til at indberette data på deres vegne. På grund af kreditvurderingsbureauernes stærkt integrerede organisation på EU-plan og for at lette forståelsen af statistikker bør kreditvurderingsbureauer imidlertid tilskyndes til at indberette på overordnet plan for hele gruppen.
(10)
Kreditvurderingsbureauer kan også med henblik på ESMA's løbende tilsyn og offentliggørelse af kreditvurderingsbureauernes indberetninger af hidtidige resultater på frivillig basis indberette kreditvurderinger til ESMA, som er udstedt af tredjelandskreditvurderingsbureauer, der tilhører den samme gruppe af kreditvurderingsbureauer, men ikke valideret, jf. artikel 4, stk. 3, i forordning (EF) nr. 1060/2009.
(11)
Kreditvurderingsbureauer bør, når de indberetter data, klassificere de udstedte kreditvurderinger og vurderingsforventninger i forskellige kategorier: efter kreditvurderingstype og underklassificeringer, f.eks. sektor, branche eller aktivklasse, eller efter type udsteder og udstedelse. Disse kategorier tager udgangspunkt i ESMA's tidligere erfaringer med indsamling af kreditvurderingsdata og behovet for tilsyn med kreditvurderingsdata.
(12)
For at tage højde for indberetning af kreditvurderinger af nye finansielle instrumenter, der kunne opstå som følge af finansiel innovation, bør der også være en kategori til indberetning af »andre finansielle instrumenter«. Endvidere bør kategorierne kreditvurderinger af erhvervsvirksomheder og kreditvurderinger af struktureret finansiering suppleres med en kategori til »andre« for at tage højde for alle nye typer erhvervsvirksomhedsudstedelser eller strukturerede finansielle instrumenter, som ikke kan klassificeres i de eksisterende kategorier.
(13)
For at give ESMA mulighed for at oprette ERP og give kreditvurderingsbureauerne tilstrækkelig tid til at tilpasse deres interne systemer til de nye indberetningskrav bør kreditvurderingsbureauer foretage deres første indberetning pr. den 1. januar 2016. For at sikre kontinuitet i de data, der indberettes i henhold til denne forordning, og at dataene er sammenlignelige, bør den første indberetning omfatte data om alle kreditvurderinger udstedt og ikke trukket tilbage pr. 21. juni 2015. Den første indberetning bør endvidere omfatte data om kreditvurderinger og vurderingsforventninger udstedt af kreditvurderingsbureauer i perioden fra den 21. juni 2015 til den 1. januar 2016. Den første indberetning bør omfatte den samme type data som de kreditvurderingsdata, der skal indberettes dagligt derefter.
(14)
For at give ESMA mulighed for at modtage og behandle dataene automatisk i ESMA's interne systemer bør de data, der skal indberettes, samles i et standardformat. Det kan som følge af den teknologiske udvikling blive nødvendigt for ESMA ved hjælp af specifikke meddelelser eller retningslinjer at ajourføre en række tekniske indberetningsanvisninger vedrørende overførslen og formatet af de filer, som kreditvurderingsbureauerne skal indsende.
(15)
Denne forordning er baseret på udkast til reguleringsmæssige tekniske standarder, som ESMA har forelagt Kommissionen i overensstemmelse med artikel 10 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1095/2010 (4).
(16)
ESMA har foretaget en åben offentlig høring om det udkast til reguleringsmæssige tekniske standarder, som ligger til grund for denne forordning, analyseret de potentielle omkostninger og fordele samt indhentet en udtalelse fra interessentgruppen for værdipapirer og markeder, der er nedsat i henhold artikel 37 i forordning (EU) nr. 1095/2010.
(17)
I overensstemmelse med artikel 2, stk. 3, i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 462/2013 (5) bør denne forordning anvendes fra den 21. juni 2015 -
VEDTAGET DENNE FORORDNING:
Artikel 1
Data, som skal indberettes
1. Kreditvurderingsbureauer skal indberette data om alle deres udstedte eller validerede kreditvurderinger eller vurderingsforventninger, jf. artikel 8, 9 og 11. Kreditvurderingsbureauer skal indberette alle kreditvurderinger og vurderingsforventninger, som de har udstedt for hver kreditvurderet enhed og om alle deres udstedte gældsinstrumenter, hvis det er relevant.
2. Kreditvurderingsbureauer skal sikre, at de data, der indberettes til ESMA, er nøjagtige, fuldstændige og tilgængelige, og at indberetningerne foretages i overensstemmelse med artikel 8, 9 og 11 ved brug af hensigtsmæssige systemer, der er udviklet på grundlag af tekniske anvisninger fra ESMA.
3. Kreditvurderingsbureauer skal straks give ESMA meddelelse om enhver særlig omstændighed, der midlertidigt kan forhindre eller forsinke indberetning i henhold til denne forordning.
4. Er der er tale om en gruppe af kreditvurderingsbureauer, kan medlemmerne af gruppen give ét medlem mandat til på deres vegne at foretage de indberetninger, der kræves i henhold til denne forordning. Hvert kreditvurderingsbureau, på hvis vegne der foretages en sådan indberetning, skal identificeres i de data, der indberettes til ESMA.
5. Kreditvurderingsbureauers indberetning på vegne af en gruppe af kreditvurderingsbureauer kan med henblik på artikel 11, stk. 2, og artikel 21, stk. 4, litra e), i forordning (EF) nr. 1060/2009, indbefatte oplysninger om kreditvurderinger og vurderingsforventninger, som er udstedt af tredjelandskreditvurderingsbureauer, der tilhører samme gruppe, og ikke valideret. Hvis kreditvurderingsbureauer ikke indberetter sådanne oplysninger, skal de angive en begrundelse herfor i forbindelse med indberetningen af kvalitative data i denne forordnings bilag I, del 1, tabel 1, felt 9 og 10.
6. Kreditvurderingsbureauer skal oplyse, hvilken status de enkelte indberettede kreditvurderinger eller vurderingsforventninger har, ved at angive, om de er uopfordrede med deltagelse eller uopfordrede uden deltagelse, jf. artikel 10, stk. 5, i forordning (EF) nr. 1060/2009, eller opfordrede.
Artikel 2
Indberetning af kredithændelser og tilbagetrækning
1. I bilag I, del 2, tabel 2, felt 6 og 13, skal kreditvurderingsbureauer indberette kredithændelser i relation til kreditvurderinger, hvis en af følgende hændelser har fundet sted:
a)
kreditvurderingen angiver, at der har fundet en kredithændelse sted ifølge kreditvurderingsbureauernes egen definition af kredithændelse
b)
kreditvurderingen er blevet trukket tilbage som følge af den kreditvurderede enheds insolvens eller som følge af gældsomlægning
c)
ethvert andet forhold, som følge af hvilket kreditvurderingsbureauer anser en kreditvurderet enhed eller et kreditvurderet instrument for at være omfattet af en kredithændelse, væsentligt svækket e.l.
2. Hvis indberettede kreditvurderinger trækkes tilbage, angives begrundelsen herfor i bilag I, del 2, tabel 2, felt 11.
Artikel 3
Kreditvurderingstyper
Kreditvurderingsbureauer skal ved indberetning af kreditvurderinger eller vurderingsforventninger klassificere disse som en af følgende kreditvurderingstyper:
a)
kreditvurderinger af erhvervsvirksomheder
b)
kreditvurderinger af struktureret finansiering
c)
kreditvurderinger af stater og offentlige myndigheder
d)
andre finansielle instrumenter.
Artikel 4
Kreditvurderinger af erhvervsvirksomheder
1. Kreditvurderingsbureauer skal ved indberetning af kreditvurderinger af erhvervsvirksomheder klassificere disse inden for et af følgende branchesegmenter:
a)
finansielle institutioner, herunder banker, børsmæglere og børshandlere
b)
forsikring
c)
alle andre erhvervsvirksomhedsenheder eller -udstedere, som ikke er omfattet af litra a) og b).
2. Kreditvurderingsbureauer skal klassificere erhvervsvirksomhedsudstedelser som en af følgende udstedelsestyper:
a)
obligationer
b)
dækkede obligationer, jf. artikel 52, stk. 4, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF (6), som opfylder kravene i artikel 129, stk. 1-3, 6 og 7, i forordning (EU) nr. 575/2013 (7)
c)
andre typer dækkede obligationer, hvor kreditvurderingsbureauet har anvendt særlige metodologier, modeller eller grundlæggende kreditvurderingspræmisser for dækkede obligationer til udstedelse af kreditvurderingen, og som ikke er omfattet af litra b)
d)
andre typer erhvervsvirksomhedsudstedelser, som ikke er omfattet af litra a), b) og c).
3. Landekoden for kreditvurderede enheder eller deres udstedelser i bilag I, del 2, tabel 1, felt 10, skal være koden for det land, hvor enheden er hjemmehørende.
Artikel 5
Kreditvurderinger af struktureret finansiering
1. Kreditvurderinger af struktureret finansiering skal vedrøre et finansielt instrument eller andet aktiv, som er resultatet af en securitisationstransaktion eller -ordning, jf. artikel 4, stk. 1, nr. 61), i forordning (EU) nr. 575/2013.
2. Kreditvurderingsbureauer skal ved indberetning af kreditvurderinger af struktureret finansiering klassificere disse inden for en af følgende aktivklasser:
a)
værdipapirer med sikkerhed i aktiver (asset-backed securities), herunder bil-, båd- og flylån, studielån, forbrugslån, lån til små og mellemstore virksomheder, sundhedsplejelån, lån til færdigfabrikerede huse, filmlån, infrastrukturlån, leasingkontrakter vedrørende udstyr, kreditkortfordringer, fogedudlæg for skatter, misligholdte lån, lån til campingbiler o.l., leasingkontrakter med privatpersoner, leasingkontrakter med erhvervsvirksomheder og handelstilgodehavender
b)
værdipapirer med sikkerhed i beboelsesejendomme (residential mortgage-backed securities), herunder »prime residential mortgage-backed securities«, »non-prime residential mortgage-backed securities« og »home equity loans«
c)
værdipapirer med sikkerhed i erhvervsejendomme (commercial mortgage-backed securities), herunder lån til detailforretnings- eller kontorejendomme, lån til hospitaler, lån til plejeinstitutioner, lån til lagerfaciliteter, lån til hoteller, lån til behandlingsfaciliteter, lån til industrien og lån til flerfamiliehuse
d)
strukturerede kreditobligationer (collateralised debt obligations), herunder »collateralised loan obligations«, »credit-backed obligations«, »collateralised synthetic obligations«, »single-tranche collateralised debt obligations«, »collateralised fund obligations«, »collateralised debt obligations of asset-backed securities« og »collateralised debt obligations of collateralised debt obligations«
e)
kortfristede gældsbreve med sikkerhed i aktiver (asset-backed commercial papers)
f)
andre strukturerede finansielle instrumenter, som ikke er omfattet af litra a)-e), herunder strukturerede dækkede obligationer (structured covered bonds), SIV'er (structured investment vehicles), forsikringstilknyttede værdipapirer (insurance-linked securities) og »derivative product companies«.
3. Kreditvurderingsbureauer skal også, hvis det er relevant, i bilag I, del 2, tabel 1, felt 34, angive, hvilken særlig underaktivklasse hvert kreditvurderet instrument henhører under.
4. Landekoden for strukturerede finansielle instrumenter skal indberettes i bilag I, del 2, tabel 1, felt 10, og skal være koden for det land, hvor hovedparten af de underliggende aktiver er hjemmehørende. Hvis det ikke er muligt at fastslå, i hvilket land hovedparten af de underliggende aktiver er hjemmehørende, klassificeres det kreditvurderede instrument som »internationalt«.
Artikel 6
Kreditvurderinger af stater og offentlige myndigheder
1. Kreditvurderingsbureauer skal ved indberetning af data vedrørende kreditvurderinger af stater og offentlige myndigheder og af overnationale organisationer og deres udstedte gæld, klassificere disse inden for en af følgende sektorer:
a)
stat, hvor den kreditvurderede enhed er en stat, eller udstederen af de kreditvurderede gældsforpligtelser eller finansielle forpligtelser, obligationer eller andre finansielle instrumenter er en stat eller en stats SPV, jf. artikel 3, stk. 1, litra v), nr. i) og ii), i forordning (EF) nr. 1060/2009, og hvor kreditvurderingen vedrører en stat
b)
regional eller lokal myndighed, hvor den kreditvurderede enhed er en regional eller lokal myndighed, eller udstederen af de kreditvurderede gældsforpligtelser eller finansielle forpligtelser, obligationer eller andre finansielle instrumenter er en regional eller lokal myndighed eller en regional eller lokal myndigheds SPV, jf. artikel 3, stk. 1, litra v), nr. i) og ii), i forordning (EF) nr. 1060/2009, og hvor kreditvurderingen vedrører en regional eller lokal myndighed
c)
internationalt finansieringsinstitut, jf. artikel 3, stk. 1, litra v), nr. iii), i forordning (EF) nr. 1060/2009
d)
overnational organisation, f.eks. de institutter, som ikke er omfattet af litra c), og som er oprettet, ejet og kontrolleret af mere end en enkelt statslig part, herunder organisationer henhørende under hovedafdeling U i bilag I til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1893/2006 (8)
e)
offentlige enheder, herunder enheder henhørende under hovedafdeling O, P og Q i bilag I til forordning (EF) nr. 1893/2006.
2. Hvis det i forbindelse med internationale finansieringsinstitutter eller overnationale organisationer, jf. stk. 1, litra c) og d), ikke er muligt at fastslå et bestemt land som udstederland, klassificeres den kreditvurderede udsteder som »international« i bilag I, del 2, tabel 1, felt 10.
Artikel 7
Andre finansielle instrumenter
Kreditvurderinger eller vurderingsforventninger udstedt om finansielle instrumenter som defineret i artikel 3, stk. 1, litra k), i forordning (EF) nr. 1060/2009, der ikke kan klassificeres som erhvervsvirksomhedsudstedelser i henhold til denne forordnings artikel 4, stk. 2, som strukturerede finansielle instrumenter i henhold til denne forordnings artikel 5 eller som staters og offentlige myndigheders udstedelser i henhold til denne forordnings artikel 6, skal indberettes under kategorien andre finansielle instrumenter.
Artikel 8
Indberetning med henblik på offentliggørelse på ERP
1. Kreditvurderingsbureauer skal indberette data om alle kreditvurderinger eller vurderingsforventninger, jf. artikel 11a, stk. 1, i forordning (EF) nr. 1060/2009, hver gang de udsteder eller validerer kreditvurderinger eller vurderingsforventninger, som ikke udelukkende offentliggøres for investorer mod et vederlag.
2. Kreditvurderinger og vurderingsforventninger som omhandlet i stk. 1 og udstedt mellem kl. 20.00.00 centraleuropæisk tid (CET) (9) den ene dag og kl. 19.59.59 CET den følgende dag skal indberettes inden kl. 21.59.59 CET den følgende dag.
3. For hver kreditvurdering eller vurderingsforventning, som indberettes i overensstemmelse med stk. 1, indberettes samtidig den ledsagende pressemeddelelse som omhandlet i afsnit D, del I, punkt 5, i bilag I til forordning (EF) nr. 1060/2009. Hvis nævnte pressemeddelelse først udsendes og indgives på et andet sprog end engelsk, kan der også indgives en engelsk udgave på det sted og tidspunkt, hvor den bliver tilgængelig.
4. For de i artikel 6, stk. 1, litra a), b) og c), omhandlede kreditvurderinger indberettes den i afsnit D, del III, punkt 1, i bilag I til forordning (EF) nr. 1060/2009 omhandlede ledsagende undersøgelsesrapport. Hvis nævnte undersøgelsesrapport ført udsendes og indgives på et andet sprog end engelsk, kan der også indgives en engelsk udgave på det sted og tidspunkt, hvor den bliver tilgængelig.
Artikel 9
Indberetning med henblik på ESMA's tilsyn
1. Kreditvurderingsbureauer skal som omhandlet i artikel 21, stk. 4, litra e), i forordning (EF) nr. 1060/2009 indberette data om alle kreditvurderinger og vurderingsforventninger, som er udstedt eller valideret, eller udstedt i et tredjeland og ikke valideret, jf. artikel 1, stk. 5, herunder oplysninger om alle enheder eller gældsinstrumenter, der er indgivet med henblik på en første gennemgang eller en foreløbig vurdering som omhandlet i afsnit D, del I, punkt 6, i bilag I til forordning (EF) nr. 1060/2009.
2. Kreditvurderingsbureauer skal for de kreditvurderinger og vurderingsforventninger, som ikke er omfattet af artikel 8, indberette kreditvurderingsdata for den foregående kalendermåned, på månedsbasis.
3. Kreditvurderingsbureauer med under 50 ansatte, som ikke er del af en gruppe af kreditvurderingsbureauer, kan indberette de i stk. 2 omhandlede kreditvurderingsdata hver anden måned, medmindre ESMA kræver indberetning på månedsbasis på grund af kreditvurderingernes art, kompleksitet og omfang. Nævnte kreditvurderingsdata skal vedrøre de to foregående kalendermåneder.
4. De i stk. 2 omhandlede kreditvurderingsdata skal indberettes til ESMA senest 15 dage efter afslutningen af den periode, som indberetningen omhandler. Hvis den femtende dag i måneden falder på en helligdag i det land, hvor kreditvurderingsbureauet er hjemmehørende, eller hvis kreditvurderingsbureauet indberetter på vegne af en gruppe, jf. artikel 1, stk. 4, det land, hvor nævnte kreditvurderingsbureau er hjemmehørende, er fristen den næste arbejdsdag.
5. Hvis der i løbet af den foregående kalendermåned er udstedt kreditvurderinger eller vurderingsforventninger som omhandlet i stk. 1, er kreditvurderingsbureauet ikke forpligtet til at indberette data.
Artikel 10
Indberetning med henblik på hidtidige resultater
ESMA anvender kreditvurderinger, som er udstedt eller valideret, eller udstedt i et tredjeland og ikke valideret, jf. artikel 1, stk. 5, med henblik på at stille oplysninger om hidtidige resultater til rådighed, jf. artikel 11, stk. 2, i forordning (EF) nr. 1060/2009 og afsnit E, del II, punkt 1, i bilag I til nævnte forordning.
Artikel 11
Første indberetning
1. Kreditvurderingsbureauer registreret eller godkendt inden den 21. juni 2015 udarbejder en første indberetning til ESMA, som foretages pr. den 1. januar 2016, og som indeholder følgende:
a)
oplysninger om alle kreditvurderinger og vurderingsforventninger som omhandlet i artikel 8 og 9, der er udstedt og ikke trukket tilbage pr. 21. juni 2015
b)
kreditvurderinger og vurderingsforventninger som omhandlet i artikel 8 og 9, der er udstedt mellem den 21. juni 2015 og den 31. december 2015.
2. Kreditvurderingsbureauer registreret eller godkendt mellem den 21. juni 2015 og den 31. december 2015 skal opfylde kravene i denne forordning fra den 1. januar 2016. I deres første indberetning skal de i overensstemmelse med artikel 8 og 9 give oplysning om alle kreditvurderinger og vurderingsforventninger, som er udstedt fra datoen for registrering eller godkendelse.
3. Kreditvurderingsbureauer registreret eller godkendt efter den 1. januar 2016 skal opfylde kravene i denne forordning i løbet af tre måneder efter datoen for registrering eller godkendelse. I deres første indberetning skal de i overensstemmelse med artikel 8 og 9 give oplysning om alle kreditvurderinger og vurderingsforventninger, som er udstedt fra datoen for registrering eller godkendelse.
4. I tillæg til den i stk. 2 og 3 omhandlede første indberetning skal kreditvurderingsbureauer godkendt efter den 21. juni 2015 i henhold til artikel 11, stk. 2, i forordning (EF) nr. 1060/2009 og afsnit E, del II, punkt 1, i bilag I til nævnte forordning også indberette oplysninger om deres hidtidige resultater, som vedrører mindst ti år forud for datoen for godkendelse, eller, hvis de startede deres kreditvurderingsaktivitet mindre end ti år forud for datoen for godkendelse, perioden, efter at de startede deres kreditvurderingsaktivitet. Godkendte kreditvurderingsbureauer har ikke pligt til at indberette disse oplysninger, hverken helt eller delvist, hvis de kan dokumentere, at dette ikke ville stå i et rimeligt forhold til deres omfang og kompleksitet.
Artikel 12
Datastruktur
1. Kreditvurderingsbureauer skal foretage indberetninger til ESMA med kvalitative data i det format, der er beskrevet i tabellerne i bilag I, del 1, sammen med deres første indberetning med kreditvurderingsdata, jf. artikel 11. Ændringer af nævnte indberetninger med kvalitative data indberettes omgående til ESMA's system som en opdatering, inden de kreditvurderingsdata, som påvirkes af disse ændringer, indgives til ESMA. Hvis kreditvurderingsbureauer indberetter på vegne af en gruppe, jf. artikel 1, stk. 4, kan der indgives ét sæt indberetninger med kvalitative data til ESMA.
2. Kreditvurderingsbureauer skal foretage indberetninger med kreditvurderingsdata om kreditvurderinger som omhandlet i artikel 8, 9, og 11, i det format, der er beskrevet i bilag I, del 2.
Artikel 13
Indberetningsprocedurer
1. Kreditvurderingsbureauer skal foretage indberetninger med kvalitative data og indberetninger med kreditvurderingsdata, jf. artikel 12, i overensstemmelse med de tekniske anvisninger fra ESMA og ved brug af ESMA's indberetningssystem.
2. Kreditvurderingsbureauer skal opbevare de filer, der sendes til og modtages af ESMA, i elektronisk form i mindst fem år. Disse filer skal stilles til rådighed for ESMA efter anmodning.
3. Konstaterer kreditvurderingsbureauer, at indberettede data er behæftet med faktuelle fejl, korrigerer de hurtigst muligt de relevante data i overensstemmelse med de tekniske anvisninger fra ESMA.
Artikel 14
Ophævelse og overgangsbestemmelser
1. Følgende forordninger ophæves med virkning fra den 1. januar 2016:
a)
Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 446/2012
b)
Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 448/2012.
2. Henvisninger til de ophævede forordninger i stk. 1 betragtes som henvisninger til nærværende forordning og læses efter sammenligningstabellen i bilag II.
3. Data indberettet til ESMA i overensstemmelse med forordningerne i stk. 1 inden den 1. januar 2016 betragtes som indberettet i overensstemmelse med nærværende forordning og anvendes fortsat af ESMA i overensstemmelse med artikel 11, stk. 2, og artikel 21, stk. 4, litra e), i forordning (EF) nr. 1060/2009 og afsnit E, del II, punkt 1, i bilag I til nævnte forordning.
Artikel 15
Ikrafttræden
Denne forordning træder i kraft på tyvendedagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.
Den anvendes fra den 21. juni 2015.
Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i hver medlemsstat.
Udfærdiget i Bruxelles, den 30. september 2014.
KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) 2015/2,
annettu 30 päivänä syyskuuta 2014,
Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1060/2009 täydentämisestä luottoluokituslaitosten Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaiselle toimittamien tietojen esitystapaa koskevilla teknisillä sääntelystandardeilla
(ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)
EUROOPAN KOMISSIO, joka
ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen,
ottaa huomioon luottoluokituslaitoksista 16 päivänä syyskuuta 2009 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1060/2009 (1) ja erityisesti sen 21 artiklan 4 kohdan kolmannen alakohdan ja 4 a kohdan kolmannen alakohdan,
sekä katsoo seuraavaa:
(1)
Asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 a artiklan 1 kohdassa edellytetään, että rekisteröidyn tai sertifioidun luottoluokituslaitoksen on luottoluokitusta tai luokitusnäkymää antaessaan toimitettava luokitustiedot Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaiselle, jäljempänä ’EAMV’. Tätä vaatimusta ei sovelleta luokituksiin, jotka on annettu ja julkistettu yksinomaan sijoittajille maksua vastaan. EAMV:n on julkaistava luottoluokituslaitosten sille toimittamat luokitustiedot julkisella Euroopan luottoluokitusten tietofoorumi -verkkosivustolla. Sen vuoksi olisi vahvistettava säännöt, jotka koskevat luottoluokituslaitosten EAMV:lle Euroopan luottoluokitusten tietofoorumilla julkaisemista varten ilmoittamien tietojen sisältöä ja esitystapaa.
(2)
Asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohdassa ja 21 artiklan 4 kohdan e alakohdassa edellytetään myös, että luottoluokituslaitokset toimittavat EAMV:lle aikaisempaa toimintaa koskevat tiedot jatkuvaa valvontaa varten. Kyseisten tietojen sisältöä ja esitystapaa koskevat säännökset annetaan komission delegoidussa asetuksessa (EU) N:o 448/2012 (2) ja komission delegoidussa asetuksessa (EU) N:o 446/2012 (3). EAMV:n tietojenkäsittelyn tehostamista ja rekisteröidyn tai sertifioidun luottoluokituslaitoksen raportointimenettelyjen yksinkertaistamista varten olisi vahvistettava yhdennetyt raportointivaatimukset, jotka koskevat kaikkia rekisteröidyn tai sertifioidun luottoluokituslaitoksen EAMV:lle ilmoittamia tietoja. Sen vuoksi tässä asetuksessa vahvistetaan säännöt, jotka koskevat Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia varten ilmoitettavia tietoja, luottoluokituslaitosten antamia EAMV:n perustamassa keskustietokannassa julkaistavia aikaisempaa toimintaa koskevia tietoja ja luottoluokituslaitoksilta EAMV:n suorittamaa luottoluokituslaitosten jatkuvaa valvontaa varten edellytettyjä säännöllisesti ilmoitettavia tietoja. Näin ollen tämä asetus kumoaa delegoidun asetuksen (EU) N:o 448/2012 ja delegoidun asetuksen (EU) N:o 446/2012. EAMV:n olisi yhdistettävä kaikki luottoluokituslaitosten Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia, keskustietokantaa ja luottoluokituslaitosten jatkuvaa valvontaa varten ilmoittamat tiedot yhteen EAMV:n tietokantaan.
(3)
Jotta voitaisiin varmistaa, että Euroopan luottoluokitusten tietofoorumi tarjoaa ajantasaisia tietoja luokitustoimista, joita ei ole julkistettu yksinomaan sijoittajille maksua vastaan, on tarpeen kuvata raportoitavat tiedot, kuten luokitellun rahoitusvälineen tai luottoluokitellun yhteisön luottoluokitus ja luokitusnäkymä, luokitustoimiin liittyvät lehdistötiedotteet, julkisyhteisöjä koskeviin luokitustoimiin liittyvät raportit sekä tiedot luokitusta koskevan toimen tyypistä ja julkistamispäivästä ja -ajankohdasta. Erityisesti lehdistötiedotteet sisältävät tietoja luokituspäätöksen perustana olevista tärkeimmistä tekijöistä. Euroopan luottoluokitusten tietofoorumi tarjoaa luokitustietojen käyttäjille kanavan ajantasaisiin luokitustietoihin ja pienentää tiedonkeruuseen liittyviä kustannuksia tarjoamalla kattavan katsauksen luottoluokitellun yhteisön tai luokitellun rahoitusvälineen eri luokituksista.
(4)
Jotta olisi mahdollista muodostaa kattava katsaus kaikista eri luottoluokituslaitosten samalle luottoluokitellulle yhteisölle tai luokitellulle rahoitusvälineelle antamista luokituksista, luottoluokituslaitosten olisi käytettävä yhteisiä tunnisteita luottoluokitellusta yhteisöstä tai luokitellusta rahoitusvälineestä ilmoittaessaan tietoja EAMV:lle. Sen vuoksi luottoluokiteltujen yhteisöjen, liikkeeseenlaskijoiden, alullepanijoiden ja luottoluokituslaitosten yksilöivänä tunnistamiskeinona olisi käytettävä yksinomaan maailmanlaajuisia oikeushenkilötunnuksia (LEI).
(5)
Jotta voitaisiin varmistaa, että Euroopan luottoluokitusten tietofoorumin tiedot ovat ajantasaiset, luokitustietoja olisi kerättävä ja julkaistava päivittäin, jolloin Euroopan luottoluokitusten tietofoorumi voitaisiin päivittää kerran vuorokaudessa Euroopan unionin virka-ajan ulkopuolella.
(6)
Jotta EAMV voisi viipymättä ryhtyä toimenpiteisiin asetuksen (EY) N:o 1060/2009 tosiasiallisen tai mahdollisen noudattamatta jättämisen johdosta, EAMV:n olisi rekisteröidyn tai sertifioidun luottoluokituslaitoksen ilmoittamien tietojen perusteella voitava valvoa tarkasti luottoluokituslaitosten toimintaa ja toimenpiteitä. Tämän vuoksi luokitustiedot pitäisi raportoida EAMV:lle kuukausittain. Oikeasuhteisuuden varmistamiseksi luottoluokituslaitosten, joilla on vähemmän kuin 50 työntekijää ja jotka eivät kuulu luottoluokituslaitosten ryhmään, olisi kuitenkin voitava toimittaa luokitustiedot kahden kuukauden välein. EAMV:llä olisi silti oltava mahdollisuus vaatia kyseisiä luottoluokituslaitoksia raportoimaan tietonsa kuukausittain niiden antamien luokitusten lukumäärän ja tyypin, luottoanalyysien monimutkaisuuden, luokiteltujen rahoitusvälineiden tai liikkeeseenlaskijoiden merkityksellisyyden johdosta sekä tapauksissa, joissa luokitustiedot soveltuvat valvontatarkoituksiin.
(7)
Tietojen päällekkäisen raportoinnin välttämiseksi EAMV:n olisi hyödynnettävä jatkuvassa valvonnassa tietoja, jotka on jo ilmoitettu Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia varten. Luottoluokituslaitoksilta olisi vaadittava myös, että ne raportoivat jatkuvaa valvontaa varten tiedot sellaisista luottoluokituksista ja luokitusnäkymistä, joita ei ole ilmoitettu Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia varten.
(8)
EAMV:n olisi hyödynnettävä Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia ja jatkuvaa valvontaa varten ilmoitettuja tietoja kerätäkseen aikaisempaa toimintaa koskevat tiedot, jotka sen on annettava julkisesti saataville keskustietokannassa asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohdan mukaisesti. Jotta tietoja olisi helpompaa vertailla ja jotta voitaisiin varmistaa niiden yhdenmukaisuus delegoidun asetuksen (EU) N:o 448/2012 mukaisesti ilmoitettujen tietojen kanssa, vasta sertifioiduilta luottoluokituslaitoksilta olisi vaadittava, että ne toimittavat tiedot vähintään kymmenen vuoden ajanjaksolta ennen niiden sertifiointia tai niiden toiminnan aloittamisesta lähtien. Sertifioiduilta luottoluokituslaitoksilta ei kuitenkaan saisi edellyttää näiden tietojen raportointia kokonaan tai osittain, jos ne voivat osoittaa, että kyseinen vaatimus ei ole oikeasuhteinen luottoluokituslaitoksen laajuus ja monimuotoisuus huomioon ottaen.
(9)
Luottoluokituslaitosten ryhmään kuuluvien luottoluokituslaitosten olisi voitava raportoida luokitustietonsa EAMV:lle joko itsenäisesti tai niiden olisi voitava valtuuttaa toinen samaan ryhmään kuuluva luottoluokituslaitos toimittamaan tiedot puolestaan. Koska luottoluokituslaitokset ovat yhdentyneet voimakkaasti unionin tasolla, tilastojen ymmärtämisen helpottamiseksi luottoluokituslaitoksia kannustetaan raportoimaan tiedot globaalisti koko ryhmän osalta.
(10)
EAMV:n suorittamaa jatkuvaa valvontaa varten ja luottoluokituslaitosten aikaisempaa toimintaa koskevien raporttien julkaisemiseksi luottoluokituslaitokset voivat lisäksi ilmoittaa vapaaehtoisesti EAMV:lle samaan luottoluokituslaitosten ryhmään kuuluvien kolmansien maiden luottoluokituslaitosten antamia luottoluokituksia, joita ei ole vahvistettu asetuksen (EY) N:o 1060/2009 4 artiklan 3 kohdan mukaisesti.
(11)
Luottoluokituslaitosten olisi jaoteltava raportoitavat luottoluokitukset ja luokitusnäkymät eri luokkiin luokitustyypin perusteella ja eri alaluokkiin sektorin, toimialan tai omaisuusluokan perusteella taikka liikkeeseenlaskijan ja liikkeeseenlaskun tyypin perusteella. Kyseinen luokittelu perustuu EAMV:n kokemuksiin luokitustietojen keräämisestä sekä luokitustietojen valvontaan liittyvistä tarpeista.
(12)
Jotta voitaisiin edellyttää luokitustietojen ilmoittamista myös uusista rahoitusvälineistä, jotka voivat syntyä rahoitusalan innovaatioiden seurauksena, raporttiin olisi lisättävä luokka ”muut rahoitusvälineet”. Lisäksi myös yritysluokituksiin ja strukturoitujen rahoitusvälineiden luokituksiin pitäisi lisätä luokka ”muut”, jotta kaikki uudet yrityssektorin liikkeeseenlaskut ja strukturoidut rahoitusvälineet, joita ei voida luokitella olemassa oleviin luokkiin, voitaisiin ottaa huomioon.
(13)
Jotta EAMV voisi perustaa Euroopan luottoluokitusten tietofoorumin ja jotta luottoluokituslaitoksilla olisi riittävästi aikaa mukauttaa sisäiset järjestelmänsä uusien raportointivaatimusten mukaisiksi, luottoluokituslaitosten olisi toimitettava ensimmäinen raportti viimeistään 1 päivänä tammikuuta 2016. Jotta voitaisiin varmistaa tämän asetuksen mukaisesti raportoitavien tietojen vertailtavuus ja jatkuvuus, ensimmäisessä raportissa olisi ilmoitettava tiedot kaikista luokituksista, jotka on annettu ja joita ei ole peruutettu viimeistään 21 päivänä kesäkuuta 2015. Ensimmäisessä raportissa olisi myös ilmoitettava tiedot luottoluokituslaitosten 21 päivän kesäkuuta 2015 ja 1 päivän tammikuuta 2016 välisenä aikana antamista luottoluokituksista ja luokitusnäkymistä. Ensimmäisessä raportissa olisi ilmoitettava vastaavat luokitustiedot kuin tiedot, jotka on toimitettava päivittäin kyseisen ajankohdan jälkeen.
(14)
Jotta EAMV voisi vastaanottaa ja käsitellä tiedot automaattisesti sisäisten järjestelmiensä avulla, tiedot olisi raportoitava vakiomuodossa. Teknologian kehittymisen vuoksi EAMV voi joutua päivittämään luottoluokituslaitosten ilmoittamien tietojen lähettämistä tai tiedostomuotoa koskevia teknisiä raportointiohjeitaan ja tiedottamaan tekemistään päivityksistä erillisten tiedotteiden tai ohjeiden välityksellä.
(15)
Tämä asetus perustuu teknisten sääntelystandardien luonnoksiin, jotka EAMV on toimittanut komissiolle Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1095/2010 (4) 10 artiklassa säädettyä menettelyä noudattaen.
(16)
EAMV on järjestänyt avoimen julkisen kuulemisen niistä teknisten sääntelystandardien luonnoksista, joihin tämä asetus perustuu, analysoinut asetukseen mahdollisesti liittyvät kustannukset ja hyödyt ja pyytänyt niistä lausunnon asetuksen (EU) N:o 1095/2010 37 artiklan mukaisesti perustetulta arvopaperimarkkina-alan osallisryhmältä.
(17)
Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 462/2013 (5) 2 artiklan 3 kohdan noudattamiseksi tätä asetusta olisi sovellettava 21 päivästä kesäkuuta 2015,
ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN:
1 artikla
Raportoitavat tiedot
1. Luottoluokituslaitosten on ilmoitettava tiedot kaikista antamistaan tai vahvistamistaan luottoluokituksista tai luokitusnäkymistä 8, 9 ja 11 artiklan mukaisesti. Luottoluokituslaitosten on raportoitava kaikki annetut luottoluokitukset ja luokitusnäkymät luottoluokiteltujen yhteisöjen tasolla sekä soveltuvin osin tiedot kaikista liikkeeseen lasketuista velkainstrumenteista.
2. Luottoluokituslaitosten on varmistettava EAMV:lle raportoitavien tietojen oikeellisuus, täydellisyys ja saatavuus sekä se, että raportit toimitetaan 8, 9 ja 11 artiklan mukaisesti EAMV:n teknisten ohjeiden pohjalta kehitettyjä asianmukaisia järjestelmiä käyttäen.
3. Luottoluokituslaitosten on välittömästi ilmoitettava EAMV:lle kaikista poikkeusolosuhteista, jotka saattavat tilapäisesti estää sitä raportoimasta tietoja tämän asetuksen mukaisesti tai viivästyttää tällaista raportointia.
4. Jos on kyse luottoluokituslaitosten ryhmästä, ryhmän jäsenet voivat valtuuttaa yhden jäsenistään toimittamaan tämän asetuksen mukaisesti raportoitavat tiedot ryhmän muiden jäsenten puolesta. Jokainen luottoluokituslaitos, jonka puolesta tiedot on raportoitu, on yksilöitävä EAMV:lle toimitetuissa tiedoissa.
5. Sovellettaessa asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohtaa ja 21 artiklan 4 kohdan e alakohtaa ryhmän puolesta raportoiva luottoluokituslaitos voi ilmoittaa myös samaan luottoluokituslaitosten ryhmään kuuluvien kolmansien maiden luottoluokituslaitosten antamia luottoluokituksia ja luokitusnäkymiä, joita ei ole vahvistettu. Jos luottoluokituslaitos ei ilmoita tällaisia tietoja, sen on annettava asiasta perustelut laadullisen tiedon raportissa tämän asetuksen liitteessä I olevassa 1 osassa olevan taulukon 1 kentissä 9 ja 10.
6. Luottoluokituslaitosten on ilmoitettava kunkin luottoluokituksen tai luokitusnäkymän osalta, onko se annettu toimeksiannosta vai ilman toimeksiantoa ja onko kolmas osapuoli osallistunut ilman toimeksiantoa annetun luottoluokituksen tai luokitusnäkymän luokitusprosessiin asetuksen (EY) N:o 1060/2009 10 artiklan 5 kohdan nojalla.
2 artikla
Velvoitteiden laiminlyönnin ja peruutusten raportointi
1. Liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 2 kenttiä 6 ja 13 varten luottoluokituslaitoksen on raportoitava luokituksen osalta velvoitteen laiminlyönti, jos on tapahtunut jokin seuraavista:
a)
luokitus osoittaa, että luottoluokituslaitoksen soveltaman, velvoitteiden laiminlyöntiä koskevan määritelmän perusteella on ilmennyt velvoitteen laiminlyönti;
b)
luokitus on peruutettu luokituksen kohteen maksukyvyttömyyden tai velkojen uudelleenjärjestelyn vuoksi;
c)
muu tilanne, jossa luottoluokituslaitos katsoo, että luokituksen kohteen tai luokitellun rahoitusvälineen osalta on tapahtunut velvoitteiden laiminlyönti, tai jossa se katsoo luokituksen kohteen tai luokitellun rahoitusvälineen olennaisesti arvoltaan alentuneeksi tai laadultaan vastaavanlaiseksi.
2. Jos raportoitu luokitus on peruutettu, sille on esitettävä syy liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 2 kentässä 11.
3 artikla
Luokitustyypit
Luottoluokituslaitoksen on jaoteltava raportoitavat luottoluokitukset ja luokitusnäkymät seuraaviin luokitustyyppeihin:
a)
yritysten luokitukset;
b)
strukturoitujen rahoitusvälineiden luokitukset;
c)
valtioiden ja julkisyhteisöjen luokitukset;
d)
muut rahoitusvälineet.
4 artikla
Yritysten luokitukset
1. Luottoluokituslaitoksen on jaoteltava raportoitavat yritysten luokitukset seuraaviin toimialoihin:
a)
rahoituslaitokset, mukaan luettuina pankit, meklarit ja välittäjät;
b)
vakuutusyhtiöt;
c)
muut yritykset tai liikkeeseenlaskijat, jotka eivät kuulu a tai b alakohtaan.
2. Luottoluokituslaitoksen on jaoteltava yrityssektorin liikkeeseenlaskut seuraaviin tyyppeihin:
a)
joukkolainat;
b)
Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2009/65/EY (6) 52 artiklan 4 kohdan mukaiset katetut joukkolainat, jotka täyttävät Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 (7) 129 artiklan 1-3, 6 ja 7 kohdan kelpoisuusvaatimukset;
c)
muun tyyppiset katetut joukkolainat, joiden osalta luottoluokituslaitos on käyttänyt joukkolainoja koskevia erityisiä menetelmiä, malleja tai keskeisiä luokitusoletuksia luottoluokituksen antamista varten ja jotka eivät kuulu b alakohtaan;
d)
muun tyyppiset yrityssektorin liikkeeseenlaskut, jotka eivät kuulu a, b tai c alakohtaan.
3. Luottoluokitellun yhteisön tai sen liikkeeseenlaskujen liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 1 kentässä 10 ilmoitettava maatunnus on sen maan maatunnus, joka on kyseisen yhteisön kotipaikka.
5 artikla
Strukturoitujen rahoitusvälineiden luokitukset
1. Strukturoitujen rahoitusvälineiden luokitukset koskevat rahoitusvälineitä tai muita omaisuuseriä, jotka johtuvat asetuksen (EU) N:o 575/2013 4 artiklan 1 kohdan 61 alakohdassa tarkoitetusta arvopaperistamistransaktiosta tai -järjestelmästä.
2. Strukturoitujen rahoitusvälineiden luokituksia raportoidessaan luottoluokituslaitoksen on luokiteltava luottoluokitukset johonkin seuraavista omaisuusluokista:
a)
omaisuusvakuudelliset arvopaperit, mukaan luettuina auto-, vene- ja lentokonelainat, opintolainat, kulutuslainat, pienten ja keskisuurten yritysten lainat, terveydenhuoltolainat, siirrettävien asuntojen lainat, elokuvantekolainat, luotot yhteiskunnallisia infrastruktuureja varten, laitevuokralainat, luottokorttisaatavalainat, arvopaperistetut verosaatavat, järjestämättömät lainat, huviajoneuvolainat, yksityishenkilöihin sovellettavat vuokrasopimukset, yrityksiin sovellettavat vuokrasopimukset ja myyntisaamislainat;
b)
asuntolainavakuudelliset arvopaperit, mukaan luettuina ensisijaiset asuntolainavakuudelliset arvopaperit ja toissijaiset asuntolainavakuudelliset arvopaperit sekä asunto-osakelainat;
c)
liikekiinteistölainavakuudelliset arvopaperit, mukaan luettuina vähittäiskauppa- ja toimistokiinteistölainat, sairaalalainat, hoitokotilainat, varastotilalainat, hotellilainat, hoitolaitoslainat, teolliset lainat ja monta perheasuntoa käsittäviä kiinteistöjä koskevat lainat;
d)
vakuudelliset velkasitoumukset, mukaan luettuina lainavakuudelliset velkasitoumukset (CLO), joukkolainavakuudelliset velkasitoumukset (CBO), vakuudelliset synteettiset velkasitoumukset, vakuudelliset single-tranche-velkasitoumukset, rahastovakuudelliset velkasitoumukset (CFO), omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin kohdistuvat vakuudelliset velkasitoumukset ja vakuudellisiin velkasitoumuksiin kohdistuvat vakuudelliset velkasitoumukset;
e)
lyhytaikaiset omaisuusvakuudelliset rahamarkkinavelkakirjat;
f)
muut strukturoidut rahoitusvälineet, jotka eivät kuulu a-e alakohtaan, mukaan luettuina strukturoidut katetut joukkolainat, strukturoidut investointivälineet, vakuutusjohdannaiset ja johdannaisia tuottavien yritysten tarjoamat rahoitusvälineet.
3. Luottoluokituslaitoksen on soveltuvin osin ilmoitettava liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 1 kentässä 34, mihin omaisuusluokan alaluokkaan kukin luottoluokiteltu rahoitusväline kuuluu.
4. Liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 1 kentässä 10 ilmoitettava strukturoidun rahoitusvälineen maatunnus on sen maan maatunnus, joka on kohde-etuuksien enemmistön kotipaikka. Jos kohde-etuuksien enemmistön kotipaikkaa ei voida määrittää, luottoluokiteltu rahoitusväline luokitellaan ”kansainväliseksi”.
6 artikla
Valtioiden ja julkisyhteisöjen luokitukset
1. Luottoluokituslaitosten on raportoidessaan tietoja valtioiden, julkisyhteisöjen ja ylikansallisten organisaatioiden luokituksista sekä näiden liikkeeseen laskemista velkainstrumenteista luokiteltava luottoluokitukset johonkin seuraavista luokista:
a)
valtio, kun luokiteltava yhteisö on valtio tai velan tai rahoitusvelvoitteen, velkapaperin tai muun rahoitusvälineen liikkeeseenlaskija on valtio tai valtion erillisyhtiö asetuksen (EY) N:o 1060/2009 3 artiklan 1 kohdan v alakohdan i ja ii alakohdan mukaisesti ja kun luokittelu koskee valtiota;
b)
alue- tai paikallisviranomainen, kun luokiteltava yhteisö on alue- tai paikallisviranomainen tai velan tai rahoitusvelvoitteen, velkapaperin tai muun rahoitusvälineen liikkeeseenlaskija on alue- tai paikallisviranomainen tai alue- tai paikallisviranomaisen erillisyhtiö asetuksen (EY) N:o 1060/2009 3 artiklan 1 kohdan v alakohdan i ja ii alakohdan mukaisesti ja kun luokittelu koskee alue- tai paikallisviranomaista;
c)
asetuksen (EY) N:o 1060/2009 3 artiklan 1 kohdan v alakohdan iii alakohdassa tarkoitettu kansainvälinen rahoituslaitos;
d)
ylikansallinen organisaatio, esimerkiksi instituutiot, jotka eivät kuulu c alakohtaan ja joiden perustajana, omistajana ja määräysvallan haltijana on osakkaan asemassa useampi kuin yksi täysivaltainen valtion hallitus, mukaan luettuina Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1893/2006 (8) liitteessä I olevassa U jaksossa tarkoitetut organisaatiot;
e)
julkisyhteisö, mukaan luettuina asetuksen (EY) N:o 1893/2006 liitteessä I olevassa O, P ja Q jaksossa tarkoitetut organisaatiot.
2. Jos 1 kohdan c ja d alakohdassa tarkoitetun kansainvälisen rahoituslaitoksen tai ylikansallisen organisaation tapauksessa ei voida osoittaa yhtä yksittäistä maata liikkeeseenlaskumaaksi, luottoluokiteltu liikkeeseenlaskija luokitellaan ”kansainväliseksi” liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 1 kentässä 10.
7 artikla
Muut rahoitusvälineet
Asetuksen (EY) N:o 1060/2009 3 artiklan 1 kohdan k alakohdan mukaisia rahoitusvälineitä koskevat luottoluokitukset ja luokitusnäkymät, joita ei voida luokitella tämän asetuksen 4 artiklan 2 kohdan mukaisiksi yrityssektorin liikkeeseenlaskuiksi, 5 artiklan mukaisiksi strukturoiduiksi rahoitusvälineiksi tai 6 artiklan mukaisiksi valtioiden ja julkisyhteisöjen liikkeeseenlaskuiksi, on raportoitava luokassa ”muut rahoitusvälineet”.
8 artikla
Euroopan luottoluokitusten tietofoorumilla julkaisua varten suoritettava raportointi
1. Luottoluokituslaitoksen on ilmoitettava asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 a artiklan 1 kohdan mukaisesti kaikki luottoluokitusta tai luokitusnäkymää koskevat tiedot joka kerta, kun se antaa tai vahvistaa luottoluokituksen tai luokitusnäkymän, jota ei ole julkistettu yksinomaan sijoittajille maksua vastaan.
2. Edellä 1 kohdassa tarkoitetut luottoluokitukset ja luokitusnäkymät, jotka on annettu klo 20:00:00:n Keski-Euroopan aikaa (CET) (9) ja seuraavan päivän klo 19:59:59:n välisenä aikana on raportoitava seuraavana päivänä klo 21:59:59:ään mennessä.
3. Kunkin 1 kohdan mukaisesti ilmoitetun luottoluokituksen tai luokitusnäkymän ohella on toimitettava siihen liittyvä asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan D jakson I osan 5 kohdassa tarkoitettu lehdistötiedote. Jos kyseinen lehdistötiedote on alun perin annettu ja toimitettu jollakin muulla kuin englannin kielellä, myös englanninkielinen versio voidaan toimittaa, jos ja kun sellainen on saatavilla.
4. Kunkin 6 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdassa tarkoitetun luokituksen ohella on toimitettava siihen liittyvä asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan D jakson III osan 1 kohdassa tarkoitettu selvitys. Jos kyseinen selvitys on alun perin annettu ja toimitettu jollakin muulla kuin englannin kielellä, myös englanninkielinen versio voidaan toimittaa, jos ja kun sellainen on saatavilla.
9 artikla
EAMV:n valvontaa varten suoritettava raportointi
1. Asetuksen (EY) N:o 1060/2009 21 artiklan 4 kohdan e alakohdan mukaisesti luottoluokituslaitoksen on 1 artiklan 5 kohdan mukaisesti ilmoitettava tiedot kaikista antamistaan tai vahvistamistaan luottoluokituksista ja luokitusnäkymistä tai kolmansissa maissa annetuista luottoluokituksista ja luokitusnäkymistä, joita ei ole vahvistettu, mukaan luettuina asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan D jakson I osan 6 kohdan mukaisesti ilmoitettavat tiedot kaikista yhteisöistä ja velkainstrumenteista, joiden ensimmäinen arviointi tai alustava luokitus on uskottu sen tehtäväksi.
2. Sellaisten luottoluokitusten ja luokitusnäkymien osalta, jotka eivät kuulu 8 artiklan soveltamisalaan, luottoluokituslaitosten on ilmoitettava kuukausittain edellistä kalenterikuukautta koskevat luokitustiedot.
3. Luottoluokituslaitokset, joilla on vähemmän kuin 50 työntekijää ja jotka eivät kuulu luottoluokituslaitosten ryhmään, voivat toimittaa 2 kohdassa tarkoitetut luokitustiedot kahden kuukauden välein, ellei EAMV ilmoita luottoluokituslaitokselle, että se edellyttää kuukausittaista raportointia kyseisen laitoksen luottoluokitusten luonteen, monimutkaisuuden ja niiden antamisen laajuuden vuoksi. Kyseisten luokitustietojen on sisällettävä tiedot kahdelta edeltävältä kalenterikuukaudelta.
4. Edellä 2 kohdassa tarkoitetut luokitustiedot on toimitettava EAMV:lle viidentoista päivän kuluessa raportointikauden päättymisestä. Jos viidestoista päivä on yleinen vapaapäivä maassa, joka on luottoluokituslaitoksen tai 1 artiklan 4 kohdan mukaisesti luottoluokituslaitosten ryhmän puolesta raportoivan luottoluokituslaitoksen kotipaikka, määräaika päättyy seuraavana työpäivänä.
5. Luottoluokituslaitoksen ei tarvitse toimittaa tietoja, jos edeltävän kalenterikuukauden aikana ei ole annettu yhtään 1 kohdassa tarkoitettua luottoluokitusta tai luokitusnäkymää.
10 artikla
Aikaisempaa toimintaa koskeva raportointi
EAMV hyödyntää tietoja, jotka koskevat annettuja tai vahvistettuja luottoluokituksia tai 1 artiklan 5 kohdan mukaisesti kolmansissa maissa annettuja luottoluokituksia, joita ei ole vahvistettu, asettaakseen aikaisempaa toimintaa koskevat tiedot saataville asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohdan ja saman asetuksen liitteessä I olevan E jakson II osan 1 kohdan mukaisesti.
11 artikla
Ensimmäinen raportointikerta
1. Ennen 21 päivää kesäkuuta 2015 rekisteröityjen tai sertifioitujen luottoluokituslaitosten on 1 päivään tammikuuta 2016 mennessä toimitettava EAMV:lle ensimmäinen raportti, johon on sisällytettävä seuraavat tiedot:
a)
tiedot kaikista 8 ja 9 artiklassa tarkoitetuista luottoluokituksista ja luokitusnäkymistä, jotka on annettu 21 päivään kesäkuuta 2015 mennessä ja joita ei ole peruutettu;
b)
tämän asetuksen 8 ja 9 artiklassa tarkoitetut luottoluokitukset ja luokitusnäkymät, jotka on annettu 21 päivän kesäkuuta 2015 ja 31 päivän joulukuuta 2015 välisenä aikana.
2. Kesäkuun 21 päivän 2015 ja 31 päivän joulukuuta 2015 välisenä aikana rekisteröitävien tai sertifioitavien luottoluokituslaitosten on noudatettava tätä asetusta 1 päivästä tammikuuta 2016 lähtien. Luottoluokituslaitoksen on ilmoitettava ensimmäisessä raportissa 8 ja 9 artiklan mukaisesti kaikki luottoluokitukset ja luokitusnäkymät, jotka on annettu rekisteröinti- tai sertifiointipäivästä lähtien.
3. Tammikuun 1 päivän 2016 jälkeen rekisteröitävien tai sertifioitavien luottoluokituslaitosten on noudatettava tätä asetusta kolmen kuukauden kuluessa rekisteröinti- tai sertifiointipäivästä. Luottoluokituslaitoksen on ilmoitettava ensimmäisessä raportissa 8 ja 9 artiklan mukaisesti kaikki luottoluokitukset ja luokitusnäkymät, jotka on annettu rekisteröinti- tai sertifiointipäivästä lähtien.
4. Edellä 2 ja 3 kohdassa tarkoitetun ensimmäisen raportin lisäksi 21 päivän kesäkuuta 2015 jälkeen sertifioidun luottoluokituslaitoksen on asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohdan ja saman asetuksen liitteessä I olevan E jakson II osan 1 kohdan mukaisesti ilmoitettava myös kyseisen luottoluokituslaitoksen aikaisempaa toimintaa koskevat tiedot vähintään kymmenen vuoden ajanjaksolta ennen laitoksen sertifiointia tai, jos sen luokitustoiminnan aloittamisesta on alle kymmenen vuotta, luokitustoiminnan aloittamisesta lähtien. Sertifioidulta luottoluokituslaitokselta ei kuitenkaan voida edellyttää näiden tietojen raportointia kokonaan tai osittain, jos se voi osoittaa, että kyseinen vaatimus ei ole oikeasuhteinen luottoluokituslaitoksen laajuus ja monimuotoisuus huomioon ottaen.
12 artikla
Tietojen rakenne
1. Luottoluokituslaitoksen on 11 artiklan mukaisesti toimitettavan ensimmäisen luokitustietoja koskevan raportin ohella ilmoitettava EAMV:lle laadulliset tiedot liitteessä I olevassa 1 osassa olevissa taulukoissa määritellyssä muodossa. Laadullisen tiedon raportteja koskevat muutokset on päivitettävä EAMV:n järjestelmään viipymättä ja ennen kuin muutoksen soveltamisalaan koskevat luokitustiedot toimitetaan EAMV:lle. Mikäli luottoluokituslaitos raportoi luottoluokituslaitosten ryhmän puolesta 1 artiklan 4 kohdan mukaisesti, EAMV:lle voidaan toimittaa vain yksi laadullisen tiedon raportti.
2. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava luokitustietoja koskevat raportit 8, 9 ja 11 artiklassa tarkoitettujen luokitusten osalta liitteessä I olevassa 2 osassa olevissa taulukoissa määritellyssä muodossa.
13 artikla
Raportointimenettelyt
1. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava laadullisen tiedon raportit ja 12 artiklassa tarkoitetut luokitustietoja koskevat raportit EAMV:n antamia teknisiä ohjeita noudattaen ja EAMV:n raportointijärjestelmää käyttäen.
2. Luottoluokituslaitosten on säilytettävä EAMV:lle lähetetyt ja sen vastaanottamat tiedostot sähköisessä muodossa vähintään viisi vuotta. Kyseiset tiedostot on pyydettäessä toimitettava EAMV:lle.
3. Mikäli luottoluokituslaitos havaitsee raportoiduissa tiedoissa asiavirheitä, sen on oikaistava kyseiset tiedot viipymättä EAMV:n antamia teknisiä ohjeita noudattaen.
14 artikla
Kumoaminen ja siirtymäsäännökset
1. Kumotaan seuraavat asetukset 1 päivästä tammikuuta 2016:
a)
delegoitu asetus (EU) N:o 446/2012,
b)
delegoitu asetus (EU) N:o 448/2012.
2. Viittauksia 1 kohdassa tarkoitettuihin asetuksiin pidetään viittauksina tähän asetukseen liitteessä II olevan vastaavuustaulukon mukaisesti.
3. Edellä 1 kohdassa tarkoitettujen asetusten mukaisesti EAMV:lle ennen 1 päivää tammikuuta 2016 toimitetut tiedot katsotaan toimitetuiksi tämän asetuksen mukaisesti, ja EAMV jatkaa niiden käyttöä asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohdan ja 21 artiklan 4 kohdan e alakohdan sekä saman asetuksen liitteessä I olevan E jakson II osan 1 kohdan mukaisesti.
15 artikla
Voimaantulo
Tämä asetus tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.
Sitä sovelletaan 21 päivästä kesäkuuta 2015.
Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.
Tehty Brysselissä 30 päivänä syyskuuta 2014.